信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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信诚智 惠金货币市场基 金 2018 年年度报告摘 要
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 中信保诚基 金管理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年03 月28 日
信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2019 年 3 月27 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并 不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至2018 年12 月 31 日 止。
信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚智 惠金 货币 市场 基金
基金简 称 信诚智 惠金
场内简 称 -
基金主 代码 005020
交易代 码 - -
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年08 月 14 日
基金管 理人 中信保 诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 50,739,763.68 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 在严 格控 制风 险和 保持资 产流 动性 的基 础上, 力争获
得超越 业绩 比较 基准 的投 资收益 率。
投资策 略
本基金 将综 合考 虑各 类投 资品种 的收 益性 、流 动性 和风险 特
征,在 保证 基金 资产 的安 全 性和流 动性 的基 础上 力争 为投资
人创造 稳定 的收 益 。 同 时, 通过对 国内 外宏 观经 济走 势、 货币
政策和 财政 政策 的研 究, 结 合对市 场利 率变 动的 预期, 进行积
极的投 资组 合管 理。
1、整 体资 产配 置策 略
整体资 产配 置策 略主 要体 现在:1) 根 据宏 观经 济形 势 、 央行 货
币政策 、短 期资 金市 场状 况等因 素对 短期 利率 走势 进行综 合
判断;2) 根 据前 述判 断形 成 的利率 预期 动态 调整 基金 投资组
合的平 均剩 余期 限。
2、类 属配 置策 略
类属配 置指 组合 在各 类短 期金融 工具 如央 行票 据、 国债、 金
融债、 企业 短期 融资 券以 及现金 等投 资品 种之 间的 配置比 例。
作为现 金管 理工 具, 货币 市 场基金 类属 配置 策略 主要 实现两
个目标:一 是通 过类 属配 置 满足基 金流 动性 需求,二 是 通过类
属配置 获得 投资 收益 。 从 流动性 的角 度来 说, 基金 管 理人需 对
市场资 金面 、 基 金申 购赎 回金额 的变 化进 行动 态分 析,以 确定
本基金 的流 动性 目标 。 在 此基础 上, 基金 管理 人在 高 流动性 资
产和相 对流 动性 较低 资产 之间寻 找平 衡, 以满 足组 合 的日常
流动性 需求;从 收益 性角 度 来说, 基金 管理 人将 通过 分 析各类
属的相 对收 益、 利差 变化 、流动 性风 险、 信用 风险 等因素 来
确定类 属配 置比 例, 寻找 具 有投资 价值 的投 资品 种, 增 持相对
低估、 价格 将上 升的,能 给 组合带 来相 对较 高回 报的 类属; 减
持相对 高估 、价 格将 下降 的,给 组合 带来 相对 较低 回 报的类
属,借 以取 得较 高的 总回 报 。 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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3、个 券选 择策 略
在个券 选择 层面,本 基金 将 首先从 安全 性角 度出 发, 优 先选择
央票、 短期 国债 等高 信用 等级的 债券 品种 以回 避信 用违约 风
险。对 于外 部信 用评 级等 级较高(符 合法 规规 定的 级 别)的企
业债 、 短 期融 资券 等信 用 类债券,本 基金 也可 以进 行 配置 。 除
考虑安 全性 因素 外, 在具 体 的券种 选择 上, 基金 管理 人 将在正
确拟合 收益 率曲 线的 基础 上,找 出收 益率 出现 明显 偏 高的券
种,并 客观 分析 收益 率出 现 偏离的 原因 。 若 出现 因市 场原因 所
导致的 收益 率高 于公 允水 平,则 该券 种价 格出 现低 估,本基 金
将对此 类低 估品 种进 行重 点关注 。 此 外, 鉴 于收 益率 曲线可 以
判断出 定价 偏高 或偏 低的 期限段,从 而指 导相 对价 值 投资, 这
也可以 帮助 基金 管理 人选 择投资 于定 价低 估的 短期 债券品
种。
4、现 金流 管理 策略
本基金 作为 现金 管理 工具, 必须具 备较 高的 流动 性。 基金管 理
人将密 切关 注基 金的 申购 赎回情 况、 季节 性资 金流 动情况 和
日历效 应等 因素,对 投资 组 合的现 金比 例进 行结 构化 管理。 基
金管理 人将 在遵 循流 动性 优先的 原则 下, 综合 平衡 基 金资产
在流动 性资 产和 收益 性资 产之间 的配 置比 例, 通过 现 金留存 、
持有高 流动 性券 种、 正向 回购、 降低 组合 久期 等方 式提高 基
金资产 整体 的流 动性,也 可 采用持 续滚 动投 资方 法, 将 回购或
债券的 到期 日进 行均 衡等 量配置,以 满足 日常 的基 金 资产变
现需求 。
5、套 利策 略
由于市 场环 境差 异 、 交 易 市场分 割 、 市 场参 与者 差 异,以 及资
金供求 失衡 导致 的中 短期 利率异 常差 异, 使得 债券 现 券市场
上存在 着套 利机 会。 本基 金通过 分析 货币 市场 变动 趋势、 各
市场和 品种 之间 的风 险收 益差异,把 握无 风险 套利 机 会,包括
银行间 和交 易所 市场 出现 的跨市 场套 利机 会、 在充 分论证 套
利可行 性的 基础 上的 跨期 限套利 等。 无风 险套 利主 要包括 银
行间市 场、 交易 所市 场的 跨市场 套利 和同 一交 易市 场中不 同
品种的 跨品 种套 利。 基金 管理人 将在 保证 基金 的安 全性和 流
动性的 前提 下, 适当 参与 市 场的套 利, 捕捉 和把 握无 风 险套利
机会, 进行 跨市 场、 跨品 种 操作, 以期 获得 安全 的超 额 收益。
6、资 产支 持证 券的 投资 策 略
本基金 将综 合考 虑市 场利 率、发 行条 款、 支持 资产 的构成 和
质量等 因素,研 究资 产支 持 证券的 收益 和风 险匹 配情 况。 采 用
数量化 的定 价模 型来 跟踪 债券的 价格 走势,在 严格 控 制投资
风险的 基础 上选 择合 适的 投资对 象以 获得 稳定 收益 。
业绩比 较基 准（ 若有 ） 本基金 的业 绩比 较基 准: 人 民币活 期存 款利 率( 税后)
风险收 益特 征（ 若有 ）
本基金 为货 币市 场基 金, 是 证券投 资基 金中 的低 风险 品种。 本
基金的 预期 风险 和预 期收 益低于 股票 型基 金、 混合 型基金 、
债券型 基金 。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中信保 诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 周浩 李修滨
联系电 话 021-68649788 4006800000
电子邮 箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn lixiubin@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024
注册地 址
中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验 区世纪
大道 8 号上 海国 金中 心汇 丰银行
大楼 9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
办公地 址
中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验 区世纪
大道 8 号上 海国 金中 心汇 丰银行
大楼 9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
邮政编 码 200120 100010
法定代 表人 张翔燕 李庆萍
注:本 基金 管理 人法 定名 称 于 2017 年12 月 18 日起 变 更为 “ 中信 保诚 基金 管理 有限公 司 ” 。
本基金 管理 人已 于 2017 年 12 月 20 日在 中国 证监 会指定 媒介 以及 公司 网站 上刊登 了公 司法 定名 称
变更的 公告 。
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
注： 自2019 年1 月22 日 起，本 基金 选定 的信 息披 露报纸 为： 中国 证券 报。
§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2018 年
2017 年08 月 14 日( 基金 合同生
效日) 至 2017 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 2,367,969.36 1,582,561.02
本期利 润 2,367,969.36 1,582,561.02
本期净 值收 益率 3.0742% 1.5777%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末
期末基 金资 产净 值 50,739,763.68 101,641,733.57
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末 2017 年末
累计净 值收 益率 4.7004% 1.5777%
1、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用,计 入费 用后 实 际收益 水平 要低 于所
列数字 。
2、本期已 实现 收益指 基金 本期利息 收入、 投资收 益 、其他收 入(不 含公允 价值 变动收益) 扣除 相关
费用后的 余额, 本期利 润为 本期已实 现收益 加上 本期 公允价值 变动收 益。 由于 货币市场 基金采 用摊 余成信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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本法核 算, 因此, 公允 价值 变动收 益为 零, 本期 已实 现 收益和 本期 利润 的金 额相 等。
3、本 基金 的收 益分 配是 按 日结转 份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收 益
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.5357% 0.0016% 0.0882% - 0.4475% 0.0016%
过去六 个月 1.1282% 0.0013% 0.1764% - 0.9518% 0.0013%
过去一 年 3.0742% 0.0041% 0.3500% - 2.7242% 0.0041%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同
生效起 至今
4.7004% 0.0039% 0.4842% - 4.2162% 0.0039%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
1. 本基 金建 仓期 自2017 年8 月14 日至2018 年2 月14 日， 建 仓期 结束 时资 产配置 比例 符合 本基 金
基金合 同规 定。
3.2.3 过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
年度
已按再 投资 形
式转实 收基 金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2018 年 2,367,969.36 - - 2,367,969.36 -
2017 年 1,582,561.02 - - 1,582,561.02 -
合计 3,950,530.38 - - 3,950,530.38 -
本基金 合同 生效 日 为 2017 年8 月14 日。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人中 信保 诚基 金管理 有限 公司 经中 国证 监会批 准, 于2005 年9 月30 日 正式 成立, 注册 资
