信 达 澳银 精 华灵 活 配置 混 合型 证 券投 资 基金
2018 年年 度报告
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 信达 澳银基 金管 理有限 公司
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司
送 出日 期:2019 年 03 月 28 日信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公 司根据本基金合同规定，于2019年3月27 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金
出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2018年01月01日起至2018 年12月31日止。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ....................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 12
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 12
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 13
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 14
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 14
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 14
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 14
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 18
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 20
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 46
8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 46
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 ......................................................................................... 47
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 48
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ............................................................................................. 49
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 52
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 53
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 53
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 53
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 53
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 53
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 53
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 54 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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§9
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 55
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 55
9.2 期末基金管理 人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 56
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 56
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................... 56
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 56
11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 56
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 56
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 56
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 57
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 57
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 57
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 57
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 63
§12
影响投资者决策的 其 他重要信息 ....................................................................................................... 66
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 ........................................... 66
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 66
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 66
13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 66
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 67
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 67 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 信达澳银精华配置混合
基金主代码 610002
交易代码 610002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年07 月30日
基金管理人 信达澳银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 52,470,817.85 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品 说明
投资目标
本基金主要通过投资于优质的，具有长期持续增
长能力的公司，并根据股票类和固定收益类资产之间
的相对吸引力来调 整资产的基本配置，规避系统性风
险，从而实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
1） 自下而上精选并长期投资于具有长期投资价值
和有持续成长能力的个股。2 ） 运用战略资产 配置和策
略灵活配置模型衡量资产的投资吸引力，有纪律地进
行资产的动态配置，在有效控制系统风险前提下实现
基金资产的长期稳定增值。
业绩比较基准
沪深300指数收益率×60% ＋中国债券总指数收益
率×40%
风险收益特征
本基金属于风险收益水平中等的混合型基金，长
期预期风险收益高于货币市场基金和债券基金，低于
股票基金。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披
露负责
姓名 黄晖 田青
联系电话 0755-83172666 010-67595096 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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人
电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地址
广东省深圳市南山区科苑南
路 （深圳湾段）3331号阿里巴
巴大厦N1座第8层和第9层
北京市西城区金融大街25 号
办公地址
广东省深圳市南山区科苑南
路 （深圳湾段）3331号阿里巴
巴大厦T1座第8层和第9层
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 518054 100033
法定代表人 于建伟 田国立
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《中国证券报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fscinda.com
基金年度报告备置地
点
广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾段）3331号阿里巴巴
大厦T1座第8层和第9层
2.5 其他 相关 资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所 （特殊
普通合伙）
北京市东城区东长安街1号东方广场
安永大楼17 层01-12室
注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司
广东省深圳市南山区科苑南路 （深圳
湾段）3331 号阿里巴巴大厦N1座第8
层和第9层
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 2018 年 2017年 2016年
本期已实现收益 -7,560,418.93 11,787,067.23 -13,404,363.92 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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本期利润 -9,997,618.66 14,368,685.80 -18,720,506.37
加权平均基金份额本期利润 -0.2015 0.2392 -0.1952
本期加权平均净值利润率 -16.29% 20.01% -14.22%
本期基金份额净值增长率 -15.26% 22.21% -8.08%
3.1.2 期末 数据和 指标 2018 年末 2017年末 2016年末
期末可供分配利润 6,987,092.71 18,099,945.35 6,497,553.06
期末可供分配基金份额利润 0.1332 0.3372 0.0937
期末基金资产净值 59,457,910.56 71,778,673.02 75,846,810.18
期末基金份额净值 1.133 1.337 1.094
3.1.3 累计 期末指 标 2018 年末 2017年末 2016年末
基金份额累计净值增长率 134.55%
176.79%
126.48%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例如， 开放 式基 金的
认购、 申购 及赎 回费 等） ，计入 费用 后实 际收 益水 平 要低 于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②- ④
过去三个月 -4.15% 1.75% -6.22% 0.97% 2.07% 0.78%
过去六个月 -3.74% 1.60% -6.87% 0.89% 3.13% 0.71%
过去一年 -15.26% 1.57% -12.43% 0.80% -2.83% 0.77%
过去三年 -4.80% 1.37% -7.59% 0.71% 2.79% 0.66%
过去五年 53.90% 1.84% 34.97% 0.92% 18.93% 0.92%
自基金合同
生效起至今
134.55% 1.55% 33.40% 0.98% 101.15% 0.57%
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 沪深300 指数 收益 率 ×60%+ 中国 债券 总指 数收 益率 × 40% 。 由 于基 金资
产配置比 例处于动态变化的过程中 ，需要通过再平衡来使基 金资产的配置比例符合基 金合同要求，
基准指 数每 日按 照60% 、40% 的比 例采 取再 平衡 ， 再 用 每日连 乘的 计算 方式 得到 基准指 数的 时间 序列 。
沪深 300 指 数的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成， 中国债 券总 指数 是由 中央 国债登 记结 算有 限
责任公司 编制，具有较强的代表性 、公正性与权威性，可以 较好地衡量本基金股票和 债券投资的业
绩。指 数的 详细 编制 规则 敬请参 见中 证指 数公 司和 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 网站 ：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2008 年7 月30 日 生效 ，2008 年8 月 29 日 开始 办理申 购、 赎回 业务 。
2、 本基金投资组合的资产配置为： 股票资产为基金资产的30%-80%， 债券资产、 现金及
中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的20%-70% ，权证占基金资产净值
的0%－3%； 其中基金保 留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基
金资产净值的5%。本基金按规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。
3.2.3 过去 五年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
单位：人民币元
年度
每10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
2018 年
- - - - -
2017 年
- - - - -
2016 年 4.600
839,025,640.0
5
6,120,432.2
9
845,146,072.3
4
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合计 4.600
839,025,640.0
5
6,120,432.2
9
845,146,072.3
4
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管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
本基金管理人信达澳银基金管理有限公司 （以下简称 “公司 ” ） 成立于2006年6月5
日， 由中国信达资产管理股份有限公司 （原中国信达资产管理公司） 和澳洲联邦银行全
资附属公司康联首域集团有限公司共同发起， 是经中国证监会批准设立的国内首家由国
有资产管理公司控股的基金管理公司，也是 澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。
2015年5月22日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股
权，与康联首域共同持有公司股份。公司注册资本1亿元人民币，总部设在深圳，在北
京设有分公司。 公司中方股东信达证券股份有限公司出资比例为54％， 外方股东康联首
域集团有限公司出资比例为46％。
公司建立了健全的法人治理结构， 根据 《中华人民共和国公司法》 的规定设立了股
东会、 董事会和执行监事。 董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门
