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鹏华金元宝货币(004776)

鹏华金元宝货币:2018年年度报告查看PDF公告

鹏 华 金元 宝 货 币市 场 基 金 2 0 1 8 年 年 度报 告
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 : 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 : 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 : 2 0 1 9 年 0 3 月 2 8 日鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 2 页 共 6 0 页
§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 .1 重要 提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ,
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 , 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 于 2 0 1 9 年 3 月 2 7 日 复 核 了 本
报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核
内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 , 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 注 册 会 计 师 对 本 基 金 出 具 了 “ 标 准 无 保 留 意 见 ”
的 审 计 报 告 。
本 报 告 期 自 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 3 页 共 6 0 页
1 .2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录..................................................................................................................................... 2
1 . 1 重 要 提 示............................................................................................................................................ 2
1 . 2 目 录.................................................................................................................................................... 3
§ 2 基 金 简 介................................................................................................................................................. 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况.................................................................................................................................... 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明.................................................................................................................................... 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人................................................................................................................ 5
2 . 4 信 息 披 露 方 式.................................................................................................................................... 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料.................................................................................................................................... 6
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况................................................................................ 6
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标................................................................................................................ 6
3 . 2 基 金 净 值 表 现.................................................................................................................................... 7
3 . 3 其 他 指 标............................................................................................................................................ 8
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况........................................................................................................ 8
§ 4 管 理 人 报 告............................................................................................................................................. 9
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况............................................................................................................ 9
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明................................................................. 1 0
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明............................................................................. 1 1
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明............................................................. 1 2
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望............................................................. 1 3
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况............................................................................. 1 3
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明......................................................................... 1 4
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明............................................................................. 1 4
4 . 9 管 理 人 对 会 计 师 事 务 所 出 具 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 相 关 事 项 的 说 明......................................... 1 4
4 . 1 0 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明................................... 1 4
§ 5 托 管 人 报 告........................................................................................................................................... 1 5
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明................................................................................. 1 5
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明............. 1 5
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见................................. 1 5
§ 6 审 计 报 告............................................................................................................................................... 1 5
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息.......................................................................................................................... 1 5
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容...................................................................................................................... 1 5
§ 7 年 度 财 务 报 表....................................................................................................................................... 1 7
7 . 1 资 产 负 债 表...................................................................................................................................... 1 7
7 . 2 利 润 表.............................................................................................................................................. 1 9
7 . 3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表.................................................................................................. 2 0
7 . 4 报 表 附 注.......................................................................................................................................... 2 1
§ 8 投 资 组 合 报 告....................................................................................................................................... 4 7鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况.................................................................................................................. 4 7
8 . 2 债 券 回 购 融 资 情 况.......................................................................................................................... 4 8
8 . 3 基 金 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限.......................................................................................................... 4 8
8 . 4 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合.......................................................................................... 4 9
8 . 5 期 末 按 摊 余 成 本 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 十 名 债 券 投 资 明 细................................. 4 9
8 . 6 “ 影 子 定 价 ” 与 “ 摊 余 成 本 法 ” 确 定 的 基 金 资 产 净 值 的 偏 离................................................. 5 0
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细..................... 5 0
8 . 8 投 资 组 合 报 告 附 注.......................................................................................................................... 5 0
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息........................................................................................................................... 5 3
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构..................................................................................... 5 3
9 . 2 期 末 货 币 市 场 基 金 前 十 名 份 额 持 有 人 情 况................................................................................. 5 3
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况......................................................................... 5 3
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 情 况......................................... 5 3
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动......................................................................................................................... 5 3
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示..................................................................................................................................... 5 4
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议............................................................................................................ 5 4
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动........................................... 5 4
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼............................................................... 5 4
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变.................................................................................................................... 5 4
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况....................................................................................... 5 4
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况....................................................... 5 4
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况................................................................................... 5 5
1 1 . 8 偏 离 度 绝 对 值 超 过 0 . 5 % 的 情 况................................................................................................... 5 7
1 1 . 9 其 他 重 大 事 件................................................................................................................................ 5 7
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息.................................................................................................... 5 9
1 2 . 1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 2 0 % 的 情 况........................................... 5 9
1 2 . 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息................................................................................................ 5 9
§ 1 3 备 查 文 件 目 录..................................................................................................................................... 5 9
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录................................................................................................................................ 5 9
1 3 . 2 存 放 地 点........................................................................................................................................ 6 0
1 3 . 3 查 阅 方 式........................................................................................................................................ 6 0鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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§ 2 基 金 简 介
2 .1 基金 基本 情况
基 金 名 称 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金
基 金 简 称 鹏 华 金 元 宝 货 币
基 金 主 代 码 0 0 4 7 7 6
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日
基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 3 3 , 7 6 6 , 1 0 3 , 5 1 1 . 1 2 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
2 .2 基金 产品 说明
投 资 目 标 在 严 格 控 制 风 险 和 保 持 流 动 性 的 基 础 上 , 力 争 获 得 超 越 业 绩 比 较 基
准 的 投 资 收 益 率 。
投 资 策 略 本 基 金 将 综 合 宏 观 经 济 运 行 状 况 , 货 币 政 策 、 财 政 政 策 等 政 府 宏 观
经 济 状 况 及 政 策 , 分 析 资 本 市 场 资 金 供 给 状 况 的 变 动 趋 势 , 预 测 市
场 利 率 水 平 变 动 趋 势 。 在 此 基 础 上 , 综 合 考 虑 各 类 投 资 品 种 的 流 动
性 、 收 益 性 以 及 信 用 风 险 状 况 , 进 行 积 极 的 投 资 组 合 管 理 。 1 、 久
期 策 略 结 合 宏 观 经 济 运 行 态 势 及 利 率 预 测 分 析 , 本 基 金 将 动 态 确 定
并 调 整 基 金 组 合 平 均 剩 余 期 限 。 预 测 利 率 将 进 入 下 降 通 道 时 , 适 当
延 长 投 资 品 种 的 平 均 期 限 ; 预 测 市 场 利 率 将 进 入 上 升 通 道 时 , 适 当
缩 短 投 资 品 种 的 平 均 期 限 。 2 、 类 属 配 置 策 略 在 保 证 流 动 性 的 前 提
下 , 根 据 各 类 货 币 市 场 工 具 的 市 场 规 模 、 信 用 等 级 、 流 动 性 、 市 场
供 求 、 票 息 及 付 息 频 率 等 确 定 不 同 类 别 资 产 的 具 体 配 置 比 例 。 3 、
套 利 策 略 本 基 金 根 据 对 货 币 市 场 变 动 趋 势 、 各 市 场 和 品 种 之 间 的 风
险 收 益 差 异 的 充 分 研 究 和 论 证 , 适 当 进 行 跨 市 场 或 跨 品 种 套 利 操 作 ,
力 争 提 高 资 产 收 益 率 , 具 体 策 略 包 括 跨 市 场 套 利 和 跨 期 限 套 利 等 。
4 、 现 金 管 理 策 略 本 基 金 作 为 现 金 管 理 工 具 , 具 有 较 高 的 流 动 性 要
求 , 本 基 金 将 根 据 对 市 场 资 金 面 分 析 以 及 对 申 购 赎 回 变 化 的 动 态 预
测 , 通 过 回 购 的 滚 动 操 作 和 债 券 品 种 的 期 限 结 构 搭 配 , 动 态 调 整 并
有 效 分 配 基 金 的 现 金 流 , 在 保 持 充 分 流 动 性 的 基 础 上 争 取 较 高 收 益 。
业 绩 比 较 基 准 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 )
风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 货 币 市 场 基 金 , 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 低 风 险 品 种 , 其 预
期 收 益 和 预 期 风 险 均 低 于 债 券 型 基 金 、 混 合 型 基 金 及 股 票 型 基 金 。
注 : 无 。
2 .3 基金 管理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露
负 责 人
姓 名 张 戈 田 青
联 系 电 话 0 7 5 5 - 8 2 8 2 5 7 2 0 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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电 子 邮 箱 z h a n g g e @ p h f u n d . c o m . c n t i a n q i n g 1 . z h @ c c b . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
传 真 0 7 5 5 - 8 2 0 2 1 1 2 6 0 1 0 - 6 6 2 7 5 8 5 3
注 册 地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深
圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 楼
北 京 市 西 城 区 金 融 街 2 5 号
办 公 地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深
圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 楼
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号 院
1 号 楼
邮 政 编 码 5 1 8 0 4 8 1 0 0 0 3 3
法 定 代 表 人 何 如 田 国 立
2 .4 信息 披露 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 《 证 券 时 报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第
4 3 层 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
2 .5 其他 相关 资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
( 特 殊 普 通 合 伙 )
上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 领 展 企 业 广 场 2 座 普 华 永
道 中 心 1 1 楼 )
注 册 登 记 机 构 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中
心 第 4 3 层
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 .1 主要 会计 数据和 财务 指标
金 额 单 位 : 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据
和 指 标
2 0 1 8 年
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 )
- 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
本 期 已 实 现 收 益 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
本 期 利 润 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
本 期 净 值 收 益 率 3 . 9 0 7 9 % 2 . 4 7 6 8 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据
和 指 标
2 0 1 8 年 末 2 0 1 7 年 末
期 末 基 金 资 产 净
值
3 3 , 7 6 6 , 1 0 3 , 5 1 1 . 1 2 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
期 末 基 金 份 额 净
值
1 . 0 0 0 0 1 . 0 0 0 0
3 . 1 . 3 累 计 期 末
指 标
2 0 1 8 年 末 2 0 1 7 年 末
累 计 净 值 收 益 率 6 . 4 8 1 5 % 2 . 4 7 6 8 %
注 : ( 1 ) 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 )
扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 , 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。 由 于 货 币 市 场鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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基 金 采 用 摊 余 成 本 法 核 算 , 因 此 , 公 允 价 值 变 动 收 益 为 零 , 本 期 已 实 现 收 益 和 本 期 利 润 的 金 额 相
等 ;
( 2 ) 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ( 例 如 , 开 放 式 基 金 的 转 换 费 等 ) ,
计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。
( 3 ) 表 中 的 “ 期 末 ” 均 指 报 告 期 最 后 一 日 , 即 1 2 月 3 1 日 , 无 论 该 日 是 否 为 开 放 日 或 交 易 所 的 交
易 日 。
( 4 ) 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 生 效 , 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 未 满 一 年 , 故 2 0 1 7 年 的 数
据 和 指 标 为 非 完 整 会 计 年 度 数 据 。
3 .2 基金 净值 表现
3 .2 .1 基金 份额 净值收 益率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶 段
份 额 净 值
收 益 率 ①
( % )
份 额 净 值 收
益 率 标 准 差
② ( % )
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 ③
( % )
业 绩 比 较 基 准 收
益 率 标 准 差 ④
( % )
① - ③
( % )
② - ④
( % )
过 去 三 个 月 0 . 7 8 4 5 0 . 0 0 1 0 0 . 0 8 8 2 0 . 0 0 0 0 0 . 6 9 6 3 0 . 0 0 1 0
过 去 六 个 月 1 . 7 3 1 0 0 . 0 0 1 4 0 . 1 7 6 4 0 . 0 0 0 0 1 . 5 5 4 6 0 . 0 0 1 4
过 去 一 年 3 . 9 0 7 9 0 . 0 0 1 6 0 . 3 5 0 0 0 . 0 0 0 0 3 . 5 5 7 9 0 . 0 0 1 6
自 基 金 成 立
起 至 今
6 . 4 8 1 5 0 . 0 0 1 6 0 . 5 4 0 8 0 . 0 0 0 0 5 . 9 4 0 7 0 . 0 0 1 6
注 : 业 绩 比 较 基 准 = 活 期 存 款 税 后 利 率 ( 即 活 期 存 款 利 率 × ( 1 - 利 息 税 率 ) )鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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3 .2 .2 自基 金合 同生效 以来 基金份 额累计 净值 收益率 变动 及其与 同期 业绩比 较基准
收益 率变 动的比 较
注 : 1 、 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 0 6 月 1 6 日 生 效 。
2 、 截 至 建 仓 期 结 束 , 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 已 达 到 基 金 合 同 中 规 定 的 各 项 比 例 。
3 .2 .3 自基 金合 同生效 以来 基金每 年净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率的
比较
3 .3 其他 指标
注 : 无 。
3 .4 过去 三年 基金的 利润 分配情 况
单 位 : 元鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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年 度
已 按 再 投 资 形 式
转 实 收 基 金
直 接 通 过 应 付
赎 回 款 转 出 金 额
应 付 利 润
本 年 变 动
年 度 利 润
分 配 合 计
备 注
2 0 1 8 年
1 , 1 5 8 , 1 1 9 , 5 0 4 .
5 7
- 2 , 2 1 6 , 2 9 8 . 7 5
1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 .
3 2
-
2 0 1 7 年 6 3 4 , 2 1 6 , 7 9 7 . 9 1 - 1 3 , 6 8 6 , 3 8 7 . 2 2 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3 -
合 计
1 , 7 9 2 , 3 3 6 , 3 0 2 .
4 8
- 1 5 , 9 0 2 , 6 8 5 . 9 7
1 , 8 0 8 , 2 3 8 , 9 8 8 .