本 2 亿元,注 册地 为上 海。 公司股 东为 中信 信托 有限 责任公 司、 英国 保诚 集团 股份有 限公 司和 中新 苏 州
工业园 区创 业投 资有 限公 司,各 股东 出资 比例 分别 为49% 、49% 、2% 。 因 业务 发展需 要， 经国 家工 商 行 政
管理总 局核 准， 本基 金管 理 人法定 名称 于2017 年12 月18 日 起由 “信 诚基 金管 理有限 公司 ”变 更为 “ 中
信保诚 基金 管理 有限 公司 ” 。本 基金 管理 人已 于 2017 年 12 月20 日 在中 国证 监会指 定媒 介以 及公 司网
站上刊 登了 公司 法定 名称 变更的 公告 。
截至2018 年 12 月 31 日, 本基金 管理 人管 理的 运作 中基金 为65 只, 分别 为信 诚四季 红混 合型 证券
投资基 金、 中 信保 诚精 萃 成长混 合型 证券 投资 基金 、 信诚盛 世蓝 筹混 合型 证 券投资 基金、 信诚 三得 益 债
券型证 券投 资基 金、 信 诚 优胜精 选混 合型 证券 投资 基金、 信 诚中 小盘 混合 型 证券投 资基 金、 信 诚深 度 价
值混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信 诚增 强收 益债 券型 证券投 资基 金(LOF) 、 信诚 金砖四 国积 极配 置证 券投
资基金(LOF) 、 信诚 中证 500 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 货币 市场 证券 投资 基金、 信诚 新机 遇混 合 型
证券投 资基 金(LOF) 、 信诚 全球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信 诚沪 深300 指 数分级 证券 投资 基金、 信
诚双盈 债券 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚理 财 7 日盈 债券 型 证
券投资 基金、 信诚 至远 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信诚 优质 纯债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚新 双 盈
分级债 券型 证券 投资 基金 、 信诚 新兴 产业 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚中 证800 医药 指数 分级 证券 投 资 基信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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金、 信诚 中 证800 有色 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚年年 有余 定期 开放 债券 型证券 投资 基金、 信诚 中 证
800 金 融指 数分 级证 券投 资基金 、 信诚 幸福 消费 混 合型证 券投 资基 金 、 信 诚 薪金宝 货币 市场 基 金 、 信 诚
中证TMT 产 业主 题指 数分 级证券 投资 基金 、 信 诚新 选回报 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚新 锐 回 报
灵活配置 混合型 证券投 资 基金、信 诚新旺 回报灵 活 配置混合 型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚中 证信息 安全
指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证智 能家 居指 数分 级证券 投资 基金 、 信 诚中 证基建 工程 指数 型证 券 投 资
基金 （LOF ） 、 信 诚鼎 利灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 中信 保诚 稳利 债券型 证券 投资 基 金 、 信 诚
惠盈债 券型 证券 投资 基金 、 信诚稳 健债 券型 证券 投 资基金、 信诚 至利 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 中
信保诚 惠泽 18 个 月定 期开 放债券 型证 券投 资 基 金、 信诚稳 瑞债 券型 证券 投资 基金、 中信 保诚 稳益 债 券
型证券 投资 基金、 信诚 至 裕灵活 配置 混合 型证 券投 资基金、 信诚 至瑞 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 信
诚至选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚景 瑞债 券型证 券投 资基 金、 信诚 新悦回 报灵 活配 置混 合 型 证
券投资 基金、 中信 保诚 稳 丰债券 型证 券投 资基 金、 信诚永 益一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信 诚 稳
悦债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 泰债 券型 证券 投资 基金、 信 诚稳 鑫债 券型 证 券投资 基金、 信诚 至诚 灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 、信诚 理财 28 日 盈债 券型 证券投 资基 金、 信诚 至泰 灵活配 置混 合型 证券 投 资
基金、信 诚多 策 略灵 活配 置混合型 证券投 资基 金（LOF ） 、信 诚新泽 回报灵 活配 置混合型 证券投 资基 金、
信诚量 化阿 尔法 股票 型证 券投资 基金 、 信 诚智 惠金 货币市 场基 金、 中信 保诚 嘉鑫定 期开 放债 券型 发 起 式
证券投 资基 金中 信保 诚稳 鸿债券 型证 券投 资基 金、 中信保 诚至 兴灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 中 信 保
诚稳达 债券 型证 券投 资基 金、 中 信保 诚新 蓝筹 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 中信 保诚 景泰 债券 型 证 券
投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
(助理) 期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
吴胤希
本基金 基金 经理,
兼任中 信保 诚嘉 鑫
定期开 放债 券型 发
起式证 券投 资基
金、 信诚 理财 28 日
盈债券 型证 券投 资
基金、 中信 保诚 稳
达债券 基金 的基 金
经理。
2017 年08
月14 日
- 2
理学硕 士。 曾任 职于 远东 国际租
赁有限 公司,担 任投 资分 析 员;于
Excel Markets 担任 外汇 交易员;
于重庆 农村 商业 银行 股份 有限公
司,担 任债 券交 易员 。2016 年7
月加入 中信 保诚 基金 管理 有限公
司。现 任信 诚智 惠金 货币 市场基
金、中 信保 诚嘉 鑫定 期开 放债券
型发起 式证 券投 资基 金、 信诚理
财28 日盈 债券 型证 券投 资 基金、
中信保 诚稳 达债 券基 金的 基金经
理。
何文忠
本基金 基金 经理 助
理,兼 任中 信保 诚
稳鸿债 券型 证券 投
资基金 的基 金经 理
助理。
2018 年12
月19 日
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金融学 博士 。曾 任职 上海 浦东发
展银行 总行 金融 市场 部交 易员、
中信证 券资 产管 理部 高级 研究
员、投 资经 理助 理。 于 2018 年8
月加入 中信 保诚 基金,拟 任 投资
经理。 现任 中信 保诚 稳鸿 债券型
证券投 资基 金、 信诚 智惠 金货币
市场基 金的 基金 经理 助理 。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
智惠金货 币市场 基金 基金 合同》 、 《 信诚智 惠金货 币 市场基金 招募说 明书 》的 约定, 本 着诚实 信用、 勤勉
尽职的原 则管理 和运 用基 金财产。 本基金 管理 人通 过不断完 善法人 治理 结构 和内部控 制制度,加强 内部
管理, 规范 基金 运作 。本 报 告期内,基 金运 作合 法合 规, 没有 发生 损害 基金 份额 持 有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为使公 司管 理的 不同 投资 组合得 到公 平对 待, 保护 投 资者合 法权 益, 根据 中国 证 监会颁 布的 《 证券 投
资基金管 理公司 公平 交易 制度指导 意见》,公司 已制 订了《信 诚基金 管理 有限 公司公平 交易及 异常 交易
管理制 度》( “ 公平 交易 制 度”)作 为开 展公 平交 易管 理的规 则指 引, 制度 适用 公 司管理 所有 投资 组合( 包
括公募 基金、 特定 客户 资 产管理 组合),对 应的 范围 包括境 内上 市股 票、 债 券 的一级 市场 申购、 二级 市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实际的 公平交 易管理 贯 彻落实中, 公司 在公平 交易 制度的指 引下采 用事前 、 事中、事 后的全 流程
控制方 法。 事 前管 理主 要包 括:已 搭建 了合 理的 资产 管 理业务 之间 及资 产管 理业 务内的 组织 架构,健 全投
资授权制 度,设 立防火 墙, 确保各块 投资业 务、 各基 金组合投 资决策 机制 的合 理合规与 相对独 立;同 时让
各业务组 合共享 必要 的研 究、投资 信息等,确保 机会 公平。在 日常操 作上 明确 一级市场 、非集 中竞 价市
场投资 的要 求与 审批 流程; 借助系 统建 立投 资备 选库 、 交易对 手库、 基金 风格 维度库,规 范二 级市 场、 集
中竞价 市场 的操 作, 建立 公 平交易 的制 度流 程文 化环 境。 事中 监控 主 要 包括:公 司管理 的不 同投 资组 合执
行集中交 易制度,确保 一般 情况下不 同投资 组合 同向 买卖同一 证券时 需通 过交 易系统对 组合间 的交 易公
平性进 行自 动化 处理,按 照 时间优 先、 比 例分 配的 原则 在各投 资组 合间 公平 分配 交易量;同 时原 则上 禁止
同日反向 交易, 如因流 动性 等问题需 要反向 交易 须经 过严格审 批和留 档。 一级 市场、非 集中竞 价市 场等
的投资则 需要经 过合 理询 价、逐笔 审批与 公平 分配 。事后管 理主要 包括: 定期 对公司管 理的不 同投 资组
合的整体 收益率 差异 、分 投资类别(股票 、债券) 的 收益率差 异进行 分析, 对连 续四个季 度期间 内、 不同
时间窗 下( 日内、3 日 内、5 日内) 公司 管理 的不 同投 资 组合同 向交 易的 交易 价差, 对反向 交易 等进 行价 差
分析。同 时,合 规、审 计会 对公平交 易的执 行情 况做 定期检查 。相关 人员 对事 后评估报 告、合 规审 计报
告进行 审阅,签 字确 认,如 有异常 情况 将及 时报 送相 关部门 并做 信息 披露 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估 以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2018 年 债券市 场是熊 市转 牛市的一 年。国 内债市 整 体走出牛 市。以 内部经 济 基本面走 弱和外 部国
际关系 环境 恶化 下的 政策 调整为 主要 线索。 金融 去 杠杆引 发信 用收 缩， 同 时 叠加中 美贸 易摩 擦， 经 济 承
受下行 压力 ； 为 疏通 货币 传 导机制 ， 央 行货 币政 策货 币 政策转 向稳 健偏 宽松 ， 流 动 性整体 保持 合理 充裕 ，
这两方面 因素利 好债市 收 益率中枢 下行。 利率债 和 中高等级 信用债 震荡走 牛 ，10 年 国债到 期收益 率年信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
10
初至今 下 行64bp ， 只有 低 等级信 用债 在经 济下 行和 货币融 资收 紧中 震荡 走熊 。
2018 年初 债市 行情 延 续2017 年 四季 度惯 性， 一整 年的 金融防 风险 氛围 下， 投资 者 情绪一 致性 谨慎 。
1 月上旬 302 号 文、 大额 风险暴 露管 理等 监管 政策 先后出 台， 推动 利率 创下 新高。 但牛 熊开 始转 换。2
月初， 美股 大幅 度调 整， 全球风 险资 产进 入避 险模 式；3 月 ，中 美贸 易摩 擦 升温， 美国 于 3 月 22 日宣
布将 对500 亿美 元中 国出 口商品 加征 关税 。 至 3 月 下旬，10 年国 债收 益率 已 从1 月 高点 下降 至3.70 。
