信 达 澳银 健 康中 国 灵活 配 置混 合 型证 券 投资 基 金
2018 年年 度报告
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 信达 澳银基 金管 理有限 公司
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司
送 出日 期:2019 年 03 月 28 日信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 ，
并对其 内容 的真 实性 、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。 本年 度 报告已 经三 分之 二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年3 月 27 日复 核了 本
报告中 的财 务指 标、 净 值 表现、 利 润分 配情 况、 财 务会计 报告、 投资 组合 报 告等内 容 ，保 证复 核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投 资者 在作 出投 资决 策 前应仔 细阅 读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中的 财务 资料 经审 计， 安 永华 明会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 为本 基金出 具了 标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及 利润分配情 况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ....................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 12
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 12
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 13
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 13
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 13
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 14
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 14
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 15
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 15
§6
审计报 告 ................................................................................................................................................. 15
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 18
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 20
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 42
8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 42
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 ......................................................................................... 42
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 43
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ............................................................................................. 44
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 46
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 46
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 46
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 46
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 46
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 47
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 47 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 47
§9
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 48
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 48
9.2 期末基金管理 人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 48
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 49
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................... 49
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 49
11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 49
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 49
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 49
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 49
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 49
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 49
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 50
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 52
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ........................................................................................................ 55
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 55
13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 55
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 56
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 56 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名 称 信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银健 康中 国混 合
基金主 代码 003291
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017年08 月18日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 202,357,304.89 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金 产品 说明
投资目 标
在有效 控制 组合 风险 并保 持良好 流动 性的 前提 下， 本基
金通过 股票 与债 券等 资产 的合理 配置 ， 并 优选 健康 中国主 题相
关的优 秀上 市公 司进 行投 资， 力 争实 现基 金资 产的 长期稳 定增
值。
投资策 略
本基金 的投 资策 略主 要包 括资产 配置 策略 和个 股选 择策
略两部 分。 其中 ， 资 产配 置策略 主要 是通 过对 宏观 经济周 期运
行规律 的研 究， 动态 调整 大类资 产配 置比 例， 以争 取规避 系统
性风险 。 个 股选 择策 略采 用定性 与定 量相 结合 的方 式， 对 健康
中国主 题上 市公 司的 投资 价值进 行综 合评 估， 精选 具有较 强竞
争优势 的上 市公 司作 为投 资标的 。
业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×60%+ 上证国 债指 数收 益率 ×40%
风险收 益特 征
本基金 是混 合型 基金 产品 ，其预 期收 益及 预期 风险 水平
高于债 券型 基金 与货 币市 场基金 ， 低 于股 票型 基金 ， 属于 中高
预期收 益和 预期 风险 水平 的投资 品种 。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-8888-118 010-67595096 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址
广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （深
圳湾段 ）3331 号 阿里 巴巴 大厦N1
座第8 层和 第9层
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （深
圳湾段 ）3331 号 阿里 巴巴 大厦T1
座第8 层和 第9层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1
号楼
邮政编 码 518054 100033
法定代 表人 于建伟 田国立
2.4 信息 披露 方式
本基金 选 定 的信 息披 露报
纸名称
《中国 证券 报》 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的
管理人 互联 网网 址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点
广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路（ 深圳 湾段 ）3331 号 阿里巴 巴大 厦T1 座
第8层 和第9 层
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华 明会 计师 事务 所 （特 殊普通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街1 号 东方广 场安 永
大楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （ 深圳 湾段 ）
3331号 阿里 巴巴 大厦T1座第8层 和第9 层
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年
2017 年8月18 日 （ 基金 合同 生效日 ）
-2017 年12 月31 日
本期已 实现 收益 -18,996,945.61 10,863,916.96
本期利 润 -36,286,526.97 22,695,331.99
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1453 0.0311
本期加 权平 均净 值利 润率 -14.85% 3.07%
本期基 金份 额净 值增 长率 -18.87% 2.80% 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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3.1.2 期末数据和指标 2018年末 2017年末
期末可 供分 配利 润 -33,682,134.91 7,258,981.18
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1664 0.0154
期末基 金资 产净 值 168,675,169.98 483,287,469.10
期末基 金份 额净 值 0.834 1.028
3.1.3 累计期末指标 2018年末 2017年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -16.60% 2.80%
注：1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例如， 开放 式基 金的
认购、 申购 及赎 回费 等） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①-③ ②- ④
过去三 个月 -11.37% 1.49% -6.83% 0.98% -4.54% 0.51%
过去六 个月 -18.24% 1.44% -7.52% 0.90% -10.72% 0.54%
过去一 年 -18.87% 1.26% -13.74% 0.80% -5.13% 0.46%
自基金 合同 生效 起
至今
-16.60% 1.16% -9.39% 0.72% -7.21% 0.44%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 沪深300 指数 收益 率 ×60%+ 上证 国债 指数 收益 率 ×40% 。 由于 基金 资产
配置比例 处于 动态变化的过程中， 需要通过再平衡来使基金 资产的配置比例符合基金 合同要求，基
准指数 每日 按 照60% 、40%的比例 采取 再平 衡， 再用 每日连 乘的 计算 方式 得到 基准指 数的 时间 序列 。
沪深 300 指 数的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成， 上证国 债指 数收 益率 是由 上海证 券交 易所 编制 ，
具有较强 的代表性、公正性与权威 性，可以较好地衡量本基 金股票和债券投资的业绩 。指数的详细
编制规 则敬 请参 见中 证指 数公司 和上 海证 券交 易所 网站：
http://www.csindex.com.cn
http://www.sse.com.cn
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3.2.2 自基 金合 同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、 本 基金 基金 合同 于 2017 年8 月18 日 生效 ，2017 年9 月 21 日 开始 办理申 购、 赎回 业务 。
2、 本基 金的 投资 组合 比例 为： 股 票等 权益类 资产 占 基金资 产的 比例 为 0%-95% ， 其中 投资 于本基 金定
义的健 康中 国主 题相 关的 证券资 产不 低于 基金 非现 金资产 的 80% ； 每 个交 易日 日终在 扣除 股指 期货 合
约需缴纳 的交易保证金后，应当保 持现金或者到期日在一年 以内的政府债券不低于基 金资产净值的
5%，其中 现金不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款 等；股指期货 、权证及其 他金融工具的
投资比例 符合法律法规和监管机构 的规定。 本基金按规定在 合同生效后六个月内达到 上述规定的投
资比例 。
3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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注：本 基金 基金 合同 于 2017 年8 月 18 日 生效 ，因 此2017 年 的净 值增 长率 是 按照基 金合 同生 效
后的实 际存 续期 计算 的。
3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
注：本 基金 从2017 年 8 月18 日（ 基金 合同 生效 日 ）至本 报告 期期 末未 实施 利润分 配。
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” ） 成立 于 2006 年 6 月 5 日 ， 由 中
国信达资 产管理股份有限公司（原 中国信达资产管理公司） 和澳洲联邦银行全资附属 公司康联首域
集团有限 公司共同发起，是经中国 证监会批准设立的国内首 家由国有资产管理公司控 股的基金管理
公司， 也是 澳洲在 中国 合 资设立 第一 家基 金管 理公 司。2015 年5 月 22 日， 信 达证券 股份 有限 公司 受
让中国 信达 资产 管理 股份 有限公 司持 有的 股权 ，与 康联首 域共 同持 有公 司股 份。公 司注 册资 本 1 亿
元人民 币， 总部 设在 深圳， 在北京 设有 分公 司。 公司 中 方股东 信达 证券 股份 有限 公司出 资比 例 为 54 ％，
外方股 东康 联首 域集 团有 限公司 出资 比例 为 46 ％。
公司建 立了健全的法人治理结构 ，根据《中华人民共和国 公司法》的规定设立了股 东会、董 事信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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会和执行 监事。董事会层面设立风 险控制委员会和薪酬考核 委员会两个专门委员会， 并建立了独立
董事制度。 公司实行董事会领导下的 总经理负责制,由总经理负 责公司的日常运作,并由各委员会 包
括经营 管理 委员 会、 投资 审议委 员会 、风 险管 理委 员会、 产品 审议 委员 会、IT 治理 委员 会协 助其 议