委员会，并建立了独立董事制度。 公司实行董事会领导下的总经 理负责制,由总经理负
责公司的日常运作,并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委
员会、产品审议委员会、IT治理委员会协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构， 设立了固定收益总部、 权益投资总部、 智能量化与资
产配置总部、市场销售总部、产品创新部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、
监察稽核部、董事会办公室等部门，各部门分工协作，职责明确。
公司旗下基金产品齐全、 风格多样， 构建了涵盖股票型基金、 混合型基金、 指数型
基金、 债券型基金和货币市场基金的完备产品线。 截至2018年12月31日， 本基金管理 人
共管理 二十一只基金，包括2只股票型基金、11只混合型基金、1只指数型基金、5只债
券型基金、2只货币市场基金 。
报告期内， 公司第四届 董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员
会会议、 现场董事会会议、 进行现场考察及约谈管理层、 通讯表决董事会决议、 审阅公
司重要报告和提交工作报告等方式履行职责， 报告期内累计履职时间10个工作日； 独立
董事刘颂兴先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、 现场董事会会议、 进行现场考
察及约谈管理层、 通讯表决董事会决议、 审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行
职责，报告期内累计履职 时间8个工作日；独立董事刘治海先生以现场考察、参加现场
董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董事会决议和风险控制委员会决议、
审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责， 报告期内累计履 职时间7个工作日。
报告期内， 公司及基金运作未发生重大利益冲突事件， 独立董事在履职过程中未发
现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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任职日期 离任日期
冯明远
本基金的
基金经
理、新能
源产业股
票基金、
先进智造
股票型基
金的基金
经理
2017-12-
27
- 8年
浙江大学工学硕士。2010年9
月，任平安证券综合研究所研
究员， 2014年1月加入信达澳银
基金公司，任研究咨询部研究
员，信达澳银领先增长混合基
金及信达澳银转型创新股票基
金基金经理助理、信达澳银新
能源产业股票基金基金经理 （2
016年10月19日起至今） 、 信达
澳银精华灵活配置混合基金基
金经理（2017年12月27日起至
今）、信达澳银先进智造股票
型证券投资基金（2019年1 月1
7日起至今）
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管 理人严格遵守 《证券投 资基金法》 、 《证券投 资基金销售管
理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、
监管部门的相关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产，
在严格控制投资风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利益， 没有损害基金持有人利益
的行为。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《信达澳银
基金管理有限公司公平交易实施办法》 在投 资决策、 交易执行、 风险监控等环节建立了
严谨的内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。
本基金管理人通过建立科学的投资决策体系， 严谨的公平交易机制， 加强交易执行
环节的内部控制， 并通过工作制度、 业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻， 确
保不同投资组合在买卖同一证券时， 按照比例 分配的原则在各投资组合间公平分配交易
量， 严格控制不同投资组合之间的同日反向交易， 严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。
本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析，
分别于每季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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类别( 股票、 债券) 的收益率差异等进行分析， 形成公平交易制度执行情况分析报告。 通
过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
若发现涉嫌违背公平交易原则的行为， 及时向 公司管理层汇报并采取相关控制和改进措
施。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别
（股票、 债券） 的收益率差异进行了分析； 利用数据统计和重点审查价差原因相结合的
方法， 对连续四个季 度内、 不同时间窗口 （日内、3日内、5日内） 本基金管理人管理的
不同投资组合同向交易价差进行了分析； 对部分债券一级市场申购、 非公开发行股票申
购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控， 未发现本基金管理人 所管理的投资组合
存在违反公平交易原则的情形。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为， 报 告期内本基金管理人所管理的投资组
合未发生交易所公开竞价的同日反向交易。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
本报告期间， 本基金 专注于新兴产业的投资 。2018年全年来看， 二级市场的制造业
版块出现了较大的跌幅， 电新、 通信、 电子等子版块跌幅较大。 本基金在2018年受到宏
观市场的影响，全年净值下跌。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报告期末 ，本基金份额净值为1.133 元，累计份额净值2.013元；本报告期内，
基金份额净值增长率为-15.26%，同期业绩比较基准收益率为-12.43%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
随着2018年末金融去杠杆政策的阶段性胜利完成，各个子行业的龙头有望迎来复
苏。基金管理人看 好2019年大制造业版块的股价表现。
从产业发展角度来看， 未来两年， 国内外的中大型混动、 纯电动乘用车的销量将持
续上升。 未来新能源车的成本将会降到足以与燃油车竞争的水平。5G网络的建设将在未
来三年内大规模展开， 虽然当前的技术方案仍不成熟， 但是新技术周期的来临已没有疑
问。
展望2019年， 本基金将重点在新能源、5G、 半 导体、 云计算等领域内寻找投资机会。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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报告期 内， 本基 金管 理人 在内部 监察 稽核 工作 中一 切从规 范运 作、 保障 基金 份额持 有人 利益 出
发，由 独立 于各 业务 部门 的监察 稽 核 人员 对公 司经 营、基 金运 作及 员工 行为 的合规 性进 行定 期和 不
定期检 查， 发现 问题 及时 敦促有 关部 门整 改， 并定 期制作 监察 稽核 报告 报公 司管理 层和 监管 机构 。
报告期 内， 本基 金管 理人 内部监 察稽 核工 作重 点完 成了以 下几 个方 面：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作， 监 督投 资决 策行 为， 保证公 司所 管理 的基 金合 法合规 运作 ， 未 出
现重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 投资者 适当 性原 则。
（5） 加强 对员 工包 括投 资 管理人 员的 监察 监督 ，严 格执行 防范 投资 人员 道德 风险的 有关 措施 ，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人所管 理的 基金 整体 运作 合规合 法， 无不 当内 幕交 易和关 联交 易， 有
效保障 了基 金份 额持 有人 利益。 我们 将继 续以 风险 控制为 核心 ，提 高内 部监 察稽核 工作 的科 学性 和
有效性 ，切 实保 障基 金安 全、合 规运 作。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关参 与估值 流程 各方 及人员（或 小组）的职 责分 工、专业胜任 能力 和相关
工 作经 历
本基金管理人设立了 专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。
小组成员具有估值核算、 投资研究、 风险管理等方面的专业经验。 本小组设立基金估值
小组负责人一名， 由分管基金运营的高级管理人员担任； 基金估值小组成员若干名， 由
权益投资总部、 固定收益总部、 基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会
审议通过后担任，其中基金运营部负责组织小组工作的开展。
4.7.2 基金 经理参 与或决 定估 值的程 度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议， 但不参与最终 决策和日常估
值工作。 估值政策和程序、 估值调整等与基金估值有关的业务， 由基 金估值小组采用集
体决策方式决定。
4.7.3 参与 估值流 程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.7.4 已签 约的与 估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 14
根据 《信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 关于收益分配的规定，
基金收益分配每年最多十二次，每次收益分配比例不低于可分配收益的50%。截止报告
期未， 本基金可供分配利润为6,987,092.71 元。 根据相关法律 法规和基金合同要求， 本
基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。
本基金报告期内未进行利润分配。
4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期， 本基金托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规定，
对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投
资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审 计报告
安永华明 （2019 ）审 字 第 60467227_H03 号
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证券 投资基 金
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
一、审计意见 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 15
我们审计 了信达 澳银精 华 灵活配置 混合型 证券投 资 基金的财 务报表 ， 包 括 2018 年 12 月 31
日的资产 负债表 ， 2018 年度的利 润表 、 所有 者权 益 （基 金净值 ） 变 动表以 及相关财 务报表 附注。
我 们 认为 ， 后附 的信 达 澳银 精 华灵 活 配置 混合 型 证券 投 资基 金 的财 务报 表 在所 有 重大 方 面
按照企业 会计准 则的规 定 编制， 公允 反映了 信达澳 银精华灵 活配置 混合型 证 券投资基 金 2018 年
12 月 31 日的财务 状况以 及 2018 年度的 经营成 果 和净值变 动情况 。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注 册会计师 审计准则的规定 执行了审 计工作。审计报 告的 “ 注 册会计师对财 务
报表审计 的责任 ” 部分 进 一步阐述 了我们 在这些 准 则下的责 任。 按照中 国注 册会计师 职业道 德守
则 ，我 们独立 于信 达澳银精 华灵 活配置 混合 型证券投 资基 金，并 履行 了职业道 德方 面的其 他 责
任。我们 相信， 我们获 取 的审计证 据是充 分、适 当 的，为发 表审计 意见提 供 了基础。
三、其他信息
信 达 澳银 精 华灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金管 理 层对 其 他信 息 负责 。其 他 信息 包 括年 度报
告中涵盖 的信息 ，但不 包 括财务报 表和我 们的审 计 报告。
我 们 对财 务 报表 发表 的 审计 意 见不 涵 盖其 他信 息 ，我 们 也不 对 其他 信息 发 表任 何 形式 的鉴
证结论。
结 合 我们 对 财务 报表 的 审计 ， 我们 的 责任 是阅 读 其他 信 息， 在 此过 程中 ， 考虑 其 他信 息是
否与财务 报表或 我们在 审 计过程中 了解到 的情况 存 在重大不 一致或 者似乎 存 在重大错 报。
基于我们 已执行 的工作 ， 如果我们 确定其 他信息 存 在重大错 报，我 们应当 报 告该事实 。在
这方面， 我们无 任何事 项 需要报告 。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管 理 层负 责 按照 企业 会 计准 则 的规 定 编制 财务 报 表， 使 其实 现 公允 反映 ， 并设 计 、执 行 和
维护必要 的内部 控制， 以 使财务报 表不存 在由于 舞 弊或错误 导致的 重大错 报 。
在 编 制财 务 报表 时， 管 理层 负 责评 估 信达 澳银 精 华灵 活 配置 混 合型 证券 投 资基 金 的持 续 经
营 能力 ，披露 与持 续经营相 关的 事项（ 如适 用），并 运用 持续经 营假 设，除非 计划 进行清 算 、
终止运营 或别无 其他现 实 的选择。
治理层负 责监督 信达澳 银 精华灵活 配置混 合型证 券 投资基金 的财务 报告过 程 。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我 们 的目 标 是对 财务 报 表整 体 是否 不 存在 由于 舞 弊或 错 误导 致 的重 大错 报 获取 合 理保 证 ，
并 出具 包含审 计意 见的审计 报告 。合理 保证 是高水平 的保 证，但 并不 能保证按 照审 计准则 执 行
的 审计 在某一 重大 错报存在 时总 能发现 。错 报可能由 于舞 弊或错 误导 致，如果 合理 预期错 报 单
独 或汇 总起来 可能 影响财务 报表 使用者 依据 财务报表 作出 的经济 决策 ，则通常 认为 错报是 重 大
的。
在 按 照审 计 准则 执行 审 计工 作 的过 程 中， 我们 运 用职 业 判断 ， 并保 持职 业 怀疑 。 同时 ， 我信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 16
们也执行 以下工 作：
（1 ） 识别和评估由于 舞弊或错 误导致的财务报 表重大错 报风险，设计和 实施审计 程序以应对
这些风险，并获 取充分、 适当的审计证据 ，作为发 表审计意见的基 础。由于 舞弊可能涉
及串通、伪造、 故意遗漏 、虚假陈述或凌 驾于内部 控制之上，未能 发现由于 舞弊导致的
重大错报 的风险 高于未 能 发现由于 错误导 致的重 大 错报的风 险。
（2 ） 了解与审计相关 的内部控 制，以设计恰当 的审计程 序，但目的并非 对内部控 制的有效性
发表意见 。
（3 ） 评价管理 层选用 会计政 策 的恰当性 和作出 会计估 计 及相关披 露的合 理性。
（4 ） 对管理层使用持 续经营假 设的恰当性得出 结论。同 时，根据获取的 审计证据 ，就可能导
致对信达澳银精 华灵活配 置混合型证券投 资基金 持 续经营能力产生 重大疑虑 的事项或情
况是否存在重大 不确定性 得出结论。如果 我们得出 结论认为存在重 大不确定 性，审计准
则要求我 们在审 计报告 中 提请报表 使用者 注意财 务 报表中的 相关披 露； 如果 披露不充 分，
我们应当发表非 无保留意 见。我们的结论 基于截至 审计报告日可获 得的信息 。然而，未
来的事项 或情况 可能导 致 信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证券 投资基 金 不能 持 续经营。