分季度 来看， 以定 向降 准 为基础，1 季 度债 市在 超预 期事件 的催 化下 慢牛 变快 牛，10 年国 债收 益率
从高点 3.99 最 多下 行近 30bp 。2 季度 确认 了国内 经 济政策 基调 的调 整和 外部 环境的 不寻 常变 化， 但超
预期降 准后 的超 调和 政策 调整初 期的 认知 分歧 使债 市形成 震荡 牛，10 年 国债 收益率 下行 27bp 。3 季度
确认了 国内 经济 的下 行压 力， 政策 也开 始明 确转 向 积极， 但 确认 的过 程中 预 期出现 反复， 叠加 供给 端 放
量和通 胀中 枢抬 升， 债市 阶段性 调整 ，10 年期 国债 收益率 回升 约 24bp 。 宽信 用政策 陆续 出台 后， 信 用
债调整 相对 温和 ， 信 用利 差大幅 收窄 ， 评 级利 差小 幅收窄 。4 季度 债牛 逻辑 再度理 顺， 除了 供给 压 力 消
退、经济 下行政 策转向 确 认、通胀 预期回 落之外 ， 中美贸易 摩擦也 愈演愈 烈 。10 年 期国债 收益率 下行
至3.23 ，4 季度 内累 计下 行 38bp ， 为年 内各 季度 之 最。
信诚智惠 金货币 市场基 金 在 2018 年利 率持续 下行 的大环境 下, 维持 合理剩 余 期限并保 持合适 的杠
杆,在保 证流动 性的前 提下 争取投资 人收益 最大 化。 投资操作 上，在 法规 允许 范围内， 维持了 较高 的组
合剩余 期限 ， 基 金全 年收 益 3.07% 。 我们 将继 续坚 持 在保障 基金 资产 本金 安全 和流动 性的 前提 下为 持有
人争取 有竞 争力 的收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内,本 基金 份额 净 值增长 率 为 3.0742% , 同 期 业绩比 较基 准收 益率 为 0.3500% , 基金 超越 业
绩比较 基 准2.7242% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
一轮行 情基 本对 应一 个逻 辑主线 ，17 年债 熊主 线是 金融去 杠杆 ，货 币条 件紧 缩；18 年债 牛主 线 是
融资收缩 ，社融 持续下 行 ，但货币 条件已 经放松 。19 年牛市 应该是 进入下 半 场，社融 会逐渐 企稳， 宽
信用开 始见 效 ； 经 济依 旧 在下行 通道 ， 但逐 步寻 底 ； 货 币政 策维 持较 为宽 松 的环境 。 整体 牛市 的环 境 依
旧在， 但过 程可 能较 为曲 折，收 益率 下行 的幅 度也 会不及 18 年 。在 牛市 下半 场，需 要关 注的 核心 仍 然
是宽信用 问题。 虽然 即使 融资数据 出现拐 点， 债牛 趋势也未 见得会 立刻 终结 ，但市场 的脆弱 性会 增加，
市场热 点也 会逐 渐偏 向长 久期利 率和 资质 稍差 的信 用债， 需 要更 加警 惕收 益率 的波动 风险 和信 用债 的 信
用风险 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2018 年公 司督 察长 和监 察 稽核部 门充 分发 挥其 职能 作用， 组织 业务 部门 不断 补充和 完善 公司 的各
项规章 制度 ； 开 展对 公司 运 作和基 金业 务的 日常 监察 和内部 审计 ； 做 好信 息披 露 和对外 文稿 的合 规审 查；
开展法 律咨 询和 合规 培训 工作； 及时 向监 管部 门报 送各项 数据 和材 料。 现将 公司 2018 年度 的监 察稽 核
工作总 结如 下：
1、制 度建 设和 完善
组织各 业务 部门 对相 关业 务制度 进行 梳理 ，新 增制 度 3 项 ，修 订制 度4 项， 并协助 相关 部门 对 9
项制度 草案 提出 修改 意见 。 上述 制度 主要 包括 投资 、 风控、 财务 、 行 政、 产 品、 运 营、 监 察稽 核、 子 公
司等业 务范 畴。
2、内 部审 计工 作和 外部 审 计、检 查的 配合 协调 工作
完成季 度常 规审 计4 次， 内部合 规检 查 20 次 ，离 任 审查 1 人次 ；协 助普 华永 道会计 师事 务所 和毕
马威会 计师 事务 所开 展基 金和公 司 2017 年度 审计 、2018 年度 预审 计和 IT 审 计工作 ；配 合监 管机 构完
成多项 自查 工作 ；配 合股 东联合 审计 等。
3、合 规监 察工 作
按时完 成并 向上 海证 监局 和公司 董事 提交 各项 监察 稽核定 期项 目报 告； 定 期为 新入司 同事 开展 合 规
培训； 在 基金 募集、 投资 过程中 的进 行合 规检 查与 提示 ； 对 董事 、 高级 管理 人员 、 基 金经 理任 免 情 况 进信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
11
行备案 等。
4、信 息披 露及 文档 的合 规 检查
完成各 只基 金及 公司 的各 项信息 披露 工作,保 证所 披 露信息 的真 实性 、准 确性 和完整 性。 监察 稽核
部严格 按照 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 《 信息披 露内 容与 格式 准则 》 、 《信 息披 露编 报规 则》 、
《深圳 证券 交易 所证 券投 资基金 上市 规则 》等 法规 要求进 行信 息披 露和 公告, 并按法 律法 规规 定报 监管
机构备 案。
5、合 规培 训 和 法务 工作
组织员 工法 规培 训、 新员 工培训 及部 门内 部培 训， 针对监 管新 规及 时编 制《 新规速 递》 进 行点 评，
对基金 与行 政合 同进 行检 查修订 。
6、向 监管 部门 的数 据报 送 和日常 联络 ，包 括监 管系 统信息 维护 、材 料数 据报 送及与 监管 机构 的日
常沟通 。
7、牵 头开 展反 洗钱 的各 项 工作, 进一 步更 新完 善了 反 洗钱制 度, 按照 相关 规定 将 可疑交 易报 告及 时
上报中 国反 洗钱 监测 中心, 根据中 国人 民银 行通 知要 求组织 开展 反洗 钱培 训和 宣传工 作。
本基金 管理 人将 一如 既往 地本着 诚实 信用 、勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产, 继续 加强 内部 控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 监察稽 核 工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向基 金投资 人提供 更 好的证券 投资管 理服务, 本 基金管理 人对估 值和定 价 过程进行 了严格 控制。
本基金 管理 人通 过估 值决 策委员 会来 更有 效的 完善 估值服 务。 估 值决 策委 员会 包括下 列成 员: 分管 基 金
运营业务 的领导 （委 员会 主席） 、 风险管 理部负 责人 、权益投 资负责 人、 固定 收益投资 负责人 、研 究部
负责人、 交易部 负责 人、 运营部负 责人、 基金 会计 主管（委 员会秘 书） 。 本基 金管理人 在充分 衡量 市场
风险、信 用风险 、流 动性 风险、货 币 风险 、衍 生工 具和结构 性产品 等影 响估 值和定价 因素的 基础 上, 综
合运营 部、 稽核 部、 投资 部、风 控部 和其 它相 关部 门的意 见, 确定 本基 金管 理 人采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本 基金 管 理人 的 运 营部 使 用 估值 政 策确 定 的 估值 方 法, 确定 证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 采 用 专用 的 估值 业 务 系统 进 行 基金 核 算及 账 务 处理, 对 基 金资 产 进行 估 值 后,将 基 金份
额净值结 果发送 基金 托管 人, 基金 托管人 按照托 管协 议中 “ 基 金资产 净值 计算 和会计核 算 ”确 定的 规则
复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具备 估值 业务 所需 的专 业胜任 能力,具 有基 金从 业 人员资 格。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业 务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值。
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 可申 请召 开估 值决 策 委员会 临时 会议,通 过会 议 讨论决 定是 否调 整基 金管 理人所 采用 的 估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
12
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、本 基金 每份 基金 份额 享 有同等 分配 权;
2、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资,免 收再 投资 的 费用;
3、 “每日 分配 、按日 支付 ” 。本基 金根据 每日基 金 收益情况, 以每 万份基 金已 实现收益 为基础, 为
投资人每 日计算 当日 收益 并分配, 且每日 进行支 付。 投资人当 日收益 分配 的计 算保留到 小数点 后 2 位,
小数点 后第 3 位按 去尾 原 则处理,因 去尾 形成 的余 额 进行再 次分 配, 直到 分完 为 止;
4、 本基 金根 据每 日收 益情 况,将 当日 收益 全部 分配, 若当日 已实 现收 益大 于零 时,为 投资 人记 正收 益;
若当日 已实 现收 益小 于零 时,为 投资 人记 负收 益;若 当日已 实现 收益 等于 零 时, 当日投 资人 不记 收益;
5 、 本 基 金每 日 进行 收 益计算 并 分 配时, 每 日收 益 支付方 式 只 采用 红 利再 投 资(即红 利 转 基金 份 额)
方式, 投 资人可 通过赎 回基 金份额获 得现金 收益; 若投 资人在每 日收益 支付 时,当 日已实现 收益 大于零 时,
则增加投 资者基 金份 额;若 当日已实 现收益 等于 零时, 则保持投 资者基 金份 额不 变; 基金 管理人 将采取 必
要措施尽 量避免 基金 已实 现收益小 于零, 若当日 已实 现收益小 于零时,缩减 投资 者基金份 额,直 至累计 基
金收益 为正 的工 作日,方 为 投资者 增加 基金 份额。 若投 资人赎 回基 金份 额, 其收 益 将结清,收 益为 负值 的,
则从投 资人 赎回 基金 款中 扣除;
6、 当日 申购 的基 金份 额自 下一个 工作 日起,享 有基 金 的收益 分配 权益;当 日赎 回 的基金 份额 自下 一
个工作 日起,不 享有 基金 的 收益分 配权 益;
7、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
本 基 金 以 份 额 面 值 1.0000 元 固 定 份 额 净 值 交 易 方 式, 每 日 计 算 当 日 收 益 并 按 基 金 份 额 面 值
1.0000 元 分配 后转 入持 有 人权益 。本 基金 在本 报告 期累计 分配 收 益 2,367,969.36 元。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内,本 基金 未出 现 连续 20 个工 作日 基金 资产 净值低 于五 千万 元( 基金 份 额持有 人数 量不 满
两百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
作为本基 金的托 管人, 中信 银行严格 遵守了 《证券 投 资基金法 》及其 他有关 法 律法规、 基金合 同和
托管协 议的 规定,对 信诚 智 惠金货 币市 场基 金 2018 年 年度基 金的 投资 运作,进 行 了认真 、独 立的 会计 核
算和必 要的 投资 监督,认 真 履行了 托管 人的 义务,不 存 在任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人 认为,中 信保 诚基 金管理有 限公司 在信诚 智 惠金货币 市场基 金的投 资 运作、基 金资产 净值
的计算、 基金份 额申 购赎 回价格的 计算、 基金 费用 开支及利 润分配 等问 题上, 不存在损 害基金 份额 持有
人利益的 行为; 在报告 期内,严格遵 守了《 证券投 资基 金法》等 有关法 律法 规,在 各重要方 面的运 作严 格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
报告期 内, 本基 金实 施利 润 分配的 金额 为 2,367,969.36 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人认 为, 中信 保诚 基 金管理 有限 公司 的信 息披 露事务 符合 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》