事决策 。
公司建 立了 完善 的组 织架 构， 设立 了固 定收 益总 部 、 权 益投 资总 部、 智能 量 化与资 产配 置总 部、
市场销售 总部、产品创新部、运营 管理总部、行政人事部、 财务会计部、监察稽核部 、董事会办公
室等部 门， 各部 门分 工协 作，职 责明 确。
公司旗 下基金产品齐全、风格多 样，构建了涵盖股票型基 金、混合型基金、指数型 基金、债 券
型基金 和货 币市 场基 金的 完备产 品线 。 截至2018 年12 月 31 日 ， 本基 金管 理人 共管理 二十 一只 基金 ，
包括2 只股 票型 基金 、11 只混合 型基 金、1 只 指数 型基金 、5 只债 券型 基金 、2 只 货币 市场 基金 。
报告期 内，公司第四届董事会独 立董事孙志新先生以参加 现场董事会薪酬考核委员 会会议、 现
场董事会 会议、进 行现场考察及约 谈管理层、通讯表决董事 会决议、审阅公司重要报 告和提交工作
报告等 方式 履行 职责 ， 报 告期内 累计 履职 时 间 10 个 工作日 ； 独立 董事 刘颂 兴 先生以 参加 现场 董事 会
薪酬考核 委员会会议、现场董事会 会议、进行现场考察及约 谈管理层、通讯表决董事 会决议、审阅
公司重 要报 告和 提交 工作 报告等 方式 履行 职责 ，报 告期内 累计 履职 时间 8 个 工作日 ；独 立董 事刘 治
海先生以 现场考察、参加现场董事 会会议、现场风险控制委 员会会议、通讯表决董事 会决议和风险
控制委 员会 决议 、审 阅公 司重要 报告 和提 交工 作报 告等方 式履 行职 责， 报告 期内累 计履 职时 间 7 个
工作日 。
报告期 内，公司及基金运作未发 生重大利益冲突事件，独 立董事在履职过程中未发 现公司存 在
损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
曾国富
本 基 金 的 基 金
经理 、 产 业升 级
混合 、 消 费优 选
混 合 的 基 金 经
理、 权益 投资 总
部副总 监
2017 年 8
月18 日
- 19 年
上海财经大学管理学硕
士。 1994 年至 2005 年历 任
深圳大华会计师事务所审
计部经理，大鹏证券有限
责任公司投资银行部业务
董事、内部审核委员 会 委
员，平安证券有限责任公
司资本市场事业部业务总
监、 内 部审 核委 员会 委员 ，
国海富兰克林基金管理有
限公司研究分析部分析信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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员。2006 年 9 月加 入信 达
澳银基金，历任高级分析
师、投资副总监、投资研
究部下股票投资部总经
理、研究副总监、研究总
监、 公 募投 资总 部副 总监 、
权益投资总部副 总 监 ， 信
达澳银精华配置混合基金
基金经 理 （2008 年7 月 30
日至2011 年12 月16 日） 、
信达澳银红利回报混合基
金基金 经理 （2010 年 7 月
28 日至 2011 年 12 月 16
日）、信达澳银中小盘混
合基金 基金 经理 （2009 年
12 月 1 日至 2014 年 2 月
22 日） 、 信达 澳银 产业 升
级 混 合 基 金 基 金 经 理
（2015 年 2 月 14 日起 至
今）、信达澳银健康中国
灵活配置混合型基金基金
经理 （2017 年 8 月 18 日起
至今）、信达澳银消费优
选混合型基金基金经理
（2018 年 3 月 8 日起 至
今）。
李朝伟
本 基 金 的 基 金
经理 、 领 先增 长
混 合 基 金 的 基
金经理
2017 年 8
月18 日
- 7 年
复旦大学经济学硕士。
2011 年 7 月至 2013 年 7
月在平安大华基金管理有
限公司，任行业研究员；
2013 年 7 月至 2015 年 4
月在上投摩根基金管理有
限 公 司 ， 任 研 究 员 ；2015
年 4 月至 2015 年 11 月在
大成基金管理有限公司，
任基金 经理 助理 ；2015 年
11 月 加入 信达 澳银 基金 公
司，历任股票投资部高级
研究员、信达澳银精华灵
活配置混合基金基金经理
（2016 年 1 月 8 日起 至
2017 年 12 月30 日 ）、 信
达澳银领先增长混合基金
基金经 理 （2016 年5 月 11
日起至今）、信达澳银健
康中国灵活配置混合型基
金（ 2017 年 8 月 18 日起 至
今）。 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内，本 基金管理人严格 遵守《证券投资基金法》 、《证券投资基金销售管 理办法》 、
《公开募 集证券投资基金运作管理 办法》、基金合同和其他 有关法律法规、监管部门 的相关规定，
依照诚实 信用、勤勉尽责、安全高 效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，
为基金 持有 人谋 求最 大利 益，没 有发 生损 害基 金持 有人利 益的 行为 。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
本基金 管理人根据《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》和《信达澳银 基金管理 有
限公司公 平交易实施办法》在投资 决策、交易执 行、风险监 控等环节建立了严谨的内 控制度，确保
在投资 管理 活动 中公 平对 待不同 投资 组合 ，维 护投 资者的 利益 。
本基金 管理人通过建立科学的投 资决策体系，严谨的公平 交易机制，加强交易执行 环节的内 部
控制，并 通过工作制度、业务流程 和技术手段保证公平交易 原则的贯彻，确保不同投 资组合在买卖
同一证券 时，按照比例分配的原则 在各投资组合间公平分配 交易量，严格控制不同投 资组合之间的
同日反 向交 易， 严格 禁止 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的同 日反 向交 易。
本基金 管理人通过风险监控信息 系统对不同投资组合同向 交易进行公平交易分析， 分别于每 季
度和每 年度 对本基金管理人管理的不 同投资组合的整体收益率 差异、分投资类别(股票、债券)的收
益率差异 等进行分析，形成公平交 易制度执行情况分析报告 。通过对投资交易行为的 监控、分析评
估和信息 披露来加强对公平交易过 程和结果的监督。若发现 涉嫌违背公平交易原则的 行为，及时向
公司管 理层 汇报 并采 取相 关控制 和改 进措 施。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
本基金 管理 人对 报告 期内 所管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率 差异 、 分投 资 类别 （股 票、 债券 ）
的收益率 差异进行了分析；利用数 据统计和重点审查价差原 因相结合的方法，对连续 四个季度内、
不同时 间窗 口 （ 日内、3 日 内、5 日 内） 本基 金管 理人 管理的 不同 投资 组合 同向 交易价 差进 行了 分析 ；
对部分债 券一级市场申购、非公开 发行股票申购等以公司名 义进行的交易进行了审核 和监控，未发
现本基 金管 理人 所管 理的 投资组 合存 在违 反公 平交 易原则 的情 形 。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
报告期 内未发现本基金存在异常 交易行为，报告期内本公 司所管理的投资组合未发 生交易所 公
开竞价 的同 日反 向交 易。
信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
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4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
2018 年A 股受 内忧 外困 的 因素影 响， 走出了 仅次 于2008 年的 熊市 。 国 内政 策方 面 ， 多 个行 业 受
到了 政策 因素的 影响 ， 包括取消新 能源行业补贴 ，药品带量 采购，加强疫苗行业监管 等。国外方面
则受到贸 易战的极大打击，导致相 关公司阶段性休克，对相 关行业也带来冲击。反应 在股市上，所
有行业 收益 率为 负， 市场 中位数 跌幅 在30% 左 右。
本基金 重仓 行业 主要 配置 在以医 药生 物 、 食 品饮 料 、 家电 、 通信 为主 的健康 消费和 科技 行业 上 。
2018 年 三季 度医 药股 迎来 集中 雷 期， 包括 毒疫 苗 、 假医生 、带 量采 购等 一系 列负面 因素 ，对 持仓 和
净值带 来较 大冲 击 。2018 年四季 度股 市继 续受 负面 因素包 括外 围冷 战担 忧 ， 贸易战 升级 ，内 部政 策
超预期 严格 影响 ，本 基金 业绩表 现受 到 一 定影 响 。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报 告期 末，本 基 金份 额净值 为0.834 元， 份额 累 计净值 为0.834 元 ， 报告 期 内 基金 份额 净值
增长率 为-18.87% ， 同期 业 绩比较 基准 收益 率为-13.74% 。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
受制于 老龄化加速及医保资金紧张 的影响 ，医药生物板块 未来较长时间将处于分化 状态 。过 去
过于依赖 医保的公司将受到持续压 制，不受医保控费制约的 公司有望获得增量资金流 入。 本基金作
为偏医药 生物主题的基金 ，未来一 方面要规避 地雷，另一方 面积极寻找细分领域的投 资机会 。重点
配置医药 消费品 、医疗服务 及医疗 设备领域。另外 ，在食品 饮料、高端装备制造领域 积极寻找投资
机会。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期 内，本基金管理人在内部 监察稽核工作中一切从规 范运作、保障基金份额持 有人利益 出
发，由独 立于各业务部门的监察稽 核人员对公司经营、基金 运作及员工行为的合规性 进行定期和不
定期检查 ，发现问题及时敦促有关 部门整改，并定期制作监 察稽核报告报公司管理层 和监管机构。
报告期 内， 本基 金管 理人 内部监 察稽 核工 作重 点完 成了以 下几 个方 面：
（1 ）进 一步 完善 公司 管理 及业务 制度 。
（2 ） 实时 监控 基金 投资 运 作， 监 督投 资决 策行 为， 保证公 司所 管理 的基 金合 法合规 运作 ， 未 出
现重大 违规 事件 。
（3 ）监 督后 台运 营业 务安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4 ）监 督市 场营 销、 基金 销售的 合规 性， 落实 执行 投资者 适当 性原 则。
（5 ）加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ，严 格执行 防范 投资 人员 道德 风险的 有关 措施 ，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6 ）对 业务 部门 进行 相关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告 期内，本基金管理人所管 理的基金整体运作合规合 法 ，无不当内幕交易和关 联交易， 有信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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效保障了 基金份额持有人利益。我 们将继续以风险控制为核 心，提高内部监察稽核工 作的科学性和
有效性 ，切 实保 障基 金安 全、合 规运 作。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关参 与估 值 流程 各方 及人员 （或小 组） 的职责 分工、 专业 胜任 能力 和相关 工作
经历
本基金 管理人设立了专项的估值 小组，主要职责是决策制 定估值政策和估值程序。 小组成员 具
有估值核 算、投资研究、风险管理 等方面的专业经验。本小 组设立基金估值小组负责 人一名，由分
管基金运 营的高级管理人员担任； 基金估值小组成员若干名 ，由权益投资总部、固定 收益总部、基
金运营部 及监察稽核部指定专人并 经经营管理委员会审议通 过后担任，其中基金运营 部负责组织小
组工作 的开 展。
4.7.2 基金 经理参 与或决 定估 值的 程度
基金经 理对基金的估值原则和估 值程序可以提出建议，但 不参与最终决策和日常估 值工作。 估
值政策 和程 序、 估值 调整 等与基 金估 值有 关的 业务 ，由基 金估 值小 组采 用集 体决策 方式 决定 。
4.7.3 参与 估值流 程各方 之间 存在的 任何 重大利 益 冲突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的与 估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人 未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的 说明
根据《 信达澳银健康中国灵活配 置混合型证券投资基金基 金合同》关于收益分配的 规定，基 金
收益每 年最 多分 配 12 次 ， 每次基 金收 益分 配比 例不 低于收 益分 配基 准日 可供 分配利 润 的 20% 。截 止
报告期 末， 本基 金可 供分 配利润 为-33,682,134.91 元。根 据相 关法 律法 规和 基金合 同要 求， 本基 金
管理人 可以 根据 基金 实际 运作情 况进 行利 润分 配。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无 。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
在本报 告期内，本基金托管人在 托管信达澳银健康中国灵 活配置混合型 证券投资基 金过程中 ，
严格遵守 了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有
人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告 期，本托管人按照国家有 关规定、基金合同、托管 协议和其他有关规定，对 本基金的 基
金资产净 值计算、基金费用开支等 方面进行了认真的复 核， 对本基金的投资运作方面 进行了监督，
发现个别 监督指标受市场影响被动 超出监督比例，未发现基 金管理人有损害基金份额 持有人利益的
行为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配 。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本 托管 人复核审查了本报告中的 财务指标、净值表现、利 润分配情况、财务会计报 告、投资 组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏 。
§6
审 计报告
安永华明（2019 ）审字第60467227_H18 号
信达澳银健康中国灵 活配 置混合型证券投资基 金
信 达澳 银健康 中国 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 全体 基金份 额持 有人：
一 、审 计意见
我们审 计了 信达 澳银 健康 中国灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金的 财务 报表 ，包 括 2018 年12 月31
日的资 产负 债表 ，2018 年 度的利 润表 、所 有者 权益 （基金 净值 ）变 动表 以及 相关财 务报 表附 注。
我们认 为，后附的信达澳银健康 中国灵活配置混合型证券 投资基金的财务报表在所 有重大方 面
按照企 业会 计准 则的 规定 编制， 公允 反映 了信 达澳 银健康 中国 灵活 配置 混合 型证券 投资 基 金 2018 年
12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2018 年 度的 经营 成果 和 净值变 动情 况。
二 、形 成审计 意见 的基础
我们按 照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作 。审计报告的 “注册会计 师对财务 报
表审计的 责任 ”部分进一步阐述了 我们在这些准则下的责任 。按照中国注册会计师职 业道德守则，
我们独立 于信达澳银健康中国灵活 配置混合型证券投资基金 ，并履行了职业道德方面 的其他责任。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三 、其 他信息
信达澳 银健康中国灵活配置混合 型证券投资基金管理层对 其他信息负责。其他信息 包括年度 报
告中涵 盖的 信息 ，但 不包 括财务 报表 和我 们的 审计 报告。
我们对 财务报表发表的审计意见 不涵盖其他 信息，我们也 不对其他信息发表任何形 式的鉴证 结信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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论。
结合我 们对财务报表的审计，我 们的责任是阅读其他信息 ，在此过程中，考虑其他 信息是否 与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我 们已执行的工作，如果我 们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事 实。在这 方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
四 、管 理层和 治理 层对财 务报 表的责 任
管理层 负责按照企业会计准则的 规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、 执行和维 护
必要的 内部 控制 ，以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制 财 务报表时，管理层负责 评估信达澳银健康中国灵 活配置混合型证券投资基 金的持续 经
营能力， 披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持 续经营假设，除非计划进 行清算、终止
运营或 别无 其他 现实 的选 择。
治理层 负责 监督 信达 澳银 健康中 国灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金的 财务 报告 过程。
五 、注 册会计 师对 财务报 表审 计的责 任
我们的 目标是对财务报表整体是 否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理 保证，并 出
