鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增强 型 证 券投 资 基 金 (原
鹏 华 新丝 路 指 数分 级 证 券 投资 基 金 ) 2 0 1 8
年 年 度报 告
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 2 0 1 9 年 0 3 月 2 8 日鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 .1 重要 提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ，
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 ， 于 2 0 1 9 年 3 月 2 7 日 复 核 了 本 报 告
中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容
不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 基 金 系 原 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 。 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
份 额 持 有 人 大 会 于 2 0 1 8 年 4 月 2 日 表 决 通 过 了 《 关 于 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 转 型 并 修
改 基 金 合 同 等 相 关 事 项 的 议 案 》 ， 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 决 定 对 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 进 行 基 金 份 额 折 算 和 变 更 登 记 ， 转 型 为 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 ， 基 金 份 额 折 算
基 准 日 为 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 。 根 据 《 关 于 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 转 型 并 修 改 基 金 合 同
等 相 关 事 项 的 议 案 》 、 《 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额
持 有 人 大 会 表 决 结 果 暨 决 议 生 效 的 公 告 》 以 及 相 关 法 律 法 规 的 规 定 ， 经 与 基 金 托 管 人 招 商 银 行 股
份 有 限 公 司 协 商 一 致 ， 基 金 管 理 人 已 将 《 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 、 《 鹏 华
新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 分 别 修 订 为 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 基
金 合 同 》 、 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 ， 并 据 此 编 制 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指
数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 。 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 根 据 中 国 证 监 会 《 关 于
准 予 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 变 更 注 册 的 批 复 》 ( 证 监 许 可 [ 2 0 1 7 ] 1 6 2 1 号 ) 准 予 变 更 注
册 。 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 、 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资
基 金 托 管 协 议 》 自 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 折 算 基 准 日 的 次 一 工 作 日 起 生 效 。
本 报 告 中 ， 原 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 报 告 期 自 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4
日 ， 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 报 告 期 自 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日 。
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 注 册 会 计 师 对 本 基 金 出 具 了 “ 标 准 无 保 留 意 见 ”鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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的 审 计 报 告 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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1 .2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录.......................................................................................................................................... 2
1 . 1 重 要 提 示.................................................................................................................................................. 2
1 . 2 目 录.......................................................................................................................................................... 4
§ 2 基 金 简 介...................................................................................................................................................... 7
2 . 1 基 金 基 本 情 况 ( 转 型 后 ).......................................................................................................................... 7
2 . 1 基 金 基 本 情 况 ( 转 型 前 ).......................................................................................................................... 7
2 . 2 基 金 产 品 说 明 ( 转 型 后 ).......................................................................................................................... 8
2 . 2 基 金 产 品 说 明 ( 转 型 前 ).......................................................................................................................... 9
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人.................................................................................................................... 1 0
2 . 4 信 息 披 露 方 式........................................................................................................................................ 1 1
2 . 5 其 他 相 关 资 料........................................................................................................................................ 1 1
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况.................................................................................... 1 1
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 转 型 后 ).................................................................................................... 1 1
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 转 型 前 ).................................................................................................... 1 2
3 . 2 基 金 净 值 表 现 ( 转 型 后 )........................................................................................................................ 1 3
3 . 2 基 金 净 值 表 现 ( 转 型 前 )........................................................................................................................ 1 5
3 . 3 其 他 指 标................................................................................................................................................ 1 6
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 ( 转 型 后 )............................................................................................ 1 6
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 ( 转 型 前 )............................................................................................ 1 6
§ 4 管 理 人 报 告................................................................................................................................................ 1 6
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况................................................................................................................ 1 6
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明........................................................................ 2 1
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明.................................................................................... 2 1
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明.................................................................... 2 2
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望.................................................................... 2 3
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况.................................................................................... 2 3
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明................................................................................ 2 4
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明.................................................................................... 2 5
4 . 9 管 理 人 对 会 计 师 事 务 所 出 具 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 相 关 事 项 的 说 明................................................ 2 5
4 . 1 0 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明.......................................... 2 5
§ 5 托 管 人 报 告................................................................................................................................................ 2 5
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明........................................................................................ 2 5
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明.................... 2 5
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见........................................ 2 5
§ 6 审 计 报 告 ( 转 型 后 ).................................................................................................................................... 2 6
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息................................................................................................................................ 2 6
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容............................................................................................................................ 2 6
§ 6 审 计 报 告 ( 转 型 前 ).................................................................................................................................... 2 8鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息................................................................................................................................ 2 8
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容............................................................................................................................ 2 8
§ 7 年 度 财 务 报 表 ( 转 型 后 )............................................................................................................................ 3 0
7 . 1 资 产 负 债 表............................................................................................................................................ 3 0
7 . 2 利 润 表.................................................................................................................................................... 3 2
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表........................................................................................................ 3 4
7 . 4 报 表 附 注................................................................................................................................................ 3 5
§ 7 年 度 财 务 报 表 ( 转 型 前 )............................................................................................................................ 5 9
7 . 1 资 产 负 债 表............................................................................................................................................ 5 9
7 . 2 利 润 表.................................................................................................................................................... 6 0
7 . 3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表........................................................................................................ 6 1
7 . 4 报 表 附 注................................................................................................................................................ 6 3
§ 8 投 资 组 合 报 告 ( 转 型 后 )............................................................................................................................ 8 9
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况........................................................................................................................ 8 9
8 . 2 报 告 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合................................................................................................ 8 9
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细............................................ 9 1
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动.................................................................................................... 9 3
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合................................................................................................ 9 6
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细........................................ 9 6
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细............................ 9 6
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细............................ 9 6
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细........................................ 9 6
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明.............................................................................. 9 6
8 . 1 1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明.............................................................................. 9 6
8 . 1 2 投 资 组 合 报 告 附 注.............................................................................................................................. 9 7
§ 8 投 资 组 合 报 告 ( 转 型 前 )............................................................................................................................ 9 9
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况........................................................................................................................ 9 9
8 . 2 报 告 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合................................................................................................ 9 9
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细.......................................... 1 0 0
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动.................................................................................................. 1 0 3
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合.............................................................................................. 1 0 4
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细...................................... 1 0 4
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细.......................... 1 0 4
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细.......................... 1 0 4
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细...................................... 1 0 4
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明............................................................................ 1 0 5
8 . 1 1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明............................................................................ 1 0 5
8 . 1 2 投 资 组 合 报 告 附 注............................................................................................................................ 1 0 5
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 ( 转 型 后 ).............................................................................................................. 1 0 6
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构.......................................................................................... 1 0 6
9 . 2 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况.............................................................................. 1 0 6鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 情 况.............................................. 1 0 6
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 ( 转 型 前 ).............................................................................................................. 1 0 7
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构.......................................................................................... 1 0 7
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人.............................................................................................................. 1 0 7
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况.............................................................................. 1 0 8
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况.......................................... 1 0 8
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 ( 转 型 后 )............................................................................................................ 1 0 8
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 ( 转 型 前 )............................................................................................................ 1 0 9
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示........................................................................................................................................ 1 0 9
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议................................................................................................................ 1 0 9
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动................................................ 1 1 0
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼.................................................................... 1 1 0
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变........................................................................................................................ 1 1 0
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况............................................................................................ 1 1 0
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况............................................................ 1 1 0
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 ( 转 型 后 )........................................................................ 1 1 0
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 ( 转 型 前 )........................................................................ 1 1 2
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 ( 转 型 后 ).................................................................................................................... 1 1 3
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 ( 转 型 前 ).................................................................................................................... 1 1 6
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 ( 转 型 后 )........................................................................................ 1 1 9
1 2 . 1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 2 0 % 的 情 况................................................. 1 1 9
1 2 . 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息.................................................................................................... 1 1 9
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 ( 转 型 前 )........................................................................................ 1 1 9
1 2 . 1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 2 0 % 的 情 况................................................. 1 1 9
1 2 . 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息.................................................................................................... 1 2 0
§ 1 3 备 查 文 件 目 录........................................................................................................................................ 1 2 0
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录.................................................................................................................................... 1 2 0
1 3 . 2 存 放 地 点............................................................................................................................................ 1 2 0
1 3 . 3 查 阅 方 式............................................................................................................................................ 1 2 0鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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§ 2 基 金 简 介
2 .1 基金 基本 情况 ( 转型 后 )
基 金 名 称 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
基 金 简 称 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强
基 金 主 代 码 0 0 5 8 7 0
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日
基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 9 , 3 9 3 , 3 3 8 . 0 3 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
2 .1 基金 基本 情况 ( 转型 前 )
基 金 名 称 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
基 金 简 称 鹏 华 新 丝 路 分 级
场 内 简 称 新 丝 路
基 金 主 代 码 5 0 2 0 2 6
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 5 年 0 8 月 1 3 日
基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份
额 总 额
7 , 5 0 9 , 1 3 1 . 5 5 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的
证 券 交 易 所
上 海 证 券 交 易 所
上 市 日 期 2 0 1 5 年 0 8 月 2 4 日
下 属 分 级 基 金 的 基
金 简 称
新 丝 路 新 丝 路 A 新 丝 路 B
下 属 分 级 基 金 的 场
内 简 称
新 丝 路 新 丝 路 A 新 丝 路 B鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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下 属 分 级 基 金 的 交
易 代 码
5 0 2 0 2 6 5 0 2 0 2 7 5 0 2 0 2 8
报 告 期 末 下 属 分 级
基 金 的 份 额 总 额
4 , 0 7 6 , 9 2 8 . 0 7 份 2 , 4 5 8 , 2 2 5 . 5 7 份 9 7 3 , 9 7 7 . 9 1 份
2 .2 基金 产品 说明 ( 转型 后 )
投 资 目 标 本 基 金 为 股 票 指 数 增 强 型 基 金 ， 在 力 求 对 沪 深 3 0 0 指 数 进 行 有 效 跟
踪 的 基 础 上 ， 通 过 数 量 化 的 方 法 进 行 积 极 的 指 数 组 合 管 理 与 风 险 控
制 ， 力 争 实 现 超 越 标 的 指 数 的 业 绩 表 现 ， 谋 求 基 金 资 产 的 长 期 增 值 。
投 资 策 略 1 、 股 票 投 资 策 略 本 基 金 为 指 数 增 强 型 基 金 ， 以 沪 深 3 0 0 指 数 为 标
的 指 数 ， 基 金 股 票 投 资 方 面 将 主 要 采 用 指 数 增 强 量 化 投 资 策 略 ， 在
严 格 控 制 跟 踪 误 差 的 基 础 上 ， 力 求 获 得 超 越 标 的 指 数 的 超 额 收 益 。
指 数 增 强 量 化 投 资 策 略 主 要 借 鉴 国 内 外 成 熟 的 组 合 投 资 策 略 ， 在 对
标 的 指 数 成 份 股 及 其 他 股 票 基 本 面 的 深 入 研 究 的 基 础 上 ， 运 用 多 因
子 量 化 选 股 模 型 构 建 投 资 组 合 ， 同 时 优 化 组 合 交 易 并 严 格 控 制 组 合
风 险 ， 力 求 实 现 超 额 收 益 。 （ 1 ） 多 因 子 量 化 选 股 模 型 本 基 金 将 以
多 因 子 量 化 选 股 模 型 构 建 股 票 组 合 。 多 因 子 模 型 针 对 个 股 构 建 价 值 、
质 量 、 动 量 、 成 长 、 一 致 预 期 等 因 子 ， 通 过 量 化 方 法 处 理 因 子 与 个
股 超 额 回 报 之 间 的 特 征 关 系 ， 挑 选 出 具 有 基 本 面 逻 辑 支 撑 和 统 计 意
义 有 效 的 因 子 组 合 ， 进 而 得 出 具 有 稳 定 超 额 回 报 的 股 票 组 合 。 本 基
金 对 因 子 的 有 效 性 进 行 持 续 的 跟 踪 ， 分 析 其 变 化 规 律 ， 基 金 经 理 根
据 市 场 状 况 结 合 因 子 变 化 趋 势 ， 对 模 型 使 用 的 因 子 结 构 进 行 动 态 调
整 。 （ 2 ） 风 险 控 制 与 调 整 本 基 金 为 指 数 增 强 型 基 金 。 在 追 求 超 额
收 益 的 同 时 ， 需 要 控 制 跟 踪 偏 离 过 大 的 风 险 。 基 金 将 根 据 投 资 组 合
相 对 标 的 指 数 的 暴 露 度 等 因 素 的 分 析 ， 对 组 合 跟 踪 效 果 进 行 预 估 ，
及 时 调 整 投 资 组 合 ， 力 求 将 跟 踪 误 差 控 制 在 目 标 范 围 内 。 本 基 金 的
风 险 控 制 目 标 是 追 求 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过 0 . 5 % ， 年 跟 踪
误 差 不 超 过 7 . 7 5 % 。 （ 3 ） 投 资 组 合 优 化 模 型 本 基 金 将 综 合 考 虑 预
期 回 报 、 风 险 及 交 易 成 本 进 行 投 资 组 合 优 化 。 选 股 范 围 以 标 的 指 数
成 份 股 为 主 ， 也 包 括 非 成 份 股 中 与 成 份 股 相 关 性 强 ， 流 动 性 好 ， 基
本 面 信 息 充 足 的 股 票 。 2 、 债 券 投 资 策 略 本 基 金 债 券 投 资 将 采 取 久
期 策 略 、 收 益 率 曲 线 策 略 、 骑 乘 策 略 、 息 差 策 略 、 个 券 选 择 策 略 、
信 用 策 略 等 积 极 投 资 策 略 ， 自 上 而 下 地 管 理 组 合 的 久 期 ， 灵 活 地 调
整 组 合 的 券 种 搭 配 ， 同 时 精 选 个 券 ， 以 增 强 组 合 的 持 有 期 收 益 。 3 、
权 证 投 资 策 略 本 基 金 通 过 对 权 证 标 的 证 券 基 本 面 的 研 究 ， 并 结 合 权
证 定 价 模 型 及 价 值 挖 掘 策 略 、 价 差 策 略 、 双 向 权 证 策 略 等 寻 求 权 证
的 合 理 估 值 水 平 ， 追 求 稳 定 的 当 期 收 益 。 4 、 股 指 期 货 投 资 策 略 本
基 金 将 根 据 风 险 管 理 的 原 则 ， 以 套 期 保 值 为 目 标 ， 选 择 流 动 性 好 、
交 易 活 跃 的 股 指 期 货 合 约 ， 充 分 考 虑 股 指 期 货 的 风 险 收 益 特 征 ， 通
过 多 头 或 空 头 的 套 期 保 值 策 略 ， 以 改 善 投 资 组 合 的 投 资 效 果 ， 实 现
股 票 组 合 的 超 额 收 益 。 5 、 资 产 支 持 证 券 的 投 资 策 略 本 基 金 将 综 合
运 用 战 略 资 产 配 置 和 战 术 资 产 配 置 进 行 资 产 支 持 证 券 的 投 资 组 合 管
理 ， 并 根 据 信 用 风 险 、 利 率 风 险 和 流 动 性 风 险 变 化 积 极 调 整 投 资 策鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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略 ， 严 格 遵 守 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 约 定 ， 在 保 证 本 金 安 全 和 基 金
资 产 流 动 性 的 基 础 上 获 得 稳 定 收 益 。
业 绩 比 较 基 准 沪 深 3 0 0 指 数 收 益 率 × 9 5 % ＋ 1 . 5 % （ 指 年 收 益 率 ， 评 价 时 按 期 间 折
算 ）
风 险 收 益 特 征 本 基 金 属 于 股 票 指 数 增 强 型 基 金 ， 其 预 期 的 风 险 和 收 益 高 于 货 币 市
场 基 金 、 债 券 型 基 金 、 混 合 型 基 金 ， 属 于 证 券 投 资 基 金 中 较 高 预 期
风 险 、 较 高 预 期 收 益 的 品 种 。
注 : 无 。
2 .2 基金 产品 说明 ( 转型 前 )
投 资 目 标 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 最 小 化 ， 力 争 将 日 均 跟
踪 偏 离 度 控 制 在 0 . 3 5 ％ 以 内 ， 年 跟 踪 误 差 控 制 在 4 ％ 以 内 。
投 资 策 略 本 基 金 采 用 被 动 式 指 数 化 投 资 方 法 ， 按 照 成 份 股 在 标 的 指 数 中 的 基 准 权
重 构 建 指 数 化 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 化 进 行 相
应 调 整 。 当 预 期 成 份 股 发 生 调 整 或 成 份 股 发 生 配 股 、 增 发 、 分 红 等 行
为 时 ， 或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来
影 响 时 ， 或 因 某 些 特 殊 情 况 导 致 流 动 性 不 足 时 ， 或 其 他 原 因 导 致 无 法 有
效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金 管 理 人 可 以 对 投 资 组 合 管 理 进 行 适 当 变
通 和 调 整 ， 力 求 降 低 跟 踪 误 差 。 本 基 金 力 争 鹏 华 新 丝 路 份 额 净 值 增 长
率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 不 超 过 0 . 3 5 ％ ， 年 跟 踪
误 差 不 超 过 4 ％ 。 如 因 指 数 编 制 规 则 调 整 或 其 他 因 素 导 致 跟 踪 偏 离 度 和
跟 踪 误 差 超 过 上 述 范 围 ， 基 金 管 理 人 应 采 取 合 理 措 施 避 免 跟 踪 偏 离 度 、
跟 踪 误 差 进 一 步 扩 大 。 1 、 股 票 投 资 策 略 （ 1 ） 股 票 投 资 组 合 的 构 建 本
基 金 在 建 仓 期 内 ， 将 按 照 标 的 指 数 各 成 份 股 的 基 准 权 重 对 其 逐 步 买 入 ，
在 力 求 跟 踪 误 差 最 小 化 的 前 提 下 ， 本 基 金 可 采 取 适 当 方 法 ， 以 降 低 买 入
成 本 。 当 遇 到 成 份 股 停 牌 、 流 动 性 不 足 等 其 他 市 场 因 素 而 无 法 依 指 数 权
重 购 买 某 成 份 股 及 预 期 标 的 指 数 的 成 份 股 即 将 调 整 或 其 他 影 响 指 数 复
制 的 因 素 时 ， 本 基 金 可 以 根 据 市 场 情 况 ， 结 合 研 究 分 析 ， 对 基 金 财 产 进
行 适 当 调 整 ， 以 期 在 规 定 的 风 险 承 受 限 度 之 内 ， 尽 量 缩 小 跟 踪 误 差 。 （ 2 ）
股 票 投 资 组 合 的 调 整 本 基 金 所 构 建 的 股 票 投 资 组 合 将 根 据 标 的 指 数 成
份 股 及 其 权 重 的 变 动 而 进 行 相 应 调 整 ， 本 基 金 还 将 根 据 法 律 法 规 中 的 投
资 比 例 限 制 、 申 购 赎 回 变 动 情 况 ， 对 其 进 行 适 时 调 整 ， 以 保 证 鹏 华 新 丝
路 份 额 净 值 增 长 率 与 标 的 指 数 收 益 率 间 的 高 度 正 相 关 和 跟 踪 误 差 最 小
化 。 基 金 管 理 人 将 对 成 份 股 的 流 动 性 进 行 分 析 ， 如 发 现 流 动 性 欠 佳 的 个
股 将 可 能 采 用 合 理 方 法 寻 求 替 代 。 由 于 受 到 各 项 持 股 比 例 限 制 ， 基 金 可
能 不 能 按 照 成 份 股 权 重 持 有 成 份 股 ， 基 金 将 会 采 用 合 理 方 法 寻 求 替 代 。
1 ） 定 期 调 整 根 据 标 的 指 数 的 调 整 规 则 和 备 选 股 票 的 预 期 ， 对 股 票 投 资
组 合 及 时 进 行 调 整 。 2 ） 不 定 期 调 整 根 据 指 数 编 制 规 则 ， 当 标 的 指 数
成 份 股 因 增 发 、 送 配 等 股 权 变 动 而 需 进 行 成 份 股 权 重 新 调 整 时 ， 本 基 金
将 根 据 各 成 份 股 的 权 重 变 化 进 行 相 应 调 整 ； 根 据 本 基 金 的 申 购 和 赎 回
情 况 ， 对 股 票 投 资 组 合 进 行 调 整 ， 从 而 有 效 跟 踪 标 的 指 数 ； 根 据 法 律 、
法 规 规 定 ， 成 份 股 在 标 的 指 数 中 的 权 重 因 其 它 特 殊 原 因 发 生 相 应 变 化
的 ， 本 基 金 可 以 对 投 资 组 合 管 理 进 行 适 当 变 通 和 调 整 ， 力 求 降 低 跟 踪 误
差 。 2 、 债 券 投 资 策 略 本 基 金 可 以 根 据 流 动 性 管 理 需 要 ， 选 取 到 期 日鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 0 页 共 1 2 1 页
在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 进 行 配 置 。 本 基 金 债 券 投 资 组 合 将 采 用 自 上 而 下
的 投 资 策 略 ， 根 据 宏 观 经 济 分 析 、 资 金 面 动 向 分 析 等 判 断 未 来 利 率 变 化 ，
并 利 用 债 券 定 价 技 术 ， 进 行 个 券 选 择 。 3 、 衍 生 品 投 资 策 略 本 基 金 可
投 资 股 指 期 货 、 权 证 和 其 他 经 中 国 证 监 会 允 许 的 金 融 衍 生 产 品 。 本 基
金 投 资 股 指 期 货 将 根 据 风 险 管 理 的 原 则 ， 以 套 期 保 值 为 目 的 ， 主 要 选 择
流 动 性 好 、 交 易 活 跃 的 股 指 期 货 合 约 。 本 基 金 力 争 利 用 股 指 期 货 的 杠 杆
作 用 ， 降 低 申 购 赎 回 时 现 金 资 产 对 投 资 组 合 的 影 响 及 投 资 组 合 仓 位 调 整
的 交 易 成 本 ， 达 到 稳 定 投 资 组 合 资 产 净 值 的 目 的 。 基 金 管 理 人 将 建 立
股 指 期 货 交 易 决 策 部 门 或 小 组 ， 授 权 特 定 的 管 理 人 员 负 责 股 指 期 货 的 投
资 审 批 事 项 ， 同 时 针 对 股 指 期 货 交 易 制 定 投 资 决 策 流 程 和 风 险 控 制 等 制
度 并 报 董 事 会 批 准 。 本 基 金 通 过 对 权 证 标 的 证 券 基 本 面 的 研 究 ， 并 结