及其他相 关法律 法规的 规 定, 基金管 理人 所编制 和披 露的信诚 智惠金 货币市 场 基金 2018 年 年度报 告中
的财务指 标、净 值表 现、 收益分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等信 息真实、 准确、 完整, 未发
现有损 害基 金持 有人 利益 的行为 。 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 22358 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信诚智 惠金 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人
审计意 见 ( 一) 我们 审计 的内 容
我 们 审 计 了 信 诚 智 惠 金 货 币 市 场 基 金( 以下简称
“ 信 诚 智惠 金 货 币基 金 ”)的 财 务 报表, 包括 2018
年 12 月 31 日 的资 产负 债 表,2018 年度 的利 润表 和
所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表附 注 。
( 二) 我们 的意 见
我们认为, 后 附的 财 务报 表在 所 有 重大 方面 按 照企
业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会”)、中
国 证 券 投资 基金 业 协会( 以下 简 称 “中 国基 金 业协
会”) 发布 的 有关 规 定及 允许 的 基 金行 业实 务 操作
编 制, 公允 反映 了信 诚智 惠 金货币 基金 2018 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2018 年 度的 经营 成果 和基
金净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
审计工 作。 审计 报告 的 “ 注册会 计师 对财 务报 表审
计的责 任” 部分 进一 步阐 述了我 们在 这些 准则 下的
责 任 。 我们 相信, 我 们获 取的 审 计 证据 是充 分 、适
当的, 为发 表审 计意 见提 供 了基础 。
按 照 中 国注 册会 计 师职 业道 德 守 则, 我 们独 立 于信
诚 智 惠 金货 币基 金, 并履 行了 职 业 道德 方面 的 其他
责任。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的责 任 信诚智惠金货币基金的基金管理人中信保诚基金
管理有 限公 司( 以下 简称 “ 基金管 理人 ”) 管理 层负
责按照 企业 会计 准则 和中 国证监 会、 中国 基金 业协
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务 报表,使 其实 现公 允 反映, 并设 计、 执行 和维
护 必 要 的内 部控 制, 以使 财务 报 表 不存 在由 于 舞弊
或错误 导致 的重 大错 报。 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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在 编 制 财务 报表 时, 基金 管理 人 管 理层 负责 评 估信
诚 智 惠 金货 币基 金 的持 续经 营 能 力, 披 露与 持 续经
营 相 关 的 事 项( 如 适 用), 并 运 用 持 续 经 营 假 设, 除
非基金管理人管理层计划清算信诚智惠金货币基
金、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
基金管理人治理层负责监督信诚智惠金货币基金
的财务 报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞
弊 或 错 误导 致的 重 大错 报获 取 合 理保 证,并 出 具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保
证, 但 并不 能 保证 按 照审 计准 则 执 行的 审计 在 某一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错报 可能 由于 舞弊 或错
误导致,如 果 合理 预 期错 报单 独 或 汇总 起来 可 能影
响 财 务 报表 使用 者 依据 财务 报 表 作出 的经 济 决策,
则通常 认为 错报 是重 大的 。
在 按 照 审计 准则 执 行审 计工 作 的 过程 中,我 们 运用
职业判 断, 并保 持职 业怀 疑 。 同时,我 们也 执行 以下
工作:
( 一) 识别 和 评估 由 于舞 弊或 错 误 导致 的财 务 报表
重 大 错 报风 险;设 计 和实 施审 计 程 序以 应对 这 些风
险,并 获取 充分 、 适 当的 审 计证据,作 为发 表审 计意
见的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及串 通、 伪造、 故意 遗
漏 、 虚 假陈 述或 凌 驾于 内部 控 制 之上, 未能 发 现由
于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
( 二) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的
审计程序, 但 目的 并 非对 内部 控 制 的有 效性 发 表意
见。
( 三) 评价 基 金管 理 人管 理层 选 用 会计 政策 的 恰当
性和作 出会 计估 计及 相关 披露的 合理 性。
( 四) 对基 金 管理 人 管理 层使 用 持 续经 营假 设 的恰
当性得 出结 论。 同时,根 据 获取的 审计 证据,就 可能
导致对信诚智惠金货币基金持续经营能力产生重
大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结 论 。 如果 我们 得 出结 论认 为 存 在重 大不 确 定性,
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露; 如 果 披 露 不 充 分, 我
们应当 发表 非无 保留 意见 。 我们 的结 论基 于截 至审信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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计 报 告 日可 获得 的 信息 。然 而, 未来 的 事项 或 情况
可能导 致信 诚智 惠金 货币 基金不 能持 续经 营。
( 五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括
披露), 并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间
安 排 和 重大 审计 发 现等 事项 进 行 沟通, 包括 沟 通我
们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控制 缺陷 。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 陈熹 赵钰
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号 楼普 华永
道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2019 年 03 月 27 日
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 对本 基 金 2018 年 12 月 31 日的 资 产负债 表,2018 年 1 月 1
日至 2018 年 12 月 31 日 止期间 的利 润表 和所 有者 权益( 基 金净 值) 变 动表 以及 财务报 表附 注出 具了 标准
无保留 意见 的审 计报 告。 投资者 可通 过本 基金 年度 报告正 文查 看该 审计 报告 全文。
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 智惠 金货 币市场 基金
报告截 止日 ：2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
(2018 年 12 月 31 日)
上年度末
（2017 年 12 月31 日）
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 386,701.67 105,427.97
结算备 付金
272,727.27 90,003.19
存出保 证金
1,467.67 565.11
交易性 金融 资产 7.4.7.2 29,860,925.59 64,896,701.15
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
29,860,925.59 64,181,788.31
资产支 持证 券投 资
- 714,912.84
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 20,000,000.00 46,500,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 437,234.44 351,508.93
应收股 利
- -
应收申 购款
- - 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
50,959,056.64 111,944,206.35
负债和所有者权益 附注号
本期末
(2018 年 12 月 31 日)
上年度末
（2017 年 12 月31 日）
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 10,199,865.75
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
9,468.75 18,959.89
应付托 管费
3,443.21 6,894.50
应付销 售服 务费
6,456.00 -
应付交 易费 用 7.4.7.7 525.00 1,546.60
应交税 费
- -
应付利 息
- 6,206.04
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 199,400.00 69,000.00
负债合 计
219,292.96 10,302,472.78
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 50,739,763.68 101,641,733.57
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
50,739,763.68 101,641,733.57
负债和 所有 者权 益总 计
50,959,056.64 111,944,206.35
注:截 止本 报告 期末 ，基 金 份额净 值 1.0000 元, 基金 份额总 额 50,739,763.68 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 智惠 金货 币市场 基金
本报告 期：2018 年 01 月01 日-2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
(2018 年 01 月 01 日 至
2018 年12 月 31 日)
上年度可比期间
（2017 年 08 月14 日(基
金合同 生效 日) 至2017 年
12 月 31 日 ）
一、收入
2,959,680.60 1,819,557.12
1.利息 收入
2,936,860.78 1,818,495.54
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 15,547.42 21,794.60
债券利 息收 入
2,083,776.83 606,054.30
资产支 持证 券利 息收 入
4,831.89 4,908.28
买入返 售金 融资 产收 入
832,704.64 1,185,738.36
其他利 息收 入
- - 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
17
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
22,819.82 1,061.58
其中： 股票 投资 收益
- -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 21,886.21 0.00
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.12.5 933.61 1,061.58