具包含审 计意见的审计报告。合理 保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准则 执行的审计在
某一重大 错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或 错误导 致，如果合理预期错报单 独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照 审计准则执行审计工作的 过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同 时，我们 也
执行以 下工 作：
（1 ） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并 获取 充分、 适 当的审 计证 据， 作为 发表 审计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可能 涉及 串通 、 伪 造、
故意遗漏 、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于 舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以设 计恰 当的 审 计程序 ， 但目 的并 非对 内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。
（4） 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时， 根据 获取 的审 计 证据， 就可 能导 致
对信达澳 银健康中国灵活配置混合 型证券投资基金持续经营 能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存
在重大不 确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求 我们在审计报
告中提请 报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非 无保留意见。
我们的结 论 基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致信 达澳银健康中信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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国灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 不能 持续 经营 。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价财 务报 表 是否公 允反 映相 关
交易和 事项 。
我们与治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我 们在
审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师 昌华
中国北 京
中 国注 册会计 师
叶 锦明
2019 年3 月27 日
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主 体： 信达 澳银 健康 中国灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2018 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 23,917,478.91 121,981,076.73
结算备 付金
47,455,920.38 1,858,772.38
存出保 证金
81,316.37 107,956.55
交易性 金融 资产 7.4.7.2 90,203,351.31 316,276,448.13
其中： 股票 投资
90,203,351.31 316,276,448.13
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
7,802,910.19 46,293,917.95
应收利 息 7.4.7.5 12,129.86 8,318.03
应收股 利
- -
应收申 购款
4,988.86 105,218.57 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
169,478,095.88 486,631,708.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 925,398.07
应付赎 回款
8,292.35 746,904.93
应付管 理人 报酬
221,263.97 602,814.66
应付托 管费
36,877.34 100,469.12
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 286,476.65 876,776.93
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 250,015.59 91,875.53
负债合 计
802,925.90 3,344,239.24
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 202,357,304.89 470,095,767.29
未分配 利润 7.4.7.10 -33,682,134.91 13,191,701.81
所有者 权益 合计
168,675,169.98 483,287,469.10
负债和 所有 者权 益总 计
169,478,095.88 486,631,708.34
注：报 告截 止日2018 年12 月31日 ，基 金份 额净 值0.834 元， 基金 份额 总额202,357,304.89 份。
7.2 利润 表
会计主 体： 信达 澳银 健康 中国灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
本报告 期：2018 年01 月01 日至2018 年12月31日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期2018 年01月01日
至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年08 月18 日 （基 金合信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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同生效 日） 至2017 年12 月3
1日
一、收入
-29,253,822.84 29,179,915.99
1.利息 收入
759,926.30 4,982,802.47
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 652,779.74 3,864,374.87
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
107,146.56 1,118,427.60
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ）
-13,321,429.55 9,563,323.01
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -14,173,027.78 9,561,316.10
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 851,598.23 2,006.91
3.公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -17,289,581.36 11,831,415.03
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 597,261.77 2,802,375.48
减：二、费用
7,032,704.13 6,484,584.00
1．管 理人 报酬
7.4.10.
2.1
3,671,339.63 4,095,465.92
2．托 管费
7.4.10.
2.2
611,889.98 682,577.61
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,455,263.40 1,610,354.79
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.19 294,211.12 96,185.68
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列 ）
-36,286,526.97 22,695,331.99 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏 损以 “- ” 号填
列）
-36,286,526.97 22,695,331.99
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 健康 中国灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
本报告 期：2018 年01 月01 日至2018 年12月31日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2018年01月01日至2018 年12 月31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益
(基金 净值)
470,095,767.29 13,191,701.81 483,287,469.10
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数( 本
期利润)
- -36,286,526.97 -36,286,526.97
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的 基金 净值 变动
数（净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
-267,738,462.40 -10,587,309.75 -278,325,772.15
其中：1.基 金申 购款 7,918,644.64 -186,931.09 7,731,713.55
2.基金 赎回 款 -275,657,107.04 -10,400,378.66 -286,057,485.70
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分 配利 润产 生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
- - -
五、期 末所 有者 权益
（基金 净值 ）
202,357,304.89 -33,682,134.91 168,675,169.98
项 目
上年度 可比 期间
2017 年08月18日 （基 金合 同生效 日） 至2017 年12月31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益
(基金 净值)
1,168,712,926.44 - 1,168,712,926.44
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数( 本
期利润)
- 22,695,331.99 22,695,331.99 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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三、 本 期基 金份 额交 易
产生的 基金 净值 变动
数（净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
-698,617,159.15 -9,503,630.18 -708,120,789.33
其中：1.基 金申 购款 58,101,434.62 2,312,359.29 60,413,793.91
2.基金 赎回 款 -756,718,593.77 -11,815,989.47 -768,534,583.24
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分 配利 润产 生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
- - -
五、期 末所 有者 权益
（基金 净值 ）
470,095,767.29 13,191,701.81 483,287,469.10
注： 本财 务报 表上 年度 可 比期间 的实 际报 告期 间为 自2017 年8 月18 日 （基 金合 同生效 日 ） 至2017 年12
月31日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告7.1 至7.4 财务 报表 由下列 负责 人签 署:
于建伟
——— —— —— ——
基金管 理人 负责 人
徐伟文
——— —— —— ——
主管会 计工 作负 责人
刘 玉兰
——— —— —— ——
会计机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
信达澳银健康中国灵活 配 置混合型证券投资基金( 以 下简称 “ 本基金 ”)经中国 证券监督管理委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 证监 基金 字[2016] 第 838 号《 关于 同意 信达 澳银健 康中 国灵 活配 置
混合型证 券投资基金 募集的批复》 核准，由信达澳银基金管 理有限公司依照《中华人 民共和国证券
投资基金 法》和《 信达澳银健康中 国灵活配置混合型证券投 资基金 基金合同》负责公 开募集。本基
金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
1,168,317,712.19 元 ， 业 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 安 永 华 明(2017) 验 字 第
60467227_H01 号 验资 报告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 ，《 信达 澳银 健康 中国灵 活配 置混 合型 证
券投资 基金 基金 合同 》( 以 下简称 “基 金合 同”) 于 2017 年 8 月 18 日正 式生 效 ，基金 合同 生效 日的
基金份 额总 额为 1,168,712,926.44 份 基金 份额 ， 其 中认购 资金 利息 折合 395,214.25 份基 金份 额 。
本基金 的基 金管 理人 为信 达澳银 基金 管理 有限 公司 ， 基金 托管 人为 中国 建设 银行股 份有 限公 司( 以下
简称“ 中国 建设 银行 ”) 。
根据《 中华人民共和国证券投资 基金法》、基金合同及 招 募说明书 的有关规定，本 基金投资 于
依法发行 上市的股票、债券等金融 工具及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其他 金融工具。具信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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体包括 ： 股票 （ 包含 中小 板、 创业 板及 其他 依法 发 行上市 的股 票 ） 、 股 指期 货、 权证 、 债券 （国 债、
金融债、 企业债、公司债、次级债 、可转换债券（含分离交 易可转债）、央行票据、 短期融资券、
超短期融 资券、中期票据、中小企 业私募债等）、资产支持 证券、债券回购、银行存 款、现金以及
法律法规 或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具（但须 符合中国证监会的相关规 定）。 本 基金
投资组 合的 资产 配置 为： 股票等 权益 类资 产占 基金 资产的 比例 为 0%-95% ，其 中投资 于本 基金 定义 的
健康中国 主题相关的证券资产不低 于基金非现金资产的 80% ；每个交易日日终在扣除 股指期货合约
需缴纳 的交 易保 证金 后， 应 当保持 现金 或者 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：沪深 300 指数 收益 率×60%+ 上 证国 债指 数收 益率 ×40%。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本财务报表系按照财政 部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁 布 及修订的具体会计
准则、其 后颁布的应用指南、解释 以及其 他相关规定（以下 合称 “企业会计准则 ”） 编制，同时，
对于在具 体会计核算和信息披露方 面，也参考了中国证券投 资基金业协会修订并发布 的《证券投资
基金会计 核算业务指引》、中国证 监会制定的《中国证券监 督管理委员会关于证券投 资基金估值业
务的指 导意 见 》 、 《证 券 投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信 息披露 内容 与格 式准 则》
第 2 号《 年度 报告 的内 容 与格式 》、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》第 3 号《 会计 报表 附注 的
编制及 披露 》 、 《 证券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 及其 他中 国证
监会及 中国 证券 投资 基金 业 协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2018 年12 月31
日的财 务状 况以 及 自 2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日 止会 计期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动
情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 唯 上 年 度可比 期间 财务 报
表的实 际编 制期 间系 自 2017 年8 月 18 日至 2017 年12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金 记账本位币和编制本财务 报表所采用的货币均为人 民币。除有特别说明外， 均以人民 币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