合 权 证 定 价 模 型 及 价 值 挖 掘 策 略 、 价 差 策 略 、 双 向 权 证 策 略 等 寻 求 权 证
的 合 理 估 值 水 平 ， 追 求 稳 定 的 当 期 收 益 。 4 、 资 产 支 持 证 券 的 投 资 策 略
本 基 金 将 综 合 运 用 战 略 资 产 配 置 和 战 术 资 产 配 置 进 行 资 产 支 持 证 券 的
投 资 组 合 管 理 ， 并 根 据 信 用 风 险 、 利 率 风 险 和 流 动 性 风 险 变 化 积 极 调 整
投 资 策 略 ， 严 格 遵 守 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 约 定 ， 在 保 证 本 金 安 全 和 基
金 资 产 流 动 性 的 基 础 上 获 得 稳 定 收 益 。
业 绩 比 较 基 准 新 丝 路 指 数 收 益 率 × 9 5 ％ ＋ 商 业 银 行 活 期 存 款 利 率 （ 税 后 ） × 5 ％
风 险 收 益 特 征 本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 其 预 期 的 风 险 与 收 益 高 于 混 合 型 基 金 、 债 券 型
基 金 与 货 币 市 场 基 金 ， 为 证 券 投 资 基 金 中 较 高 风 险 、 较 高 预 期 收 益 的 品
种 。 同 时 本 基 金 为 指 数 基 金 ， 通 过 跟 踪 标 的 指 数 表 现 ， 具 有 与 标 的 指 数
以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 公 司 相 似 的 风 险 收 益 特 征 。
新 丝 路 新 丝 路 A 新 丝 路 B
下 属 分 级 基 金 的 风 险 收 益
特 征
本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 其 预 期 的 风 险 与
收 益 高 于 混 合 型 基 金 、 债 券 型 基 金 与 货 币
市 场 基 金 ， 为 证 券 投 资 基 金 中 较 高 风 险 、
较 高 预 期 收 益 的 品 种 。 同 时 本 基 金 为 指 数
基 金 ， 通 过 跟 踪 标 的 指 数 表 现 ， 具 有 与 标
的 指 数 以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 公 司 相 似
的 风 险 收 益 特 征 。
鹏 华 新 丝 路 A
份 额 为 稳 健 收
益 类 份 额 ， 具
有 低 风 险 且 预
期 收 益 相 对 较
低 的 特 征
鹏 华 新 丝 路 B
份 额 为 积 极 收
益 类 份 额 ， 具
有 高 风 险 且 预
期 收 益 相 对 较
高 的 特 征
注 : 无 。
2 .3 基金 管理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露
负 责 人
姓 名 张 戈 张 燕
联 系 电 话 0 7 5 5 - 8 2 8 2 5 7 2 0 0 7 5 5 - 8 3 1 9 9 0 8 4
电 子 邮 箱 z h a n g g e @ p h f u n d . c o m . c n y a n _ z h a n g @ c m b c h i n a . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 9 5 5 5 5
传 真 0 7 5 5 - 8 2 0 2 1 1 2 6 0 7 5 5 - 8 3 1 9 5 2 0 1鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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注 册 地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深
圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 楼
深 圳 深 南 大 道 7 0 8 8 号 招 商 银 行
大 厦
办 公 地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深
圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 楼
深 圳 深 南 大 道 7 0 8 8 号 招 商 银 行
大 厦
邮 政 编 码 5 1 8 0 4 8 5 1 8 0 4 0
法 定 代 表 人 何 如 李 建 红
2 .4 信息 披露 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第
4 3 层 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
2 .5 其他 相关 资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
( 特 殊 普 通 合 伙 )
上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 领 展 企 业 广 场 2 座 普 华 永
道 中 心 1 1 楼
注 册 登 记 机 构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司
北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 1 7 号
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 .1 主要 会计 数据和 财务 指标 ( 转型 后 )
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标 2 0 1 8 年 0 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） - 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
本 期 已 实 现 收 益 - 1 , 7 6 0 , 8 2 8 . 5 9
本 期 利 润 - 1 , 5 7 1 , 6 9 6 . 7 6
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 - 0 . 1 8 7 4
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 - 2 1 . 3 6 %
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 - 1 8 . 8 0 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标 2 0 1 8 年 末
期 末 可 供 分 配 利 润 - 4 , 6 8 9 , 2 2 9 . 3 9
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 - 0 . 4 9 9 2
期 末 基 金 资 产 净 值 7 , 6 2 6 , 9 2 9 . 2 0
期 末 基 金 份 额 净 值 0 . 8 1 2 0
3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标 2 0 1 8 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 - 1 8 . 8 0 %
注 : ( 1 ) 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
( 2 ) 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 （ 例 如 ， 开 放 式 基 金 的 申 购 赎 回
费 、 基 金 转 换 费 等 ） ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 2 页 共 1 2 1 页
( 3 ) 期 末 可 供 分 配 利 润 ， 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 期 末 余 额 和 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分
的 期 末 余 额 的 孰 低 数 。
表 中 的 “ 期 末 ” 均 指 报 告 期 最 后 一 日 ， 即 1 2 月 3 1 日 ， 无 论 该 日 是 否 为 开 放 日 或 交 易 所 的 交 易 日 。
( 4 ) 转 型 后 基 金 本 报 告 期 自 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 起 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 。
3 .1 主要 会计 数据和 财务 指标 ( 转型 前 )
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期
间 数 据 和
指 标
2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 - 2 0 1 8
年 0 5 月 2 4 日
2 0 1 7 年 2 0 1 6 年
本 期 已 实
现 收 益
- 2 8 2 , 6 3 2 . 7 0 - 4 0 2 , 8 5 9 . 3 2 - 1 , 1 5 0 , 5 4 3 . 6 5
本 期 利 润 - 7 2 1 , 1 2 7 . 6 3 - 3 1 9 , 6 4 2 . 1 1 - 2 , 4 1 0 , 8 5 1 . 3 7
加 权 平 均
基 金 份 额
本 期 利 润
- 0 . 0 6 1 9 - 0 . 0 2 2 9 - 0 . 1 2 8 2
本 期 加 权
平 均 净 值
利 润 率
- 8 . 3 0 % - 2 . 7 3 % - 1 4 . 4 6 %
本 期 基 金
份 额 净 值
增 长 率
- 8 . 5 8 % - 6 . 7 8 % - 2 1 . 0 1 %
3 . 1 . 2 期
末 数 据 和
指 标
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末
期 末 可 供
分 配 利 润
- 2 , 3 3 5 , 0 8 2 . 9 5 - 1 , 6 5 6 , 7 2 5 . 4 4 - 2 , 3 1 4 , 9 4 1 . 6 2
期 末 可 供
分 配 基 金
份 额 利 润
- 0 . 3 1 1 0 - 0 . 1 5 7 0 - 0 . 1 0 2 8
期 末 基 金
资 产 净 值
7 , 5 1 0 , 4 5 5 . 6 9 8 , 3 2 5 , 1 8 2 . 0 4 1 9 , 5 5 6 , 6 6 6 . 0 6
期 末 基 金
份 额 净 值
1 . 0 0 0 0 0 . 7 8 9 0 0 . 8 6 9 0
3 . 1 . 3 累
计 期 末 指
标
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 2 0 1 7 年 末 2 0 1 6 年 末
基 金 份 额
累 计 净 值
增 长 率
- 2 3 . 7 3 % - 1 6 . 5 6 % - 1 0 . 5 0 %
注 : ( 1 ) 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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( 2 ) 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 （ 例 如 ， 开 放 式 基 金 的 申 购 赎 回
费 、 基 金 转 换 费 等 ） ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。
( 3 ) 期 末 可 供 分 配 利 润 ， 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 期 末 余 额 和 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分
的 期 末 余 额 的 孰 低 数 。
表 中 的 “ 期 末 ” 指 基 金 转 型 前 最 后 一 日 ， 即 5 月 2 4 日 。
( 4 ) 转 型 前 基 金 本 报 告 期 自 2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 止 。
3 .2 基金 净值 表现 ( 转型 后 )
3 .2 .1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
（ % ）
份 额 净 值 增
长 率 标 准 差
② （ % ）
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 ③
（ % ）
业 绩 比 较 基 准 收
益 率 标 准 差 ④
（ % ）
① － ③
（ % ）
② － ④
（ % ）
过 去 三 个 月 - 9 . 9 0 1 . 5 7 - 1 1 . 5 0 1 . 5 6 1 . 6 0 0 . 0 1
过 去 六 个 月 - 1 2 . 1 8 1 . 4 3 - 1 2 . 8 7 1 . 4 2 0 . 6 9 0 . 0 1
自 基 金 成 立
起 至 今
- 1 8 . 8 0 1 . 3 5 - 1 9 . 5 9 1 . 3 9 0 . 7 9 - 0 . 0 4
注 : 业 绩 比 较 基 准 = 沪 深 3 0 0 指 数 收 益 率 × 9 5 % ＋ 1 . 5 % （ 指 年 收 益 率 ， 评 价 时 按 期 间 折 算 ）鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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3 .2 .2 自基 金转 型以来 基金 份额累 计净值 增长 率变动 及其 与同期 业绩 比较基 准收益
率变 动的 比较
注 ： 1 、 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 生 效 。
2 、 截 至 建 仓 期 结 束 ， 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 已 达 到 基 金 合 同 中 规 定 的 各 项 比 例 。
3 .2 .3 自基 金转 型以来 基金 每年净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比较
注 : 1 、 合 同 生 效 当 年 按 照 实 际 存 续 期 计 算 ， 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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3 .2 基金 净值 表现 ( 转型 前 )
3 .2 .1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
（ % ）
份 额 净 值 增
长 率 标 准 差
② （ % ）
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 ③
（ % ）
业 绩 比 较 基 准 收
益 率 标 准 差 ④
（ % ）
① － ③
（ % ）
② － ④
（ % ）
过 去 一 年 - 8 . 5 8 1 . 2 0 - 7 . 2 1 1 . 2 1 - 1 . 3 7 - 0 . 0 1
过 去 三 年 - 3 2 . 6 8 1 . 4 4 - 2 3 . 7 4 1 . 4 3 - 8 . 9 4 0 . 0 1
自 基 金 成 立
起 至 今
- 2 3 . 7 3 1 . 4 5 - 2 9 . 7 8 1 . 7 1 6 . 0 5 - 0 . 2 6
注 : 业 绩 比 较 基 准 = 新 丝 路 指 数 收 益 率 × 9 5 ％ ＋ 商 业 银 行 活 期 存 款 利 率 （ 税 后 ） × 5 ％
3 .2 .2 自基 金合 同生效 以来 基金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基准
收益 率变 动的比 较
注 ： 1 、 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 5 年 0 8 月 1 3 日 生 效 。
2 、 截 至 建 仓 期 结 束 ， 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 已 达 到 基 金 合 同 中 规 定 的 各 项 比 例 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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3 .2 .3 自基 金合 同生效 以来 基金 每年 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的
比较
注 : 1 、 合 同 生 效 当 年 按 照 实 际 存 续 期 计 算 ， 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 。
3 .3 其他 指标
注 : 无 。
3 .4 过去 三年 基金的 利润 分配情 况 ( 转型 后 )
注 : 无 。
3 .4 过去 三年 基金的 利润 分配情 况 ( 转型 前 )
注 : 根 据 本 基 金 基 金 合 同 约 定 ， 在 存 续 期 内 ， 本 基 金 （ 包 括 新 丝 路 份 额 、 新 丝 路 A 份 额 、 新 丝 路 B
份 额 ） 不 进 行 收 益 分 配 。
§ 4 管 理 人 报 告
4 .1 基金 管理 人及基 金经 理情况
4 .1 .1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 成 立 于 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日 ， 业 务 范 围 包 括 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 资
产 管 理 及 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。 截 止 本 报 告 期 末 ， 公 司 股 东 由 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 、 意
大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 （ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . ） 、 深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限
公 司 组 成 ， 公 司 性 质 为 中 外 合 资 企 业 。 公 司 原 注 册 资 本 8 , 0 0 0 万 元 人 民 币 ， 后 于 2 0 0 1 年 9 月 完鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 7 页 共 1 2 1 页
成 增 资 扩 股 ， 增 至 1 5 , 0 0 0 万 元 人 民 币 。 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 ， 公 司 管 理 资 产 总 规 模 达 到 5 , 1 6 4 . 6 2
亿 元 ， 管 理 1 4 6 只 公 募 基 金 、 1 0 只 全 国 社 保 投 资 组 合 、 4 只 基 本 养 老 保 险 投 资 组 合 。 经 过 2 0 年 投
资 管 理 基 金 ， 在 基 金 投 资 、 风 险 控 制 等 方 面 积 累 了 丰 富 经 验 。
4 .1 .2 基金 经理 （或基 金经 理小组 ）及基 金经 理助理 简介 ( 转型 后 )
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ）
期 限
证 券 从 业 年 限 说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
张 羽 翔
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 8 - 0 5 - 2 5 2 0 1 8 - 0 8 - 0 3 1 1
张 羽 翔 先 生 ， 国 籍 中
国 ， 工 学 硕 士 ， 1 1
年 证 券 基 金 从 业 经
验 。 曾 任 招 商 银 行 软
件 中 心 ( 原 深 圳 市 融
博 技 术 公 司 ) 数 据 分
析 师 ； 2 0 1 1 年 3 月
加 盟 鹏 华 基 金 管 理
有 限 公 司 ， 历 任 监 察
稽 核 部 资 深 金 融 工
程 师 、 量 化 及 衍 生 品
投 资 部 资 深 量 化 研
究 员 ， 先 后 从 事 金 融
工 程 、 量 化 研 究 等 工
作 。 2 0 1 5 年 0 9 月 担
任 鹏 华 上 证 民 企
5 0 E T F 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 5 年 0 9 月 担
任 鹏 华 上 证 民 企
5 0 E T F 联 接 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 6 年 0 6
月 至 2 0 1 8 年 0 5 月 担
任 鹏 华 新 丝 路 分 级
基 金 基 金 经 理 ， 2 0 1 6
年 0 7 月 担 任 鹏 华 高
铁 分 级 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 6 年 0 9 月 担
任 鹏 华 沪 深 3 0 0 指
数 （ L O F ） 基 金 基 金
经 理 ， 2 0 1 6 年 0 9 月
担 任 鹏 华 中 证 5 0 0
指 数 （ L O F ） 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 6 年 1 1
月 担 任 鹏 华 一 带 一
路 分 级 基 金 基 金 经鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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理 ， 2 0 1 6 年 1 1 月 担
任 鹏 华 新 能 源 分 级
基 金 基 金 经 理 ， 2 0 1 8
年 0 4 月 担 任 鹏 华 创
业 板 分 级 基 金 基 金
经 理 ， 2 0 1 8 年 0 4 月
担 任 鹏 华 互 联 网 分
级 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 8 年 0 5 月 至 2 0 1 8
年 0 8 月 担 任 鹏 华 沪
深 3 0 0 指 数 增 强 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 8
年 0 5 月 担 任 鹏 华 香
港 中 小 企 业 指 数
（ L O F ） 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 8 年 0 5 月 担
任 鹏 华 钢 铁 分 级 基
金 基 金 经 理 。 张 羽 翔
先 生 具 备 基 金 从 业
资 格 。 本 报 告 期 内 本
基 金 基 金 经 理 发 生
变 动 ， 增 聘 罗 捷 为 本
基 金 基 金 经 理 ， 张 羽
翔 不 再 担 任 本 基 金
基 金 经 理 。
罗 捷
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 8 - 0 8 - 0 3 - 6
罗 捷 先 生 ， 国 籍 中
国 ， 管 理 学 硕 士 ， 6
年 证 券 基 金 从 业 经
验 。 历 任 联 合 证 券 研
究 员 、 万 得 资 讯 产 品
经 理 、 阿 里 巴 巴 （ 中
国 ） 网 络 技 术 有 限 公
司 产 品 经 理 ； 2 0 1 3
年 8 月 加 盟 鹏 华 基
金 管 理 有 限 公 司 ， 历
任 监 察 稽 核 部 高 级
金 融 工 程 师 、 量 化 及
衍 生 品 投 资 部 资 深
量 化 研 究 员 、 投 资 经
理 。 2 0 1 8 年 0 1 月 担
任 鹏 华 深 证 民 营
E T F 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 8 年 0 1 月 担 任 鹏
华 深 证 民 营 E T F 联
接 基 金 基 金 经 理 ，鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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2 0 1 8 年 0 3 月 担 任 鹏
华 量 化 先 锋 混 合 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 8
年 0 3 月 担 任 鹏 华 量
化 策 略 混 合 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 8 年 0 3
月 担 任 鹏 华 医 药 指
数 （ L O F ） 基 金 基 金
经 理 ， 2 0 1 8 年 0 8 月
担 任 鹏 华 沪 深 3 0 0
指 数 增 强 基 金 基 金
经 理 。 罗 捷 先 生 具 备
基 金 从 业 资 格 。 本 报
告 期 内 本 基 金 基 金
经 理 发 生 变 动 ， 增 聘
罗 捷 为 本 基 金 基 金
经 理 ， 张 羽 翔 不 再 担
任 本 基 金 基 金 经 理 。
注 : 1 . 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ； 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理 的 ，
任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日 。
2 . 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 关 于 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 。
4 .1 .2 基金 经理 （或基 金经 理小组 ）及基 金经 理助理 简介 ( 转型 前 )
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ）
期 限
证 券 从 业 年 限 说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
张 羽 翔
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 6 - 0 6 - 2 4 2 0 1 8 - 0 5 - 2 4 1 1
张 羽 翔 先 生 ， 国 籍 中
国 ， 工 学 硕 士 ， 1 1
年 证 券 基 金 从 业 经
验 。 曾 任 招 商 银 行 软
件 中 心 ( 原 深 圳 市 融
博 技 术 公 司 ) 数 据 分
析 师 ； 2 0 1 1 年 3 月
加 盟 鹏 华 基 金 管 理
有 限 公 司 ， 历 任 监 察
稽 核 部 资 深 金 融 工
程 师 、 量 化 及 衍 生 品
投 资 部 资 深 量 化 研
究 员 ， 先 后 从 事 金 融
工 程 、 量 化 研 究 等 工
作 。 2 0 1 5 年 0 9 月 担
任 鹏 华 上 证 民 企
5 0 E T F 基 金 基 金 经鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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理 ， 2 0 1 5 年 0 9 月 担
任 鹏 华 上 证 民 企
5 0 E T F 联 接 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 6 年 0 6
月 至 2 0 1 8 年 0 5 月 担
任 鹏 华 新 丝 路 分 级
基 金 基 金 经 理 ， 2 0 1 6
年 0 7 月 担 任 鹏 华 高
铁 分 级 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 6 年 0 9 月 担
任 鹏 华 沪 深 3 0 0 指
数 （ L O F ） 基 金 基 金
经 理 ， 2 0 1 6 年 0 9 月
担 任 鹏 华 中 证 5 0 0
指 数 （ L O F ） 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 6 年 1 1
月 担 任 鹏 华 一 带 一
路 分 级 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 6 年 1 1 月 担
任 鹏 华 新 能 源 分 级
基 金 基 金 经 理 ， 2 0 1 8
年 0 4 月 担 任 鹏 华 创
业 板 分 级 基 金 基 金
经 理 ， 2 0 1 8 年 0 4 月
担 任 鹏 华 互 联 网 分
级 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 8 年 0 5 月 至 2 0 1 8
年 0 8 月 担 任 鹏 华 沪
深 3 0 0 指 数 增 强 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 8
年 0 5 月 担 任 鹏 华 香
港 中 小 企 业 指 数
（ L O F ） 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 8 年 0 5 月 担
任 鹏 华 钢 铁 分 级 基
金 基 金 经 理 。 张 羽 翔
先 生 具 备 基 金 从 业
资 格 。 本 报 告 期 内 本
基 金 基 金 经 理 未 发
生 变 动 。
注 : 1 . 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ； 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理
的 ， 任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日 。
2 . 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 关 于 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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4 .2 管理 人对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 等 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定
以 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 本 着 诚 实 守 信 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 作 基 金 资 产 ， 在 严 格 控 制 风 险 的
基 础 上 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 本 报 告 期 内 ， 本 基 金 运 作 合 规 ， 不 存 在 违 反 基 金 合 同
和 损 害 基 金 份 额 持 有 利 益 的 行 为 。
4 .3 管理 人对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 .3 .1 公平 交易 制度和 控制 方法
根 据 中 国 证 监 会 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 ， 公 司 制 定 了 《 鹏 华 基 金 管
理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 规 定 》 ， 将 公 司 所 管 理 的 封 闭 式 基 金 、 开 放 式 基 金 、 社 保 组 合 、 特 定 客 户
资 产 管 理 组 合 等 不 同 资 产 组 合 的 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 活
动 均 纳 入 公 平 交 易 管 理 ， 在 业 务 流 程 和 岗 位 职 责 中 制 定 公 平 交 易 的 控 制 规 则 和 控 制 活 动 ， 建 立 对
公 平 交 易 的 执 行 、 监 督 及 审 核 流 程 ， 严 禁 在 不 同 投 资 组 合 之 间 进 行 利 益 输 送 。 在 投 资 研 究 环 节 ： 1 、
公 司 使 用 唯 一 的 研 究 报 告 发 布 平 台 “ 研 究 报 告 管 理 平 台 ” ， 确 保 各 投 资 组 合 在 获 得 投 资 信 息 、 研 究
支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ； 2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、 《 信
用 债 券 投 资 与 风 险 控 制 管 理 规 定 》 ， 执 行 股 票 及 信 用 产 品 出 入 库 及 日 常 维 护 工 作 ， 确 保 相 关 证 券 入
库 以 内 容 严 谨 、 观 点 明 确 的 研 究 报 告 作 为 依 据 ； 3 、 在 公 司 股 票 库 基 础 上 ， 各 涉 及 股 票 投 资 的 资 产
组 合 根 据 各 自 的 投 资 目 标 、 投 资 风 格 、 投 资 范 围 和 防 范 关 联 交 易 的 原 则 分 别 建 立 资 产 组 合 股 票 库 ，
基 金 经 理 在 股 票 库 基 础 上 根 据 投 资 授 权 以 及 基 金 合 同 择 股 方 式 构 建 具 体 的 投 资 组 合 ； 4 、 严 格 执 行
投 资 授 权 制 度 ， 明 确 投 资 决 策 委 员 会 、 分 管 投 资 副 总 裁 、 基 金 经 理 等 各 主 体 的 职 责 和 权 限 划 分 ，
合 理 确 定 基 金 经 理 的 投 资 权 限 ， 超 过 投 资 权 限 的 操 作 ， 应 严 格 履 行 审 批 程 序 。 在 交 易 执 行 环 节 ：
1 、 所 有 公 司 管 理 的 资 产 组 合 的 交 易 必 须 通 过 集 中 交 易 室 完 成 ， 集 中 交 易 室 负 责 建 立 和 执 行 交 易 分
配 制 度 ， 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 交 易 执 行 机 会 ； 2 、 针 对 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 ， 集 中 交 易 室
应 严 格 启 用 恒 生 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 程 序 ， 交 易 系 统 则 自 动 启 用 公 平 交 易 功 能 ， 由 系 统 按 照 “ 未
委 托 数 量 ” 的 比 例 对 不 同 资 产 组 合 进 行 委 托 量 的 公 平 分 配 ； 如 果 相 关 基 金 经 理 坚 持 以 不 同 的 价 格
进 行 交 易 ， 且 当 前 市 场 价 格 不 能 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 ， 交 易 系 统 自 动 按 照 “ 价
格 优 先 ” 原 则 进 行 委 托 ； 当 市 场 价 格 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 ， 则 交 易 系 统 自 动
按 照 “ 同 一 指 令 价 格 下 的 公 平 交 易 ” 模 式 ， 进 行 公 平 委 托 和 交 易 量 分 配 ； 3 、 银 行 间 市 场 交 易 、 交
易 所 大 宗 交 易 等 非 集 中 竞 价 交 易 需 依 据 公 司 《 股 票 投 资 交 易 流 程 》 和 《 固 定 收 益 投 资 管 理 流 程 》
的 规 定 执 行 ； 银 行 间 市 场 交 易 、 交 易 所 大 宗 交 易 等 以 公 司 名 义 进 行 的 交 易 ， 各 投 资 组 合 经 理 应 在鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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交 易 前 独 立 确 定 各 投 资 组 合 的 交 易 价 格 和 数 量 ， 公 司 按 照 价 格 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 对 交 易 结 果
进 行 分 配 ； 4 、 新 股 、 新 债 申 购 及 非 公 开 定 向 增 发 交 易 需 依 据 公 司 《 新 股 申 购 流 程 》 、 《 固 定 收 益 投
资 管 理 流 程 》 和 《 非 公 开 定 向 增 发 流 程 》 的 规 定 执 行 ， 对 新 股 和 新 债 申 购 方 案 和 分 配 过 程 进 行 审
核 和 监 控 。 在 交 易 监 控 、 分 析 与 评 估 环 节 ： 1 、 为 加 强 对 日 常 投 资 交 易 行 为 的 监 控 和 管 理 ， 杜 绝 利
益 输 送 、 不 公 平 交 易 等 违 规 交 易 行 为 ， 防 范 日 常 交 易 风 险 ， 公 司 明 确 了 关 注 类 交 易 的 界 定 及 对 应
的 监 控 和 评 估 措 施 机 制 ； 所 监 控 的 交 易 包 括 但 不 限 于 ： 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 中 同 日 同 向 交 易 的 交
易 时 机 和 交 易 价 差 、 不 同 投 资 组 合 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易 价 差 、 关
联 交 易 、 债 券 交 易 收 益 率 偏 离 度 、 成 交 量 和 成 交 价 格 异 常 、 银 行 间 债 券 交 易 对 手 交 易 等 ； 2 、 将 公
平 交 易 作 为 投 资 组 合 业 绩 归 因 分 析 和 交 易 绩 效 评 价 的 重 要 关 注 内 容 ， 发 现 的 异 常 情 况 由 投 资 监 察
员 进 行 分 析 ； 3 、 监 察 稽 核 部 分 别 于 每 季 度 和 每 年 度 编 写 《 公 平 交 易 执 行 情 况 检 查 报 告 》 ， 内 容 包
括 关 注 类 交 易 监 控 执 行 情 况 、 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 分 析 和 同 向 交 易 价 差 分 析 ； 《 公 平 交
易 执 行 情 况 检 查 报 告 》 需 经 公 司 基 金 经 理 、 督 察 长 和 总 经 理 签 署 。
4 .3 .2 公平 交易 制度的 执行 情况
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 公 平 交 易 制 度 ， 确 保 不 同 投 资 组 合 在 研 究 、 交 易 、 分 配 等
各 环 节 得 到 公 平 对 待 。 同 时 ， 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 要 求 ， 公
司 对 所 管 理 组 合 的 不 同 时 间 窗 的 同 向 交 易 进 行 了 价 差 专 项 分 析 ， 未 发 现 存 在 违 反 公 平 交 易 原 则 的
现 象 。
4 .3 .3 异常 交易 行为的 专项 说明
报 告 期 内 ， 本 基 金 未 发 生 违 法 违 规 且 对 基 金 财 产 造 成 损 失 的 异 常 交 易 行 为 。
本 报 告 期 内 未 发 生 基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交
较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5 % 的 情 况 。 "
4 .4 管理 人对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4 .4 .1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
本 基 金 秉 承 指 数 基 金 的 投 资 策 略 ， 在 应 对 基 金 申 购 赎 回 的 基 础 上 ， 力 争 跟 踪 指 数 的 收 益 ， 并
将 基 金 跟 踪 误 差 控 制 在 合 理 范 围 内 。
4 .4 .2 报告 期内 基金的 业绩 表现
本 报 告 期 内 , 转 型 前 ： 鹏 华 新 丝 路 分 级 组 合 净 值 增 长 率 - 8 . 5 8 % ; 鹏 华 新 丝 路 分 级 业 绩 比 较 基 准鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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增 长 率 - 7 . 2 1 % ; 转 型 后 ： 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 组 合 净 值 增 长 率 - 1 8 . 8 0 % ; 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 业
绩 比 较 基 准 增 长 率 - 1 9 . 5 9 % ;
4 .5 管理 人对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
2 0 1 9 年 ， 可 以 预 见 的 是 ， 上 市 公 司 的 整 体 业 绩 将 延 续 2 0 1 8 年 末 开 始 的 下 滑 ， 对 于 股 票 市 场
来 说 ， 反 弹 ， 需 要 等 待 的 是 进 一 步 货 币 宽 松 ， 以 及 投 资 者 风 险 偏 好 的 扭 转 。 2 0 1 9 年 宏 观 经 济 的 主
线 是 一 场 周 期 与 政 策 的 赛 跑 。 2 0 1 7 年 全 球 复 苏 、 到 2 0 1 8 年 美 国 经 济 一 枝 独 秀 ， 进 入 2 0 1 9 年 ， 全
球 经 济 增 长 都 将 陷 入 低 谷 。 中 国 经 济 在 去 杠 杆 和 贸 易 摩 擦 的 共 同 作 用 下 ， 也 不 能 置 身 事 外 。 但 是
对 于 经 济 压 力 这 个 早 已 经 预 见 到 的 灰 犀 牛 风 险 ， 政 策 能 提 供 一 定 的 支 撑 ， 使 得 情 况 不 至 于 太 糟 。
从 去 年 下 半 年 开 始 ， 中 国 的 经 济 政 策 就 开 始 从 强 力 去 杠 杆 转 向 政 策 维 稳 ， 但 是 政 策 能 够 使 用 的 力
度 是 有 限 的 。
另 一 方 面 ， 随 着 宽 货 币 紧 信 用 的 局 面 不 断 发 展 ， 低 风 险 债 券 产 品 的 收 益 率 已 经 太 低 ， 缺 少 投
资 价 值 ， 在 这 种 情 况 下 ， 部 分 低 风 险 高 分 红 的 股 票 大 幅 下 跌 后 开 始 具 有 吸 引 力 。
综 合 来 看 ， 我 们 认 为 ， 股 票 市 场 在 2 0 1 9 年 难 有 系 统 性 的 上 涨 机 会 ， 但 是 机 会 始 终 存 在 。 投 资
股 票 可 以 考 虑 两 类 股 票 ， 一 类 是 低 估 值 、 业 绩 稳 定 、 分 红 率 高 的 蓝 筹 股 ， 他 们 受 宏 观 经 济 周 期 影
响 小 ， 收 益 模 式 接 近 债 券 ， 风 险 不 大 ， 但 是 收 益 率 比 低 风 险 债 券 更 高 ， 2 0 1 9 年 在 外 资 与 机 构 大 量
入 市 的 情 况 下 ， 有 投 资 机 会 ， 但 是 收 益 不 会 太 高 。 另 一 类 是 真 正 的 成 长 股 ， 能 够 在 中 国 经 济 的 转
型 中 获 益 。
4 .6 管理 人内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 继 续 完 善 内 部 控 制 、 提 升 风 险 管 理 水 平 , 着 重 开 展 了 以 下 各 项 工 作 ：
1 、 继 续 完 善 内 部 控 制 体 系
公 司 根 据 法 律 法 规 、 监 管 要 求 及 业 务 发 展 需 求 ， 不 断 优 化 现 有 的 标 准 化 业 务 流 程 体 系 ， 强 调
业 务 流 程 服 务 于 加 强 风 险 防 范 和 提 升 运 营 效 率 ， 通 过 信 息 技 术 手 段 持 续 提 升 业 务 操 作 的 系 统 化 程
度 ， 并 不 断 优 化 。
2 、 持 续 改 进 投 资 监 控 的 方 法 与 手 段 ， 保 证 基 金 投 资 业 务 的 合 法 合 规 性
报 告 期 内 ， 在 投 资 日 常 合 规 监 控 工 作 方 面 ， 公 司 根 据 法 律 法 规 和 产 品 特 点 进 一 步 完 善 了 投 资
监 控 系 统 以 提 升 投 资 监 控 效 率 ； 在 实 现 交 易 价 差 分 析 、 银 行 间 交 易 分 析 、 研 究 报 告 检 查 等 专 项 检
查 工 作 定 期 化 、 日 常 化 的 基 础 上 ， 公 司 加 强 了 内 幕 交 易 风 险 的 检 查 和 防 范 ， 多 次 开 展 有 关 内 幕 交
易 的 合 规 培 训 ， 进 一 步 强 化 全 体 投 研 人 员 对 内 幕 交 易 行 为 和 结 果 的 认 识 。
3 、 规 范 基 金 销 售 业 务 ， 保 证 基 金 销 售 业 务 的 合 法 合 规 性鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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报 告 期 内 ， 在 基 金 募 集 和 持 续 营 销 活 动 中 ， 公 司 严 格 规 范 基 金 销 售 业 务 ， 按 照 《 证 券 投 资 基
金 销 售 管 理 办 法 》 及 相 关 法 规 规 定 审 查 宣 传 推 介 材 料 ， 逐 步 落 实 反 洗 钱 法 律 法 规 各 项 要 求 ， 并 督
促 销 售 部 门 做 好 投 资 者 教 育 工 作 ， 本 报 告 期 内 没 有 出 现 主 动 违 规 行 为 。
4 、 开 展 以 风 险 为 导 向 的 内 部 稽 核
报 告 期 内 ， 监 察 稽 核 部 开 展 了 对 市 场 营 销 管 理 、 财 务 费 用 管 理 、 反 洗 钱 业 务 、 子 公 司 管 理 和
公 司 日 常 运 作 的 定 期 监 察 稽 核 与 专 项 监 察 稽 核 。 监 察 稽 核 人 员 开 展 了 以 风 险 为 导 向 的 内 部 稽 核 ，
通 过 稽 核 发 现 ， 提 高 了 公 司 标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 执 行 效 力 ， 优 化 了 标 准 化 操 作 流 程 手 册 。 报 告
期 内 ， 公 司 未 发 生 重 大 风 险 事 件 。
4 .7 管理 人对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
1 、 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 的 描 述 （ 1 ）
日 常 估 值 流 程 基 金 的 估 值 由 基 金 会 计 负 责 ， 基 金 会 计 对 公 司 所 管 理 的 基 金 以 基 金 为 会 计 核 算 主
体 ， 独 立 建 账 、 独 立 核 算 ， 保 证 不 同 基 金 之 间 在 名 册 登 记 、 账 户 设 置 、 资 金 划 拨 、 账 簿 记 录 等 方
面 相 互 独 立 。 基 金 会 计 核 算 独 立 于 公 司 会 计 核 算 。 基 金 会 计 核 算 采 用 专 用 的 财 务 核 算 软 件 系 统 进
行 基 金 核 算 及 帐 务 处 理 ； 每 日 按 时 接 收 成 交 数 据 及 权 益 数 据 ， 进 行 基 金 估 值 。 基 金 会 计 核 算 采 用
基 金 管 理 公 司 与 托 管 银 行 双 人 同 步 独 立 核 算 、 相 互 核 对 的 方 式 ， 每 日 就 基 金 的 会 计 核 算 、 基 金 估
值 等 与 托 管 银 行 进 行 核 对 ； 每 日 估 值 结 果 必 须 与 托 管 行 核 对 一 致 后 才 能 对 外 公 告 。 基 金 会 计 除 设
有 专 职 基 金 会 计 核 算 岗 外 ， 还 设 有 基 金 会 计 复 核 岗 位 ， 负 责 基 金 会 计 核 算 的 日 常 事 后 复 核 工 作 ，
确 保 基 金 净 值 核 算 无 误 。 配 备 的 基 金 会 计 具 备 会 计 资 格 和 基 金 从 业 资 格 ， 在 基 金 核 算 与 估 值 方
面 掌 握 了 丰 富 的 知 识 和 经 验 ， 熟 悉 及 了 解 基 金 估 值 法 规 、 政 策 和 方 法 。 （ 2 ） 特 殊 业 务 估 值 流 程 根
据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 的 相 关 规 定 ，
本 公 司 成 立 停 牌 股 票 等 没 有 市 价 的 投 资 品 种 估 值 小 组 ， 成 员 由 基 金 经 理 、 行 业 研 究 员 、 监 察 稽 核
部 、 金 融 工 程 师 、 登 记 结 算 部 相 关 人 员 组 成 。
2 、 基 金 经 理 参 与 或 决 定 估 值 的 程 度 基 金 经 理 不 参 与 或 决 定 基 金 日 常 估 值 。 基 金 经 理 参 与
估 值 小 组 对 停 牌 股 票 估 值 的 讨 论 ， 发 表 相 关 意 见 和 建 议 ， 与 估 值 小 组 成 员 共 同 商 定 估 值 原 则 和 政
策 。
3 、 本 公 司 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。
4 . 定 价 服 务 机 构 按 照 商 业 合 同 约 定 提 供 定 价 服 务 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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4 .8 管理 人对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
1 、 截 止 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 可 供 分 配 利 润 为 - 4 , 6 8 9 , 2 2 9 . 3 9 元 ， 期 末 基 金 份 额 净 值 0 . 8 1 2 0
元 ， 不 符 合 利 润 分 配 条 件 。
2 、 本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 。
4 .9 管理 人对 会计师 事务 所出具 非标准 审计 报告所 涉相 关事项 的说 明
无 。
4 .1 0 报告 期内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 存 在 连 续 六 十 个 工 作 日 出 现 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 元 的 情 形 ， 本 基 金
管 理 人 及 相 关 机 构 正 在 就 可 行 的 解 决 方 案 进 行 探 讨 论 证 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 .1 报告 期内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
托 管 人 声 明 ：
招 商 银 行 具 备 完 善 的 公 司 治 理 结 构 、 内 部 稽 核 监 控 制 度 和 风 险 控 制 制 度 ， 我 行 在 履 行 托 管 职
责 中 ， 严 格 遵 守 有 关 法 律 法 规 、 托 管 协 议 的 规 定 ， 尽 职 尽 责 地 履 行 托 管 义 务 并 安 全 保 管 托 管 资 产 。
5 .2 托管 人对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情况 的说 明
招 商 银 行 根 据 法 律 法 规 、 托 管 协 议 约 定 的 投 资 监 督 条 款 ， 对 托 管 产 品 的 投 资 行 为 进 行 监 督 ，
并 根 据 监 管 要 求 履 行 报 告 义 务 。
招 商 银 行 按 照 托 管 协 议 约 定 的 统 一 记 账 方 法 和 会 计 处 理 原 则 ， 独 立 地 设 置 、 登 录 和 保 管 本 产
品 的 全 套 账 册 ， 进 行 会 计 核 算 和 资 产 估 值 并 与 管 理 人 建 立 对 账 机 制 。
本 年 度 报 告 中 利 润 分 配 情 况 真 实 、 准 确 。
5 .3 托管 人对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 年 度 报 告 中 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 内 容 真 实 、 准 确 ， 不 存 在
虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 2 6 页 共 1 2 1 页
§ 6 审 计 报 告 ( 转 型 后 )
6 .1 审计 报告 基本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 普 华 永 道 中 天 审 字 ( 2 0 1 9 ) 第 2 3 0 0 9 号
6 .2 审计 报告 的基本 内容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人
鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 ( 原 鹏 华 新 丝 路 指 数
分 级 证 券 投 资 基 金 ) 全 体 基 金 份 额 持 有 人
审 计 意 见
( 一 ) 我 们 审 计 的 内 容
我 们 审 计 了 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 ( 原 鹏 华
新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 ， 以 下 简 称 “ 鹏 华 沪 深 3 0 0 指
数 基 金 ” ) 的 财 务 报 表 ， 包 括 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 的 资 产 负 债
表 ， 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日 止 期 间 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务
报 表 附 注 。
( 二 ) 我 们 的 意 见
我 们 认 为 ， 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下
简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业
实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映 了 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 基 金 2 0 1 8 年
1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 ( 基 金 合 同 生 效
日 ) 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 期 间 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动
情 况 。
形 成 审 计 意 见 的 基 础
我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。
审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一
步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的