（5 ） 评价财务报表的 总体列报 、结构和内容（ 包括披露 ），并评价财务 报表是否 公允反映相
关交易和 事项。
我 们 与治 理 层就 计划 的 审计 范 围、 时 间安 排和 重 大审 计 发现 等 事项 进行 沟 通， 包 括沟 通 我
们在审计 中识别 出的值 得 关注的内 部控制 缺陷。
安永华明 会计师 事务所 （ 特殊普通 合伙）
中国注册 会计师
昌
华
中国
北京
中国注册 会计师
叶 锦明
2019 年 3 月 27 日
§7
年 度财务 报表
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
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7.1 资产 负债 表
会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2018 年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注
号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 6,470,942.09 23,044,836.45
结算备付金
55,619.61 305,610.78
存出保证金
13,576.12 27,490.65
交易性金融资产 7.4.7.2 53,510,582.44 55,077,725.62
其中：股票投资
46,487,756.12 55,077,725.62
基金投资
- -
债券投资
7,022,826.32 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 13,128.98 5,192.47
应收股利
- -
应收申购款
115,443.31 28,861.98
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
60,179,292.55 78,489,717.95
负 债和 所有者 权益
附注
号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 18
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 5,873,342.96
应付赎回款
112,976.39 53,074.69
应付管理人报酬
75,923.80 90,924.81
应付托管费
12,653.97 15,154.14
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 29,387.69 178,457.85
应交税费
96.52 -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 490,343.62 500,090.48
负债合计
721,381.99 6,711,044.93
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 52,470,817.85 53,678,727.67
未分配利润
7.4.7.1
0
6,987,092.71 18,099,945.35
所有者权益合计
59,457,910.56 71,778,673.02
负债和所有者权益总计
60,179,292.55 78,489,717.95
注：报 告截 止 日2018 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.133 元， 基金 份额 总额52,470,817.85 份。
7.2 利润 表
会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期2018年01月01
日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
一 、收 入
-8,410,980.76 16,820,361.72
1.利息收入
83,980.62 253,889.24
其中：存款利息收入
7.4.7.1
1
46,461.10 201,895.97 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
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债券利息收入
37,519.52 89.42
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- 51,903.85
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-6,087,193.29 13,962,580.44
其中：股票投资收益
7.4.7.1
2
-7,127,438.99 13,389,150.54
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.1
3
355,705.93 20,712.29
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.1
4
- -
股利收益
7.4.7.1
5
684,539.77 552,717.61
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“-”号填列）
7.4.7.1
6
-2,437,199.73 2,581,618.57
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.1
7
29,431.64 22,273.47
减 ：二 、费用
1,586,637.90 2,451,675.92
1．管理人报酬
7.4.10.
2
920,272.10 1,077,060.23
2．托管费
7.4.10.
2
153,378.70 179,510.06
3．销售服务费
- - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
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4．交易费用
7.4.7.1
8
333,956.48 1,005,443.04
5．利息支出
- -
其中： 卖出回购金融资 产支出
- -
6．税金及附加
102.10 -
7．其他费用
7.4.7.1
9
178,928.52 189,662.59
三、 利润 总额 （亏 损总 额以“ -”
号 填列 ）
-9,997,618.66
14,368,685.80
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号 填列 ）
-9,997,618.66
14,368,685.80
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018 年01月01日至2018 年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
53,678,727.67 18,099,945.35 71,778,673.02
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- -9,997,618.66 -9,997,618.66
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-1,207,909.82 -1,115,233.98 -2,323,143.80
其中： 1.基金申购款 14,258,400.40 2,863,033.51 17,121,433.91
2.基金赎回
款
-15,466,310.22 -3,978,267.49 -19,444,577.71 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 21
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
52,470,817.85 6,987,092.71 59,457,910.56
项 目
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
69,349,257.12 6,497,553.06 75,846,810.18
二、 本期 经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
-
14,368,685.80
14,368,685.80
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-15,670,529.45 -2,766,293.51 -18,436,822.96
其中： 1.基金申购款 8,984,479.52 2,178,727.40 11,163,206.92
2.基金赎回
款
-24,655,008.97 -4,945,020.91 -29,600,029.88
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
53,678,727.67 18,099,945.35 71,778,673.02
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 22
于建伟
—————————
基金管理人负责人
徐伟文
—————————
主管会计工作负责人
刘玉兰_
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
信达澳 银精华灵活配置混合型证 券投资基金( 以下简称 “本 基金 ”) 经中国证券 监督管 理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2008] 第 435 号《关 于核 准信 达澳 银精 华灵活 配置 混合 型证 券
投资基 金募 集的 批复 》 核 准， 由信 达澳 银基 金管 理 有限公 司依 照 《中 华人 民 共和国 证券 投资 基金 法》
和 《 信达 澳银 精华 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 负责 公开 募集 。 本基金 为契 约型 开放 式，
存续期 限不 定 ， 首 次设 立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币533,735,213.38 元， 业经 普华 永道
中天会 计师 事务 所有 限公 司普华 永道 中天 验字(2008) 第 117 号 验资 报告 予以 验证。 经向 中国 证监 会
备案 ， 《 信达 澳银 精华 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》( 以下 简称 “ 基金合 同”) 于2008 年
7 月 30 日 正式 生效 ， 基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 533,845,987.29 份 基 金份额 ， 其中 认购 资金
利息折 合110,773.91 份 基 金份额 。 本基 金的 基金 管 理人为 信达 澳银 基金 管理 有限公 司 ， 基 金托 管人
为中国 建设 银行 股份 有限 公司( 以下 简称 “中 国建 设 银行”) 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、基 金合 同及招 募说 明书 的有 关规 定，本 基金 的投 资
范围为 具有 良好 流动 性的 金融工 具， 包括 国内 依法 发行上 市的 股票 （新 股发 行、增 发与 配售 等） 、
债券、 货币 市场 工具 、权 证、资 产支 持证 券以 及法 律法规 或中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融 工
具。 本基 金投 资组 合的 资 产配置 为 ： 股 票资 产为 基 金资产 的 30%-80% ， 债券 资 产、 现金 及中 国证 监会
允许基 金投 资的 其他 金融 工具占 基金 资产 的20%-70% ，权 证占 基金 资产 净值 的 0-3% ， 其中 基金 保留
的现金 以及 投资 于一 年期 以内的 政府 债券 的比 例合 计不低 于基 金资 产净 值 的5%；本 基金 的业 绩比 较
基准为 ：沪 深300 指 数收 益率 × 60% ＋中 国债 券总 指 数收益 率 × 40% 。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计
准则" ）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基
金业协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中国
证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《证券投资基金信息披
露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与
格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会
及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 23
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2018
年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31 日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为 人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其 变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股
票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债， 按照取得时的
公允价值作为初始确认金额。 划分为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 应 收款项及其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债采用公允价值进行
后续计量。 在持有该类金融资产 期间取得的利息或现金股利， 应当确认为当期收益。 每
日， 本基金将以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值
变动计入当期损益； 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后
续计量， 如名义利率与实际利率计差异较小的， 也可采用名义利率进行后续计量， 其摊信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该收取金融资产现金流量的权利已
转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金 融负债或其一部分将终止确
认；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与 初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该
金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产；
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
公允价值， 是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。 本基金以公允价值计量相关资产或负债， 假定出售资
产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不存在主要市场的， 本
基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场(或 最有利市场)是本基
金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用 市场参与者在对该资产或负债定价时为实
现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表 中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值 计量整体而言
具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次： 第一层次输入值， 在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值， 除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值， 相关资产
或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日， 本 基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负
