鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基
金 2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2019年03月28日鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月27日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。
本报告期自2018年01月01日起至12月31日。 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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目录
§1 重要提示及目录.................................................................2
1.1 重要提示.....................................................................2
1.2 目录.........................................................................3
§2 基金简介.......................................................................5
2.1 基金基本情况.................................................................5
2.2 基金产品说明.................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.......................................................6
2.4 信息披露方式.................................................................6
2.5 其他相关资料.................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................7
3.1 主要会计数据和财务指标.......................................................7
3.2 基金净值表现.................................................................8
3.3 其他指标.....................................................................9
3.4 过去三年基金的利润分配情况..................................................10
§4 管理人报告....................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................16
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明....................16
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................16
§5 托管人报告....................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................17
§6 审计报告......................................................................17
6.1 审计报告基本信息............................................................17
6.2 审计报告的基本内容..........................................................17
§7 年度财务报表..................................................................19
7.1 资产负债表..................................................................19
7.2 利润表......................................................................21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................22
7.4 报表附注....................................................................23
§8 投资组合报告..................................................................46鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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8.1 期末基金资产组合情况........................................................46
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................47
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................47
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..........48
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..........48
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................48
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................48
8.11 投资组合报告附注...........................................................48
§9 基金份额持有人信息............................................................49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..........................................49
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................49
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................50
§10 开放式基金份额变动...........................................................50
§11 重大事件揭示.................................................................50
11.1 基金份额持有人大会决议.....................................................50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................50
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................50
11.4 基金投资策略的改变.........................................................50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.........................................51
11.8 其他重大事件...............................................................53
§12 影响投资者决策的其他重要信息.................................................54
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .....................54
12.2 影响投资者决策的其他重要信息...............................................54
§13 备查文件目录.................................................................54
13.1 备查文件目录...............................................................54
13.2 存放地点...................................................................55
13.3 查阅方式...................................................................55鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金
基金简称 鹏华永盛定期开放债券
基金主代码
003662
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年12月29日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 300,241,473.59份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 在有效控制风险的基础上，通过定期开放的形式保持适度流动性，
力求取得超越基金业绩比较基准的收益。
投资策略 本基金债券投资将主要采取久期策略，同时辅之以信用利差策略、
收益率曲线策略、收益率利差策略、息差策略、债券选择策略等积
极投资策略，在有效控制风险的基础上，通过定期开放的形式保持
适度流动性，力求取得超越基金业绩比较基准的收益。 1、资产配
置策略 在资产配置方面，本基金通过对宏观经济形势、经济周期
所处阶段、利率曲线变化趋势和信用利差变化趋势的重点分析，比
较未来一定时间内不同债券品种和债券市场的相对预期收益率，在
基金规定的投资比例范围内对不同久期、信用特征的券种，及债券
与现金类资产之间进行动态调整。 2、久期策略 本基金将主要采
取久期策略，通过自上而下的组合久期管理策略，以实现对组合利