审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 鹏 华 沪 深 3 0 0
指 数 基 金 ， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。
强 调 事 项 无
其 他 事 项 无
其 他 信 息 无
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 基 金 的 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ” ) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和
中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金
行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 ， 使 其 实 现 公 允 反 映 ， 并 设 计 、
执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 2 7 页 共 1 2 1 页
或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 鹏 华 沪 深 3 0 0
指 数 基 金 的 持 续 经 营 能 力 ， 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项 ( 如 适
用 ) ， 并 运 用 持 续 经 营 假 设 ， 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算
鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 基 金 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 基 金 的 财 务 报
告 过 程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导
致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 ， 并 出 具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报
告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保 证 ， 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则
执 行 的 审 计 在 某 一 重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于
舞 弊 或 错 误 导 致 ， 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影
响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决 策 ， 则 通 常 认
为 错 报 是 重 大 的 。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 ， 我 们 运 用 职 业 判 断 ，
并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 ， 我 们 也 执 行 以 下 工 作 ：
( 一 ) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报
风 险 ； 设 计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 ， 并 获 取 充 分 、
适 当 的 审 计 证 据 ， 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能
涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之
上 ， 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现
由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。
( 二 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ，
但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。
( 三 ) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出
会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。
( 四 ) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出
结 论 。 同 时 ， 根 据 获 取 的 审 计 证 据 ， 就 可 能 导 致 对 鹏 华 沪 深
3 0 0 指 数 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否
存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重
大 不 确 定 性 ， 审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用
者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露 ； 如 果 披 露 不 充 分 ， 我 们 应 当
发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得
的 信 息 。 然 而 ， 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 鹏 华 沪 深 3 0 0 指
数 基 金 不 能 持 续 经 营 。
( 五 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 ( 包 括 披 露 ) ，
并 评 价 财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 2 8 页 共 1 2 1 页
我 们 与 基 金 管 理 人 治 理 层 就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重
大 审 计 发 现 等 事 项 进 行 沟 通 ， 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出
的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。
会 计 师 事 务 所 的 名 称
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
注 册 会 计 师 的 姓 名 许 康 玮 陈 熹
会 计 师 事 务 所 的 地 址 中 国 上 海 市
审 计 报 告 日 期 2 0 1 9 年 3 月 2 2 日
§ 6 审 计 报 告 ( 转 型 前 )
6 .1 审计 报告 基本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 普 华 永 道 中 天 审 字 ( 2 0 1 9 ) 第 2 3 0 0 6 号
6 .2 审计 报告 的基本 内容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人
审 计 意 见
( 一 ) 我 们 审 计 的 内 容
我 们 审 计 了 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 鹏
华 新 丝 路 分 级 基 金 ” ) 的 财 务 报 表 ， 包 括 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 ( 基
金 合 同 失 效 前 日 ) 的 资 产 负 债 表 ， 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年
5 月 2 4 日 ( 基 金 合 同 失 效 前 日 ) 止 期 间 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益
( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。
( 二 ) 我 们 的 意 见
我 们 认 为 ， 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下
简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业
实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映 了 鹏 华 新 丝 路 分 级 基 金 2 0 1 8 年 5 月
2 4 日 ( 基 金 合 同 失 效 前 日 ) 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 8 年 1 月 1 日
至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 ( 基 金 合 同 失 效 前 日 ) 止 期 间 的 经 营 成 果
和 基 金 净 值 变 动 情 况 。
形 成 审 计 意 见 的 基 础
我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。
审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一
步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的
审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 鹏 华 新 丝 路鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 2 9 页 共 1 2 1 页
分 级 基 金 ， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。
强 调 事 项 无
其 他 事 项 无
其 他 信 息 无
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
鹏 华 新 丝 路 分 级 基 金 的 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ” ) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和
中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金
行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 ， 使 其 实 现 公 允 反 映 ， 并 设 计 、
执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊
或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 鹏 华 新 丝 路
分 级 基 金 的 持 续 经 营 能 力 ， 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项 ( 如 适
用 ) ， 并 运 用 持 续 经 营 假 设 ， 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算
鹏 华 新 丝 路 分 级 基 金 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 鹏 华 新 丝 路 分 级 基 金 的 财 务 报 告
过 程 。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导
致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 ， 并 出 具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报
告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保 证 ， 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则
执 行 的 审 计 在 某 一 重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于
舞 弊 或 错 误 导 致 ， 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影
响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决 策 ， 则 通 常 认
为 错 报 是 重 大 的 。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 ， 我 们 运 用 职 业 判 断 ，
并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 ， 我 们 也 执 行 以 下 工 作 ：
( 一 ) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报
风 险 ； 设 计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 ， 并 获 取 充 分 、
适 当 的 审 计 证 据 ， 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能
涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之
上 ， 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现
由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。
( 二 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ，
但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。
( 三 ) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出
会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。
( 四 ) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出
结 论 。 同 时 ， 根 据 获 取 的 审 计 证 据 ， 就 可 能 导 致 对 鹏 华 新 丝鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 3 0 页 共 1 2 1 页
路 分 级 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存
在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大
不 确 定 性 ， 审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者
注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露 ； 如 果 披 露 不 充 分 ， 我 们 应 当 发
表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的
信 息 。 然 而 ， 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 鹏 华 新 丝 路 分 级 基
金 不 能 持 续 经 营 。
( 五 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 ( 包 括 披 露 ) ，
并 评 价 财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。
我 们 与 基 金 管 理 人 治 理 层 就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重
大 审 计 发 现 等 事 项 进 行 沟 通 ， 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出
的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。
会 计 师 事 务 所 的 名 称
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
注 册 会 计 师 的 姓 名 许 康 玮 陈 熹
会 计 师 事 务 所 的 地 址 中 国 上 海 市
审 计 报 告 日 期 2 0 1 9 年 3 月 2 2 日
§ 7 年 度 财 务 报 表 ( 转 型 后 )
7 .1 资产 负债 表
会 计 主 体 ： 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 7 9 9 , 4 9 8 . 0 5
结 算 备 付
金
3 , 4 7 9 . 1 9
存 出 保 证
金
3 , 3 8 2 . 2 1
交 易 性 金
融 资 产
7 . 4 . 7 . 2
7 , 0 5 4 , 7 5 2 . 0 0
其 中 ： 股
票 投 资
7 , 0 5 4 , 7 5 2 . 0 0
基
金 投 资
-
债
券 投 资
-
资 -鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 3 1 页 共 1 2 1 页
产 支 持 证
券 投 资
贵
金 属 投 资
-
衍 生 金 融
资 产
7 . 4 . 7 . 3
-
买 入 返 售
金 融 资 产
7 . 4 . 7 . 4
-
应 收 证 券
清 算 款
-
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 1 7 4 . 8 0
应 收 股 利 -
应 收 申 购
款
2 0 , 0 6 9 . 6 7
递 延 所 得
税 资 产
-
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 -
资 产 总 计 7 , 8 8 1 , 3 5 5 . 9 2
负 债 和 所
有 者 权 益
附 注 号
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期 借 款 -
交 易 性 金
融 负 债
-
衍 生 金 融
负 债
7 . 4 . 7 . 3
-
卖 出 回 购
金 融 资 产
款
-
应 付 证 券
清 算 款
7 5 , 3 9 3 . 6 4
应 付 赎 回
款
4 0 , 0 8 2 . 9 4
应 付 管 理
人 报 酬
6 , 2 3 3 . 5 7
应 付 托 管
费
9 3 5 . 0 4
应 付 销 售
服 务 费
-
应 付 交 易
费 用
7 . 4 . 7 . 7
1 1 , 6 5 7 . 3 2
应 交 税 费 -
应 付 利 息 -
应 付 利 润 -鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 3 2 页 共 1 2 1 页
递 延 所 得
税 负 债
-
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 1 2 0 , 1 2 4 . 2 1
负 债 合 计 2 5 4 , 4 2 6 . 7 2
所 有 者 权
益 ：
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 1 2 , 3 1 6 , 1 5 8 . 5 9
未 分 配 利
润
7 . 4 . 7 . 1 0
- 4 , 6 8 9 , 2 2 9 . 3 9
所 有 者 权
益 合 计
7 , 6 2 6 , 9 2 9 . 2 0
负 债 和 所
有 者 权 益
总 计
7 , 8 8 1 , 3 5 5 . 9 2
注 : （ 1 ） 报 告 截 止 日 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 基 金 份 额 净 值 0 . 8 1 2 0 元 ， 基 金 份 额 总 额 9 , 3 9 3 , 3 3 8 . 0 3
份 。
（ 2 ） 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 生 效 ， 无 上 年 度 末 数 据 。
7 .2 利润 表
会 计 主 体 ： 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
一 、 收 入 - 1 , 5 6 9 , 7 2 8 . 8 4
1 . 利 息 收
入
6 , 4 5 2 . 0 8
其 中 ： 存 款
利 息 收 入
7 . 4 . 7 . 1 1 6 , 4 5 2 . 0 8
债
券 利 息 收
入
-
资
产 支 持 证
券 利 息 收
入
-
买
入 返 售 金
融 资 产 收
入
-
其 -鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 3 3 页 共 1 2 1 页
他 利 息 收
入
2 . 投 资 收
益 （ 损 失 以
“ - ” 填 列 ）
- 1 , 7 7 2 , 0 5 4 . 6 1
其 中 ： 股 票
投 资 收 益
7 . 4 . 7 . 1 2 - 1 , 8 6 3 , 6 3 2 . 6 6
基
金 投 资 收
益
-
债
券 投 资 收
益
7 . 4 . 7 . 1 3 -
资
产 支 持 证
券 投 资 收
益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 -
贵
金 属 投 资
收 益
7 . 4 . 7 . 1 4 -
衍
生 工 具 收
益
7 . 4 . 7 . 1 5 -
股
利 收 益
7 . 4 . 7 . 1 6 9 1 , 5 7 8 . 0 5
3 . 公 允 价 值
变 动 收 益 ( 损
失 以 “ - ” 号
填 列 )
7 . 4 . 7 . 1 7 1 8 9 , 1 3 1 . 8 3
4 . 汇 兑 收 益
( 损 失 以 “ - ”
号 填 列 )
-
5 . 其 他 收 入
( 损 失 以 “ - ”
号 填 列 )
7 . 4 . 7 . 1 8 6 , 7 4 1 . 8 6
减 ： 二 、 费
用
1 , 9 6 7 . 9 2
1 ． 管 理 人
报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 4 4 , 5 4 9 . 2 6
2 ． 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 6 , 6 8 2 . 4 2
3 ． 销 售 服
务 费
7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 -
4 ． 交 易 费
用
7 . 4 . 7 . 1 9 6 3 , 7 1 5 . 3 0鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 3 4 页 共 1 2 1 页
5 ． 利 息 支
出
-
其 中 ： 卖 出
回 购 金 融
资 产 支 出
-
6 ． 税 金 及
附 加
-
7 ． 其 他 费
用
7 . 4 . 7 . 2 0 - 1 1 2 , 9 7 9 . 0 6
三 、 利 润 总
额( 亏 损 总 额
以“-” 号 填 列)
- 1 , 5 7 1 , 6 9 6 . 7 6
减 ： 所 得 税
费 用
-
四 、 净 利 润
（ 净 亏 损
以 “ - ” 号
填 列 ）
- 1 , 5 7 1 , 6 9 6 . 7 6
注 : （ 1 ） 报 告 实 际 编 制 期 间 为 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 。
（ 2 ） 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 生 效 ， 无 上 年 度 可 比 较 期 间 及 可 比 较 数 据 。
7 .3 所有 者权 益（基 金净 值）变 动表
会 计 主 体 ： 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
9 , 8 4 5 , 5 3 8 . 6 4 - 2 , 3 3 5 , 0 8 2 . 9 5 7 , 5 1 0 , 4 5 5 . 6 9
二 、 本 期 经 营 活
动 产 生 的 基 金 净
值 变 动 数 （ 本 期
利 润 ）
- - 1 , 5 7 1 , 6 9 6 . 7 6 - 1 , 5 7 1 , 6 9 6 . 7 6
三 、 本 期 基 金 份
额 交 易 产 生 的 基
金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 ）
2 , 4 7 0 , 6 1 9 . 9 5 - 7 8 2 , 4 4 9 . 6 8 1 , 6 8 8 , 1 7 0 . 2 7
其 中 ： 1 . 基 金 申
购 款
8 , 9 8 3 , 3 6 7 . 5 8 - 2 , 9 7 1 , 5 7 9 . 4 8 6 , 0 1 1 , 7 8 8 . 1 0鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 3 5 页 共 1 2 1 页
2 . 基 金 赎
回 款
- 6 , 5 1 2 , 7 4 7 . 6 3 2 , 1 8 9 , 1 2 9 . 8 0 - 4 , 3 2 3 , 6 1 7 . 8 3
四 、 本 期 向 基 金
份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值
减 少 以 “ - ” 号 填
列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
1 2 , 3 1 6 , 1 5 8 . 5 9 - 4 , 6 8 9 , 2 2 9 . 3 9 7 , 6 2 6 , 9 2 9 . 2 0
注 : （ 1 ） 报 告 实 际 编 制 期 间 为 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 。
（ 2 ） 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 生 效 ， 无 上 年 度 可 比 较 期 间 及 可 比 较 数 据 。
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
邓 召 明 苏 波 郝 文 高
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 .4 报表 附注
7 .4 .1 基金 基本 情况
鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 是 根 据 原 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简
称 “ 鹏 华 新 丝 路 分 级 基 金 ” ) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 于 2 0 1 8 年 4 月 2 日 表 决 通 过 的 《 关 于 鹏 华 新 丝
路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 转 型 并 修 改 基 金 合 同 等 相 关 事 项 的 议 案 》 ， 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 证 监 许 可 [ 2 0 1 7 ] 1 6 2 1 号 《 关 于 准 予 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 变 更 注 册 的 批 复 》 核 准 ， 由 鹏 华 新 丝 路 分 级 基 金 转 型 而 来 。 原 鹏 华 新 丝 路 分 级 基 金 存 续 期 限 至
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 止 。 自 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 起 ， 原 鹏 华 新 丝 路 分 级 基 金 更 名 为 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数
增 强 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) ， 《 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 失 效
的 同 时 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 生 效 。 本 基 金 为 契 约 开 放 式 ， 存 续 期
限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 。
原 鹏 华 新 丝 路 分 级 基 金 于 基 金 合 同 失 效 前 的 基 金 资 产 净 值 为 7 , 5 1 0 , 4 5 5 . 6 9 元 ， 已 于 本 基 金 的
基 金 合 同 生 效 日 全 部 转 为 本 基 金 的 基 金 资 产 净 值 。 根 据 《 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金
份 额 折 算 和 变 更 登 记 结 果 暨 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 生 效 的 公 告 》 的 有
关 规 定 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 于 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 日 终 折 算 完 成 后 ， 对 投 资 者 持 有 的 原 鹏 华 新 丝
路 分 级 基 金 的 全 部 基 金 份 额 变 更 登 记 为 本 基 金 基 金 份 额 ， 基 金 份 额 总 额 为 7 , 5 0 9 , 1 3 1 . 5 5 份 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合
同 》 的 有 关 规 定 ， 本 基 金 主 要 投 资 于 标 的 指 数 成 份 股 、 备 选 成 份 股 。 为 更 好 地 实 现 投 资 目 标 ， 本
基 金 可 少 量 投 资 于 非 成 份 股 （ 包 括 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票 ） 、 债 券 （ 含
国 债 、 金 融 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 央 行 票 据 、 中 期 票 据 、 短 期 融 资 券 、 超 短 期 融 资 券 、 公 开 发 行
的 次 级 债 、 可 转 换 债 券 、 可 交 换 债 券 等 ） 、 货 币 市 场 工 具 （ 含 同 业 存 单 等 ） 、 权 证 、 资 产 支 持 证 券 、
股 指 期 货 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 （ 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规
定 ） 。 本 基 金 可 以 根 据 国 家 的 有 关 规 定 进 行 融 资 及 转 融 通 。 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 投 资 于 股 票 资
产 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ， 其 中 投 资 于 标 的 指 数 成 份 股 及 其 备 选 成 份 股 的 比 例 不 低 于 非 现
金 基 金 资 产 的 8 0 % ； 每 个 交 易 日 日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后 ， 基 金 保 留 的 现
金 以 及 投 资 于 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % ， 其 中 现 金 不 包
括 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 ： 沪 深 3 0 0 指 数 收 益 率
× 9 5 % ＋ 1 . 5 % （ 指 年 收 益 率 ， 评 价 时 按 期 间 折 算 ） 。
本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 于 本 基 金 的 审 计 报 告 日 批 准 报 出 。
7 .4 .2 会计 报表 的编制 基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本
准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投
资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券
投 资 基 金 基 金 合 同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定
及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。
根 据 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 的 相 关 规 定 ， 开 放 式 基 金 在 基 金 合 同 生 效 后 ， 连 续
6 0 个 工 作 日 出 现 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满 2 0 0 人 或 者 基 金 资 产 净 值 低 于 5 , 0 0 0 万 元 情 形 的 ， 基 金
管 理 人 应 当 向 中 国 证 监 会 报 告 并 提 出 解 决 方 案 ， 如 转 换 运 作 方 式 、 与 其 他 基 金 合 并 或 者 终 止 基 金
合 同 等 ， 并 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 进 行 表 决 。 于 2 0 1 8 年 内 ， 本 基 金 出 现 连 续 6 0 个 工 作 日 基 金
资 产 净 值 低 于 5 , 0 0 0 万 元 的 情 形 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 已 向 中 国 证 监 会 报 告 并 在 评 估 后 续 处 理 方
案 ， 故 本 财 务 报 表 仍 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 。
7 .4 .3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 基 金 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 期 间 财 务 报 表 符 合 企 业
会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 8 年 5 月 2 5鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 期 间 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 .4 .4 重要 会计 政策和 会计 估计
7 .4 .4. 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 为 2 0 1 8
年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 。
7 .4 .4. 2 记账 本位 币
本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 。
7 .4 .4. 3 金融 资产 和金融 负债 的分 类
( 1 ) 金 融 资 产 的 分 类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款
项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权
证 投 资 ) 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产
在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 ， 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 资
产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类
应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
( 2 ) 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金
融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 本
基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项 等 。
7 .4 .4. 4 金融 资产 和金融 负债 的初 始 确认、 后续 计量和 终止 确认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ；
对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 或 资 产 支 持 证 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ， 单 独 确 认
为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ； 对 于 应 收
款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 ， 予 以 终 止 确 认 ： ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ；
( 2 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ； 或
者 ( 3 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险
和 报 酬 ， 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
金 融 资 产 终 止 确 认 时 ， 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。 终 止
确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
7 .4 .4. 5 金融 资产 和金融 负债 的估 值 原则
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权 证 投 资 ) 按 如 下
原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 ：
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交
易 日 后 未 发 生 影 响 公 允 价 值 计 量 的 重 大 事 件 的 ， 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 。 有
充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的 ， 应 对 市 场 交 易 价 格
进 行 调 整 ， 确 定 公 允 价 值 。 与 上 述 投 资 品 种 相 同 ， 但 具 有 不 同 特 征 的 ， 应 以 相 同 资 产 或 负 债 的 公
允 价 值 为 基 础 ， 并 在 估 值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的 限 制 等 ，
如 果 该 限 制 是 针 对 资 产 持 有 者 的 ， 那 么 在 估 值 技 术 中 不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 ， 基 金 管
理 人 不 应 考 虑 因 大 量 持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或 折 价 。
( 2 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持
的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 ， 只 有 在 无 法 取 得 相 关 资 产
或 负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 ， 才 可 以 使 用 不 可 观 察 输 入 值 。
( 3 ) 如 经 济 环 境 发 生 重 大 变 化 或 证 券 发 行 人 发 生 影 响 金 融 工 具 价 格 的 重 大 事 件 ， 应 对 估 值 进 行 调
整 并 确 定 公 允 价 值 。
7 .4 .4. 6 金融 资产 和金融 负债 的抵 销
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1 ) 具 有 抵 销 已 确 认
金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ； 且 2 ) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 ， 金 融 资 产
与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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7 .4 .4. 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 基
金 份 额 拆 分 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 拆 分 日 根 据 拆 分 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 拆 分 比
例 计 算 认 列 。 由 于 基 金 份 额 折 算 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 折 算 日 根 据 折 算 前 的 基 金 份
额 数 及 确 定 的 折 算 比 例 计 算 认 列 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及
基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转
出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7 .4 .4. 8 损益 平准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ，
申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金
指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的
金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 ， 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 / ( 累
计 亏 损 ) 。
7 .4 .4. 9 收入/ ( 损失 )的确 认和 计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认
为 投 资 收 益 。 债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下
由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 及 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
基 金 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 红 利 于 除 权 日 确 认 为 投 资 收 益 。 资 产 支 持 证 券 在 持 有 期 间 收 到 的 款
项 ， 根 据 资 产 支 持 证 券 的 预 计 收 益 率 区 分 属 于 资 产 支 持 证 券 投 资 本 金 部 分 和 投 资 收 益 部 分 ， 将 本
金 部 分 冲 减 资 产 支 持 证 券 投 资 成 本 ， 并 将 投 资 收 益 部 分 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增
值 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 扣 除 在 适 用 情 况 下
公 允 价 值 变 动 产 生 的 预 估 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 公 允 价 值 变 动 损 益 ； 于 处 置 时 ， 其 处 置 价 格 与 初
始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收 益 ，
其 中 包 括 从 公 允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直
线 法 计 算 。
7 .4 .4. 10 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 、 托 管 费 和 销 售 服 务 费 ( 如 有 ) 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和
计 算 方 法 逐 日 确 认 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则
按 直 线 法 计 算 。
7 .4 .4. 11 基金 的收 益分配 政策
每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 本 基 金 收 益 以 现 金 形 式 分 配 ， 但 基 金 份 额 持 有 人 可 选 择 现 金
红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 。 若 期 末 未 分 配 利
润 中 的 未 实 现 部 分 为 正 数 ， 包 括 基 金 经 营 活 动 产 生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现
平 准 金 等 ， 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未 分 配 利 润 中 的 已 实 现 部 分 ； 若 期 末 未 分 配 利 润 的
未 实 现 部 分 为 负 数 ， 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未 分 配 利 润 ， 即 已 实 现 部 分 相 抵 未 实 现 部
分 后 的 余 额 。
经 宣 告 的 拟 分 配 基 金 收 益 于 分 红 除 权 日 从 所 有 者 权 益 转 出 。
7 .4 .4. 12 分部 报告
本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 ， 以 经 营 分 部 为 基 础
确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： ( 1 ) 该 组
成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ； ( 2 ) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部
分 的 经 营 成 果 ， 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ； ( 3 ) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、
经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足
一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本 基 金 目 前 以 一 个 单 一 的 经 营 分 部 运 作 ， 不 需 要 披 露 分 部 信 息 。
7 .4 .4. 13 其他 重要 的会计 政策 和会 计 估计
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股
票 投 资 和 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 ：
( 1 ) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时
的 交 易 不 活 跃 ) 等 情 况 ， 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金
估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 ， 根 据 具 体 情 况 采 用 《 关 于 发 布 中 基 协 ( A M A C ) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 》
提 供 的 指 数 收 益 法 、 市 盈 率 法 、 现 金 流 量 折 现 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。
( 2 ) 于 2 0 1 7 年 1 2 月 2 5 日 前 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会
计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通
知 》 之 附 件 《 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 股 票 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 》 ， 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股
票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ； 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股
票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的
一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 。 自 2 0 1 7 年 1 2 月 2 5 日 起 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 、 首 次 公 开
发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 、 通 过 大 宗 交 易 取 得 的 带 限 售 期 的 股 票 等 流 通 受 限 股 票 ， 根 据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发 [ 2 0 1 7 ] 6 号 《 关 于 发 布 < 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 ( 试
行 ) > 的 通 知 》 之 附 件 《 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 ( 试 行 ) 》 ( 以 下 简 称 “ 指 引 ” ) ，
按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 公 允 价 值 扣 除 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 指 引 所 独 立 提
供 的 该 流 通 受 限 股 票 剩 余 限 售 期 对 应 的 流 动 性 折 扣 后 的 价 值 进 行 估 值 。
( 3 ) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募
债 券 除 外 ) 及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证
监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 及 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关
于 2 0 1 5 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 证 券
交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 ) ， 按 照 中 证
指 数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 固 定 收 益 品 种
按 照 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。
7 .4 .5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 .4 .5. 1 会计 政策 变更的 说明
无 。
7 .4 .5. 2 会计 估计 变更的 说明
无 。
7 .4 .5. 3 差错 更正 的说明
无 。
7 .4 .6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[ 2 0 1 2 ] 8 5 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[ 2 0 1 5 ] 1 0 1 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6
号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开
营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通
知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 5 6 号 《 关 于
资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 9 0 号 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵 扣 等 增 值 税
政 策 的 通 知 》 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ：
( 1 ) 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 。 资 管
产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 ， 按 照 3 % 的 征 收 率
缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 8 年 1 月 1 日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税
的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。