金融工 具是指形成本基金的金融 资产（或负债），并形成 其他单位的金融负债（或 资产）或 权
益工具 的合 同。 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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(1) 金 融资 产分 类
本基金 的金融资产于初始确认时 分为以下两类：以公允价 值计量且其变动计入当期 损益的金 融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金 目前持有的以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产主要 包括股票 投资、债 券
投资和 衍生 工具 （主 要系 权 证投 资） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金 的金融负债于初始确认时 归类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债和 其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
初始确 认
本基金 于成为金融工具合同的一 方时确认一项金融资产或 金融负债，按照取得时的 公允价值 作
为初始确 认金额。划分为以公允价 值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得时发 生的相关交易
费用计 入当 期损 益； 应收 款项及 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
后续计 量
以公允 价值计 量且其变动计入当 期损益的金融资产 及金融 负债 采用公允价值进行后 续计量。 在
持有该类 金融资产期间取得的利息 或现金股利，应当确认为 当期收益。每日，本基金 将以公允价值
计量且其 变动计入当期损益的金融 资产或金融负债的公允价 值变动计入当期损益；对 于应收款项和
其他金融 负债采用实际利率法，以 摊余成本进行后续计量， 如名义利率与实际利率计 差异较小的，
也可采 用名 义利 率进 行后 续计量 ，其 摊销 或减 值产 生的利 得或 损失 ，均 计入 当期损 益 。
终止确 认
当收取 该金融资产现金流量的合 同权利终止，或该 收取金 融资产现金流量的权利 已 转移，且 符
合金融资 产转移 的终止确认条件的 ，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全 部或部分已经
解除的， 该金融负债或其一部分将 终止确认；处置该金融资 产或金融负债时，其公允 价值与初始入
账金额 之间 的差 额应 确认 为投资 收益 ，同 时调 整公 允价值 变动 收益 。
金融资 产转 移
本基金 已将金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬转移 给转入方的，终止确认该 金融资产 ；
保留了金 融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，不终止 确认该金融资产；本基金 既没有转移也
没有保留 金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对 该金融资产控
制的，终 止确认该金融资产 并确认 产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
公允价 值，是指市场参与者在计 量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或 者转移一 项信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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负债所需 支付的价格。本基金以公 允价值计量相关资产或负 债，假定出售资产或者转 移负债的有序
交易在相 关资产或负债的主要市场 进行；不存在主要市场的 ，本基金假定该交易在相 关资产或负债
的最有利 市场进行。主要市场（或 最有利市场）是本基金在 计量日能够进入的交易市 场。本基金采
用市场 参与 者在 对该 资产 或负债 定价 时为 实现 其经 济利益 最大 化所 使用 的假 设。
在财务 报表中以公允价值计量或 披露的资产和负债，根据 对公允价值计量整体而言 具有重要 意
义的最低 层次输入值，确定所属的 公允价值层次：第一层次 输入值，在计量日能够取 得的相同资产
或负债在 活跃市场上未经调整的报 价；第二层次输入值，除 第一层次输入值外相关资 产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资 产负债表日，本基金对在 财务报表中确认的持续以 公允价值计量的资产和负 债进行重 新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次 之 间发 生转 换。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
（1） 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 照估 值日 能够 取得 的相同 资产 或负 债在 活跃 市场上 未经 调整 的
报价作为 公允价值； 估值日 无报价 且最近交易日后未发生影 响公允价值计量的重大事 件的 ，应采用
最近交易 日的报价确定公允价值 。 有充足证据 表明估值日或 最近交易日的报价不能真 实反映公允价
值的， 应对 报价 进行 调整 ，确定 公允 价值 。
（2） 与 上述 投资 品种 相同 ， 但具 有不 同特 征的， 应 以相同 资产 或负 债的 公允 价值为 基础 ， 并 在
估值技术 中考虑不同特征因素的影 响。特 征是指对资产出售 或使用的限制等，如果该 限制是针对资
产持有者 的，那么在估值技术中不 应将该限制作为特征考虑 。此外，基金管理人不应 考虑因大量持
有相关 资产 或负 债所 产生 的溢价 或折 价；
（3 ） 不 存在 活跃 市场 的金 融工具 ， 应采 用在 当前 情 况下适 用并 且有 足够 可利 用数据 和其 他信 息
支持的估 值技术 确定公允价值。采 用估值技术确定公允价值 时，应 优先使用可观察输 入值，只有在
无法取 得相 关资 产或 负债 可观察 输入 值或 取得 不切 实可行 的情 况下 ，才 使用 不可观 察输 入值 ；
（4 ） 如 有确 凿证 据表 明按 上述估 值原 则仍 不能 客观 反映其 公允 价值 的 ， 基 金 管理人 可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值；
（5） 如有 新增 事项 ，按 国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
当本基 金具有抵销已确认金融资 产和金融负债的法定权利 ，且该种法定权利现在是 可执行的 ，
同时本基 金计划以净额结算或同时 变现该金融资产和清偿该 金融负债时，金融资产和 金融负债以相
互抵销后 的金额在资产负债表内列 示。除此以外，金融资产 和金融负债在资产负债表 内分别列示，
不予相 互抵 销 。
7.4.4.7 实收基 金
实收基 金为对外发行的基金份额 总额所对应的金额。由于 申购和赎回引起的实收基 金份额变 动信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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分别于基 金申购确认日及基金赎回 确认日确认。上述申购和 赎回分别包括基金转换所 引起的转入基
金的实 收基 金增 加、 红利 再投资 所引 起的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平 准金包括已实现损益平准 金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申 购、转入 、
红利再投 资或赎回、转出基金份额 时，申购、转入、红利再 投资或赎回、转出款项中 包含的按累计
未分配 的已 实现 利得/(损失)占 基金 净值 比例 计算 的 金额 。 未 实现 损益 平准 金 指在申 购 、 转 入、 红利
再投资或 赎回、转出基金份额时， 申购、转入、红利再投资 或 赎回、转出款项中包含 的按累计未实
现利得/(损失) 占基 金净 值 比例计 算的 金额 。 损益 平 准金于 基金 申购 、 转入 、 红利再 投资 确认 日或 基
金赎回 、转 出确 认日 确认 ，于期 末全 额转 入 “ 未分 配利润/(累 计亏 损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
（1） 存款 利息 收入 按存 款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ；
（2） 债 券利 息收 入按 债券 票面价 值与 票面 利率 或内 含票面 利率 计算 的金 额扣 除应由 债券 发行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ； 资 产支持 证券 利息 收入 按
证券票面 价值与票面利率计算的金 额，扣除应 由资产支持证 券发行企业代扣代缴的个 人所得税后的
净额确 认， 在证 券实 际持 有期内 逐日 计提 ；
（3） 买入 返售 金融 资产 收 入， 按买 入返 售金 融资 产 的 摊余 成本 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在实 际持 有期间 内逐 日计 提；
（4 ）股票投资收益/( 损失)于 卖出股票成交日确 认，并按卖出 股票成交金额与其成本的 差额入
账；
（5） 债券 投资 收益/( 损失)于成 交日 确认 ，并 按成 交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
（6） 衍生 工具 收益/( 损失) 于卖 出衍 生工 具成 交日 确认， 并按 卖出 衍生 工具 成交金 额与 其成 本
的差额 入账 ；
（7 ） 股 利收 益于 除息 日确 认， 并按 上市 公司 宣告 的 分红派 息比 例计 算的 金额 扣除应 由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
（8 ）公允价值变动收 益/（损失） 系本基金持有的 以公允价 值计量且其变动计入当期 损益的金
融资产、 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 等公允价值变动形成的应 计入当期损益
的利得 或损 失；
（9 ） 其 他收 入在 主要 风险 和报酬 已经 转移 给对 方 ， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认 。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金 的管理人报酬和托管费等 在费用涵盖期间按基金合 同或相关公告约定的费率 和计算方 法
逐日确 认。 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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其他金 融负债在持有期间确认的 利息支出按实际利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小 的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
（1） 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 12 次，每 次收 益分
配比例 不得 低于 该次 可供 分配利 润 的20% ，若 《基 金合同 》生 效不 满 3 个 月 可不进 行收 益分 配 ；
（2） 本基 金收 益分 配方 式 分两种 ： 现金 分红 与红 利 再投资 ， 投资 者可 选择 现 金红利 或将 现金 红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
（3 ） 基金 收 益分 配后 基金 份额净 值不 能低 于面 值 ； 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
（4） 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权 ；
（5） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
7.4.4.12 分部 报告
根据本 基金的内部组织机构、管 理要求及内部报告制度， 本基金整体为一个报告分 部，且向 管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起， 调整证 券（ 股票 ）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为1 ‰；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方按 证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2005]103 号 文 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规 定，股权分置改革过程中 因非流通股股东向流通股 股东支付对价而发生的股 权转让，暂免
征收印 花税 。 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.6.2 增值税 及附 加
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号文 《关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经 国务 院批 准， 自 2016 年5 月1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点 ， 金 融业
纳入试点 范围，由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对证 券投资 基金（封闭式证券投资基 金，开放式证
券投资基 金）管理人运用基金买卖 股票、债券的转让收入免 征增值税；国债、地方政 府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]46 号文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有
关政策的 通知》的规定，金融机构 开展的质押式买入返售金 融商品业务及持有政策性 金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]70 号文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补充 通
知》的规 定，金融机 构开展的买断 式买入返售金融商品业务 、同业存款、同业存单以 及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2016]140 号 文 《 关 于明确 金融 、 房地 产开 发 、 教 育辅 助服 务等
增值税政 策的通知》的规定，资管 产品运营过程中发生的增 值税应税行为，以资管产 品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规定 ，
自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值 税应 税行为 （ 以下 简称 “资
管产品 运营 业务 ”） ，暂 适用 简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税， 资管产 品管 理人 未分 别
核算资管 产品运营业务和其他业务 的销售额和增值税应纳税 额的除外。资管产品管理 人可选择分别
或汇总 核算 资管 产品 运营 业务销 售额 和增 值税 应纳 税额。 对资 管产 品在2018 年1 月1 日 前运 营过 程
中发生的 增值税应税行为，未缴纳 增值税的，不再缴纳；已 缴纳增值税的，已纳税额 从资管产品管
理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2017]90 号文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年1 月1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资 管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额 ： 提供贷 款服 务 ， 以2018 年1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年12 月 31 日前取 得的 股票 （ 不包 括 限售股） 、 债券、 基金 、
非货物 期货，可以选择按照实际 买入价计算销售额，或者 以 2017 年最后一个交易 日的股票收盘 价
（2017 年最 后一 个交 易日 处于停 牌期 间的 股票 ，为 停牌前 最后 一个 交易 日收 盘价） 、债 券估 值（ 中
债金融估 值中心有限公司或中证指 数有限公司提供的债 券估 值）、基金份额净值、非 货物期货结算
价格作 为买 入价 计算 销售 额；
增值税 附加税包括城市维护建设 税、教育费附加和地方教 育费附加，以实际缴纳的 增值税税 额
为计税 依据 ，分 别 按 7% 、3%和 2% 的 比例 缴纳 城市 维 护建设 税、 教育 费附 加和 地方教 育费 附加 。 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.6.3 企业所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2004]78 号文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》的 规定 ，
自2004 年1 月1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2005]103 号 文 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收 政 策问 题的 通
知》的规 定，股权分置改革中非流 通股股东通过对价方式向 流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 的规 定，