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.13 - -
股利收 益 7.4.7.14 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.15 - -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列） 7.4.7.16 - -
减：二、费用
591,711.24 236,996.10
1．管 理人 报酬
156,719.37 85,943.66
2．托 管费
56,988.87 31,252.25
3．销 售服 务费
61,448.32 15,408.30
4．交 易费 用 7.4.7.17 - -
5．利 息支 出
89,657.08 31,630.17
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
89,657.08 31,630.17
6．税 金及 附加
351.33 -
7．其 他费 用 7.4.7.18 226,546.27 72,761.72
三、 利 润总 额 （亏 损总 额 以 “-”号
填列）
2,367,969.36 1,582,561.02
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”号填
列）
2,367,969.36 1,582,561.02
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 智惠 金货 币市场 基金
本报告 期： 2018 年01 月01 日-2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至2018 年 12 月 31 日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 101,641,733.57 - 101,641,733.57
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 本期 利润 ）
- 2,367,969.36 2,367,969.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-50,901,969.89 - -50,901,969.89
其中：1.基 金申 购款 52,450,072.37 - 52,450,072.37
2.基金 赎回 款 -103,352,042.26 - -103,352,042.26
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以 “-”
- -2,367,969.36 -2,367,969.36 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
18
号填列 ）
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 50,739,763.68 - 50,739,763.68
项目
上年度可比期间
（2017 年08 月14 日(基 金合同 生效 日)至2017 年12 月31 日 ）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 220,110,945.97 - 220,110,945.97
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 本期 利润 ）
- 1,582,561.02 1,582,561.02
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-118,469,212.40 - -118,469,212.40
其中：1.基 金申 购款 102,024,827.25 - 102,024,827.25
2.基金 赎回 款 -220,494,039.65 - -220,494,039.65
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以 “-”
号填列 ）
- -1,582,561.02 -1,582,561.02
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 101,641,733.57 - 101,641,733.57
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署:
张翔燕 陈逸辛 刘卓
基金管 理人 负责 人 主管会 计工 作负 责人 会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚智惠 金货币 市场基 金( 以下简称 “本基 金 ”) 经中 国证券监 督管理 委员会( 以 下简称 “ 中国证 监
会”) 证 监许可[2017]1192 号《关 于核准 信诚智 惠 金货币市 场基金 募集的 批 复》核准, 由中信 保诚基 金
管理有 限公 司( 原名 为 “ 信 诚基金 管理 有限 公司 ”) 依 照 《中 华人 民共 和国 证券 投资基 金法 》 、 《 证券 投资
基金运作 管理办 法》 、 《 信 诚智惠金 货币市 场基 金基 金合同》 和《信 诚智 惠金 货币市场 基金招 募说 明书》
负责公 开募 集。 本 基金 为契 约型开 放式,存 续期 限不 定, 首次 设立 募集 不包 括认 购 资金利 息共 募集 人民 币
220,110,941.83 元,业 经 普华永 道中 天验 字(2017) 第 770 号 验资 报告 予以 验 证。经 向中 国证 监会 备案,
《信诚 智惠 金货 币市 场基 金基金 合同 》 于 正式 生效, 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 220,110,945.97
份基金 份额,其 中认 购资 金 利息折 合 4.14 份基 金份 额 。 本基金 的基 金管 理人 为中 信保诚 基金 管理 有限 公
司,基 金托 管人 为中 信银 行 股份有 限公 司。
根据中 信保 诚基 金管 理有 限公司 于 2017 年 12 月 20 日发布 的《 中信 保诚 基金 管理有 限公 司关 于 公
司名称 变更 的函》 ,经 中华 人民共 和国 国家 工商 行政 管理总 局核 准, 公司 名称 由 “信 诚 基金 管理 有限 公司 ”
变更为 “中 信保 诚基 金管 理有限 公司 ”, 并由 上海 市 工商行 政管 理局 于2017 年12 月18 日 核发 新的 营业
执照。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 信诚 智 惠金货 币市 场基 金基 金合 同》 和最 新公 布的 《 信
诚智惠金 货币市 场基 金招 募说明书 》的有 关规 定,本 基金的投 资范围 为法 律法 规及监管 机构允 许投 资的
金融工具,包括 现金, 期限 在一年以 内(含 一年)的 银 行存款、 债券 回购、 中央 银行票据 、同 业存单, 剩
余期限 在397 天以 内(含397 天) 的债 券、 非金 融企 业债务 融资 工具 、 资 产支 持证券,以 及中 国证 监会 及
/或中 国人 民银 行认 可的 其 他具有 良好 流动 性的 金融 工具。 本 基金 的业 绩比 较基 准: 人 民币 活期 存款 利率
(税后) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人中 信保 诚基 金管 理有限 公司 于2019 年 3 月 27 日批 准报 出。 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
19
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准则》 、
各项具 体会 计准 则及 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布 的 《证 券投 资基 金信 息披
露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以下 简 称 “中 国基 金业 协会 ”)
颁 布 的 《证 券 投资 基金 会计 核 算 业 务 指 引》 、 《 信诚智 惠 金 货币 市场 基 金基 金合 同 》 和在 财务 报 表附 注
7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、中 国基 金业 协会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金 2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求, 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2018 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及2018 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017 年8 月
14 日( 基金 合同 生效 日) 至2017 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为: 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产、 应收 款项 、可
供出售 金融 资产 及持 有至 到期投 资。 金融 资产 的分 类取决 于本 基金 对金 融资 产的持 有意 图和 持 有能 力。
本基金 现无 金融 资产 分类 为可供 出售 金融 资产 及持 有至到 期投 资。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的债 券投 资和 资产 支 持 证券投 资分 类为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入
当期损 益的 金融 资产。 以公 允价值 计量 且其 公允 价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表中 以交 易 性
金融资 产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项, 包括 银 行存款 、买 入返 售金 融资 产和其 他各 类应 收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债 于初始 确认时 分 类为:以公 允价 值计量 且其 变动计入 当期损 益的金 融 负债及其 他金融 负债。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债。 本基 金持 有的 其他
金融负 债包 括卖 出回 购金 融资产 款和 其他 各类 应付 款项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时,按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 对于
取得债 券投 资或 资产 支持 证券投 资支 付的 价款 中包 含的债 券和 资产 支持 证券 投资起 息日 或上 次除 息日
至购买 日止 的利 息, 单独 确 认为应 收项 目。 应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额 。
债券投 资和 资产 支持 证券 投资按 票面 利率 或商 定利 率每日 计提 应收 利息,按 实 际利率 法在 其剩 余期
限内摊 销其 买入 时的 溢价 或折价;同 时于 每一 计价 日 计 算影 子价 格, 以避 免债 券 投资和 资产 支持 证券 投
资的账 面价 值与 公允 价值 的差异 导致 基金 资产 净值 发生重 大偏 离。 对 于应 收款 项和其 他金 融负 债采 用 实
际利率 法, 以摊 余成 本进 行 后续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止;(2)
该金融 资产 已转 移, 且本 基 金将金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 转移 给转入 方; 或者(3) 该金信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
20
融资产 已转 移, 虽然 本基 金 既没有 转移 也没 有保 留金 融资产 所有 权上 几乎 所有 的风险 和报 酬, 但是 放弃
了对该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时, 其 账 面价值 与收 到的 对价 的差 额,计 入当 期损 益。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时,终 止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部分 。终 止确