对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收 入 免 征 增 值 税 ， 对 国 债 、 地 方 政 府
债 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的 贷 款 服 务 ， 以
2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 产 生 的 利 息 及 利 息 性 质 的 收 入 为 销 售 额 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 转 让
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 前 取 得 的 基 金 、 非 货 物 期 货 ， 可 以 选 择 按 照 实 际 买 入 价 计 算 销 售 额 ， 或 者 以 2 0 1 7
年 最 后 一 个 交 易 日 的 基 金 份 额 净 值 、 非 货 物 期 货 结 算 价 格 作 为 买 入 价 计 算 销 售 额 。
( 2 ) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 票 的 股 息 、 红 利
收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
( 3 ) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 2 0 %
的 个 人 所 得 税 。 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的 ，
其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的 ， 暂 减 按 5 0 %
计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1 年 的 ， 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股 ，
解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 ， 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前 取 得
的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得 统 一 适 用 2 0 % 的 税 率 计 征 个 人 所 得
税 。
( 4 ) 基 金 卖 出 股 票 按 0 . 1 % 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 ， 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。
( 5 ) 本 基 金 的 城 市 维 护 建 设 税 、 教 育 费 附 加 和 地 方 教 育 费 附 加 等 税 费 按 照 实 际 缴 纳 增 值 税 额
的 适 用 比 例 计 算 缴 纳 。
7 .4 .7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 .4 .7. 1 银行 存款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 7 9 9 , 4 9 8 . 0 5鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 4 3 页 共 1 2 1 页
定 期 存 款 -
其 中 ： 存 款 期 限 1 个 月 以 内 -
存 款 期 限 1 - 3 个 月 -
存 款 期 限 3 个 月 以 上 -
其 他 存 款 -
合 计 7 9 9 , 4 9 8 . 0 5
7 .4 .7. 2 交易 性金 融资产
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 7 , 5 0 0 , 2 3 8 . 5 7 7 , 0 5 4 , 7 5 2 . 0 0 - 4 4 5 , 4 8 6 . 5 7
贵 金 属 投 资 - 金 交
所 黄 金 合 约
- - -
债
券
交 易 所 市 场 - - -
银 行 间 市 场 - - -
合 计 - - -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 7 , 5 0 0 , 2 3 8 . 5 7 7 , 0 5 4 , 7 5 2 . 0 0 - 4 4 5 , 4 8 6 . 5 7
7 .4 .7. 3 衍生 金融 资产 /负债
注 : 无 。
7 .4 .7. 4 买入 返售 金融资 产
7 .4 .7. 4. 1 各项 买入 返售金 融资 产 期末 余额
注 : 无 。
7 .4 .7. 4. 2 期末 买断 式逆回 购交 易 中取 得的债 券
注 : 无 。
7 .4 .7. 5 应收 利息
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 1 7 1 . 3 9
应 收 定 期 存 款 利 息 -
应 收 其 他 存 款 利 息 -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 1 . 7 6鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 4 4 页 共 1 2 1 页
应 收 债 券 利 息 -
应 收 资 产 支 持 证 券 利 息 -
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 -
应 收 申 购 款 利 息 -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 -
其 他 1 . 6 5
合 计 1 7 4 . 8 0
7 .4 .7. 6 其他 资产
注 : 无 。
7 .4 .7. 7 应付 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 1 1 , 6 5 7 . 3 2
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 -
合 计 1 1 , 6 5 7 . 3 2
7 .4 .7. 8 其他 负债
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 -
应 付 赎 回 费 1 2 4 . 2 1
预 提 费 用 7 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 指 数 使 用 费 5 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 1 2 0 , 1 2 4 . 2 1
7 .4 .7. 9 实收 基金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额
基 金 合 同 生 效 日 7 , 5 0 9 , 1 3 1 . 5 5 9 , 8 4 5 , 5 3 8 . 6 4
2 0 1 8 年 0 5 月 2 4 日 基 金 份 额 折
算 调 整
- -
2 0 1 8 年 0 5 月 2 4 日 未 领 取 红 利
份 额 折 算 调 整 ( 若 有 )
- -
2 0 1 8 年 0 5 月 2 4 日 集 中 申 购
募 集 资 金 本 金 及 利 息
- -
2 0 1 8 年 0 5 月 2 4 日 基 金 拆 分 和
集 中 申 购 完 成 后
- -
本 期 申 购 6 , 8 5 1 , 4 9 2 . 0 2 8 , 9 8 3 , 3 6 7 . 5 8
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - 4 , 9 6 7 , 2 8 5 . 5 4 - 6 , 5 1 2 , 7 4 7 . 6 3
本 期 末 9 , 3 9 3 , 3 3 8 . 0 3 1 2 , 3 1 6 , 1 5 8 . 5 9
注 : 1 、 原 基 金 新 丝 路 分 级 于 基 金 合 同 失 效 前 的 基 金 资 产 净 值 为 7 , 5 1 0 , 4 5 5 . 6 9 元 ， 已 于 本 基 金 基 金鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 4 5 页 共 1 2 1 页
合 同 生 效 日 全 部 转 为 本 基 金 的 基 金 资 产 净 值 。
2 、 总 申 购 份 额 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 ； 总 赎 回 份 额 含 转 换 出 份 额 。
7 .4 .7. 10 未分 配利 润
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
基 金 合 同 生 效 日 - 8 1 2 , 6 4 9 . 0 5 - 1 , 5 2 2 , 4 3 3 . 9 0 - 2 , 3 3 5 , 0 8 2 . 9 5
本 期 利 润 - 1 , 7 6 0 , 8 2 8 . 5 9 1 8 9 , 1 3 1 . 8 3 - 1 , 5 7 1 , 6 9 6 . 7 6
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
- 5 3 6 , 5 2 6 . 9 4 - 2 4 5 , 9 2 2 . 7 4 - 7 8 2 , 4 4 9 . 6 8
其 中 ： 基 金 申 购 款 - 1 , 8 8 0 , 8 0 0 . 8 9 - 1 , 0 9 0 , 7 7 8 . 5 9 - 2 , 9 7 1 , 5 7 9 . 4 8
基 金 赎 回 款 1 , 3 4 4 , 2 7 3 . 9 5 8 4 4 , 8 5 5 . 8 5 2 , 1 8 9 , 1 2 9 . 8 0
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 - 3 , 1 1 0 , 0 0 4 . 5 8 - 1 , 5 7 9 , 2 2 4 . 8 1 - 4 , 6 8 9 , 2 2 9 . 3 9
7 .4 .7. 11 存款 利息 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 利 息 收 入 6 , 0 2 1 . 0 1
定 期 存 款 利 息 收 入 -
其 他 存 款 利 息 收 入 -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 2 7 7 . 4 2
其 他 1 5 3 . 6 5
合 计 6 , 4 5 2 . 0 8
7 .4 .7. 12 股票 投资 收益
7 .4 .7. 12 . 1 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
卖 出 股 票 成 交 总 额 2 1 , 5 1 9 , 2 6 9 . 0 0
减 ： 卖 出 股 票 成 本 总 额 2 3 , 3 8 2 , 9 0 1 . 6 6
买 卖 股 票 差 价 收 入 - 1 , 8 6 3 , 6 3 2 . 6 6
7 .4 .7. 13 债券 投资 收益
7 .4 .7. 13 . 1 债券 投资 收益项 目构 成
注 : 无 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 4 6 页 共 1 2 1 页
7 .4 .7. 13 . 2 债券 投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 . 3 债券 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 . 4 债券 投资 收益 —— 申购 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 . 5 资产 支持 证券投 资收 益
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 贵金 属投 资收益
7 .4 .7. 14 . 1 贵金 属投 资收益 项目 构 成
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 . 2 贵金 属投 资收益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 . 3 贵金 属投 资收益 —— 赎回 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 . 4 贵金 属投 资收益 —— 申购 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 15 衍生 工具 收益
7 .4 .7. 15 . 1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
注 : 无 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 4 7 页 共 1 2 1 页
7 .4 .7. 15 . 2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
注 : 无 。
7 .4 .7. 16 股利 收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 9 1 , 5 7 8 . 0 5
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 -
合 计 9 1 , 5 7 8 . 0 5
7 .4 .7. 17 公允 价值 变动收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 1 8 9 , 1 3 1 . 8 3
股 票 投 资 1 8 9 , 1 3 1 . 8 3
债 券 投 资 -
资 产 支 持 证 券 投 资 -
基 金 投 资 -
贵 金 属 投 资 -
其 他 -
2 . 衍 生 工 具 -
权 证 投 资 -
3 . 其 他 -
减 ： 应 税 金 融 商 品 公 允 价 值 变 动
产 生 的 预 估 增 值 税
-
合 计 1 8 9 , 1 3 1 . 8 3
7 .4 .7. 18 其他 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日
基 金 赎 回 费 收 入 6 , 7 4 1 . 8 6
合 计 6 , 7 4 1 . 8 6
7 .4 .7. 19 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 6 3 , 7 1 5 . 3 0鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 4 8 页 共 1 2 1 页
银 行 间 市 场 交 易 费 用 -
合 计 6 3 , 7 1 5 . 3 0
7 .4 .7. 20 其他 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年
1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 5 2 , 2 4 6 . 2 4
信 息 披 露 费 - 2 8 6 , 0 6 4 . 5 5
银 行 汇 划 费 用 5 0 9 . 5 8
指 数 使 用 费 1 2 0 , 3 2 9 . 6 7
合 计 - 1 1 2 , 9 7 9 . 0 6
7 .4 .7. 21 分部 报告
无 。
7 .4 .8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 .4 .8. 1 或有 事项
无 。
7 .4 .8. 2 资产 负债 表日后 事项
无 。
7 .4 .9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ( “ 鹏 华 基 金 公 司 ” ) 基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机 构
招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 招 商 银 行 ” ) 基 金 托 管 人 、 基 金 代 销 机 构
国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 （ “ 国 信 证 券 ” ） 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 代 销 机 构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公
司 （ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . )
基 金 管 理 人 的 股 东
深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
鹏 华 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
注 : 1 . 本 报 告 期 存 在 控 制 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 的 关 联 方 没 有 发 生 变 化 。
2 . 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 .4 .10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 生 效 ， 截 止 本 报 告 期 末 不 满 一 年 。 无 上 年 度 可 比 期 间 和
数 据 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 4 9 页 共 1 2 1 页
7 .4 .10 .1 通过 关联 方交易 单元 进行 的 交易
7 .4 .10 .1 . 1 股票 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 . 2 债券 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 . 3 债券 回购 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 . 4 权证 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 . 5 应支 付关 联方的 佣金
注 : 无 。
7 .4 .10 .2 关联 方报 酬
7 .4 .10 .2 . 1 基金 管理 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 4 4 , 5 4 9 . 2 6
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 1 1 , 8 7 9 . 7 1
注 : 1 、 支 付 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 年 费 率 为 1 . 0 0 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月 支
付 。 日 管 理 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 1 . 0 0 % ÷ 当 年 天 数 。
2 、 根 据 《 开 放 式 证 券 投 资 基 金 销 售 费 用 管 理 规 定 》 ， 基 金 管 理 人 依 据 销 售 机 构 销 售 基 金 的 保 有 量
提 取 一 定 比 例 的 客 户 维 护 费 ， 用 以 向 基 金 销 售 机 构 支 付 客 户 服 务 及 销 售 活 动 中 产 生 的 相 关 费 用 ，
客 户 维 护 费 从 基 金 管 理 费 中 列 支 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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7 .4 .10 .2 . 2 基金 托管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 6 , 6 8 2 . 4 2
注 : 支 付 基 金 托 管 人 招 商 银 行 的 托 管 费 年 费 率 为 0 . 1 5 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 日 托 管 费 = 前 一 日
基 金 资 产 净 值 × 0 . 1 5 % ÷ 当 年 天 数 。
7 .4 .10 .2 . 3 销售 服务 费
注 : 无 。
7 .4 .10 .3 与关 联方 进行银 行间 同业 市 场的债 券 (含回 购 ) 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .4 各关 联方 投资本 基金 的情 况
7 .4 .10 .4 . 1 报告 期内 基金管 理人 运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
注 : 本 基 金 本 年 度 管 理 人 未 投 资 、 持 有 本 基 金 。 本 基 金 合 同 生 效 日 起 至 本 报 告 期 末 未 满 一 年 ， 故 无
上 年 度 可 比 期 间 数 据 。
7 .4 .10 .4 . 2 报告 期末 除基金 管理 人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 没 有 投 资 及 持 有 本 基 金 份 额 。 本 基 金 合 同 生
效 日 起 至 本 报 告 期 末 未 满 一 年 ， 故 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 。
7 .4 .10 .5 由关 联方 保管的 银行 存款 余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 8 年 1 2 月
3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
招 商 银 行 7 9 9 , 4 9 8 . 0 5 6 , 0 2 1 . 0 1鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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7 .4 .10 .6 本基 金在 承销期 内参 与关 联 方承销 证券 的情况
注 : 本 基 金 在 本 报 告 期 内 未 参 与 本 管 理 人 、 管 理 人 控 股 股 东 、 托 管 人 、 委 托 人 及 委 托 人 控 股 股 东 承
销 的 证 券 。
7 .4 .10 .7 其他 关联 交易事 项的 说明
无 。
7 .4 .11 利润 分配 情况
注 : 无 。
7 .4 .12 期末 本基 金持有 的流 通受限 证券
7 .4 .12 .1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
注 : 无 。
7 .4 .12 .2 期末 持有 的暂时 停牌 等流 通 受限股 票
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
股 票 代
码
股 票
名 称
停 牌 日
期
停 牌 原
因
期 末
估 值 单
价
复 牌 日
期
复 牌
开 盘 单 价
数 量
（ 股 ）
期 末
成 本 总 额
期 末
估 值 总 额
备 注
6 0 0 0 3 0
中 信
证 券
2 0 1 8 年
1 2 月
2 5 日
重 大 事
项
1 5 . 8 7
2 0 1 9
年 1 月
1 0 日
1 7 . 1 5 9 , 9 0 0 1 6 1 , 1 2 7 . 1 9 1 5 7 , 1 1 3 . 0 0 -
7 .4 .12 .3 期末 债券 正回购 交易 中作 为 抵押的 债券
7 .4 .12 .3 . 1 银行 间市 场债券 正回 购
无 。
7 .4 .12 .3 . 2 交易 所市 场债券 正回 购
无 。
7 .4 .13 金融 工具 风险及 管理
7 .4 .13 .1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 为 股 票 型 证 券 投 资 基 金 。 本 基 金 投 资 的 金 融 工 具 主 要 包 括 股 票 投 资 、 债 券 投 资 及 权 证
投 资 等 。
本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险
及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 以 上 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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之 内 ， 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 和 收 益 相 匹 配 ” 的 风 险 收 益 目 标 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 致 力 于 全 面 内 部 控 制 体 系 的 建 设 ， 建 立 了 从 董 事 会 层 面 到 各 业 务 部 门 的
风 险 管 理 组 织 架 构 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 董 事 会 下 设 风 险 控 制 和 合 规 审 计 委 员 会 ， 主 要 负 责 制
定 基 金 管 理 人 风 险 控 制 战 略 和 控 制 政 策 、 协 调 突 发 重 大 风 险 等 事 项 ； 督 察 长 负 责 对 基 金 管 理 人 各
业 务 环 节 合 法 合 规 运 作 进 行 监 督 检 查 ， 组 织 、 指 导 基 金 管 理 人 内 部 监 察 稽 核 工 作 ， 并 可 向 董 事 会
和 中 国 证 监 会 直 接 报 告 ； 在 公 司 内 部 设 立 独 立 的 监 察 稽 核 部 ， 专 职 负 责 对 基 金 管 理 人 各 部 门 、 各
业 务 的 风 险 控 制 情 况 进 行 督 促 和 检 查 ， 并 适 时 提 出 整 改 建 议 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去
估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 ， 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风
险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 ， 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 ， 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工
具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ， 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ，
及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ， 并 通 过 相 应 决 策 ， 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。
7 .4 .13 .2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所 投 资 证 券 的 发 行 人
出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 银 行 存 款
存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ， 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和
款 项 清 算 ， 违 约 风 险 可 能 性 很 小 ； 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对
证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控 制 证 券 发
行 人 的 信 用 风 险 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持 有 信 用 类 债 券 。
7 .4 .13 .2 . 1 按短 期信 用评级 列示 的 债券 投资
注 : 无 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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7 .4 .13 .2 . 2 按短 期信 用评级 列示 的 资产 支持证 券投 资
注 : 无 。
7 .4 .13 .2 . 3 按短 期信 用评级 列示 的 同业 存单投 资
注 : 无 。
7 .4 .13 .2 . 4 按长 期信 用评级 列示 的 债券 投资
注 : 无 。
7 .4 .13 .2 . 5 按长 期信 用评级 列示 的 资产 支持证 券投 资
注 : 无 。
7 .4 .13 .2 . 6 按长 期信 用评级 列示 的 同业 存单投 资
注 : 无 。
7 .4 .13 .3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易 程 度 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金
份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 ， 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃
而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价 格 变 现 。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严
密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理
人 在 基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购
赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。
针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 独 立 的 风 险 管 理 职 能 部 门 设 定 流
动 性 比 例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组 合 在 短 时 间鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 、 组 合 中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品 种 比 例 以 及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 等 。
本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注 中 列 示
的 部 分 基 金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 外 ， 其 余 金 融 资 产 均 能 以 合 理 价 格 适 时 变 现 。
此 外 ， 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基
金 持 有 的 债 券 投 资 的 公 允 价 值 。
本 基 金 所 持 有 的 全 部 金 融 负 债 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 且 不 计 息 ， 可 赎 回 基 金 份 额
净 值 （ 所 有 者 权 益 ） 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
7 .4 .13 .3 . 1 金融 资产 和金融 负债 的 到期 期限分 析
注 : 无 。
7 .4 .13 .3 . 2 报告 期内 本基金 组合 资 产的 流动性 风险 分析
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 基 金 运 作 过 程 中 严 格 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及
《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 （ 自 2 0 1 7 年 1 0 月 1 日 起 施 行 ） 等 法 规 的 要
求 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 ， 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 对 本 基 金 的 组 合 持 仓 集 中
度 指 标 、 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 以 及 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 等 流 动 性 指 标 进 行
持 续 的 监 测 和 分 析 。
本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的
基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 与 由 本
基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 开 放 式 基 金 共 同 持 有 一 家 上 市 公 司 发 行 的 可 流 通 股 票 不 得 超 过 该 上
市 公 司 可 流 通 股 票 的 1 5 % ， 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 投 资 组 合 持 有 一 家 上 市 公
司 发 行 的 可 流 通 股 票 ， 不 得 超 过 该 上 市 公 司 可 流 通 股 票 的 3 0 % ( 完 全 按 照 有 关 指 数 构 成 比 例 进 行 证
券 投 资 的 开 放 式 基 金 及 中 国 证 监 会 认 定 的 特 殊 投 资 组 合 不 受 该 比 例 限 制 ) 。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 部 分 基 金 资 产 流
通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 参 见 附 注 “ 期 末 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 ” 。 此 外 ， 本 基 金 可
通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投
资 的 公 允 价 值 。 本 基 金 主 动 投 资 于 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 5 % 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 基 金 组 合 资 产 中 7 个 工 作 日 可 变 现 资 产 的 可 变 现 价 值 进 行 审 慎 评
估 与 测 算 ， 确 保 每 日 确 认 的 净 赎 回 申 请 不 得 超 过 7 个 工 作 日 可 变 现 资 产 的 可 变 现 价 值 。
同 时 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 合 理 分 散 逆 回 购 交 易 的 到 期 日 与 交 易 对 手 的 集 中 度 ； 按 照 穿
透 原 则 对 交 易 对 手 的 财 务 状 况 、 偿 付 能 力 及 杠 杆 水 平 等 进 行 必 要 的 尽 职 调 查 与 严 格 的 准 入 管 理 ，
以 及 对 不 同 的 交 易 对 手 实 施 交 易 额 度 管 理 并 进 行 动 态 调 整 等 措 施 严 格 管 理 本 基 金 从 事 逆 回 购 交 易
的 流 动 性 风 险 和 交 易 对 手 风 险 。 此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 逆 回 购 交 易 质 押 品 管 理 制 度 ：鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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根 据 质 押 品 的 资 质 确 定 质 押 率 水 平 ； 持 续 监 测 质 押 品 的 风 险 状 况 与 价 值 变 动 以 确 保 质 押 品 按 公 允
价 值 计 算 足 额 ； 并 在 与 私 募 类 证 券 资 管 产 品 及 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 主 体 为 交 易 对 手 开 展 逆 回 购
交 易 时 ， 可 接 受 质 押 品 的 资 质 要 求 与 基 金 合 同 约 定 的 投 资 范 围 保 持 一 致 。
7 .4 .13 .4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变
动 而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 .4 .13 .4 . 1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感
性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 ， 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。
本 基 金 持 有 的 利 率 敏 感 性 资 产 主 要 为 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 及 债 券 投 资 等 ， 其 余 大 部 分 金 融
资 产 和 金 融 负 债 不 计 息 ， 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金 流 量 在 很 大 程 度 上 独 立 于 市 场 利 率
变 化 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 。
7 .4 .13 .4 . 1. 1 利率 风险 敞口
单 位 ： 人 民 币 元
本 期 末
2 0 1 8 年
1 2 月
3 1 日
1 年 以 内 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存
款
7 9 9 , 4 9 8 . 0 5 - - - 7 9 9 , 4 9 8 . 0 5
结 算 备
付 金
3 , 4 7 9 . 1 9 - - - 3 , 4 7 9 . 1 9
存 出 保
证 金
3 , 3 8 2 . 2 1 - - - 3 , 3 8 2 . 2 1
交 易 性
金 融 资
产
- - - 7 , 0 5 4 , 7 5 2 . 0 0 7 , 0 5 4 , 7 5 2 . 0 0
应 收 利
息
- - - 1 7 4 . 8 0 1 7 4 . 8 0
应 收 申
购 款
- - - 2 0 , 0 6 9 . 6 7 2 0 , 0 6 9 . 6 7
资 产 总 8 0 6 , 3 5 9 . 4 5 - - 7 , 0 7 4 , 9 9 6 . 4 7 7 , 8 8 1 , 3 5 5 . 9 2鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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计
负 债
应 付 赎
回 款
- - - 4 0 , 0 8 2 . 9 4 4 0 , 0 8 2 . 9 4
应 付 管
理 人 报
酬
- - - 6 , 2 3 3 . 5 7 6 , 2 3 3 . 5 7
应 付 托
管 费
- - - 9 3 5 . 0 4 9 3 5 . 0 4
应 付 证
券 清 算
款
- - - 7 5 , 3 9 3 . 6 4 7 5 , 3 9 3 . 6 4
应 付 交
易 费 用
- - - 1 1 , 6 5 7 . 3 2 1 1 , 6 5 7 . 3 2
其 他 负
债
- - - 1 2 0 , 1 2 4 . 2 1 1 2 0 , 1 2 4 . 2 1
负 债 总
计
- - - 2 5 4 , 4 2 6 . 7 2 2 5 4 , 4 2 6 . 7 2
利 率 敏
感 度 缺
口
8 0 6 , 3 5 9 . 4 5 - - 6 , 8 2 0 , 5 6 9 . 7 5 7 , 6 2 6 , 9 2 9 . 2 0
注 : 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 公 允 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者
予 以 分 类 。
7 .4 .13 .4 . 1. 2 利率 风险 的敏感 性分 析
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 交 易 性 债 券 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 0 . 0 0 % 。
7 .4 .13 .4 . 2 外汇 风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基
金 的 所 有 资 产 及 负 债 以 人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 。
7 .4 .13 .4 . 3 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以
外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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交 易 的 股 票 和 债 券 ， 所 面 临 的 其 他 价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的
影 响 ， 也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波 动 的 影 响 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 ， 采 用 “ 自 上 而 下 ” 的 策 略 ， 通 过 对 宏
观 经 济 情 况 及 政 策 的 分 析 ， 结 合 证 券 市 场 运 行 情 况 ， 做 出 资 产 配 置 及 组 合 构 建 的 决 定 ； 通 过 对 单
个 证 券 的 定 性 分 析 及 定 量 分 析 ， 选 择 符 合 基 金 合 同 约 定 范 围 的 投 资 品 种 进 行 投 资 。 本 基 金 的 基 金
管 理 人 定 期 结 合 宏 观 及 微 观 环 境 的 变 化 ， 对 投 资 策 略 、 资 产 配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 ， 来 主 动 应
对 可 能 发 生 的 市 场 价 格 风 险 。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。
本 基 金 对 股 票 资 产 的 投 资 占 基 金 资 产 的 比 例 不 低 于 8 0 % ， 基 金 持 有 全 部 权 证 的 市 值 不 得 超 过
基 金 资 产 净 值 的 3 % 。
此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方
法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括 V a R （ V a l u e a t R i s k ） 指 标 等 来 测 试 本 基 金 面 临 的 潜 在 价 格 风 险 ，
及 时 可 靠 地 对 风 险 进 行 跟 踪 和 控 制 。
7 .4 .13 .4 . 3. 1 其他 价格 风险敞 口
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ % ）
交 易 性 金 融 资 产 - 股 票 投
资
7 , 0 5 4 , 7 5 2 . 0 0 9 2 . 5 0
交 易 性 金 融 资 产 － 基 金
投 资
- -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金
属 投 资
- -
衍 生 金 融 资 产 － 权 证 投
资
- -
其 他 - -
合 计 7 , 0 5 4 , 7 5 2 . 0 0 9 2 . 5 0
注 : 无 。
7 .4 .13 .4 . 3. 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
假 设 除 业 绩 比 较 基 准 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变
相 关 风 险 变 量 的 变
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ）鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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动 本 期 末 （ 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ）
分 析
业 绩 比 较 基 准 上 升
5 %
3 3 0 , 5 1 4 . 5 4
业 绩 比 较 基 准 下 降
5 %
- 3 3 0 , 5 1 4 . 5 4
注 : 无 。
7 .4 .13 .4 . 4 采用 风险 价值法 管理 风 险
注 : 无 。
7 .4 .14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
( 1 ) 公 允 价 值
( a ) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层
次 决 定 ：
第 一 层 次 ： 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。
第 二 层 次 ： 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。
第 三 层 次 ： 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
( b ) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
( i ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属 于 第
一 层 次 的 余 额 为 6 , 8 9 7 , 6 3 9 . 0 0 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 1 5 7 , 1 1 3 . 0 0 元 ， 无 属 于 第 三 层 次 的 余
额 。
( i i ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
本 基 金 以 导 致 各 层 次 之 间 转 换 的 事 项 发 生 日 为 确 认 各 层 次 之 间 转 换 的 时 点 。
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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跃 ) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期 间 及
限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ； 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值
对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 。
( i i i ) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额
无 。
( c ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 。
( d ) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面 价 值 与 公 允 价 值
相 差 很 小 。
( 2 ) 除 公 允 价 值 外 ， 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 7 年 度 财 务 报 表 ( 转 型 前 )
7 .1 资产 负债 表
会 计 主 体 ： 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 7 9 2 , 0 9 4 . 3 6 8 7 3 , 6 4 7 . 9 5
结 算 备 付 金 - 5 , 1 8 6 . 4 4
存 出 保 证 金 1 , 8 6 9 . 1 4 1 , 7 7 1 . 3 5
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 7 , 1 5 4 , 5 0 4 . 2 1 7 , 8 9 5 , 8 7 9 . 7 6
其 中 ： 股 票 投 资 7 , 1 5 4 , 5 0 4 . 2 1 7 , 8 9 5 , 8 7 9 . 7 6
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 - -
应 收 证 券 清 算 款 - -
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 1 , 8 2 7 . 2 1 1 9 2 . 2 1
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 - 6 , 4 2 2 . 0 5
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 7 , 9 5 0 , 2 9 4 . 9 2 8 , 7 8 3 , 0 9 9 . 7 6
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - -
应 付 证 券 清 算 款 - -
应 付 赎 回 款 - 2 1 , 3 0 4 . 2 7
应 付 管 理 人 报 酬 4 , 9 7 2 . 5 5 7 , 1 7 0 . 9 8
应 付 托 管 费 1 , 0 9 3 . 9 6 1 , 5 7 7 . 6 2
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 2 8 4 . 0 8 2 , 7 8 8 . 1 8
应 交 税 费 - -
应 付 利 息 - -
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 4 3 3 , 4 8 8 . 6 4 4 2 5 , 0 7 6 . 6 7
负 债 合 计 4 3 9 , 8 3 9 . 2 3 4 5 7 , 9 1 7 . 7 2
所 有 者 权 益 ：
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 9 , 8 4 5 , 5 3 8 . 6 4 9 , 9 8 1 , 9 0 7 . 4 8
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 - 2 , 3 3 5 , 0 8 2 . 9 5 - 1 , 6 5 6 , 7 2 5 . 4 4
所 有 者 权 益 合 计 7 , 5 1 0 , 4 5 5 . 6 9 8 , 3 2 5 , 1 8 2 . 0 4
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 7 , 9 5 0 , 2 9 4 . 9 2 8 , 7 8 3 , 0 9 9 . 7 6
注 : 报 告 截 止 日 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 （ 基 金 合 同 失 效 前 日 ） ， 基 金 份 额 净 值 1 . 0 0 0 元 ， 基 金 份 额 总 额
7 , 5 0 9 , 1 3 1 . 5 5 份 。
7 .2 利润 表
会 计 主 体 ： 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8
年 5 月 2 4 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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一 、 收 入 - 4 6 6 , 6 7 6 . 0 3 3 7 0 , 2 6 8 . 4 4
1 . 利 息 收 入 5 , 3 9 6 . 2 6 8 , 4 7 4 . 6 8
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 5 , 3 9 6 . 2 6 8 , 4 7 4 . 6 8
债 券 利 息 收 入 - -
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产 收
入
- -
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填
列 ）
- 1 3 4 , 0 2 2 . 5 7 2 5 0 , 9 8 6 . 5 8
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 - 1 4 1 , 4 8 7 . 1 4 1 8 4 , 1 8 6 . 6 8
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 7 , 4 6 4 . 5 7 6 6 , 7 9 9 . 9 0
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以
“ - ” 号 填 列 )
7 . 4 . 7 . 1 7 - 4 3 8 , 4 9 4 . 9 3 8 3 , 2 1 7 . 2 1
4 . 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列 )
- -
5 . 其 他 收 入 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列 )
7 . 4 . 7 . 1 8 1 0 0 , 4 4 5 . 2 1 2 7 , 5 8 9 . 9 7
减 ： 二 、 费 用 2 5 4 , 4 5 1 . 6 0 6 8 9 , 9 1 0 . 5 5
1 ． 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 3 3 , 7 3 6 . 2 9 1 1 8 , 3 4 9 . 8 4
2 ． 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 7 , 4 2 2 . 0 3 2 6 , 0 3 6 . 9 9
3 ． 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 - -
4 ． 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 9 , 0 3 6 . 1 0 3 8 , 5 3 4 . 3 2
5 ． 利 息 支 出 - -
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支
出
- -
6 ． 税 金 及 附 加 - -
