信 达 澳银 新 财富 灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金
2018 年年 度报告
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 信达 澳银基 金管 理有限 公司
基 金托 管人: 招商 银行股 份有 限公司
送 出日 期:2019 年 03 月 28 日信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据 本基金合同规定，于2019年3月27日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金
出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2018 年01月01日起至12 月31日止。 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ....................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ......................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 12
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 12
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 13
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 14
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 14
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 15
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 15
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 15
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 15
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 15
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 16
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 16
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 20
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 21
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 48
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 ......................................................................................... 48
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 49
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ............................................................................................. 52
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 54
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 54
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 54
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 54
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 54
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 55
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 55
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 55 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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§9
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 56
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 56
9.2 期末基金管理 人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 56
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 56
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................... 56
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 57
11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 57
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 57
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 57
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 57
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 57
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 57
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 57
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 58
§12
影响投资者决策的 其 他重要信息 ....................................................................................................... 60
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 ........................................... 60
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 61
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 61
13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 61
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 61
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 61 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 信达澳银新财富混合
基金主代码 003655
交易代码 003655
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年11 月10日
基金管理人 信达澳银基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 150,092,279.16 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品 说明
投资目标
本基金在有效控制风险的前提下，通过对不同类
别资产的优化配置，严选安全边际较高的股票、债券
等进行投资，追求超越业绩比较基 准的投资回报。
投资策略
本基金采取自上而下和自下而上相结合的积极主
动的投资策略，并对投资组合进行动态调整。本基金
投资策略主要包括资产配置策略、股票投资策略、债
券投资策略、中小企业私募债投资策略、权证投资策
略、股指期货投资策略、资产支持证券投资策略。
业绩比较基准
沪深300指数收益率×50% ＋上证国债指数收益率
×50%
风险收益特征
本基金为混合型基金，属于证券投资基金中预期
风险与预期收益中等的投资品种，其风险收益水平高
于货币基金和债券型基金，低于股票型基金。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披
露负责
姓名 黄晖 张燕
联系电话 0755-83172666 0755-83199084 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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人
电子邮箱 disclosure@fscinda.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 400-8888-118 95555
传真 0755-83196151 0755-83195201
注册地址
广东省深圳市南山区科苑南
路 （深圳湾段）3331号阿里巴
巴大厦N1座第8层和第9层
深圳市 深南大道7088号招商
银行大厦
办公地址
广东省深圳市南山区科苑南
路 （深圳湾段）3331号阿里巴
巴大厦T1座第8层和第9层
深圳市深南大道7088号招商
银行大厦
邮政编码 518054 518040
法定代表人 于建伟 李建红
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《上海证券报》《证券时报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fscinda.com
基金年度报告备置地
点
广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾段）3331号阿里巴巴
大厦T1座第8层和第9层
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所 （特殊
普通合伙）
北京市东城区东长安街1号东方广场
安永大楼17 层01-12室
注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司
广东省深圳市南山区科苑南路 （深圳
湾段）3331 号阿里巴巴大厦T1座第8
层和第9层
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 2018 年 2017 年
2016年11 月10
日 （基金合同生信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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效日） -2016 年1
2月31 日
本期已实现收益 5,484,197.44 38,230,361.67 67,528.01
本期利润
-26,676,711.2
7
40,435,181.58 -3,358,746.59
加权平均基金份额本期利润 -0.1744 0.2021 -0.0168
本期加权平均净值利润率 -18.38% 18.83% -1.69%
本期基金份额净值增长率 -18.91% 20.18% -1.70%
3.1.2 期末 数据和 指标 2018年末 2017年末 2016年末
期末可供分配利润
-29,792,528.2
1
-2,270,322.94 -3,358,746.59
期末可供分配基金份额利润 -0.1985 -0.0113 -0.0168
期末基金资产净值
120,299,750.9
5
197,827,576.06
196,674,441.8
1
期末基金份额净值 0.802 0.989 0.983
3.1.3 累计 期末指 标 2018年末 2017年末 2016年末
基金份额累计净值增长率 -4.20% 18.14% -1.70%
注：1 、 本基金基金合 同于2016年11月10 日生效，2017年2月10 日开始办理申购、 赎回业
务。
2、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放
式基金的认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
4.期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长 率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②- ④
过去三个月 -13.30% 1.65% -5.41% 0.82% -7.89% 0.83% 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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过去六个月 -18.33% 1.46% -5.83% 0.75% -12.50% 0.71%
过去一年 -18.91% 1.30% -10.68% 0.67% -8.23% 0.63%
自基金合同
生效起至今
-4.20% 0.94% -1.91% 0.52% -2.29% 0.42%
注：本基金的业绩比较基准：沪 深300指数收益率×50%＋上证国债指数收益率×50% 。
由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中， 需要通过再平衡来使基金资产的配置比
例符合基金合同要求， 基准指数每日按照50%、50%的比例采取再平衡， 再用每日连乘的
计算方式得到基准指数的时间序列。
沪深300 指数的发布和调整由中证指数公司完成，上证国债指数收益率是由上海证券交
易所编制， 具有较强的代表性、 公正性与权威性， 可以较好地衡量本基金股票和债券投
资的业绩。指数的详细编制规则敬请参见中证指数公司和上海证券交易所网站：
http://www.csindex.com.cn
http://www.sse.com.cn
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、 本基金基金合 同于2016年11月10 日生效，2017年2月10 日开始办理申购、 赎回业