对证券投 资基金从证券市场中取得 的收入，包括买卖股票、 债券的差价收入，股权的 股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.4 个人所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2005]103 号 文 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规 定，股权分置改革中 非流 通股股东通过对价方式向 流通股股东支付的股份、 现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2008]132 号 文 《财 政部、 国家 税务总 局关 于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局、中 国证 监会 财税[2012]85 号 文《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自 2013 年1 月1 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月 以 内（含 1 个月 ）的 ，其 股 息红利 所得 全额 计入 应
纳税所 得额 ； 持股 期限 在1 个月 以上 至1 年 （ 含 1 年 ） 的 ， 暂 减按50% 计入 应纳 税所得 额 ； 持 股期 限
超过1 年的 ，暂 减 按 25% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局、 中 国证 监会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公司 股息红 利差 别化 个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的 规定 ， 自2015 年9 月8 日起 ， 证券 投资 基金 从公开 发行 和转 让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限超 过1 年的 ，股 息红利 所得 暂免 征收 个人 所得税 。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
活期存 款 23,917,478.91 121,981,076.73
定期存 款 - - 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 29
其他存 款 - -
合计 23,917,478.91 121,981,076.73
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末2018 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 95,661,517.64 90,203,351.31 -5,458,166.33
贵金属 投资-金 交所 黄金
合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 95,661,517.64 90,203,351.31 -5,458,166.33
项目
上年度 末2017 年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 304,445,033.10 316,276,448.13 11,831,415.03
贵金属 投资-金 交所 黄金
合约
- - -
债券
交易所 市 场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 304,445,033.10 316,276,448.13 11,831,415.03
7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本基金 本期 末 及 上年 度末 无衍生 金融 资产/负 债。
7.4.7.4 买入返 售金 融资 产
本基金 本期 末 及 上年 度末 无买入 返售 金融 资产 。 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 30
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
应收活 期存 款利 息 5,999.60 31,617.50
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 7,435.35 920.15
应收债 券利 息 - -
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 -1,345.35 -24,273.08
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 40.26 53.46
合计 12,129.86 8,318.03
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资 产
本基金 本期 末 及 上年 度末 无其他 资产 。
7.4.7.7 应付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
交易所 市场 应付 交易 费用 286,476.65 875,739.15
银行间 市场 应付 交易 费用 - 1,037.78
合计 286,476.65 876,776.93
7.4.7.8 其他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 15.59 1,875.53 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
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预提费 用 250,000.00 90,000.00
合计 250,015.59 91,875.53
7.4.7.9
实收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期2018 年01月01日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 470,095,767.29 470,095,767.29
本期申 购 7,918,644.64 7,918,644.64
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -275,657,107.04 -275,657,107.04
本期末 202,357,304.89 202,357,304.89
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额及 金额 。
7.4.7.10 未分 配利 润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 7,258,981.18 5,932,720.63 13,191,701.81
本期利 润 -18,996,945.61 -17,289,581.36 -36,286,526.97
本期基 金份 额交 易产 生
的变动 数
-5,727,676.28 -4,859,633.47 -10,587,309.75
其中： 基金 申购 款 100,758.05 -287,689.14 -186,931.09
基金赎 回款 -5,828,434.33 -4,571,944.33 -10,400,378.66
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -17,465,640.71 -16,216,494.20 -33,682,134.91
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位： 人民 币元
项目
本期2018 年01月01
日至2018 年12月31
日
上年度 可比 期间2017 年08 月18日 （基
金合同 生效 日） 至2017 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 540,846.46 754,824.84
定期存 款利 息收 入 - 3,096,722.23
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 109,368.58 12,158.21 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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其他 2,564.70 669.59
合计 652,779.74 3,864,374.87
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12 股票 投资 收益-- 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至201
8年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08 月18日 （基 金合 同 生效 日）
至2017 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 879,677,143.25 433,253,287.06
减：卖 出股 票成 本总 额 893,850,171.03 423,691,970.96
买卖股 票差 价收 入 -14,173,027.78 9,561,316.10
7.4.7.13 债券 投资 收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 债券 投资 收益 。
7.4.7.14 衍生 工具 收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至201
8年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08 月18日 （基 金合 同生效 日）
至2017 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 851,598.23 2,006.91
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 851,598.23 2,006.91
7.4.7.16 公允 价值 变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018年01 月01日至201
8年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08 月18日 （基 金合 同生效 日）
至2017 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -17,289,581.36 11,831,415.03
—— 股 票投 资 -17,289,581.36 11,831,415.03
—— 债 券投 资 - - 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
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—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -17,289,581.36 11,831,415.03
7.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至201
8年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08 月18日 （基 金合 同 生效 日）
至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 597,229.52 2,797,053.63
基金 转 换费 收入 32.25 1.62
其他 - 5,320.23
合计 597,261.77 2,802,375.48
注：1 、本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ， 对 于持 有期少 于 30 日 的基 金份 额所收 取的 赎费 ，全 额
计入基 金财 产； 对于 持有 期不少 于 30 日但 少 于 3 个 月的基 金份 额所 收取 的赎 回费， 其 75% 计入 基金
财产； 对于 持有期 不少 于3 个月 但少 于6 个月 的基 金份额 所收 取的 赎回 费， 其 50% 计入 基金 财产； 对
于持有 期长 于6 个月 的基 金份额 所收 取的 赎回 费， 其 25% 计入 基金 财产 ，即 为基金 赎回 费收 入。
2、本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成，其 中赎 回费 部分 的 25% 归入 转出 基金 的基 金
资产即 为基 金转 换费 收入 。
7.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至201
8年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08 月18日 （基 金合 同生效 日）
至2017 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 2,454,958.39 1,610,354.79
银行间 市场 交易 费用 305.01 -
合计 2,455,263.40 1,610,354.79
信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 34
7.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至201
8年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08 月18日 （基 金合 同生效 日）
至2017 年12 月31 日
信息披 露费 200,000.00 30,000.00
审计费 用 50,000.00 60,000.00
帐户维 护费 37,560.00 -
银行结 算费 用 6,651.12 5,785.68
其他费 用 - 400.00
合计 294,211.12 96,185.68
7.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，本基 金无 需要 披露 的资 产负债 表日 后事 项 。
7.4.9 关联 方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信达澳 银基 金管 理有 限公 司
（“ 信 达澳 银基 金公 司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康联首 域集 团有 限公 司
(Colonial First State Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股20%以 上的 股东
注：1 、本 基金 本报 告期 内 存在控 制关 系或 其他 重大 利害关 系的 关联 方未 发生 变化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年8 月18 日( 基 金 合 同 生 效 日) 至
2017年12月31日 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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成交金 额
占 当 期 股 票 成 交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
信达证 券 218,432,373.70 13.98% 107,777,352.35 9.29%
7.4.10.1.2 债券 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 通过 关联 方交 易单 元进行 的债 券交 易。
7.4.10.1.3 权证 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 通过 关联 方交 易单 元进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.4 回购 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 通过 关联 方交 易单 元进行 的回购 交 易。
7.4.10.1.5 应支 付关联 方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31日
当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
信达证 券 203,426.48 14.16%
6,072.38
2.12%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年8 月18 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
当期佣金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
信达证 券 100,373.00 9.34% 100,373.00 11.46%
注：1 、 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算 ， 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经 手
费的净 额列 示。
2 、 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务
等。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至20
18年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08月18日 （ 基金 合 同生效 日）
至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,671,339.63 4,095,465.92
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,973,190.32 2,448,635.67
注： 支付 基金 管理 人信 达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.50% 的年 费率 计提 ， 逐
日累计 至每月月底，按 月支付。 其计算公式为： 日管理人 报酬＝前一日基 金资产净 值 ×1. 50% /当年
天数。 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.10.2.2 基金 托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至201
8年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08 月18日 （基 金合 同生效 日）