7 ． 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 2 0 4 , 2 5 7 . 1 8 5 0 6 , 9 8 9 . 4 0
三 、 利 润 总 额( 亏 损 总 额 以“-”
号 填 列)
- 7 2 1 , 1 2 7 . 6 3 - 3 1 9 , 6 4 2 . 1 1
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ”
号 填 列 ）
- 7 2 1 , 1 2 7 . 6 3 - 3 1 9 , 6 4 2 . 1 1
7 .3 所有 者权 益（基 金净 值）变 动表
会 计 主 体 ： 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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本 报 告 期 ： 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
9 , 9 8 1 , 9 0 7 . 4 8 - 1 , 6 5 6 , 7 2 5 . 4 4 8 , 3 2 5 , 1 8 2 . 0 4
二 、 本 期 经 营 活
动 产 生 的 基 金 净
值 变 动 数 （ 本 期
利 润 ）
- - 7 2 1 , 1 2 7 . 6 3 - 7 2 1 , 1 2 7 . 6 3
三 、 本 期 基 金 份
额 交 易 产 生 的 基
金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 ）
- 1 3 6 , 3 6 8 . 8 4 4 2 , 7 7 0 . 1 2 - 9 3 , 5 9 8 . 7 2
其 中 ： 1 . 基 金 申
购 款
1 6 , 9 1 6 , 0 6 3 . 5 0 - 3 , 6 2 5 , 5 2 3 . 6 9 1 3 , 2 9 0 , 5 3 9 . 8 1
2 . 基 金 赎
回 款
- 1 7 , 0 5 2 , 4 3 2 . 3 4 3 , 6 6 8 , 2 9 3 . 8 1 - 1 3 , 3 8 4 , 1 3 8 . 5 3
四 、 本 期 向 基 金
份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值
减 少 以 “ - ” 号 填
列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
9 , 8 4 5 , 5 3 8 . 6 4 - 2 , 3 3 5 , 0 8 2 . 9 5 7 , 5 1 0 , 4 5 5 . 6 9
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
2 1 , 8 7 1 , 6 0 7 . 6 8 - 2 , 3 1 4 , 9 4 1 . 6 2 1 9 , 5 5 6 , 6 6 6 . 0 6
二 、 本 期 经 营 活
动 产 生 的 基 金 净
值 变 动 数 （ 本 期
利 润 ）
- - 3 1 9 , 6 4 2 . 1 1 - 3 1 9 , 6 4 2 . 1 1
三 、 本 期 基 金 份
额 交 易 产 生 的 基
金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 ）
- 1 1 , 8 8 9 , 7 0 0 . 2 0 9 7 7 , 8 5 8 . 2 9 - 1 0 , 9 1 1 , 8 4 1 . 9 1鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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其 中 ： 1 . 基 金 申
购 款
1 3 , 5 5 4 , 7 1 5 . 8 8 - 1 , 8 3 5 , 0 7 9 . 2 5 1 1 , 7 1 9 , 6 3 6 . 6 3
2 . 基 金 赎
回 款
- 2 5 , 4 4 4 , 4 1 6 . 0 8 2 , 8 1 2 , 9 3 7 . 5 4 - 2 2 , 6 3 1 , 4 7 8 . 5 4
四 、 本 期 向 基 金
份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值
减 少 以 “ - ” 号 填
列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
9 , 9 8 1 , 9 0 7 . 4 8 - 1 , 6 5 6 , 7 2 5 . 4 4 8 , 3 2 5 , 1 8 2 . 0 4
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
邓 召 明 苏 波 郝 文 高
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 .4 报表 附注
7 .4 .1 基金 基本 情况
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简
称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 证 监 许 可 [ 2 0 1 5 ] 7 6 6 号 《 关 于 准 予 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 注 册 的 批
复 》 核 准 ， 由 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 鹏 华 新 丝 路 指
数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 负 责 公 开 募 集 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首
次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 3 3 8 , 5 2 0 , 6 3 1 . 3 0 元 ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务
所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 普 华 永 道 中 天 验 字 ( 2 0 1 5 ) 第 9 3 7 号 验 资 报 告 予 以 验 证 。 经 向 中 国 证 监 会 备 案 ，
《 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2 0 1 5 年 8 月 1 3 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日
的 基 金 份 额 总 额 为 3 3 8 , 5 5 3 , 0 0 7 . 9 5 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 3 2 , 3 7 6 . 6 5 份 基 金 份 额 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 。
根 据 《 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 并 报 中 国 证 监 会 备 案 ， 本 基 金 的 基 金 份
额 包 括 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 基 础 份 额 ( 以 下 简 称 “ 鹏 华 新 丝 路 份 额 ” ) 、 鹏 华 新 丝
路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 A 份 额 ( 以 下 简 称 “ 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 ” ) 、 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券
投 资 基 金 之 B 份 额 ( 以 下 简 称 “ 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 ” ) 。 根 据 对 基 金 财 产 及 收 益 分 配 的 不 同 安 排 ，
本 基 金 的 基 金 份 额 具 有 不 同 的 风 险 收 益 特 征 。 鹏 华 新 丝 路 份 额 为 可 以 申 购 、 赎 回 并 且 能 上 市 交 易
的 基 金 份 额 ， 具 有 与 标 的 指 数 相 似 的 风 险 收 益 特 征 。 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 与 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 为 可鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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以 上 市 交 易 但 不 能 申 购 、 赎 回 的 基 金 份 额 ， 其 中 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 为 稳 健 收 益 类 份 额 ， 具 有 低 风
险 且 预 期 收 益 相 对 较 低 的 风 险 收 益 特 征 ， 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 为 积 极 收 益 类 份 额 ， 具 有 高 风 险 且 预
期 收 益 相 对 较 高 的 风 险 收 益 特 征 。 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 与 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 的 配 比 始 终 保 持 1 ： 1
的 比 率 不 变 。 本 基 金 的 基 金 份 额 初 始 公 开 发 售 结 束 后 ， 场 外 认 购 的 全 部 份 额 将 确 认 为 鹏 华 新 丝 路
份 额 ； 场 内 认 购 的 份 额 将 按 照 2 : 4 : 4 的 比 例 分 别 确 认 为 场 内 鹏 华 新 丝 路 份 额 、 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 、
鹏 华 新 丝 路 B 份 额 。 本 基 金 基 金 合 同 生 效 后 ， 场 内 鹏 华 新 丝 路 份 额 与 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 、 鹏 华 新
丝 路 B 份 额 之 间 可 以 按 约 定 的 规 则 进 行 场 内 份 额 配 对 转 换 ， 包 括 基 金 份 额 的 分 拆 和 合 并 两 种 转 换
行 为 。 基 金 份 额 的 分 拆 ， 指 基 金 份 额 持 有 人 将 其 持 有 的 场 内 鹏 华 新 丝 路 份 额 按 照 2 份 场 内 鹏 华 新
丝 路 份 额 对 应 1 份 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 与 1 份 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 的 比 例 进 行 转 换 的 行 为 ； 基 金 份 额
的 合 并 ， 指 基 金 份 额 持 有 人 将 其 持 有 的 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 与 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 按 照 1 份 鹏 华 新 丝
路 A 份 额 与 1 份 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 对 应 2 份 场 内 鹏 华 新 丝 路 份 额 的 比 例 进 行 转 换 的 行 为 。
基 金 份 额 的 净 值 按 如 下 原 则 计 算 ： 鹏 华 新 丝 路 份 额 的 基 金 份 额 净 值 为 净 值 计 算 日 的 基 金 资 产
净 值 除 以 基 金 份 额 总 数 ， 其 中 基 金 份 额 总 数 为 鹏 华 新 丝 路 份 额 、 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 、 鹏 华 新 丝 路
B 份 额 的 份 额 数 之 和 。 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 的 基 金 份 额 净 值 为 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 的 本 金 及 约 定 应 得
收 益 之 和 。 每 2 份 鹏 华 新 丝 路 份 额 所 对 应 的 基 金 资 产 净 值 等 于 1 份 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 与 1 份 鹏 华
新 丝 路 B 份 额 所 对 应 的 基 金 资 产 净 值 之 和 。
本 基 金 定 期 进 行 份 额 折 算 。 在 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 、 鹏 华 新 丝 路 份 额 存 续 期 内 的 每 个 会 计 年 度
9 月 第 一 个 工 作 日 ， 本 基 金 将 进 行 基 金 的 定 期 份 额 折 算 。 在 基 金 份 额 折 算 前 与 折 算 后 ， 鹏 华 新 丝
路 A 份 额 与 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 的 份 额 配 比 保 持 1 ： 1 的 比 例 。 对 于 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 的 约 定 应 得 收
益 ， 即 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 每 个 会 计 年 度 8 月 最 后 一 个 自 然 日 基 金 份 额 参 考 净 值 超 出 1 . 0 0 0 元 部 分 ，
将 折 算 为 场 内 鹏 华 新 丝 路 份 额 分 配 给 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 持 有 人 。 鹏 华 新 丝 路 份 额 持 有 人 持 有 的 每
2 份 鹏 华 新 丝 路 份 额 将 按 1 份 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 获 得 新 增 鹏 华 新 丝 路 份 额 的 分 配 。 持 有 场 外 鹏 华
新 丝 路 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 将 按 前 述 折 算 方 式 获 得 新 增 场 外 鹏 华 新 丝 路 份 额 的 分 配 ； 持 有 场 内
鹏 华 新 丝 路 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 将 按 前 述 折 算 方 式 获 得 新 增 场 内 鹏 华 新 丝 路 份 额 的 分 配 。 经 过
上 述 份 额 折 算 ， 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 调 整 为 1 . 0 0 0 元 ， 鹏 华 新 丝 路 份 额 的 基 金
份 额 净 值 将 相 应 调 整 。
除 定 期 份 额 折 算 外 ， 本 基 金 还 将 在 鹏 华 新 丝 路 份 额 的 基 金 份 额 净 值 达 到 1 . 5 0 0 元 时 或 鹏 华 新
丝 路 B 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 跌 至 0 . 2 5 0 元 时 进 行 不 定 期 份 额 折 算 。 当 达 到 不 定 期 折 算 条 件 时 ，
本 基 金 将 分 别 对 鹏 华 新 丝 路 份 额 、 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 、 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 进 行 份 额 折 算 ， 份 额 折
算 后 本 基 金 将 确 保 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 与 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 的 比 例 为 1 ： 1 ， 份 额 折 算 后 鹏 华 新 丝 路鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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份 额 的 基 金 份 额 净 值 、 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 与 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 均 调 整 为 1 . 0 0 0
元 。
经 上 海 证 券 交 易 所 ( 以 下 简 称 “ 上 交 所 ” ) 自 律 监 管 决 定 书 [ 2 0 1 5 ] 3 4 1 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
鹏 华 新 丝 路 份 额 2 0 , 5 3 7 , 9 3 6 . 0 0 份 基 金 份 额 、 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 4 1 , 0 7 5 , 8 6 9 . 0 0 份 基 金 份 额 和 鹏
华 新 丝 路 B 份 额 4 1 , 0 7 5 , 8 6 9 . 0 0 份 基 金 份 额 于 2 0 1 5 年 8 月 2 4 日 在 上 交 所 挂 牌 交 易 。 未 上 市 交 易
的 份 额 登 记 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 开 放 式 基 金 注 册 登 记 系 统 基 金 份 额 持 有 人 开 放 式 基
金 账 户 下 ， 可 以 通 过 跨 系 统 转 托 管 转 至 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 证 券 登 记 结 算
系 统 持 有 人 上 海 证 券 账 户 下 后 ， 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 。
根 据 基 金 份 额 持 有 人 大 会 于 2 0 1 8 年 4 月 2 日 表 决 通 过 的 《 关 于 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资
基 金 转 型 并 修 改 基 金 合 同 等 相 关 事 项 的 议 案 》 ， 本 基 金 存 续 期 限 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 止 。 自 2 0 1 8
年 5 月 2 5 日 起 ， 本 基 金 更 名 为 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 ， 《 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证
券 投 资 基 金 基 金 合 同 基 金 合 同 》 失 效 的 同 时 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》
生 效 。
经 上 交 所 自 律 监 管 决 定 书 [ 2 0 1 8 ] 5 3 号 文 《 关 于 终 止 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 上 市 的 决
定 》 审 核 同 意 ， 本 基 金 鹏 华 新 丝 路 份 额 、 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 和 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 于 2 0 1 8 年 5 月
1 5 日 终 止 上 市 。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》
的 有 关 规 定 ， 本 基 金 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 标 的 指 数 成 份 股 及 其 备 选 成 份
股 ( 含 中 小 板 、 创 业 板 股 票 及 其 他 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票 ) 、 债 券 、 股 指 期 货 、 权 证 、 资 产 支
持 证 券 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 它 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规
定 ) 。 本 基 金 投 资 于 股 票 部 分 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ， 其 中 投 资 于 标 的 指 数 成 份 股 及 其 备 选
成 份 股 的 比 例 不 低 于 非 现 金 基 金 资 产 的 8 0 % ； 每 个 交 易 日 日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易
保 证 金 后 ， 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 。 本 基 金 的
业 绩 比 较 基 准 为 ： 新 丝 路 指 数 收 益 率 × 9 5 % ＋ 商 业 银 行 活 期 存 款 利 率 ( 税 后 ) × 5 % 。
本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 于 本 基 金 的 审 计 报 告 日 批 准 报 出 。
7 .4 .2 会计 报表 的编制 基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本
准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投
资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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基 金 基 金 合 同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允
许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。
根 据 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 的 相 关 规 定 ， 开 放 式 基 金 在 基 金 合 同 生 效 后 ，
连 续 6 0 个 工 作 日 出 现 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满 2 0 0 人 或 者 基 金 资 产 净 值 低 于 5 , 0 0 0 万 元 情 形 的 ，
基 金 管 理 人 应 当 向 中 国 证 监 会 报 告 并 提 出 解 决 方 案 ， 如 转 换 运 作 方 式 、 与 其 他 基 金 合 并 或 者 终 止
基 金 合 同 等 ， 并 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 进 行 表 决 。 于 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 ( 基
金 合 同 失 效 日 前 日 ) 止 ， 本 基 金 出 现 连 续 6 0 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 5 , 0 0 0 万 元 的 情 形 ， 本 基
金 的 基 金 管 理 人 已 向 中 国 证 监 会 报 告 ， 且 于 2 0 1 8 年 4 月 2 日 经 基 金 份 额 持 有 人 大 会 表 决 通 过 了 《 关
于 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 转 型 并 修 改 基 金 合 同 等 相 关 事 项 的 议 案 》 ， 故 本 财 务 报 表 仍 以
持 续 经 营 为 基 础 编 制 。
7 .4 .3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 基 金 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 （ 基 金 合 同 失 效 前 日 ） 止 期 间 的 财 务 报 表 符 合 企
业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 （ 基 金 合 同 失 效 前 日 ） 的 财 务
状 况 以 及 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 止 期 间 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 .4 .4 重要 会计 政策和 会计 估计
7 .4 .4. 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 为 2 0 1 8
年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 。
7 .4 .4. 2 记账 本位 币
本 基 金 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 。
7 .4 .4. 3 金融 资产 和金融 负债 的分 类
( 1 ) 金 融 资 产 的 分 类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款
项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权
证 投 资 ) 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产
在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 ， 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 资
产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类
应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
( 2 ) 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金
融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 本
基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项 等 。
7 .4 .4. 4 金融 资产 和金融 负债 的初 始 确认、 后续 计量和 终止 确认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ；
对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 或 资 产 支 持 证 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ， 单 独 确 认
为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ， 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ； 对 于
应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 ， 予 以 终 止 确 认 ： ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终
止 ； ( 2 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ；
或 者 ( 3 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风
险 和 报 酬 ， 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
金 融 资 产 终 止 确 认 时 ， 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。
终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。
7 .4 .4. 5 金融 资产 和金融 负债 的估 值 原则
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权 证 投 资 ) 按 如 下
原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 ：
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ； 估 值 日 无 交 易 且 最
近 交 易 日 后 未 发 生 影 响 公 允 价 值 计 量 的 的 重 大 事 件 的 ， 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价
值 。 有 充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的 ， 应 对 市 场 交
易 价 格 进 行 调 整 ， 确 定 公 允 价 值 。 与 上 述 投 资 品 种 相 同 ， 但 具 有 不 同 特 征 的 ， 应 以 相 同 资 产 或 负
债 的 公 允 价 值 为 基 础 ， 并 在 估 值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的
限 制 等 ， 如 果 该 限 制 是 针 对 资 产 持 有 者 的 ， 那 么 在 估 值 技 术 中 不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 ，
基 金 管 理 人 不 应 考 虑 因 大 量 持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或 折 价 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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( 2 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息
支 持 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 ， 只 有 在 无 法 取 得 相 关
资 产 或 负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 ， 才 可 以 使 用 不 可 观 察 输 入 值 。
( 3 ) 如 经 济 环 境 发 生 重 大 变 化 或 证 券 发 行 人 发 生 影 响 金 融 工 具 价 格 的 重 大 事 件 ， 应 对 估 值 进
行 调 整 并 确 定 公 允 价 值 。
7 .4 .4. 6 金融 资产 和金融 负债 的抵 销
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1 ) 具 有 抵 销 已 确 认
金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ； 且 2 ) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 ， 金 融 资 产 与
金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。
7 .4 .4. 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 申
购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 由 于 基 金 份 额 拆 分
引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 拆 分 日 根 据 拆 分 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 拆 分 比 例 计 算 认
列 。 由 于 基 金 份 额 折 算 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 折 算 日 根 据 折 算 前 的 基 金 份 额 数 及 确
定 的 折 算 比 例 计 算 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和
转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7 .4 .4. 8 损益 平准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ，
申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金
指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的
金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 ， 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 / ( 累
计 亏 损 ) 。
7 .4 .4. 9 收入/ ( 损失 )的确 认和 计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认
为 投 资 收 益 。 债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下
由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 及 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。
基 金 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 红 利 于 除 权 日 确 认 为 投 资 收 益 。 资 产 支 持 证 券 在 持 有 期 间 收 到 的 款
项 ， 根 据 资 产 支 持 证 券 的 预 计 收 益 率 区 分 属 于 资 产 支 持 证 券 投 资 本 金 部 分 和 投 资 收 益 部 分 ， 将 本
金 部 分 冲 减 资 产 支 持 证 券 投 资 成 本 ， 并 将 投 资 收 益 部 分 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增
值 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 扣 除 在 适 用 情
况 下 公 允 价 值 变 动 产 生 的 预 估 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 公 允 价 值 变 动 损 益 ； 于 处 置 时 ， 其 处 置 价 格
与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收
益 ， 其 中 包 括 从 公 允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则
按 直 线 法 计 算 。
7 .4 .4. 10 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 、 托 管 费 和 销 售 服 务 费 （ 如 有 ） 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率
和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。
其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小
的 则 按 直 线 法 计 算 。
7 .4 .4. 11 基金 的收 益分配 政策
在 存 续 期 内 ， 本 基 金 ( 包 括 基 础 份 额 、 A 份 额 、 B 份 额 ) 不 进 行 收 益 分 配 。
7 .4 .4. 12 分部 报告
本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 ， 以 经 营 分 部 为 基 础
确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： ( 1 ) 该 组
成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ； ( 2 ) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部
分 的 经 营 成 果 ， 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ； ( 3 ) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、
经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足
一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本 基 金 目 前 以 一 个 单 一 的 经 营 分 部 运 作 ， 不 需 要 披 露 分 部 信 息 。
7 .4 .4. 13 其他 重要 的会计 政策 和会 计 估计
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股
票 投 资 和 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 ：
( 1 ) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时
的 交 易 不 活 跃 ) 等 情 况 ， 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金
估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 ， 根 据 具 体 情 况 采 用 《 关 于 发 布 中 基 协 ( A M A C ) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 》
提 供 的 指 数 收 益 法 、 市 盈 率 法 、 现 金 流 量 折 现 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。
( 2 ) 于 2 0 1 7 年 1 2 月 2 5 日 前 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会
计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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知 》 之 附 件 《 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 股 票 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 》 ， 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一
股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股
票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ； 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股
票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的
一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 。 自 2 0 1 7 年 1 2 月 2 5 日 起 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 、 首 次 公 开
发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 、 通 过 大 宗 交 易 取 得 的 带 限 售 期 的 股 票 等 流 通 受 限 股 票 ， 根 据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发 [ 2 0 1 7 ] 6 号 《 关 于 发 布 < 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 ( 试
行 ) > 的 通 知 》 之 附 件 《 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 ( 试 行 ) 》 ( 以 下 简 称 “ 指 引 ” ) ，
按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 公 允 价 值 扣 除 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 指 引 所 独 立 提
供 的 该 流 通 受 限 股 票 剩 余 限 售 期 对 应 的 流 动 性 折 扣 后 的 价 值 进 行 估 值 。
( 3 ) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募
债 券 除 外 ) 及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证
监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 及 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关
于 2 0 1 5 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 证 券
交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 ) ， 按 照 中 证
指 数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 固 定 收 益 品 种
按 照 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。
7 .4 .5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 .4 .5. 1 会计 政策 变更的 说明
无 。
7 .4 .5. 2 会计 估计 变更的 说明
无 。
7 .4 .5. 3 差错 更正 的说明
无 。
7 .4 .6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[ 2 0 1 2 ] 8 5 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[ 2 0 1 5 ] 1 0 1 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6
号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 7 1 页 共 1 2 1 页
营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的
补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通
知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 5 6 号 《 关 于
资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 9 0 号 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵 扣 等 增 值 税
政 策 的 通 知 》 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ：
( 1 ) 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 。 资 管
产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 ， 按 照 3 % 的 征 收 率
缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 8 年 1 月 1 日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税
的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。
对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收 入 免 征 增 值 税 ， 对 国 债 、 地 方 政 府
债 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的 贷 款 服 务 ， 以
2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 产 生 的 利 息 及 利 息 性 质 的 收 入 为 销 售 额 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 转 让
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 前 取 得 的 基 金 、 非 货 物 期 货 ， 可 以 选 择 按 照 实 际 买 入 价 计 算 销 售 额 ， 或 者 以 2 0 1 7
年 最 后 一 个 交 易 日 的 基 金 份 额 净 值 、 非 货 物 期 货 结 算 价 格 作 为 买 入 价 计 算 销 售 额 。
( 2 ) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 票 的 股 息 、 红 利
收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
( 3 ) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 2 0 %
的 个 人 所 得 税 。 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的 ，
其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的 ， 暂 减 按 5 0 %
计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1 年 的 ， 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股 ，
解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 ， 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前 取 得
的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得 统 一 适 用 2 0 % 的 税 率 计 征 个 人 所 得
税 。
( 4 ) 基 金 卖 出 股 票 按 0 . 1 % 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 ， 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。
( 5 ) 本 基 金 的 城 市 维 护 建 设 税 、 教 育 费 附 加 和 地 方 教 育 费 附 加 等 税 费 按 照 实 际 缴 纳 增 值 税 额
的 适 用 比 例 计 算 缴 纳 。
7 .4 .7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 .4 .7. 1 银行 存款
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 本 期 末 上 年 度 末鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 7 2 页 共 1 2 1 页
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 7 9 2 , 0 9 4 . 3 6 8 7 3 , 6 4 7 . 9 5
定 期 存 款 - -
其 中 ： 存 款 期 限 1 个 月 以
内
- -
存 款 期 限 1 - 3 个 月 - -
存 款 期 限 3 个 月 以 上 - -
其 他 存 款 - -
合 计 7 9 2 , 0 9 4 . 3 6 8 7 3 , 6 4 7 . 9 5
7 .4 .7. 2 交易 性金 融资产
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 7 , 7 8 9 , 1 2 2 . 6 1 7 , 1 5 4 , 5 0 4 . 2 1 - 6 3 4 , 6 1 8 . 4 0
贵 金 属 投 资 - 金 交
所 黄 金 合 约
- - -
债
券
交 易 所 市 场 - - -
银 行 间 市 场 - - -
合 计 - - -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 7 , 7 8 9 , 1 2 2 . 6 1 7 , 1 5 4 , 5 0 4 . 2 1 - 6 3 4 , 6 1 8 . 4 0
项 目
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 8 , 0 9 2 , 0 0 3 . 2 3 7 , 8 9 5 , 8 7 9 . 7 6 - 1 9 6 , 1 2 3 . 4 7
贵 金 属 投 资 - 金 交
所 黄 金 合 约
- - -
债
券
交 易 所 市 场 - - -
银 行 间 市 场 - - -
合 计 - - -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 8 , 0 9 2 , 0 0 3 . 2 3 7 , 8 9 5 , 8 7 9 . 7 6 - 1 9 6 , 1 2 3 . 4 7
7 .4 .7. 3 衍生 金融 资产 /负债
注 : 无 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 7 3 页 共 1 2 1 页
7 .4 .7. 4 买入 返售 金融资 产
7 .4 .7. 4. 1 各项 买入 返售金 融资 产 期末 余额
注 : 无 。
7 .4 .7. 4. 2 期末 买断 式逆回 购交 易 中取 得的债 券
注 : 无 。
7 .4 .7. 5 应收 利息
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 1 , 7 9 7 . 3 5 1 8 8 . 6 9
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 2 4 . 0 6 2 . 6 4
应 收 债 券 利 息 - -
应 收 资 产 支 持 证 券 利 息 - -
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - -
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 5 . 8 0 0 . 8 8
合 计 1 , 8 2 7 . 2 1 1 9 2 . 2 1
7 .4 .7. 6 其他 资产
注 : 无 。
7 .4 .7. 7 应付 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 2 8 4 . 0 8 2 , 7 8 8 . 1 8
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 - -
合 计 2 8 4 . 0 8 2 , 7 8 8 . 1 8
7 .4 .7. 8 其他 负债
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 - 7 6 . 6 7
预 提 费 用 4 0 3 , 8 1 8 . 3 1 3 7 5 , 0 0 0 . 0 0鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 7 4 页 共 1 2 1 页
应 付 指 数 使 用 费 2 9 , 6 7 0 . 3 3 5 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 4 3 3 , 4 8 8 . 6 4 4 2 5 , 0 7 6 . 6 7
7 .4 .7. 9 实收 基金
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额
上 年 度 末 1 0 , 5 5 3 , 7 0 6 . 5 1 9 , 9 8 1 , 9 0 7 . 4 8
本 期 申 购 1 7 , 8 9 0 , 7 7 4 . 7 5 1 6 , 9 1 6 , 0 6 3 . 5 0
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - 1 8 , 0 3 1 , 7 7 9 . 3 0 - 1 7 , 0 5 2 , 4 3 2 . 3 4
2 0 1 8 年 0 5 月 2 4 日 基 金 拆 分 /
份 额 折 算 前
1 0 , 4 1 2 , 7 0 1 . 9 6 9 , 8 4 5 , 5 3 8 . 6 4
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 调 整 - 2 , 9 0 3 , 5 7 0 . 4 1 -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 （ 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
本 期 末 7 , 5 0 9 , 1 3 1 . 5 5 9 , 8 4 5 , 5 3 8 . 6 4
注 : 1 、 本 基 金 的 基 金 份 额 包 括 鹏 华 新 丝 路 分 级 份 额 、 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 和 鹏 华 新 丝 路 B 份 额 。 本
期 申 购 含 申 购 及 转 换 入 的 鹏 华 新 丝 路 分 级 份 额 和 配 对 转 入 的 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 和 鹏 华 新 丝 路 B 份
额 ， 本 期 赎 回 含 赎 回 及 转 换 出 的 鹏 华 新 丝 路 分 级 份 额 和 配 对 转 出 的 鹏 华 新 丝 路 A 份 额 和 鹏 华 新 丝
路 B 份 额 。
2 、 根 据 《 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 折 算 和 变 更 登 记 结 果 暨 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增
强 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 生 效 的 公 告 》 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 确 定 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 为 份 额 折 算