务。
2、 本基金的投资组合比例为： 股票资产占基金资产的比例为0-95%； 每个交易日日终在
扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 基金保留的现金或投资于到期日在一年以内信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%； 权证的投资比例不超过基金资产净值
的3%，资产支持证券 投资比例不超过基金资产净值的20%。本基金按规定在合同生效后
六个月内达到上述规定的投资比例。
3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较
注：本 基金 基金 合同 于 2016 年 11 月 10 日 生效 ，因 此 2016 年的 净值 增长 率是 按照基 金合 同生 效后
的实际 存续 期计 算的 。
3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
单位：人民币元
年度
每10 份基
金份额分
红数
现金形式发放总
额
再投资
形式发
放总额
年度利润分配合计 备注
2016 年
- - - - -
2017 年 1.967 39,349,559.81 215.39 39,349,775.20 -
2018 年
- - - - -
合计 1.967 39,349,559.81 215.39 39,349,775.20 -
注：本基金基金合同于2016年11月10日生效。 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
本基金管理人信达澳银基金管理有限公司 （以下简称 “公司 ” ） 成立于2006年6月5
日， 由中国信达资产管理股份有限公司 （原中国信达资产管理公司） 和澳洲联邦银行全
资附属公司康联 首域集团有限公司共同发起， 是经中国证监会批准设立的国内首家由国
有资产管理公司控股的基金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。
2015年5月22日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股
权，与康联首域共同持有公司股份。公司注册资本1亿元人民币，总部设在深圳，在北
京设有分公司。 公司中方股东信达证券股份有限公司出资比例为54％， 外方股东康联首
域集团有限公司出资比例为46％。
公司建立了健全的法人治理结构， 根据 《中华人民共和国公司法》 的规定设立了股
东会、 董事会和执行监事。 董事会层 面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门
委员会，并建立了独立董事制度。 公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负
责公司的日常运作,并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委
员会、产品审议委员会、IT治理委员会协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构， 设立了固定收益总部、 权益投资总部、 智能量化与资
产配置总部、市场销售总部、产品创新部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、
监察稽核部、董事会办公室等部门，各部门分工协作，职责明确。
公司旗下基金产品齐全、 风格多样， 构建了涵盖股票型基金、 混合型基金、 指数型
基金、 债券型基金和货币市场基金的完备产品线。 截至2018年12月31日， 本基金管理人
共管理 二十一只基金，包括2只股票型基金、11只混合型基金、1只指数型基金、5只债
券型基金、2只货币市场基金 。
报告期内， 公司第四届 董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员
会会议、 现场董事会会议、 进行现场考察及约谈管理层、 通讯表决董事会决议、 审阅公
司重要报告和提交工作报告等方式履行职责， 报告期内累计履职时间10个工作日； 独立
董事刘颂兴先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、 现场董事会会议、 进行现场 考
察及约谈管理层、 通讯表决董事会决议、 审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行
职责，报告期内累计履职时间8个工作日；独立董事刘治海先生以现场考察、参加现场
董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董事会决议和风险控制委员会决议、
审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责， 报告期内累计履 职时间7个工作日。
报告期内， 公司及基金运作未发生重大利益冲突事件， 独立董事在履职过程中未发
现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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姓
名
职务
任本基金的基
金经理 （助理）
期限
证券从
业年限
说明
任职
日期
离任
日期
冯
士
祯
本基金的基
金经理、 中小
盘混合基金
的基金经理、
转型创新股
票基金的基
金经理、 新目
标混合基金
的基金经理
2016-
11-10
- 7年
北京大学金融学硕士。2011年7月加入信
达澳银基金公司，历任研究咨询部研究
员、信达澳银精华灵活配置混合基金基
金经理助理、信达澳银消费优选混合基
金基金经理助理、信达澳银领先增长混
合基金基金经理 （2015年5月9日起至201
7年7月7日） 、 信达澳银中小盘混合基金
基金经理（2015 年7月1日起至今）、信
达澳银消费优选混合基金基金经理 （201
5年8月19日起至2017年7月7日）、信达
澳银转型创新股票基金基金经理（2016
年9月14日起至今） 、 信达澳银新目标混
合基金基金经理（2016年10月19日起至
今）、信达澳银新财富混合基金基金经
理（2016年11 月10日起至今）。
唐
弋
迅
本基金的基
金经理、 慧理
财货币基金、
新目标混合
基金、 纯债债
券基金、 新征
程定期开放
灵活配置混
合基金、 新起
点定期开放
灵活配置混
合基金、 慧管
家货币基金
的基金经理
2016-
11-25
- 6年
中国人民大学世界经济专业硕士。2012
年7月至2014年7月在第一创业证券，任
研究所债券研究员；2014年7月至2015 年
9月在第一创业证券， 任固定收益部销售
经理、产品经理；2015年9月至2016 年7
月在第一创业证券，任固定收益部债券
交易员、 投资经理助理。2016年8月加入
信达澳银基金，任信达澳银慧理财货币
基金基金经理（2016年11月25日起至
今）、信达澳银新目标混合基金基金经
理（2016年11 月25日起至今）、信达澳
银新财富混合基金基金经理（2016年11
月25日起至今）、信达澳银纯债债券基
金基金经理（2017年2月21日起至今）、信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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信达澳银新征程定期开放 灵活配置混合
型基金基金经理（2018年3月27日起至
今）、信达澳银新起点定期开放灵活配
置混合型基金基金经理（2018年5月4日
起至今）、信达澳银慧管家货币市场基
金（2019年3月11日起至今）。
注：1.基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管 理人严格遵守 《证券投 资基金法》 、 《证券投 资基金销售管
理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、基金合同和其他有关法律法规、
监管部门的相关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产，
在严格控制投资风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利益， 没有发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《信达澳银
基金管理有限公司公平交易实施办法》 在投资决策、 交易执行、 风险监控等环节建立了
严谨的内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。
本基 金管理人通过建立科学的投资决策体系， 严谨的公平交易机制， 加强交易执行
环节的内部控制， 并通过工作制度、 业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻， 确
保不同投资组合在买卖同一证券时， 按照比例 分配的原则在各投资组合间公平分配交易
量， 严格控制不同投资组合之间的同日反向交易， 严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。
本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析，
分别于每季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资
类别( 股票、 债券) 的收益率差异等进行分析， 形成 公平交易制度执行情况分析报告。 通
过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
若发现涉嫌违背公平交易原则的行为， 及时向 公司管理层汇报并采取相关控制和改进措
施。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别
（股票、 债券） 的收益率差异进行了分析； 利用数据统计和重点审查价差原因相结合的
方法， 对连续四个季度内、 不同时间窗口 （日内、3日内、5日内） 本基金管理人管理的信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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不同投资组合同向交易价差进行了分析； 对部分债券一级市场申购、 非 公开发行股票申
购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控， 未发现本基金管理人 所管理的投资组合
存在违反公平交易原则的情形。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为， 报 告期内本公司所管理的投资组合未发
生交易所公开竞价的同日反向交易。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
2018 年， 前期的 金融去杠杆推动经济去杠杆， 再叠加外部 冲击， 经济整体下行。 上
半年， 大方向仍是 宏观去杠杆，非信贷融资 渠道被切断，其中民企和 城投受冲击较大 。
民营企业 在融资转表内 、 总量收缩的态势 下遭受“制度歧视”，其 代表的中下游行业 持
续走衰 。 地方政府 受制 于隐性 债务监管 ， 增量 融资受限， 拖累基建。 下半年， 经济下行
得到进一步 确认后 ， 为防止经济硬着陆， 国家出台多项逆周期 政策， 包括全局性的宽货
币和针对性的 融资 支持政策，如 季度频率的降准， 增量地方债 投放加速， 民企、 小微 的
融资支持， 地产、 城投 的限制放松 ， 政策面 有所改善。 但是， “宽货 币” 向“宽信用 ”
的传导 仍受到了银行资本金 、 资管新规等 约束， 收效并不显著 ， 国内经济出中上游 制造
业生产和地产投资以外， 多数处于下行状态 。 在国内增长乏力的 同时， 对美贸易战加剧
了经济的冲击 ，从 年初的301调查到多次上调贸易额关税 ，到 对中兴、华为的调查和制
裁， 一系列 反制措施， 不仅挤压我国一定的 长期发展空间， 更 加剧了国内悲观情绪。 此
外， 海外货币 政策仍 转向紧缩， 特别地， 美联储全年四次加息 和缩表发力， 不仅 遏制了
自身的复苏趋势， 也导致全球流动性收紧， 对全球需求产生负面效应 。
多重 因素叠加， 风险资产表现差。 国内 权益市场持续下滑 ， 上证综指全年下跌-25%，
中证500 全年下跌-33%； 下半年商品市场 下跌幅度较大， 油价自 十月高点下跌44%， 主要
金属大宗品价格显著下滑 ； 海外主要股指和债券指数都 出现了负增长 ； 新兴国家货币贬
值。 对于国内 债券市场，2018年由于金融去杠杆推升的债券收益率， 则在 流动性充裕和
避险情绪发酵的 双重 因素下， 出现牛市行情 ，10年国债自3.98%下行至3.23%，10年 国债
自5.12%下行至3.64%。 但也要看到， 债券牛市 也出现了分化， 民企、 低等级 企业信用 风
险溢价急剧上升，2018年违约债券规模，超过过去两三年的 总和 。
本 基金表现和 股票市场表现较为一致 。 同时 ， 产品配置了债券 及参与打新， 也 累计
了一定的收益 ，部分抵消了股票下跌的影响。
4.4.2 报告 期内基 金的 业 绩表 现 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
14 页
截至报告期末 ，本基金份额净值为0.802 元，累计份额净值0.999元；本报告期内，
基金份额净值增长率为-18.91%，同期业绩比较基准收益率为-10.68%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望后市 ，股市 进入观察期，重点关注 融资是否企稳。当前的 市场，既反映了2018
年底经济下行 、 通胀回落、 风险 资产崩盘 的局面， 也反映了对后市相当 悲观的预期 。 在
2018年7月份政策态度发生 边际改变后，诸如地方债提前发行、 鼓励银行补充资金本的
政策发行、 地产政策 边际放松等诸多措施 ， 都力求能在目前框架下 ， 找到宽信用的突破
口。 股票在 经历了2018年下跌之后， 机会 大于风险。 但盈利下行、 商誉减值 等风险仍存
在，预期 波动性不会小 。
下阶段， 本基金 兼顾进攻和防守，配置 上将蓝筹白马、低估值高 分红的标的为主 ，
继续参与打新，并且灵活地把握市场风格转变带来的机会。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内， 本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、 保障基金份额持
有人利益出发， 由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司经营、 基金运作及员工行为
的合规性进行定期和不定期检查， 发现问题及时敦促有关部门整改， 并定期制作监察稽
核报告报公司管理层和监管机构。 报告期内， 本基金管理人内部监察稽核工作重点完成
了以下几个方面：
（1）进一步完善公司管理及业务制度。
（2）实时监控基金投资运作，监督投资决策行为，保证公司所管理的基金合法合
规运作，未出现重大违规事件。
（3）监督后台运营业务安全、准确运行，推进完善信息技术系统，履行反洗钱义
务。
（4）监督市场营销、基金销售的合规性，落实执行投资者适当性原则。
（5）加强对员工包括投资管理人员的监察监督，严格执行防范投资人员道德风险
的有关措施，规避不正当交易行为的发生。
（6）对业务部门进行相关法律培训，提高员工遵规守法意识。