4 5
-
§ 4 管 理 人 报 告
4 .1 基金 管理 人及基 金经 理情况
4 .1 .1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 成 立 于 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日 , 业 务 范 围 包 括 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 资
产 管 理 及 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。 截 止 本 报 告 期 末 , 公 司 股 东 由 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 、 意
大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 ( E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . ) 、 深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限
公 司 组 成 , 公 司 性 质 为 中 外 合 资 企 业 。 公 司 原 注 册 资 本 8 , 0 0 0 万 元 人 民 币 , 后 于 2 0 0 1 年 9 月 完
成 增 资 扩 股 , 增 至 1 5 , 0 0 0 万 元 人 民 币 。 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 , 公 司 管 理 资 产 总 规 模 达 到 5 , 1 6 4 . 6 2
亿 元 , 管 理 1 4 6 只 公 募 基 金 、 1 0 只 全 国 社 保 投 资 组 合 、 4 只 基 本 养 老 保 险 投 资 组 合 。 经 过 2 0 年 投
资 管 理 基 金 , 在 基 金 投 资 、 风 险 控 制 等 方 面 积 累 了 丰 富 经 验 。
4 .1 .2 基金 经理 (或基 金经 理小组 )及基 金经 理助理 简介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 )
期 限
证 券 从 业 年 限 说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
叶 朝 明
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 7 - 0 6 - 1 6 - 1 0
叶 朝 明 先 生 , 国 籍 中
国 , 工 商 管 理 硕 士 ,
1 0 年 证 券 基 金 从 业
经 验 。 曾 任 职 于 招 商
银 行 总 行 , 从 事 本 外
币 资 金 管 理 相 关 工
作 ; 2 0 1 4 年 1 月 加
盟 鹏 华 基 金 管 理 有
限 公 司 , 从 事 货 币 基
金 管 理 工 作 , 现 担 任
固 定 收 益 部 副 总 经
理 、 基 金 经 理 。 2 0 1 4
年 0 2 月 担 任 鹏 华 增
值 宝 货 币 基 金 基 金
经 理 , 2 0 1 5 年 0 1 月
担 任 鹏 华 安 盈 宝 货鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 1 0 页 共 6 0 页
币 基 金 基 金 经 理 ,
2 0 1 5 年 0 7 月 担 任 鹏
华 添 利 宝 货 币 基 金
基 金 经 理 , 2 0 1 6 年
0 1 月 担 任 鹏 华 添 利
基 金 基 金 经 理 , 2 0 1 7
年 0 5 月 担 任 鹏 华 聚
财 通 货 币 基 金 基 金
经 理 , 2 0 1 7 年 0 6 月
担 任 鹏 华 盈 余 宝 货
币 基 金 基 金 经 理 ,
2 0 1 7 年 0 6 月 担 任 鹏
华 金 元 宝 货 币 基 金
基 金 经 理 , 2 0 1 8 年
0 8 月 担 任 鹏 华 弘 泰
混 合 基 金 基 金 经 理 ,
2 0 1 8 年 0 9 月 担 任 鹏
华 兴 鑫 宝 货 币 基 金
基 金 经 理 , 2 0 1 8 年
0 9 月 担 任 鹏 华 货 币
基 金 基 金 经 理 , 2 0 1 8
年 1 1 月 担 任 鹏 华 弘
泽 混 合 基 金 基 金 经
理 , 2 0 1 8 年 1 2 月 担
任 鹏 华 弘 康 混 合 基
金 基 金 经 理 。 叶 朝 明
先 生 具 备 基 金 从 业
资 格 。 本 报 告 期 内 本
基 金 基 金 经 理 未 发
生 变 动 。
注 : 1 . 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ; 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理 的 ,
任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日 。
2 . 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 关 于 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 。
4 .2 管理 人对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 等 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定
以 及 基 金 合 同 的 约 定 , 本 着 诚 实 守 信 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 作 基 金 资 产 , 在 严 格 控 制 风 险 的
基 础 上 , 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 本 报 告 期 内 , 本 基 金 运 作 合 规 , 不 存 在 违 反 基 金 合 同
和 损 害 基 金 份 额 持 有 利 益 的 行 为 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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4 .3 管理 人对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 .3 .1 公平 交易 制度和 控制 方法
根 据 中 国 证 监 会 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 , 公 司 制 定 了 《 鹏 华 基 金 管
理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 规 定 》 , 将 公 司 所 管 理 的 封 闭 式 基 金 、 开 放 式 基 金 、 社 保 组 合 、 特 定 客 户
资 产 管 理 组 合 等 不 同 资 产 组 合 的 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 活
动 均 纳 入 公 平 交 易 管 理 , 在 业 务 流 程 和 岗 位 职 责 中 制 定 公 平 交 易 的 控 制 规 则 和 控 制 活 动 , 建 立 对
公 平 交 易 的 执 行 、 监 督 及 审 核 流 程 , 严 禁 在 不 同 投 资 组 合 之 间 进 行 利 益 输 送 。 在 投 资 研 究 环 节 : 1 、
公 司 使 用 唯 一 的 研 究 报 告 发 布 平 台 “ 研 究 报 告 管 理 平 台 ” , 确 保 各 投 资 组 合 在 获 得 投 资 信 息 、 研 究
支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ; 2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、 《 信
用 债 券 投 资 与 风 险 控 制 管 理 规 定 》 , 执 行 股 票 及 信 用 产 品 出 入 库 及 日 常 维 护 工 作 , 确 保 相 关 证 券 入
库 以 内 容 严 谨 、 观 点 明 确 的 研 究 报 告 作 为 依 据 ; 3 、 在 公 司 股 票 库 基 础 上 , 各 涉 及 股 票 投 资 的 资 产
组 合 根 据 各 自 的 投 资 目 标 、 投 资 风 格 、 投 资 范 围 和 防 范 关 联 交 易 的 原 则 分 别 建 立 资 产 组 合 股 票 库 ,
基 金 经 理 在 股 票 库 基 础 上 根 据 投 资 授 权 以 及 基 金 合 同 择 股 方 式 构 建 具 体 的 投 资 组 合 ; 4 、 严 格 执 行
投 资 授 权 制 度 , 明 确 投 资 决 策 委 员 会 、 分 管 投 资 副 总 裁 、 基 金 经 理 等 各 主 体 的 职 责 和 权 限 划 分 ,
合 理 确 定 基 金 经 理 的 投 资 权 限 , 超 过 投 资 权 限 的 操 作 , 应 严 格 履 行 审 批 程 序 。 在 交 易 执 行 环 节 :
1 、 所 有 公 司 管 理 的 资 产 组 合 的 交 易 必 须 通 过 集 中 交 易 室 完 成 , 集 中 交 易 室 负 责 建 立 和 执 行 交 易 分
配 制 度 , 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 交 易 执 行 机 会 ; 2 、 针 对 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 , 集 中 交 易 室
应 严 格 启 用 恒 生 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 程 序 , 交 易 系 统 则 自 动 启 用 公 平 交 易 功 能 , 由 系 统 按 照 “ 未
委 托 数 量 ” 的 比 例 对 不 同 资 产 组 合 进 行 委 托 量 的 公 平 分 配 ; 如 果 相 关 基 金 经 理 坚 持 以 不 同 的 价 格
进 行 交 易 , 且 当 前 市 场 价 格 不 能 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 , 交 易 系 统 自 动 按 照 “ 价
格 优 先 ” 原 则 进 行 委 托 ; 当 市 场 价 格 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 , 则 交 易 系 统 自 动
按 照 “ 同 一 指 令 价 格 下 的 公 平 交 易 ” 模 式 , 进 行 公 平 委 托 和 交 易 量 分 配 ; 3 、 银 行 间 市 场 交 易 、 交
易 所 大 宗 交 易 等 非 集 中 竞 价 交 易 需 依 据 公 司 《 股 票 投 资 交 易 流 程 》 和 《 固 定 收 益 投 资 管 理 流 程 》
的 规 定 执 行 ; 银 行 间 市 场 交 易 、 交 易 所 大 宗 交 易 等 以 公 司 名 义 进 行 的 交 易 , 各 投 资 组 合 经 理 应 在
交 易 前 独 立 确 定 各 投 资 组 合 的 交 易 价 格 和 数 量 , 公 司 按 照 价 格 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 对 交 易 结 果
进 行 分 配 ; 4 、 新 股 、 新 债 申 购 及 非 公 开 定 向 增 发 交 易 需 依 据 公 司 《 新 股 申 购 流 程 》 、 《 固 定 收 益 投
资 管 理 流 程 》 和 《 非 公 开 定 向 增 发 流 程 》 的 规 定 执 行 , 对 新 股 和 新 债 申 购 方 案 和 分 配 过 程 进 行 审
核 和 监 控 。 在 交 易 监 控 、 分 析 与 评 估 环 节 : 1 、 为 加 强 对 日 常 投 资 交 易 行 为 的 监 控 和 管 理 , 杜 绝 利
益 输 送 、 不 公 平 交 易 等 违 规 交 易 行 为 , 防 范 日 常 交 易 风 险 , 公 司 明 确 了 关 注 类 交 易 的 界 定 及 对 应
的 监 控 和 评 估 措 施 机 制 ; 所 监 控 的 交 易 包 括 但 不 限 于 : 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 中 同 日 同 向 交 易 的 交鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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易 时 机 和 交 易 价 差 、 不 同 投 资 组 合 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易 价 差 、 关
联 交 易 、 债 券 交 易 收 益 率 偏 离 度 、 成 交 量 和 成 交 价 格 异 常 、 银 行 间 债 券 交 易 对 手 交 易 等 ; 2 、 将 公
平 交 易 作 为 投 资 组 合 业 绩 归 因 分 析 和 交 易 绩 效 评 价 的 重 要 关 注 内 容 , 发 现 的 异 常 情 况 由 投 资 监 察
员 进 行 分 析 ; 3 、 监 察 稽 核 部 分 别 于 每 季 度 和 每 年 度 编 写 《 公 平 交 易 执 行 情 况 检 查 报 告 》 , 内 容 包
括 关 注 类 交 易 监 控 执 行 情 况 、 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 分 析 和 同 向 交 易 价 差 分 析 ; 《 公 平 交
易 执 行 情 况 检 查 报 告 》 需 经 公 司 基 金 经 理 、 督 察 长 和 总 经 理 签 署 。
4 .3 .2 公平 交易 制度的 执行 情况
报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 公 平 交 易 制 度 , 确 保 不 同 投 资 组 合 在 研 究 、 交 易 、 分 配 等
各 环 节 得 到 公 平 对 待 。 同 时 , 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 要 求 , 公
司 对 所 管 理 组 合 的 不 同 时 间 窗 的 同 向 交 易 进 行 了 价 差 专 项 分 析 , 未 发 现 存 在 违 反 公 平 交 易 原 则 的
现 象 。
4 .3 .3 异常 交易 行为的 专项 说明
报 告 期 内 , 本 基 金 未 发 生 违 法 违 规 且 对 基 金 财 产 造 成 损 失 的 异 常 交 易 行 为 。
本 报 告 期 内 未 发 生 基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交
较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5 % 的 情 况 。 "
4 .4 管理 人对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4 .4 .1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
2 0 1 8 年 以 来 , 国 内 需 求 持 续 疲 弱 , 中 美 贸 易 争 端 增 加 外 部 不 确 定 性 , 经 济 基 本 面 下 行 压 力 加
大 。 P P I 同 比 增 速 整 体 延 续 回 落 趋 势 , C P I 同 比 处 于 较 低 水 平 , 整 体 通 胀 风 险 可 控 。 美 联 储 2 0 1 8
年 加 息 4 次 , 人 民 币 小 幅 贬 值 , 外 汇 占 款 稍 有 下 降 。 金 融 监 管 的 重 点 从 去 杠 杆 转 向 稳 杠 杆 , 非 标
融 资 萎 缩 拖 累 社 融 增 速 , 货 币 政 策 传 导 机 制 仍 待 疏 通 。
货 币 政 策 保 持 稳 健 , 取 向 以 国 内 经 济 为 主 , 2 0 1 8 年 进 行 4 次 定 向 降 准 , 流 动 性 由 合 理 中 性 转
变 为 合 理 充 裕 , 货 币 市 场 利 率 下 行 明 显 。 2 0 1 8 年 银 行 间 7 天 回 购 利 率 全 年 均 值 为 3 . 0 2 % , 比 2 0 1 7
年 下 降 3 3 B P 。 债 券 市 场 上 涨 明 显 , 债 券 收 益 率 大 幅 下 行 , 其 中 短 端 收 益 率 下 降 更 为 显 著 , 收 益 率
曲 线 变 陡 。 1 年 期 国 开 债 收 益 率 下 行 1 9 3 B P , 1 年 期 A A + 短 融 收 益 率 则 下 行 1 6 8 B P 。
2 0 1 8 年 , 本 基 金 适 度 拉 长 组 合 剩 余 期 限 , 维 持 一 定 的 杠 杆 水 平 , 把 握 年 末 等 资 金 紧 张 时 期 ,
配 置 收 益 率 较 高 的 短 期 资 产 , 在 保 证 组 合 良 好 流 动 性 的 基 础 上 , 提 高 了 组 合 整 体 收 益 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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4 .4 .2 报告 期内 基金的 业绩 表现
2 0 1 8 年 本 基 金 的 净 值 增 长 率 为 3 . 9 0 7 9 % , 同 期 业 绩 基 准 增 长 率 为 0 . 3 5 0 0 % 。
4 .5 管理 人对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
展 望 2 0 1 9 年 , 我 们 预 计 基 建 大 幅 反 弹 概 率 较 小 、 地 产 调 控 难 以 全 面 放 松 , 出 口 压 力 回 升 , 消
费 增 速 仍 显 疲 软 , 经 济 增 速 可 能 进 一 步 下 行 。 通 胀 方 面 , C P I 同 比 增 速 相 对 平 稳 , P P I 同 比 维 持 低
位 , 整 体 压 力 有 限 。 货 币 政 策 将 更 加 注 重 内 部 均 衡 , 兼 顾 外 部 均 衡 。 美 联 储 加 息 对 美 国 经 济 的 影
响 逐 渐 显 现 , 后 续 加 息 进 程 可 能 放 缓 或 者 提 前 结 束 , 对 国 内 货 币 政 策 掣 肘 减 弱 。 在 经 济 下 行 的 背
景 下 , 预 计 货 币 条 件 将 相 对 宽 松 , 货 币 市 场 利 率 持 续 维 持 低 位 。 季 末 年 末 等 时 点 银 行 间 流 动 性 分
层 现 象 仍 然 存 在 , 资 金 利 率 可 能 出 现 小 幅 波 动 。
基 于 以 上 分 析 , 本 组 合 在 2 0 1 9 年 将 继 续 保 持 稳 健 的 投 资 风 格 , 始 终 将 风 险 管 理 放 在 首 位 , 维
持 灵 活 的 剩 余 期 限 , 确 保 组 合 的 安 全 性 和 流 动 性 。 同 时 我 们 将 密 切 关 注 各 类 资 产 价 格 走 势 , 捕 捉
市 场 机 会 , 在 尽 力 保 证 组 合 安 全 的 前 提 下 力 争 提 高 组 合 的 收 益 回 报 。
4 .6 管理 人内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
本 报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 继 续 完 善 内 部 控 制 、 提 升 风 险 管 理 水 平 , 着 重 开 展 了 以 下 各 项 工 作 :
1 、 继 续 完 善 内 部 控 制 体 系
公 司 根 据 法 律 法 规 、 监 管 要 求 及 业 务 发 展 需 求 , 不 断 优 化 现 有 的 标 准 化 业 务 流 程 体 系 , 强 调
业 务 流 程 服 务 于 加 强 风 险 防 范 和 提 升 运 营 效 率 , 通 过 信 息 技 术 手 段 持 续 提 升 业 务 操 作 的 系 统 化 程
度 , 并 不 断 优 化 。
2 、 持 续 改 进 投 资 监 控 的 方 法 与 手 段 , 保 证 基 金 投 资 业 务 的 合 法 合 规 性
报 告 期 内 , 在 投 资 日 常 合 规 监 控 工 作 方 面 , 公 司 根 据 法 律 法 规 和 产 品 特 点 进 一 步 完 善 了 投 资
监 控 系 统 以 提 升 投 资 监 控 效 率 ; 在 实 现 交 易 价 差 分 析 、 银 行 间 交 易 分 析 、 研 究 报 告 检 查 等 专 项 检
查 工 作 定 期 化 、 日 常 化 的 基 础 上 , 公 司 加 强 了 内 幕 交 易 风 险 的 检 查 和 防 范 , 多 次 开 展 有 关 内 幕 交
易 的 合 规 培 训 , 进 一 步 强 化 全 体 投 研 人 员 对 内 幕 交 易 行 为 和 结 果 的 认 识 。
3 、 规 范 基 金 销 售 业 务 , 保 证 基 金 销 售 业 务 的 合 法 合 规 性
报 告 期 内 , 在 基 金 募 集 和 持 续 营 销 活 动 中 , 公 司 严 格 规 范 基 金 销 售 业 务 , 按 照 《 证 券 投 资 基
金 销 售 管 理 办 法 》 及 相 关 法 规 规 定 审 查 宣 传 推 介 材 料 , 逐 步 落 实 反 洗 钱 法 律 法 规 各 项 要 求 , 并 督
促 销 售 部 门 做 好 投 资 者 教 育 工 作 , 本 报 告 期 内 没 有 出 现 主 动 违 规 行 为 。
4 、 开 展 以 风 险 为 导 向 的 内 部 稽 核
报 告 期 内 , 监 察 稽 核 部 开 展 了 对 市 场 营 销 管 理 、 财 务 费 用 管 理 、 反 洗 钱 业 务 、 子 公 司 管 理 和鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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公 司 日 常 运 作 的 定 期 监 察 稽 核 与 专 项 监 察 稽 核 。 监 察 稽 核 人 员 开 展 了 以 风 险 为 导 向 的 内 部 稽 核 ,
通 过 稽 核 发 现 , 提 高 了 公 司 标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 执 行 效 力 , 优 化 了 标 准 化 操 作 流 程 手 册 。 报 告
期 内 , 公 司 未 发 生 重 大 风 险 事 件 。
4 .7 管理 人对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
1 . 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 的 描 述 :
基 金 的 估 值 由 基 金 会 计 负 责 , 基 金 会 计 对 公 司 所 管 理 的 基 金 以 基 金 为 会 计 核 算 主 体 , 独 立 建
账 、 独 立 核 算 , 保 证 不 同 基 金 之 间 在 名 册 登 记 、 账 户 设 置 、 资 金 划 拨 、 账 簿 记 录 等 方 面 相 互 独 立 。
基 金 会 计 核 算 独 立 于 公 司 会 计 核 算 。 基 金 会 计 核 算 采 用 专 用 的 财 务 核 算 软 件 系 统 进 行 基 金 核 算 及
帐 务 处 理 ; 每 日 按 时 接 收 成 交 数 据 及 权 益 数 据 , 进 行 基 金 估 值 。 基 金 会 计 核 算 采 用 基 金 管 理 公 司
与 托 管 银 行 双 人 同 步 独 立 核 算 、 相 互 核 对 的 方 式 , 每 日 就 基 金 的 会 计 核 算 、 基 金 估 值 等 与 托 管 银
行 进 行 核 对 ; 每 日 估 值 结 果 必 须 与 托 管 行 核 对 一 致 后 才 能 对 外 公 告 。 基 金 会 计 除 设 有 专 职 基 金 会
计 核 算 岗 外 , 还 设 有 基 金 会 计 复 核 岗 位 , 负 责 基 金 会 计 核 算 的 日 常 事 后 复 核 工 作 , 确 保 基 金 净 值
核 算 无 误 。
配 备 的 基 金 会 计 具 备 会 计 资 格 和 基 金 从 业 资 格 , 在 基 金 核 算 与 估 值 方 面 掌 握 了 丰 富 的 知 识 和
经 验 , 熟 悉 及 了 解 基 金 估 值 法 规 、 政 策 和 方 法 。
2 . 基 金 经 理 参 与 或 决 定 估 值 的 程 度 :
基 金 经 理 不 参 与 或 决 定 基 金 日 常 估 值 。
3 . 本 公 司 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。
4 . 定 价 服 务 机 构 按 照 商 业 合 同 约 定 提 供 定 价 服 务 。
4 .8 管理 人对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
本 基 金 在 本 报 告 期 累 计 分 配 收 益 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2 元 , 利 润 分 配 金 额 、 方 式 等 符 合 相 关 法 规
和 本 基 金 基 金 合 同 的 规 定 。
4 .9 管理 人对 会计师 事务 所出具 非标准 审计 报告所 涉相 关事项 的说 明
无 。
4 .1 0 报告 期内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
无 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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§ 5 托 管 人 报 告
5 .1 报告 期内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
本 报 告 期 , 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中 , 严 格 遵 守 了 《 证 券 投 资 基 金
法 》 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 , 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 , 完 全 尽 职 尽
责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 。
5 .2 托管 人对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情况 的说 明
本 报 告 期 , 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 , 对 本 基 金 的
基 金 资 产 净 值 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核 , 对 本 基 金 的 投 资 运 作 方 面 进 行 了 监
督 , 未 发 现 基 金 管 理 人 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
5 .3 托管 人对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 托 管 人 复 核 审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资