基 准 日 ， 对 原 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 进 行 基 金 份 额 折 算 和 变 更 登 记 。
7 .4 .7. 10 未分 配利 润
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 - 5 3 7 , 0 0 7 . 0 5 - 1 , 1 1 9 , 7 1 8 . 3 9 - 1 , 6 5 6 , 7 2 5 . 4 4
本 期 利 润 - 2 8 2 , 6 3 2 . 7 0 - 4 3 8 , 4 9 4 . 9 3 - 7 2 1 , 1 2 7 . 6 3
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
6 , 9 9 0 . 7 0 3 5 , 7 7 9 . 4 2 4 2 , 7 7 0 . 1 2
其 中 ： 基 金 申 购 款 - 1 , 2 4 6 , 3 8 7 . 4 8 - 2 , 3 7 9 , 1 3 6 . 2 1 - 3 , 6 2 5 , 5 2 3 . 6 9
基 金 赎 回 款 1 , 2 5 3 , 3 7 8 . 1 8 2 , 4 1 4 , 9 1 5 . 6 3 3 , 6 6 8 , 2 9 3 . 8 1
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 - 8 1 2 , 6 4 9 . 0 5 - 1 , 5 2 2 , 4 3 3 . 9 0 - 2 , 3 3 5 , 0 8 2 . 9 5
7 .4 .7. 11 存款 利息 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 7 5 页 共 1 2 1 页
活 期 存 款 利 息 收 入 5 , 3 4 1 . 9 3 8 , 1 9 6 . 9 0
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 4 2 . 5 9 8 9 . 5 3
其 他 1 1 . 7 4 1 8 8 . 2 5
合 计 5 , 3 9 6 . 2 6 8 , 4 7 4 . 6 8
7 .4 .7. 12 股票 投资 收益
7 .4 .7. 12 . 1 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价收 入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日
卖 出 股 票 成 交 总 额 3 , 0 7 8 , 8 9 3 . 4 8 1 6 , 5 7 9 , 3 3 9 . 8 1
减 ： 卖 出 股 票 成 本 总
额
3 , 2 2 0 , 3 8 0 . 6 2 1 6 , 3 9 5 , 1 5 3 . 1 3
买 卖 股 票 差 价 收 入 - 1 4 1 , 4 8 7 . 1 4 1 8 4 , 1 8 6 . 6 8
7 .4 .7. 13 债券 投资 收益
7 .4 .7. 13 . 1 债券 投资 收益项 目构 成
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 . 2 债券 投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 . 3 债券 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 . 4 债券 投资 收益 —— 申购 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 13 . 5 资产 支持 证券投 资收 益
注 : 无 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 7 6 页 共 1 2 1 页
7 .4 .7. 14 贵金 属投 资收益
7 .4 .7. 14 . 1 贵金 属投 资收益 项目 构 成
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 . 2 贵金 属投 资收益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 . 3 贵金 属投 资收益 —— 赎回 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 14 . 4 贵金 属投 资收益 —— 申购 差价 收入
注 : 无 。
7 .4 .7. 15 衍生 工具 收益
7 .4 .7. 15 . 1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
注 : 无 。
7 .4 .7. 15 . 2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
注 : 无 。
7 .4 .7. 16 股利 收益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收
益
7 , 4 6 4 . 5 7 6 6 , 7 9 9 . 9 0
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收
益
- -
合 计 7 , 4 6 4 . 5 7 6 6 , 7 9 9 . 9 0
7 .4 .7. 17 公允 价值 变动收 益
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 名 称 本 期 上 年 度 可 比 期 间鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 7 7 页 共 1 2 1 页
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5
月 2 4 日
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 - 4 3 8 , 4 9 4 . 9 3 8 3 , 2 1 7 . 2 1
股 票 投 资 - 4 3 8 , 4 9 4 . 9 3 8 3 , 2 1 7 . 2 1
债 券 投 资 - -
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
基 金 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
减 ： 应 税 金 融 商 品 公 允 价 值
变 动 产 生 的 预 估 增 值 税
- -
合 计 - 4 3 8 , 4 9 4 . 9 3 8 3 , 2 1 7 . 2 1
7 .4 .7. 18 其他 收入
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日
基 金 赎 回 费 收 入 1 0 0 , 3 7 8 . 2 4 2 7 , 3 6 8 . 1 7
基 金 转 换 费 收 入 6 6 . 9 7 2 2 1 . 8 0
合 计 1 0 0 , 4 4 5 . 2 1 2 7 , 5 8 9 . 9 7
7 .4 .7. 19 交易 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月
2 4 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用 9 , 0 3 6 . 1 0 3 8 , 5 3 4 . 3 2
银 行 间 市 场 交 易 费 用 - -
合 计 9 , 0 3 6 . 1 0 3 8 , 5 3 4 . 3 2
7 .4 .7. 20 其他 费用
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月
2 4 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
审 计 费 用 1 7 , 7 5 3 . 7 6 4 5 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 8 6 , 0 6 4 . 5 5 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 汇 划 费 用 7 6 8 . 5 4 1 , 9 8 9 . 4 0
指 数 使 用 费 7 9 , 6 7 0 . 3 3 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
上 市 年 费 2 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 2 0 4 , 2 5 7 . 1 8 5 0 6 , 9 8 9 . 4 0鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 7 8 页 共 1 2 1 页
7 .4 .7. 21 分部 报告
无 。
7 .4 .8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 .4 .8. 1 或有 事项
无 。
7 .4 .8. 2 资产 负债 表日后 事项
根 据 基 金 管 理 人 于 2 0 1 8 年 5 月 2 8 日 发 布 的 《 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额
折 算 和 变 更 登 记 结 果 暨 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 生 效 的 公 告 》 ， 本 基 金
的 基 金 份 额 折 算 基 准 日 为 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 。 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合
同 》 、 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 将 自 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资
基 金 基 金 份 额 转 换 基 准 日 的 次 一 工 作 日 起 ， 即 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 起 生 效 ， 同 日 ， 鹏 华 新 丝 路
指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 正 式 更 名 为 “ 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 ” 。
7 .4 .9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ( “ 鹏 华 基 金 公 司 ” ) 基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机 构
招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 招 商 银 行 ” ) 基 金 托 管 人 、 基 金 代 销 机 构
国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 （ “ 国 信 证 券 ” ） 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 代 销 机 构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公
司 （ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . )
基 金 管 理 人 的 股 东
深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
鹏 华 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
注 : 1 . 本 报 告 期 存 在 控 制 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 的 关 联 方 没 有 发 生 变 化 。
2 . 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 .4 .10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7 .4 .10 .1 通过 关联 方交易 单元 进行 的 交易
7 .4 .10 .1 . 1 股票 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 . 2 债券 交易
注 : 无 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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7 .4 .10 .1 . 3 债券 回购 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 . 4 权证 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .1 . 5 应支 付关 联方的 佣金
注 : 无 。
7 .4 .10 .2 关联 方报 酬
7 .4 .10 .2 . 1 基金 管理 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5
月 2 4 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 3 3 , 7 3 6 . 2 9 1 1 8 , 3 4 9 . 8 4
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 7 , 1 3 9 . 4 4 1 7 , 8 7 5 . 9 4
注 : 1 、 支 付 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 年 费 率 为 1 . 0 0 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月 支
付 。 日 管 理 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 1 . 0 0 % ÷ 当 年 天 数 。
2 、 根 据 《 开 放 式 证 券 投 资 基 金 销 售 费 用 管 理 规 定 》 ， 基 金 管 理 人 依 据 销 售 机 构 销 售 基 金 的 保 有 量
提 取 一 定 比 例 的 客 户 维 护 费 ， 用 以 向 基 金 销 售 机 构 支 付 客 户 服 务 及 销 售 活 动 中 产 生 的 相 关 费 用 ，
客 户 维 护 费 从 基 金 管 理 费 中 列 支 。
7 .4 .10 .2 . 2 基金 托管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5
月 2 4 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 7 , 4 2 2 . 0 3 2 6 , 0 3 6 . 9 9
注 : 支 付 基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 的 托 管 费 年 费 率 为 0 . 2 2 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 日 托
管 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 2 2 % ÷ 当 年 天 数 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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7 .4 .10 .2 . 3 销售 服务 费
注 : 无 。
7 .4 .10 .3 与关 联方 进行银 行间 同业 市 场的债 券 (含回 购 ) 交易
注 : 无 。
7 .4 .10 .4 各关 联方 投资本 基金 的情 况
7 .4 .10 .4 . 1 报告 期内 基金管 理人 运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
注 : 本 基 金 本 年 度 及 上 年 度 可 比 报 告 期 管 理 人 未 投 资 、 持 有 本 基 金 。
7 .4 .10 .4 . 2 报告 期末 除基金 管理 人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 没 有 投 资 及 持 有 本 基 金 份 额 。
7 .4 .10 .5 由关 联方 保管的 银行 存款 余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 5 月 2 4
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 1 月 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
招 商 银 行 7 9 2 , 0 9 4 . 3 6 5 , 3 4 1 . 9 3 8 7 3 , 6 4 7 . 9 5 8 , 1 9 6 . 9 0
7 .4 .10 .6 本基 金在 承销期 内参 与关 联 方承销 证券 的情况
注 : 无 。
7 .4 .10 .7 其他 关联 交易事 项的 说明
无 。
7 .4 .11 利润 分配 情况
注 : 无 。
7 .4 .12 期末 本基 金持有 的流 通受限 证券
7 .4 .12 .1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
注 : 无 。
7 .4 .12 .2 期末 持有 的暂时 停牌 等流 通 受限股 票
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
股 票 代
码
股 票
名 称
停 牌 日
期
停 牌 原
因
期 末
估 值 单
复 牌 日
期
复 牌
开 盘 单 价
数 量
（ 股 ）
期 末
成 本 总 额
期 末
估 值 总 额
备 注鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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价
0 0 0 4 1 5
渤 海
租 赁
2 0 1 8 年
0 1 月
1 7 日
重 大 事
项
5 . 8 4
2 0 1 8
年 7 月
1 7 日
5 . 2 6 2 0 , 5 0 0 1 4 5 , 8 7 0 . 9 1 1 1 9 , 7 2 0 . 0 0 -
6 0 0 0 8 4
中 葡
股 份
2 0 1 7 年
0 7 月
1 0 日
重 大 事
项
1 0 . 8 7
2 0 1 8
年 6 月
1 3 日
6 . 7 7 1 0 , 8 0 0 9 4 , 9 1 0 . 6 8 1 1 7 , 3 9 6 . 0 0 -
6 0 0 2 1 7
中 再
资 环
2 0 1 8 年
0 3 月
2 9 日
重 大 事
项
6 . 1 3
2 0 1 8
年 9 月
1 8 日
5 . 5 2 8 , 1 0 0 5 2 , 4 7 2 . 0 3 4 9 , 6 5 3 . 0 0 -
6 0 3 3 9 3
新 天
然 气
2 0 1 8 年
0 2 月
2 6 日
重 大 事
项
3 2 . 3 9
2 0 1 8
年 5 月
2 9 日
3 5 . 6 3 1 , 0 0 0 3 7 , 8 9 8 . 5 0 3 2 , 3 9 0 . 0 0 -
0 0 0 7 9 6
凯 撒
旅 游
2 0 1 8 年
0 1 月
1 9 日
重 大 事
项
1 2 . 9 0
2 0 1 8
年 7 月
1 9 日
1 1 . 6 1 2 , 5 0 0 3 8 , 1 8 5 . 2 2 3 2 , 2 5 0 . 0 0 -
0 0 0 8 1 2
陕 西
金 叶
2 0 1 7 年
1 2 月
0 7 日
重 大 事
项
4 . 7 6
2 0 1 8
年 6 月
5 日
4 . 2 8 6 , 7 5 0 4 7 , 2 5 2 . 4 7 3 2 , 1 3 0 . 0 0 -
6 0 3 8 4 3
正 平
股 份
2 0 1 8 年
0 2 月
0 7 日
重 大 事
项
1 2 . 3 8
2 0 1 8
年 0 6
月 1 2
日
1 1 . 2 0 2 , 4 0 0 3 4 , 9 5 6 . 5 4 2 9 , 7 1 2 . 0 0 -
0 0 0 5 6 4
供 销
大 集
2 0 1 7 年
1 1 月
2 8 日
重 大 事
项
4 . 7 8
2 0 1 8
年 0 7
月 2 0
日
4 . 2 9 5 , 7 0 0 4 9 , 8 5 1 . 3 6 2 7 , 2 4 6 . 0 0 -
7 .4 .12 .3 期末 债券 正回购 交易 中作 为 抵押的 债券
7 .4 .12 .3 . 1 银行 间市 场债券 正回 购
无 。
7 .4 .12 .3 . 2 交易 所市 场债券 正回 购
无 。
7 .4 .13 金融 工具 风险及 管理
7 .4 .13 .1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 为 被 动 式 指 数 基 金 ， 其 预 期 的 风 险 和 收 益 高 于 货 币 市 场 基 金 、 债 券 型 基 金 、 混 合
型 基 金 。 本 基 金 主 要 投 资 于 标 的 指 数 成 份 股 和 备 选 成 份 股 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风
险 及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 以 上 风 险 控 制 在 限 定 的
范 围 之 内 ， 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 和 收 益 相 匹 配 ” 的 风 险 收
益 目 标 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 致 力 于 全 面 内 部 控 制 体 系 的 建 设 ， 建 立 了 从 董 事 会 层 面 到 各 业 务 部 门
的 风 险 管 理 组 织 架 构 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 董 事 会 下 设 风 险 控 制 和 合 规 审 计 委 员 会 ， 主 要 负
责 制 定 基 金 管 理 人 风 险 控 制 战 略 和 控 制 政 策 、 协 调 突 发 重 大 风 险 等 事 项 ； 督 察 长 负 责 对 基 金 管
理 人 各 业 务 环 节 合 法 合 规 运 作 进 行 监 督 检 查 ， 组 织 、 指 导 基 金 管 理 人 内 部 监 察 稽 核 工 作 ， 并 可
向 董 事 会 和 中 国 证 监 会 直 接 报 告 ； 在 公 司 内 部 设 立 独 立 的 监 察 稽 核 部 ， 专 职 负 责 对 基 金 管 理 人
各 部 门 、 各 业 务 的 风 险 控 制 情 况 进 行 督 促 和 检 查 ， 并 适 时 提 出 整 改 建 议 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方
法 去 估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 ， 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现
同 类 风 险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 ， 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 ， 结 合 基 金 资 产 所 运
用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ， 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相
应 置 信 程 度 ， 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ， 并 通 过 相 应 决 策 ， 将 风 险 控 制 在
可 承 受 的 范 围 内 。
7 .4 .13 .2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所 投 资 证 券 的 发 行 人
出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 银 行 存 款
存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ， 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和
款 项 清 算 ， 违 约 风 险 可 能 性 很 小 ； 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对
证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控 制 证 券 发
行 人 的 信 用 风 险 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。
于 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 ， 本 基 金 未 持 有 信 用 类 债 券 （ 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 : 未 持 有 ） 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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7 .4 .13 .2 . 1 按短 期信 用评级 列示 的 债券 投资
注 : 无 。
7 .4 .13 .2 . 2 按短 期信 用评级 列示 的 资产 支持证 券投 资
注 : 无 。
7 .4 .13 .2 . 3 按短 期信 用评级 列示 的 同业 存单投 资
注 : 无 。
7 .4 .13 .2 . 4 按长 期信 用评级 列示 的 债券 投资
注 : 无 。
7 .4 .13 .2 . 5 按长 期信 用评级 列示 的 资产 支持证 券投 资
注 : 无 。
7 .4 .13 .2 . 6 按长 期信 用评级 列示 的 同业 存单投 资
注 : 无 。
7 .4 .13 .3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易 程 度 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金
份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 ， 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃
而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价 格 变 现 。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严 密 监
控 并 预 测 流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在
基 金 合 同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购 赎 回鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。
针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 独 立 的 风 险 管 理 职 能 部 门 设 定 流 动 性
比 例 要 求 ， 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组 合 在 短 时 间 内 变
现 能 力 的 综 合 指 标 、 组 合 中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品 种 比 例 以 及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 等 。 本
基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管
理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 所 持 大 部 分 证
券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 除 附 注 中 列 示 的 部 分 基 金 资 产 流 通
暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 外 ， 其 余 金 融 资 产 均 能 以 合 理 价 格 适 时 变 现 。 此 外 ， 本 基 金 可 通
过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资
的 公 允 价 值 。
本 基 金 所 持 有 的 全 部 金 融 负 债 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 个 月 以 内 且 不 计 息 ， 可 赎 回 基 金 份 额 净 值
（ 所 有 者 权 益 ） 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
7 .4 .13 .3 . 1 金融 资产 和金融 负债 的 到期 期限分 析
注 : 无 。
7 .4 .13 .3 . 2 报告 期内 本基金 组合 资 产的 流动性 风险 分析
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 基 金 运 作 过 程 中 严 格 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及
《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 （ 自 2 0 1 7 年 1 0 月 1 日 起 施 行 ） 等 法 规 的 要
求 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 ， 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 对 本 基 金 的 组 合 持 仓 集 中
度 指 标 、 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 以 及 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 等 流 动 性 指 标 进 行
持 续 的 监 测 和 分 析 。
本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 部 分 基 金 资 产 流
通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 参 见 附 注 “ 期 末 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 ” 。 此 外 ， 本 基 金 可
通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投
资 的 公 允 价 值 。 本 基 金 主 动 投 资 于 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 5 % 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 基 金 组 合 资 产 中 7 个 工 作 日 可 变 现 资 产 的 可 变 现 价 值 进 行 审 慎 评
估 与 测 算 ， 确 保 每 日 确 认 的 净 赎 回 申 请 不 得 超 过 7 个 工 作 日 可 变 现 资 产 的 可 变 现 价 值 。
同 时 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 合 理 分 散 逆 回 购 交 易 的 到 期 日 与 交 易 对 手 的 集 中 度 ； 按 照 穿
透 原 则 对 交 易 对 手 的 财 务 状 况 、 偿 付 能 力 及 杠 杆 水 平 等 进 行 必 要 的 尽 职 调 查 与 严 格 的 准 入 管 理 ，
以 及 对 不 同 的 交 易 对 手 实 施 交 易 额 度 管 理 并 进 行 动 态 调 整 等 措 施 严 格 管 理 本 基 金 从 事 逆 回 购 交 易
的 流 动 性 风 险 和 交 易 对 手 风 险 。 此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 逆 回 购 交 易 质 押 品 管 理 制 度 ：鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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根 据 质 押 品 的 资 质 确 定 质 押 率 水 平 ； 持 续 监 测 质 押 品 的 风 险 状 况 与 价 值 变 动 以 确 保 质 押 品 按 公 允
价 值 计 算 足 额 ； 并 在 与 私 募 类 证 券 资 管 产 品 及 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 主 体 为 交 易 对 手 开 展 逆 回 购
交 易 时 ， 可 接 受 质 押 品 的 资 质 要 求 与 基 金 合 同 约 定 的 投 资 范 围 保 持 一 致 。
7 .4 .13 .4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变
动 而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 .4 .13 .4 . 1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感
性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 ， 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。
本 基 金 持 有 的 利 率 敏 感 性 资 产 主 要 为 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 及 债 券 投 资 等 ， 其 余 大 部 分 金 融
资 产 和 金 融 负 债 不 计 息 ， 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金 流 量 在 很 大 程 度 上 独 立 于 市 场 利 率
变 化 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 。
7 .4 .13 .4 . 1. 1 利率 风险 敞口
单 位 ： 人 民 币 元
本 期 末
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
1 年 以 内 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 7 9 2 , 0 9 4 . 3 6 - - - 7 9 2 , 0 9 4 . 3 6
存 出 保 证 金 1 , 8 6 9 . 1 4 - - - 1 , 8 6 9 . 1 4
交 易 性 金 融 资 产 - - - 7 , 1 5 4 , 5 0 4 . 2 1 7 , 1 5 4 , 5 0 4 . 2 1
应 收 利 息 - - - 1 , 8 2 7 . 2 1 1 , 8 2 7 . 2 1
资 产 总 计 7 9 3 , 9 6 3 . 5 0 - - 7 , 1 5 6 , 3 3 1 . 4 2 7 , 9 5 0 , 2 9 4 . 9 2
负 债
应 付 管 理 人 报 酬 - - - 4 , 9 7 2 . 5 5 4 , 9 7 2 . 5 5
应 付 托 管 费 - - - 1 , 0 9 3 . 9 6 1 , 0 9 3 . 9 6
应 付 交 易 费 用 - - - 2 8 4 . 0 8 2 8 4 . 0 8
其 他 负 债 - - - 4 3 3 , 4 8 8 . 6 4 4 3 3 , 4 8 8 . 6 4
负 债 总 计 - - - 4 3 9 , 8 3 9 . 2 3 4 3 9 , 8 3 9 . 2 3
利 率 敏 感 度 缺 口 7 9 3 , 9 6 3 . 5 0 - - 6 , 7 1 6 , 4 9 2 . 1 9 7 , 5 1 0 , 4 5 5 . 6 9
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
1 年 以 内 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 8 7 3 , 6 4 7 . 9 5 - - - 8 7 3 , 6 4 7 . 9 5
结 算 备 付 金 5 , 1 8 6 . 4 4 - - - 5 , 1 8 6 . 4 4鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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存 出 保 证 金 1 , 7 7 1 . 3 5 - - - 1 , 7 7 1 . 3 5
交 易 性 金 融 资 产 - - - 7 , 8 9 5 , 8 7 9 . 7 6 7 , 8 9 5 , 8 7 9 . 7 6
应 收 利 息 - - - 1 9 2 . 2 1 1 9 2 . 2 1
应 收 申 购 款 - - - 6 , 4 2 2 . 0 5 6 , 4 2 2 . 0 5
资 产 总 计 8 8 0 , 6 0 5 . 7 4 - - 7 , 9 0 2 , 4 9 4 . 0 2 8 , 7 8 3 , 0 9 9 . 7 6
负 债
应 付 赎 回 款 - - - 2 1 , 3 0 4 . 2 7 2 1 , 3 0 4 . 2 7
应 付 管 理 人 报 酬 - - - 7 , 1 7 0 . 9 8 7 , 1 7 0 . 9 8
应 付 托 管 费 - - - 1 , 5 7 7 . 6 2 1 , 5 7 7 . 6 2
应 付 交 易 费 用 - - - 2 , 7 8 8 . 1 8 2 , 7 8 8 . 1 8
其 他 负 债 - - - 4 2 5 , 0 7 6 . 6 7 4 2 5 , 0 7 6 . 6 7
负 债 总 计 - - - 4 5 7 , 9 1 7 . 7 2 4 5 7 , 9 1 7 . 7 2
利 率 敏 感 度 缺 口 8 8 0 , 6 0 5 . 7 4 - - 7 , 4 4 4 , 5 7 6 . 3 0 8 , 3 2 5 , 1 8 2 . 0 4
注 : 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者
予 以 分 类 。
7 .4 .13 .4 . 1. 2 利率 风险 的敏感 性分 析
于 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 ， 本 基 金 持 有 的 交 易 性 债 券 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 0 . 0 0 % 。
（ 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ： 未 持 有 ） , 因 此 当 利 率 发 生 合 理 、 可 能 的 变 动 时 ， 对 于 本 基 金 资 产 净 值 无
重 大 影 响 （ 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ： 同 ）
7 .4 .13 .4 . 2 外汇 风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基
金 的 所 有 资 产 及 负 债 以 人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 。
7 .4 .13 .4 . 3 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的
市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场 交 易
的 股 票 和 债 券 ， 所 面 临 的 其 他 价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的 影 响 ，
也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波 动 的 影 响 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 ， 采 用 “ 自 上 而 下 ” 的 策 略 ， 通 过 对 宏
观 经 济 情 况 及 政 策 的 分 析 ， 结 合 证 券 市 场 运 行 情 况 ， 做 出 资 产 配 置 及 组 合 构 建 的 决 定 ； 通 过 对 单
个 证 券 的 定 性 分 析 及 定 量 分 析 ， 选 择 符 合 基 金 合 同 约 定 范 围 的 投 资 品 种 进 行 投 资 。 本 基 金 的 基 金鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 8 7 页 共 1 2 1 页
管 理 人 定 期 结 合 宏 观 及 微 观 环 境 的 变 化 ， 对 投 资 策 略 、 资 产 配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 ， 来 主 动 应
对 可 能 发 生 的 市 场 价 格 风 险 。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。
本 基 金 投 资 于 股 票 部 分 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ， 其 中 投 资 于 标 的 指 数 成 份 股 及 其 备 选
成 份 股 的 比 例 不 低 于 非 现 金 基 金 资 产 的 8 0 % 。
此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方
法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括 V a R （ V a l u e a t R i s k ） 指 标 等 来 测 试 本 基 金 面 临 的 潜 在 价 格 风 险 ，
及 时 可 靠 地 对 风 险 进 行 跟 踪 和 控 制 。
7 .4 .13 .4 . 3. 1 其他 价格 风险敞 口
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 8 年 5 月 2 4 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值 比
例 （ % ）
公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ % ）
交 易 性 金 融 资 产
- 股 票 投 资
7 , 1 5 4 , 5 0 4 . 2 1 9 5 . 2 6 7 , 8 9 5 , 8 7 9 . 7 6 9 4 . 8 4
交 易 性 金 融 资 产
－ 基 金 投 资
- - - -
交 易 性 金 融 资 产
－ 债 券 投 资
- - - -
交 易 性 金 融 资 产
－ 贵 金 属 投 资
- - - -
衍 生 金 融 资 产
－ 权 证 投 资
- - - -
其 他 - - - -
合 计 7 , 1 5 4 , 5 0 4 . 2 1 9 5 . 2 6 7 , 8 9 5 , 8 7 9 . 7 6 9 4 . 8 4
注 : 无 。
7 .4 .13 .4 . 3. 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
假 设 除 业 绩 比 较 基 准 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变
相 关 风 险 变 量 的 变
动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ）
本 期 末 （ 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 ）
上 年 度 末 （ 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日 ）
分 析
业 绩 比 较 基 准 上 升
5 %
3 1 2 , 6 5 5 . 3 9 4 1 2 , 1 1 8 . 7 8鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 8 8 页 共 1 2 1 页
业 绩 比 较 基 准 下 降
5 %
- 3 1 2 , 6 5 5 . 3 9 - 4 1 2 , 1 1 8 . 7 8
注 : 无 。
7 .4 .13 .4 . 4 采用 风险 价值法 管理 风 险
注 : 无 。
7 .4 .14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
( 1 ) 公 允 价 值
( a ) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层
次 决 定 ：
第 一 层 次 ： 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。
第 二 层 次 ： 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。
第 三 层 次 ： 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
( b ) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
( i ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 ( 基 金 合 同 失 效 日 前 日 ) ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损
益 的 金 融 资 产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 6 , 7 1 4 , 0 0 7 . 2 1 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 4 4 0 , 4 9 7 . 0 0 元 ，
无 属 于 第 三 层 次 的 余 额 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ： 第 一 层 次 7 , 3 3 2 , 2 8 3 . 3 6 元 ， 第 二 层 次 5 6 3 , 5 9 6 . 4 0
元 ， 无 第 三 层 次 ) 。
( i i ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
本 基 金 以 导 致 各 层 次 之 间 转 换 的 事 项 发 生 日 为 确 认 各 层 次 之 间 转 换 的 时 点 。
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活
跃 ) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期 间 及
限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ； 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值
对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 。
( i i i ) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额
无 。
( c ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 8 年 5 月 2 4 日 ( 基 金 合 同 失 效 日 前 日 ) ， 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产
( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ： 同 ) 。
( d ) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 8 9 页 共 1 2 1 页
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面 价 值 与 公 允 价 值
相 差 很 小 。
( 2 ) 除 公 允 价 值 外 ， 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投 资 组 合 报 告 ( 转 型 后 )
8 .1 期末 基金 资产组 合情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 （ % ）
1 权 益 投 资 7 , 0 5 4 , 7 5 2 . 0 0 8 9 . 5 1
其 中 ： 股 票 7 , 0 5 4 , 7 5 2 . 0 0 8 9 . 5 1
2 基 金 投 资 - -
3 固 定 收 益 投 资 - -
其 中 ： 债 券 - -
资 产 支 持 证 券 - -
4 贵 金 属 投 资 - -
5 金 融 衍 生 品 投 资 - -
6 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 8 0 2 , 9 7 7 . 2 4 1 0 . 1 9
8 其 他 各 项 资 产 2 3 , 6 2 6 . 6 8 0 . 3 0
9 合 计 7 , 8 8 1 , 3 5 5 . 9 2 1 0 0 . 0 0
8 .2 报告 期末 按行业 分类 的股票 投资组 合
8 .2 .1 报告 期末 指数投 资按 行业分 类的境 内股 票投资 组合
代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 （ 元 ） 占 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 - -
B 采 矿 业 2 3 1 , 9 1 7 . 0 0 3 . 0 4
C 制 造 业 2 , 6 2 8 , 9 6 2 . 0 0 3 4 . 4 7
D
电 力 、 热 力 、 燃 气
及 水 生 产 和 供 应 业
2 2 1 , 6 7 4 . 0 0 2 . 9 1
E 建 筑 业 2 4 8 , 9 2 5 . 0 0 3 . 2 6
F 批 发 和 零 售 业 2 2 5 , 7 4 5 . 0 0 2 . 9 6
G
交 通 运 输 、 仓 储 和
邮 政 业
1 3 5 , 5 4 3 . 0 0 1 . 7 8
H 住 宿 和 餐 饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和
信 息 技 术 服 务 业
2 2 8 , 0 1 2 . 0 0 2 . 9 9
J 金 融 业 2 , 4 0 1 , 7 9 2 . 0 0 3 1 . 4 9鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 9 0 页 共 1 2 1 页
K 房 地 产 业 3 3 8 , 9 4 9 . 0 0 4 . 4 4
L 租 赁 和 商 务 服 务 业 8 3 , 7 0 0 . 0 0 1 . 1 0
M
科 学 研 究 和 技 术 服
务 业
2 2 , 4 5 8 . 0 0 0 . 2 9
N
水 利 、 环 境 和 公 共
设 施 管 理 业
- -
O
居 民 服 务 、 修 理 和
其 他 服 务 业
- -
P 教 育 - -
Q 卫 生 和 社 会 工 作 - -
R
文 化 、 体 育 和 娱 乐
业
- -
S 综 合 - -
合 计 6 , 7 6 7 , 6 7 7 . 0 0 8 8 . 7 3
8 .2 .2 报告 期末 积极投 资按 行业分 类的境 内股 票投资 组合
代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 （ 元 ） 占 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 4 , 9 6 2 . 0 0 0 . 0 7
B 采 矿 业 2 0 , 4 6 0 . 0 0 0 . 2 7
C 制 造 业 2 0 5 , 1 7 1 . 0 0 2 . 6 9
D
电 力 、 热 力 、 燃 气
及 水 生 产 和 供 应 业 - -
E 建 筑 业 - -
F 批 发 和 零 售 业 2 0 , 4 3 0 . 0 0 0 . 2 7
G
交 通 运 输 、 仓 储 和
邮 政 业 - -
H 住 宿 和 餐 饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和
信 息 技 术 服 务 业 1 3 , 0 6 2 . 0 0 0 . 1 7
J 金 融 业 - -
K 房 地 产 业 - -
L 租 赁 和 商 务 服 务 业 2 2 , 9 9 0 . 0 0 0 . 3 0
M
科 学 研 究 和 技 术 服
务 业 - -
N 水 利 、 环 境 和 公 共
设 施 管 理 业 - -
O 居 民 服 务 、 修 理 和
其 他 服 务 业 - -
P 教 育 - -
Q 卫 生 和 社 会 工 作 - -
R 文 化 、 体 育 和 娱 乐
业 - -
S 综 合 - -
合 计 2 8 7 , 0 7 5 . 0 0 3 . 7 6鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 9 1 页 共 1 2 1 页
8 .2 .3 报告 期末 按行业 分类 的港股 通投资 股票 投资组 合
注 : 无 。
8 .3 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细
8 .3 .1 期末 指数 投资按 公允 价值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 （ 股 ） 公 允 价 值 （ 元 ） 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
1 6 0 1 3 1 8 中 国 平 安 9 , 4 0 0 5 2 7 , 3 4 0 . 0 0 6 . 9 1
2 6 0 0 5 1 9 贵 州 茅 台 5 0 0 2 9 5 , 0 0 5 . 0 0 3 . 8 7
3 6 0 1 1 6 6 兴 业 银 行 1 3 , 9 0 0 2 0 7 , 6 6 6 . 0 0 2 . 7 2
4 0 0 0 6 5 1 格 力 电 器 5 , 6 0 0 1 9 9 , 8 6 4 . 0 0 2 . 6 2
5 6 0 0 0 1 6 民 生 银 行 3 1 , 1 0 0 1 7 8 , 2 0 3 . 0 0 2 . 3 4
6 6 0 1 2 8 8 农 业 银 行 4 9 , 2 0 0 1 7 7 , 1 2 0 . 0 0 2 . 3 2
7 6 0 0 2 7 6 恒 瑞 医 药 3 , 0 0 0 1 5 8 , 2 5 0 . 0 0 2 . 0 7
8 6 0 1 3 9 8 工 商 银 行 2 9 , 8 0 0 1 5 7 , 6 4 2 . 0 0 2 . 0 7
9 6 0 0 0 3 0 中 信 证 券 9 , 9 0 0 1 5 7 , 1 1 3 . 0 0 2 . 0 6
1 0 6 0 0 0 0 0 浦 发 银 行 1 5 , 5 0 0 1 5 1 , 9 0 0 . 0 0 1 . 9 9
1 1 6 0 0 1 0 4 上 汽 集 团 5 , 5 0 0 1 4 6 , 6 8 5 . 0 0 1 . 9 2
1 2 0 0 0 3 3 3 美 的 集 团 3 , 8 0 0 1 4 0 , 0 6 8 . 0 0 1 . 8 4
1 3 6 0 0 9 0 0 长 江 电 力 8 , 3 0 0 1 3 1 , 8 0 4 . 0 0 1 . 7 3