本报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法， 无不当内幕交易和关
联交易， 有效保障了基金份额持有人利益。 我们将继续以风险控制为核心， 提高内部监
察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作 。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有关参与估值流 程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关
工作经历 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
15 页
本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。
小组成员具有估值核算、 投资研究、 风险管理等 方面的专业经验。 本小组设立基金估值
小组负责人一名， 由分管基金运营的高级管理人员担任； 基金估值小组成员若干名， 由
权益投资总部、 固定收益总部、 基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会
审议通过后担任，其中基金运营部负责组织小组工作的开展。
4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议， 但不参与最终 决策和日常估
值工作。 估值政策和程序、 估值调整等与基金估值有关的业务， 由基金估值小组采用集
体决策方式决定。
4.7.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估 值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.7.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
根据 《信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 关于收益分配的规
定， 本基金每年收益分配次数最多为12次， 每次收益分配比例不得低于该次可供分配利
润的20% 。截止报告期末，本基金可供分配利润为-29,792,528.21 元。根据相关法律法
规和基金合同要求，本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。
本 基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
招商银行 具备完善 的公 司治理结 构、内部 稽核 监控制度 和风险控 制制 度，我行 在履
行托管职责中， 严格遵守有关法律法规、 托管协议的规定， 尽职尽责地履行托管义务并
安全保管托管资产。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
招商银行 根据法律 法规 、托管协 议约定的 投资 监督条款 ，对托管 产品 的投资行 为进
行监督，并根据 监管要求履行报告义务。
招商银行 按照托管 协议 约定的统 一记账方 法和 会计处理 原则，独 立地 设置、登 录和信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
16 页
保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本年度报告中财务指标、 净值表现、 财务会计 报告、 投资组合报告内容真实、 准确，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审 计报告
安永华明（2019）审字第 60467227_H17 号
信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金
信 达澳 银新财 富灵 活配置 混合 型证券 投资 基金全 体基 金份额 持有 人：
一、审计意见
我们审计了信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金的财务报表，包括 2018
年12 月31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、 所有者权益 （基金 净值） 变动表以及
相关财务报表附注。
我们认为 ，后附的 信达 澳银新财 富灵活配 置混 合型证券 投资基金 的财 务报表在 所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允 反映了信达澳银新财富灵活配置混合型证
券投资基金2018 年 12 月31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和净值变动情况。
二 、形 成审计 意见 的基础
我们 按照 中国注册 会计 师审计准 则的规定 执行 了审计工 作。审计 报告 的 “注册 会计
师对财务报表审计的责任 ”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册
会计师职业道德守则， 我们独立于信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金， 并履
行了职业道德方面的其他责任。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发
表审计意见提供了基础。
三 、 其他 信息
信达澳银新 财富灵 活配 置混合型证 券投资 基金 管理层对其 他信息 负责 。其他信息包
括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务 报表发 表的 审计意见不 涵盖其 他信 息，我 们也 不对其 他信 息发表任何形
式的鉴证结论。 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
17 页
结合我们对 财务报 表的 审计，我们 的责任 是阅 读其他信息 ，在此 过程 中，考虑其他
信 息 是 否 与 财 务 报 表 或 我 们 在 审 计 过 程 中 了 解 到 的 情 况 存 在 重 大 不 一 致 或 者 似 乎 存 在
重大错报。
基于我们已 执行的 工作 ，如果我们 确定其 他信 息存在重大 错报， 我们 应当报告该事
实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
四 、管 理层和 治理 层对财 务报 表的责 任
管理层负 责按照企 业会 计准则的 规定编制 财务 报表，使 其实现公 允反 映，并设 计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财 务报表时 ，管 理层负责 评估信达 澳银 新财富灵 活配置混 合型 证券投资 基金
的持续经营能力， 披露 与持续经营相关的事项 （如适用） ， 并运用持 续经营假设， 除非
计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金的财务报告过程。
五 、注 册会计 师对 财务报 表审 计的责 任
我们的目 标是对财 务报 表整体是 否不存在 由于 舞弊或错 误导致的 重大 错报获取 合理
保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照
审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济
决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行 审 计工作的过程中，我 们 运用职业判断，并保 持 职业怀疑。同
时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实 施审计程序
以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由
于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能
发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的
风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制 ， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获取的审计证据， 就
可 能 导 致 对 信 达 澳 银 新 财 富 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
18 页
大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出 结论认为存
在重大不确定性， 审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露； 如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致信达澳银新财
富灵活配置混合型证券投资基金不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、 结构和内容 （包括披露） ， 并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
我们与治 理层就计 划的 审计范围 、时间安 排和 重大审计 发现等事 项进 行沟通， 包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师 昌
华
中国
北京
中国注册会计师 叶锦明
2019 年3 月27 日
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2018 年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注
号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 523,329.87 1,155,165.13
结算备付金
- 1,112,765.09
存出保证金
7,660.11 24,753.60
交易性金融资产 7.4.7.2 119,313,891.66 225,901,116.45
其中：股票投资
110,762,991.66 121,979,300.45
基金投资
- -
债券投资
8,550,900.00 103,921,816.00 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
19 页
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 900,000.00 -
应收证券清算款
- 701,534.25
应收利息 7.4.7.5 220,065.16 1,561,098.24
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
120,964,946.80 230,456,432.76
负 债和 所有者 权益
附注
号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- 31,031,753.45
应付证券清算款
- 961,953.43
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
74,295.41 117,560.69
应付托管费
10,613.66 16,794.39
应付销售服务费
21,227.24 33,588.76
应付交易费用 7.4.7.7 304,904.34 246,807.26
应交税费
155.20 -
应付利息
- 61,398.72
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 254,000.00 159,000.00
负债合计
665,195.85 32,628,856.70
所 有者 权益：
信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
20 页
实收基金 7.4.7.9 150,092,279.16 200,097,899.00
未分配利润
7.4.7.1
0
-29,792,528.21 -2,270,322.94
所有者权益合计
120,299,750.95 197,827,576.06
负债和所有者权益总计
120,964,946.80 230,456,432.76
注： 报告截止日2018年12月31日， 基金份额净值0.802元， 基金份额总额150,092,279.16
份。
7.2 利润 表
会计主体：信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期2018年01月01
日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
一 、收 入
-24,792,062.38
45,829,583.17
1.利息收入
957,651.30
4,950,623.59
其中：存款利息收入
7.4.
7.11
10,241.93 23,346.43
债券利息收入
818,301.92 4,867,327.09
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
129,107.45 59,950.07
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
5,620,041.95 38,673,834.40
其中：股票投资收益
7.4.
7.12
2,891,877.14 37,007,494.40
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.
7.13
75,685.28 -548,286.57
资产支持证券投资收益
- - 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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21 页
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.
7.14
- -
股利收益
7.4.
7.15
2,652,479.53 2,214,626.57
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.
7.16
-32,160,908.71 2,204,819.91
4.汇兑收益 （损失以 “ －” 号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.
7.17
791,153.08 305.27
减 ：二 、费用
1,884,648.89
5,394,401.59
1．管理人报酬
7.4.
10.2
1,013,882.03 1,796,157.75
2．托管费
7.4.
10.2
144,840.37 214,586.72
3．销售服务费
7.4.
10.2
289,680.54 429,173.43
4．交易费用
7.4.
7.18
100,436.61 867,383.41
5．利息支出
48,791.29 1,775,876.98
其中：卖出回购金融资产支出
48,791.29 1,775,876.98
6．税金及附加
142.33 -
7．其 他费用
7.4.