组 合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
§ 6 审 计 报 告
6 .1 审计 报告 基本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 普 华 永 道 中 天 审 字 ( 2 0 1 9 ) 第 2 3 0 3 5 号
6 .2 审计 报告 的基本 内容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人
审 计 意 见
( 一 ) 我 们 审 计 的 内 容
我 们 审 计 了 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 ( 以 下 简 称 “ 鹏 华 金 元 宝
货 币 基 金 ” ) 的 财 务 报 表 , 包 括 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 的 资 产 负
债 表 , 2 0 1 8 年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以
及 财 务 报 表 附 注 。
( 二 ) 我 们 的 意 见
我 们 认 为 , 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下
简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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实 务 操 作 编 制 , 公 允 反 映 了 鹏 华 金 元 宝 货 币 基 金 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 8 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变
动 情 况 。
形 成 审 计 意 见 的 基 础
我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。
审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一
步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的
审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 我 们 独 立 于 鹏 华 金 元 宝
货 币 基 金 , 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。
强 调 事 项 无
其 他 事 项 无
其 他 信 息 无
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
鹏 华 金 元 宝 货 币 基 金 的 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ” ) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和
中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金
行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 , 使 其 实 现 公 允 反 映 , 并 设 计 、
执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊
或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 , 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 鹏 华 金 元 宝
货 币 基 金 的 持 续 经 营 能 力 , 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项 ( 如 适
用 ) , 并 运 用 持 续 经 营 假 设 , 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算
鹏 华 金 元 宝 货 币 基 金 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 鹏 华 金 元 宝 货 币 基 金 的 财 务 报 告
过 程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导
致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 , 并 出 具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报
告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保 证 , 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则
执 行 的 审 计 在 某 一 重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于
舞 弊 或 错 误 导 致 , 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影
响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决 策 , 则 通 常 认
为 错 报 是 重 大 的 。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 , 我 们 运 用 职 业 判 断 ,
并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 , 我 们 也 执 行 以 下 工 作 :
( 一 ) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报
风 险 ; 设 计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 , 并 获 取 充 分 、
适 当 的 审 计 证 据 , 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能
涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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上 , 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现
由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。
( 二 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ,
但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。
( 三 ) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出
会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。
( 四 ) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出
结 论 。 同 时 , 根 据 获 取 的 审 计 证 据 , 就 可 能 导 致 对 鹏 华 金 元
宝 货 币 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存
在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大
不 确 定 性 , 审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者
注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露 ; 如 果 披 露 不 充 分 , 我 们 应 当 发
表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的
信 息 。 然 而 , 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 鹏 华 金 元 宝 货 币 基
金 不 能 持 续 经 营 。
( 五 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 ( 包 括 披 露 ) ,
并 评 价 财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。
我 们 与 基 金 管 理 人 治 理 层 就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重
大 审 计 发 现 等 事 项 进 行 沟 通 , 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出
的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。
会 计 师 事 务 所 的 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
注 册 会 计 师 的 姓 名 许 康 玮 陈 熹
会 计 师 事 务 所 的 地 址 中 国 上 海 市
审 计 报 告 日 期 2 0 1 9 年 3 月 2 2 日
§ 7 年 度 财 务 报 表
7 .1 资产 负债 表
会 计 主 体 : 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金
报 告 截 止 日 : 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
资 产 :
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 7 , 5 4 0 , 6 9 2 , 1 0 3 . 1 6 1 6 , 5 5 3 , 0 2 7 , 8 2 1 . 9 5
结 算 备 付 金 - -
存 出 保 证 金 - -鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 1 8 页 共 6 0 页
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 2 3 , 0 7 9 , 4 6 7 , 3 0 5 . 7 3 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0
其 中 : 股 票 投 资 - -
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 2 2 , 9 9 9 , 4 6 7 , 3 0 5 . 7 3 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0
资 产 支 持 证 券 投 资 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 7 , 1 8 6 , 1 9 8 , 0 3 9 . 2 8 3 , 7 5 8 , 0 2 3 , 0 1 9 . 6 2
应 收 证 券 清 算 款 - -
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 8 8 , 2 9 1 , 6 8 9 . 2 4 1 3 0 , 9 7 2 , 0 8 4 . 1 1
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 2 , 2 6 3 , 8 9 1 . 0 9 5 3 2 , 2 2 6 . 8 1
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 3 7 , 8 9 6 , 9 1 3 , 0 2 8 . 5 0 3 3 , 6 7 6 , 3 4 6 , 9 2 0 . 7 9
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
负 债 :
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 4 , 1 0 3 , 5 9 4 , 5 3 5 . 0 7 -
应 付 证 券 清 算 款 - -
应 付 赎 回 款 - -
应 付 管 理 人 报 酬 4 , 5 6 8 , 5 1 2 . 7 0 5 , 0 2 3 , 1 1 1 . 5 2
应 付 托 管 费 1 , 5 2 2 , 8 3 7 . 6 0 1 , 6 7 4 , 3 7 0 . 5 2
应 付 销 售 服 务 费 3 0 4 , 5 6 7 . 5 2 3 3 4 , 8 7 4 . 1 0
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 3 3 9 , 7 2 8 . 6 1 2 2 0 , 9 2 1 . 1 2
应 交 税 费 5 2 , 2 4 8 . 8 5 -
应 付 利 息 4 , 3 2 8 , 4 0 1 . 0 6 -
应 付 利 润 1 5 , 9 0 2 , 6 8 5 . 9 7 1 3 , 6 8 6 , 3 8 7 . 2 2
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 1 9 6 , 0 0 0 . 0 0 1 3 7 , 0 0 0 . 0 0
负 债 合 计 4 , 1 3 0 , 8 0 9 , 5 1 7 . 3 8 2 1 , 0 7 6 , 6 6 4 . 4 8
所 有 者 权 益 :
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 3 3 , 7 6 6 , 1 0 3 , 5 1 1 . 1 2 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 - -
所 有 者 权 益 合 计 3 3 , 7 6 6 , 1 0 3 , 5 1 1 . 1 2 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 3 7 , 8 9 6 , 9 1 3 , 0 2 8 . 5 0 3 3 , 6 7 6 , 3 4 6 , 9 2 0 . 7 9
注 : 报 告 截 止 日 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 基 金 份 额 净 值 1 . 0 0 0 元 , 基 金 份 额 总 额 3 3 , 7 6 6 , 1 0 3 , 5 1 1 . 1 2
份 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 1 9 页 共 6 0 页
7 .2 利润 表
会 计 主 体 : 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金
本 报 告 期 : 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年
1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基
金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 1 , 2 7 6 , 6 4 4 , 8 9 1 . 7 5 7 0 1 , 9 0 5 , 9 2 9 . 8 9
1 . 利 息 收 入 1 , 2 6 9 , 2 5 5 , 1 9 6 . 1 3 7 0 2 , 0 0 4 , 9 7 4 . 5 5
其 中 : 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 4 7 3 , 4 1 4 , 1 2 0 . 1 1 3 5 8 , 4 8 9 , 7 9 1 . 3 2
债 券 利 息 收 入 6 4 7 , 6 8 2 , 9 6 4 . 6 1 2 9 4 , 6 6 0 , 6 6 4 . 2 5
资 产 支 持 证 券 利 息
收 入
5 4 9 , 2 3 0 . 1 7 -
买 入 返 售 金 融 资 产
收 入
1 4 7 , 6 0 8 , 8 8 1 . 2 4 4 8 , 8 5 4 , 5 1 8 . 9 8
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ”
填 列 )
7 , 3 8 9 , 6 9 5 . 6 2 - 9 9 , 0 4 4 . 6 6
其 中 : 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 - -
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 7 , 3 8 9 , 6 9 5 . 6 2 - 9 9 , 0 4 4 . 6 6
资 产 支 持 证 券 投 资
收 益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 - -
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以
“ - ” 号 填 列 )
7 . 4 . 7 . 1 7 - -
4 . 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列 )
- -
5 . 其 他 收 入 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列 )
7 . 4 . 7 . 1 8 - -
减 : 二 、 费 用 1 1 6 , 3 0 9 , 0 8 8 . 4 3 5 4 , 0 0 2 , 7 4 4 . 7 6
1 . 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 4 6 , 5 0 2 , 1 7 3 . 4 5 2 1 , 7 1 7 , 2 9 5 . 4 9
2 . 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 1 5 , 5 0 0 , 7 2 4 . 4 9 7 , 2 3 9 , 0 9 8 . 3 8
3 . 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 3 , 1 0 0 , 1 4 4 . 8 5 1 , 4 4 7 , 8 1 9 . 6 6
4 . 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 5 0 0 . 0 0 4 3 1 . 1 8
5 . 利 息 支 出 5 0 , 8 1 2 , 9 2 0 . 4 8 2 3 , 3 9 1 , 4 3 9 . 1 7
其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支
出
5 0 , 8 1 2 , 9 2 0 . 4 8 2 3 , 3 9 1 , 4 3 9 . 1 7
6 . 税 金 及 附 加 2 3 , 9 3 7 . 5 8 -
7 . 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 3 6 8 , 6 8 7 . 5 8 2 0 6 , 6 6 0 . 8 8鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 2 0 页 共 6 0 页
三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以
“ - ” 号 填 列 )
1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
减 : 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ”
号 填 列 )
1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
7 .3 所有 者权 益(基 金净 值)变 动表
会 计 主 体 : 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金
本 报 告 期 : 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者
权 益 ( 基 金 净 值 )
3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1 - 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
二 、 本 期 经 营 活
动 产 生 的 基 金 净
值 变 动 数 ( 本 期
利 润 )
- 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2
三 、 本 期 基 金 份
额 交 易 产 生 的 基
金 净 值 变 动 数
( 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
1 1 0 , 8 3 3 , 2 5 4 . 8 1 - 1 1 0 , 8 3 3 , 2 5 4 . 8 1
其 中 : 1 . 基 金 申
购 款
6 0 , 9 4 5 , 9 4 0 , 8 3 4 . 9 7 - 6 0 , 9 4 5 , 9 4 0 , 8 3 4 . 9 7
2 . 基 金 赎
回 款
- 6 0 , 8 3 5 , 1 0 7 , 5 8 0 . 1 6 - - 6 0 , 8 3 5 , 1 0 7 , 5 8 0 . 1 6
四 、 本 期 向 基 金
份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值
减 少 以 “ - ” 号 填
列 )
- - 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2 - 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2
五 、 期 末 所 有 者
权 益 ( 基 金 净 值 )
3 3 , 7 6 6 , 1 0 3 , 5 1 1 . 1 2 - 3 3 , 7 6 6 , 1 0 3 , 5 1 1 . 1 2
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者
权 益 ( 基 金 净 值 )
3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8 - 3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8
二 、 本 期 经 营 活 - 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 2 1 页 共 6 0 页
动 产 生 的 基 金 净
值 变 动 数 ( 本 期
利 润 )
三 、 本 期 基 金 份
额 交 易 产 生 的 基
金 净 值 变 动 数
( 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
3 0 , 0 9 0 , 0 8 6 , 3 5 3 . 6 3 - 3 0 , 0 9 0 , 0 8 6 , 3 5 3 . 6 3
其 中 : 1 . 基 金 申
购 款
4 5 , 5 6 6 , 2 5 6 , 0 9 4 . 1 4 - 4 5 , 5 6 6 , 2 5 6 , 0 9 4 . 1 4
2 . 基 金 赎
回 款
- 1 5 , 4 7 6 , 1 6 9 , 7 4 0 . 5 1 - - 1 5 , 4 7 6 , 1 6 9 , 7 4 0 . 5 1
四 、 本 期 向 基 金
份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值
减 少 以 “ - ” 号 填
列 )
- - 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3 - 6 4 7 , 9 0 3 , 1 8 5 . 1 3
五 、 期 末 所 有 者
权 益 ( 基 金 净 值 )
3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1 - 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 :
邓 召 明 苏 波 郝 文 高
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 .4 报表 附注
7 .4 .1 基金 基本 情况
鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中
国 证 监 会 ” ) 《 关 于 准 予 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 注 册 的 批 复 》 ( 证 监 许 可 [ 2 0 1 4 ] 1 0 0 0 号 文 )
批 准 , 由 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 和 《 鹏 华
金 元 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 发 售 , 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 生 效 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放
式 , 存 续 期 限 不 定 , 首 次 设 立 募 集 规 模 为 3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8 份 基 金 份 额 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 , 基 金 托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 : 建 设 银 行 ) 。
本 基 金 于 2 0 1 7 年 6 月 6 日 至 2 0 1 7 年 9 月 5 日 募 集 , 并 提 前 于 2 0 1 7 年 6 月 1 4 日 募 集 完 毕 。 募 集
期 间 净 认 购 资 金 人 民 币 3 , 5 6 5 , 1 1 9 , 5 1 3 . 6 7 元 , 认 购 资 金 在 募 集 期 间 产 生 的 利 息 人 民 币
6 4 , 3 8 9 . 0 1 元 , 募 集 的 有 效 认 购 份 额 及 利 息 结 转 的 基 金 份 额 合 计 3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8 份 。 上 述 募鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 2 2 页 共 6 0 页
集 资 金 已 由 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 , 并 出 具 了 普 华 永 道 中 天 验 字