1 4 6 0 1 9 8 8 中 国 银 行 3 6 , 1 0 0 1 3 0 , 3 2 1 . 0 0 1 . 7 1
1 5 6 0 1 2 1 1 国 泰 君 安 7 , 9 0 0 1 2 1 , 0 2 8 . 0 0 1 . 5 9
1 6 6 0 1 0 0 6 大 秦 铁 路 1 3 , 7 0 0 1 1 2 , 7 5 1 . 0 0 1 . 4 8
1 7 6 0 1 8 5 7 中 国 石 油 1 5 , 6 0 0 1 1 2 , 4 7 6 . 0 0 1 . 4 7
1 8 6 0 1 6 8 8 华 泰 证 券 6 , 7 0 0 1 0 8 , 5 4 0 . 0 0 1 . 4 2
1 9 6 0 0 0 3 1 三 一 重 工 1 2 , 5 0 0 1 0 4 , 2 5 0 . 0 0 1 . 3 7
2 0 3 0 0 0 5 9 东 方 财 富 8 , 4 0 0 1 0 1 , 6 4 0 . 0 0 1 . 3 3
2 1 6 0 1 0 0 9 南 京 银 行 1 5 , 4 0 0 9 9 , 4 8 4 . 0 0 1 . 3 0
2 2 0 0 0 7 7 6 广 发 证 券 7 , 8 0 0 9 8 , 9 0 4 . 0 0 1 . 3 0
2 3 6 0 0 0 2 8 中 国 石 化 1 9 , 3 0 0 9 7 , 4 6 5 . 0 0 1 . 2 8
2 4 0 0 0 8 9 5 双 汇 发 展 4 , 0 0 0 9 4 , 3 6 0 . 0 0 1 . 2 4
2 5 6 0 0 0 2 3 浙 能 电 力 1 9 , 0 0 0 8 9 , 8 7 0 . 0 0 1 . 1 8
2 6 6 0 0 5 2 2 中 天 科 技 1 1 , 0 0 0 8 9 , 6 5 0 . 0 0 1 . 1 8
2 7 6 0 1 6 1 8 中 国 中 冶 2 8 , 3 0 0 8 8 , 0 1 3 . 0 0 1 . 1 5
2 8 6 0 1 6 0 7 上 海 医 药 5 , 1 0 0 8 6 , 7 0 0 . 0 0 1 . 1 4
2 9 0 0 2 2 0 2 金 风 科 技 8 , 6 0 0 8 5 , 9 1 4 . 0 0 1 . 1 3
3 0 6 0 0 3 3 2 白 云 山 2 , 4 0 0 8 5 , 8 2 4 . 0 0 1 . 1 3
3 1 0 0 2 0 0 7 华 兰 生 物 2 , 6 0 0 8 5 , 2 8 0 . 0 0 1 . 1 2
3 2 0 0 0 0 6 9 华 侨 城 A 1 3 , 3 0 0 8 4 , 4 5 5 . 0 0 1 . 1 1
3 3 0 0 2 0 6 5 东 华 软 件 1 2 , 1 0 0 8 4 , 0 9 5 . 0 0 1 . 1 0鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 9 2 页 共 1 2 1 页
3 4 6 0 0 0 1 5 华 夏 银 行 1 1 , 3 0 0 8 3 , 5 0 7 . 0 0 1 . 0 9
3 5 6 0 1 9 9 7 贵 阳 银 行 7 , 8 0 0 8 3 , 3 0 4 . 0 0 1 . 0 9
3 6 6 0 1 1 5 5 新 城 控 股 3 , 5 0 0 8 2 , 9 1 5 . 0 0 1 . 0 9
3 7 6 0 0 0 6 8 葛 洲 坝 1 2 , 8 0 0 8 0 , 8 9 6 . 0 0 1 . 0 6
3 8 0 0 2 4 5 6 欧 菲 科 技 8 , 8 0 0 8 0 , 8 7 2 . 0 0 1 . 0 6
3 9 6 0 0 5 1 6 方 大 炭 素 4 , 8 0 0 8 0 , 2 0 8 . 0 0 1 . 0 5
4 0 3 0 0 2 9 6 利 亚 德 1 0 , 4 0 0 7 9 , 9 7 6 . 0 0 1 . 0 5
4 1 6 0 0 1 5 3 建 发 股 份 1 1 , 2 0 0 7 8 , 9 6 0 . 0 0 1 . 0 4
4 2 0 0 2 1 4 6 荣 盛 发 展 9 , 8 0 0 7 7 , 9 1 0 . 0 0 1 . 0 2
4 3 0 0 0 8 5 8 五 粮 液 1 , 5 0 0 7 6 , 3 2 0 . 0 0 1 . 0 0
4 4 6 0 3 7 9 9 华 友 钴 业 2 , 5 0 0 7 5 , 2 7 5 . 0 0 0 . 9 9
4 5 0 0 0 8 9 8 鞍 钢 股 份 1 4 , 6 0 0 7 4 , 8 9 8 . 0 0 0 . 9 8
4 6 6 0 0 7 6 0 中 航 沈 飞 2 , 7 0 0 7 4 , 8 1 7 . 0 0 0 . 9 8
4 7 0 0 0 9 6 1 中 南 建 设 1 3 , 3 0 0 7 4 , 6 1 3 . 0 0 0 . 9 8
4 8 6 0 0 8 8 7 伊 利 股 份 3 , 2 0 0 7 3 , 2 1 6 . 0 0 0 . 9 6
4 9 3 0 0 4 3 3 蓝 思 科 技 1 0 , 8 0 0 7 0 , 3 0 8 . 0 0 0 . 9 2
5 0 6 0 0 7 4 1 华 域 汽 车 3 , 7 0 0 6 8 , 0 8 0 . 0 0 0 . 8 9
5 1 0 0 0 7 0 3 恒 逸 石 化 5 , 8 0 0 6 6 , 8 1 6 . 0 0 0 . 8 8
5 2 6 0 0 5 8 5 海 螺 水 泥 2 , 1 0 0 6 1 , 4 8 8 . 0 0 0 . 8 1
5 3 0 0 2 0 2 4 苏 宁 易 购 6 , 1 0 0 6 0 , 0 8 5 . 0 0 0 . 7 9
5 4 6 0 1 1 1 7 中 国 化 学 1 1 , 1 0 0 5 9 , 4 9 6 . 0 0 0 . 7 8
5 5 6 0 1 8 8 8 中 国 国 旅 9 0 0 5 4 , 1 8 0 . 0 0 0 . 7 1
5 6 6 0 1 6 0 1 中 国 太 保 1 , 9 0 0 5 4 , 0 1 7 . 0 0 0 . 7 1
5 7 0 0 0 8 7 6 新 希 望 6 , 4 0 0 4 6 , 5 9 2 . 0 0 0 . 6 1
5 8 6 0 1 3 2 8 交 通 银 行 7 , 7 0 0 4 4 , 5 8 3 . 0 0 0 . 5 8
5 9 0 0 0 4 1 3 东 旭 光 电 9 , 7 0 0 4 3 , 6 5 0 . 0 0 0 . 5 7
6 0 6 0 0 0 8 9 特 变 电 工 5 , 8 0 0 3 9 , 3 8 2 . 0 0 0 . 5 2
6 1 6 0 0 0 5 0 中 国 联 通 7 , 1 0 0 3 6 , 7 0 7 . 0 0 0 . 4 8
6 2 6 0 0 2 7 1 航 天 信 息 1 , 6 0 0 3 6 , 6 2 4 . 0 0 0 . 4 8
6 3 0 0 0 4 1 5 渤 海 租 赁 8 , 2 0 0 2 9 , 5 2 0 . 0 0 0 . 3 9
6 4 0 0 0 4 2 5 徐 工 机 械 8 , 8 0 0 2 8 , 4 2 4 . 0 0 0 . 3 7
6 5 6 0 0 0 1 8 上 港 集 团 4 , 4 0 0 2 2 , 7 9 2 . 0 0 0 . 3 0
6 6 6 0 3 2 5 9 药 明 康 德 3 0 0 2 2 , 4 5 8 . 0 0 0 . 2 9
6 7 6 0 0 1 5 7 永 泰 能 源 1 6 , 4 0 0 2 1 , 9 7 6 . 0 0 0 . 2 9
6 8 6 0 0 8 3 7 海 通 证 券 2 , 4 0 0 2 1 , 1 2 0 . 0 0 0 . 2 8
6 9 6 0 1 9 9 2 金 隅 集 团 5 , 9 0 0 2 0 , 6 5 0 . 0 0 0 . 2 7
7 0 6 0 1 6 6 8 中 国 建 筑 3 , 6 0 0 2 0 , 5 2 0 . 0 0 0 . 2 7
7 1 0 0 0 0 0 2 万 科 Ａ 8 0 0 1 9 , 0 5 6 . 0 0 0 . 2 5
7 2 6 0 3 2 6 0 合 盛 硅 业 4 0 0 1 7 , 5 2 0 . 0 0 0 . 2 3
7 3 6 0 3 8 3 3 欧 派 家 居 2 0 0 1 5 , 9 4 4 . 0 0 0 . 2 1
7 4 6 0 0 3 9 8 海 澜 之 家 1 , 2 0 0 1 0 , 1 7 6 . 0 0 0 . 1 3
7 5 0 0 2 6 2 4 完 美 世 界 2 0 0 5 , 5 7 0 . 0 0 0 . 0 7鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 9 3 页 共 1 2 1 页
7 6 0 0 2 4 1 5 海 康 威 视 1 0 0 2 , 5 7 6 . 0 0 0 . 0 3
8 .3 .2 期末 积极 投资按 公允 价值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 （ 股 ） 公 允 价 值 （ 元 ）
占 基 金 资 产 净 值 比
例 （ ％ ）
1 3 0 0 5 9 5 欧 普 康 视 1 , 3 0 0 5 0 , 3 6 2 . 0 0 0 . 6 7
2 0 0 0 6 3 6 风 华 高 科 2 , 9 0 0 3 1 , 1 4 6 . 0 0 0 . 4 2
3 0 0 2 5 4 1 鸿 路 钢 构 4 , 0 0 0 2 8 , 0 8 0 . 0 0 0 . 3 7
4 6 0 0 0 5 7 厦 门 象 屿 5 , 5 0 0 2 2 , 9 9 0 . 0 0 0 . 3 1
5 6 0 0 8 0 3 新 奥 股 份 2 , 2 0 0 2 1 , 8 6 8 . 0 0 0 . 2 9
6 6 0 0 7 3 3 北 汽 蓝 谷 2 , 6 0 0 2 0 , 6 9 6 . 0 0 0 . 2 8
7 6 0 0 9 8 5 淮 北 矿 业 2 , 2 0 0 2 0 , 4 6 0 . 0 0 0 . 2 7
8 6 0 0 4 9 0 鹏 欣 资 源 4 , 4 0 0 2 0 , 0 2 0 . 0 0 0 . 2 7
9 3 0 0 4 2 3 鲁 亿 通 8 0 0 1 4 , 1 0 4 . 0 0 0 . 1 9
1 0 0 0 0 0 3 4 神 州 数 码 1 , 0 0 0 1 3 , 4 5 0 . 0 0 0 . 1 8
1 1 3 0 0 0 3 8 数 知 科 技 1 , 4 0 0 1 3 , 0 6 2 . 0 0 0 . 1 7
1 2 6 0 0 7 8 2 新 钢 股 份 1 , 7 0 0 8 , 6 5 3 . 0 0 0 . 1 2
1 3 3 0 0 5 8 1 晨 曦 航 空 6 0 0 7 , 2 8 4 . 0 0 0 . 1 0
1 4 6 0 0 7 5 5 厦 门 国 贸 1 , 0 0 0 6 , 9 8 0 . 0 0 0 . 0 9
1 5 0 0 2 2 9 9 圣 农 发 展 3 0 0 4 , 9 6 2 . 0 0 0 . 0 7
1 6 0 0 2 0 7 8 太 阳 纸 业 3 0 0 1 , 7 1 0 . 0 0 0 . 0 2
1 7 6 0 1 5 9 9 鹿 港 文 化 4 0 0 1 , 2 4 8 . 0 0 0 . 0 2
8 .4 报告 期内 股票投 资组 合的重 大变动
8 .4 .1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 末 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
1 6 0 1 3 1 8 中 国 平 安 7 3 0 , 9 0 2 . 0 0 9 . 5 8
2 6 0 1 2 8 8 农 业 银 行 5 7 9 , 7 8 9 . 0 0 7 . 6 0
3 6 0 0 0 0 0 浦 发 银 行 5 4 4 , 9 7 9 . 0 0 7 . 1 5
4 6 0 0 5 1 9 贵 州 茅 台 5 0 3 , 1 6 0 . 0 0 6 . 6 0
5 6 0 0 0 1 6 民 生 银 行 4 9 4 , 7 6 0 . 0 0 6 . 4 9
6 6 0 1 9 8 8 中 国 银 行 4 9 3 , 5 6 7 . 0 0 6 . 4 7
7 6 0 0 0 2 8 中 国 石 化 4 8 6 , 8 3 2 . 0 0 6 . 3 8
8 6 0 1 1 6 6 兴 业 银 行 4 7 7 , 9 2 8 . 0 0 6 . 2 7
9 6 0 1 9 9 7 贵 阳 银 行 4 4 5 , 8 1 4 . 0 0 5 . 8 5
1 0 6 0 0 3 4 0 华 夏 幸 福 4 3 2 , 2 9 8 . 0 0 5 . 6 7
1 1 0 0 0 6 5 1 格 力 电 器 4 2 7 , 9 7 0 . 0 0 5 . 6 1
1 2 6 0 0 3 0 9 万 华 化 学 4 1 1 , 4 1 9 . 0 0 5 . 3 9
1 3 0 0 0 7 2 5 京 东 方 Ａ 3 9 5 , 0 7 2 . 0 0 5 . 1 8鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 9 4 页 共 1 2 1 页
1 4 0 0 0 3 3 3 美 的 集 团 3 8 9 , 4 7 1 . 0 0 5 . 1 1
1 5 6 0 1 0 0 9 南 京 银 行 3 7 2 , 7 0 3 . 0 0 4 . 8 9
1 6 6 0 1 6 2 8 中 国 人 寿 3 7 1 , 9 7 4 . 0 0 4 . 8 8
1 7 6 0 1 9 3 9 建 设 银 行 3 2 7 , 0 5 0 . 0 0 4 . 2 9
1 8 0 0 2 0 4 4 美 年 健 康 2 6 4 , 7 1 5 . 0 0 3 . 4 7
1 9 6 0 1 6 8 8 华 泰 证 券 2 6 0 , 4 3 6 . 0 0 3 . 4 1
2 0 6 0 3 7 9 9 华 友 钴 业 2 5 2 , 6 5 0 . 0 0 3 . 3 1
2 1 6 0 1 2 1 1 国 泰 君 安 2 4 7 , 9 5 7 . 0 0 3 . 2 5
2 2 0 0 0 4 2 3 东 阿 阿 胶 2 4 6 , 1 5 0 . 0 0 3 . 2 3
2 3 6 0 0 1 5 3 建 发 股 份 2 3 1 , 4 8 1 . 0 0 3 . 0 4
2 4 3 0 0 0 7 2 三 聚 环 保 2 3 0 , 6 2 4 . 0 0 3 . 0 2
2 5 0 0 0 0 6 9 华 侨 城 A 2 1 6 , 2 3 3 . 0 0 2 . 8 4
2 6 6 0 0 8 3 7 海 通 证 券 2 1 4 , 5 6 3 . 0 0 2 . 8 1
2 7 6 0 0 0 2 3 浙 能 电 力 2 1 0 , 7 3 4 . 0 0 2 . 7 6
2 8 0 0 0 7 7 6 广 发 证 券 2 0 0 , 3 1 7 . 0 0 2 . 6 3
2 9 6 0 0 0 3 0 中 信 证 券 1 9 6 , 7 7 9 . 0 0 2 . 5 8
3 0 6 0 1 6 3 3 长 城 汽 车 1 9 4 , 4 6 0 . 0 0 2 . 5 5
3 1 6 0 0 3 8 3 金 地 集 团 1 8 2 , 0 1 4 . 0 0 2 . 3 9
3 2 6 0 1 0 2 1 春 秋 航 空 1 7 9 , 6 8 1 . 0 0 2 . 3 6
3 3 6 0 1 3 9 8 工 商 银 行 1 7 5 , 3 4 2 . 0 0 2 . 3 0
3 4 6 0 0 8 8 7 伊 利 股 份 1 7 4 , 0 3 1 . 0 0 2 . 2 8
3 5 6 0 0 2 7 6 恒 瑞 医 药 1 7 0 , 8 9 0 . 0 0 2 . 2 4
3 6 6 0 1 0 0 6 大 秦 铁 路 1 6 5 , 9 4 1 . 0 0 2 . 1 8
3 7 0 0 0 4 1 3 东 旭 光 电 1 6 3 , 0 2 3 . 0 0 2 . 1 4
3 8 0 0 2 1 4 6 荣 盛 发 展 1 6 1 , 1 8 1 . 0 0 2 . 1 1
3 9 6 0 0 2 7 1 航 天 信 息 1 6 0 , 2 1 7 . 0 0 2 . 1 0
4 0 6 0 1 1 5 5 新 城 控 股 1 5 7 , 9 2 8 . 0 0 2 . 0 7
4 1 6 0 0 7 4 1 华 域 汽 车 1 5 6 , 0 7 7 . 0 0 2 . 0 5
4 2 0 0 0 8 5 8 五 粮 液 1 5 4 , 9 7 5 . 0 0 2 . 0 3
4 3 6 0 1 3 9 0 中 国 中 铁 1 5 3 , 9 7 5 . 0 0 2 . 0 2
4 4 0 0 2 2 4 1 歌 尔 股 份 1 5 2 , 6 0 3 . 0 0 2 . 0 0
注 : 买 入 金 额 按 买 入 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 .4 .2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 末 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
1 6 0 0 3 4 0 华 夏 幸 福 4 3 1 , 3 1 4 . 0 0 5 . 6 6
2 6 0 1 0 1 2 隆 基 股 份 4 1 8 , 4 5 6 . 0 0 5 . 4 9
3 6 0 0 0 0 0 浦 发 银 行 4 1 5 , 9 1 3 . 0 0 5 . 4 5
4 6 0 0 3 0 9 万 华 化 学 3 9 8 , 6 3 1 . 0 0 5 . 2 3
5 6 0 1 2 8 8 农 业 银 行 3 9 3 , 2 3 1 . 0 0 5 . 1 6鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 9 5 页 共 1 2 1 页
6 0 0 0 7 2 5 京 东 方 Ａ 3 7 4 , 5 2 5 . 0 0 4 . 9 1
7 6 0 0 0 2 8 中 国 石 化 3 6 8 , 3 7 7 . 0 0 4 . 8 3
8 6 0 0 5 1 6 方 大 炭 素 3 6 7 , 3 5 2 . 0 0 4 . 8 2
9 6 0 1 9 8 8 中 国 银 行 3 6 6 , 6 7 1 . 0 0 4 . 8 1
1 0 6 0 1 6 2 8 中 国 人 寿 3 4 7 , 9 5 6 . 0 0 4 . 5 6
1 1 0 0 0 1 6 6 申 万 宏 源 3 4 5 , 3 1 5 . 2 0 4 . 5 3
1 2 0 0 0 7 6 8 中 航 飞 机 3 4 0 , 6 2 9 . 0 0 4 . 4 7
1 3 0 0 2 2 0 2 金 风 科 技 3 3 2 , 4 6 3 . 4 0 4 . 3 6
1 4 6 0 1 9 9 7 贵 阳 银 行 3 3 2 , 0 3 0 . 0 0 4 . 3 5
1 5 6 0 1 2 2 5 陕 西 煤 业 3 0 6 , 3 6 4 . 0 0 4 . 0 2
1 6 6 0 0 0 1 6 民 生 银 行 2 9 9 , 4 6 8 . 0 0 3 . 9 3
1 7 6 0 0 0 8 9 特 变 电 工 2 9 7 , 8 7 5 . 8 8 3 . 9 1
1 8 6 0 1 9 3 9 建 设 银 行 2 9 3 , 4 8 1 . 0 0 3 . 8 5
1 9 6 0 1 1 6 6 兴 业 银 行 2 6 0 , 4 3 4 . 0 0 3 . 4 1
2 0 6 0 0 8 9 3 航 发 动 力 2 5 5 , 6 2 5 . 0 0 3 . 3 5
2 1 6 0 1 0 0 9 南 京 银 行 2 5 0 , 9 5 6 . 0 0 3 . 2 9
2 2 0 0 2 0 4 4 美 年 健 康 2 2 6 , 6 3 5 . 8 0 2 . 9 7
2 3 0 0 0 4 2 3 东 阿 阿 胶 2 1 8 , 4 9 5 . 0 0 2 . 8 6
2 4 3 0 0 0 7 2 三 聚 环 保 2 0 2 , 5 1 6 . 7 0 2 . 6 6
2 5 6 0 0 8 3 7 海 通 证 券 1 9 5 , 6 4 0 . 0 0 2 . 5 7
2 6 0 0 0 7 9 2 盐 湖 股 份 1 9 5 , 1 7 6 . 0 0 2 . 5 6
2 7 0 0 2 6 7 3 西 部 证 券 1 9 4 , 9 9 5 . 9 3 2 . 5 6
2 8 0 0 0 3 3 3 美 的 集 团 1 9 3 , 7 6 3 . 1 9 2 . 5 4
2 9 0 0 2 0 9 2 中 泰 化 学 1 8 7 , 2 2 4 . 0 0 2 . 4 5
3 0 6 0 0 2 5 6 广 汇 能 源 1 8 1 , 8 9 6 . 4 0 2 . 3 8
3 1 6 0 0 3 8 3 金 地 集 团 1 7 8 , 1 8 7 . 0 0 2 . 3 4
3 2 0 0 0 6 5 1 格 力 电 器 1 6 8 , 2 0 6 . 0 0 2 . 2 1
3 3 6 0 0 7 7 1 广 誉 远 1 6 5 , 9 3 7 . 0 0 2 . 1 8
3 4 6 0 3 7 9 9 华 友 钴 业 1 6 5 , 4 3 2 . 0 0 2 . 1 7
3 5 6 0 1 0 2 1 春 秋 航 空 1 5 7 , 7 6 5 . 0 0 2 . 0 7
3 6 6 0 1 3 9 0 中 国 中 铁 1 5 6 , 0 9 8 . 0 0 2 . 0 5
注 : 卖 出 金 额 按 卖 出 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 .4 .3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
单 位 : 人 民 币 元
买 入 股 票 成 本 （ 成 交 ） 总 额 2 3 , 0 9 4 , 0 1 7 . 6 2
卖 出 股 票 收 入 （ 成 交 ） 总 额 2 1 , 5 1 9 , 2 6 9 . 0 0
注 : 买 入 股 票 成 本 、 卖 出 股 票 收 入 均 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关
交 易 费 用 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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8 .5 期末 按债 券品种 分类 的债券 投资组 合
注 : 无 。
8 .6 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
注 : 无 。
8 .7 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有资产 支持 证券投 资明细
注 : 无 。
8 .8 报告 期末 按公允 价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明细
注 : 无 。
8 .9 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
注 : 无 。
8 .1 0 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货交 易情 况说明
8 .1 0.1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货持 仓和 损益明 细
注 : 无 。
8 .1 0.2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
本 基 金 将 根 据 风 险 管 理 的 原 则 ， 以 套 期 保 值 为 目 标 ， 选 择 流 动 性 好 、 交 易 活 跃 的 股 指 期 货 合 约 ，
充 分 考 虑 股 指 期 货 的 风 险 收 益 特 征 ， 通 过 多 头 或 空 头 的 套 期 保 值 策 略 ， 以 改 善 投 资 组 合 的 投 资 效
果 ， 实 现 股 票 组 合 的 超 额 收 益 。
8 .1 1 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8 .1 1.1 本期 国债 期货投 资政 策
本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。
8 .1 1.2 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
注 : 本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。
8 .1 1.3 本期 国债 期货投 资评 价
本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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8 .1 2 投资 组合 报告附 注
8 .1 2.1 基金 投资 的前十 名证 券的 发 行主体 本期 是否出 现被 监管部 门立 案调查 ， 或在
报告 编制 日前一 年收 到公开 谴 责、 处罚 的情形
浦 发 银 行 本 组 合 投 资 的 前 十 名 证 券 之 一 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 浦 发 银
行 ” ， “ 公 司 ” ） 成 都 分 行 于 2 0 1 8 年 1 月 1 9 日 ， 收 到 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 四 川 监 管 局 （ 以 下
简 称 “ 银 监 会 四 川 监 管 局 ” ） 行 政 处 罚 决 定 书 （ 川 银 监 罚 字 【 2 0 1 8 】 2 号 ） ， 具 体 情 况 说 明 如 下 ：
一 、 行 政 处 罚 的 主 要 内 容 ： 2 0 1 8 年 1 月 1 8 日 ， 银 监 会 四 川 监 管 局 对 公 司 成 都 分 行 作 出 行 政 处 罚
决 定 ， 对 成 都 分 行 内 控 管 理 严 重 失 效 , 授 信 管 理 违 规 ， 违 规 办 理 信 贷 业 务 等 严 重 违 反 审 慎 经 营 规 则
的 违 规 行 为 依 法 查 处 ， 执 行 罚 款 4 6 , 1 7 5 万 元 人 民 币 。 此 外 ， 对 成 都 分 行 原 行 长 、 2 名 副 行 长 、 1
名 部 门 负 责 人 和 1 名 支 行 行 长 分 别 给 予 禁 止 终 身 从 事 银 行 业 工 作 、 取 消 其 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 、
警 告 及 罚 款 。 对 此 ， 公 司 坚 决 支 持 和 接 受 监 管 机 构 的 上 述 处 罚 决 定 ， 并 深 表 歉 意 。 二 、 公 司 相 关
情 况 说 明 ： 针 对 成 都 分 行 上 述 违 规 经 营 事 项 ， 公 司 高 度 重 视 ， 在 监 管 机 构 和 地 方 政 府 的 指 导 和 帮
助 下 ， 及 时 调 整 了 成 都 分 行 经 营 班 子 ， 并 对 资 产 状 况 进 行 了 全 面 评 估 ， 分 类 施 策 、 强 化 管 理 ， 按
照 审 慎 原 则 计 提 风 险 拨 备 ， 稳 妥 有 序 化 解 风 险 。 目 前 ， 成 都 分 行 已 按 监 管 要 求 完 成 了 整 改 ， 总 体
风 险 可 控 ， 客 户 权 益 未 受 影 响 ， 经 营 管 理 迈 入 正 轨 。 在 此 基 础 上 ， 公 司 在 全 行 范 围 内 认 真 开 展 举
一 反 三 教 育 整 改 工 作 ， 深 刻 反 思 ， 统 一 思 想 ， 吸 取 教 训 ； 端 正 全 行 经 营 理 念 ， 更 加 关 注 安 全 性 、
流 动 性 和 效 益 性 的 平 衡 发 展 ， 强 化 统 一 法 人 管 理 ； 将 防 范 和 化 解 金 融 风 险 放 在 更 加 突 出 的 位 置 ，
强 化 合 规 内 控 体 制 机 制 建 设 ， 着 重 提 升 内 控 执 行 力 和 有 效 性 ， 确 保 全 行 依 法 合 规 、 稳 健 发 展 。 公
司 将 认 真 贯 彻 落 实 党 的 十 九 大 精 神 和 全 国 金 融 工 作 会 议 、 中 央 经 济 工 作 会 议 要 求 ， 积 极 服 务 实 体
经 济 ， 有 效 防 控 经 营 风 险 ； 坚 持 “ 回 归 本 源 、 突 出 主 业 、 做 精 专 业 、 协 调 发 展 ” ， 为 供 给 侧 结 构 性
改 革 和 广 大 客 户 提 供 更 加 优 质 的 服 务 ， 努 力 为 股 东 创 造 更 大 的 价 值 ， 以 良 好 的 经 营 成 果 回 报 社 会
各 界 的 关 心 和 支 持 。 三 、 不 构 成 重 大 不 利 影 响 ： 上 述 处 罚 金 额 已 全 额 计 入 2 0 1 7 年 度 公 司 损 益 ， 对
公 司 的 业 务 开 展 及 持 续 经 营 无 重 大 不 利 影 响 。 2 0 1 8 年 5 月 4 日 ， 中 国 银 行 保 险 监 督 管 理 委 员 会 发
布 行 政 处 罚 信 息 公 开 表 （ 银 监 罚 决 字 〔 2 0 1 8 〕 4 号 ） ， 根 据 《 行 政 处 罚 信 息 公 开 表 》 浦 发 银 行 主 要
违 法 违 规 事 实 （ 案 由 ） 包 括 ： （ 一 ） 内 控 管 理 严 重 违 反 审 慎 经 营 规 则 ； （ 二 ） 通 过 资 管 计 划 投 资 分
行 协 议 存 款 ， 虚 增 一 般 存 款 ； （ 三 ） 通 过 基 础 资 产 在 理 财 产 品 之 间 的 非 公 允 交 易 进 行 收 益 调 节 ； （ 四 ）
理 财 资 金 投 资 非 标 准 化 债 权 资 产 比 例 超 监 管 要 求 ； （ 五 ） 提 供 不 实 说 明 材 料 、 不 配 合 调 查 取 证 ； （ 六 ）
以 贷 转 存 ， 虚 增 存 贷 款 ； （ 七 ） 票 据 承 兑 、 贴 现 业 务 贸 易 背 景 审 查 不 严 ； （ 八 ） 国 内 信 用 证 业 务
贸 易 背 景 审 查 不 严 ； （ 九 ） 贷 款 管 理 严 重 缺 失 ， 导 致 大 额 不 良 贷 款 ； （ 十 ） 违 规 通 过 同 业 投 资 转 存
款 方 式 ， 虚 增 存 款 ； （ 十 一 ） 票 据 资 管 业 务 在 总 行 审 批 驳 回 后 仍 继 续 办 理 ； （ 十 二 ） 对 代 理 收 付 资鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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金 的 信 托 计 划 提 供 保 本 承 诺 ； （ 十 三 ） 以 存 放 同 业 业 务 名 义 开 办 委 托 定 向 投 资 业 务 ， 并 少 计 风 险 资
产 ； （ 十 四 ） 投 资 多 款 同 业 理 财 产 品 未 尽 职 审 查 ， 涉 及 金 额 较 大 ； （ 十 五 ） 修 改 总 行 理 财 合 同 标 准
文 本 ， 导 致 理 财 资 金 实 际 投 向 与 合 同 约 定 不 符 ； （ 十 六 ） 为 非 保 本 理 财 产 品 出 具 保 本 承 诺 函 ； （ 十
七 ） 向 关 系 人 发 放 信 用 贷 款 ； （ 十 八 ） 向 客 户 收 取 服 务 费 ， 但 未 提 供 实 质 性 服 务 ， 明 显 质 价 不 符 ；
（ 十 九 ） 收 费 超 过 服 务 价 格 目 录 ， 向 客 户 转 嫁 成 本 。 行 政 处 罚 决 定 ： 罚 款 5 8 4 5 万 元 ， 没 收 违 法 所
得 1 0 . 9 2 7 万 元 ， 罚 没 合 计 5 8 5 5 . 9 2 7 万 元 。 对 上 述 股 票 的 投 资 决 策 程 序 的 说 明 ： 本 基 金 为 指 数 基
金 ， 为 更 好 地 跟 踪 标 的 指 数 ， 控 制 跟 踪 误 差 , 对 该 证 券 的 投 资 属 于 按 照 指 数 成 分 股 的 权 重 进 行 配 置 ，
符 合 指 数 基 金 的 管 理 规 定 ， 该 证 券 的 投 资 已 执 行 内 部 严 格 的 投 资 决 策 流 程 ， 符 合 法 律 法 规 和 公 司
制 度 的 规 定 。
8 .1 2.2 基金 投资 的前十 名股 票是 否 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 证 券 备 选 库 。
8 .1 2.3 期末 其他 各项资 产构 成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 3 , 3 8 2 . 2 1
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 1 7 4 . 8 0
5 应 收 申 购 款 2 0 , 0 6 9 . 6 7
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 2 3 , 6 2 6 . 6 8
8 .1 2.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
注 : 无 。
8 .1 2.5 期末 股票 中存在 流通 受限情 况的说 明
8 .1 2.5 .1 期末 指数 投资前 十名 股票 中 存在流 通受 限情况 的说 明
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称
流 通 受 限 部
分 的 公 允 价
值
占 基 金 资 产 净
值 比 例 （ % ）
流 通 受 限 情 况
说 明
1 6 0 0 0 3 0 中 信 证 券 1 5 7 , 1 1 3 . 0 0 2 . 0 6 重 大 事 项鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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8 .1 2.5 .2 期末 积极 投资前 五名 股票 中 存在流 通受 限情况 的说 明
注 : 无 。
8 .1 2.6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ， 投 资 组 合 报 告 中 数 字 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 。
§ 8 投 资 组 合 报 告 ( 转 型 前 )
8 .1 期末 基金 资产组 合情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 （ % ）
1 权 益 投 资 7 , 1 5 4 , 5 0 4 . 2 1 8 9 . 9 9
其 中 ： 股 票 7 , 1 5 4 , 5 0 4 . 2 1 8 9 . 9 9
2 基 金 投 资 - -
3 固 定 收 益 投 资 - -
其 中 ： 债 券 - -
资 产 支 持 证 券 - -
4 贵 金 属 投 资 - -
5 金 融 衍 生 品 投 资 - -
6 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 7 9 2 , 0 9 4 . 3 6 9 . 9 6
8 其 他 各 项 资 产 3 , 6 9 6 . 3 5 0 . 0 5
9 合 计 7 , 9 5 0 , 2 9 4 . 9 2 1 0 0 . 0 0
8 .2 报告 期末 按行业 分类 的股票 投资组 合
8 .2 .1 报告 期末 指数投 资按 行业分 类的境 内股 票投资 组合
代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 （ 元 ） 占 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 1 3 6 , 2 3 6 . 4 0 1 . 8 1
B 采 矿 业 8 9 9 , 0 5 9 . 0 0 1 1 . 9 7
C 制 造 业 4 , 5 2 6 , 1 0 2 . 6 8 6 0 . 2 6
D
电 力 、 热 力 、 燃 气
及 水 生 产 和 供 应 业
1 8 9 , 3 9 6 . 0 0 2 . 5 2
E 建 筑 业 8 9 , 5 8 4 . 0 0 1 . 1 9
F 批 发 和 零 售 业 2 7 5 , 0 6 9 . 1 0 3 . 6 6
G
交 通 运 输 、 仓 储 和
邮 政 业
1 0 , 9 5 2 . 0 0 0 . 1 5
H 住 宿 和 餐 饮 业 2 0 , 0 0 8 . 0 0 0 . 2 7
I
信 息 传 输 、 软 件 和
信 息 技 术 服 务 业
8 0 , 1 9 0 . 0 0 1 . 0 7鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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J 金 融 业 6 3 1 , 5 2 9 . 0 3 8 . 4 1
K 房 地 产 业 1 0 6 , 4 9 6 . 0 0 1 . 4 2
L 租 赁 和 商 务 服 务 业 1 5 1 , 9 7 0 . 0 0 2 . 0 2
M
科 学 研 究 和 技 术 服
务 业
- -
N
水 利 、 环 境 和 公 共
设 施 管 理 业
1 8 , 3 6 0 . 0 0 0 . 2 4
O
居 民 服 务 、 修 理 和
其 他 服 务 业
- -
P 教 育 - -
Q 卫 生 和 社 会 工 作 - -
R
文 化 、 体 育 和 娱 乐
业
1 9 , 5 5 2 . 0 0 0 . 2 6
S 综 合 - -
合 计 7 , 1 5 4 , 5 0 4 . 2 1 9 5 . 2 6
8 .2 .2 报告 期末 积极投 资按 行业分 类的境 内股 票投资 组合
注 : 无 。
8 .2 .3 报告 期末 按行业 分类 的港股 通投资 股票 投资组 合
注 : 无 。
8 .3 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细
8 .3 .1 期末 指数 投资按 公允 价值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 （ 股 ） 公 允 价 值 （ 元 ） 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
1 6 0 0 5 1 6 方 大 炭 素 1 2 , 2 0 0 3 7 1 , 0 0 2 . 0 0 4 . 9 4
2 6 0 1 0 1 2 隆 基 股 份 9 , 9 0 0 3 5 5 , 8 0 6 . 0 0 4 . 7 4
3 0 0 0 1 6 6 申 万 宏 源 7 3 , 1 6 0 3 4 8 , 9 7 3 . 2 0 4 . 6 5
4 0 0 2 2 0 2 金 风 科 技 1 9 , 7 8 0 3 3 1 , 7 1 0 . 6 0 4 . 4 2
5 6 0 1 2 2 5 陕 西 煤 业 3 8 , 2 0 0 3 0 7 , 1 2 8 . 0 0 4 . 0 9
6 6 0 0 0 8 9 特 变 电 工 3 7 , 1 8 8 3 0 1 , 5 9 4 . 6 8 4 . 0 2
7 6 0 0 8 9 3 航 发 动 力 1 0 , 4 0 0 2 5 7 , 9 2 0 . 0 0 3 . 4 3
8 0 0 0 7 6 8 中 航 飞 机 1 4 , 8 0 0 2 4 7 , 1 6 0 . 0 0 3 . 2 9
9 0 0 0 7 9 2 盐 湖 股 份 1 5 , 5 0 0 2 0 0 , 5 7 0 . 0 0 2 . 6 7
1 0 0 0 2 6 7 3 西 部 证 券 2 1 , 4 9 9 1 9 7 , 1 4 5 . 8 3 2 . 6 2
1 1 0 0 2 0 9 2 中 泰 化 学 1 6 , 2 0 0 1 9 5 , 5 3 4 . 0 0 2 . 6 0
1 2 6 0 0 2 5 6 广 汇 能 源 4 1 , 3 4 0 1 8 6 , 0 3 0 . 0 0 2 . 4 8
1 3 6 0 1 1 6 8 西 部 矿 业 2 1 , 1 0 0 1 5 1 , 4 9 8 . 0 0 2 . 0 2
1 4 6 0 0 7 7 1 广 誉 远 2 , 7 0 0 1 5 0 , 8 7 6 . 0 0 2 . 0 1
1 5 0 0 2 1 8 5 华 天 科 技 1 9 , 0 4 0 1 2 7 , 9 4 8 . 8 0 1 . 7 0鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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1 6 0 0 0 4 1 5 渤 海 金 控 2 0 , 5 0 0 1 1 9 , 7 2 0 . 0 0 1 . 5 9
1 7 6 0 0 0 8 4 中 葡 股 份 1 0 , 8 0 0 1 1 7 , 3 9 6 . 0 0 1 . 5 6
1 8 0 0 0 9 8 1 银 亿 股 份 1 0 , 4 0 0 1 0 6 , 4 9 6 . 0 0 1 . 4 2
1 9 0 0 0 5 1 6 国 际 医 学 1 7 , 2 5 0 1 0 3 , 5 0 0 . 0 0 1 . 3 8
2 0 3 0 0 1 5 9 新 研 股 份 1 0 , 1 0 0 9 6 , 4 5 5 . 0 0 1 . 2 8
2 1 6 0 0 7 3 7 中 粮 糖 业 1 2 , 3 0 0 9 6 , 0 6 3 . 0 0 1 . 2 8
2 2 6 0 1 1 7 9 中 国 西 电 2 1 , 4 0 0 8 3 , 6 7 4 . 0 0 1 . 1 1
2 3 6 0 0 3 0 7 酒 钢 宏 兴 3 5 , 0 0 0 8 0 , 5 0 0 . 0 0 1 . 0 7
2 4 6 0 1 9 5 8 金 钼 股 份 1 0 , 3 0 0 7 1 , 5 8 5 . 0 0 0 . 9 5
2 5 6 0 0 3 3 7 美 克 家 居 1 0 , 7 9 0 6 7 , 8 6 9 . 1 0 0 . 9 0
2 6 0 0 0 5 6 3 陕 国 投 Ａ 1 6 , 9 0 0 6 5 , 9 1 0 . 0 0 0 . 8 8
2 7 6 0 0 1 0 8 亚 盛 集 团 1 8 , 1 5 0 6 3 , 8 8 8 . 0 0 0 . 8 5
2 8 0 0 0 8 7 7 天 山 股 份 7 , 1 0 0 6 3 , 4 7 4 . 0 0 0 . 8 5
2 9 6 0 0 7 2 0 祁 连 山 7 , 2 0 0 5 9 , 1 8 4 . 0 0 0 . 7 9
3 0 6 0 0 5 4 5 卓 郎 智 能 6 , 5 0 0 5 6 , 4 2 0 . 0 0 0 . 7 5
3 1 0 0 2 1 4 5 中 核 钛 白 1 2 , 1 0 0 5 4 , 5 7 1 . 0 0 0 . 7 3
3 2 6 0 1 3 6 9 陕 鼓 动 力 7 , 3 0 0 5 4 , 3 1 2 . 0 0 0 . 7 2
3 3 6 0 0 1 9 7 伊 力 特 2 , 7 0 0 5 4 , 1 6 2 . 0 0 0 . 7 2
3 4 6 0 0 6 8 7 刚 泰 控 股 5 , 5 0 0 5 4 , 0 1 0 . 0 0 0 . 7 2
3 5 6 0 0 0 7 5 新 疆 天 业 7 , 0 2 0 5 3 , 4 9 2 . 4 0 0 . 7 1
3 6 0 0 2 3 0 2 西 部 建 设 3 , 5 0 0 5 1 , 9 7 5 . 0 0 0 . 6 9
3 7 6 0 0 3 4 3 航 天 动 力 4 , 6 0 0 5 1 , 3 3 6 . 0 0 0 . 6 8
3 8 0 0 0 5 5 2 靖 远 煤 电 1 5 , 1 0 0 5 1 , 1 8 9 . 0 0 0 . 6 8
3 9 6 0 0 2 1 7 中 再 资 环 8 , 1 0 0 4 9 , 6 5 3 . 0 0 0 . 6 6
4 0 6 0 0 0 9 0 同 济 堂 6 , 3 0 0 4 8 , 0 0 6 . 0 0 0 . 6 4
4 1 6 0 0 8 6 9 智 慧 能 源 8 , 5 0 0 4 5 , 8 1 5 . 0 0 0 . 6 1
4 2 6 0 0 4 5 6 宝 钛 股 份 2 , 5 0 0 4 5 , 7 2 5 . 0 0 0 . 6 1
4 3 6 0 1 0 6 9 西 部 黄 金 2 , 4 0 0 4 5 , 3 6 0 . 0 0 0 . 6 0
4 4 0 0 0 6 0 6 神 州 易 桥 5 , 1 0 0 4 4 , 3 7 0 . 0 0 0 . 5 9
4 5 0 0 2 2 6 7 陕 天 然 气 5 , 4 0 0 4 3 , 7 4 0 . 0 0 0 . 5 8
4 6 6 0 0 8 8 8 新 疆 众 和 6 , 4 3 0 4 2 , 6 3 0 . 9 0 0 . 5 7
4 7 0 0 2 3 0 7 北 新 路 桥 5 , 9 2 0 4 1 , 7 9 5 . 2 0 0 . 5 6
4 8 6 0 0 2 5 1 冠 农 股 份 5 , 8 0 0 4 1 , 7 6 0 . 0 0 0 . 5 6
4 9 0 0 2 1 0 0 天 康 生 物 5 , 8 0 0 3 8 , 5 1 2 . 0 0 0 . 5 1
5 0 6 0 0 5 0 9 天 富 能 源 7 , 1 0 0 3 8 , 4 8 2 . 0 0 0 . 5 1
5 1 3 0 0 0 2 1 大 禹 节 水 5 , 3 0 0 3 6 , 6 7 6 . 0 0 0 . 4 9
5 2 0 0 0 6 7 2 上 峰 水 泥 3 , 7 0 0 3 5 , 8 9 0 . 0 0 0 . 4 8
5 3 6 0 0 8 3 1 广 电 网 络 4 , 5 0 0 3 5 , 8 2 0 . 0 0 0 . 4 8
5 4 0 0 0 8 1 3 德 展 健 康 3 , 3 5 0 3 4 , 3 7 1 . 0 0 0 . 4 6
5 5 3 0 0 1 1 4 中 航 电 测 2 , 9 0 0 3 3 , 5 5 3 . 0 0 0 . 4 5
5 6 0 0 0 8 1 5 美 利 云 2 , 9 0 0 3 3 , 2 3 4 . 0 0 0 . 4 4
5 7 6 0 3 3 9 3 新 天 然 气 1 , 0 0 0 3 2 , 3 9 0 . 0 0 0 . 4 3鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 0 2 页 共 1 2 1 页
5 8 0 0 0 7 9 6 凯 撒 旅 游 2 , 5 0 0 3 2 , 2 5 0 . 0 0 0 . 4 3
5 9 0 0 0 8 1 2 陕 西 金 叶 6 , 7 5 0 3 2 , 1 3 0 . 0 0 0 . 4 3
6 0 0 0 2 1 4 9 西 部 材 料 3 , 1 0 0 3 1 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 1
6 1 6 0 0 4 1 9 天 润 乳 业 6 0 0 3 0 , 6 9 6 . 0 0 0 . 4 1
6 2 6 0 0 9 8 4 建 设 机 械 4 , 6 0 0 3 0 , 6 3 6 . 0 0 0 . 4 1
6 3 6 0 3 8 4 3 正 平 股 份 2 , 4 0 0 2 9 , 7 1 2 . 0 0 0 . 4 0
6 4 6 0 0 4 4 9 宁 夏 建 材 3 , 1 0 0 2 9 , 5 7 4 . 0 0 0 . 3 9
6 5 0 0 2 4 5 7 青 龙 管 业 2 , 8 0 0 2 9 , 4 5 6 . 0 0 0 . 3 9
6 6 0 0 2 5 2 4 光 正 集 团 4 , 3 0 0 2 9 , 2 8 3 . 0 0 0 . 3 9
6 7 0 0 2 6 4 4 佛 慈 制 药 2 , 5 0 0 2 9 , 0 5 0 . 0 0 0 . 3 9
6 8 3 0 0 1 6 4 通 源 石 油 3 , 4 0 0 2 8 , 7 9 8 . 0 0 0 . 3 8
6 9 0 0 2 7 7 2 众 兴 菌 业 2 , 7 2 6 2 8 , 3 5 0 . 4 0 0 . 3 8
7 0 0 0 0 7 9 1 甘 肃 电 投 4 , 5 0 0 2 8 , 2 6 0 . 0 0 0 . 3 8
7 1 0 0 0 5 6 4 供 销 大 集 5 , 7 0 0 2 7 , 2 4 6 . 0 0 0 . 3 6
7 2 6 0 0 3 5 4 敦 煌 种 业 4 , 4 0 0 2 7 , 2 3 6 . 0 0 0 . 3 6
7 3 3 0 0 1 1 6 坚 瑞 沃 能 6 , 8 0 0 2 7 , 2 0 0 . 0 0 0 . 3 6
7 4 6 0 1 0 1 5 陕 西 黑 猫 3 , 2 0 0 2 5 , 0 5 6 . 0 0 0 . 3 3
7 5 6 0 3 1 6 9 兰 石 重 装 3 , 6 0 0 2 4 , 1 9 2 . 0 0 0 . 3 2
7 6 3 0 0 0 8 4 海 默 科 技 3 , 6 0 0 2 3 , 8 3 2 . 0 0 0 . 3 2
7 7 6 0 0 3 3 9 中 油 工 程 4 , 7 0 0 2 3 , 2 6 5 . 0 0 0 . 3 1
7 8 0 0 0 6 3 5 英 力 特 1 , 9 0 0 2 3 , 2 1 8 . 0 0 0 . 3 1
7 9 0 0 0 5 6 1 烽 火 电 子 3 , 3 0 0 2 3 , 0 6 7 . 0 0 0 . 3 1
8 0 3 0 0 1 4 0 中 环 装 备 1 , 8 0 0 2 1 , 1 8 6 . 0 0 0 . 2 8
8 1 6 0 0 1 1 7 西 宁 特 钢 4 , 6 0 0 2 0 , 9 7 6 . 0 0 0 . 2 8
8 2 6 0 3 2 2 7 雪 峰 科 技 4 , 5 0 0 2 0 , 9 2 5 . 0 0 0 . 2 8
8 3 6 0 3 9 1 9 金 徽 酒 1 , 1 9 0 2 0 , 0 7 5 . 3 0 0 . 2 7
8 4 0 0 0 7 2 1 西 安 饮 食 4 , 1 0 0 2 0 , 0 0 8 . 0 0 0 . 2 7
8 5 6 0 3 9 9 9 读 者 传 媒 2 , 6 0 0 1 9 , 5 5 2 . 0 0 0 . 2 6
8 6 0 0 0 6 1 7 中 油 资 本 1 , 5 0 0 1 9 , 5 0 0 . 0 0 0 . 2 6
8 7 6 0 0 1 9 2 长 城 电 工 3 , 4 0 0 1 9 , 0 7 4 . 0 0 0 . 2 5
8 8 0 0 0 1 5 9 国 际 实 业 4 , 2 0 0 1 8 , 8 5 8 . 0 0 0 . 2 5
8 9 0 0 2 1 0 9 兴 化 股 份 3 , 9 0 0 1 8 , 5 2 5 . 0 0 0 . 2 5
9 0 0 0 0 6 1 0 西 安 旅 游 2 , 0 0 0 1 8 , 3 6 0 . 0 0 0 . 2 4
9 1 3 0 0 5 3 4 陇 神 戎 发 1 , 7 0 0 1 8 , 2 4 1 . 0 0 0 . 2 4
9 2 6 0 0 2 4 8 延 长 化 建 3 , 3 6 0 1 8 , 0 7 6 . 8 0 0 . 2 4
9 3 0 0 2 7 0 0 新 疆 浩 源 2 , 1 0 0 1 7 , 2 4 1 . 0 0 0 . 2 3
9 4 3 0 0 1 0 3 达 刚 路 机 1 , 6 5 0 1 7 , 1 9 3 . 0 0 0 . 2 3
9 5 6 0 0 3 5 9 新 农 开 发 2 , 9 0 0 1 6 , 7 6 2 . 0 0 0 . 2 2
9 6 6 0 0 5 4 3 莫 高 股 份 1 , 7 0 0 1 5 , 0 9 6 . 0 0 0 . 2 0
9 7 0 0 2 7 1 9 麦 趣 尔 5 0 0 1 4 , 5 7 0 . 0 0 0 . 1 9
9 8 0 0 2 8 0 0 天 顺 股 份 4 0 0 1 0 , 9 5 2 . 0 0 0 . 1 5
9 9 6 0 0 7 1 4 金 瑞 矿 业 1 , 3 0 0 1 0 , 3 7 4 . 0 0 0 . 1 4鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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1 0 0 6 0 3 1 0 1 汇 嘉 时 代 7 0 0 9 , 5 9 0 . 0 0 0 . 1 3
8 .3 .2 期末 积极 投资按 公允 价值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明细
注 : 无 。
8 .4 报告 期内 股票投 资组 合的重 大变动
8 .4 .1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
1 6 0 0 8 9 3 航 发 动 力 3 5 9 , 5 8 3 . 0 0 4 . 3 2
2 6 0 1 2 2 5 陕 西 煤 业 2 3 2 , 9 6 5 . 0 0 2 . 8 0
3 0 0 0 1 6 6 申 万 宏 源 2 2 5 , 3 5 9 . 0 0 2 . 7 1
4 6 0 0 0 8 9 特 变 电 工 1 5 8 , 2 7 0 . 0 0 1 . 9 0
5 0 0 2 2 0 2 金 风 科 技 1 3 8 , 7 2 2 . 0 0 1 . 6 7
6 6 0 1 0 1 2 隆 基 股 份 1 3 6 , 5 3 0 . 0 0 1 . 6 4
7 0 0 2 0 9 2 中 泰 化 学 1 3 1 , 1 7 4 . 0 0 1 . 5 8
8 6 0 0 5 1 6 方 大 炭 素 1 2 1 , 2 9 3 . 0 0 1 . 4 6
9 0 0 0 7 6 8 中 航 飞 机 9 3 , 5 8 2 . 0 0 1 . 1 2
1 0 0 0 2 6 7 3 西 部 证 券 8 3 , 4 4 9 . 0 0 1 . 0 0
1 1 0 0 0 7 9 2 盐 湖 股 份 8 1 , 6 9 9 . 0 0 0 . 9 8
1 2 6 0 0 4 5 6 宝 钛 股 份 8 1 , 5 2 8 . 0 0 0 . 9 8
1 3 6 0 1 1 6 8 西 部 矿 业 5 8 , 2 5 7 . 0 0 0 . 7 0
1 4 0 0 2 1 8 5 华 天 科 技 5 4 , 0 9 1 . 0 0 0 . 6 5
1 5 6 0 0 0 7 5 新 疆 天 业 4 1 , 1 7 4 . 0 0 0 . 4 9
1 6 6 0 0 7 7 1 广 誉 远 3 9 , 6 7 4 . 0 0 0 . 4 8
1 7 6 0 0 3 3 9 中 油 工 程 3 8 , 3 8 7 . 0 0 0 . 4 6
1 8 6 0 1 1 7 9 中 国 西 电 3 7 , 2 3 9 . 0 0 0 . 4 5
1 9 6 0 0 3 0 7 酒 钢 宏 兴 3 5 , 1 3 8 . 0 0 0 . 4 2
2 0 6 0 0 2 5 6 广 汇 能 源 3 3 , 1 0 5 . 0 0 0 . 4 0
注 : 买 入 金 额 按 买 入 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 .4 .2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
1 6 0 0 8 9 3 航 发 动 力 3 4 2 , 6 8 9 . 4 8 4 . 1 2
2 6 0 1 0 1 2 隆 基 股 份 2 9 4 , 8 8 3 . 0 0 3 . 5 4
3 0 0 2 2 0 2 金 风 科 技 2 1 5 , 3 8 0 . 0 0 2 . 5 9
4 0 0 0 1 6 6 申 万 宏 源 1 8 3 , 3 6 4 . 0 0 2 . 2 0
5 6 0 1 2 2 5 陕 西 煤 业 1 5 3 , 3 1 8 . 0 0 1 . 8 4
6 6 0 0 0 8 9 特 变 电 工 1 4 7 , 9 8 8 . 0 0 1 . 7 8鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 0 4 页 共 1 2 1 页
7 6 0 0 5 1 6 方 大 炭 素 1 2 1 , 7 7 9 . 0 0 1 . 4 6
8 0 0 0 6 9 7 炼 石 有 色 1 0 8 , 7 8 2 . 0 0 1 . 3 1
9 0 0 0 7 6 8 中 航 飞 机 9 9 , 9 2 0 . 0 0 1 . 2 0
1 0 0 0 2 6 7 3 西 部 证 券 8 4 , 4 3 9 . 0 0 1 . 0 1
1 1 0 0 0 7 9 2 盐 湖 股 份 8 4 , 4 0 2 . 0 0 1 . 0 1
1 2 0 0 2 0 9 2 中 泰 化 学 8 1 , 7 1 3 . 0 0 0 . 9 8
1 3 6 0 0 1 6 5 新 日 恒 力 7 1 , 4 4 5 . 0 0 0 . 8 6
1 4 6 0 1 1 6 8 西 部 矿 业 5 9 , 5 9 2 . 0 0 0 . 7 2