至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 611,889.98 682,577.61
注： 支付 基金 托管 人中 国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.25% 的 年费率 计提 ， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 基金 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数 。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购) 交易 。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本期及 上年 度可 比期 间 基 金管理 人 无 运用 固有 资金 投资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本期末 及上 年度 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 无 投资 本基 金 。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名
称
本期
2018 年01月01日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08月18 日 （ 基金 合 同生效 日） 至2
017年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设
银行
23,917,478.91 540,846.46 121,981,076.73 754,824.84
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券 。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润分配 情况-- 非货 币市场 基金
本基金 本期 无利 润分 配情况 。
7.4.12 期 末（2018 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金 本期 末未 持有 因认 购新发/增 发证 券而 于年 末 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 暂时 停牌 等流 通受 限股票 。
信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款余 额， 无作 为质 押的债 券 。
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款余 额。 该类 交易 要求本 基金 在回 购期 内持 有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式 回购
下转入 质押 库的 债券 ，按 证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额 。
7.4.13 金 融工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金 是一只进行主动投资的混 合型证券投资基金，其预 期收益及预 期风险水平高 于债券型 基
金与货币 市场基金，低于股票型基 金，属于中高预期收益和 预期风险水平的投资品种 。本基金投资
的金融工 具主要包括股票投资、债 券投资、权证投资及资产 支持证券投资等。本基金 在日常经营活
动中面临 的与这些金融工具相关的 风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金
管理人从 事风险管理的主要目标是 争取将以上风险控制在限 定的范围之内，使本基金 在风险和收益
之间取 得最 佳的 平衡 以实 现“风 险和 收益 相匹 配” 的风险 收益 目标 。
本基金 的基金管理人建立了由董 事会风险控制委员会、经 营层风险管理委员会、督 察长、监 察
稽核部和 相关业务部门构成的风险 管理架构体系。在董事会 下设立风险控制委员会， 负责审定重大
风险管理 战略、风险政策和风险控 制制度；在经营层层面设 立风险管理委员会，讨论 和制定公司日
常经营过 程中风险防范和控制措施 ，对公司风险管理和控制 政策、程序的制定、风险 限额的设定等
问题向总 经理提供咨询意见和建议 ；在业务操作层面的风险 控制职责主要由监察稽核 部具体负责和
督促协调 ，并与各部门合作完成公 司及基金运作风险控制以 及进行投资风险分析与绩 效评估。监察
稽核部 对公 司总 经理 负责 ，并由 督察 长分 管。
本基金 的基金管理人对于金融工 具的风险管理方 法主要是 通过定性分析和定量分析 的方法去 估
测各种风 险产生的可能损失。从定 性分析的角度出发，判断 风险损失的严重程度和出 现同类风险损
失的频度 。而从定量分析的角度出 发，根据本基金的投资目 标，结合基金资产所运用 金融工具特征
通过特定 的风险量化指标、模型， 日常的量化报告，确定风 险损失的限度和相应置信 程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风 险是指基金在交易过程中 因交易对手未履行合约责 任，或者基金所投资证券 之发行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金 的基金管理人在交易前对 交易对手的资信状况进行 了充分的评估。本基金的 银行存款 存信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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放在本基 金的托管行中国建设银行 ，与该银行存款相关的信 用风险不重大。本基金在 交易所进行的
交易均以 中国证券登记结算有限责 任公司为交易对手完成证 券交收和款项清算，违约 风险可能性很
小；在银 行间同业市场进行交易前 均对交易对手进行信用评 估并对证券交割方式进行 限制以控制相
应的信 用风 险。
本基金 的基金管理人建立了信用 风险管理流程，通过对投 资品种信用等级评估来控 制证券发 行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于2018 年12 月 31 日及2017 年12 月 31 日， 本基 金未持 有信 用类 债券 。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性 风险是指 基金管理人未能 以合理价格及时变现基金 资产以支付投资者赎回款 项的风险 。
本基金的 流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要 求赎回其持有的基金份额 ，另一方面来
自于投 资品 种所 处的 交易 市场不 活跃 而带 来的 变现 困难。
7.4.13.3.1 报告 期内本 基金 组合资 产的 流动性 风险 分析
本基金 的基金管理人严格按照《 公开募集证券投资基金运 作管理办法》及《公开募 集开放式 证
券投资基 金流动性风险管 理规定》 等有关法规的要求 建立健 全开放式基金流动性风险 管理的内部控
制体系 ， 审慎评估各类资产的流动 性，针对性制定流动性风 险管理措施， 对本基金组 合资产的流动
性风险进 行管理。本基金的基金管 理人采用监控基金 组合资 产持仓集中度指标、 逆回 购交易的到期
日与交 易对 手的 集中 度 、 流动性 受限 资产 比例 、 基 金组合 资产 中 7 个工 作日 可变现 资产 的可 变现 价
值以及压 力测试等方式防范流动性 风险，并于开放日对本基 金的申购赎回情况进行监 控，保持基金
投资组合 中的可用现金头寸与之相 匹配，确保本基金资产的 变现能力与投资者赎回需 求的匹配与平
衡。本基 金的基金管 理人在基金合 同中设计了巨额赎回条款 ，约定在非常情况下赎回 申请的处理方
式，控 制因 开放 申购 赎回 模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
本基金 主要投资于上市交易的证 券，均能及时变现。此外 ，本基金可通过卖出回购 金融资产 方
式借入短 期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持 有的债券资产的公允价值 。本基金于资
产负债表 日所持有的金融负债的合 约约定剩余到期日均为一 年以内且一般不计息，可 赎回基金份额
净值无固 定到期日且不计息，因此 账面余额一般即为未折现 的合约到期现金流量。本 报告期内，本
基金未 发生 重大 流动 性风 险事件 。
7.4.13.4 市场 风险
市场风 险是指基金所持金融工具 的公允价值或未来现金流 量因所处市场各类价格因 素的变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风 险是指金融工具的公允价 值或现金流量受市场利率 变动而发生波动的风险。 利率敏感 性
金融工具 均面临由于市场利率上升 而导致公允价值下降的风 险，其中浮动利率类金融 工具还面临每信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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页， 共 56 页 39
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金 的基金管理人定期对本基 金面临的利率敏感性缺口 进行监控，并通过调整投 资组合的 久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 持有的大部分金融资产和 金融负债不计息，因此本 基金的收入及经营活动的 现金流量 在
很大程度 上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性 资产主要为银行存款、结 算备付金、及
存出保 证金 等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末2018 年12
月31日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 23,917,478.91 -
- - 23,917,478.91
结算备付金 47,455,920.38 -
- - 47,455,920.38
存出保证金 81,316.37 -
- - 81,316.37
交易性金融资产 - -
- 90,203,351.31 90,203,351.31
应收证券清算款 - -
- 7,802,910.19 7,802,910.19
应收利息 - -
- 12,129.86 12,129.86
应收申购款 - -
- 4,988.86 4,988.86
资产总计 71,454,715.66 - - 98,023,380.22 169,478,095.88
负债
应付赎回款 - -
- 8,292.35 8,292.35
应付管理人报酬 - -
- 221,263.97 221,263.97
应付托管费 - -
- 36,877.34 36,877.34
应付交易费用 - -
- 286,476.65 286,476.65
其他负债 - -
- 250,015.59 250,015.59
负债总计 - - - 802,925.90 802,925.90
利率敏感度缺口 71,454,715.66 - - 不适用 不适用
上期末2017 年12
月31日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 121,981,076.73 -
- - 121,981,076.73
结算备付金 1,858,772.38 -
- - 1,858,772.38
存出保证金 107,956.55 -
- - 107,956.55
交易性金融资产 - -
- 316,276,448.13 316,276,448.13
应收证券清算款 - -
- 46,293,917.95 46,293,917.95
应收利息 - -
- 8,318.03 8,318.03
应收申购款 - -
- 105,218.57 105,218.57
资产总计 123,947,805.66 - - 362,683,902.68 486,631,708.34
负债
信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 40
应付证券清算款 - -
- 925,398.07 925,398.07
应付赎回款 - -
- 746,904.93 746,904.93
应付管理人报酬 - -
- 602,814.66 602,814.66
应付托管费 - -
- 100,469.12 100,469.12
应付交易费用 - -
- 876,776.93 876,776.93
其他负债 - -
- 91,875.53 91,875.53
负债总计 - - - 3,344,239.24 3,344,239.24
利率敏感度缺口 123,947,805.66 - - 不适用 不适用
注：上 表按 照合 约规 定的 利率重 新定 价日 或到 期日 孰早者 对金 融资 产和 金融 负债的 期限 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
于 2018 年 12 月 31 日 及 2017 年 12 月 31 日 ，本 基 金未持 有交 易性 债券 投资 ，因此 市场 利率 的
变动对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价 格风险是指基金所持金融 工具的公允价值或未来现 金流量因除市场利率和外 汇汇率以 外
的市场价 格因素变动而发生波动的 风险。本基金主要投资于 证券交易所上市或银行间 同业市场交易
的股票和 债券，所面临的其他价格 风险来源于单个证券发行 主体自身经营情况或特殊 事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 以自下而上的精选证券策 略为核心，适度运用资产 配置与行业配置策略调整 投资方向 ，
系统有效 控制风险，挖掘并长期投 资于能抗击多重经济波动 ，盈利能力持续增长的优 势公司，通过
分享公 司价 值持 续增 长实 现基金 资产 的长 期增 值。
本基金 通过投资组合的分散化降 低其他价格风险。本基金 投资组合中股票投资比例 为基金资 产
的 0%-95%， 其中 投资 于本 基金定 义的 健康 中国 主题 相关的 证券 资产 不低 于基 金非现 金资 产的 80% ，
此外，本 基金的基金管理人每日对 本基金所持有的证券价格 实施监控，定期运用多种 定量方法对基
金进行 风险 度量 ，包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠 地
对风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12月31 日
上年度 末
2017年12月31日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
公允价 值
占基金 资
产净值 比信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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例(%) 例(%)
交易性 金融 资产-
股票投 资
90,203,351.31 53.48 316,276,448.13 65.44
衍生金 融资 产－
权证投 资
- - - -
其他 - - - -
合计 90,203,351.31 53.48 316,276,448.13 65.44
7.4.13.4.3.2 其他价格 风险 的敏感 性分 析
假设 除沪 深 300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
1.沪深 300 指数 上 升5% 上升 约498 上升 约1,993
2.沪深 300 指数 下 降5% 下降 约498 下降 约1,993
7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说 明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价 值
(a) 不以公允价值计量的金 融工具
不以公 允价值计量的金融资产和 负债主要包括贷款和应收 款项以及其他金融负债， 其因剩余 期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
(b) 以公允价值计量的金融 工具
(i) 各层次金融工具公允价 值
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产中 属于
第一层 次的 余额 为人 民币 90,203,351.31 元， 无属 于 第二 层次 和 第 三层 次的 余额 （2017 年 12 月 31
日， 第一 层次 的余 额为 人 民币 313,225,052.93 元 ， 属于第 二 层 次的 余额 为人 民币 3,051,395.20 元，
无属于 第三 层次 余额 ） 。
本基金 持有 的第 一层 次金 融工具 公允 价值 的估 值技 术及输 入值 参 见7.4.4.5 。
(ii) 公允价值所属层次 间 的重大变动
对于证 券交易所上市的股票和可 转换债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公 开
发行等情 况，本基金分别于停牌日 至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期 间不将相关股
票和可转 换债券的公允价值列入第 一层次；并根据估值调整 中采用的不可观察输入值 对于公允价值
的影响程 度，确定相关股票和可转 换债券公允价值应属第二 层次或第三层次，上 述事 项解除时将相
关股票 和债 券的 公允 价值 列入第 一层 次。 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 42
(iii) 第三层次公允价值 余 额和本期变动金额
本基金 于本报告期初未持有公允 价值归属于第三层次的金 融工具，本基金本报告期 未发生第 三
层次公 允价 值转 入转 出情 况 。
7.4.14.2 承诺事项
截 至资 产负 债表 日， 本基金 无需 要说 明的 承诺 事项。
7.4.14.3 其他事项
截 至资 产负 债表 日， 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务 报表 已 于 2019 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
(%)
1 权益投 资 90,203,351.31 53.22
其中： 股票 90,203,351.31 53.22
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资