( 2 0 1 7 ) 第 6 2 9 号 验 资 报 告 。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 、 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 和
截 至 报 告 期 末 最 新 公 告 的 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 招 募 说 明 书 》 的 有 关 规 定 , 本 基 金 的 投 资 范
围 主 要 为 法 律 法 规 允 许 投 资 的 金 融 工 具 , 包 括 现 金 , 期 限 在 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 的 银 行 存
款 、 债 券 回 购 、 中 央 银 行 票 据 、 同 业 存 单 , 剩 余 期 限 在 3 9 7 天 以 内 ( 含 3 9 7 天 ) 的 债 券 、
非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 、 资 产 支 持 证 券 以 及 中 国 证 监 会 、 中 国 人 民 银 行 认 可 的 其 他 具 有 良 好 流
动 性 的 货 币 市 场 工 具 。 未 来 若 法 律 法 规 或 监 管 机 构 允 许 货 币 市 场 基 金 投 资 其 他 货 币 市 场 工 具 的 ,
在 不 改 变 基 金 投 资 目 标 、 不 改 变 基 金 风 险 收 益 特 征 的 条 件 下 , 本 基 金 可 参 与 投 资 , 不 需 召 开 基 金
份 额 持 有 人 大 会 , 具 体 投 资 比 例 限 制 按 届 时 有 效 的 法 律 法 规 和 监 管 机 构 的 规 定 执 行 。 如 法 律 法 规
或 监 管 机 构 以 后 允 许 货 币 市 场 基 金 投 资 其 他 产 品 , 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 的 程 序 后 , 可 以 将 其 纳
入 投 资 范 围 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 : 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 ) 。
本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 于 本 基 金 的 审 计 报 告 日 批 准 报 出 。
7 .4 .2 会计 报表 的编制 基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 - 基 本
准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投
资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 基 金
合 同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金
行 业 实 务 操 作 编 制 。
本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 。
7 .4 .3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 基 金 2 0 1 8 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 8 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 .4 .4 重要 会计 政策和 会计 估计
7 .4 .4. 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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7 .4 .4. 2 记账 本位 币
本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 。
7 .4 .4. 3 金融 资产 和金融 负债 的分 类
( 1 ) 金 融 资 产 的 分 类 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款 项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于
本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有
至 到 期 投 资 。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其
变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表
中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 , 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他
各 类 应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资
产 。
( 2 ) 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其
他 金 融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项 等 。
7 .4 .4. 4 金融 资产 和金融 负债 的初 始 确认、 后续 计量和 终止 确认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 , 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。
对 于 取 得 债 券 投 资 或 资 产 支 持 证 券 投 资 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止
的 利 息 , 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 按 票 面 利 率 或 商 定 利 率 每 日 计 提 应 收 利 息 , 按 实 际 利 率 法 在 其 剩 余
期 限 内 摊 销 其 买 入 时 的 溢 价 或 折 价 ; 同 时 于 每 一 计 价 日 计 算 影 子 价 格 , 以 避 免 债 券 投 资 和 资 产 支
持 证 券 投 资 的 账 面 价 值 与 公 允 价 值 的 差 异 导 致 基 金 资 产 净 值 发 生 重 大 偏 离 。 对 于 应 收 款 项 和 其 他
金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 , 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 , 予 以 终 止 确 认 : ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;
( 2 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 , 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; 或鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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者 ( 3 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 , 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险
和 报 酬 , 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
金 融 资 产 终 止 确 认 时 , 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 , 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。 终 止
确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。
7 .4 .4. 5 金融 资产 和金融 负债 的估 值 原则
为 了 避 免 投 资 组 合 的 账 面 价 值 与 公 允 价 值 的 差 异 导 致 基 金 资 产 净 值 发 生 重 大 偏 离 , 从 而 对 基
金 持 有 人 的 利 益 产 生 稀 释 或 不 公 平 的 结 果 , 基 金 管 理 人 于 每 一 计 价 日 采 用 投 资 组 合 的 公 允 价 值 计
算 影 子 价 格 。 当 影 子 价 格 确 定 的 基 金 资 产 净 值 与 摊 余 成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 的 偏 离 度 绝 对 值
达 到 或 超 过 0 . 2 5 % 时 , 基 金 管 理 人 应 根 据 相 关 法 律 法 规 采 取 相 应 措 施 , 使 基 金 资 产 净 值 更 能 公 允
地 反 映 基 金 投 资 组 合 价 值 。
计 算 影 子 价 格 时 按 如 下 原 则 确 定 债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 的 公 允 价 值 :
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 交 易 且 最
近 交 易 日 后 未 发 生 影 响 公 允 价 值 计 量 的 重 大 事 件 的 , 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 。
有 充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的 , 应 对 市 场 交 易 价
格 进 行 调 整 , 确 定 公 允 价 值 。 与 上 述 投 资 品 种 相 同 , 但 具 有 不 同 特 征 的 , 应 以 相 同 资 产 或 负 债 的
公 允 价 值 为 基 础 , 并 在 估 值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的 限 制
等 , 如 果 该 限 制 是 针 对 资 产 持 有 者 的 , 那 么 在 估 值 技 术 中 不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 , 基
金 管 理 人 不 应 考 虑 因 大 量 持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或 折 价 。
( 2 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 , 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息
支 持 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 时 , 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 , 只 有 在 无 法 取 得 相 关
资 产 或 负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 , 才 可 以 使 用 不 可 观 察 输 入 值 。
( 3 ) 如 经 济 环 境 发 生 重 大 变 化 或 证 券 发 行 人 发 生 影 响 金 融 工 具 价 格 的 重 大 事 件 , 应 对 估 值 进
行 调 整 并 确 定 公 允 价 值 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 2 5 页 共 6 0 页
7 .4 .4. 6 金融 资产 和金融 负债 的抵 销
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1 ) 具 有 抵 销 已 确 认
金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ; 且 2 ) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 , 金 融 资 产 与
金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。
7 .4 .4. 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 。 每 份 基 金 份 额 面 值 为 1 . 0 0 元 。 由 于 申 购 和 赎
回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括
基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7 .4 .4. 8 损益 平准 金
无 。
7 .4 .4. 9 收入/ ( 损失 )的确 认和 计量
债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率 计 算 确 定 的 金 额 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债
券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 及 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收
入 。 债 券 投 资 和 资 产 支 持 证 券 投 资 处 置 时 其 处 置 价 格 扣 除 相 关 交 易 费 用 后 的 净 额 与 账 面
价 值 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 , 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小
的 则 按 直 线 法 计 算 。
7 .4 .4. 10 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 、 托 管 费 和 销 售 服 务 费 ( 如 有 ) 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和
计 算 方 法 逐 日 确 认 。 其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 , 实 际
利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 。
7 .4 .4. 11 基金 的收 益分配 政策
每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 申 购 的 基 金 份 额 享 有 确 认 当 日 的 分 红 权 益 , 而 赎 回 的 基 金 份
额 不 享 有 确 认 当 日 的 分 红 权 益 本 基 金 以 份 额 面 值 1 . 0 0 元 固 定 份 额 净 值 交 易 方 式 , 每 日 计 算 当 日 收
益 并 全 部 分 配 结 转 至 应 付 收 益 科 目 , 每 日 以 红 利 再 投 资 方 式 进 行 支 付 。
7 .4 .4. 12 分部 报告
本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 , 以 经 营 分 部 为 基 础
确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 : ( 1 ) 该 组鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ; ( 2 ) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部
分 的 经 营 成 果 , 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ; ( 3 ) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、
经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 , 并 且 满 足
一 定 条 件 的 , 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本 基 金 目 前 以 一 个 单 一 的 经 营 分 部 运 作 , 不 需 要 披 露 分 部 信 息 。
7 .4 .4. 13 其他 重要 的会计 政策 和会 计 估计
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 , 本 基 金 计 算 影 子 价 格 过
程 中 确 定 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 : 对 于 在 证 券 交 易 所
上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 ) 及 在 银 行 间 同 业 市
场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 , 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业
务 的 指 导 意 见 》 及 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2 0 1 5 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种
的 估 值 处 理 标 准 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定
收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 ) , 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估
值 结 果 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 固 定 收 益 品 种 按 照 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公
司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。
7 .4 .5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 .4 .5. 1 会计 政策 变更的 说明
无 。
7 .4 .5. 2 会计 估计 变更的 说明
无 。
7 .4 .5. 3 差错 更正 的说明
无 。
7 .4 .6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[ 2 0 1 6 ] 3 6 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确
全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值
税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政
策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 5 6 号鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 2 7 页 共 6 0 页
《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 9 0 号 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵 扣 等
增 值 税 政 策 的 通 知 》 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 , 主 要 税 项 列 示 如 下 :
( 1 ) 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 。
资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 , 按 照 3 % 的 征
收 率 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 8 年 1 月 1 日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 未 缴 纳 增
值 税 的 , 不 再 缴 纳 ; 已 缴 纳 增 值 税 的 , 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中
抵 减 。
对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 债 券 的 转 让 收 入 免 征 增 值 税 , 对 国 债 、 地 方 政 府 债
以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的 贷 款 服 务 , 以
2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 产 生 的 利 息 及 利 息 性 质 的 收 入 为 销 售 额 。
( 2 ) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 , 包 括 买 卖 债 券 的 差 价 收 入 , 债 券 的 利 息 收 入 及 其
他 收 入 , 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
( 3 ) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代
缴 2 0 % 的 个 人 所 得 税 。
( 4 ) 本 基 金 的 城 市 维 护 建 设 税 、 教 育 费 附 加 和 地 方 教 育 费 附 加 等 税 费 按 照 实 际 缴 纳 增 值
税 额 的 适 用 比 例 计 算 缴 纳 。
7 .4 .7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 .4 .7. 1 银行 存款
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 6 9 2 , 1 0 3 . 1 6 2 , 0 2 7 , 8 2 1 . 9 5
定 期 存 款 7 , 5 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 6 , 5 5 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其 中 : 存 款 期 限 1 个 月 以
内
4 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 5 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
存 款 期 限 1 - 3 个 月 5 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 , 6 5 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
存 款 期 限 3 个 月 以 上 6 , 6 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 , 3 9 7 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其 他 存 款 - -
合 计 7 , 5 4 0 , 6 9 2 , 1 0 3 . 1 6 1 6 , 5 5 3 , 0 2 7 , 8 2 1 . 9 5
7 .4 .7. 2 交易 性金 融资产
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 2 8 页 共 6 0 页
摊 余 成 本 影 子 定 价 偏 离 金 额 偏 离 度
( % )
债 券
交 易 所 市 场 - - - -
银 行 间 市 场 2 2 , 9 9 9 , 4 6 7 , 3 0 5 . 7 3 2 3 , 0 1 3 , 0 8 1 , 0 0 0 . 0 0 1 3 , 6 1 3 , 6 9 4 . 2 7 0 . 0 4 0 3
合 计 2 2 , 9 9 9 , 4 6 7 , 3 0 5 . 7 3 2 3 , 0 1 3 , 0 8 1 , 0 0 0 . 0 0 1 3 , 6 1 3 , 6 9 4 . 2 7 0 . 0 4 0 3
资 产 支 持 证 券 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - -
合 计 2 3 , 0 7 9 , 4 6 7 , 3 0 5 . 7 3 2 3 , 0 9 3 , 0 8 1 , 0 0 0 . 0 0 1 3 , 6 1 3 , 6 9 4 . 2 7 0 . 0 4 0 3
项 目
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
摊 余 成 本 影 子 定 价 偏 离 金 额 偏 离 度
( % )
债 券
交 易 所 市 场 - - - -
银 行 间 市 场 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0 1 3 , 2 2 0 , 0 4 9 , 0 0 0 . 0 0 - 1 3 , 7 4 2 , 7 6 8 . 3 0 - 0 . 0 4 0 8
合 计 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0 1 3 , 2 2 0 , 0 4 9 , 0 0 0 . 0 0 - 1 3 , 7 4 2 , 7 6 8 . 3 0 - 0 . 0 4 0 8
资 产 支 持 证 券 - - - -
合 计 - - - -
注 : ( 1 ) 偏 离 金 额 = 影 子 定 价 - 摊 余 成 本 ;
( 2 ) 偏 离 度 = 偏 离 金 额 / 摊 余 成 本 法 确 定 的 基 金 资 产 净 值 。
7 .4 .7. 3 衍生 金融 资产 /负债
注 : 无 。
7 .4 .7. 4 买入 返售 金融资 产
7 .4 .7. 4. 1 各项 买入 返售金 融资 产 期末 余额
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 : 买 断 式 逆 回 购
交 易 所 市 场 - -
银 行 间 市 场 7 , 1 8 6 , 1 9 8 , 0 3 9 . 2 8 -
合 计 7 , 1 8 6 , 1 9 8 , 0 3 9 . 2 8 -
项 目
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 : 买 断 式 逆 回 购
交 易 所 市 场 - -
银 行 间 市 场 3 , 7 5 8 , 0 2 3 , 0 1 9 . 6 2 -
合 计 3 , 7 5 8 , 0 2 3 , 0 1 9 . 6 2 -