率风险的有效控制。为控制风险，本基金采用以“目标久期”为中
心的资产配置方式。目标久期的设定划分为两个层次：战略性配置
和战术性配置。“目标久期”的战略性配置由投资决策委员会确定，
主要根据对宏观经济和资本市场的预测分析决定组合的目标久期。
“目标久期”的战术性配置由基金经理根据市场短期因素的影响在
战略性配置预先设定的范围内进行调整。如果预期利率下降，本基
金将增加组合的久期，直至接近目标久期上限，以较多地获得债券
价格上升带来的收益；反之，如果预期利率上升，本基金将缩短组
合的久期，直至目标久期下限，以减小债券价格下降带来的风险。
3、收益率曲线策略 收益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的
依据之一， 本基金将据此调整组合长、中、短期债券的搭配。本
基金将通过对收益率曲线变化的预测，适时采用子弹式、杠铃或梯
形策略构造组合，并进行动态调整。 4、骑乘策略 本基金将采用
骑乘策略增强组合的持有期收益。这一策略即通过对收益率曲线的
分析，在可选的目标久期区间买入期限位于收益率曲线较陡峭处右
侧的债券。在收益率曲线不变动的情况下，随着其剩余期限的衰减，
债券收益率将沿着陡峭的收益率曲线有较大幅的下滑，从而获得较鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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高的资本收益；即使收益率曲线上升或进一步变陡，这一策略也能
够提供更多的安全边际。 5、息差策略 本基金将利用回购利率低
于债券收益率的情形，通过正回购将所获得的资金投资于债券，利
用杠杆放大债券投资的收益。 6、债券选择策略 根据单个债券到
期收益率相对于市场收益率曲线的偏离程度，结合信用等级、流动
性、选择权条款、税赋特点等因素，确定其投资价值，选择定价合
理或价值被低估的债券进行投资。 7、中小企业私募债投资策略
本基金将深入研究发行人资信及公司运营情况，与中小企业私募债
券承销券商紧密合作，合理合规合格地进行中小企业私募债券投资。
本基金在投资过程中密切监控债券信用等级或发行人信用等级变化
情况，力求规避可能存在的债券违约，并获取超额收益。 8、资产
支持证券的投资策略 本基金将综合运用战略资产配置和战术资产
配置进行资产支持证券的投资组合管理，并根据信用风险、利率风
险和流动性风险变化积极调整投资策略，严格遵守法律法规和基金
合同的约定，在保证本金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定
收益。
业绩比较基准 中债总指数收益率
风险收益特征 本基金属于债券型基金，其预期的收益与风险低于股票型基金、混
合型基金，高于货币市场基金，为证券投资基金中具有较低风险收
益特征的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 张戈 张燕
联系电话
0755-82825720 0755-83199084
信息披露
负责人
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
4006788999 95555
传真
0755-82021126 0755-83195201
注册地址 深圳市福田区福华三路168号深
圳国际商会中心第43楼
深圳深南大道7088号招商银行
大厦
办公地址 深圳市福田区福华三路168号深
圳国际商会中心第43楼
深圳深南大道7088号招商银行
大厦
邮政编码
518048 518040
法定代表人 何如 李建红
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第
43层鹏华基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特 中国北京东城区东长安街1号东方广场毕马威鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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殊普通合伙) 大楼8层
注册登记机构 鹏华基金管理有限公司
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中
心第43层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2018年 2017年
2016年12月29日（基金
合同生效日）-2016年
12月31日
本期已实
现收益
16,629,944.49 11,040,148.62 101,871.09
本期利润
24,575,726.24 8,596,779.67 101,871.09
加权平均
基金份额
本期利润
0.0817 0.0245 0.0003
本期加权
平均净值
利润率
7.66% 2.42% 0.03%
本期基金
份额净值
增长率
7.97% 2.45% 0.03%
3.1.2 期
末数据和
指标
2018年末 2017年末 2016年末
期末可供
分配利润
26,139,461.55 8,698,650.76 101,871.09
期末可供
分配基金
份额利润
0.0871 0.0248 0.0003
期末基金
资产净值
332,225,196.37 359,356,640.60 350,759,860.93
期末基金
份额净值
1.1065 1.0248 1.0003
3.1.3 累
计期末指
标
2018年末 2017年末 2016年末
基金份额
累计净值
增长率
10.65% 2.48% 0.03%
注:（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎
回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部
分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为
开放日或交易所的交易日。
（4）本基金基金合同于2016年12月 29日生效，至2016年12月31日未满一年，故2016年的
数据和指标为非完整会计年度数据。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率
①（%）
份额净值增
长率标准差
②（%）
业绩比较基
准收益率
③（%）
业绩比较基准收
益率标准差
④（%）
①－
③（%）
②－
④（%）
过去三个月
1.63 0.05 3.43 0.09 -1.80 -0.04
过去六个月
4.15 0.06 4.47 0.10 -0.32 -0.04
过去一年
7.97 0.07 9.63 0.11 -1.66 -0.04
自基金成立
起至今
10.65 0.06 8.84 0.10 1.81 -0.04
注:业绩比较基准=中债总指数收益率鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2016年12月29日生效。
2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注:合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
注:无。 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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3.4 过去三年基金的利润分配情况
注:无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于1998 年12 月22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、
资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、
意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展
有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币，后于2001年
9月完成增资扩股，增至15,000 万元人民币。截至2018年12月，公司管理资产总规模达到
5,164.62亿元，管理146只公募基金、10只全国社保投资组合、4只基本养老保险投资组合。
经过20年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
祝松
本基金基
金经理
2016-12-29 - 12
祝松先生，国籍中
国，经济学硕士，
12年证券基金从业
经验。曾任职于中
国工商银行深圳市
分行资金营运部，
从事债券投资及理
财产品组合投资管
理；招商银行总行
金融市场部，担任
代客理财投资经理，
从事人民币理财产
品组合的投资管理
工作。2014年1月
加盟鹏华基金管理
有限公司，从事债
券投资管理工作。
2014年02月担任
鹏华丰润债券
（LOF）基金基金经
理，2014年02月
至2018年04月担鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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任鹏华普天债券基
金基金经理，
2014年03月担任
鹏华产业债基金基
金经理，2015年
03月至2018年
03月担任鹏华双债
加利债券基金基金
经理，2015年
12月至2018年
04月担任鹏华丰华
债券基金基金经理，
2016年02月至
2018年04月担任
鹏华弘泰混合基金
基金经理，2016年
06月至2018年
04月担任鹏华金城
保本混合基金基金
经理，2016年
06月担任鹏华丰茂
债券基金基金经理，
2016年12月担任
鹏华丰惠债券基金
基金经理，2016年
12月至2018年
07月担任鹏华丰盈
债券基金基金经理，
2016年12月担任
鹏华永盛定期开放
债券基金基金经理，
2017年03月担任
鹏华永安定期开放
债券基金基金经理，
2017年05月担任
鹏华永泰定期开放
债券基金基金经理，
2018年01月担任
鹏华永泽定期开放
债券基金基金经理，
2018年02月担任
鹏华丰达债券基金
基金经理。祝松先
生具备基金从业资
格。本报告期内本鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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基金基金经理未发
生变动。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，
任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的
基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金
管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定
客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管
理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建
立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环
节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资