产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 71,373,399.29 42.11
8 其他各 项资 产 7,901,345.28 4.66
9 合计 169,478,095.88 100.00
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
(%) 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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页， 共 56 页 43
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 62,047,239.93 36.79
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 12,540,749.09 7.43
G 交通运 输、 仓储 和 邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 792,716.40 0.47
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 1,113,098.00 0.66
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 8,240,296.78 4.89
R 文化、 体育 和娱 乐业 5,469,251.11 3.24
S 综合 - -
合计 90,203,351.31 53.48
8.2.2 报告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 股票 。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值( 元)
占基金 资产 净
值比例(%)
1 000661 长春高 新 55,489 9,710,575.00 5.76
2 600436 片仔癀 95,685 8,291,105.25 4.92
3 002916 深南电 路 73,337 5,879,427.29 3.49
4 300529 健帆生 物 139,296 5,780,784.00 3.43
5 601933 永辉超 市 722,735 5,687,924.45 3.37
6 300760 迈瑞医 疗 45,731 4,994,739.82 2.96 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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7 603939 益丰药 房 113,465 4,731,490.50 2.81
8 600276 恒瑞医 药 89,677 4,730,461.75 2.80
9 002044 美年健 康 312,637 4,673,923.15 2.77
10 002007 华兰生 物 138,786 4,552,180.80 2.70
11 300122 智飞生 物 116,720 4,524,067.20 2.68
12 002739 万达电 影 167,254 3,651,154.82 2.16
13 600763 通策医 疗 75,129 3,566,373.63 2.11
14 300357 我武生 物 78,218 2,893,283.82 1.72
15 603883 老百姓 44,934 2,121,334.14 1.26
16 603288 海天味 业 25,800 1,775,040.00 1.05
17 603305 旭升股 份 52,900 1,609,218.00 0.95
18 600498 烽火通 信 42,485 1,209,547.95 0.72
19 601888 中国国 旅 18,490 1,113,098.00 0.66
20 002304 洋河股 份 11,296 1,069,957.12 0.63
21 300144 宋城演 艺 48,203 1,029,134.05 0.61
22 600036 招商银 行 31,457 792,716.40 0.47
23 000681 视觉中 国 33,832 788,962.24 0.47
24 300558 贝达药 业 23,100 738,507.00 0.44
25 300750 宁德时 代 9,200 678,960.00 0.40
26 300109 新开源 47,079 647,336.25 0.38
27 002179 中航光 电 18,400 619,712.00 0.37
28 002223 鱼跃医 疗 30,000 588,300.00 0.35
29 600872 中炬高 新 16,458 484,852.68 0.29
30 300735 光弘科 技 28,800 460,224.00 0.27
31 603345 安井食 品 11,300 415,840.00 0.25
32 600315 上海家 化 14,400 393,120.00 0.23
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例(%)
1 300601 康泰生 物 21,121,834.65 4.37
2 600436 片仔癀 19,725,343.60 4.08 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 45
3 300529 健帆生 物 17,288,070.17 3.58
4 300003 乐普医 疗 17,058,125.00 3.53
5 300357 我武生 物 16,928,446.60 3.50
6 300122 智飞生 物 16,129,724.00 3.34
7 603939 益丰药 房 15,577,947.01 3.22
8 601888 中国国旅 15,436,552.10 3.19
9 600276 恒瑞医 药 14,318,999.16 2.96
10 600867 通化东 宝 13,867,260.47 2.87
11 002916 深南电 路 13,786,152.00 2.85
12 600872 中炬高 新 13,759,698.75 2.85
13 002044 美年健 康 13,506,038.92 2.79
14 000661 长春高 新 13,359,111.00 2.76
15 600763 通策医 疗 12,803,671.80 2.65
16 601933 永辉超 市 12,377,667.00 2.56
17 600519 贵州茅 台 11,164,825.00 2.31
18 600085 同仁堂 10,511,014.47 2.17
19 000681 视觉中 国 10,068,038.00 2.08
20 002007 华兰生 物 9,869,323.02 2.04
21 603288 海天味 业 9,676,846.99 2.00
注：本表 中累计买入金额是按照买 入成交金额（成交单价乘 以成交数量）填列，不考 虑 相关交易费
用。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例(%)
1 000661 长春高 新 34,890,006.62 7.22
2 300601 康泰生 物 26,093,676.23 5.40
3 000333 美的集 团 25,015,232.99 5.18
4 600887 伊利股 份 24,192,168.19 5.01
5 600519 贵州茅 台 23,244,978.83 4.81
6 601888 中国国 旅 21,051,509.30 4.36
7 002450 康得新 16,523,237.42 3.42
8 600872 中炬高 新 16,112,171.63 3.33
9 002044 美年健 康 16,042,769.02 3.32 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
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10 600703 三安光 电 15,910,537.04 3.29
11 300357 我武生 物 14,744,709.75 3.05
12 300003 乐普医 疗 14,308,718.00 2.96
13 600690 青岛海 尔 13,853,935.98 2.87
14 600867 通化东 宝 13,594,462.30 2.81
15 600436 片仔癀 13,553,184.32 2.80
16 601012 隆基股 份 13,430,852.38 2.78
17 000858 五 粮 液 12,933,414.28 2.68
18 002217 合力泰 12,439,232.06 2.57
19 600763 通策医 疗 12,382,459.13 2.56
20 002019 亿帆医 药 11,879,210.46 2.46
21 300122 智飞生 物 11,817,340.03 2.45
22 002027 分众传 媒 11,552,422.79 2.39
23 300529 健帆生 物 11,354,849.49 2.35
24 300009 安科生 物 9,993,319.66 2.07
注：本表 中累计卖出金额是按照卖 出成交金额（成交单价乘 以成交数量）填列，不考 虑相关交易费
用。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 685,066,655.57
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 879,677,143.25
注：本表 中买入股票成本（成交） 总额、卖出股票收入（成 交）总额均按照买卖成交 金额（成交单
价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 47
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金投 资股指 期货 的投资 政策
本基金 未参 与投 资股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期国债 期货投 资政 策
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.11.2 报 告期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期国债 期货投 资评 价
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金投 资的前 十名 证券的 发行 主体报 告期 内被监 管部 门立案 调查 ，或在 报告
编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 形及相 关投 资决策 程序 说明
（1） 深南 电路 （002916 ）于 2018 年3 月 收到 证监 会 关于公 司实 际控 制人 及附 属公司 违规 占用
资金的 监管 函 。 基 金管 理 人分析 认为 ， 在监 管机 构 的指导 下 ， 公 司充 分认 识 到了内 部控 制的 不完 善，
已经着 手进 行积 极整 改。 基金管 理人 经审 慎分 析， 认为该 事件 对公 司的 经营 和价值 不会 构成 重大 影
响。
（2） 迈瑞 医疗 （300760 ）2018 年1 月 16 日收 到长 沙市天 心区 国税 局对 长沙 分公司 的处 罚， 理
由为2017 年11 月1 日至 2017 年11 月3 日的 增值 税未按 期申 报， 公司 已处 理。基 金管 理人 经审 慎
分析， 认为 该事 件对 公司 的经营 和价 值不 会构 成重 大影响 。
（3） 美 年健 康 （002044）于 2018 年7 月30 日 收到 中小板 公司 管理 部的 关注 函， 内 容为 “2018
年7 月30 日 ， 相 关媒 体质 疑你公 司多 名医 生无 证上 岗， 在未 取 得 执业 许可 证 和放射 诊疗 许可 证的 情
况下 ‘ 多地 违规 经营' ， ‘ 误检漏 检频 出' 体检 服务 质 量差等 。 ” 公 司 于 2018 年8 月 6 日收 到广 州市
卫生局 关于 广州 美年 富海 门诊部 收到 广州 市天 河区 卫生和 计划 生育 局《 责令 整改通 知书 》的 公告 。
公司 于2018 年8 月8 日 收 到中小 板公 司管 理部 关于 对公司 的关 注函 。公 司针 对以上 处罚 及关 注函 ，
已作出 相应 处理 及整 改。 基金管 理人 经审 慎分 析， 上述事 件不 影响 公司 的长 期价值 。
除深南 电路 （002916 ）、 迈瑞医 疗（300760 ） 、 美 年健康 （002044 ）外 ，其 余的本 基金 投资 的
前十名 证券 的发 行主 体报 告期内 没有 被监 管部 门立 案调查 ，也 没有 在报 告编 制日前 一年 内受 到公 开
谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 本 基金投 资的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情 形。 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 48
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 81,316.37
2 应收证 券清 算款 7,802,910.19
3 应收股 利 -
4 应收利 息 12,129.86
5 应收申 购款 4,988.86
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,901,345.28
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
报告期 末前 十名 股票 中无 流通受 限情 况。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额
占总份 额 比
例
2,799 72,296.29 35,444,946.52 17.52% 166,912,358.37 82.48%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业
人员持 有本 基金
12,888.65 0.01% 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 49
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门
负责人 持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10
开放式 基金 份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2017 年08 月18日)基 金份 额总 额 1,168,712,926.44
本报告 期期 初基 金份 额总 额 470,095,767.29
本报告 期基 金总 申购 份额 7,918,644.64
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 275,657,107.04
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 202,357,304.89
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
2018 年8 月28 日， 中国 建设银 行发 布公 告 ， 聘任 廖林先 生为 中国 建设 银行 副行长 。
2018 年9 月 3 日 ，中 国建 设银行 发布 公告 ，庞 秀生 先生因 年龄 原因 辞去 中国 建设银 行 执 行董 事、 副
行长等 职务 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所 情况
报告期内 ，本基金管理人聘任安永 华明会计师事务所（特殊 普通合伙）为本基金的外 部审计机构。
报告期 内应 支付 给会 计师 事务所 的基 金审 计费 用 为5 万元 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管 理人报告期内受到中国证 券监督管理委员会深圳监 管局《关于对信达澳银基 金管理有限公信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 50
司采取出 具警示函措施的决定》， 认为我公司存在对可交换 债券的投资分析不充分、 投资决策不审
慎等问 题。 公司 对此 高度 重视， 已及 时完 成整 改并 向深圳 证监 局提 交了 整改 报告。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何 稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交
易
单
元
数
量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国金证 券 1 41,203,591.47 2.64% 38,372.24 2.67% -
国盛证 券 1 - - - - 新增1 个
东兴证 券 1 56,761,781.89 3.63% 52,862.04 3.68% -
新时代 证券 1 - - - - 新增1 个
东吴证 券 1 2,863,486.45 0.18% 2,666.73 0.19% -
浙商证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 16,325,757.12 1.05% 15,204.42 1.06% -
安信证 券 1 157,986,978.34 10.11% 147,133.35 10.24% -
广发证 券 1 44,957,381.50 2.88% 41,868.88 2.91% -
广州证 券 1 25,420,457.95 1.63% 18,590.08 1.29% 新增1 个
银河证 券 1 71,437,155.62 4.57% 66,529.87 4.63% -
平安证 券 1 27,974,708.95 1.79% 26,052.80 1.81% -
民生证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 1 - - - - -
华创证 券 1 32,404,146.49 2.07% 30,178.08 2.10% -
方正证 券 1 59,337,288.07 3.80% 55,260.15 3.85% -
兴业证 券 1 91,887,757.39 5.88% 85,575.23 5.96% -
恒泰证 券 1 - - - - -
五矿证 券 1 27,801,247.38 1.78% 25,891.46 1.80% -
东方证 券 1 - - - - -
宏信证 券 0 - - - - 退租1 个
长城证 券 1 2,627,677.90 0.17% 2,447.22 0.17% -