债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票、 债券、 基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价 值并进行
估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上
未经调整的报价作为公允价值； 估值日无报价 且最近交易日后未发生影响公允价值计量
的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同， 但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础，
并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果
该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该 限制作为特征考虑。 此外， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 应优先使用
可观察输入值， 只有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况
下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
(4) 如有新增事项，按国家 最新规定估值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法 定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回 引起的实收基
金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购 和赎回分别包括基
金转换 所引起的转入基金的实收基金增加、 红 利再投资所引起的实收基金增加和转出基
金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现 损益平准金和未实现损 益平准金。已实现损益 平准金指在
申购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、
转出款项中包含的按累计未分配的已实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。未
实现损益平准金指在申购、转入、红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、
红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算
的金额。 损益平 准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已
实现损益平准金均在 “ 损益平准金” 科目中核 算， 并于期末全额转入 “未分配利润/ （累
计亏损）” 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账；
(2) 债券利息收入按债 券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐日计提； 资
产支持证券利息收入 按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人 所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(3) 买入返售金融资产 收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际
利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率 ），在实际持有期间内逐日计提；
(4) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成
本的差额入账；
(5) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交金额与其成本、应收利息的差
额入账；
(6) 衍生工具收益/(损失) 于卖出衍生工具成交日确认，并按卖出衍生工具成交金
额与其成本的差额入账；
(7) 股利收益于除息日 确 认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应
由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(8) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形
成的应计入当期损益的利得或损失；
(9) 其他收入在主要风 险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以
可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费
率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利 率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 12 次， 每次 基金 收益 分 配比例 不低 于可 分配 收益 的 50% ；
(3) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(4) 基 金收 益分 配后 每一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ；
(5) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人的现 金红 利小 于信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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一定金额 ，不足以支付银行转账或 其他手续费用时，基金注 册登记机构可将投资人的 现金红利按红
利发放 日的 基金 份额 净值 自动转 为基 金份 额；
(6) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现金 分红 与红 利 再投资 ， 投资 人可 选择 现 金红利 或将 现金 红
利按除息 日的基金份额净值自动转 为基金份额进行再投资； 若投资人不选择，本基金 默认的收益分
配方式 是现 金分 红；
(7) 基 金投 资当 年出 现净 亏 损，则 不进 行收 益分 配；
(8) 基 金当 年收 益应 先弥 补 上一年 度亏 损后 ，方 可进 行当年 收益 分配 ；
(9) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 分部 报告
根据本基金的内部组织机构、 管理要求及内部报告制度， 本基 金整体为一个报告分
部， 且向管理层报告时 采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量
基础一致。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年4月24日起，调整证券
（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年9月19日起，调整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价
而发生的股权转让，暂免征收印花税。
7.4.6.2 增值税 及附加
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]36 号文 《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》 的规定， 经国务院批准， 自2016 年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金 （封信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入
免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税； 存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《关于进一步明确全面推开 营改增试
点金融业有关政策的通知》 的规定， 金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同业存款、 同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品运营过程中发生的增值税应 税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、 国家税务总局财税[2017]56 号文 《关于资管产品增值税有关问题的通
知》 的规定， 自2018 年1月1日起， 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应
税行为 （以下简称"资管产品运营业务"） ， 暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率缴纳
增值税， 资管产品管理 人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应
纳税额的除外。 资管产 品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值
税应纳税额。 对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳
增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税
应纳税额中抵减；
根据财政部、 国家税务总局财税[2017]90 号文 《关于租入固定资产进项税额抵扣等
增值税政策的通知》 的规定， 自2018年1 月1日起， 资管产品管理人运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，
以2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额； 转让2017 年12月31日前取得
的股票 （不包括限售股） 、 债券、 基金、 非货物期货， 可以选择按照实际买入价计算销
售额， 或 者以2017年最后一个交易日的股票收盘价 （2017年最后一个交易日处于停牌期
间的股票， 为停牌前最后一个交易日收盘价） 、 债券估值 （中债金融估值中心有限公司
或中证指数有限公司提供的债券估值） 、 基金份额净值、 非货物期货结算价格作为买入
价计算销售额。
增值税附加税包括城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加， 以实际缴纳的
增值税税额为计税依据， 分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、 教育费附加和
地方教育费附加。
7.4.6.3 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税 收政策的通知》
的规定， 自2004年1月1日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支
付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包 括买卖股票、 债券的差价收
入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人所得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2005]103 号 文 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规 定，股权分置改革中非流 通股股东通过对价方式向 流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2008]132 号 文 《财 政部、 国家 税务总 局关 于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局、中 国证 监会 财税[2012]85 号 文《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自 2013 年1 月1 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个月 以 内（含 1 个月 ）的 ，其 股 息红利 所得 全额 计入 应
纳税所 得额 ； 持股 期限 在1 个月 以上 至1 年 （ 含 1 年 ） 的 ， 暂 减按50% 计入 应纳 税所得 额 ； 持 股期 限
超过1 年的 ，暂 减 按 25% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 ；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自2015 年9月8日起， 证券投资基
金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂
免征收个人所得税 。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
活期存款 6,470,942.09 23,044,836.45
定期存款 - -
其中： 存款期限1-3个月 - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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其他存款 - -
合计 6,470,942.09 23,044,836.45
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2018年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 48,076,565.02 46,487,756.12 -1,588,808.90
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 7,264,562.15 7,022,826.32 -241,735.83
银行间市场 - - -
合计 7,264,562.15 7,022,826.32 -241,735.83
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 55,341,127.17 53,510,582.44 -1,830,544.73
项目
上年度末2017年12 月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 54,471,070.62 55,077,725.62 606,655.00
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 54,471,070.62 55,077,725.62 606,655.00
7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.4 买 入 返售 金融资 产
本基金 本期 末及 上年 度末 无买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应收活期存款利息 1,339.13 5,027.58
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 27.50 151.25
应收债券利息 11,755.64 -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 6.71 13.64
合计 13,128.98 5,192.47
注：其他为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资 产
本基金本期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
交易所市场应付交易费用 29,387.69 178,457.85
银行间市场应付交易费用 - -
合计 29,387.69 178,457.85
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 343.62 90.48
预提费用 240,000.00 250,000.00
合计 490,343.62 500,090.48
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2018年01月01日至2018年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 53,678,727.67 53,678,727.67
本期申购 14,258,400.40 14,258,400.40