7.19
286,875.72
311,223.30
三、 利润 总额 （亏 损总额 以 “-”
号 填列 ）
-26,676,711.27 40,435,181.58
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”号
填 列）
-26,676,711.27 40,435,181.58
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
22 页
会计主体：信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018 年01月01日至2018 年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
200,097,899.00 -2,270,322.94 197,827,576.06
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- -26,676,711.27 -26,676,711.27
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-50,005,619.84 -845,494.00 -50,851,113.84
其中： 1.基金申购款 44,577.99 -839.82 43,738.17
2.基金赎回
款
-50,050,197.83 -844,654.18 -50,894,852.01
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
150,092,279.16 -29,792,528.21 120,299,750.95
项 目
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
200,033,188.40 -3,358,746.59 196,674,441.81
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 40,435,181.58 40,435,181.58 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
23 页
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
64,710.60 3,017.27 67,727.87
其中： 1.基金申购款 163,005.30 9,873.29 172,878.59
2.基金赎回
款
-98,294.70 -6,856.02 -105,150.72
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“- ”
号填列）
- -39,349,775.20 -39,349,775.20
五、 期末所有者权益
（基金净值）
200,097,899.00 -2,270,322.94 197,827,576.06
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
于建伟
—————————
基金管理人负责人
徐伟文
—————————
主管会计工作负责人
刘玉兰
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监
督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2015]第2163 号 《 关于信达澳银新财富
灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》 核 准， 由信达澳银基金管 理有限公司依照 《中
华人民共和国证券投资基金法》 和 《信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金基金
合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认
购资金利息共募集人民币200,033,188.40 元， 业经安永华明会计师事务所 （特殊普通合
伙）安永华明验字(2016)第60467227_H04 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》( 以下简称"基金合同") 于
2016年11月10日正式生效， 基金合同生效日的 基金份额总额为200,033,188.40份基金份
额，未发生认购资金利息折份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，
基金托管人为招商银行股份有限公司(以下简称"招商银行")。 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金合同及招募说明书的有关规定， 本
基金的投资范围为监管机构允许投资的具有良好流动性的金融工具， 包 括国内依法发行
上市的股票 （包括中小 板、 创业板及其他经中 国证监会核准上市的股票等） 、 债券 （包
括国内依法发行和上市交易的国债、 央行票据 、 金融债券、 企业债券 、 公司债券、 中期
票据、 短期融资券、 超短期融资券、 次级债券、 政府支持机构债券、 政府支持债券、 地
方政府债券、 中小企业私募债券、 可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券或票
据） 、 债券回购、 现金 、 货币市场工具、 权证 、 股指期货、 资产支持 证券以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金投资组合的资产配置为： 股票资产
占基金资产的比例为0%-95%， ； 每个交易 日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证
金后， 基金保留的现金 或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资
产净值的5%； 权证的投资比例不超过基金资产净值的3%， 资产支持证券投资比例不超过
基金资产净值的20% 。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×50%＋上证国债
指数收益率×50%。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计
准则" ）编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基
金业协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中国
证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《证券投资基金信息披
露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与
格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会
及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报 。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2018
年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31 日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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金融工具是指形成 本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其 变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股
票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资 产 和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债， 按照取得时的
公允价值作为初始确认金额。 划分为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 应 收款项及其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债采用公允价值进行
后续计量。 在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利， 应当确认为当期收益。 每
日， 本基金将以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债的公允价值
变动计入当期损益； 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后
续计量， 如名义利率与实际利率计差异较小的， 也可采用名义利率进行后续计量， 其摊
销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该收取金融资产现金流量的权利已
转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与 初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益， 同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该
金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产；
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
公允价值， 是指市场参 与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。
本基金以公允价值计量相关资产或负债， 假定 出售资产或者转移负债的有序交易在
相关资产或负债的主要市场进行； 不存在主要市场的， 本基金假定该交易在相关资产或
负债的最有利市场进行。 主要市场(或最有利 市场)是本基金在计量日能够进入的交易市
场。 本基金采用市场参 与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的
假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值 计量整体而言
具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价 值层次： 第一层次输入值， 在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值， 除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值， 相关资产
或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日， 本 基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负
债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票、 债券、 基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行
估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上
未经调整的报价作为 公允价值； 估值日无报价 且最近交易日后未发生影响公允价值计量
的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近
交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同， 但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础，
并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果
该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场 的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 应优先使用
可观察输入值， 只有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况
下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明 按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定 权利， 且该种法 定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回 引起的实收基
金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购 和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加、 红 利再投资所引起的实收基金增加和转出基
金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、
红利再 投资 或赎 回、 转出 基金份 额时 ，申 购、 转入 、红利 再投 资或 赎回 、转 出款项 中包 含的 按累 计
未分配 的已 实现 利得/(损失)占 基金 净值 比例 计算 的 金额 。 未 实现 损益 平准 金 指在申 购 、 转 入、 红利
再投资 或赎 回、 转出 基金 份额时 ，申 购、 转入 、红 利再投 资或 赎回 、转 出款 项中包 含的 按累 计未 实
现利得/(损失) 占基 金净 值 比例计 算的 金额 。 损益 平 准金于 基金 申购 、 转入 、 红利再 投资 确认 日或 基
金赎回 、转 出确 认日 确认 ，于期 末全 额转 入" 未分 配 利润/( 累计 亏损)" 。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ；
(2) 债 券利 息收 入按 债券 票面价 值与 票面 利率 或内 含票面 利率 计算 的金 额扣 除应由 债券 发行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；资 产支持 证券 利息 收入 按
证券票 面价 值与 票面 利率 计算的 金额 ，扣 除应 由资 产支持 证券 发行 企业 代扣 代缴的 个人 所得 税后 的
净额确 认， 在证 券实 际持 有期内 逐日 计提 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入，按 买入 返售 金融 资产 的摊余 成本 及实 际利 率（ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ， 也 可以 用合同 利率 ） ，在 实际 持 有期间 内逐 日计 提；
(4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并按卖 出股 票成 交金 额与 其成本 的差 额入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 衍 生工 具收 益/( 损失) 于卖出 衍生 工具 成交 日确 认， 并 按卖 出衍 生工 具成 交金额 与其 成本 的
差额入 账；
(7) 股 利收 益于 除息 日确 认，并 按上 市公 司宣 告的 分红派 息比 例计 算的 金额 扣除应 由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(8) 公 允价 值变 动收 益/( 损失) 系本 基金 持有 的以 公 允价 值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融
资产、 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 等公 允价 值变 动形 成的应 计入 当期 损益 的
利得或 损失 ；
(9) 其 他收 入在 主要 风险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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本基金 的管 理人 报酬 和托 管费等 在费 用涵 盖期 间按 基金合 同或 相关 公告 约定 的费率 和计 算方 法
逐日确 认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小 的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
(1)在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为12次 ，每次 收益 分配
比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的20% ， 若《 基金 合 同》生 效不 满3 个月 可不 进 行收益 分配 ；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(5) 法 律法 规或 监管 机 构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分部 报告
根据本基金的内部组织机构、 管理要求及内部报告制度， 本基金整体为一个报告分
部， 且向管理层报告时 采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量
基础一致。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计 变更。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起， 调整证 券（ 股票 ）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方按 证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2005]103 号 文 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规 定，股权分置 改革过程中 因非流通股股东向流通股 股东支付对价而发生的股 权转让，暂免