7 .4 .7. 4. 2 期末 买断 式逆回 购交 易 中取 得的债 券
注 : 无 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 2 9 页 共 6 0 页
7 .4 .7. 5 应收 利息
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 3 6 3 . 3 2 4 1 , 9 5 8 . 7 3
应 收 定 期 存 款 利 息 3 6 , 8 0 1 , 0 5 7 . 1 7 5 4 , 4 0 3 , 9 3 8 . 1 9
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 - -
应 收 债 券 利 息 3 8 , 8 8 6 , 7 8 3 . 5 7 7 2 , 8 3 8 , 4 0 5 . 4 7
应 收 资 产 支 持 证 券 利 息 5 6 5 , 7 0 7 . 4 0 -
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 1 2 , 0 3 7 , 7 7 7 . 7 8 3 , 6 8 7 , 7 8 1 . 7 2
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 - -
合 计 8 8 , 2 9 1 , 6 8 9 . 2 4 1 3 0 , 9 7 2 , 0 8 4 . 1 1
7 .4 .7. 6 其他 资产
注 : 无 。
7 .4 .7. 7 应付 交易 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 - -
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 3 3 9 , 7 2 8 . 6 1 2 2 0 , 9 2 1 . 1 2
合 计 3 3 9 , 7 2 8 . 6 1 2 2 0 , 9 2 1 . 1 2
7 .4 .7. 8 其他 负债
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 - -
预 提 费 用 1 9 6 , 0 0 0 . 0 0 1 3 7 , 0 0 0 . 0 0
合 计 1 9 6 , 0 0 0 . 0 0 1 3 7 , 0 0 0 . 0 0
7 .4 .7. 9 实收 基金
金 额 单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额
上 年 度 末 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
本 期 申 购 6 0 , 9 4 5 , 9 4 0 , 8 3 4 . 9 7 6 0 , 9 4 5 , 9 4 0 , 8 3 4 . 9 7鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 3 0 页 共 6 0 页
本 期 赎 回 ( 以 “ - ” 号 填 列 ) - 6 0 , 8 3 5 , 1 0 7 , 5 8 0 . 1 6 - 6 0 , 8 3 5 , 1 0 7 , 5 8 0 . 1 6
- 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 调 整 - -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 ( 以 “ - ” 号 填 列 ) - -
本 期 末 3 3 , 7 6 6 , 1 0 3 , 5 1 1 . 1 2 3 3 , 7 6 6 , 1 0 3 , 5 1 1 . 1 2
注 : 申 购 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 , 赎 回 含 转 换 出 份 额 。
7 .4 .7. 10 未分 配利 润
单 位 : 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 - - -
本 期 利 润 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2 - 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
- - -
其 中 : 基 金 申 购 款 - - -
基 金 赎 回 款 - - -
本 期 已 分 配 利 润 - 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2 - - 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2
本 期 末 - - -
7 .4 .7. 11 存款 利息 收入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同
生 效 日 ) 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日
活 期 存 款 利 息 收 入 2 6 1 , 1 7 7 . 1 1 1 7 7 , 7 7 9 . 7 4
定 期 存 款 利 息 收 入 4 7 2 , 8 9 5 , 4 1 1 . 7 3 3 5 8 , 3 1 1 , 9 4 0 . 4 0
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 2 5 7 , 5 3 1 . 2 7 7 1 . 1 8
其 他 - -
合 计 4 7 3 , 4 1 4 , 1 2 0 . 1 1 3 5 8 , 4 8 9 , 7 9 1 . 3 2
7 .4 .7. 12 股票 投资 收益
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 债券 投资 收益
7 .4 .7. 13 . 1 债券 投资 收益项 目构 成
单 位 : 人 民 币 元
项 目 本 期 上 年 度 可 比 期 间鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 3 1 页 共 6 0 页
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效
日 ) 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
债 券 投 资 收 益 — — 买 卖
债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券
到 期 兑 付 ) 差 价 收 入
7 , 3 8 9 , 6 9 5 . 6 2 - 9 9 , 0 4 4 . 6 6
债 券 投 资 收 益 — — 赎 回
差 价 收 入
- -
债 券 投 资 收 益 — — 申 购
差 价 收 入
- -
合 计 7 , 3 8 9 , 6 9 5 . 6 2 - 9 9 , 0 4 4 . 6 6
7 .4 .7. 13 . 2 债券 投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生
效 日 ) 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债
券 到 期 兑 付 ) 成 交 总 额
7 1 , 0 7 5 , 7 5 1 , 6 8 8 . 9 6 1 7 , 3 5 7 , 8 1 5 , 8 7 0 . 4 3
减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股
及 债 券 到 期 兑 付 ) 成 本 总
额
7 0 , 8 7 2 , 2 8 7 , 8 3 3 . 7 7 1 7 , 3 4 6 , 9 1 4 , 8 4 5 . 0 9
减 : 应 收 利 息 总 额 1 9 6 , 0 7 4 , 1 5 9 . 5 7 1 1 , 0 0 0 , 0 7 0 . 0 0
买 卖 债 券 差 价 收 入 7 , 3 8 9 , 6 9 5 . 6 2 - 9 9 , 0 4 4 . 6 6
7 .4 .7. 13 . 3 债券 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 . 4 债券 投资 收益 —— 申购 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 . 5 资产 支持 证券投 资收 益
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 贵金 属投 资收益
7 .4 .7. 14 . 1 贵金 属投 资收益 项目 构 成
注 : 无 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 3 2 页 共 6 0 页
7 .4 .7. 14 . 2 贵金 属投 资收益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 . 3 贵金 属投 资收益 —— 赎回 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 . 4 贵金 属投 资收益 —— 申购 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 15 衍生 工具 收益
7 .4 .7. 15 . 1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
注 : 无 。
7 .4 .7. 15 . 2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
注 : 无 。
7 .4 .7. 16 股利 收益
注 : 无 。
7 .4 .7. 17 公允 价值 变动收 益
注 : 无 。
7 .4 .7. 18 其他 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 19 交易 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目 本 期 上 年 度 可 比 期 间鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 3 3 页 共 6 0 页
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月
3 1 日
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 )
至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 - -
银 行 间 市 场 交 易 费 用 5 0 0 . 0 0 4 3 1 . 1 8
合 计 5 0 0 . 0 0 4 3 1 . 1 8
7 .4 .7. 20 其他 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 )
至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 8 7 , 0 0 0 . 0 0 8 7 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 汇 划 费 用 1 3 5 , 4 8 7 . 5 8 6 1 , 5 6 0 . 8 8
账 户 维 护 费 4 5 , 0 0 0 . 0 0 7 , 5 0 0 . 0 0
其 他 1 , 2 0 0 . 0 0 6 0 0 . 0 0
合 计 3 6 8 , 6 8 7 . 5 8 2 0 6 , 6 6 0 . 8 8
7 .4 .7. 21 分部 报告
无 。
7 .4 .8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 .4 .8. 1 或有 事项
无 。
7 .4 .8. 2 资产 负债 表日后 事项
无 。
7 .4 .9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ( “ 鹏 华 基 金 公 司 ” ) 基 金 管 理 人 、 基 金 注 册 登 记 机 构 、 基 金 销
售 机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 中 国 建 设 银 行 ” ) 基 金 托 管 人
国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 ( “ 国 信 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公
司 ( E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . )
基 金 管 理 人 的 股 东
深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
鹏 华 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 3 4 页 共 6 0 页
注 : 1 、 本 报 告 期 存 在 控 制 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 的 关 联 方 没 有 发 生 变 化 。
2 、 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 .4 .10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7 .4 .10 .1 通过 关联 方交易 单元 进行 的 交易
7 .4 .10 .1 . 1 股票 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 . 2 债券 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 . 3 债券 回购 交易
金 额 单 位 : 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 )
至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
成 交 金 额
占 当 期 债 券 回 购
成 交 总 额 的 比 例
( % )
成 交 金 额
占 当 期 债 券 回 购
成 交 总 额 的 比 例
( % )
国 信 证 券 3 2 , 6 7 6 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 6 , 2 8 0 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0
7 .4 .10 .1 . 4 权证 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 . 5 应支 付关 联方的 佣金
注 : 无 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 3 5 页 共 6 0 页
7 .4 .10 .2 关联 方报 酬
7 .4 .10 .2 . 1 基金 管理 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合
同 生 效 日 ) 至 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 4 6 , 5 0 2 , 1 7 3 . 4 5 2 1 , 7 1 7 , 2 9 5 . 4 9
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 1 6 3 , 1 2 4 . 8 8 9 , 4 8 7 . 4 8
注 : 1 、 支 付 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 公 司 的 管 理 人 报 酬 年 费 率 为 0 . 1 5 % , 逐 日 计 提 , 按 月 支 付 。 日 管
理 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 1 5 % ÷ 当 年 天 数 。
2 、 根 据 《 开 放 式 证 券 投 资 基 金 销 售 费 用 管 理 规 定 》 , 基 金 管 理 人 依 据 销 售 机 构 销 售 基 金 的 保 有 量
提 取 一 定 比 例 的 客 户 维 护 费 , 用 以 向 基 金 销 售 机 构 支 付 客 户 服 务 及 销 售 活 动 中 产 生 的 相 关 费 用 ,
客 户 维 护 费 从 基 金 管 理 费 中 列 支 。
7 .4 .10 .2 . 2 基金 托管 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合
同 生 效 日 ) 至 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 1 5 , 5 0 0 , 7 2 4 . 4 9 7 , 2 3 9 , 0 9 8 . 3 8
注 : 支 付 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 的 托 管 费 年 费 率 为 0 . 0 5 % , 逐 日 计 提 , 按 月 支 付 。 日 托 管 费 = 前
一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 0 5 % ÷ 当 年 天 数 。
7 .4 .10 .2 . 3 销售 服务 费
单 位 : 人 民 币 元
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方
名 称
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
鹏 华 金 元 宝 货 币
鹏 华 基 金 公 司 3 , 0 6 5 , 1 1 6 . 3 8
合 计 3 , 0 6 5 , 1 1 6 . 3 8
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方
名 称
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 3 6 页 共 6 0 页
鹏 华 金 元 宝 货 币
鹏 华 基 金 公 司 1 , 4 4 5 , 4 9 7 . 6 2
合 计 1 , 4 4 5 , 4 9 7 . 6 2
注 : 支 付 基 金 销 售 机 构 的 销 售 服 务 费 年 费 率 为 0 . 0 1 % , 逐 日 计 提 , 按 月 支 付 。 日 销 售 服 务 费 = 前 一
日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 0 1 % ÷ 当 年 天 数 。
7 .4 .10 .3 与关 联方 进行银 行间 同业 市 场的债 券 (含回 购 ) 交易
单 位 : 人 民 币 元
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
银 行 间 市 场 交 易 的
各 关 联 方 名 称
债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购
基 金 买 入 基 金 卖 出 交 易 金 额 利 息 收 入 交 易 金 额
利 息
支 出
中 国 建 设 银 行 - - - -
1 , 1 0 1 , 0 5 8
, 0 0 0 . 0 0
4 6 6 , 7
7 4 . 3 6
7 .4 .10 .4 各关 联方 投资本 基金 的情 况
7 .4 .10 .4 . 1 报告 期内 基金管 理人 运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
注 : 本 基 金 本 年 度 及 上 年 度 可 比 报 告 期 管 理 人 未 投 资 、 持 有 本 基 金 。
7 .4 .10 .4 . 2 报告 期末 除基金 管理 人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
关 联 方 名 称
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
持 有 的
基 金 份 额
持 有 的 基 金 份 额
占 基 金 总 份 额 的 比
例 ( % )
持 有 的
基 金 份 额
持 有 的 基 金 份 额
占 基 金 总 份 额 的 比 例
( % )
鹏 华 资 产 管 理
有 限 公 司
- - 5 1 , 5 5 1 , 6 0 5 . 0 3 0 . 1 5
注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 没 有 投 资 及 持 有 本 基 金 份 额 。
7 .4 .10 .5 由关 联方 保管的 银行 存款 余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 : 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 3 7 页 共 6 0 页
建 设 银 行 6 9 2 , 1 0 3 . 1 6 2 6 1 , 1 7 7 . 1 1 2 , 0 2 7 , 8 2 1 . 9 5 1 7 7 , 7 7 9 . 7 4
7 .4 .10 .6 本基 金在 承销期 内参 与关 联 方承销 证券 的情况
注 : 本 基 金 在 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 未 参 与 本 管 理 人 、 管 理 人 控 股 股 东 、 托 管 人 、 委 托 人
及 委 托 人 控 股 股 东 承 销 的 证 券 。
7 .4 .10 .7 其他 关联 交易事 项的 说明
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 持 有 3 , 0 0 0 , 0 0 0 张 建 设 银 行 的 同 业 存 单 , 成 本 总 额 为 人 民 币
2 9 5 , 4 6 3 , 5 4 0 . 6 2 元 , 估 值 总 额 为 人 民 币 2 9 5 , 8 3 0 , 0 0 0 . 0 0 元 , 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 0 . 8 8 % ( 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日 : 无 ) 。
7 .4 .11 利润 分配 情况
单 位 : 人 民 币 元
已 按 再 投 资 形 式 转
实 收 基 金
直 接 通 过 应 付
赎 回 款 转 出 金 额
应 付 利 润
本 年 变 动
本 期 利 润 分 配 合 计 备 注
1 , 1 5 8 , 1 1 9 , 5 0 4 . 5 7 - 2 , 2 1 6 , 2 9 8 . 7 5 1 , 1 6 0 , 3 3 5 , 8 0 3 . 3 2 -
7 .4 .12 期末 ( 20 18 年 12 月 3 1 日)本基 金持 有的流 通受 限证券
7 .4 .12 .1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
注 : 无 。
7 .4 .12 .2 期末 持有 的暂时 停牌 等流 通 受限股 票
注 : 无 。
7 .4 .12 .3 期末 债券 正回购 交易 中作 为 抵押的 债券
7 .4 .12 .3 . 1 银行 间市 场债券 正回 购
截 至 本 报 告 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 , 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证
券 款 余 额 4 , 1 0 3 , 5 9 4 , 5 3 5 . 0 7 元 , 是 以 如 下 债 券 作 为 抵 押
金 额 单 位 : 人 民 币 元
债 券 代 码 债 券 名 称 回 购 到 期 日
期 末 估 值 单
价
数 量 ( 张 ) 期 末 估 值 总 额
1 1 1 8 0 4 0 4 0 1 8 中 国 银 2 0 1 9 - 0 1 - 0 3 9 8 . 5 7 2 , 6 3 2 , 0 0 0 2 5 9 , 4 3 1 , 3 9 2 . 7 7鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 3 8 页 共 6 0 页
行 C D 0 4 0
1 1 1 8 0 4 0 8 9
1 8 中 国 银
行 C D 0 8 9
2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 9 8 . 5 4 1 , 0 2 7 , 0 0 0 1 0 1 , 2 0 4 , 6 2 0 . 8 7
1 1 1 8 0 8 3 0 9
1 8 中 信 银
行 C D 3 0 9
2 0 1 9 - 0 1 - 0 7 9 9 . 5 0 3 , 0 0 0 , 0 0 0 2 9 8 , 4 8 5 , 0 7 9 . 2 3
1 1 1 8 1 0 6 1 6
1 8 兴 业 银
行 C D 6 1 6
2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 9 9 . 2 2 1 , 1 1 2 , 0 0 0 1 1 0 , 3 3 4 , 6 9 6 . 7 6
1 1 1 8 1 3 1 1 5
1 8 浙 商 银
行 C D 1 1 5
2 0 1 9 - 0 1 - 0 7 9 7 . 7 8 1 , 1 6 0 , 0 0 0 1 1 3 , 4 2 2 , 0 8 4 . 6 1
1 1 1 8 1 5 4 7 4
1 8 民 生 银
行 C D 4 7 4
2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 9 9 . 3 1 4 , 1 0 7 , 0 0 0 4 0 7 , 8 7 7 , 4 7 4 . 4 0
1 1 1 8 1 8 3 4 1
1 8 华 夏 银
行 C D 3 4 1
2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 9 9 . 5 6 4 , 5 5 1 , 0 0 0 4 5 3 , 1 0 9 , 2 6 0 . 0 0
1 1 1 8 1 8 3 6 0
1 8 华 夏 银
行 C D 3 6 0
2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 9 9 . 3 8 3 , 1 9 2 , 0 0 0 3 1 7 , 2 2 7 , 3 7 1 . 8 0
1 1 1 8 2 0 2 2 7
1 8 广 发 银
行 C D 2 2 7
2 0 1 9 - 0 1 - 0 4 9 9 . 4 9 5 , 1 5 4 , 0 0 0 5 1 2 , 7 9 6 , 9 4 2 . 8 4
1 1 1 8 7 0 1 7 1
1 8 天 津 银
行 C D 3 4 2
2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 9 8 . 6 5 1 , 0 4 5 , 0 0 0 1 0 3 , 0 9 0 , 5 6 1 . 7 4
1 1 1 8 8 8 5 6 3
1 8 吉 林 银
行 C D 1 1 2
2 0 1 9 - 0 1 - 0 3 9 7 . 7 4 2 , 1 7 4 , 0 0 0 2 1 2 , 4 8 4 , 1 4 1 . 6 3