本期赎回（以“- ”号填列） -15,466,310.22 -15,466,310.22
本期末 52,470,817.85 52,470,817.85
注：本期申购中包含转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。
7.4.7.10 未分 配利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 32,956,424.83 -14,856,479.48 18,099,945.35
本期利润 -7,560,418.93 -2,437,199.73 -9,997,618.66
本期基金份额交易产
生的变动数
-1,197,629.63 82,395.65 -1,115,233.98
其中：基金申购款 7,500,151.15 -4,637,117.64 2,863,033.51
基金赎回款 -8,697,780.78 4,719,513.29 -3,978,267.49
本期已分配利润 - - -
本期末 24,198,376.27 -17,211,283.56 6,987,092.71
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位：人民币元 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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项目
本期2018 年01月01日
至2018 年12月31日
上年度可比期间2017年01 月
01 日至2017年12月31日
活期存款利息收入 44,005.27 195,911.32
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,103.44 5,293.22
其他 352.39 691.43
合计 46,461.10 201,895.97
注：其他包括直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。
7.4.7.12 股票 投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
卖出股票成交总额 111,290,627.08 338,877,695.16
减：卖出股票成本总额 118,418,066.07 325,488,544.62
买卖股票差价收入 -7,127,438.99 13,389,150.54
7.4.7.13 债券 投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
3,651,593.25 275,801.71
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
3,290,338.90 254,972.05
减：应收利息总额 5,548.42 117.37
买卖债券差价收入 355,705.93 20,712.29
7.4.7.14 衍生 工具 收益 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 34
本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利 收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
股票投资产生的股利收益 684,539.77 552,717.61
基金投资产生的股利收益 - -
合计 684,539.77 552,717.61
7.4.7.16 公允 价值 变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
1.交易性金融资产 -2,437,199.73 2,581,618.57
—— 股票投资 -2,195,463.90 2,581,618.57
—— 债券投资 -241,735.83 -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -2,437,199.73 2,581,618.57
7.4.7.17 其他 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 35
基金赎回费收入 28,414.33 20,487.79
基金 转换费收入 1,017.31 1,785.68
合计 29,431.64 22,273.47
注：1 、 本基金的赎回费率按持有期间递减， 赎回费总额的25% 归入基金资产即为基金赎
回费收入。
2、 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成， 其中赎回费部分的25%归入转出
基金的基金资产即为基金转换费收入。
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
交易所市场交易费用 333,956.48 1,005,443.04
银行间市场交易费用 - -
合计 333,956.48 1,005,443.04
7.4.7.19 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
审计费用 40,000.00 50,000.00
信息披露费 100,000.00 100,000.00
债券托管账户维护费 37,760.00 34,500.00
银行结算费用 1,168.52 3,962.59
其他费用 - 1,200.00
合计 178,928.52 189,662.59
7.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 36
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产 负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 信 达 澳 银
基金公 司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司(“ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康 联 首 域 集 团 有 限 公 司(Colonial First
State Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股20%以 上的 股东
注：1 、本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018 年12 月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31 日
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金额
占当 期
股票成
交总额
的比例
信达证券 13,216,824.45 5.92% 61,722,677.76 9.34%
7.4.10.1.2 权证 交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券 交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4 回购 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的 回 购交 易。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 37
7.4.10.1.5 应支 付关联 方的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01 月01日至2018年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
信达证券 12,308.90 6.07% 7,988.02 27.18%
关联方名
称
上年度可比期间
2017年01 月01日至2017年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
信达证券 57,482.50 9.46% 24,919.68 13.96%
注：1 、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的
证管费和经手费的 净额列示。
2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务等。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至201
8年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 920,272.10 1,077,060.23
其中：支付销售机构的客户维护费 174,897.96 199,548.59
注：支付基金管理人信达澳银基金公司的管理人 报酬按前一日基金资产净值1.50%的年
费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基
金资产净值×1.50%/ 当年天数。
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 38
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 153,378.70 179,510.06
注： 支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支 付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×
0.25%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联 方无投资本基金。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年12 月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31 日
期末余额
当期利息收
入
期末余额
当期利息收
入
中国建设
银行
6,470,942.09 44,005.27 23,044,836.45 195,911.32
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联 方 承销证 券的 情况
本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 39
7.4.11 利 润分配 情况-- 非货 币市场 基金
本基金本期无利润分配。
7.4.12 期 末（2018 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单位：人民币 元
股
票
代
码
股
票
名
称
停
牌
日
期
停
牌
原
因
期
末
估
值
单
价
复
牌
日
期
复
牌
开
盘
单
价
数量
（股）
期末成本
总额
期末估值
总额
备
注
6000
30
中信
证券
2018
-12-
25
重大
事项
16.0
1
2019
-01-
10
17.1
5
69,100 1,128,033.00 1,106,291.00 -
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
截至本报告期末2018 年12月31日止， 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额,无作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
截至本报告期末2018年12月31日止， 本基金无 从事证券交易所债券正回购交易形成
的卖出回购证券款余额。 该类交易要求本基金 在回购期内持有的证券交易所交易的债券
和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后，
不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金 是一只进行主动投资的混 合型证券投资基金，长期 预期风险与收益高于货币 市场基金 、
债券基金 ，属于风险较高、收益较 高 的证券投资基金产品。 本基金投资的金融工具主 要包括股票投
资、债券 投资、权证投资及资产支 持证券投资等。本基金在 日常经营活动中面临的与 这些金融工具
相关的风 险主要包括信用风险、流 动性风险及市场风险。本 基金的基金管理人从事风 险管理的主要
目标是争 取将以上风险控制在限定 的范围之内，使本基金在 风险和收益之间取得最佳 的平衡以实现
“风险 和收 益相 匹配 ”的 风险收 益目 标。
本基金的基金 管理人建立了由 董事会风险控制 委员会、 经营层风险管理 委员会、 督察长、 监信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 40
察稽核部 和相关业务 部门构成的风 险管理架构体系。在董事 会下设立风险控制委员会 ，负 责审定重
大风险管 理战略、风险政策和风险 控制制度；在经营层层面 设立风险管理委员会，讨 论和制定公司
日常经营 过程中风险防范和控制措 施，对公司风险管理和控 制政策、程序的制定、风 险限额的设定
等问题向 总经理提供咨询意见和建 议；在业务操作层面的风 险控制职责主要由监察稽 核部具体负责
和督促协 调，并与各部门合作完成 公司及基金运作风险控制 以及进行投资风险分析与 绩效评估。监
察稽核 部对 公司 总经 理负 责，并 由督 察长 分管 。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分 析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风 险是指基金在交易过程中 因交易对手未履行合约责 任，或者基金所投资证券 之发行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金 的基金管理人在交易前对 交易对手的资信状况进行 了充分的评估。本基金的 银行存款 存
放在本基 金的托管行中国建设银行 ，与该银行存款相关的信 用风险不重大。本基金在 交易所进行的
交易均以 中国证券登记结算有限责 任公司为交易对手完成证 券交收和款项清算，违约 风险可能性很
小；在银 行间同业市场进行交易前 均对交易对手进行信用评 估并对证券交割方式进行 限制以控制相
应的信 用风 险。
本基金 的基金管理人建立了信用 风险管理流程，通过对投 资品种信用等级评估来控 制证券发 行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
本基金 债券投资的信用评级情况 按《中国人民银行信用评 级管 理指导意见》设定的 标准统计 及
汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
于2018 年12 月31 日， 本 基金未 持有 债券 发行 日至 到期日 的期 间 在 1 年或 1 年以内 的债 券。 （ 于 2017
年12 月31 日： 同）
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31 日
AAA 4,667,622.30 -
AAA以下 2,355,204.02 - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
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未评级 - -
合计 7,022,826.32 -
注：1、 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2 、债券投资以净价列示。
3 、长期债券为债券发行日至到期日的期间在 1 年以上的债券。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款项的风险。 本基金的 流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有
的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公开募
集开放式证 券投资基金流动性风险管理规定》 等有关法规的要求建立健全开放式基金流
动性风险管理的内部控制体系， 审慎评估各类资产的流动性， 针对性制定流动性风险管
理措施， 对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 本基金的基金管理人采用监控基金
组合资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、 流动性受限资产
比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流
动性风险， 并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控， 保持基金投资组合中的可用
现金头寸与之相匹配， 确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配 与平衡。 本