征收印 花税 。 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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7.4.6.2
增值税 及 附加
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2016]36 号文 《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知 》 的
规定，经 国务院批准，自2016 年5 月1日起在全国范围内全面推 开营业税改征增值税试点 ，金融业纳
入试点范 围，由缴纳营业税改为缴 纳增值税。对证券投资基 金（封闭式证券投资基金 ，开放式证券
投资基金 ）管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免征 增值税；国债、地方政府 债利息收入以
及金融 同业 往来 利息 收入 免征增 值税 ；存 款利 息收 入 不征 收增 值税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2016]46 号文 《 关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有
关政策的 通知》的规定，金融机构 开展的质押式买入返售金 融商品业务及持有政策性 金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部、国家税务 总局财税[2016]70 号文 《关于金融 机构同业往来等 增值税政 策的补充通知 》
的规定， 金融机构开展的买断式买 入返售金融商品业务、同 业存款、同业存单以及持 有金融债券取
得的利 息收 入属 于金 融同 业往来 利息 收入 ；
根据 财政部、国 家税务总局财 税[2016]140 号文 《关于明 确金 融、房 地产开发、教 育辅助服 务
等增值税 政策的通知》的规定，资 管产品运营过程中发生的 增值税应税行为，以资管 产品管理人为
增值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规定 ，
自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值 税应 税行为 （ 以下 简称 “资
管产品 运营 业务 ”） ，暂 适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税， 资管产 品管 理人 未分 别
核算资管 产品运营业务和其他业务 的销售额和增值税应纳税 额的除外。资管产品管理 人可选择分别
或汇总 核算 资管 产品 运营 业务 销 售额 和增 值税 应纳 税额。 对资 管产 品在2018 年1 月1 日 前运 营过 程
中发生的 增值税应税行为，未缴纳 增值税的，不再缴纳；已 缴纳增值税的，已纳税额 从资管产品管
理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2017]90 号文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年1 月1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额 ： 提供贷 款服 务 ， 以2018 年1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年12 月 31 日前取 得的 股票 （ 不包 括 限售股） 、 债券、 基金 、
非货物 期货，可以选择按照实际 买入价计算销售额，或者 以 2017 年最后一个交易 日的股票收盘 价
（2017 年最 后一 个交 易日 处于停 牌期 间的 股票 ，为 停牌前 最后 一个 交易 日收 盘价） 、债 券估 值（ 中
债金融估 值中心有限公司或中证指 数有限公司提供的债券估 值）、基金份额净值、非 货物期货结算
价格作 为买 入价 计算 销售 额。
增值税 附加税包括城市维护建设 税、教育费附加和地方教 育费附加，以实际缴纳的 增值税税 额
为计税 依据 ，分 别 按 7% 、3%和 2% 的 比例 缴纳 城市 维 护建设 税、 教育 费附 加和 地方教 育费 附加 。
7.4.6.3
企 业 所得 税 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2004]78 号文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》的 规定 ，
自2004 年1 月1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2005]103 号 文 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规 定，股权分置改革中非流 通股股东通过对价方式向 流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 的规 定，
对证券投 资基金从证券市场中取得 的收入，包括买卖股票、 债券的差价收入，股权的 股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.4 个 人 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2005]103 号 文 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规 定，股权分置改革中非流 通股股东通过对价方式向 流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2008]132 号 文 《财 政部、 国家 税务总 局关 于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局、中 国证 监会 财税[2012]85 号 文《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自 2013 年1 月1 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个月 以 内（含 1 个月 ）的 ，其 股 息红利 所得 全额 计入 应
纳税所 得额 ； 持股 期限 在1 个月 以上 至1 年 （ 含 1 年 ） 的 ， 暂 减按50% 计入 应纳 税所得 额 ； 持 股期 限
超过1 年的 ，暂 减 按 25% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局、 中 国证 监会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公司 股息红 利差 别化 个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的 规定 ， 自2015 年9 月8 日起 ， 证券 投资 基金 从公开 发行 和转 让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限超 过 1 年的 ，股 息红利 所得 暂免 征收 个人 所得税 。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
活期存款 523,329.87 1,155,165.13 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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定期存款 - -
其中： 存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计 523,329.87 1,155,165.13
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2018年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 144,150,936.56 110,762,991.66 -33,387,944.90
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 8,545,318.50 8,550,900.00 5,581.50
银行间市场 - - -
合计 8,545,318.50 8,550,900.00 5,581.50
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 152,696,255.06 119,313,891.66 -33,382,363.40
项目
上年度末2017年12 月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 122,721,285.98 121,979,300.45 -741,985.53
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 16,854,925.16 16,446,816.00 -408,109.16
银行间市场 87,546,360.00 87,475,000.00 -71,360.00
合计 104,401,285.16 103,921,816.00 -479,469.16
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 227,122,571.14 225,901,116.45 -1,221,454.69 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返 售 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末2018年12月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 900,000.00 -
银行间市场 - -
合计 900,000.00 -
项目
上年度末2017年12月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应收活期存款利息 105.11 164.60
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 550.77
应收债券利息 218,764.38 1,560,754.23
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 1,191.82 -383.57
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 3.85 12.21
合计 220,065.16 1,561,098.24
注：其他为 应收结算保证金利息。 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
33 页
7.4.7.6 其他资 产
本基金本期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交 易费 用
单位：人民币 元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
交易所市场应付交易费用 304,516.34 238,438.72
银行间市场应付交易费用 388.00 8,368.54
合计 304,904.34 246,807.26
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 254,000.00 159,000.00
合计 254,000.00 159,000.00
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2018年01月01日至2018年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 200,097,899.00 200,097,899.00
本期申购 44,577.99 44,577.99
本期赎回（以“- ”号填列） -50,050,197.83 -50,050,197.83
本期末 150,092,279.16 150,092,279.16
注：本期申购中包含转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额 。
7.4.7.10 未分 配利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
34 页
上年度末 -1,049,863.58 -1,220,459.36 -2,270,322.94
本期利润 5,484,197.44 -32,160,908.71 -26,676,711.27
本期基金份额交易产
生的变动数
50,996.17 -896,490.17 -845,494.00
其中：基金申购款 270.37 -1,110.19 -839.82
基金赎回款 50,725.80 -895,379.98 -844,654.18
本期已分配利润 - - -
本期末 4,485,330.03 -34,277,858.24 -29,792,528.21
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期2018 年01月01日
至2018 年12月31日
上年度可比期间2017年01 月
01 日至2017年12月31日
活期存款利息收入 7,761.18 14,123.64
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,246.97 8,643.05
其他 233.78 579.74
合计 10,241.93 23,346.43
注：其他包括直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。
7.4.7.12 股票 投资 收益-- 买卖股 票差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
卖出股票成交总额 27,626,720.37 292,529,059.33
减：卖出股票成本总额 24,734,843.23 255,521,564.93
买卖股票差价收入 2,891,877.14 37,007,494.40
7.4.7.13 债券 投资 收益
单位：人民币元 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
35 页
项目
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
卖出债券（ 债转股及债券到
期兑付）成交总额
116,456,360.88 254,536,820.98
减：卖出债券（ 债转股及债
券到期兑付）成本总额
114,157,825.16 250,833,586.91
减：应收利息总额 2,222,850.44 4,251,520.64
买卖债 券差价收入 75,685.28 -548,286.57
7.4.7.14 衍生 工具 收益
本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利 收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
股票投资产生的股利收益 2,652,479.53 2,214,626.57
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,652,479.53 2,214,626.57
7.4.7.16 公允 价值 变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
1.交易性金融资产 -32,160,908.71 2,204,819.91
—— 股票投资 -32,645,959.37 2,727,021.94
—— 债券投资 485,050.66 -522,202.03
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - - 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
36 页
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -32,160,908.71 2,204,819.91
7.4.7.17 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
基金赎回费收入 10.30 305.27
其他 791,142.78 -
合计 791,153.08 305.27
注：1 、 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 全额计 入 基 金资 产即 为基 金赎回 费收 入。
2 、 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其 中赎 回费 部分 的 25% 归入 转出 基金 的基 金
资产即 为基 金转 换费 收入 。
3 、 “ 其他 ” 系根 据报 告期 内收到 的中 国证 券监 督管 理委员 会深 圳监 管局 《 关 于对信 达澳 银基 金管 理
有限公司 采取出具警示函措施的决 定》中提及的本基金可交 换债投资管理责任内容， 由公司固有资
金承担 债券 超配 部分 卖出 操作发 生的 亏损 。
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
交易所市场交易费用 100,026.66 865,383.41
银行间市场交易费用 409.95 2,000.00
合计 100,436.61 867,383.41
7.4.7.19 其他 费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
37 页
2018年01 月01日至2018年
12月31日
2017 年01月01日至2017 年
12月31日
审计费用 45,000.00 50,000.00
信息披露费 200,000.00 200,000.00
债券托管账户维护费
37,200.00 39,000.00
银行结算费用 4,675.72 9,223.30
其他费用 - 13,000.00
合计 286,875.72 311,223.30
7.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