信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管
理规定》、《信用债券投资与风险控制管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，
确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉
及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建
立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投
资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主
体的职责和权限划分，合理确定 基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批
程序。在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交
易室负责建立和执行交易分配制度， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所
公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公
平交易功能，由系统按照“未委托数量” 的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果
相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价
格要求时，交易系统自动按照“价格优先” 原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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的指令价格要求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和
交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交
易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司
名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照
价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需
依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》 和《非公开定向增发流程》的规定执
行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为
加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常
交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不
限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的
同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交
价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效
评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和
每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合
的整体收益率差异分析和同向交易价差分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、
督察长和总经理签署。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公
司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的
现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较
少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。"
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018年我国债券市场整体震荡上涨，与上年末相比，上证国债指数上涨5.61%，银行间中债
综合财富指数上涨8.26%。随着融资环境收紧、“去杠杆”政策持续推进，信用收缩加剧企业信鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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用风险暴露，以基建为代表的投资增速也逐步下行，叠加中美贸易摩擦不断升级，国内经济下行
压力显著加大，在此背景下，央行货币政策边际放松，年内四次降准，货币市场资金保持充裕，
债券市场利率持续走低。信用债方面，二季度信用违约事件频发，信用利差持续走扩，但下半年
“宽信用”政策频出，市场风险偏好有所抬升，信用利差整体有所收窄。
权益及可转债市场方面，全年股票市场整体震荡下行，国内经济下行压力加大，企业盈利能力
走弱，股票市场悲观情绪浓厚，全年来看，上证综指下跌24.59%；可转债和可交换债方面，受
权重较大的银行等板块相对抗跌等因素影响，转债整体跌幅较小，全年中证转债指数小幅下跌
1.16%。
报告期内本基金以买入持有中短期、中高评级信用债券为主，同时进行了利率债波段操作，债
券组合久期整体中性偏高。此外，本基金少量进行了可转债和可交换债配置和波段操作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2018年本基金份额净值增长率为7.97％，同期业绩基准增长率为9.63％。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
宏观经济方面，预计经济下行仍有一定惯性。政府财政支出增加，基建“补短板”，预计基
建投资增速小幅反弹；地产销售增速下行，土地购置费拉动效应回落，在地产政策不大幅放松的
前提下，预计地产投资增速将显著下行；盈利能力回落，企业投资意愿减弱，或对制造业投资增
速形成一定拖累；居民杠杆率高企，企事业单位、机关团体消费能力不强，预计社消增速难以明
显回升。货币政策方面，在经济明显企稳反弹之前，预计货币政策仍将保持宽松。因此，中长期
来看，经济基本面和政策面仍然对债市较为有利。但是，短期内考虑到债市上涨幅度较大，一季
度可能会有信贷放量、中美贸易摩擦缓和、“稳增长”政策发力等不利因素，经济悲观预期可能
出现一定修复，债券市场不排除阶段性调整的可能。
对于权益市场，当前股票市场估值处于低位，权益资产价格对经济悲观预期反映较为充分，一
旦悲观预期修复，不排除权益资产价格阶段性反弹的可能。对于可转债和可交换债品种，当前整
体估值不高，不少个券股性较强，未来个券可能跟随正股存在投资和波段操作机会。
基于以上分析，下阶段本基金将以中高评级信用债为主，择机进行利率债波段操作，同时适当
参与可转债和可交换债的投资和波段操作。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作：鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 15页 共 56页
1、继续完善内部控制体系
公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求，不断优化现有的标准化业务流程体系，强调业
务流程服务于加强风险防范和提升运营效率，通过信息技术手段持续提升业务操作的系统化程度，
并不断优化。
2、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性
报告期内，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资监
控系统以提升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查
工作定期化、日常化的基础上，公司加强了内幕交易风险的检查和防范，多次开展有关内幕交易
的合规培训，进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。
3、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性
报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金
销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促
销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。
4、开展以风险为导向的内部稽核
报告期内，监察稽核部开展了对市场营销管理、财务费用管理、反洗钱业务、子公司管理和公
司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核，通
过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力，优化了标准化操作流程手册。报告期
内，公司未发生重大风险事件。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1）日常估值流程
基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建
账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。
基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及
帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司
与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银
行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会
计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 16页 共 56页
核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和
经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》的相
关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、
监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同
商定估值原则和政策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为26,139,461.55元，期末基金份额净值
1.1065元。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在
严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，
严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 17页 共 56页