基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情 况下赎回申请的处
理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券， 除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂
时受限制外， 其余均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期
资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金于资
产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息， 可赎
回基金份额净值无固定到期日且不计息， 因此 账面余 额一般即为未折现的合约到期现金
流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 42
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入 及经营活动的
现金流量在很大程度上独立于市场利 率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行
存款、结算备付金、、 存出保证金及债券投资 等。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末2
018年12
月31 日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
6,470,942.09 -
- - 6,470,942.09
结算备
付金
55,619.61 -
- - 55,619.61
存出保
证金
13,576.12 -
- - 13,576.12
交易性
金融资
产
-
6,869,946.32
152,880.00
46,487,756.12 53,510,582.44
应收利
息
- -
- 13,128.98 13,128.98
应收申
购款
- -
- 115,443.31 115,443.31
资产总
计
6,540,137.82
6,869,946.32
152,880.00
46,616,328.41
60,179,292.55
负债
应付赎
回款
- -
- 112,976.39 112,976.39
应付管
理人报
酬
- -
- 75,923.80 75,923.80
应付托
管费
- -
- 12,653.97 12,653.97
应付交
易费用
- -
- 29,387.69 29,387.69 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 43
应交税
费
- -
- 96.52 96.52
其他负
债
- -
- 490,343.62 490,343.62
负债总
计
- - - 721,381.99 721,381.99
利率敏
感度缺
口
6,540,137.82
6,869,946.32
152,880.00
不适用 不适用
上年度
末2017
年12月3
1日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
23,044,836.45 - - - 23,044,836.45
结算备
付金
305,610.78 - - - 305,610.78
存出保
证金
27,490.65 - - - 27,490.65
交易性
金融资
产
- - - 55,077,725.62 55,077,725.62
应收利
息
- - - 5,192.47 5,192.47
应收申
购款
198.81 - - 28,663.17 28,861.98
资产总
计
23,378,136.69 - - 55,111,581.26 78,489,717.95
负债
应付证
券清算
款
- - - 5,873,342.96 5,873,342.96
应付赎
回款
- - - 53,074.69 53,074.69
应付管
理人报
酬
- - - 90,924.81 90,924.81
应付托
管费
- - - 15,154.14 15,154.14
应付交
易费用
- - - 178,457.85 178,457.85
其他负
债
- - - 500,090.48 500,090.48 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 44
负债总
计
- - - 6,711,044.93 6,711,044.93
利率敏
感度缺
口
23,378,136.69 - - 不适用 不适用
注： 上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风 险 的敏 感性分 析
本基金本期末持有的交易性债券投资为可交换债券和可转债 （2017年12月31日： 未
持有债券投资）。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投 资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面 临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市 场整体波动的影响。
本基金以自下而上的精选证券策略为核心， 适 度运用资产配置与行业配置策略调整投资
方向， 系统有效控制风险， 挖掘并长期投资于能抗击多重经济波动， 盈利能力持续增长
的优势公司，通过分享公司价值持续增长实现基金资产的长期增值。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合的资产配置为：
股票资产为基金资产的30%-80%，债券资产、现金及中国证监会允许基金投资的其他金
融工具占基金资产的20%-70%，权证占基金资产净值的0%－3% ；其中基金保留的现金以
及投资于一年期以内的政府债券的比例合计 不低于基金资产净值的5%。 此外， 本基金的
基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种 定量方法对基金进
行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时
可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年12 月31 日
上年度末
2017年12月31日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 45
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资
产-股票投资
46,487,756.12 78.19 55,077,725.62 76.73
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
合计 46,487,756.12 78.19 55,077,725.62 76.73
7.4.13.4.3.2 其 他 价格风 险的 敏感性 分析
假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末 （ 2018年12月3
1日 ）
上年度末（ 2017年12
月31日 ）
1.沪深300指数上升5%
上升约256 上升约319
2.沪深300指数下降5% 下降约256 下降约319
7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价 值
(a) 不 以公 允价值 计量 的金融 工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债， 其因
剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
(b) 以公允 价值 计量的金 融工 具
(i) 各层次 金融 工具公允 价值
于2018 年12 月31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为人民币 50,462,964.34 元，属于第二层次的余额为人民
3,047,618.10 元，无属于第三层次的余额（2017 年12 月31 日，第一层次的余额为人
民币54,572,948.62 元，属于第二层次的余额为人民币 504,777.00 元，无属于第三层信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 46
次余额）。
本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见
7.4.4.5 。
(ii) 公允 价值 所属层 次间 的重 大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃、 或属于
非公开发行等情况， 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及 限
售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次； 并根据 估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确 定相关股票和可转换债券公允价值应属第
二层次或第三层次，上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具， 本 基金本报告期未发
生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他 事项
截至资产负债表日，本基金 无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报 表的批 准
本财务报表已于2019年3月27日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 46,487,756.12 77.25
其中：股票 46,487,756.12 77.25
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 7,022,826.32 11.67
其中：债券 7,022,826.32 11.67 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 47
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 6,526,561.70 10.85
8 其他各项资产 142,148.41 0.24
9 合计 60,179,292.55 100.00
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
金 额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 40,998,088.43 68.95
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 155,441.00 0.26
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,507,392.19 4.22
J 金融业 2,826,834.50 4.75
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 48
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 46,487,756.12 78.19
8.2.2 报告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 300319 麦捷科技 395,484 2,285,897.52 3.84
2 002916 深南电路 27,981 2,243,236.77 3.77
3 600498 烽火通信 67,304 1,916,144.88 3.22
4 603912 佳力图 139,920 1,869,331.20 3.14
5 300322 硕贝德 193,613 1,847,068.02 3.11
6 300735 光弘科技 115,400 1,844,092.00 3.10
7 300207 欣旺达 209,000 1,795,310.00 3.02
8 002796 世嘉科技 50,603 1,752,887.92 2.95
9 000063 中兴通讯 87,571 1,715,515.89 2.89
10 601688 华泰证券 103,621 1,678,660.20 2.82
11 002463 沪电股份 230,699 1,654,111.83 2.78
12 300097 智云股份 144,700 1,616,299.00 2.72
13 002792 通宇通讯 51,000 1,561,620.00 2.63
14 002786 银宝山新 250,700 1,526,763.00 2.57
15 002194 *ST凡谷 221,900 1,406,846.00 2.37
16 002812 恩捷股份 26,700 1,319,247.00 2.22
17 300014 亿纬锂能 81,200 1,276,464.00 2.15
18 300623 捷捷微电 52,338 1,228,896.24 2.07
19 300750 宁德时代 16,200 1,195,560.00 2.01
20 600030 中信证券 69,100 1,106,291.00 1.86
21 002179 中航光电 30,422 1,024,612.96 1.72 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 49
22 300327 中颖电子 54,098 986,206.54 1.66
23 300731 科创新源 34,200 897,750.00 1.51
24 300249 依米康 133,800 896,460.00 1.51
25 002837 英维克 56,400 865,176.00 1.46
26 000823 超声电子 96,545 753,051.00 1.27
27 300590 移为通信 24,800 614,544.00 1.03
28 600050 中国联通 115,192 595,542.64 1.00
29 603328 依顿电子 59,553 589,574.70 0.99
30 000733 振华科技 53,376 583,933.44 0.98
31 002920 德赛西威 33,600 582,960.00 0.98
32 603160 汇顶科技 7,400 582,380.00 0.98
33 002409 雅克科技 41,400 574,218.00 0.97
34 600967 内蒙一机 42,400 440,960.00 0.74
35 300047 天源迪科 36,900 409,959.00 0.69
36 603416 信捷电气 17,549 354,138.82 0.60
37 300760 迈瑞医疗 3,203 349,831.66 0.59
38 000636 风华高科 29,104 312,576.96 0.53
39 300183 东软载波 25,839 304,125.03 0.51
40 600703 三安光电 26,362 298,154.22 0.50
41 603005 晶方科技 18,005 295,642.10 0.50
42 603508 思维列控 7,300 290,613.00 0.49
43 002876 三利谱 8,782 280,672.72 0.47
44 300613 富瀚微 2,974 267,600.52 0.45
45 002138 顺络电子 13,406 185,539.04 0.31
46 601186 中国铁建 14,300 155,441.00 0.26
47 300661 圣邦股份 1,170 80,262.00 0.13
48 601319 中国人保 7,785 41,883.30 0.07
49 300674 宇信科技 1,284 33,705.00 0.06
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 50
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 600498 烽火通信 4,602,357.38 6.41
2 000063 中兴通讯 4,441,714.00 6.19
3 600050 中国联通 4,329,932.00 6.03
4 300115 长盈精密 3,915,561.00 5.46
5 002796 世嘉科技 3,555,305.00 4.95
6 300319 麦捷科技 3,447,730.00 4.80
7 300327 中颖电子 3,383,086.93 4.71
8 000823 超声电子 3,315,126.50 4.62
9 002916 深南电路 2,714,212.34 3.78
10 300322 硕贝德 2,597,962.81 3.62
11 300136 信维通信 2,592,705.00 3.61
12 300623 捷捷微电 2,558,362.00 3.56
13 002138 顺络电子 2,464,218.00 3.43
14 002876 三利谱 2,407,864.00 3.35