截至财务报告批准报出日，本基金无 需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 信 达 澳 银 基 金
公司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ “ 招商 银行 ”）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券 股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康联首 域集 团有 限公 司 （Colonial First State
Group Limited ）
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股20%以 上的 股东 ，
注：1 、本 基金 本报 告期 内 存在控 制关 系或 其他 重大 利害关 系的 关联 方未 发生 变化。
2、下 述 关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证 交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券 交易 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
38 页
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.4 回购 交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的回购交易。
7.4.10.1.5 应支 付关联 方的 佣金
本基金本期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至201
8年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,013,882.03 1,796,157.75
其中：支付销售机构的客户维护费 531.78 137.10
注:1 、2017 年 4 月 17 日 前支付 基金 管理 人信 达澳 银基金 公司 的管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值
1.20% 的年 费率 计提， 逐日 累计至 每月 月底 ， 按 月支 付。 其 计算 公式 为： 日 管 理人报 酬＝ 前一 日基 金
资产净 值 × 1.20 %/ 当 年天 数。
2、自 2017 年4月17日 起支 付基金 管理 人信 达澳 银基 金公司 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值0.70%
的年费 率计 提， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为： 日管 理人 报酬＝ 前一 日基 金资 产
净值 × 0.70 %/ 当 年天 数。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 144,840.37 214,586.72
注： 支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提， 逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 ×0.1%/
当年天数。
7.4.10.2.3 销售 服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
39 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信达澳 银新 财富 灵活 配置 合计
信达证 券
16.93
16.93
招商银 行
207.45
207.45
信达澳 银基 金管 理有 限公 司
289,456.16
289,456.16
合计 289,680.54 289,680.54
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信达澳 银新 财富 灵活 配置 合计
信达证 券 33.55 33.55
招商银 行 45.15 45.15
信达澳 银基 金管 理有 限公 司 429,094.73 429,094.73
合计 429,173.43 429,173.43
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 的 基 金资产 净 值0.20% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 给信 达澳银 基金 公司 ，再 由信 达澳银 基金 公司 计算 并支 付给各 基金 销售 机构 。
其计算 公式 为： 日销 售服 务费＝ 前一 日的 基金 资产 净值×0.20%/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本期及上年度可比期间基金管理人未 运用固有资 金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年12 月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31 日
期末余额
当期利息收
入
期末余额
当期利息收
入
招商银行 523,329.87 7,761.18 1,155,165.13 14,123.64
注：本基金的银行存款由基金托管人 招商银行 保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
40 页
本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利 润分配 情况-- 非货 币市场 基金
本基金本期无需要说明的利润分配情况。
7.4.12 期 末（2018 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单位：人民币元
证券
代码
证券
名称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认
购
价
格
期
末
估
值
单
价
数量
（单
位：
股）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备
注
6018
60
紫金
银行
2018-1
2-20
2019-0
1-03
认购新
发证券
3.1
4
3.1
4
15,97
0
50,14
5.80
50,14
5.80
-
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截至本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债 券 正回购
截至本报告期末2018 年12月31日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额为0.00元，无作为质押的债券。
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
截至本报告期末2018 年12月31日止， 基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或
在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低
于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金 是一只进行主动投资的混 合型证券投资基金，属于 风险收益水平较高的基金 品种。本 基
金投资的 金融工具主要包括股票投 资、债券投资、权证投资 及资产支持证券投资等。 本基金在日常
经营活动 中面临的与这些金融工具 相关的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险。本基金
的基金管 理人从事风险管理的主要 目标是争取将以上风险控 制在限定的范围之内，使 本基金在风险信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
41 页
和收益 之间 取得 最佳 的平 衡以实 现 “ 风险 和收 益相 匹配 ” 的风 险收 益目 标。
本基金 的基金管理人建立了由董 事会风险控制委员会、经 营层风险管理委员会、督 察长、监 察
稽核部 和 相关业务部门构成的风险 管理架构体系。在董事会 下设立风险控制委员会， 负责审定重大
风险管理 战略、风险政策和风险控 制制度；在经营层层面设 立风险管理委员会，讨论 和制定公司日
常经营过 程中风险防范和控制措施 ，对公司风险管理和控制 政策、程序的制定、风险 限额的设定等
问题向总 经理提供咨询意见和建议 ；在业务操作层面的风险 控制职责主要由监察稽核 部具体负责和
督促协调 ，并与各部门合作完成公 司及基金运作风险控制以 及进行投资风险分析与绩 效评估。监察
稽核部 对公 司总 经理 负责 ，并由 督察 长分 管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主 要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风 险是指基金在交易过程中 因交易对手未履行合约责 任，或者基金所投资证券 之发行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等 情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金 的基金管理人在交易前对 交易对手的资信状况进行 了充分的评估。本基金的 银行存款 存
放在本基 金的托管行招商银行，与 该银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在交易 所进行的交易
均以中国 证券登记结算有限责任公 司为交易对手完成证券交 收和款项清算，违约风险 可能性很小；
在银行间 同业市场进行交易前均对 交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制 以控制相应的
信用风 险。
本基金 的基金管理人建立了信用 风险管理流程，通过对投 资品种信用等级评估来控 制证券发 行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位： 人民 币元
短期信用评级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
A-1
-
-
A-1 以下
-
-
未评级 - 11,803,316.00
信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
42 页
合计 - 11,803,316.00
注：1 、未评级债券为国债和政策性金融债。
2、短期债券为债券发行日至到期日的期间在 1 年以内(含1 年)的债券。
7.4.13.2.2 按 短期 信用 评级 列示的 同业 存单投 资
单位：人 民币元
短期信用评级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
A-1
-
-
A-1 以下
-
-
未评级
-
77,528,000.00
合计 - 77,528,000.00
7.4.13.2.3 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
AAA
1,017,900.00
14,590,500.00
AAA 以下
-
-
未评级
7,533,000.00
-
合计 8,550,900.00 14,590,500.00
注：1 、未评级债券为政策性金融债。
2、长期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以上的债券。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款项的风险。 本基金的 流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有
的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公开募集开
放式证券投资基金流动性风险管理规定》 等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性
风险管理的内部控制体系， 审慎评估各类资产的流动性， 针对性制定流动性风险管理措
施， 对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 本基金的基金管理人采用监控基金组合
资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、 流动性受限资产比例、
基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及 压力测试等方式防范流动性风
险， 并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控， 保持基金投资组合中的可用现金头
寸与之相匹配， 确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
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式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券， 除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受
限制外， 其余均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求， 其上限一般不超过 基金持有的债券资产的公允价值。 本基金于资产负
债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息， 可赎回基
金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流
量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风 险是指金融工具的公允价 值或现金流量受市场利率 变动而发生波动的风险 。 利率敏感 性
金融工具 均面临由于市场利率上升 而导致公允价值下降的风 险，其中浮动利率类金融 工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的 基金管理人定期对本基金 面临的利率敏感性缺口进 行监控，并通过调整投资 组合的久期等
方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入 及经营活动的
现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行
存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末2
018年12
月31 日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
523,329.87 -
- - 523,329.87
存出保
证金
7,660.11 -
- - 7,660.11
交易性
金融资
产
7,533,000.00 1,017,900.00
- 110,762,991.66 119,313,891.66
买入返
售金融
资产
900,000.00 -
- - 900,000.00 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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应收利
息
- -
- 220,065.16 220,065.16
资产总
计
8,963,989.98 1,017,900.00 - 110,983,056.82 120,964,946.80
负债
应付管
理人报
酬
- -
- 74,295.41 74,295.41
应付托
管费
- -
- 10,613.66 10,613.66
应付销
售服务
费
- -
- 21,227.24 21,227.24
应付交
易费用
- -
- 304,904.34 304,904.34
应交税
费
- -
- 155.20 155.20
其他负
债
- -
- 254,000.00 254,000.00
负债总
计
- - - 665,195.85 665,195.85
利率敏
感度缺
口
8,963,989.98 1,017,900.00 - 不适用
不适用
上年度
末2017
年12月3
1日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
1,155,165.13
-
-
-
1,155,165.13
结算备
付金
1,112,765.09
-
-
-
1,112,765.09
存出保
证金
24,753.60
-
-
-
24,753.60
交易性
金融资
产
89,331,316.00
14,590,500.00
-
121,979,300.45
225,901,116.45
应收证
券清算
款
-
-
-
701,534.25
701,534.25
信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
45 页
应收利
息
-
-
-
1,561,098.24
1,561,098.24
应收申
购款
-
-
-
-
-
资产总
计
91,623,999.82
14,590,500.00
-
124,241,932.94
230,456,432.76
负债
卖出回
购金融
资产款
31,031,753.45
-
-
-
31,031,753.45
应付证
券清算
款
-
-
-
961,953.43
961,953.43
应付赎
回款
-
-
-
-
-
应付管
理人报
酬
-
-
-
117,560.69
117,560.69
应付托
管费
-
-
-
16,794.39
16,794.39
应付销
售服务
费
-
-
-
33,588.76
33,588.76
应付交
易费用
-
-
-
246,807.26
246,807.26
应付利
息
-
-
-
61,398.72
61,398.72
其他负
债
-
-
-
159,000.00
159,000.00
负债总
计
31,031,753.45
-
-
1,597,103.25
32,628,856.70
利率敏
感度缺
口
60,592,246.37