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，
并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品
的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第1901256号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金全体基金份额持
有人
审计意见
我们审计了后附的鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基
金 (以下简称“鹏华永盛定期开放债券基金”) 财务报表，
包括2018年12月31日的资产负债表、2018年度的利润表、
所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共
和国财政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注中所列示
的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规
定编制，公允反映了鹏华永盛定期开放债券基金2018年
12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果及基金净
值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”
) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 18页 共 56页
任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华永
盛定期开放债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息
鹏华永盛定期开放债券基金管理人鹏华基金管理有限公司对
其他信息负责。其他信息包括鹏华永盛定期开放债券基金
2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们
的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
管理层和治理层对财务报表的责
任
鹏华永盛定期开放债券基金管理人鹏华基金管理有限公司管
理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、
中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业
实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，鹏华永盛定期开放债券基金管理人鹏华
基金管理有限公司管理层负责评估鹏华永盛定期开放债券基
金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)
，并运用持续经营假设，除非鹏华永盛定期开放债券基金计
划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
鹏华永盛定期开放债券基金管理人鹏华基金管理有限公司治
理层负责监督鹏华永盛定期开放债券基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 19页 共 56页
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价鹏华永盛定期开放债券基金管理人鹏华基金管理有
限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。
(4)对鹏华永盛定期开放债券基金管理人鹏华基金管理有限
公司管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对鹏华永盛定期开放债券基
金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致鹏华永盛定期开放债券基金不能
持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与鹏华永盛定期开放债券基金管理人鹏华基金管理有限
公司治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等
事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 奚霞 高朋
会计师事务所的地址 中国北京
审计报告日期 2019年3月22日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,376,933.07 4,071,763.99
结算备付金
18,869,316.45 15,183,699.14
存出保证金
1,136.07 2,534.42
交易性金融资产
7.4.7.2 475,987,424.50 428,320,405.80
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
475,987,424.50 428,320,405.80
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3 - -
买入返售金融资产
7.4.7.4 - 6,000,000.00
应收证券清算款
- 6,069,434.08
应收利息
7.4.7.5 6,708,249.91 6,164,298.70
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6 - -
资产总计
504,943,060.00 465,812,136.13
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
170,800,000.00 100,000,000.00
应付证券清算款
1,373,173.34 6,000,000.00
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
112,766.75 121,936.13
应付托管费
28,191.70 30,484.03
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7 6,432.91 1,300.00
应交税费
82,433.59 -
应付利息
-34,634.66 -38,724.63
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8 349,500.00 340,500.00
负债合计
172,717,863.63 106,455,495.53
所有者权益： 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 21页 共 56页
实收基金
7.4.7.9 300,241,473.59 350,657,989.84
未分配利润
7.4.7.10 31,983,722.78 8,698,650.76
所有者权益合计
332,225,196.37 359,356,640.60
负债和所有者权益总计
504,943,060.00 465,812,136.13
注: 报告截止日2018年12月31日，基金份额净值1.1065元，基金份额总额
300,241,473.59份。
7.2 利润表
会计主体：鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年1月1日至
2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至
2017年12月31日
一、收入
32,725,175.61 15,960,390.72
1.利息收入
20,102,164.17 19,429,257.12
其中：存款利息收入
7.4.7.11 303,304.40 1,248,765.67
债券利息收入
19,448,676.65 17,800,258.32
资产支持证券利息
收入
348,210.52 -
买入返售金融资产
收入
1,972.60 380,233.13
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-
”填列）
4,677,229.69 -1,025,497.45
其中：股票投资收益
7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13 4,756,183.11 -1,025,497.45
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.5 -78,953.42 -
贵金属投资收益
7.4.7.14 - -
衍生工具收益
7.4.7.15 - -
股利收益
7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
7.4.7.17 7,945,781.75 -2,443,368.95
4.汇兑收益(损失以“-”号
填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号
填列)
7.4.7.18 - -
减：二、费用
8,149,449.37 7,363,611.05
1．管理人报酬
7.4.10.2.1 1,282,450.15 1,420,042.65
2．托管费
7.4.10.2.2 320,612.61 355,010.61鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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3．销售服务费
7.4.10.2.3 - -
4．交易费用
7.4.7.19 10,501.34 11,347.16
5．利息支出
6,069,275.81 5,194,994.43
其中：卖出回购金融资产
支出
6,069,275.81 5,194,994.43
6．税金及附加
62,373.19 -
7．其他费用
7.4.7.20 404,236.27 382,216.20
三、利润总额(亏损总额以“-
”号填列)
24,575,726.24 8,596,779.67
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-
”号填列）
24,575,726.24 8,596,779.67
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月31日
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
350,657,989.84 8,698,650.76 359,356,640.60
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 24,575,726.24 24,575,726.24
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-50,416,516.25 -1,290,654.22 -51,707,170.47
其中：1.基金申
购款
145.56 4.35 149.91
2.基金赎
回款
-50,416,661.81 -1,290,658.57 -51,707,320.38
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者