1 1 1 8 8 9 9 9 7
1 8 湖 北 银
行 C D 1 1 5
2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 9 8 . 5 8 1 , 0 2 2 , 0 0 0 1 0 0 , 7 5 1 , 9 9 9 . 3 9
1 6 0 2 0 8 1 6 国 开 0 8 2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 9 9 . 9 9 2 , 8 0 0 , 0 0 0 2 7 9 , 9 7 9 , 8 2 0 . 1 0
1 6 0 4 0 2 1 6 农 发 0 2 2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 1 0 0 . 0 0 1 , 0 6 4 , 0 0 0 1 0 6 , 4 0 1 , 4 0 7 . 5 5
1 6 0 4 2 0 1 6 农 发 2 0 2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 9 9 . 9 5 3 4 6 , 0 0 0 3 4 , 5 8 1 , 5 4 4 . 6 2
1 6 0 4 2 0 1 6 农 发 2 0 2 0 1 9 - 0 1 - 0 3 9 9 . 9 5 2 5 , 0 0 0 2 , 4 9 8 , 6 6 6 . 5 2
1 8 0 2 0 7 1 8 国 开 0 7 2 0 1 9 - 0 1 - 0 4 1 0 0 . 1 8 2 , 8 0 0 , 0 0 0 2 8 0 , 5 1 3 , 4 3 6 . 7 5
1 8 0 2 0 9 1 8 国 开 0 9 2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 1 0 0 . 2 0 4 , 0 0 0 , 0 0 0 4 0 0 , 7 8 1 , 5 6 1 . 5 2
1 8 0 3 0 5 1 8 进 出 0 5 2 0 1 9 - 0 1 - 0 4 1 0 0 . 1 6 2 0 0 , 0 0 0 2 0 , 0 3 1 , 7 7 9 . 3 2
1 8 0 4 0 4 1 8 农 发 0 4 2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 1 0 0 . 2 6 6 1 9 , 0 0 0 6 2 , 0 6 3 , 7 7 0 . 1 7
1 8 9 9 5 0
1 8 贴 现 国
债 5 0
2 0 1 9 - 0 1 - 0 3 9 9 . 7 7 1 , 0 0 0 , 0 0 0 9 9 , 7 7 2 , 7 2 5 . 6 2
合 计 4 3 , 0 3 0 , 0 0 0 4 , 2 7 6 , 8 4 0 , 3 3 8 . 2 1
7 .4 .12 .3 . 2 交易 所市 场债券 正回 购
无 。
7 .4 .13 金融 工具 风险及 管理
7 .4 .13 .1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 为 货 币 市 场 型 证 券 投 资 基 金 , 属 于 低 风 险 合 理 稳 定 收 益 品 种 。 本 基 金 投 资 的 金 融 工 具鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 3 9 页 共 6 0 页
主 要 为 债 券 投 资 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风
险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 以 上 风 险 控
制 在 限 定 的 范 围 之 内 , 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 和 收 益 相 匹 配 ”
的 风 险 收 益 目 标 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 致 力 于 全 面 内 部 控 制 体 系 的 建 设 , 建 立 了 从 董 事 会 层 面 到
各 业 务 部 门 的 风 险 管 理 组 织 架 构 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 董 事 会 下 设 风 险 控 制 和 合 规 审 计 委 员 会 ,
主 要 负 责 制 定 基 金 管 理 人 风 险 控 制 战 略 和 控 制 政 策 、 协 调 突 发 重 大 风 险 等 事 项 ; 督 察 长 负 责 对 基
金 管 理 人 各 业 务 环 节 合 法 合 规 运 作 进 行 监 督 检 查 , 组 织 、 指 导 基 金 管 理 人 内 部 监 察 稽 核 工 作 , 并
可 向 董 事 会 和 中 国 证 监 会 直 接 报 告 ; 在 公 司 内 部 设 立 独 立 的 监 察 稽 核 部 , 专 职 负 责 对 基 金 管 理 人
各 部 门 、 各 业 务 的 风 险 控 制 情 况 进 行 督 促 和 检 查 , 并 适 时 提 出 整 改 建 议 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对
于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损
失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 , 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风 险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分
析 的 角 度 出 发 , 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 , 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化
指 标 、 模 型 , 日 常 的 量 化 报 告 , 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 , 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进
行 监 督 、 检 查 和 评 估 , 并 通 过 相 应 决 策 , 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。
7 .4 .13 .2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 , 或 者 基 金 所 投 资 证 券 的 发 行 人
出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理
人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 , 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易
均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 , 违 约 风 险 可 能 性 很 小 ;
在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应
的 信 用 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 , 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控
制 证 券 发 行 人 的 信 用 风 险 , 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。 本 基 金 债 券 投 资 的 信 用 评 级 情 况
按 《 中 国 人 民 银 行 信 用 评 级 管 理 指 导 意 见 》 设 定 的 标 准 统 计 及 汇 总 。
7 .4 .13 .2 . 1 按短 期信 用评级 列示 的 债券 投资
单 位 : 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A -鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 4 0 页 共 6 0 页
A - 1 以 下 - -
未 评 级 1 , 0 9 1 , 9 6 5 , 5 9 8 . 3 8 8 3 9 , 7 8 8 , 9 2 6 . 6 8
合 计 1 , 0 9 1 , 9 6 5 , 5 9 8 . 3 8 8 3 9 , 7 8 8 , 9 2 6 . 6 8
注 : 未 评 级 债 券 包 括 国 债 、 中 央 银 行 票 据 和 政 策 性 金 融 债 ; A - 1 以 下 包 含 未 评 级 的 超 短 期 融 资 券 。
7 .4 .13 .2 . 2 按短 期信 用评级 列示 的 资产 支持证 券投 资
单 位 : 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A -
A - 1 以 下 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
未 评 级 - -
合 计 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
注 : A - 1 以 下 包 含 发 行 期 限 小 于 1 年 的 资 产 支 持 证 券 。
7 .4 .13 .2 . 3 按短 期信 用评级 列示 的 同业 存单投 资
单 位 : 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A -
A - 1 以 下 2 1 , 1 9 6 , 9 3 5 , 9 4 5 . 6 7 1 1 , 1 0 3 , 9 8 0 , 4 3 0 . 2 7
未 评 级 - -
合 计 2 1 , 1 9 6 , 9 3 5 , 9 4 5 . 6 7 1 1 , 1 0 3 , 9 8 0 , 4 3 0 . 2 7
注 : A - 1 以 下 包 含 发 行 期 限 小 于 1 年 的 同 业 存 单 。
7 .4 .13 .2 . 4 按长 期信 用评级 列示 的 债券 投资
单 位 : 人 民 币 元
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
A A A - -
A A A 以 下 - -
未 评 级 7 1 0 , 5 6 5 , 7 6 1 . 6 8 1 , 2 9 0 , 0 2 2 , 4 1 1 . 3 5
合 计 7 1 0 , 5 6 5 , 7 6 1 . 6 8 1 , 2 9 0 , 0 2 2 , 4 1 1 . 3 5
注 : 未 评 级 债 券 包 括 国 债 、 中 央 银 行 票 据 和 政 策 性 金 融 债 。
7 .4 .13 .2 . 5 按长 期信 用评级 列示 的 资产 支持证 券投 资
注 : 无 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 4 1 页 共 6 0 页
7 .4 .13 .2 . 6 按长 期信 用评级 列示 的 同业 存单投 资
注 : 无 。
7 .4 .13 .3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易 程 度 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金
份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 , 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃
而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价 格 变 现 。 针 对 兑
付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严 密 监 控 并 预
测 流 动 性 需 求 , 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 基 金 合
同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 , 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 , 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带
来 的 流 动 性 风 险 , 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。 针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 , 本 基 金 的 基 金 管
理 人 通 过 独 立 的 风 险 管 理 职 能 部 门 设 定 流 动 性 比 例 要 求 , 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ,
包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 、 组 合 中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品
种 比 例 以 及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 等 。 本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 , 其 余 亦 可
在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 , 因 此 除 附 注 中 列 示 的 部 分 基 金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况
外 , 其 余 金 融 资 产 均 能 以 合 理 价 格 适 时 变 现 。 此 外 , 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短
期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 , 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 公 允 价 值 。 除 卖 出 回 购 金 融 资
产 款 余 额 4 , 1 0 3 , 5 9 4 , 5 3 5 . 0 7 元 将 在 一 个 月 内 到 期 且 计 息 外 , 本 基 金 所 持 有 的 全 部 金 融 负 债 的 合 约
约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 且 不 计 息 , 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固 定 到 期 日 且 不 计
息 , 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
7 .4 .13 .3 . 1 金融 资产 和金融 负债 的 到期 期限分 析
注 : 无 。
7 .4 .13 .3 . 2 报告 期内 本基金 组合 资 产的 流动性 风险 分析
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 基 金 运 作 过 程 中 严 格 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 、 《 货
币 市 场 基 金 监 督 管 理 办 法 》 及 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 ( 自 2 0 1 7 年
1 0 月 1 日 起 施 行 ) 等 法 规 的 要 求 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 , 通 过 监 控 基 金 平 均 剩
余 期 限 、 平 均 剩 余 存 续 期 限 、 高 流 动 资 产 占 比 、 持 仓 集 中 度 、 投 资 交 易 的 不 活 跃 品 种 ( 企 业 债 或 短鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 4 2 页 共 6 0 页
期 融 资 券 ) , 并 结 合 份 额 持 有 人 集 中 度 变 化 予 以 实 现 。
一 般 情 况 下 , 本 基 金 投 资 组 合 的 平 均 剩 余 期 限 在 每 个 交 易 日 均 不 得 超 过 1 2 0 天 , 平 均 剩 余 存
续 期 限 在 每 个 交 易 日 均 不 得 超 过 2 4 0 天 , 且 能 够 通 过 出 售 所 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 交 易 债 券 应 对
流 动 性 需 求 ; 当 本 基 金 前 1 0 名 份 额 持 有 人 的 持 有 份 额 合 计 超 过 基 金 总 份 额 的 2 0 % 时 , 本 基 金 投 资
组 合 的 平 均 剩 余 期 限 在 每 个 交 易 日 不 得 超 过 9 0 天 , 平 均 剩 余 存 续 期 不 得 超 过 1 8 0 天 ; 投 资 组 合 中
现 金 、 国 债 、 中 央 银 行 票 据 、 政 策 性 金 融 债 券 以 及 5 个 交 易 日 内 到 期 的 其 他 金 融 工 具 占 基 金 资 产
净 值 的 比 例 合 计 不 得 低 于 2 0 % ; 当 本 基 金 前 1 0 名 份 额 持 有 人 的 持 有 份 额 合 计 超 过 基 金 总 份 额 的 5 0 %
时 , 本 基 金 投 资 组 合 的 平 均 剩 余 期 限 在 每 个 交 易 日 均 不 得 超 过 6 0 天 , 平 均 剩 余 存 续 期 在 每 个 交 易
日 均 不 得 超 过 1 2 0 天 ; 投 资 组 合 中 现 金 、 国 债 、 中 央 银 行 票 据 、 政 策 性 金 融 债 券 以 及 5 个 交 易 日
内 到 期 的 其 他 金 融 工 具 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 合 计 不 得 低 于 3 0 % 。 于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金
前 1 0 名 份 额 持 有 人 的 持 有 份 额 合 计 占 基 金 总 份 额 的 比 例 为 2 1 . 0 4 % , 本 基 金 投 资 组 合 的 平 均 剩 余
期 限 为 8 4 天 , 平 均 剩 余 存 续 期 为 8 4 天 。
本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % , 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的
基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 与 由 本
基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 货 币 市 场 基 金 投 资 同 一 商 业 银 行 的 银 行 存 款 及 其 发 行 的 同 业 存 单 与
债 券 不 得 超 过 该 商 业 银 行 最 近 一 个 季 度 末 净 资 产 的 1 0 % 。
本 基 金 主 动 投 资 于 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % 。
同 时 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 合 理 分 散 逆 回 购 交 易 的 到 期 日 与 交 易 对 手 的 集 中 度 ; 按 照 穿
透 原 则 对 交 易 对 手 的 财 务 状 况 、 偿 付 能 力 及 杠 杆 水 平 等 进 行 必 要 的 尽 职 调 查 与 严 格 的 准 入 管 理 ,
以 及 对 不 同 的 交 易 对 手 实 施 交 易 额 度 管 理 并 进 行 动 态 调 整 等 措 施 严 格 管 理 本 基 金 从 事 逆 回 购 交 易
的 流 动 性 风 险 和 交 易 对 手 风 险 。 此 外 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 逆 回 购 交 易 质 押 品 管 理 制 度 :
根 据 质 押 品 的 资 质 确 定 质 押 率 水 平 ; 持 续 监 测 质 押 品 的 风 险 状 况 与 价 值 变 动 以 确 保 质 押 品 按 公 允
价 值 计 算 足 额 ; 并 在 与 私 募 类 证 券 资 管 产 品 及 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 主 体 为 交 易 对 手 开 展 逆 回 购
交 易 时 , 可 接 受 质 押 品 的 资 质 要 求 与 基 金 合 同 约 定 的 投 资 范 围 保 持 一 致 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 4 3 页 共 6 0 页
7 .4 .13 .4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动
而 发 生 波 动 的 风 险 , 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 .4 .13 .4 . 1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感
性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 , 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 银
行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 , 此 外 还 持 有 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 等 利 率 敏 感 性 资 产 , 因 此
存 在 相 应 的 利 率 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 通 过 “ 影 子 定 价 ” 对 本 基 金 面 临 的 市 场 风 险 进 行
监 控 , 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 , 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的 久 期 等 方 法 对 上 述
利 率 风 险 进 行 管 理 。
7 .4 .13 .4 .1. 1 利率 风险 敞口
单 位 : 人 民 币 元
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
6 个 月 以 内 6 个 月 - 1 年 1 - 5 年 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款
7 , 2 4 0 , 6 9 2 , 1 0 3 .
1 6
3 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - 7 , 5 4 0 , 6 9 2 , 1 0 3 . 1 6
交 易 性 金 融 资 产
2 1 , 5 5 1 , 3 2 0 , 1 0 6
. 0 4
1 , 5 2 8 , 1 4 7 , 1 9 9 .
6 9
- - 2 3 , 0 7 9 , 4 6 7 , 3 0 5 . 7 3
买 入 返 售 金 融 资 产
7 , 1 8 6 , 1 9 8 , 0 3 9 .
2 8
- - - 7 , 1 8 6 , 1 9 8 , 0 3 9 . 2 8
应 收 利 息 - - - 8 8 , 2 9 1 , 6 8 9 . 2 4 8 8 , 2 9 1 , 6 8 9 . 2 4
应 收 申 购 款 - - - 2 , 2 6 3 , 8 9 1 . 0 9 2 , 2 6 3 , 8 9 1 . 0 9
资 产 总 计
3 5 , 9 7 8 , 2 1 0 , 2 4 8
. 4 8
1 , 8 2 8 , 1 4 7 , 1 9 9 .
6 9
- 9 0 , 5 5 5 , 5 8 0 . 3 3 3 7 , 8 9 6 , 9 1 3 , 0 2 8 . 5 0
负 债
应 付 管 理 人 报 酬 - - - 4 , 5 6 8 , 5 1 2 . 7 0 4 , 5 6 8 , 5 1 2 . 7 0
应 付 托 管 费 - - - 1 , 5 2 2 , 8 3 7 . 6 0 1 , 5 2 2 , 8 3 7 . 6 0
卖 出 回 购 金 融 资 产
款
4 , 1 0 3 , 5 9 4 , 5 3 5 .
0 7
- - - 4 , 1 0 3 , 5 9 4 , 5 3 5 . 0 7
应 付 销 售 服 务 费 - - - 3 0 4 , 5 6 7 . 5 2 3 0 4 , 5 6 7 . 5 2
应 付 交 易 费 用 - - - 3 3 9 , 7 2 8 . 6 1 3 3 9 , 7 2 8 . 6 1
应 付 利 息 - - - 4 , 3 2 8 , 4 0 1 . 0 6 4 , 3 2 8 , 4 0 1 . 0 6鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 4 4 页 共 6 0 页
应 交 税 费 - - - 5 2 , 2 4 8 . 8 5 5 2 , 2 4 8 . 8 5
应 付 利 润 - - - 1 5 , 9 0 2 , 6 8 5 . 9 7 1 5 , 9 0 2 , 6 8 5 . 9 7
其 他 负 债 - - - 1 9 6 , 0 0 0 . 0 0 1 9 6 , 0 0 0 . 0 0
负 债 总 计
4 , 1 0 3 , 5 9 4 , 5 3 5 .
0 7
- - 2 7 , 2 1 4 , 9 8 2 . 3 1 4 , 1 3 0 , 8 0 9 , 5 1 7 . 3 8
利 率 敏 感 度 缺 口
3 1 , 8 7 4 , 6 1 5 , 7 1 3
. 4 1
1 , 8 2 8 , 1 4 7 , 1 9 9 .
6 9
- 6 3 , 3 4 0 , 5 9 8 . 0 2 3 3 , 7 6 6 , 1 0 3 , 5 1 1 . 1 2
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
6 个 月 以 内
6 个 月
- 1 年
1 - 5 年 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款
1 6 , 5 5 3 , 0 2 7 , 8 2 1
. 9 5
- - - 1 6 , 5 5 3 , 0 2 7 , 8 2 1 . 9 5
交 易 性 金 融 资 产
1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8
. 3 0
- - - 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0
买 入 返 售 金 融 资 产
3 , 7 5 8 , 0 2 3 , 0 1 9 .