14,590,500.00
-
不适 用
不适 用
注： 上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额
（单位 ：人 民币 万元 ）
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 上升 约1 上升 约17
2.市场 利率 上 升 25 个基 点
下降 约1
下降 约17
信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投 资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面 临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金将在风险管理的前提下进行积极的投资， 其投资策略主要包括两个方面： 自下而
上精选并长期投资于具有长期投资价值和有持续成长能力的个股； 运 用战略资产配置和
策略灵活配置模型衡量资产的投资吸引力， 有纪律地进行资产的动态配置， 在有效控制
系统风险前提下实现基金资产的长期稳定 增值。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中 股票资产为
基金资产的0%-95% ； 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 基金
保留的现金或投资于到期日在一年内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% ；
权证的投资比例不超过基金资产净值的 3%， 资 产支持证券投资比例不超过基金资产净值
的 20% 。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk) 指标 等来测试本基金面
临的潜在价格风险，及时 可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年12 月31 日
上年度末
2017年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资 110,762,991.66 92.07 121,979,300.45 61.66 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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产-股票投资
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 110,762,991.66 92.07 121,979,300.45 61.66
7.4.13.4.3.2 其 他 价格风 险的 敏感性 分析
假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
1. 沪深 300 指 数 上 升
5% 上升约580 上升约628
2. 沪深 300 指 数 下 降
5% 下降约580 下降约628
7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金 融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，
其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2018 年12 月31 日， 本基金持有的以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为人民币 110,712,845.86 元，属于第二层次的余额为人
民币8,601,045.80 元，无属于第三层次的余额（2017 年12 月 31 日，第一层次的余额
为人民币131,463,859.41 元，属于第二层次的余额为人民币 94,437,257.04 元，无属
于第三层次余额）。
本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见
7.4.4.5 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃、 或
属于非公开发行等情况， 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次； 并 根据估值调整中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和可转 换债券公允价值应
属第二层次或第三层次，上述事项解除时将 相关股票和债券的公允价值列入第一层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具， 本 基金本报告期
未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于2019年3月27日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 110,762,991.66 91.57
其中：股票 110,762,991.66 91.57
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 8,550,900.00 7.07
其中：债券 8,550,900.00 7.07
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 900,000.00 0.74
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付 金合计 523,329.87 0.43
8 其他各项资产 227,725.27 0.19
9 合计 120,964,946.80 100.00
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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金额 单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 784,400.00 0.65
B 采矿业 3,749,233.00 3.12
C 制造业 58,802,526.21 48.88
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 5,932,246.00 4.93
E 建筑业 60,727.90 0.05
F 批发和零售业 9,333,394.62 7.76
G 交通运输、仓储和邮政业 6,565,427.00 5.46
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 6,425,257.07 5.34
J 金融业 10,427,440.80 8.67
K 房地产业 917,815.00 0.76
L 租赁和商务服务业 3,192,603.58 2.65
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 4,571,920.48 3.80
S 综合 - -
合计 110,762,991.66 92.07
8.2.2 报告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 600276 恒瑞医药 110,700 5,839,425.00 4.85 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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2 000895 双汇发展 212,950 5,023,490.50 4.18
3 600887 伊利股份 213,000 4,873,440.00 4.05
4 601318 中国平安 79,800 4,476,780.00 3.72
5 600900 长江电力 266,200 4,227,256.00 3.51
6 000338 潍柴动力 532,300 4,098,710.00 3.41
7 000661 长春高新 22,500 3,937,500.00 3.27
8 300003 乐普医疗 181,000 3,766,610.00 3.13
9 601939 建设银行 511,100 3,255,707.00 2.71
10 600196 复星医药 127,800 2,973,906.00 2.47
11 601607 上海医药 167,600 2,849,200.00 2.37
12 002003 伟星股份 388,205 2,725,199.10 2.27
13 600028 中国石化 532,300 2,688,115.00 2.23
14 600038 中直股份 69,179 2,584,527.44 2.15
15 300059 东方财富 203,300 2,459,930.00 2.04
16 600138 中青旅 172,022 2,217,363.58 1.84
17 002739 万达电影 97,456 2,127,464.48 1.77
18 002024 苏宁易购 212,986 2,097,912.10 1.74
19 600004 白云机场 208,700 2,097,435.00 1.74
20 000429 粤高速Ａ 233,000 1,954,870.00 1.62
21 000581 威孚高科 105,900 1,870,194.00 1.55
22 000333 美的集团 50,000 1,843,000.00 1.53
23 000001 平安银行 190,600 1,787,828.00 1.49
24 300365 恒华科技 83,400 1,743,060.00 1.45
25 600886 国投电力 211,800 1,704,990.00 1.42
26 002008 大族激光 50,800 1,542,288.00 1.28
27 600309 万华化学 52,900 1,480,671.00 1.23
28 000963 华东医药 55,600 1,471,176.00 1.22
29 600859 王府井 105,900 1,436,004.00 1.19
30 300408 三环集团 84,845 1,435,577.40 1.19
31 002179 中航光电 42,400 1,428,032.00 1.19
32 600584 长电科技 169,400 1,395,856.00 1.16 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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33 002415 海康威视 52,900 1,362,704.00 1.13
34 300036 超图软件 73,854 1,353,743.82 1.13
35 600056 中国医药 105,900 1,331,163.00 1.11
36 603096 新经典 21,200 1,308,464.00 1.09
37 300182 捷成股份 264,800 1,135,992.00 0.94
38 600176 中国巨石 116,500 1,126,555.00 0.94
39 000039 中集集团 105,900 1,120,422.00 0.93
40 601899 紫金矿业 317,700 1,061,118.00 0.88
41 600019 宝钢股份 158,900 1,032,850.00 0.86
42 001872 招商港口 65,300 980,806.00 0.82
43 601888 中国国旅 16,200 975,240.00 0.81
44 600392 盛和资源 110,100 947,961.00 0.79
45 300363 博腾股份 105,900 938,274.00 0.78
46 001979 招商蛇口 52,900 917,815.00 0.76
47 000028 国药一致 21,283 881,967.52 0.73
48 601688 华泰证券 52,900 856,980.00 0.71
49 601919 中远海控 211,900 856,076.00 0.71
50 300188 美亚柏科 63,600 828,072.00 0.69
51 000998 隆平高科 53,000 784,400.00 0.65
52 002092 中泰化学 105,900 746,595.00 0.62
53 300760 迈瑞医疗 6,407 699,772.54 0.58
54 601333 广深铁路 214,000 676,240.00 0.56
55 002100 天康生物 158,900 667,380.00 0.55
56 000059 华锦股份 105,900 629,046.00 0.52
57 002389 航天彩虹 50,821 620,524.41 0.52
58 600153 建发股份 84,700 597,135.00 0.50
59 603866 桃李面包 10,400 469,664.00 0.39
60 601606 长城军工 6,290 75,857.40 0.06
61 002941 新疆交建 2,818 60,727.90 0.05
62 603185 上机数控 1,177 57,790.70 0.05
63 601860 紫金银行 15,970 50,145.80 0.04 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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52 页
64 300753 爱朋医疗 1,055 42,326.60 0.04
65 603629 利通电子 1,051 40,684.21 0.03
66 300674 宇信科技 1,541 40,451.25 0.03
67 603590 康辰药业 1,234 39,611.40 0.03
68 603192 汇得科技 1,207 34,918.51 0.03
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重 大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 600028 中国石化 2,890,612.00 1.46
2 002024 苏宁易购 2,679,446.92 1.35
3 300182 捷成股份 2,453,292.00 1.24
4 600309 万华化学 2,308,056.00 1.17
5 600859 王府井 2,211,745.00 1.12
6 300365 恒华科技 2,152,485.00 1.09
7 000039 中集集团 1,988,678.69 1.01
8 000338 潍柴动力 1,977,307.00 1.00
9 603096 新经典 1,779,243.00 0.90
10 600176 中国巨石 1,630,379.00 0.82
11 600886 国投电力 1,556,955.00 0.79
12 300036 超图软件 1,493,456.80 0.75
13 600392 盛和资源 1,468,300.00 0.74
14 000998 隆平高科 1,328,287.00 0.67
15 002092 中泰化学 1,327,286.00 0.67
16 300059 东方财富 1,322,894.00 0.67
17 000001 平安银行 1,197,694.00 0.61
18 600019 宝钢股份 1,192,258.00 0.60
19 601688 华泰证券 1,093,518.00 0.55
20 601899 紫金矿业 1,087,782.00 0.55 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
53 页
注： 本表中累计买入金额是 按照买入成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑
相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 600482 中国动力 3,685,271.50 1.86
2 000063 中兴通讯 3,368,898.00 1.70
3 000828 东莞控股 2,301,016.05 1.16
4 300188 美亚柏科 1,791,065.09 0.91
5 000601 韶能股份 1,577,734.00 0.80
6 000028 国药一致 1,390,392.00 0.70
7 000581 威孚高科 1,330,800.00 0.67
8 601688 华泰证券 1,168,266.00 0.59
9 601211 国泰君安 1,156,533.00 0.58
10 601766 中国中车 862,000.00 0.44
11 000876 新 希 望 719,150.00 0.36
12 603259 药明康德 608,626.35 0.31
13 300365 恒华科技 535,380.00 0.27
14 002916 深南电路 298,765.15 0.15
15 600901 江苏租赁 286,253.80 0.14
16 300747 锐科激光 282,631.58 0.14
17 300750 宁德时代 249,075.78 0.13
18 002925 盈趣科技 241,840.48 0.12
19 002920 德赛西威 201,447.21 0.10
20 603156 养元饮品 197,067.00 0.10
注： 本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑
相关交易费用。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 46,164,493.81 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
54 页
卖出股票收入（成交）总额 27,626,720.37
注： 本表中买入股票成本 （成交） 总额、 卖出股票收入 （成交） 总额均按照买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 7,533,000.00 6.26
其中：政策性金融债 7,533,000.00 6.26
4 企业债券 1,017,900.00 0.85
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 8,550,900.00 7.11