300,241,473.59 31,983,722.78 332,225,196.37鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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权益（基金净值）
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
350,657,989.84 101,871.09 350,759,860.93
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 8,596,779.67 8,596,779.67
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申
购款
- - -
2.基金赎
回款
- - -
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
350,657,989.84 8,698,650.76 359,356,640.60
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
邓召明 苏波 郝文高
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委
员会 (以下简称“中国证监会”) 《关于准予鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金注册的
批复》（证监许可 [2016] 2194号文）批准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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证券投资基金法》及其配套规则和《鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》发售，
基金合同于2016年12月29日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规
模为350,657,989.84份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人
为招商银行股份有限公司（以下简称：招商银行）。
本基金于2016年10月31日至2017年1月26日募集，并提前于2016年12月28日募集完毕。
募集期间净认购资金人民币350,450,643.16元，认购资金在募集期间产生的利息人民币
207,346.68元，募集的有效认购份额及利息结转的基金份额合计350,657,989.84份。上述募集
资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 验证，并出具了毕马威华振验字第
1600970号验资报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《鹏华永盛一年定期开放债券型证券投
资基金基金合同》和截至报告期末最新公告的《鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金招募
说明书》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、
企业债、公司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券
（含可分离交易可转债）、可交换债券、资产支持证券、中小企业私募债、次级债、同业存单、
债券回购、银行存款等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监
会的相关规定）。本基金不投资于股票、权证等权益类资产，因所持可转换公司债券转股形成的
股票、因投资于分离交易可转债而产生的权证，在其可上市交易后不超过10 个交易日的时间内
卖出。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以
将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80％，
但在每次开放期前一个月、开放期内及开放期结束后一个月的期间内，基金投资不受上述比例限
制；开放期内现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5％,其中
现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债总
指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华永盛一年定期开
放债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年
12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权
证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资
产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基
金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或
者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差
额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下
原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格
进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公
允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，
如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转
出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。资产支持证券在持有期间收到的款
项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本
金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情
况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格
与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收
益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费（如有）在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金
估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通
知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于2017年12月25日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计
字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通
知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同
一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行
股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价
的一部分确认为估值增值。自2017年 12月25日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次
公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，
根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引
(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”
)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独
立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债
券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券
交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证
指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种
按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明
确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值
税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进
项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收
率缴纳增值税。对资管产品在2018年 1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增
值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中
抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限
售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁
前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征
个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月31日
上年度末
2017年12月31日
活期存款
3,376,933.07 4,071,763.99
定期存款
- -
其中：存款期限1个月以
- -鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 31页 共 56页
内
存款期限1-3个月
- -
存款期限3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
3,376,933.07 4,071,763.99
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
- - -
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
交易所市场
279,642,709.34 282,705,624.50 3,062,915.16
银行间市场
190,842,302.36 193,281,800.00 2,439,497.64
债
券
合计