认部分 的账 面价 值与 支付 的对价 之间 的差 额, 计入 当 期损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
为了避 免投 资组 合的 账面 价值与 公允 价值 的差 异导 致基金 资产 净值 发生 重大 偏离, 从而 对基 金持 有
人的利 益产 生稀 释或 不公 平的结 果, 基金 管理 人于 每 一计价 日采 用投 资组 合的 公允价 值计 算影 子价 格。
当影子 价格 确定 的基 金资 产净值 与摊 余成 本法 计算 的基金 资产 净值 的偏 离度 绝对值 达到 或超 过 0.25%
时,基 金管 理人 应根 据相 关 法律法 规采 取相 应措 施, 使 基金资 产净 值更 能公 允地 反映基 金投 资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值:
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 其估 值日 的市 场交 易价格 确定 公允 价值;估 值 日无交 易 且 最近 交易
日后未 发生 影响 公允 价值 计量的 的重 大事 件的,按 最 近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。 有充 足证
据表明 估值 日或 最近 交易 日的市 场交 易价 格不 能真 实反映 公允 价值 的, 应对 市 场交易 价格 进行 调整,确
定公允 价值 。与 上述 投资 品种相 同, 但具 有不 同特 征 的,应 以相 同资 产或 负债 的 公允价 值为 基础,并 在估
值技术 中考 虑不 同特 征因 素的影 响。 特征 是指 对资 产出售 或使 用的 限制 等, 如 果该限 制是 针对 资产 持有
者的, 那么 在估 值技 术中 不 应将该 限制 作为 特征 考虑。 此外, 基金 管理 人不 应考 虑 因大量 持有 相关 资产 或
负债所 产生 的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃市场,采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持的
估值技 术确 定公 允价 值。 采 用估值 技术 时, 优先 使用 可 观察输 入值,只 有在 无法 取 得相关 资产 或负 债可 观
察输入 值或 取得 不切 实可 行的情 况下,才 可以 使用 不 可观察 输入 值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变化或 证券 发行 人发 生影 响金融 工具 价格 的重 大事 件,应 对估 值进 行调 整
并确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认金 额 的
法定权 利且 该种 法定 权利 现在是 可执 行的;且2) 交 易双方 准备 按净 额结 算 时, 金融资 产与 金融 负债 按
抵销后 的净 额在 资产 负债 表中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。由于 申购 和赎 回引
起的实 收基 金变 动分 别于 基金申 购确 认日 及基 金赎 回确认 日认 列。 上 述申 购和 赎回分 别包 括基 金转 换 所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投 资和 资产 支持 证券 投资在 持有 期间 按实 际利 率计算 确定 的金 额扣 除在 适用情 况下 由债 券发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税及 由基 金管 理人 缴纳 的增值 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
债券投 资和 资产 支持 证券 投资处 置时 其处 置价 格扣 除相关 交易 费用 及在 适用 情况下 由基 金管 理人
缴纳的 增值 税后 的净 额后 的净额 与账 面价 值之 间的 差额确 认为 投资 收益 。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算, 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小的 则按 直线
法计算 。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬、 托管 费和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计算 方法 逐 日
确认。 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
21
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算, 实际 利率 法与 直 线法差 异较 小的 则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权。 申购 的基 金份 额享 有确认 当 日 的分 红权 益, 而 赎回的 基金 份额 不享
有确认 当日 的分 红权 益。 本 基金以 份额 面 值1.00 元 固 定份额 净值 交易 方式,每 日 计算当 日收 益并 全部 分
配结转 至应 付收 益科 目, 每 日以红 利再 投资 方式 集中 支付累 计收 益。
7.4.4.11 分部报告
本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内部 报告 制度 为依据 确定 经营 分部,以 经 营分部 为基 础确 定报
告分部 并披 露分 部信 息。
经营分部 是指本 基金内 同 时满足下 列条件 的组成 部 分:(1) 该组成 部分能 够在 日常活动 中产生 收入、
发生费 用;(2) 本基 金的 基 金管理 人能 够定 期评 价该 组成部 分的 经营 成果,以 决 定向其 配置 资源、 评价 其
业绩;(3) 本基 金能 够取 得 该组成 部分 的财 务状 况、 经营成 果和 现金 流量 等有 关会计 信息 。如 果两 个或
多个经 营分 部具 有相 似的 经济特 征, 并且 满足 一定 条 件的, 则合 并为 一个 经营 分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露 分部信 息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作， 本基 金确 定以下 类别 债券 投 资
的公允 价值 时采 用的 估值 方法及 其关 键假 设如 下：
(1) 对 于证 券交 易所 上市 的 债券， 若出 现重 大事 项停 牌或交 易不 活跃(包 括涨 跌 停时的 交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证 监会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》
提供的 市盈 率法 、现 金流 量折现 法等 估值 技术 进行 估值。
(2) 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种(可 转换 债券、 资产 支持 证券和 私募 债券 除外)
及在银 行间 同业 市场 交易 的固定 收益 品种 ，根 据中 国证监 会公 告[2017]13 号 《中国 证监 会关 于证 券投
资基金 估值 业务 的指 导意 见》及 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年1 季 度固 定
收益品 种的 估值 处理 标准 》 采用 估值 技术 确定 公允 价值。 本基 金持 有的 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让 的 固
定收益 品种(可 转换 债券、 资产支 持证 券和 私募 债券 除外)， 按照 中债 金融 估值 中心有 限公 司所 独立 提 供
的估值 结果 确定 公允 价值。 本基金 持有 的银 行间 同业 市场固 定收 益品 种按 照中 债金融 估值 中心 有限 公 司
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期内 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 关于 企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、 财 税[2016]36
号 《 关于 全 面 推开 营业 税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进 一步明 确全 面推 开营 改增
试点金融 业有关 政策的 通 知》 、财税[2016]70 号《 关于金融 机构同 业往来 等 增值税政 策的补 充通知 》 、
财税[2016]140 号 《关 于明 确金融 房 地产 开发 教育 辅助服 务等 增值 税政 策的 通知》 、 财税[2017]2 号 《 关
于资管 产品 增值 税政 策有 关问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增值税 有关 问题 的通 知》 、
财税[2017]90 号《 关于租 入固定资 产进项 税额抵 扣 等增值税 政策的 通知》 及 其他相关 财税法 规和实 务
操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。 资管 产品 管
理人运 营资 管产 品过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 暂 适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
22
对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳 ； 已
缴纳增 值税 的， 已纳 税额 从资管 产品 管理 人以 后月 份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的转 让收 入免征 增值 税， 对国 债、 地 方政府 债以 及金 融 同
业往来 利息 收入 亦免 征增 值税。 资管 产品 管理 人运 营资管 产品 提供 的贷 款服 务， 以 产生 的利 息及 利 息 性
质的收 入为 销售 额。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入， 包括 买卖 债 券的差 价收 入， 债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂
不征收 企业 所得 税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入 ， 应 由发 行债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%的个
人所得 税。
(4) 本 基金 的城 市维 护建 设税、 教 育费 附加 和地 方教 育费附 加等 税费 按照 实际 缴纳增 值税 额的 适 用
比例计 算缴 纳。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中 信 保 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 中 信 保 诚 基
金”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中信银 行股 份有 限公 司(“ 中信银 行”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的股 东
中 信 保 诚 人 寿 保 险 有 限 公 司 (“ 中 信 保 诚 人
寿”)
基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.1.2
权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至 2018 年
12 月 31 日)
上 年度 可比 期间
（2017 年08 月14 日( 基金 合同
生效日)至2017 年 12 月31 日 ）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 156,719.37 85,943.66
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - 0.00 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
23
注: 支 付 基 金 管理 人 中 信保诚 基 金 的 管 理人 报 酬 按前一 日 基 金 资 产净 值 0.22%的年费率计提,逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。其计 算公 式为:
日管理 人报 酬= 前一 日基 金 资产净 值 X 0.22% / 当 年 天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
(2018 年 01 月 01 日 至 2018 年
12 月 31 日)
上年度 可比 期间
（2017 年08 月14 日( 基金 合同
生效日)至2017 年 12 月31 日 ）
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 56,988.87 31,252.25
注: 支 付 基 金 托管 人 中 信银行 的 托 管 费 按前 一 日 基金资 产 净 值 0.08% 的年 费 率计 提, 逐 日 累 计至 每
月月底,按 月支 付。 其计 算 公式为:
日托管 费= 前一 日基 金资 产 净值 X 0.08% / 当 年天 数 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位 ：人 民币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
(2018 年 01 月 01 日 至 2018 年 12 月 31 日)
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信保 诚基 金 61,448.32
合计 61,448.32
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
（2017 年 08 月14 日(基 金合同 生效 日) 至 2017 年12 月 31 日 ）
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信保 诚基 金 15,408.30
合计 15,408.30
注： 支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值的 约定 年费 率计 提， 逐 日累 计至 每月 月
底， 按月 支付 给中 信保 诚 基金， 再 由中 信保 诚基 金 计算并 支付 给各 基金 销售 机构。 信 诚智 惠金 货币 基 金
基金份 额约 定的 销售 服务 费年费 率分 别 为0.15% 。 其计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X0.15%/ 当 年 天数。
根据 《 信诚 基金 管理 有限 公司关 于旗 下信 诚智 惠金 货币市 场基 金销 售服 务费 优惠的 公告 》, 自2017
年9 月19 日起 至2018 年4 月18 日 期间, 中信 保诚 基 金管理 有限 公司 直销 柜台 及网上 直销 平台 渠道 的投
资者销 售服 务费 优惠 至 0% 。
7.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
(2018 年01 月01 日 至2018 年12
月 31 日)
上年度 可比 期间
（2017 年08 月14 日(基 金 合同生
效日) 至 2017 年 12 月 31 日）
基金合 同生 效日(2017 年 08 月
14 日) 持有 的基 金份 额
- -
报告期 初持 有的 基金 份额 - -
报告期 间申 购/ 买入 总份 额 50,691,890.58 -
报告期 间因 拆分 变动 份额 - - 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
24
减：报 告期 间赎 回/ 卖出 总 份额 - -
报告期 末持 有的 基金 份额 50,691,890.58 -
报告期末持有的基金份额占基
金总份 额比 例
99.91% -
本基金 的基 金管 理人 运用 固有资 金投 资本 基金 费率 按本基 金合 同公 布的 费率 执行。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
除基金管 理人之 外的其 他 关联方投 资本基 金费率 按 本基金基 金合同 公布的 费 率执行,本 基金 本期末
及上年 度末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
(2018 年 01 月 01 日 至2018 年 12 月
31 日)
上年度 可比 期间
（2017 年 08 月14 日(基 金合同 生效 日) 至
2017 年12 月 31 日 ）
期末余额 当期利 息收 入 期末余额 当期利 息收 入
中信银 行 386,701.67 12,468.57 105,427.97 15,908.08
注:本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人中 信银 行保 管, 按 银行同 业利 率计 息。
本基金通过 “ 中 信 银行 基金 托 管 结 算资 金 专 用存 款账 户 ” 转 存于 中 国 证券 登记 结 算 有 限责 任 公司
的结算 备付 金, 于本 报告 期 末的相 关余 额为 人民 币272,727.27 元 。 （2017 年12 月31 日 余额为90,003.19
元。 ）
7.4.8.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.9 期末（2018 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发而 于期 末 处于流 通受 限的 证券 。
7.4.9.2 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.9.2.1 银行间市场债券正回 购
本基金 本报 告期 末无 从事 银行间 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.9.2.2 交易所市场债券正回 购
本基金 本报 告期 末无 从事 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1)
公允 价值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由 对公 允价 值计 量整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属的 最低 层 次
决定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
二层次的 余额为 29,860,925.59 元，无 属于第一 或 第三层次 的余额(2017 年 12 月 31 日： 第二层 次信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
25
64,896,701.15 元， 无第 一或第 三层 次) 。
(ii)
公允 价值 所 属 层次 间的重 大变 动
本 基 金 本 期及 上 年 度可 比期 间 持 有 的以 公 允 价值 计量 的 金 融 工具 的 公 允价 值所 属 层 次 未发 生 重大
变动。
(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同)。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债， 其账 面价值 与公 允价 值 相
差很小 。
(2)
其他
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 29,860,925.59 58.60
其中： 债券 29,860,925.59 58.60
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 20,000,000.00 39.25
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 659,428.94 1.29
4 其他各项 资产 438,702.11 0.86
5 合计 50,959,056.64 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.73
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
报告期 内债 券回 购融 资余 额占基 金资 产净 值的 比例 为报告 期内 每日 融资 余额 占资产 净值 比例 的简
单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值的 20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基 本情况 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
26
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 33
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 62
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 10
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本基金 本报 告期 内未 出现 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天 的情 况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期 限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 60.43 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 39.14 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 - -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的浮
动利率 债
- -
5 120 天(含) —397 天 （含 ） - -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的浮
动利率 债
- -
合计 99.57 -
8.4 报告期内投资组合平 均剩 余存续期超过 240 天情况 说明
本基金 本报 告期 内未 出现 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 240 天 的情 况。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产
净值比 例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,002,492.11 19.71
其中： 政策 性金 融债 10,002,492.11 19.71
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 19,858,433.48 39.14
8 其他 - -
9 合计 29,860,925.59 58.85 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
27
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资
产净值 比
例（% ）
1 180301 18 进出 01 100,000 10,002,492.11 19.71
2 111893578 18 杭 州银 行 CD018 100,000 9,937,365.16 19.58
3 111821387 18 渤 海银 行 CD387 100,000 9,921,068.32 19.55
本基金 本报 告期 末仅 持有 上述债 券投 资。
8.7 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1290%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0339%
报告期 内每 个交 易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0483%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25%情况说明
本基金 本报 告期 内未 出现 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内未 出现 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 估值 采用 “摊 余成 本法”, 即估 值对 象以 买入 成本列 示, 按照 票面 利率 或 协议利 率并 考虑 其买
入时的 溢价 与折 价, 在剩 余 存续期 内平 均摊 销, 每日 计 提损益 。