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 018005 国开1701 75,000
7,533,000.0
0
6.26
2 136021 15新城01 10,000
1,017,900.0
0
0.85
注：本基金本报告期末仅持有以上债券。
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按公 允价值 占 基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
55 页
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本 基金投 资股指 期货 的投资 政策
本基金未参与投资股指期货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期国债 期货投 资政 策
本基金未参与投资国债期货。
8.11.2 报 告期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本基金本报告期末未持有投资国债期货 。
8.11.3 本 期国债 期货投 资评 价
本基金未参与投资国债期货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本基 金投资 的前十 名证 券的发 行主 体报告 期内 没有被 监管 部门立 案调 查， 也没有
在 报告 编制日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 形 。
8.12.2 本 基金投 资的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情 形。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 7,660.11
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 220,065.16
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 227,725.27
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
56 页
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投 资 组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
214
701,365.79
150,000,000.00
99.94%
92,279.16
0.06%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业
人员持 有本 基金 11,274.58 0.01%
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2016 年11月10日)基金份额总额 200,033,188.40
本报告期期初基金份额总额 200,097,899.00
本报告期基金总申购份额 44,577.99
减：本报告期基金总赎回份额 50,050,197.83
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 150,092,279.16 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
57 页
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告 期内，基金托管人的专门基金托管部门无 重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期内，未发生基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所 情况
报告期内， 本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基
金的外部审计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为4.5万元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人报告期内受到中国证券监督管理委员会深圳监管局 《关 于对信达澳银
基金管理有限公司采取出具警示函措施的决定》 ， 认为我公司存在对可交换债券的投资
分析不充分、 投资决策不审慎等问题。 公司对此高度重视， 已及时完成整改并向深圳证
监局提交了整改报告。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未 受到任何稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中金
公司
2 - - - - -
民生
证券
2 70,952,065.08 100.00% 66,077.62 100.00% - 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
58 页
注： 根据 《交易单元及 佣金管理办法》 、 《投 资审议委员会议事规则》 的规定， 交易单
元开设、 增设 或退租由研究咨询部提议， 经公司投资审议委员会审议。 在分配交易量方
面， 公司制订合理的评分体系， 相关投资研究人员于每个季度最后20个工作日对提供研
究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。
交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配， 每季度佣金分配
量应与上季度研究服务评分排名基本匹配， 并确保券商研究机构年度佣金分配量与全年
合计研究服务评分排名基本匹配。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
中金公
司
- - - - - - - -
民生证
券
24,328,928.94 100.00% 193,500,000.00 100.00% - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 日期
1
信达澳银 基金管 理有限 公 司旗下基 金年度
净值公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 1 月 2 日
2
关于信达 澳银基 金管理 有 限公司旗 下产品
实施增值 税政策 的公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 1 月 2 日
3
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金2017 年四季 度报告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年1 月19 日
4
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下基金
调整长期 停牌股 票估值 方 法的提示 性公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 2 月 2 日
5
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下基金
调整长期 停牌股 票估值 方 法的提示 性公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 2 月 7 日
6
关于信达 澳银新 财富灵 活 配置混合 型证券
投资基金 修改基 金合同 的 公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年3 月24 日 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
59 页
7
关于信达 澳银基 金管理 股 份有限公 司旗下
11 只基金 调整赎 回费率 的公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年3 月24 日
8
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下基金
调整长期 停牌股 票估值 方 法的提示 性公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年3 月26 日
9
关于信达 澳银新 财富灵 活 配置混合 型证券
投资基金 修改基 金合同 的 公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年3 月26 日
10
关于信达 澳银基 金管理 股 份有限公 司旗下
11 只基金 调整赎 回费率 的公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年3 月26 日
11
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下基金
参加信达 证券基 金申购 费 率优惠活 动的公
告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年3 月29 日
12
信达澳银 基金管 理有限 公 司 关于旗 下基金
参加信达 证券基 金 申购 费率优惠 活动的 公
告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年3 月30 日
13
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金 2017 年年度 报告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年3 月30 日
14
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下基金
持有 “中兴 通讯” 股票估 值价格调 整的公 告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年4 月20 日
15
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金2018 年一季 度报告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年4 月23 日
16
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金更新 招募说 明书（2018 年第 1 期）
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年6 月20 日
17
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金更新 招募说 明书摘 要 （2018 年第 1 期）
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年6 月20 日
18
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下基金
调整长期 停牌股 票估值 方 法的提示 性公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年6 月20 日
19
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金半年 度净值 公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 7 月 2 日
20
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金基金 合同更 新
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 7 月 9 日
21
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金托管 协议更 新
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 7 月 9 日 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
60 页
22
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金2018 年二季 度报告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年7 月19 日
23
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下基金
持有 “康泰 生物” 股票估 值价格调 整的公 告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年7 月25 日
24
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金2018 年半年 度报告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年8 月28 日
25
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下基金
调整长期 停牌股 票估值 方 法的提示 性公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 10 月 9 日
26
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下基金
调整长期 停牌股 票估值 方 法的提示 性公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 10 月 12 日
27
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于系 统升级
改造对外 业务暂 停服务 的 公告
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 11 月 22 日
28
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金招募 说明书 （2018 年第 2 期 ）摘要
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 12 月 20 日
29
信达澳银 新财富 灵活配 置 混合型证 券投资
基金招募 说明书 更新（2018 年第 2 期）
证监会指 定信息
披露报纸 、公司
网站
2018 年 12 月 20 日
30
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于旗 下部分
基金参加E 达通 网上交 易 系统、 信达 慧理财
APP 等公 司直销 平台开 展 认购/申购 费率优
惠活动的 公告
公司网站 2018 年 12 月 25 日
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20% 的
时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1
2018 年 1 月
1 日-2018
年 12 月 31
日
199,999,000.00
49,999,000.00 150,000,000.00 99.94% 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
第
61 页
个人
- - - - - - -
产品特有 风险
1、赎回申 请延期 办理的 风险
机构投资 者大额 赎回时 易 构成本基 金发生 巨额赎 回 ， 中小 投资者 可能面 临小 额赎回申 请也需 要与
机构投资 者按同 比例部 分 延期办理 的风险 ；
2、基金净 值大幅 波动的 风险
机构投资 者大额 赎回时 ， 基金管理 人进行 基金财 产 变现可能 会对基 金资产 净 值造成较 大波动 ；
3、提前终 止基金 合同的 风险
机构投资 者赎回 后，可 能 出现基金 资产净 值低 于 5000 万 元的情形 ，若连 续 六十个工 作日出 现基
金资产净 值低于5000 万 元情形的 ，基金 管理人 可 能提前终 止基金 合同， 基 金财产将 进行清 算；
4、基金规 模过小 导致的 风险
机构投资 者赎回 后， 可 能 导致基金 规模过 小。 基 金 可能会面 临投资 银行间 债 券、 交易 所债券 时交
易困难的 情形。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
§13
备查文 件目 录
13.1 备 查文 件目录.
1 、中国证监会核准基金募集的 文件；
2 、《信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》；
3 、《信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金托管协议》；
4 、法律意见书；
5 、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6 、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7 、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告。
8 、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存 放地 点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查 阅方 式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备
查文件。在支付 工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-8888-118 信达澳银新财富灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报 告
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62 页
网址：www.fscinda.com
信 达澳 银基金 管理 有限公 司
二 〇一 九年三 月二 十八 日