470,485,011.70 475,987,424.50 5,502,412.80
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
470,485,011.70 475,987,424.50 5,502,412.80
上年度末
2017年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
- - -
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
交易所市场
290,965,591.45 288,855,405.80 -2,110,185.65
银行间市场
139,798,183.30 139,465,000.00 -333,183.30
债
券
合计
430,763,774.75 428,320,405.80 -2,443,368.95
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
430,763,774.75 428,320,405.80 -2,443,368.95
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注:无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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账面余额 其中:买断式逆回购
交易所市场
- -
银行间市场
- -
合计
- -
上年度末
2017年12月31日 项目
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所市场
6,000,000.00 -
银行间市场
- -
合计
6,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应收活期存款利息
1,398.96 5,881.05
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
9,340.32 7,515.97
应收债券利息
6,697,510.08 6,150,900.47
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
0.55 1.21
合计
6,708,249.91 6,164,298.70
7.4.7.6 其他资产
注:无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
交易所市场应付交易费用
- -
银行间市场应付交易费用
6,432.91 1,300.00
合计
6,432.91 1,300.00
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
预提费用
349,500.00 340,500.00
合计
349,500.00 340,500.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 350,657,989.84 350,657,989.84
本期申购 145.56 145.56
本期赎回（以“-”号填列） -50,416,661.81 -50,416,661.81
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 300,241,473.59 300,241,473.59
注:总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
11,142,019.71 -2,443,368.95 8,698,650.76
本期利润
16,629,944.49 7,945,781.75 24,575,726.24
本期基金份额交易
产生的变动数
-1,632,502.65 341,848.43 -1,290,654.22
其中：基金申购款
4.90 -0.55 4.35
基金赎回款
-1,632,507.55 341,848.98 -1,290,658.57
本期已分配利润
- - -
本期末
26,139,461.55 5,844,261.23 31,983,722.78
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
活期存款利息收入
44,557.25 158,353.88
定期存款利息收入
- 896,750.02
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
258,665.97 190,844.97
其他
81.18 2,816.80
合计
303,304.40 1,248,765.67鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
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7.4.7.12 股票投资收益
注:无。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
债券投资收益——买卖
债券（、债转股及债券
到期兑付）差价收入
4,756,183.11 -1,025,497.45
债券投资收益——赎回
差价收入
- -
债券投资收益——申购
差价收入
- -
合计
4,756,183.11 -1,025,497.45
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成交总
额
562,932,481.81 666,253,793.68
减：卖出债券（、债转
股及债券到期兑付）成
本总额
542,688,592.88 654,842,341.99
减：应收利息总额
15,487,705.82 12,436,949.14
买卖债券差价收入
4,756,183.11 -1,025,497.45
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
注:无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
注:无。 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 35页 共 56页
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
卖出资产支持证券成
交总额
10,621,670.00 -
减：卖出资产支持证
券成本总额
10,078,953.42 -
减：应收利息总额
621,670.00 -
资产支持证券投资收
益
-78,953.42 -
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注:无。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注:无。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注:无。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注:无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注:无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
注:无。
7.4.7.16 股利收益
注:无。 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 36页 共 56页
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月 1日至
2017年12月31日
1.交易性金融资产
7,945,781.75 -2,443,368.95
股票投资
- -
债券投资
7,945,781.75 -2,443,368.95
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价
值变动产生的预估增值税
- -
合计
7,945,781.75 -2,443,368.95
7.4.7.18 其他收入
注:无。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
交易所市场交易费用
491.34 1,334.66
银行间市场交易费用
10,010.00 10,012.50
合计
10,501.34 11,347.16
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
审计费用
49,500.00 40,500.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
银行汇划费用
17,536.27 16,516.20
账户维护费
36,000.00 24,000.00
其他
1,200.00 1,200.00
合计
404,236.27 382,216.20
7.4.7.21 分部报告
无。鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 37页 共 56页
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公司”
)
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人
国信证券股份有限公司（“国信证券”） 基金管理人的股东
意大利欧利盛资本资产管理股份公司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1、本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
注:无。
7.4.10.1.2 债券交易
注:无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
注:无。
7.4.10.1.4 权证交易
注:无。鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 38页 共 56页
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注:无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至
2017年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
1,282,450.15 1,420,042.65
其中：支付销售机构的客户维护
费
- -
注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为0.40%，逐日计提，按月支付。日管
理费＝前一日基金资产净值×0.40%÷当年天数。
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有
量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月 31日
上年度可比期间
2017年1月1日至
2017年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
320,612.61 355,010.61
注:支付基金托管人招商银行的托管费年费率为0.10%，逐日计提，按月支付。日托管费＝前一