6 2
- - - 3 , 7 5 8 , 0 2 3 , 0 1 9 . 6 2
应 收 利 息 - - - 1 3 0 , 9 7 2 , 0 8 4 . 1 1 1 3 0 , 9 7 2 , 0 8 4 . 1 1
应 收 申 购 款 - - - 5 3 2 , 2 2 6 . 8 1 5 3 2 , 2 2 6 . 8 1
资 产 总 计
3 3 , 5 4 4 , 8 4 2 , 6 0 9
. 8 7
- - 1 3 1 , 5 0 4 , 3 1 0 . 9 2 3 3 , 6 7 6 , 3 4 6 , 9 2 0 . 7 9
负 债
应 付 管 理 人 报 酬 - - - 5 , 0 2 3 , 1 1 1 . 5 2 5 , 0 2 3 , 1 1 1 . 5 2
应 付 托 管 费 - - - 1 , 6 7 4 , 3 7 0 . 5 2 1 , 6 7 4 , 3 7 0 . 5 2
应 付 销 售 服 务 费 - - - 3 3 4 , 8 7 4 . 1 0 3 3 4 , 8 7 4 . 1 0
应 付 交 易 费 用 - - - 2 2 0 , 9 2 1 . 1 2 2 2 0 , 9 2 1 . 1 2
应 付 利 润 - - - 1 3 , 6 8 6 , 3 8 7 . 2 2 1 3 , 6 8 6 , 3 8 7 . 2 2
其 他 负 债 - - - 1 3 7 , 0 0 0 . 0 0 1 3 7 , 0 0 0 . 0 0
负 债 总 计 - - - 2 1 , 0 7 6 , 6 6 4 . 4 8 2 1 , 0 7 6 , 6 6 4 . 4 8
利 率 敏 感 度 缺 口
3 3 , 5 4 4 , 8 4 2 , 6 0 9
. 8 7
- - 1 1 0 , 4 2 7 , 6 4 6 . 4 4 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
注 : 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 , 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者
予 以 分 类 。
7 .4 .13 .4 .1. 2 利率 风险 的敏感 性分 析
假 设
该 利 率 敏 感 性 分 析 数 据 结 果 为 基 于 本 基 金 报 表 日 组 合 持 有 债 券 资 产 的 利 率 风 险
状 况 测 算 的 理 论 变 动 值 对 基 金 资 产 净 值 的 影 响 金 额 。
假 定 所 有 期 限 的 利 率 均 以 相 同 幅 度 变 动 2 5 个 基 点 , 其 他 市 场 变 量 均 不 发 生 变 化 。
此 项 影 响 并 未 考 虑 基 金 经 理 为 降 低 利 率 风 险 而 可 能 采 取 的 风 险 管 理 活 动 。
分 析 相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 ( 单 位 : 人 民 币 元 )鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 4 5 页 共 6 0 页
本 期 末 ( 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日 )
上 年 度 末 ( 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日 )
市 场 利 率 下 降 2 5 个 基 点
1 5 , 4 1 0 , 5 6 8 . 7 1 5 , 3 7 3 , 8 6 9 . 7 7
市 场 利 率 上 升 2 5 个 基 点
- 1 5 , 3 8 5 , 8 3 1 . 6 3 - 5 , 3 6 8 , 8 1 7 . 9 9
7 .4 .13 .4 . 2 外汇 风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基
金 的 所 有 资 产 及 负 债 以 人 民 币 计 价 , 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 。
7 .4 .13 .4 . 3 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以
外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 交 易 所 及 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收
益 品 种 , 因 此 无 重 大 其 他 价 格 风 险 。
7 .4 .13 .4 .3. 1 其他 价格 风险敞 口
注 : 无 。
7 .4 .13 .4 .3. 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
注 : 于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 未 持 有 交 易 性 权 益 类 投 资 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 : 未 持 有 ) , 因
此 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 的 变 动 对 于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 ( 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日 : 同 ) 。
7 .4 .13 .4 . 4 采用 风险 价值法 管理 风 险
注 : 无 。
7 .4 .14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
( 1 ) 公 允 价 值
( a ) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 , 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层
次 决 定 :鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 4 6 页 共 6 0 页
第 一 层 次 : 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。
第 二 层 次 : 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。
第 三 层 次 : 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
( b ) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
( i ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属 于 第
二 层 次 的 余 额 为 2 2 , 9 9 9 , 4 6 7 , 3 0 5 . 7 3 元 , 属 于 第 三 层 次 的 余 额 为 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 , 无 属 于 第 一
层 次 的 余 额 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 : 第 二 层 次 1 3 , 2 3 3 , 7 9 1 , 7 6 8 . 3 0 元 , 无 第 一 或 第 三 层 次 ) 。
( i i ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
本 基 金 以 导 致 各 层 次 之 间 转 换 的 事 项 发 生 日 为 确 认 各 层 次 之 间 转 换 的 时 点 。
( i i i ) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额
上 述 第 三 层 次 资 产 变 动 如 下 :
交 易 性 金 融 资 产 合 计
债 券 投 资
2 0 1 8 年 1 月 1 日 - -
购 买 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
出 售 - -
转 入 第 三 层 级 - -
转 出 第 三 层 级 - -
当 期 利 得 或 损 失 总 额 - -
— 计 入 损 益 的 利 得 或 损 失 - -
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 扔 持 有 的 资 产 计 入 2 0 1 8 年 度 损 益 的 未 实 现 利 得 或 损 失 的 变 动鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 4 7 页 共 6 0 页
— — 公 允 价 值 变 动 损 益
- -
计 入 损 益 的 利 得 或 损 失 分 别 计 入 利 润 表 中 的 公 允 价 值 变 动 损 益 、 其 他 收 入 等 项 目 。
使 用 重 要 不 可 观 察 输 入 值 的 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 的 相 关 信 息 如 下 :
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
公 允 价 值 估 值 技 术 不 可 观 察 输 入 值
名 称 范 围 / 加 权 平 均 值 与 公 允 价 值 之 间 的 关 系
交 易 性 金 融 资 产
— — 资 产 支 持 证 券 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 市 场 法 最 近 交 易 价 格 1 0 0 . 0 0 元 / 张 正 相 关
( c ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 :
同 ) 。
( d ) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 , 其 账 面 价 值 与 公 允 价 值
相 差 很 小 。
( 2 ) 除 公 允 价 值 外 , 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投 资 组 合 报 告
8 .1 期末 基金 资产组 合情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 ( % )
1 固 定 收 益 投 资 2 3 , 0 7 9 , 4 6 7 , 3 0 5 . 7 3 6 0 . 9 0
其 中 : 债 券 2 2 , 9 9 9 , 4 6 7 , 3 0 5 . 7 3 6 0 . 6 9
资 产 支 持 证 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 1鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 4 8 页 共 6 0 页
券
2 买 入 返 售 金 融 资 产 7 , 1 8 6 , 1 9 8 , 0 3 9 . 2 8 1 8 . 9 6
其 中 : 买 断 式 回 购 的
买 入 返 售 金 融 资 产
- -
3
银 行 存 款 和 结 算 备
付 金 合 计
7 , 5 4 0 , 6 9 2 , 1 0 3 . 1 6 1 9 . 9 0
4 其 他 各 项 资 产 9 0 , 5 5 5 , 5 8 0 . 3 3 0 . 2 4
5 合 计 3 7 , 8 9 6 , 9 1 3 , 0 2 8 . 5 0 1 0 0 . 0 0
8 .2 债券 回购 融资情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 项 目 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 ( % )
1
报 告 期 内 债 券 回 购 融 资 余 额 5 . 4 6
其 中 : 买 断 式 回 购 融 资 -
序 号 项 目 金 额
占 基 金 资 产 净 值
的 比 例 (%)
2
报 告 期 末 债 券 回 购 融 资 余 额 4 , 1 0 3 , 5 9 4 , 5 3 5 . 0 7 1 2 . 1 5
其 中 : 买 断 式 回 购 融 资 - -
注 : 报 告 期 内 债 券 回 购 融 资 余 额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 报 告 期 内 每 日 融 资 余 额 占 资 产 净 值 比 例
的 简 单 平 均 值 。
债券 正回 购 的资 金余 额超过 基金资 产净 值的 2 0% 的说 明
注 : 本 报 告 期 内 本 货 币 市 场 基 金 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 未 超 过 资 产 净 值 的 2 0 % 。
8 .3 基金 投资 组合平 均剩 余期限
8 .3 .1 投资 组合 平均剩 余期 限基本 情况
项 目 天 数
报 告 期 末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 8 4
报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 最 高 值 9 7
报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 最 低 值 1 5
8 .3 .2 报告 期内 投资组 合平 均剩余 期限超 过 1 20 天情 况说 明
注 : 本 报 告 期 内 本 基 金 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 未 超 过 1 2 0 天 。 本 基 金 合 同 约 定 : “ 本 基 金 投 资 组 合
的 平 均 剩 余 期 限 在 每 个 交 易 日 均 不 得 超 过 1 2 0 天 ” 。
8 .3 .3 期末 投资 组合平 均剩 余期限 分布比 例
序 号 平 均 剩 余 期 限
各 期 限 资 产 占 基 金 资 产
净 值 的 比 例 ( % )
各 期 限 负 债 占 基 金 资 产
净 值 的 比 例 ( % )
1 3 0 天 以 内 2 2 . 8 5 1 2 . 1 5
其 中 : 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的 - -鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 4 9 页 共 6 0 页
浮 动 利 率 债
2 3 0 天 ( 含 ) — 6 0 天 1 8 . 2 8 -
其 中 : 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的
浮 动 利 率 债
- -
3 6 0 天 ( 含 ) — 9 0 天 3 9 . 8 3 -
其 中 : 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的
浮 动 利 率 债
- -
4 9 0 天 ( 含 ) — 1 2 0 天 2 . 0 4 -
其 中 : 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的
浮 动 利 率 债
- -
5 1 2 0 天 ( 含 ) — 3 9 7 天 ( 含 ) 2 8 . 9 6 -
其 中 : 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的
浮 动 利 率 债
- -
合 计 1 1 1 . 9 7 1 2 . 1 5
8 .4 期末 按债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 摊 余 成 本 占 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
1 国 家 债 券 9 9 , 7 7 2 , 7 2 5 . 6 2 0 . 3 0
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 1 , 7 0 2 , 7 5 8 , 6 3 4 . 4 4 5 . 0 4
其 中 : 政 策 性
金 融 债
1 , 7 0 2 , 7 5 8 , 6 3 4 . 4 4 5 . 0 4
4 企 业 债 券 - -
5
企 业 短 期 融
资 券
- -
6 中 期 票 据 - -
7 同 业 存 单 2 1 , 1 9 6 , 9 3 5 , 9 4 5 . 6 7 6 2 . 7 8
8 其 他 - -
9 合 计 2 2 , 9 9 9 , 4 6 7 , 3 0 5 . 7 3 6 8 . 1 1
1 0
剩 余 存 续 期
超 过 3 9 7 天 的
浮 动 利 率 债
券
- -
注 : 上 表 中 , 附 息 债 券 的 成 本 包 括 债 券 面 值 和 折 溢 价 , 贴 现 式 债 券 的 成 本 包 括 债 券 投 资 成 本 和 内
在 应 收 利 息 。
8 .5 期末 按摊 余成本 占基 金资产 净值比 例大 小排名 的前 十名债 券投 资明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 债 券 数 量 ( 张 ) 摊 余 成 本
占 基 金 资 产
净 值 比 例
( % )鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 5 0 页 共 6 0 页
1 1 1 1 8 1 5 4 7 3
1 8 民 生 银 行
C D 4 7 3
2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 1 , 9 8 6 , 3 0 9 , 1 5 6 . 9 9 5 . 8 8
2 1 1 1 8 0 4 0 9 5
1 8 中 国 银 行
C D 0 9 5
1 6 , 0 0 0 , 0 0 0 1 , 5 9 0 , 1 1 1 , 4 0 5 . 0 9 4 . 7 1
3 1 1 1 8 2 0 2 2 7
1 8 广 发 银 行
C D 2 2 7
1 5 , 0 0 0 , 0 0 0 1 , 4 9 2 , 4 2 4 , 1 6 4 . 2 6 4 . 4 2
4 1 1 1 8 0 8 3 3 0
1 8 中 信 银 行
C D 3 3 0
1 5 , 0 0 0 , 0 0 0 1 , 4 8 8 , 0 1 8 , 1 7 3 . 3 4 4 . 4 1
5 1 1 1 8 1 8 3 4 7
1 8 华 夏 银 行
C D 3 4 7
1 4 , 0 0 0 , 0 0 0 1 , 3 9 2 , 9 3 0 , 7 1 5 . 0 2 4 . 1 3
6 1 1 1 8 0 9 2 7 6
1 8 浦 发 银 行
C D 2 7 6
1 0 , 8 0 0 , 0 0 0 1 , 0 7 2 , 5 8 0 , 8 0 7 . 5 2 3 . 1 8
7 1 1 1 8 1 0 6 1 6
1 8 兴 业 银 行
C D 6 1 6
1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 9 9 2 , 2 1 8 , 4 9 6 . 0 7 2 . 9 4
8 1 1 1 8 1 8 3 6 0
1 8 华 夏 银 行
C D 3 6 0
8 , 0 0 0 , 0 0 0 7 9 5 , 0 5 6 , 0 6 9 . 6 7 2 . 3 5
9 1 1 1 8 1 0 5 6 9
1 8 兴 业 银 行
C D 5 6 9
7 , 0 0 0 , 0 0 0 6 9 6 , 4 6 5 , 1 5 1 . 4 2 2 . 0 6
1 0 1 1 1 8 1 5 6 2 5
1 8 民 生 银 行
C D 6 2 5
7 , 0 0 0 , 0 0 0 6 9 5 , 6 7 4 , 1 7 5 . 7 9 2 . 0 6
8 .6 “影子 定价 ”与 “摊余 成本 法 ” 确定 的基 金资产 净值 的偏离
项 目 偏 离 情 况
报 告 期 内 偏 离 度 的 绝 对 值 在 0 . 2 5 ( 含 ) - 0 . 5 % 间 的 次 数 -
报 告 期 内 偏 离 度 的 最 高 值 0 . 1 5 8 1 %
报 告 期 内 偏 离 度 的 最 低 值 - 0 . 0 4 9 1 %
报 告 期 内 每 个 交 易 日 偏 离 度 的 绝 对 值 的 简 单 平 均 值 0 . 0 4 0 3 %
8 .7 期末 按公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小排 名的 所有 资产 支持 证券投 资明 细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 证 券 代 码 证 券 名 称 数 量 ( 份 ) 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 ( % )
1 1 3 9 1 8 3 蚁 信 0 5 A 8 0 0 , 0 0 0 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 4
8 .8 投资 组合 报告附 注
8 .8 .1 基金 计价 方法说 明
( 1 ) 基 金 持 有 的 银 行 存 款 以 本 金 列 示 , 按 银 行 实 际 协 议 利 率 逐 日 计 提 利 息 ;
( 2 ) 基 金 持 有 的 回 购 协 议 ( 封 闭 式 回 购 ) 以 成 本 列 示 , 按 实 际 利 率 在 实 际 持 有 期 间 内 逐
日 计 提 利 息 ;
( 3 ) 基 金 持 有 的 附 息 债 券 、 贴 现 券 购 买 时 采 用 实 际 支 付 价 款 ( 包 含 交 易 费 用 ) 确 定 初 始
成 本 , 每 日 按 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 ;
( 4 ) 基 金 持 有 的 买 断 式 回 购 以 协 议 成 本 列 示 , 所 产 生 的 利 息 在 实 际 持 有 期 间 内 逐 日 计 提 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 5 1 页 共 6 0 页
回 购 期 间 对 涉 及 的 金 融 资 产 根 据 其 资 产 的 性 质 进 行 相 应 的 估 值 。 回 购 期 满 时 , 若 双 方 都 能 履 约 ,
则 按 协 议 进 行 交 割 。 若 融 资 业 务 到 期 无 法 履 约 , 则 继 续 持 有 现 金 资 产 , 实 际 持 有 的 相 关 资 产 按 其
性 质 进 行 估 值 ;
( 5 ) 基 金 持 有 的 资 产 支 持 证 券 视 同 债 券 , 购 买 时 采 用 实 际 支 付 价 款 ( 包 含 交 易 费 用 ) 确
定 初 始 成 本 , 每 日 按 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 。
8 .8 .2 基金 投资 的前十 名证 券的发 行主体 本期 是否出 现被 监管部 门立 案调查 , 或在 报
告编 制日 前一年 内受 到公开 谴责、 处罚 的情形
浦 发 银 行 2 0 1 8 年 1 月 1 9 日 , 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 公 司 ” ) 成 都 分
行 收 到 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 四 川 监 管 局 ( 以 下 简 称 “ 银 监 会 四 川 监 管 局 ” ) 行 政 处 罚 决 定 书
( 川 银 监 罚 字 【 2 0 1 8 】 2 号 ) , 公 司 就 相 关 事 项 公 告 如 下 :
一 、 行 政 处 罚 的 主 要 内 容
2 0 1 8 年 1 月 1 8 日 , 银 监 会 四 川 监 管 局 对 公 司 成 都 分 行 作 出 行 政 处 罚 决 定 , 对 成 都 分 行 内 控
管 理 严 重 失 效 , 授 信 管 理 违 规 , 违 规 办 理 信 贷 业 务 等 严 重 违 反 审 慎 经 营 规 则 的 违 规 行 为 依 法 查 处 ,
执 行 罚 款 4 6 , 1 7 5 万 元 人 民 币 。 此 外 , 对 成 都 分 行 原 行 长 、 2 名 副 行 长 、 1 名 部 门 负 责 人 和 1 名 支
行 行 长 分 别 给 予 禁 止 终 身 从 事 银 行 业 工 作 、 取 消 其 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 、 警 告 及 罚 款 。 对 此 ,
公 司 坚 决 支 持 和 接 受 监 管 机 构 的 上 述 处 罚 决 定 , 并 深 表 歉 意 。
二 、 公 司 相 关 情 况 说 明
针 对 成 都 分 行 上 述 违 规 经 营 事 项 , 公 司 高 度 重 视 , 在 监 管 机 构 和 地 方 政 府 的 指 导 和 帮 助 下 ,
及 时 调 整 了 成 都 分 行 经 营 班 子 , 并 对 资 产 状 况 进 行 了 全 面 评 估 , 分 类 施 策 、 强 化 管 理 , 按 照 审 慎
原 则 计 提 风 险 拨 备 , 稳 妥 有 序 化 解 风 险 。 目 前 , 成 都 分 行 已 按 监 管 要 求 完 成 了 整 改 , 总 体 风 险 可
控 , 客 户 权 益 未 受 影 响 , 经 营 管 理 迈 入 正 轨 。
在 此 基 础 上 , 公 司 在 全 行 范 围 内 认 真 开 展 举 一 反 三 教 育 整 改 工 作 , 深 刻 反 思 , 统 一 思 想 , 吸
取 教 训 ; 端 正 全 行 经 营 理 念 , 更 加 关 注 安 全 性 、 流 动 性 和 效 益 性 的 平 衡 发 展 , 强 化 统 一 法 人 管 理 ;
将 防 范 和 化 解 金 融 风 险 放 在 更 加 突 出 的 位 置 , 强 化 合 规 内 控 体 制 机 制 建 设 , 着 重 提 升 内 控 执 行 力
和 有 效 性 , 确 保 全 行 依 法 合 规 、 稳 健 发 展 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 5 2 页 共 6 0 页
公 司 将 认 真 贯 彻 落 实 党 的 十 九 大 精 神 和 全 国 金 融 工 作 会 议 、 中 央 经 济 工 作 会 议 要 求 , 积 极 服
务 实 体 经 济 , 有 效 防 控 经 营 风 险 ; 坚 持 “ 回 归 本 源 、 突 出 主 业 、 做 精 专 业 、 协 调 发 展 ” , 为 供 给 侧
结 构 性 改 革 和 广 大 客 户 提 供 更 加 优 质 的 服 务 , 努 力 为 股 东 创 造 更 大 的 价 值 , 以 良 好 的 经 营 成 果 回
报 社 会 各 界 的 关 心 和 支 持 。
三 、 不 构 成 重 大 不 利 影 响
上 述 处 罚 金 额 已 全 额 计 入 2 0 1 7 年 度 公 司 损 益 , 对 公 司 的 业 务 开 展 及 持 续 经 营 无 重 大 不 利 影
响 。
对 该 证 券 的 投 资 决 策 程 序 的 说 明 : 本 基 金 管 理 人 长 期 跟 踪 研 究 该 公 司 , 认 为 公 司 的 上 述 违 规
行 为 对 公 司 并 不 产 生 实 质 性 影 响 。 上 述 通 告 对 该 公 司 债 券 的 投 资 价 值 不 产 生 重 大 影 响 。 该 证 券 的
投 资 已 执 行 内 部 严 格 的 投 资 决 策 流 程 , 符 合 法 律 法 规 和 公 司 制 度 的 规 定 。
8 .8 .3 期末 其他 各项资 产构 成
单 位 : 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 -
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 利 息 8 8 , 2 9 1 , 6 8 9 . 2 4
4 应 收 申 购 款 2 , 2 6 3 , 8 9 1 . 0 9
5 其 他 应 收 款 -
6 待 摊 费 用 -
7 其 他 -
8 合 计 9 0 , 5 5 5 , 5 8 0 . 3 3
8 .8 .4 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
1 、 本 基 金 的 投 资 决 策 流 程 主 要 包 括 : 久 期 决 策 、 期 限 结 构 策 略 、 类 属 配 置 策 略 和 个 券 选 择 策
略 。 其 中 久 期 区 间 决 策 由 投 资 决 策 委 员 会 负 责 制 定 , 基 金 经 理 在 设 定 的 区 间 内 根 据 市 场 情 况 自 行