中泰证 券 1 26,707,331.72 1.71% 24,872.22 1.73% - 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 51
中银国 际 1 2,894,747.53 0.19% 2,695.84 0.19% -
西藏东 财 2 - - - - -
申万宏 源 2 5,008,973.08 0.32% 4,664.94 0.32% -
海通证 券 2 80,281,965.66 5.14% 74,766.39 5.20% -
天风证 券 2 10,308,063.24 0.66% 9,599.78 0.67% -
长江证 券 2 72,377,903.61 4.63% 67,405.92 4.69% -
世纪证 券 2 - - - - -
中金公 司 2 25,991,176.06 1.66% 24,205.65 1.68% -
联讯证 券 2 18,429,605.17 1.18% 13,477.53 0.94% -
国泰君 安 2 12,231,167.28 0.78% 11,390.86 0.79% -
光大证 券 2 144,903,631.63 9.28% 134,948.62 9.39% 新增1 个
国信证 券 2 22,541,494.04 1.44% 20,993.06 1.46% -
中信建 投 2 - - - - -
华安证 券 2 - - - - 新增2 个
华金证 券 2 47,013,004.70 3.01% 34,380.42 2.39% -
华泰证 券 3 30,280,437.17 1.94% 28,200.07 1.96% 新增2 个
信达证 券 3 218,432,373.70 13.98% 203,426.48 14.16% -
招商证 券 2 169,647,318.45 10.86% 157,992.30 11.00% -
中信证 券 2 16,157,820.53 1.03% 15,047.82 1.05% 退租1 个
注：根据 《交易单元及佣金管理办 法》、《投资审议委员 会 议事规则》的规定，交易 单元开设、增
设或退租 由研究咨询部提议，经公 司投资审议委员会审议。 在分配交易量方面，公司 制订合理的评
分体系 ， 相关 投资 研究 人 员于每 个季 度最 后 20 个 工 作日对 提供 研究 报告 的证 券公司 的研 究水 平 、 服
务质量等 综合情况通过投研管理系 统进行评比打分。交易管 理部根据上季度研究服务 评分结果安排
研究机构 交易佣金分配，每季度佣 金分配量应与上季度研究 服务评分排名基本匹配， 并确保券商研
究机构 年度 佣金 分配 量与 全年合 计研 究服 务评 分排 名基本 匹配 。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
国金证券 - - - - - - - -
国盛证券 - - - - - - - -
东兴证券 - - 51,700,000.00 71.51% - - - -
新时代证券 - - - - - - - - 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 52
东吴证券 - - - - - - - -
浙商证券 - - - - - - - -
西南证券 - - - - - - - -
安信证券 - - - - - - - -
广发证券 - - - - - - - -
广州证券 - - - - - - - -
银河证券 - - - - - - - -
平安证券 - - - - - - - -
民生证券 - - - - - - - -
太平洋证券 - - - - - - - -
华创证券 - - 14,500,000.00 20.06% - - - -
方正证券 - - - - - - - -
兴业证券 - - - - - - - -
恒泰证券 - - - - - - - -
五矿证券 - - - - - - - -
东方证券 - - - - - - - -
宏信证券 - - - - - - - -
长城证券 - - - - - - - -
中泰证券 - - - - - - - -
中银国际 - - - - - - - -
西藏东财 - - - - - - - -
申万宏源 - - - - - - - -
海通证券 - - 6,100,000.00 8.44% - - - -
天风证券 - - - - - - - -
长江证券 - - - - - - - -
世纪证券 - - - - - - - -
中金公司 - - - - - - - -
联讯证券 - - - - - - - -
国泰君安 - - - - - - - -
光大证券 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - -
中信建投 - - - - - - - -
华安证券 - - - - - - - -
华金证券 - - - - - - - -
华泰证券 - - - - - - - -
信达证券 - - - - - - - -
招商证券 - - - - - - - -
中信证券 - - - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 日期
1
信达澳 银基 金管 理有 限公 司旗下 基金 年度 净
值公告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年1 月2 日
2
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金 2017 年第4 季 度报 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 1 月19 日 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 53
3
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参加 北京 展
恒基金 销售 股份 有限 公司 基金申 购费 率优 惠
活动的 公告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年2 月1 日
4
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年2 月2 日
5
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 上海 华信 证
券有限 责任 公司 开通 办理 我司旗 下基 金转 换
业务的 公告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年2 月6 日
6
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 利得 基金 开
通办理 我司 旗下 基金 转换 和定投 业务 的公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年2 月7 日
7
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年2 月7 日
8
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 一路 财
富为代 销机 构 、 开 通转 换 和定投 业务 、 参加 基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年3 月5 日
9
关于信 达澳 银基 金管 理有 限公司 旗下 托管 于
中国建 设银 行股 份有 限公 司的 12 只 基金 修改
基金合 同的 公告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 3 月26 日
10
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 3 月26 日
11
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 参
加信达 证券 基金 申购 费率 优惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 3 月29 日
12
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金招 募说 明书 （更 新）2018 年第 1 期
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 3 月29 日
13
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金 2017 年年 度报 告摘 要
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 3 月30 日
14
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金2017 年年 度报 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 3 月30 日
15
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金招 募说 明书 （更 新） 摘要 2018 年第1 期
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 3 月30 日
16
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金 2018 年第 一季 度报 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 4 月23 日 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 54
17
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 湘财 证
券为信 达澳 银消 费优 选和 健康中 国基 金的 代
销机构 、 开通 转换 和定 投 业务 、 参 加基 金申 购
费率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、 公 司网 站
2018 年 5 月31 日
18
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 五矿 证
券为旗 下部 分基 金的 代销 机构、 开通 转换 和定
投业务 、参 加基 金申 购费 率优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年6 月1 日
19
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 6 月20 日
20
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金托 管协 议更 新
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年7 月9 日
21
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金基 金合 同更 新
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年7 月9 日
22
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金 2018 年第 二季 度报 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 7 月19 日
23
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 联储 证
券为旗 下部 分基 金的 代销 机构、 开通 转换 和定
投业务 、参 加基 金申 购费 率优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 7 月20 日
24
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 南京 苏
宁基金 销售 有限 公司 为旗 下部分 基金 的代 销
机构 、 开 通转 换和 定投 业 务、 参加 基金 申购 费
率优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 8 月13 日
25
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金 2018 年半 年度 报告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 8 月28 日
26
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金 2018 年半 年度 报告 摘 要
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 8 月28 日
27
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金信 达澳 银基 金管 理有 限公司 关于 增加 基
金直销 账户 的公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 8 月31 日
28
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 西藏 东
方财富 证券 股份 有限 公司 为旗下 部分 基金 的
代销机 构 、 开 通转 换业 务 、 参 加基 金申 购费 率
优惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 8 月31 日
29
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参加 众升 财
富 （ 北京 ） 基金 销售 有限 公司基 金申 购费 率优
惠活动 的公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 9 月25 日 信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 55
30
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金更 新招 募说 明书 （2018 年第2 期）
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 9 月27 日
31
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金更 新招 募说 明书 摘要 （2018 年第 2 期）
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 9 月27 日
32
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 10 月9 日
33
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基金 调
整停牌 股票 估值 方法 的提 示性公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年10 月 12 日
34
信达澳 银健 康中 国灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金 2018 年三 季度 报告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年10 月 24 日
35
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 我司 旗下 基
金参加 基煜 基金 转换 和赎 回费率 优惠 活动 的
公告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年10 月 29 日
36
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 我司 旗下 基
金参加 华福 证券 、 创 金启 富基金 申购 费率 优惠
活动的 公告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年 11 月2 日
37
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 济安 财
富(北京) 基 金销 售有 限公 司、 北 京蛋 卷基 金销
售有限 公司 为我 司旗 下基 金代销 机构 、 开 通转
换和定 期定 额投 资业 务、 参加基 金申 购费 率优
惠活动 的公 告
证监会 指定 信息 披
露报纸 、公 司网 站
2018 年12 月 12 日
38
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 部分 基
金参 加E 达 通网 上交 易系 统、信 达慧 理 财APP
等公司 直销 平台 开展 认购 申购费 率优 惠活 动
的公告
公司网 站 2018 年12 月 25 日
§12 影响 投资 者决策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
本基金 本报 告期 内无 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 超 过20% 的情 况。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
§13
备查文 件目 录
13.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件 ；
2、《 信达 澳银 健康 中国 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》；
信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度 报告
第
页， 共 56 页 56
3、《 信达 澳银 健康 中国 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金托管 协议 》；
4、法 律意 见书 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 。
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营 业场 所及 网站 免费 查 阅备查 文件 。 在支
付工本 费后 ，投 资者 可在 合理时 间内 取得 备查 文件 的复制 件或 复印 件。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
信 达澳 银基金 管理 有限公 司
二 〇一 九年三 月二 十八 日