日基金资产净值×0.10%÷当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
注:无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额
利息
支出 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 39页 共 56页
招商银行
- - - - - -
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额
利息
支出
招商银行
59,406,90
4.00
- - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本基金本年度及上年度可比报告期管理人未投资、持有本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行
3,376,933.07 44,557.25 4,071,763.99 158,353.88
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金在本报告期内未参与本管理人、管理人控股股东、托管人、委托人及委托人控股股东
承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
注:无。
7.4.12 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:无。鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 40页 共 56页
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注:无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额170,800,000.00元，于 2019年01月02日到期。该类交易要求本基金转入质押库
的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型证券投资基金。本基金主要投资债券等固定收益类金融工具。 本基金在日
常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本
基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金
在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。 本基金的基
金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架
构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风
险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合
规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直
接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制
情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方
法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出
发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化
报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并
通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管
理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 41页 共 56页
行招商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应
的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级
情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 33,370,800.00 20,012,000.00
A-1以下
53,187,600.00 50,273,000.00
未评级
- 17,732,440.00
合计
86,558,400.00 88,017,440.00
注:未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债；A-1以下包含未评级的超短期融资券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注:无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注:无。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
AAA 340,046,030.00 309,442,675.00
AAA以下
9,891,394.50 11,750,290.80
未评级
39,491,600.00 19,110,000.00
合计
389,429,024.50 340,302,965.80
注:未评级债券包括国债、中央银行票据和政策性金融债。 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 42页 共 56页
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注:无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注:无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对
兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并
预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式
带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基
金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分
析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投
资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余
亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的
情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借
入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 除卖出回购
金融资产款余额170,800,000.00元将在一个月内到期且计息外，本基金所持有的全部金融负债
的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日
且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注:无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
于基金开放期内按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自2017年10月
1日起施行）等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门
对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 43页 共 56页
合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基
金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的10%。于开放期内，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基
金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由
本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市
公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认
定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行
间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有
的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合
计不得超过基金资产净值的15%。 于开放期内，本基金的基金管理人每日对基金组合资产中
7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过
7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的
到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行
必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等
措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人
建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险
状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认
定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范
围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于
交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备付金等利率敏感性资产，
因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 44页 共 56页
并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,376,933.07 - - - 3,376,933.07
结算备付金 18,869,316.45 - - - 18,869,316.45
存出保证金 1,136.07 - - - 1,136.07
交易性金融资产 235,859,400.00213,579,642.50 26,548,382.00 - 475,987,424.50
应收利息 - - - 6,708,249.91 6,708,249.91
资产总计 258,106,785.59213,579,642.50 26,548,382.00 6,708,249.91 504,943,060.00
负债
应付管理人报酬 - - - 112,766.75 112,766.75