15 000050 深天马Ａ 2,293,044.24 3.19
16 002179 中航光电 2,223,203.80 3.10
17 601688 华泰证券 2,211,455.00 3.08
18 300183 东软载波 2,067,637.00 2.88
19 603416 信捷电气 2,061,216.20 2.87
20 002463 沪电股份 2,026,638.00 2.82
21 603989 艾华集团 2,016,660.00 2.81
22 002635 安洁科技 1,991,300.00 2.77
23 002273 水晶光电 1,984,159.00 2.76
24 002079 苏州固锝 1,954,225.00 2.72
25 300296 利亚德 1,899,617.00 2.65
26 603912 佳力图 1,805,897.40 2.52
27 300735 光弘科技 1,795,746.00 2.50
28 002786 银宝山新 1,762,277.00 2.46
29 000636 风华高科 1,680,862.00 2.34 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 51
30 300097 智云股份 1,651,489.00 2.30
31 300207 欣旺达 1,555,419.00 2.17
32 002792 通宇通讯 1,502,838.00 2.09
33 000932 华菱钢铁 1,473,045.00 2.05
注： 本表中累计买入金额是按照买入成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑
相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 000823 超声电子 5,594,763.37 7.79
2 000063 中兴通讯 5,182,304.92 7.22
3 300207 欣旺达 4,240,916.85 5.91
4 600050 中国联通 3,687,265.56 5.14
5 300115 长盈精密 3,550,530.27 4.95
6 002138 顺络电子 3,350,060.10 4.67
7 300433 蓝思科技 3,332,888.10 4.64
8 600498 烽火通信 3,145,913.82 4.38
9 000932 华菱钢铁 2,965,460.00 4.13
10 601225 陕西煤业 2,931,391.67 4.08
11 000636 风华高科 2,691,929.59 3.75
12 300136 信维通信 2,685,083.24 3.74
13 603328 依顿电子 2,582,260.07 3.60
14 002217 合力泰 2,485,598.48 3.46
15 002110 三钢闽光 2,461,619.36 3.43
16 000717 韶钢松山 2,308,287.29 3.22
17 002796 世嘉科技 2,254,066.15 3.14
18 002635 安洁科技 2,169,505.04 3.02
19 002241 歌尔股份 2,054,517.04 2.86
20 000050 深天马Ａ 1,990,319.09 2.77
21 002019 亿帆医药 1,964,728.94 2.74 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 52
22 300327 中颖电子 1,926,648.33 2.68
23 603989 艾华集团 1,810,083.42 2.52
24 002273 水晶光电 1,808,436.92 2.52
25 601666 平煤股份 1,564,270.58 2.18
26 300183 东软载波 1,504,800.72 2.10
27 002876 三利谱 1,475,119.68 2.06
28 601601 中国太保 1,447,601.00 2.02
29 600188 兖州煤业 1,441,881.73 2.01
注： 本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑
相关交易费用。
8.4.3 买入 股票的 成本 总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 112,023,560.47
卖出股票收入（成交）总额 111,290,627.08
注： 本表中买入股票成本 （成交） 总额、 卖出股票收入 （成交） 总额均按照买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) 7,022,826.32 11.81
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 7,022,826.32 11.81
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 53
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 113011 光大转债 13,000
1,366,560.0
0
2.30
2 113013 国君转债 12,940
1,359,735.2
0
2.29
3 123003 蓝思转债 13,675
1,233,485.0
0
2.07
4 132013 17宝武EB 11,580
1,150,125.6
0
1.93
5 128020 水晶转债 10,578 968,839.02 1.63
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有 贵金属。
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本 基金投 资股指 期货 的投资 政策
本基金未参与投资股指期货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期国债 期货投 资政 策
本基金未参与投资国债期货。
8.11.2 报 告期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 54
8.11.3 本 期国债 期货投 资评 价
本基金未参与投资国债期货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本基 金投资 的前十 名证 券的发 行主 体报告 期内 被监管 部门 立案调 查， 或在 报告编
制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 及相关 投资 决策程 序说 明
（1）华泰证券（601688）
华泰证券于2018 年9月30日受交易商协会自律处分，主要是华泰证券作为某公开定
向债券融资工具的牵头主承销商， 存在违反银行间市场相关自律管理规则的行为， 扰乱
市场秩序。 同时， 华泰 证券在债务融资工具项目管理、 内 部审批、 质 量控制等方面存在
缺陷， 内部控制机制运行不良。 基金管理人经审慎分析， 认为该事件 不影响公司业务资
质，对公司业绩影响微小， 对公司的经营和价值不会构成重大影响。
（2）中兴通讯（000063）
中兴通讯因违反美国出口禁令而受处罚。公司在2018年7 月15日公告，根据BIS 于
2018年7月13日 （美国时间） 发布的命令 （以下简称 “拒绝令解除令” ） ，BIS已终止2018
年4月15日发布的拒绝令，并将中兴通讯从《禁止出口人员清单》中移除，上述事项自
拒绝令解除令发布之日起生效。 中兴在缴纳罚款、 接受督查后， 现已可以逐 步展开业务。
基金管理人经审慎分析，认为中兴通讯的日常经营将逐步恢复。
（3）深南电路（002916）
深南电路于2018 年3月收到证监会关于公司实际控制人及附属公司违规占用资金的
监管函。 基金管理人分析认为， 在监管机构的指导下， 公司充分认识到了内部控制的不
完善， 已经着手进行积极整改。 基金管理人经审慎分析， 认为该事件对公司的经营和价
值不会构成重大影响。
除华泰证券 （601688 ） 、 中兴通讯 （000063）、深南电路 （002916 ） 外， 其余的本基金
投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查， 也没有在 报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本 基金投 资的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情 形。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 13,576.12
2 应收证券清算款 - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 55
3 应收股利 -
4 应收利息 13,128.98
5 应收申购款 115,443.31
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 142,148.41
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 113011 光大转债 1,366,560.00 2.30
2 113013 国君转债 1,359,735.20 2.29
3 123003 蓝思转债 1,233,485.00 2.07
4 132013 17宝武EB 1,150,125.60 1.93
5 128020 水晶转债 968,839.02 1.63
6 132009 17中油EB 791,201.50 1.33
7 113504 艾华转债 152,880.00 0.26
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 56
4,719
11,119.05
-
0.00% 52,470,817.85
100.00%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业
人员持 有本 基金
256,617.22 0.49%
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门
负责人 持有 本开 放式 基金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2008 年07月30日)基金份额总额 533,845,987.29
本报告期期初基金份额总额 53,678,727.67
本报告期基金总申购份额 14,258,400.40
减：本报告期基金总赎回份额 15,466,310.22
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 52,470,817.85
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 57
报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期内，未发生基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期内， 本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基
金的外部审计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为4万元。
11.6 管理 人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人报告期内受到中国证券监督管理委员会深圳监管局 《关 于对信达澳银
基金管理有限公司采取出具警示函措施的决定》 ， 认为我公司存在对可交换债券的投资
分析不充分、 投资决策不审慎等问题。 公司对此高度重视， 已及时完成整改并向深圳证
监局提交了整改报告。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国金
证券
1 - - - - -
中银
国际
1 - - - - -
东兴
证券
1 6,887,346.04 3.09% 6,414.20 3.16% -
申万
宏源
西部
证券
1 - - - - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 58
高华
证券
1 - - - - -
新时
代证
券
1 - - - -
新
增 1
个
广州
证券
1 - - - -
新
增 1
个
浙商
证券
1 2,190,111.32 0.98% 2,039.58 1.01% -
西南
证券
1 - - - - -
东吴
证券
1 3,215,671.25 1.44% 2,994.79 1.48% -
广发
证券
1 5,009,591.62 2.25% 4,665.47 2.30% -
华林
证券
1 - - - - -
国盛
证券
1 15,057,846.04 6.75% 11,011.84 5.43%
新
增 1
个
银河
证券
1 23,478,313.42 10.52% 21,865.46 10.79% -
中信
万通
1 - - - - -
平安
证券
1 - - - - -
中投
证券
1 - - - - -
民生
证券
1 - - - - -
太平
洋证
券
1 11,920,649.13 5.34% 11,101.72 5.48% - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 59
华创
证券
1 9,622,629.98 4.31% 8,961.71 4.42% -
方正
证券
1 - - - - -
兴业
证券
1 10,099,213.08 4.53% 9,405.44 4.64% -
恒泰
证券
1 - - - - -
五矿
证券
1 6,330,548.17 2.84% 5,895.71 2.91% -
东方
证券
1 - - - - -
宏信
证券
0 - - - -
退
租 1
个
银泰
证券
1 - - - - -
长城
证券
1 2,316,348.14 1.04% 2,157.17 1.06% -
中泰
证券
1 65,600.00 0.03% 61.08 0.03% -
国联
证券
1 - - - - -
西藏
东财
2 - - - - -
安信
证券
1 - - - - -
申万
宏源
2 - - - - -
海通
证券
2 1,432,193.02 0.64% 1,333.80 0.66% -
天风
证券
2 15,485,803.02 6.94% 14,422.03 7.11% - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 60
长江
证券
2 10,867,677.36 4.87% 10,121.12 4.99% -
世纪
证券
2 1,008,528.76 0.45% 939.24 0.46% -
中金
公司
2 6,999,824.31 3.14% 6,518.97 3.22% -
联讯
证券
2 - - - - -
国泰
君安
2 25,736,140.25 11.53% 23,967.87 11.82% -
光大
证券
2 11,732,373.33 5.26% 10,926.47 5.39%
新
增 1
个
国信
证券
2 3,503,135.35 1.57% 3,262.44 1.61% -
中信
建投
2 - - - - -
华安
证券
2 293,598.00 0.13% 214.72 0.11%
新
增 2
华金
证券
2 - - - - -
华泰
证券
3 9,924,723.77 4.45% 7,257.82 3.58%
新
增 2
信达
证券
3 13,216,824.45 5.92% 12,308.90 6.07% -
招商
证券
2 19,926,654.33 8.93% 18,557.61 9.15% -
中信
证券
2 6,799,800.87 3.05% 6,332.65 3.12%
退
租 1
个
注： 根据 《交易单元及 佣金管理办法》 、 《投 资审议委员会议事规则》 的规定， 交易单
元开设、 增设或退租由研究咨询部提议， 经公司投资审议委员会审议。 在分配交易量方
面， 公司制订合理的评分体系， 相关投资研究人员于每个季度最后20个工作日对提供研
究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。
交易管理部根据 上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配， 每季度佣金分配信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 61
量应与上季度研究服务评分排名基本匹配， 并确保券商研究机构年度佣金分配量与全年
合计研究服务评分排名基本匹配。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
国金证
券
- - - - - - - -
中银国
际
- - - - - - - -
东兴证
券
- - - - - - - -
申万宏
源西部
证券
- - - - - - - -
高华证
券
- - - - - - - -
新时代
证券
- - - - - - - -
广州证
券
- - - - - - - -
浙商证
券