8.9.2 基金投资前十名证券 的发 行主体被监管部门立 案调 查或编制日前一年内 受到 公开谴责、 处罚说明
渤海银 行股 份有 限公 司 于2018 年11 月 9 日收 到中 国银行 保险 监督 管理 委员 会行政 处罚 （ 银保 监银
罚决字 〔2018 〕9 号） ， 渤 海银行 因 （一 ） 内 控管 理 严重违 反审 慎经 营规 则； （ 二） 理财 及自 营投 资资 金
违规用 于缴 交土 地款 ； （ 三 ）理财 业务 风险 隔离 不到 位等 5 项违 法违 规事 实被 银保监 会罚 款 2530 万元。
对“18 渤海 银行CD387 ” 的投资 决策 程序 的说 明: 本基金 管理 人定 期回 顾、 长期跟 踪研 究该 投资 标
的的信 用资 质, 我们 认为, 该处罚 事项 未对 渤海 银行 的 长期 企业 经营 和投 资价 值产生 实质 性影 响。 我 们 对
该投资 标的 的投 资严 格执 行内部 投资 决策 流程,符 合 法律法 规和 公司 制度 的规 定。
除此之外,其 余 本 基金 投 资的 前 十 名证 券 的 发行 主 体均 没 有 被监 管 部 门立 案 调查, 或 在 报告 编 制日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,467.67
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 437,234.44 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
28
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 438,702.11
8.9.4 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的 基金 份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
284 178,661.14 50,691,890.58 99.91% 47,873.10 0.09%
9.2 期末货币市场基金前 十名 份额 持有人情况
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 基金类 机构 50,691,890.58 99.91%
2 个人 2,094.73 0.00%
3 个人 2,094.73 0.00%
4 个人 2,029.32 0.00%
5 个人 1,524.92 0.00%
6 个人 1,171.94 0.00%
7 个人 1,171.94 0.00%
8 个人 1,048.37 0.00%
9 个人 1,048.37 0.00%
10 个人 1,048.37 0.00%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
7,169.16 0.01%
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资
和研究 部门 负责 人持 有本 开放式 基金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
期末本 基金 的基 金经 理未 持有本 基金 的基 金份 额。 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
29
9.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
无
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚智 惠金
基金合 同生 效日(2017 年08 月14 日) 基
金份额 总额
220,110,945.97
本报告 期期 初基 金份 额总 额 101,641,733.57
本报告 期基 金总 申购 份额 52,450,072.37
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 103,352,042.26
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 50,739,763.68
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币30,000.00 元。 该会 计师 事务
所自本 基金 基金 合同 生效 日起为 本基 金提 供审 计服 务至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员无 受稽 查或处 罚等 情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行 股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当
期佣
金总
量的
比例
中信证 券 2 - - - - -
中信建 投 1 - - - - - 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
30
招商证 券 1 - - - - -
西藏东 财 1 - - - - -
西部证 券 2 - - - - -
天风证 券 2 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证 券 - - - - - -
中信建 投
12,038,595
.60
100.00%
367,900,00
0.00
100.00% - -
招商证 券 - - - - - -
西藏东 财 - - - - - -
西部证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.8 偏离度绝对值超过0.5% 的 情况
本基金 本报 告期 内未 出现 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9 其他重大事件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式
法定披露
日期
1
中信保诚 基金 管理有 限公 司旗下证 券投 资基 金 2017
年12 月29 日基 金资 产净 值和基 金份 额净 值公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报》 、 《 证券 时报 》及 公司 网站
(www.citicprufunds.com.cn)
2018 年 01
月 02 日
2
中信保诚 基金 管理有 限公 司旗下证 券投 资基 金 2017
年12 月31 日基 金资 产净 值和基 金份 额净 值公 告
同上
2018 年 01
月 02 日
4 信诚智 惠金 货币 市场 基 金2017 年第 四季 度报 告 同上
2018 年 01
月 19 日
3
信诚智 惠金 货币 市场 基金 2018 年 “春节 ” 假期 前暂
停大额 申购 业务 的公 告
同上
2018 年 02
月 12 日
7 信诚智 惠金 货币 市场 基金 基金合 同 同上
2018 年 03
月 24 日 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
31
8 信诚智 惠金 货币 市场 基金 托管协 议 同上
2018 年 03
月 24 日
9
关于信 诚智 惠金 货币 市场 基金修 订基 金合 同 、 托 管协
议部分 条款 的公 告
同上
2018 年 03
月 24 日
5 信诚智 惠金 货币 市场 基 金2017 年年 度报 告 同上
2018 年 03
月 30 日
6 信诚智 惠金 货币 市场 基 金2017 年年 度报 告摘 要 同上
2018 年 03
月 30 日
10
信诚智 惠金 货币 市场 基金 2018 年 “清明 ” 假期 前暂
停大额 申购 业务 的公 告
同上
2018 年 04
月 02 日
11
信诚智惠 金货 币市场 基金 招募说明 书（2018 年第 1
次更新 ）
同上
2018 年 04
月 14 日
12
信诚智惠 金货 币市场 基金 招募说明 书摘 要（2018 年
第1 次 更新 ）
同上
2018 年 04
月 14 日
13 信诚智 惠金 货币 市场 基 金2018 年第 一季 度报 告 同上
2018 年 04
月 23 日
14
信诚智 惠金 货币 市场 基金 2018 年 “五一 ” 假期 前暂
停大额 申购 业务 的公 告
同上
2018 年 04
月 25 日
15
《 中 信 保 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资 基 金
2018 年 6 月 30 日基 金资 产净值 和基 金份 额净 值公
告》
同上
2018 年 07
月 01 日
16 《信诚 智惠 金货 币市 场基 金 2018 年 第二 季度 报告 》 同上
2018 年 07
月 19 日
17 信诚智 惠金 货币 市场 基 金2018 年半 年度 报告 同上
2018 年 08
月 28 日
18 信诚智 惠金 货币 市场 基 金2018 年半 年度 报告 摘要 同上
2018 年 08
月 28 日
19
信诚智 惠金 货币 市场 基金 2018 年 “国庆 ” 假期 前暂
停大额 申购 业务 的公 告
同上
2018 年 09
月 26 日
20
信诚智惠 金货 币市场 基金 招募说明 书摘 要（2018 年
第2 次 更新 ）
同上
2018 年 09
月 27 日
21
信诚智惠 金货 币市场 基金 招募说明 书（2018 年第 2
次更新 ）
同上
2018 年 09
月 27 日
22 信诚智 惠金 货币 市场 基 金2018 年第 三季 度报 告 同上
2018 年 10
月 24 日
23
信诚智 惠金 货币 市场 基金 2019 年 “元旦 ” 假期 前暂
停大额 申购 业务 的公 告
同上
2018 年 12
月 28 日
24
中信保诚 基金 管理有 限公 司旗下证 券投 资基 金 2018
年12 月28 日基 金资 产净 值和基 金份 额净 值公 告
同上
2018 年 12
月 29 日
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况 信诚智惠金货币市场基金 2018 年年度报告摘要
32
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持
有基金 情况
序号
持有基 金份 额
比例达 到或 者
超过 20%的时
间区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额
占比
机构
1
2018-01-01
至
2018-05-24
101,528,585.
49
1,684,316.04
103,212,901
.53
- -
2
2018-05-24
至
2018-12-31
50,691,890.5
8
-
50,691,890.
58
99.9
1%
个人 - - - - - - -
产品特 有风 险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的20%, 则 面临 大额 赎回 的情
况,可 能导 致:
(1)基 金在 短时 间内 无法 变 现足够 的资 产予 以应 对, 可 能会产 生基 金仓 位调 整困 难, 导 致流 动性 风险; 如
果持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总额 的 20% 的单 一投 资者 大额 赎回 引 发巨额 赎回,基 金管 理人
可能根 据 《 基金 合同》 的约 定决定 部分 延期 赎回,如 果 连续 2 个开 放日 以上(含本数)发 生巨 额赎 回,基金
管理人 可能 根据 《基 金合 同》的 约定 暂停 接受 基金 的赎回 申请,对 剩余 投资 者 的赎回 办理 造成 影响;
(2)基 金管 理人 被迫 抛售 证 券以应 付基 金赎 回的 现金 需要, 则可 能使 基金 资产 净 值受到 不利 影响,影 响基
金的投 资运 作和 收益 水平;
(3)因 基金 净值 精度 计算问题,或 因赎 回费 收入 归基 金 资产, 导致 基金 净值 出现 较 大波动;
(4)基 金资 产规 模过 小,可 能导致 部分 投资 受限 而不 能实现 基金 合同 约定 的投 资目的 及投 资策 略;
(5)大 额赎 回导 致基 金资 产 规模过 小, 不能 满足 存续 的 条件, 基金 将根 据基 金合 同 的约定 面临 合同 终止 清
算、转 型等 风险 。
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息
本基金 管理 人 于 2019 年3 月 8 日 发布 《中 信保 诚基 金管理 有限 公司 基金 行业 高级管 理人 员变 更公
告》 ， 经中 信保 诚基 金管 理 有限公 司第 三届 董事 会第 二十三 次会 议审 议通 过, 自 2019 年 3 月 6 日起 吕涛
先生不 再担 任公 司总 经理 职务， 同日 起由 公司 董事 长张翔 燕女 士代 为履 行公 司总经 理职 责。
中信保 诚基 金管 理有 限公 司
2019 年03 月 28 日