调 整 ; 期 限 结 构 配 置 和 类 属 配 置 决 策 由 固 定 收 益 小 组 讨 论 确 定 , 由 基 金 经 理 实 施 该 决 策 并 选 择 相
应 的 个 券 进 行 投 资 。
2 、 由 于 四 舍 五 入 的 原 因 , 投 资 组 合 报 告 中 数 字 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 .1 期末 基金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 : 份
持 有 人 户
数 ( 户 )
户 均 持 有 的 基
金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份 额 比
例 ( % )
持 有 份 额
占 总 份 额 比
例 ( % )
2 5 , 0 5 7 1 , 3 4 7 , 5 7 1 . 6 8 3 3 , 4 5 5 , 9 7 1 , 8 9 6 . 4 8 9 9 . 0 8 3 1 0 , 1 3 1 , 6 1 4 . 6 4 0 . 9 2
9 .2 期末 货币 市场基 金前 十名份 额持有 人情 况
序 号 持 有 人 类 别 持 有 份 额 ( 份 ) 占 总 份 额 比 例 ( % )
1 银 行 类 机 构 1 , 4 2 7 , 4 6 5 , 1 9 3 . 7 3 4 . 2 3
2 银 行 类 机 构 8 0 8 , 3 5 5 , 3 2 6 . 0 0 2 . 3 9
3 保 险 类 机 构 6 1 1 , 3 8 8 , 9 4 4 . 9 5 1 . 8 1
4 银 行 类 机 构 6 0 8 , 8 9 8 , 5 2 2 . 0 5 1 . 8 0
5 券 商 类 机 构 6 0 8 , 7 5 0 , 6 2 5 . 4 8 1 . 8 0
6 银 行 类 机 构 6 0 8 , 0 6 3 , 9 6 8 . 6 0 1 . 8 0
7 银 行 类 机 构 6 0 8 , 0 6 0 , 9 6 7 . 8 3 1 . 8 0
8 银 行 类 机 构 6 0 7 , 7 1 3 , 1 8 1 . 5 0 1 . 8 0
9 银 行 类 机 构 6 0 7 , 2 4 9 , 9 0 0 . 2 1 1 . 8 0
1 0 银 行 类 机 构 6 0 6 , 8 1 2 , 6 1 1 . 6 6 1 . 8 0
9 .3 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项 目 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例 ( % )
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有 本 基 金 1 , 0 3 9 , 8 7 6 . 2 1 0 . 0 0 3 1
注 : 截 至 本 报 告 期 末 , 本 基 金 管 理 人 从 业 人 员 投 资 、 持 有 本 基 金 符 合 相 关 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 规
定 及 相 关 管 理 制 度 的 规 定 。
9 .4 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间情 况
项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 ( 万 份 )
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部
门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基 金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金 0
注 : 截 止 本 报 告 期 末 , 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 及 本 基 金 的 基 金 经 理 未 持
有 本 基 金 份 额 。
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 : 份
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 7 年 6 月 1 6 日 ) 3 , 5 6 5 , 1 8 3 , 9 0 2 . 6 8鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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基 金 份 额 总 额
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 3 3 , 6 5 5 , 2 7 0 , 2 5 6 . 3 1
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 6 0 , 9 4 5 , 9 4 0 , 8 3 4 . 9 7
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 6 0 , 8 3 5 , 1 0 7 , 5 8 0 . 1 6
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少
以 “ - ” 填 列 )
-
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 3 3 , 7 6 6 , 1 0 3 , 5 1 1 . 1 2
注 : 总 申 购 份 额 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 ; 总 赎 回 份 额 含 转 换 出 份 额 。
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1. 1 基金 份额 持有人 大会 决议
本 基 金 本 报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。
1 1. 2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 : 报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 无 重 大 人 事 变 动 。
基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 : 无 。
1 1. 3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本 报 告 期 无 涉 及 对 公 司 运 营 管 理 及 基 金 运 作 产 生 重 大 影 响 的 , 与 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、
基 金 托 管 业 务 相 关 的 诉 讼 事 项 。
1 1. 4 基金 投资 策略的 改变
无 。
1 1. 5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
本 基 金 管 理 人 聘 请 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 基 金 审 计 的 会 计 师 事 务
所 。 本 年 度 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 费 用 8 7 , 0 0 0 . 0 0 元 。 该 审
计 机 构 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 的 期 间 为 2 年 。
1 1. 6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 涉 及 托 管 业 务 机 构 及 其 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 内 未 受 到 任 何 稽 查
或 处 罚 。鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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1 1. 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况
1 1. 7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易 单
元 数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股 票 成
交 总 额 的 比 例
佣 金
占 当 期 佣
金
总 量 的 比
例
安 信 证 券 1 - - - - -
中 信 建 投 1 - - - - -
东 方 证 券 1 - - - - -
东 海 证 券 1 - - - -
本 报
告 期
新 增
东 莞 证 券 1 - - - -
本 报
告 期
新 增
方 正 证 券 1 - - - - -
国 金 证 券 1 - - - - -
国 泰 君 安 1 - - - - -
国 信 证 券 2 - - - - -
海 通 证 券 1 - - - - -
华 融 证 券 1 - - - -
本 报
告 期
新 增
平 安 证 券 1 - - - - -
申 万 宏 源 1 - - - - -
新 时 代 证 券 1 - - - -
本 报
告 期
新 增鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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中 金 公 司 2 - - - - -
中 泰 证 券 1 - - - - -
德 邦 证 券 1 - - - - -
注 : 交 易 单 元 选 择 的 标 准 和 程 序 :
1 ) 基 金 管 理 人 负 责 选 择 代 理 本 基 金 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 , 使 用 其 交 易 单 元 作 为 基 金 的 专 用
交 易 单 元 , 选 择 的 标 准 是 :
( 1 ) 实 力 雄 厚 , 信 誉 良 好 , 注 册 资 本 不 少 于 3 亿 元 人 民 币 ;
( 2 ) 财 务 状 况 良 好 , 各 项 财 务 指 标 显 示 公 司 经 营 状 况 稳 定 ;
( 3 ) 经 营 行 为 规 范 , 最 近 二 年 未 发 生 因 重 大 违 规 行 为 而 受 到 中 国 证 监 会 处 罚 ;
( 4 ) 内 部 管 理 规 范 、 严 格 , 具 备 健 全 的 内 控 制 度 , 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ;
( 5 ) 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 , 交 易 设 施 符 合 代 理 本 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ,
并 能 为 本 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ;
( 6 ) 研 究 实 力 较 强 , 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 的 研 究 人 员 , 能 及 时 为 本 基 金 提 供 高 质 量 的 咨 询 服
务 。
2 ) 选 择 交 易 单 元 的 程 序 :
我 公 司 根 据 上 述 标 准 , 选 定 符 合 条 件 的 证 券 公 司 作 为 租 用 交 易 单 元 的 对 象 。 我 公 司 投 研 部 门 定 期
对 所 选 定 证 券 公 司 的 服 务 进 行 综 合 评 比 , 评 比 内 容 包 括 : 提 供 研 究 报 告 质 量 、 数 量 、 及 时 性 及 提
供 研 究 服 务 主 动 性 和 质 量 等 情 况 , 并 依 据 评 比 结 果 确 定 交 易 单 元 交 易 的 具 体 情 况 。 我 公 司 在 比 较
了 多 家 证 券 经 营 机 构 的 财 务 状 况 、 经 营 状 况 、 研 究 水 平 后 , 向 券 商 租 用 交 易 单 元 作 为 基 金 专 用 交
易 单 元 。
1 1. 7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的
比 例
成 交 金 额
占 当 期 债 券
回 购
成 交 总 额 的
比 例
成 交 金 额
占 当 期 权
证
成 交 总 额
的 比 例
安 信 证 券 - - - - - -
中 信 建 投 - - - - - -
东 方 证 券 - - - - - -
东 海 证 券 - - - - - -
东 莞 证 券 - - - - - -鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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方 正 证 券 - - - - - -
国 金 证 券 - - - - - -
国 泰 君 安 - - - - - -
国 信 证 券 - - 3 2 , 6 7 6 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 % - -
海 通 证 券 - - - - - -
华 融 证 券 - - - - - -
平 安 证 券 - - - - - -
申 万 宏 源 - - - - - -
新 时 代 证
券
- - - - - -
中 金 公 司 - - - - - -
中 泰 证 券 - - - - - -
德 邦 证 券 - - - - - -
1 1. 8 偏离 度绝 对值超 过 0 .5 % 的情 况
注 : 无 。
1 1. 9 其他 重大 事件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1 2 0 1 7 年 第 四 季 度 报 告 《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 0 1 月 2 2 日
2 2 0 1 7 年 年 度 报 告 摘 要 《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 0 3 月 2 9 日
3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海
基 煜 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基
金 销 售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 1 1 月 2 0 日
4
鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 更 新 的 招 募
说 明 书 摘 要
《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 0 1 月 2 7 日
5 2 0 1 8 年 第 一 季 度 报 告 《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 0 4 月 2 1 日
6 2 0 1 8 年 第 二 季 度 报 告 《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 0 7 月 1 8 日
7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 大 同
证 券 有 限 责 任 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销
售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 0 9 月 1 0 日
8 2 0 1 8 年 半 年 度 报 告 摘 要 《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 0 8 月 2 7 日
9
鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 更 新 的 招 募
说 明 书 摘 要
《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 0 7 月 2 8 日
1 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 爱 建
证 券 有 限 责 任 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销
售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 0 7 月 2 7 日
1 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 邮
证 券 有 限 责 任 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销
售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 0 7 月 2 7 日
1 2 2 0 1 8 年 第 三 季 度 报 告 《 证 券 时 报 》 2 0 1 8 年 1 0 月 2 6 日
1 3 关 于 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 T + 0 赎 回 《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证 2 0 1 8 年 0 6 月 3 0 日鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 5 8 页 共 6 0 页
提 现 业 务 限 额 调 整 的 公 告 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
1 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 国 都
证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销
售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 7 月 0 2 日
1 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 深 圳
众 禄 基 金 销 售 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部
分 基 金 销 售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 1 1 月 0 9 日
1 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 个 人
投 资 者 开 立 基 金 账 户 的 证 件 类 型 的 公
告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 1 1 月 1 5 日
1 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 兴 业
银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销
售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 1 1 月 2 2 日
1 8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京
百 度 百 盈 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部
分 基 金 销 售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 1 2 月 1 8 日
1 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 设 客 服
热 线 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 1 2 月 2 9 日
2 0
鹏 华 基 金 关 于 调 整 旗 下 部 分 基 金 单 笔
最 低 定 投 金 额 限 制 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 0 8 日
2 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 非 自
然 人 客 户 及 时 登 记 受 益 所 有 人 信 息 的
公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 0 1 日
2 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资
者 及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文
件 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 2 8 日
2 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂 停 客 服
电 话 服 务 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 1 1 日
2 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京
蛋 卷 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基
金 销 售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 1 3 日
2 5
关 于 鹏 华 旗 下 1 3 9 只 基 金 修 改 基 金 合
同 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 2 3 日
2 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 国
银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基
金 销 售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 2 1 日
2 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 山 西
证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销
售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 1 4 日
2 8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 平 安
银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销
售 机 构 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 0 6 日
2 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 2 0 1 8 年
春 节 假 期 期 间 货 币 基 金 快 速 赎 回 额 度
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 2 月 0 8 日鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
第 5 9 页 共 6 0 页
安 排 的 公 告
3 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 在 上 海 华 信 证 券 有 限 责 任 公 司 开
展 基 金 转 换 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 1 月 3 0 日
3 1
关 于 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 T + 0 赎 回
提 现 业 务 限 额 调 整 的 提 示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 2 0 日
注 : 无 。
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
1 2. 1 报告 期内 单一投 资者 持有基 金份额 比例 达到或 超过 2 0% 的情 况
投资者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序号
持有基金份额比例达
到或者超过 2 0 % 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比
(% )
机构 1 2 0 1 8 0 1 2 5 ~ 2 0 1 8 0 3 0 6
6 , 0 8 4 , 4 4 7 ,
8 8 1 . 0 6
1 4 3 , 0 1 7 ,
3 1 2 . 6 7
4 , 8 0 0 , 0 0
0 , 0 0 0 . 0 0
1 , 4 2 7 , 4 6
5 , 1 9 3 . 7 3
4 . 2 3
个人 - - - - - - -
产品特有风险
基金份额持有 人持有的基金份额所占比例过于集中时,可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净
值剧烈波动, 甚至可能引发基金流动性风险,基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的
赎回申请,基 金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注 : 1 、 申 购 份 额 包 含 基 金 申 购 份 额 、 基 金 转 换 入 份 额 、 强 制 调 增 份 额 、 场 内 买 入 份 额 、 指 数 分 级
基 金 合 并 份 额 和 红 利 再 投 ;
2 、 赎 回 份 额 包 含 基 金 赎 回 份 额 、 基 金 转 换 出 份 额 、 强 制 调 减 份 额 、 场 内 卖 出 份 额 和 指 数 分 级 基 金
拆 分 份 额 。
1 2. 2 影响 投资 者决策 的其 他重要 信息
无 。
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3. 1 备查 文件 目录
( 一 ) 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 ;
( 二 ) 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 托 管 协 议 》 ;鹏华金元宝货币 2 0 1 8 年年度报告
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( 三 ) 《 鹏 华 金 元 宝 货 币 市 场 基 金 2 0 1 8 年 度 报 告 》 ( 原 文 ) 。
1 3. 2 存放 地点
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 层 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 。
1 3. 3 查阅 方式
投 资 者 可 在 基 金 管 理 人 营 业 时 间 内 免 费 查 阅 , 也 可 按 工 本 费 购 买 复 印 件 , 或 通 过 本 基 金 管 理
人 网 站 ( h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m ) 查 阅 。 投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑 问 , 可 咨 询 本 基 金 管 理 人
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 , 本 公 司 已 开 通 客 户 服 务 系 统 , 咨 询 电 话 : 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 。
鹏华 基金 管理有 限公 司
2 01 9 年 03 月 2 8 日