- - - - - - - -
西南证
券
- - - - - - - -
东吴证
券
- - - - - - - -
广发证
券
- - - - - - - -
华林证
券
- - - - - - - -
国盛证
券
- - - - - - - -
银河证
券
- - - - - - - -
中信万
通
- - - - - - - -
平安证
券
- - - - - - - -
中投证
券
- - - - - - - -
民生证
券
- - - - - - - -
太平洋
证券
- - - - - - - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 62
华创证
券
687,454.30 4.89% - - - - - -
方正证
券
- - - - - - - -
兴业证
券
- - - - - - - -
恒泰证
券
- - - - - - - -
五矿证
券
338,143.46 2.40% - - - - - -
东方证
券
- - - - - - - -
宏信证
券
- - - - - - - -
银泰证
券
- - - - - - - -
长城证
券
- - - - - - - -
中泰证
券
- - - - - - - -
国联证
券
- - - - - - - -
西藏东
财
- - - - - - - -
安信证
券
- - - - - - - -
申万宏
源
- - - - - - - -
海通证
券
1,695,673.30 12.06% - - - - - -
天风证
券
- - - - - - - -
长江证
券
- - - - - - - -
世纪证
券
- - - - - - - -
中金公
司
1,311,726.59 9.33% - - - - - -
联讯证
券
- - - - - - - -
国泰君
安
1,403,020.86 9.98% - - - - - -
光大证
券
1,345,967.93 9.57% - - - - - -
国信证
券
- - - - - - - -
中信建
投
- - - - - - - -
华安证
券
- - - - - - - -
华金证
券
- - - - - - - -
华泰证
券
- - - - - - - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 63
信达证
券
- - - - - - - -
招商证
券
7,278,347.41 51.77% - - - - - -
中信证
券
- - - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公 告事 项 法 定披 露方式 日期
1
信达澳银基金管理有限公司旗下基
金年度净值公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年1 月 2 日
2
信达澳银基金管理有限公司关于信
达澳银基金管理有限公司 旗下产品
实施增值税政策的公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年1 月 2 日
3
信达澳银精华灵活配置混合型证券
投资基金 2017 年四季度报告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年1 月 19 日
4
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于参 加
北京展恒 基金销 售股份 有 限公司基 金
申购费率 优惠活 动的公 告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 1 月 31 日
5
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下
基金调整 长期停 牌股票 估 值方法的 提
示性公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 2 月 2 日
6
信达澳银 基金管 理 有限 公 司关于上 海
华信证券 有限责 任公司 开 通办理我 司
旗下基金 转换业 务的公 告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 2 月 6 日
7
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下
基金调整 长期停 牌股票 估 值方法的 提
示性公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 2 月 7 日
8
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于利 得
基金开通 办理我 司旗下 基 金转换和 定
投业务的 公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 2 月 7 日
9
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于增 加
一路财富 为代销 机构、 开 通转换和 定投
业务、 参 加基金 申购费 率 优惠活动 的公
告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 3 月 5 日
10
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证券 投
资基金招 募说明 书（更 新 ）摘要 2018
年第 1 期
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 3 月 12 日
11
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证券 投
资基金招 募说明 书 （更新 ） 2018 年第 1
期
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 3 月 12 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 64
12
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下
基金调整 长期停 牌股票 估 值方法的 提
示性公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 3 月 26 日
13
关于信达 澳银基 金管理 有 限公司旗 下
托管于中 国建设 银行股 份 有限公司 的
12 只基金修 改基金 合同 的公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 3 月 26 日
14
关于信达 澳银基 金管理 股 份有限公 司
旗下 11 只基 金调整 赎回 费率的公 告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 3 月 26 日
15
信达澳银 基金管 理有限 公 司 关于旗 下
基金参加 信达证 券基金 申购费率 优惠
活动的公 告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 3 月 29 日
16
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证券 投
资基金 2017 年度报 告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 3 月 30 日
17
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证券 投
资基金 2017 年度报 告摘 要
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 3 月 30 日
18
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下
基金持有 “中兴 通讯” 股 票估值价 格调
整的公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 4 月 20 日
19
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证券 投
资基金 2018 年一季 度报 告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 4 月 23 日
20
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于增 加
五矿证券 为旗下 部分基 金 的代销机 构、
开通转换 和定投 业务、 参 加基金申 购费
率优惠活 动的公 告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 6 月 1 日
21
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下
基金调整 长期停 牌股票 估 值方法的 提
示性公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 6 月 20 日
22
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证券 投
资基金半 年度净 值公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 7 月 2 日
23
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下
基金调整 长期停 牌股票 估 值方法的 提
示性公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 7 月 6 日
24
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证券 投
资基金基 金合同 更新
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 7 月 9 日
25
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证券 投
资基金托 管协议 更新
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 7 月 9 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 65
26
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证券 投
资基金 2018 年二季 度报 告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 7 月 19 日
27
关于增加 联储证 券为我 司 旗下基金 代
销机构、 开通转 换和定 投 业务、 参 加基
金申购费 率优惠 活动的 公 告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 7 月 20 日
28
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下
基金持有 “康泰 生物” 股 票估值价 格 调
整的公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年 7 月 25 日
29
信达澳银基金管理有限公司关于增
加南京苏宁基金销售有限公司为我
司旗下基金代销机构、开通转换和
定投业务、参加基金申购费率优惠
活动的公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年8 月 11 日
30
信达澳银精华灵活配置混合型证券
投资基金 2018 年半年度报告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年8 月 28 日
31
信达澳银精华灵活配置混合型证券
投资基金 2018 年半年度报告摘要
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年8 月 28 日
32
信达澳银基金管理有限公司关于增
加基金直销账户的公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年8 月 31 日
33
信达澳银基金管理有限公司关于增
加西藏东方财富证券股份有限公司
为旗下部分基金的代销机构、开通
转换业务、参加基金申购费率优惠
活动的公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年8 月 31 日
34
信达澳银精华灵活配置混合型证券
投资基金招募说明书（更新）摘要
2018 年第2 期
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年9 月 10 日
35
信达澳银精华灵活配置混合型证券
投资基金招募说明 书（更新）2018
年第2 期
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年9 月 10 日
36
信达澳银基金管理有限公司关于参
加众升财富（北京）基金销售有限
公司基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年9 月 25 日
37
信达澳银基金管理有限公司关于旗
下基金调整长期停牌股票估值方法
的提示性公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年10 月 9 日
38
信达澳银基金管理有限公司关于旗
下基金调整停牌股票估值方法的提
示性公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年10 月 12 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 66
39
信达澳银精华灵活配置混合型证券
投资基金 2018 年三季度报告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年10 月 24 日
40
信达澳银基金管理有限公司关于我
司旗下基金参加基煜基金转换和赎
回费率优惠活动的公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年10 月 29 日
41
信达澳银基金管理有限公司关于我
司旗下基金参加华福证券、创金启
富基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年11 月 2 日
42
信达澳银基金管理有限公司关于增
加济安财富(北京)基金销售有限公
司、北京蛋卷 基金销售有限公司为
我司旗下基金代销机构、开通转换
和定期定额投资业务、参加基金申
购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披
露报纸、公司网站
2018 年12 月 12 日
43
信达澳银基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加 E 达通网上交易系
统、信达慧理财 APP 等公司直销平
台开展认购申购费率优惠活动的公
告
公司网站 2018 年12 月 25 日
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
无。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
§13
备查文 件目 录
13.1 备 查文 件目录.
1、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2、《 信达 澳银 精华 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》；
3、《 信达 澳银 精华 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金托 管协议 》；
4、法 律意 见书 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照； 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
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7、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 ；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存 放地 点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查 阅方 式
投资者可到基金管理人和/或基金托管 人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备
查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
信 达澳 银基金 管理 有限公 司
二 〇一 九年三 月二 十八 日