1 5 0 0 2 1 8 5 华 天 科 技 5 6 , 5 7 3 . 0 0 0 . 6 8
1 6 6 0 0 7 0 7 彩 虹 股 份 5 2 , 5 7 5 . 0 0 0 . 6 3
1 7 6 0 0 2 5 6 广 汇 能 源 5 2 , 5 1 6 . 0 0 0 . 6 3
1 8 6 0 1 1 7 9 中 国 西 电 3 8 , 9 5 0 . 0 0 0 . 4 7
1 9 0 0 0 6 1 7 中 油 资 本 3 6 , 0 2 0 . 0 0 0 . 4 3
2 0 6 0 0 3 0 7 酒 钢 宏 兴 3 5 , 4 4 5 . 0 0 0 . 4 3
注 : 卖 出 金 额 按 卖 出 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 .4 .3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
单 位 : 人 民 币 元
买 入 股 票 成 本 （ 成 交 ） 总 额 2 , 8 9 3 , 1 7 3 . 0 0
卖 出 股 票 收 入 （ 成 交 ） 总 额 3 , 0 7 8 , 8 9 3 . 4 8
注 : 买 入 股 票 成 本 、 卖 出 股 票 收 入 均 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关
交 易 费 用 。
8 .5 期末 按债 券品种 分类 的债券 投资组 合
注 : 无 。
8 .6 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
注 : 无 。
8 .7 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有资产 支持 证券投 资明细
注 : 无 。
8 .8 报告 期末 按公允 价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明细
注 : 无 。
8 .9 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
注 : 无 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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8 .1 0 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货交 易情 况说明
8 .1 0.1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货持 仓和 损益明 细
注 : 无 。
8 .1 0.2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
本 基 金 投 资 股 指 期 货 将 根 据 风 险 管 理 的 原 则 ， 以 套 期 保 值 为 目 的 ， 主 要 选 择 流 动 性 好 、 交 易
活 跃 的 股 指 期 货 合 约 。 本 基 金 力 争 利 用 股 指 期 货 的 杠 杆 作 用 ， 降 低 申 购 赎 回 时 现 金 资 产 对 投 资 组
合 的 影 响 及 投 资 组 合 仓 位 调 整 的 交 易 成 本 ， 达 到 稳 定 投 资 组 合 资 产 净 值 的 目 的 。
8 .1 1 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8 .1 1.1 本期 国债 期货投 资政 策
本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。
8 .1 1.2 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
注 : 本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。
8 .1 1.3 本期 国债 期货投 资评 价
本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。
8 .1 2 投资 组合 报告附 注
8 .1 2.1 基金 投资 的前十 名证 券的 发 行主体 本期 是否出 现被 监管部 门立 案调查 ， 或在
报告 编制 日前一 年收 到公开 谴 责、 处罚 的情形
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 中 本 期 没 有 发 行 主 体 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 、 或 在 报 告 编 制 日 前 一
年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 证 券 。
8 .1 2.2 基金 投资 的前十 名股 票是 否 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 证 券 备 选 库 。
8 .1 2.3 期末 其他 各项资 产构 成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 1 , 8 6 9 . 1 4
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 1 , 8 2 7 . 2 1鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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5 应 收 申 购 款 -
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 3 , 6 9 6 . 3 5
8 .1 2.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
注 : 无 。
8 .1 2.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
8 .1 2.5 .1 期末 指数 投资前 十名 股票 中 存在流 通受 限情况 的说 明
注 : 无 。
8 .1 2.5 .2 期末 积极 投资前 五名 股票 中 存在流 通受 限情况 的说 明
注 : 无 。
8 .1 2.6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ， 投 资 组 合 报 告 中 数 字 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 ( 转 型 后 )
9 .1 期末 基金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 ： 份
持 有 人 户 数
( 户 )
户 均 持 有 的
基 金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份 额 比 例
（ % ）
持 有 份 额
占 总 份 额 比 例
（ % ）
1 , 1 9 6 7 , 8 5 3 . 9 6 9 1 3 . 4 8 0 . 0 1 9 , 3 9 2 , 4 2 4 . 5 5 9 9 . 9 9
9 .2 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项 目 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例 （ % ）
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有 本 基 金 3 0 , 0 1 5 . 0 6 0 . 3 1 9 5
注 : 截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 管 理 人 从 业 人 员 投 资 、 持 有 本 基 金 符 合 相 关 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 规
定 及 相 关 管 理 制 度 的 规 定 。
9 .3 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间情 况
注 : 截 止 本 报 告 期 末 ， 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 及 本 基 金 的 基 金 经 理 未 持
有 本 基 金 份 额 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 0 7 页 共 1 2 1 页
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 ( 转 型 前 )
9 .1 期末 基金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 ： 份
份 额
级 别
持 有 人 户
数 ( 户 )
户 均 持 有 的
基 金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份 额 比 例
（ % ）
持 有 份 额
占 总 份 额 比 例
（ % ）
新 丝
路
9 4 3 4 , 3 2 3 . 3 6 1 , 9 4 9 . 2 4 0 . 0 5 4 , 0 7 4 , 9 7 8 . 8 3 9 9 . 9 5
新 丝
路 A
3 7 6 6 , 4 3 8 . 5 3 3 3 , 9 9 6 . 5 0 1 . 3 8 2 , 4 2 4 , 2 2 9 . 0 7 9 8 . 6 2
新 丝
路 B
1 9 9 4 , 8 9 4 . 3 6 3 8 , 5 6 7 . 6 2 3 . 9 6 9 3 5 , 4 1 0 . 2 9 9 6 . 0 4
合 计 1 , 1 7 9 6 3 6 9 . 0 7 7 4 , 5 1 3 . 3 6 0 . 9 9 7 , 4 3 4 , 6 1 8 . 1 9 9 9 . 0 1
9 .2 期末 上市 基金前 十名 持有人
新 丝 路
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额 比 例 （ % ）
1 朱 晓 琴 8 2 , 0 1 3 . 6 7 1 2 . 1 4
2 罗 黔 4 1 , 5 8 7 . 4 6 6 . 1 6
3 谈 兆 广 3 8 , 1 3 6 . 8 6 5 . 6 5
4 黄 燕 2 7 , 5 9 2 . 6 2 4 . 0 9
5 廖 道 雄 2 7 , 0 4 7 . 9 4 4 . 0 1
6 李 怡 名 2 4 , 7 8 5 . 2 9 3 . 6 7
7 刘 子 惠 2 4 , 2 9 1 . 2 2 3 . 6 0
8 王 力 2 0 , 4 4 0 . 3 0 3 . 0 3
9 殷 茵 1 9 , 2 7 7 . 6 1 2 . 8 5
1 0 张 世 君 1 9 , 1 5 0 . 6 7 2 . 8 4
新 丝 路 A
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额 比 例 （ % ）
1 李 怡 名 1 , 7 1 1 , 5 4 7 . 0 9 6 9 . 6 3
2 丁 懿 雯 2 9 8 , 1 6 7 . 7 8 1 2 . 1 3
3 黄 晖 1 1 0 , 3 0 2 . 4 6 4 . 4 9
4 黄 英 1 0 4 , 4 1 5 . 5 3 4 . 2 5
5 郜 巧 莉 7 2 , 9 6 8 . 9 9 2 . 9 7
6 余 志 胜 5 3 , 1 8 8 . 9 2 2 . 1 6
7
深 圳 市 衍 盛 资 产 管 理
有 限 公 司 － 衍 盛 绝 对
收 益
3 3 , 4 8 0 . 1 0 1 . 3 6
8 张 双 全 2 0 , 1 3 9 . 4 9 0 . 8 2鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
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9 罗 四 倍 1 6 , 2 1 4 . 8 8 0 . 6 6
1 0 柏 建 华 1 0 , 3 2 7 . 9 5 0 . 4 2
新 丝 路 B
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额 比 例 （ % ）
1 李 雯 霏 1 6 7 , 7 7 4 . 2 1 1 7 . 2 3
2 余 朝 东 1 1 2 , 7 1 5 . 6 4 1 1 . 5 7
3 杨 柏 松 4 7 , 2 8 3 . 7 0 4 . 8 5
4 黄 捷 盛 4 5 , 8 3 1 . 0 1 4 . 7 1
5 黄 建 辉 4 4 , 6 4 4 . 3 1 4 . 5 8
6 周 小 军 4 0 , 9 2 0 . 5 4 4 . 2 0
7 郭 丽 君 3 8 , 4 7 6 . 3 7 3 . 9 5
8 卢 国 辉 3 5 , 1 0 9 . 8 2 3 . 6 0
9
湖 北 开 院 科 技 咨 询 开
发 中 心
2 3 , 0 9 9 . 6 5 2 . 3 7
1 0 薛 铁 湛 2 2 , 1 3 8 . 0 0 2 . 2 7
注 : 持 有 人 为 场 内 持 有 人 。
9 .3 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项 目 份 额 级 别 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例 （ % ）
基 金 管
理 人 所
有 从 业
人 员 持
有 本 基
金
新 丝 路 8 . 1 1 0 . 0 0 0 2
新 丝 路 A - -
新 丝 路 B - -
合 计 8 . 1 1 0 . 0 0 0 1
注 : 截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 管 理 人 从 业 人 员 投 资 、 持 有 本 基 金 符 合 相 关 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 规
定 及 相 关 管 理 制 度 的 规 定 。
9 .4 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间的 情况
注 : 截 止 本 报 告 期 末 ， 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 及 本 基 金 的 基 金 经 理 未 持
有 本 基 金 份 额 。
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 ( 转 型 后 )
单 位 ： 份
基 金 合 同 生 效 日 （ 2 0 1 8 年 5 月 2 5 日 ）
基 金 份 额 总 额
7 , 5 0 9 , 1 3 1 . 5 5
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 7 , 5 0 9 , 1 3 1 . 5 5
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金
总 申 购 份 额
6 , 8 5 1 , 4 9 2 . 0 2鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 0 9 页 共 1 2 1 页
减 ： 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基
金 总 赎 回 份 额
4 , 9 6 7 , 2 8 5 . 5 4
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金
拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以 “ - ” 填 列 ）
-
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 9 , 3 9 3 , 3 3 8 . 0 3
注 : 总 申 购 份 额 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 ； 总 赎 回 份 额 含 转 换 出 份 额 。
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 ( 转 型 前 )
单 位 ： 份
项 目 新 丝 路 新 丝 路 A 新 丝 路 B
基 金 合 同 生 效
日 （ 2 0 1 5 年 8
月 1 3 日 ） 基 金
份 额 总 额
2 5 6 , 4 0 1 , 2 6 9 . 9 5 4 1 , 0 7 5 , 8 6 9 . 0 0 4 1 , 0 7 5 , 8 6 9 . 0 0
本 报 告 期 期 初
基 金 份 额 总 额
5 , 9 6 8 , 0 6 8 . 5 1 2 , 2 9 2 , 8 1 9 . 0 0 2 , 2 9 2 , 8 1 9 . 0 0
本 报 告 期 基 金
总 申 购 份 额
1 7 , 8 9 0 , 7 7 4 . 7 5 - -
减 ： 本 报 告 期
基 金 总 赎 回 份
额
1 8 , 0 3 1 , 7 7 9 . 3 0 - -
本 报 告 期 基 金
拆 分 变 动 份 额
（ 份 额 减 少 以
“ - ” 填 列 ）
- 1 , 7 5 0 , 1 3 5 . 8 9 1 6 5 , 4 0 6 . 5 7 - 1 , 3 1 8 , 8 4 1 . 0 9
本 报 告 期 期 末
基 金 份 额 总 额
4 , 0 7 6 , 9 2 8 . 0 7 2 , 4 5 8 , 2 2 5 . 5 7 9 7 3 , 9 7 7 . 9 1
注 : 拆 分 变 动 份 额 为 本 基 金 三 级 份 额 之 间 的 配 对 转 换 份 额 和 基 金 份 额 折 算 中 调 整 的 份 额 。
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1. 1 基金 份额 持有人 大会 决议
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 已 通 过 通 讯 方 式 召 开 , 大 会 表 决
投 票 时 间 自 2 0 1 8 年 3 月 1 6 日 起 , 至 2 0 1 8 年 4 月 1 日 1 7 : 0 0 止 。 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 于 2 0 1 8 年 4 月 2 日 表 决 通 过 了 《 关 于 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
转 型 并 修 改 基 金 合 同 等 相 关 事 项 的 议 案 》 ， 本 次 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 自 该 日 起 生 效 。 自 2 0 1 8
年 5 月 2 5 日 起 ， 原 《 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 失 效 ， 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增
强 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 生 效 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 1 0 页 共 1 2 1 页
1 1. 2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 ： 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 无 重 大 人 事 变 动 。
基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 ： 无 。
1 1. 3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本 报 告 期 无 涉 及 对 公 司 运 营 管 理 及 基 金 运 作 产 生 重 大 影 响 的 ， 与 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、
基 金 托 管 业 务 相 关 的 诉 讼 事 项 。
1 1. 4 基金 投资 策略的 改变
本 基 金 转 型 为 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 基 金 ， 采 用 量 化 增 强 策 略 在 跟 踪 3 0 0 指 数 的 基 础 上 进 行 增
强 。
1 1. 5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
本 基 金 未 改 聘 为 本 基 金 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 年 度 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 费 用 7 0 , 0 0 0 . 0 0 元 （ 包 括 转 型 前 及 转 型 后 费 用 ） 。 该 审 计 机 构 已 提 供 审 计 服
务 的 连 续 年 限 为 1 年 。
1 1. 6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 涉 及 托 管 业 务 机 构 及 其 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 内 未 受 到 任 何 稽 查
或 处 罚 。
1 1. 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况 (转型 后 )
1 1. 7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易 单
元 数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股 票 成
交 总 额 的 比 例
佣 金
占 当 期 佣
金
总 量 的 比
例
东 方 财 富 证 1 1 7 , 1 6 6 , 8 7 1 . 2 6 3 8 . 4 8% 1 3 , 9 2 7 . 5 8 3 6 . 4 2% -鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 1 1 页 共 1 2 1 页
券
天 风 证 券 1 8 , 8 2 1 , 0 7 7 . 7 9 1 9 . 7 7% 8 , 0 3 8 . 6 2 2 1 . 0 2% -
山 西 证 券 1 7 , 0 1 5 , 4 9 1 . 8 0 1 5 . 7 3% 5 , 6 9 1 . 8 7 1 4 . 8 9% -
平 安 证 券 1 6 , 1 4 5 , 3 1 3 . 7 7 1 3 . 7 7% 5 , 6 0 0 . 4 1 1 4 . 6 5% -
东 北 证 券 1 5 , 0 7 1 , 5 9 6 . 0 0 1 1 . 3 7% 4 , 6 2 1 . 6 9 1 2 . 0 9% -
中 泰 证 券 2 3 2 8 , 5 4 2 . 0 0 0 . 7 4% 2 9 9 . 5 8 0 . 7 8% -
广 发 证 券 1 6 4 , 3 9 4 . 0 0 0 . 1 4% 5 8 . 7 1 0 . 1 5% -
招 商 证 券 1 - - - - -
浙 商 证 券 1 - - - - -
西 南 证 券 2 - - - - -
国 金 证 券 1 - - - - -
方 正 证 券 1 - - - - -
东 方 证 券 1 - - - - -
川 财 证 券 1 - - - - -
中 信 建 投 1 - - - - -
爱 建 证 券 1 - - - -
本 报
告 期
新 增
安 信 证 券 2 - - - - -
注 : 交 易 单 元 选 择 的 标 准 和 程 序 ：
1 ) 基 金 管 理 人 负 责 选 择 代 理 本 基 金 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 ， 使 用 其 交 易 单 元 作 为 基 金 的
专 用 交 易 单 元 ， 选 择 的 标 准 是 ：
（ 1 ） 实 力 雄 厚 ， 信 誉 良 好 ， 注 册 资 本 不 少 于 3 亿 元 人 民 币 ；
（ 2 ） 财 务 状 况 良 好 ， 各 项 财 务 指 标 显 示 公 司 经 营 状 况 稳 定 ；
（ 3 ） 经 营 行 为 规 范 ， 最 近 二 年 未 发 生 因 重 大 违 规 行 为 而 受 到 中 国 证 监 会 处 罚 ；
（ 4 ） 内 部 管 理 规 范 、 严 格 ， 具 备 健 全 的 内 控 制 度 ， 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ；
（ 5 ） 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交 易 设 施 符 合 代 理 本 基 金 进 行 证 券 交 易 的
需 要 ， 并 能 为 本 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ；
（ 6 ） 研 究 实 力 较 强 ， 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 的 研 究 人 员 ， 能 及 时 为 本 基 金 提 供 高 质 量 的 咨
询 服 务 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 1 2 页 共 1 2 1 页
2 ) 选 择 交 易 单 元 的 程 序 ：
我 公 司 根 据 上 述 标 准 ， 选 定 符 合 条 件 的 证 券 公 司 作 为 租 用 交 易 单 元 的 对 象 。 我 公 司 投 研 部 门
定 期 对 所 选 定 证 券 公 司 的 服 务 进 行 综 合 评 比 ， 评 比 内 容 包 括 ： 提 供 研 究 报 告 质 量 、 数 量 、 及 时 性
及 提 供 研 究 服 务 主 动 性 和 质 量 等 情 况 ， 并 依 据 评 比 结 果 确 定 交 易 单 元 交 易 的 具 体 情 况 。 我 公 司 在
比 较 了 多 家 证 券 经 营 机 构 的 财 务 状 况 、 经 营 状 况 、 研 究 水 平 后 ， 向 券 商 租 用 交 易 单 元 作 为 基 金 专
用 交 易 单 元 。
1 1. 7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
注 : 无 。
1 1. 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况 (转型 前 )
1 1. 7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易 单
元 数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股 票 成
交 总 额 的 比 例
佣 金
占 当 期 佣
金
总 量 的 比
例
安 信 证 券 2 1 , 5 4 1 , 2 6 8 . 0 0 2 5 . 8 1% 1 , 4 0 4 . 6 7 2 5 . 8 8% -
天 风 证 券 1 1 , 3 5 4 , 3 2 3 . 0 0 2 2 . 6 8% 1 , 2 3 4 . 2 3 2 2 . 7 4% -
招 商 证 券 1 1 , 0 6 1 , 4 0 0 . 4 8 1 7 . 7 7% 9 6 7 . 3 1 1 7 . 8 2% -
方 正 证 券 1 1 , 0 4 7 , 1 7 7 . 0 0 1 7 . 5 3% 9 5 4 . 3 1 1 7 . 5 8% -
中 泰 证 券 2 8 1 9 , 1 3 1 . 0 0 1 3 . 7 2% 7 4 6 . 8 4 1 3 . 7 6% -
东 方 财 富 证
券
1 1 4 8 , 7 6 7 . 0 0 2 . 4 9% 1 2 0 . 7 1 2 . 2 2% -
东 北 证 券 1 - - - - -
广 发 证 券 1 - - - - -
国 金 证 券 1 - - - - -
平 安 证 券 1 - - - - -
川 财 证 券 1 - - - - -
西 南 证 券 2 - - - - -
浙 商 证 券 1 - - - - -鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 1 3 页 共 1 2 1 页
中 信 建 投 1 - - - - -
东 方 证 券 1 - - - - -
山 西 证 券 1 - - - -
本 报
告 期
新 增
注 : 交 易 单 元 选 择 的 标 准 和 程 序 ：
1 ) 基 金 管 理 人 负 责 选 择 代 理 本 基 金 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 ， 使 用 其 交 易 单 元 作 为 基 金 的
专 用 交 易 单 元 ， 选 择 的 标 准 是 ：
（ 1 ） 实 力 雄 厚 ， 信 誉 良 好 ， 注 册 资 本 不 少 于 3 亿 元 人 民 币 ；
（ 2 ） 财 务 状 况 良 好 ， 各 项 财 务 指 标 显 示 公 司 经 营 状 况 稳 定 ；
（ 3 ） 经 营 行 为 规 范 ， 最 近 二 年 未 发 生 因 重 大 违 规 行 为 而 受 到 中 国 证 监 会 处 罚 ；
（ 4 ） 内 部 管 理 规 范 、 严 格 ， 具 备 健 全 的 内 控 制 度 ， 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ；
（ 5 ） 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交 易 设 施 符 合 代 理 本 基 金 进 行 证 券 交 易 的
需 要 ， 并 能 为 本 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ；
（ 6 ） 研 究 实 力 较 强 ， 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 的 研 究 人 员 ， 能 及 时 为 本 基 金 提 供 高 质 量 的 咨
询 服 务 。
2 ) 选 择 交 易 单 元 的 程 序 ：
我 公 司 根 据 上 述 标 准 ， 选 定 符 合 条 件 的 证 券 公 司 作 为 租 用 交 易 单 元 的 对 象 。 我 公 司 投 研 部 门
定 期 对 所 选 定 证 券 公 司 的 服 务 进 行 综 合 评 比 ， 评 比 内 容 包 括 ： 提 供 研 究 报 告 质 量 、 数 量 、 及 时 性
及 提 供 研 究 服 务 主 动 性 和 质 量 等 情 况 ， 并 依 据 评 比 结 果 确 定 交 易 单 元 交 易 的 具 体 情 况 。 我 公 司 在
比 较 了 多 家 证 券 经 营 机 构 的 财 务 状 况 、 经 营 状 况 、 研 究 水 平 后 ， 向 券 商 租 用 交 易 单 元 作 为 基 金 专
用 交 易 单 元 。
1 1. 7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
注 : 无 。
1 1. 8 其他 重大 事件 (转型 后 )
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资
者 及 时 更 新 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文
件 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 2 8 日
2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 设 客 服
热 线 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 1 2 月 2 9 日鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 1 4 页 共 1 2 1 页
3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 2 9 日
4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 3 1 日
5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 非 自
然 人 客 户 及 时 登 记 受 益 所 有 人 信 息 的
公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 0 1 日
6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 1 2 日
7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 估 值 方 法 变 更 的 提 示 性 公
告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 1 5 日
8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 1 6 日
9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 2 0 日
1 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 停 牌 股 票 估 值 方 法 变 更 的 提 示
性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 2 2 日
1 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 2 2 日
1 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 2 7 日
1 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 2 8 日
1 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 6 月 2 9 日
1 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 7 月 0 5 日
1 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 7 月 0 6 日
1 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 7 月 0 7 日鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 1 5 页 共 1 2 1 页
示 性 公 告
1 8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 7 月 2 4 日
1 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 7 月 2 8 日
2 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 9 月 0 1 日
2 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 9 月 0 6 日
2 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 9 月 0 7 日
2 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 9 月 1 2 日
2 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 9 月 2 2 日
2 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 1 0 月 1 2 日
2 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 1 0 月 1 7 日
2 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 1 1 月 0 9 日
2 8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 个 人
投 资 者 开 立 基 金 账 户 的 证 件 类 型 的 公
告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 1 1 月 1 5 日
2 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 1 2 月 2 8 日
3 0
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基
金 份 额 折 算 和 变 更 登 记 结 果 暨 鹏 华 沪
深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 基 金
合 同 生 效 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 2 8 日
注 : 无 。鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 1 6 页 共 1 2 1 页
1 1. 8 其他 重大 事件 (转型 前 )
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 参 与 中 国 国 际 金 融 股 份 有 限 公 司
申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 1 月 1 2 日
2
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基
金 份 额 折 算 和 变 更 登 记 的 提 示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 2 2 日
3 2 0 1 7 年 第 四 季 度 报 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 1 月 2 2 日
4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 1 月 2 4 日
5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 参 与 湘 财 证 券 股 份 有 限 公 司 申 购
（ 含 定 期 定 额 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的
公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 1 月 2 4 日
6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 在 上 海 华 信 证 券 有 限 责 任 公 司 开
展 基 金 转 换 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 1 月 3 0 日
7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 2 月 0 2 日
8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 2 月 0 3 日
9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 2 月 0 6 日
1 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 2 月 0 7 日
1 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 2 月 0 8 日
1 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 2 月 1 0 日
1 3
关 于 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 修 改 基 金 合 同 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 2 月 2 7 日
1 4
关 于 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 期 间 的 停
复 牌 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 0 1 日
1 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 以 通 讯 方
式 召 开 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 0 1 日鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 1 7 页 共 1 2 1 页
基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 公 告
1 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 0 2 日
1 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 以 通 讯 方
式 召 开 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资
基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 第 一 次 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 0 2 日
1 8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 以 通 讯 方
式 召 开 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资
基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 第 二 次 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 0 3 日
1 9
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 B
类 份 额 交 易 价 格 波 动 提 示 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 1 0 日
2 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 1 0 日
2 1
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 B
类 份 额 交 易 价 格 波 动 提 示 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 1 5 日
2 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 2 1 日
2 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 2 4 日
2 4
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 更
新 的 招 募 说 明 书 摘 要
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 2 8 日
2 5 2 0 1 7 年 年 度 报 告 摘 要
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 3 月 2 9 日
2 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 鹏 华 新 丝
路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 停 复 牌 提 示
性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 0 2 日
2 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 鹏 华 新 丝
路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持
有 人 大 会 表 决 结 果 暨 决 议 生 效 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 0 3 日
2 8
关 于 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 暂 停 申 购 、 转 换 转 入 和 定 期 定 额 投
资 等 业 务 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 0 3 日
2 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 鹏 华 新 丝
路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 实 施 转 型 的
提 示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 0 3 日
3 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 参 与 中 信 建 投 证 券 股 份 有 限 公 司
申 购 （ 含 定 期 定 额 申 购 ） 费 率 优 惠 活
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 0 9 日鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 1 8 页 共 1 2 1 页
动 的 公 告
3 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 1 1 日
3 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 1 4 日
3 3
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 B
类 份 额 交 易 价 格 波 动 提 示 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 1 8 日
3 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 1 8 日
3 5
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 可
能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险 提 示 公
告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 1 8 日
3 6 2 0 1 8 年 第 一 季 度 报 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 2 1 日
3 7
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 B
类 份 额 交 易 价 格 波 动 提 示 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 2 4 日
3 8
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 可
能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险 提 示 公
告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 2 4 日
3 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 4 月 2 4 日
4 0
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 可
能 发 生 不 定 期 份 额 折 算 的 风 险 提 示 公
告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 0 2 日
4 1
关 于 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 暂 停 申 购 、 赎 回 、 转 换 、 定 期 定 额
投 资 、 转 托 管 和 配 对 转 换 等 业 务 的 公
告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 0 2 日
4 2
关 于 鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金 暂 停 场 内 交 易 的 提 示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 0 2 日
4 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
部 分 基 金 单 笔 最 低 转 换 份 额 和 账 户 最
低 余 额 限 制 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 0 9 日
4 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 0 9 日
4 5
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 终
止 上 市 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 1 0 日
4 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂 停 客 服
电 话 服 务 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 1 1 日鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 1 9 页 共 1 2 1 页
4 7
鹏 华 新 丝 路 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 终
止 上 市 提 示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 1 4 日
4 8
鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基
金 的 基 金 份 额 “ 确 权 ” 登 记 指 引
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 1 8 日
4 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 参 与 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司
申 购 （ 含 定 期 定 额 申 购 ） 费 率 优 惠 活
动 的 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 5 月 2 1 日
5 0
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
持 有 的 股 票 停 牌 后 估 值 方 法 变 更 的 提
示 性 公 告
《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证
券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》
2 0 1 8 年 0 1 月 1 7 日
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 ( 转 型 后 )
1 2. 1 报告 期内 单一投 资者 持有基 金份额 比例 达到或 超过 2 0% 的情 况
注 : 无 。
1 2. 2 影响 投资 者决策 的其 他重要 信息
无 。
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 ( 转 型 前 )
1 2. 1 报告 期内 单一投 资者 持有基 金份额 比例 达到或 超过 2 0% 的情 况
投 资
者 类
别
报 告 期 内 持 有 基 金 份 额 变 化 情 况 报 告 期 末 持 有 基 金 情 况
序
号
持
有
基
金
份
额
比
例
达
到
或
者
超
过
2 0 %
的
期 初
份 额
申 购
份 额
赎 回
份 额
持 有 份 额
份 额
占 比
（ % ）鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 2 0 页 共 1 2 1 页
时
间
区
间
机 构 - - - - - - -
个 人
1
2 0 1 8 0
3 1 2 ~ 2
0 1 8 0 3
1 8
- 5 , 4 0 5 , 4 0 5 . 0 0 5 , 4 0 5 , 4 0 5 . 0 0 -
2
2 0 1 8 0
3 1 2 ~ 2
0 1 8 0 3
2 1
- 2 0 , 2 6 9 , 8 2 1 . 0 0 2 0 , 2 6 9 , 8 2 1 . 0 0 -
产 品 特 有 风 险
基 金 份 额 持 有 人 持 有 的 基 金 份 额 所 占 比 例 过 于 集 中 时 ， 可 能 会 因 某 单 一 基 金 份 额 持 有 人 大 额 赎
回 而 引 起 基 金 净 值 剧 烈 波 动 ， 甚 至 可 能 引 发 基 金 流 动 性 风 险 ， 基 金 管 理 人 可 能 无 法 及 时 变 现 基
金 资 产 以 应 对 基 金 份 额 持 有 人 的 赎 回 申 请 ， 基 金 份 额 持 有 人 可 能 无 法 及 时 赎 回 持 有 的 全 部 基 金
份 额 。
注 : 1 、 申 购 份 额 包 含 基 金 申 购 份 额 、 基 金 转 换 入 份 额 、 强 制 调 增 份 额 、 场 内 买 入 份 额 、 指 数 分 级
基 金 合 并 份 额 和 红 利 再 投 ；
2 、 赎 回 份 额 包 含 基 金 赎 回 份 额 、 基 金 转 换 出 份 额 、 强 制 调 减 份 额 、 场 内 卖 出 份 额 和 指 数 分 级 基 金
拆 分 份 额 。
1 2. 2 影响 投资 者决策 的其 他重要 信息
无 。
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3. 1 备查 文件 目录
( 一 ) 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 ；
( 二 ) 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 ；
( 三 ) 《 鹏 华 沪 深 3 0 0 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 8 年 度 报 告 》 （ 原 文 ） 。
1 3. 2 存放 地点
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 层 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
1 3. 3 查阅 方式
投 资 者 可 在 基 金 管 理 人 营 业 时 间 内 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工 本 费 购 买 复 印 件 ， 或 通 过 本 基 金 管 理鹏华沪深 3 0 0 指数增强 2 0 1 8 年年度报告
第 1 2 1 页 共 1 2 1 页
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投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 本 公 司 已 开 通 客
户 服 务 系 统 ， 咨 询 电 话 ： 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 。
鹏华 基金 管理有 限公 司
2 01 9 年 03 月 2 8 日