应付托管费 - - - 28,191.70 28,191.70
应付证券清算款 - - - 1,373,173.34 1,373,173.34
卖出回购金融资产款 170,800,000.00 - - - 170,800,000.00
应付交易费用 - - - 6,432.91 6,432.91
应付利息 - - - -34,634.66 -34,634.66
应付税费 - - - 82,433.59 82,433.59
其他负债 - - - 349,500.00 349,500.00
负债总计 170,800,000.00 - - 1,917,863.63 172,717,863.63
利率敏感度缺口 87,306,785.59213,579,642.50 26,548,382.00 4,790,386.28 332,225,196.37
上年度末
2017年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,071,763.99 - - - 4,071,763.99
结算备付金 15,183,699.14 - - - 15,183,699.14
存出保证金 2,534.42 - - - 2,534.42
交易性金融资产 231,369,640.00174,237,000.00 22,713,765.80 - 428,320,405.80
买入返售金融资产 6,000,000.00 - - - 6,000,000.00
应收利息 - - - 6,164,298.70 6,164,298.70
应收证券清算款 - - - 6,069,434.08 6,069,434.08
资产总计 256,627,637.55 174,237,000.00 22,713,765.80 12,233,732.78 465,812,136.13
负债
应付管理人报酬 - - - 121,936.13 121,936.13
应付托管费 - - - 30,484.03 30,484.03
应付证券清算款 - - - 6,000,000.00 6,000,000.00
卖出回购金融资产款 100,000,000.00 - - - 100,000,000.00
应付交易费用 - - - 1,300.00 1,300.00
应付利息 - - - -38,724.63 -38,724.63
其他负债 - - - 340,500.00 340,500.00
负债总计 100,000,000.00 - - 6,455,495.53 106,455,495.53 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 45页 共 56页
利率敏感度缺口 156,627,637.55 174,237,000.00 22,713,765.80 5,778,237.25 359,356,640.60
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险
状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。
假设
此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末 （2018年
12月31日）
上年度末 （2017年
12月31日 ）
市场利率下降25个基点
1,863,346.97 1,879,169.44
分析
市场利率上升25个基点
-1,844,206.65 -1,858,379.76
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的
过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，
做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约
定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、
资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的
分散化降低其他价格风险。 本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%。 此外，本基金的
基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度
量，包括VaR（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 46页 共 56页
进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
注:无。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
注:于2018年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资（2017年12月31日：未持有）,因
此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响（2017年
12月31日：同）。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
注:无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 以公允价值计量的资产和负债
(a) 公允价值计量的层次
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。
三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为7,930,394.50 元，第二层次的余额为468,057,030.00元，无属于第三层次
的余额 (2017年12月31日：第一层次的余额为3,603,765.80元，第二层次的余额为
424,716,640.00元，无属于第三层次的余额)。
2018年，本基金上述持续以公允价值计量的资产和负债的第一层次与第二层次之间没有发生重
大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。
(b)
第二层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的
交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于
公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 47页 共 56页
2018年，本基金上述持续和非持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生该变更。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2017年12月31日：无)
。
7.4.14.2其他金融工具的公允价值 (期末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产款和其他金融负债，其账面价值与公允价值
之间无重大差异。
7.4.14.3 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2
基金投资
- -
3
固定收益投资
475,987,424.50 94.27
其中：债券
475,987,424.50 94.27
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
22,246,249.52 4.41
8
其他各项资产
6,709,385.98 1.33
9
合计
504,943,060.00 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
注:无。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注:无。鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 48页 共 56页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注:无。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注:无。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注:无。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注:无。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
69,317,600.00 20.86
其中：政策性金融债
39,491,600.00 11.89
4
企业债券
242,108,300.00 72.87
5
企业短期融资券
86,558,400.00 26.05
6
中期票据
67,231,800.00 20.24
7
可转债（可交换债）
10,771,324.50 3.24
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
475,987,424.50 143.27
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
1 143933
18建集Y1
310,000 31,288,300.00 9.42
2 122449
15绿城01
300,000 30,546,000.00 9.19
3 112273
15金街01
300,000 30,510,000.00 9.18
4 136452
16南航02
300,000 29,907,000.00 9.00
5 136519
16陆嘴01
300,000 29,877,000.00 8.99
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注:无。 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 49页 共 56页
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注:无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:无。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.2
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
1,136.07
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
6,708,249.91
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
6,709,385.98
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例
（%） 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 50页 共 56页
1 113018
常熟转债
2,685,582.00 0.81
2 132010
17 桐昆 EB
1,961,000.00 0.59
3 123006
东财转债
1,043,910.00 0.31
4 110038
济川转债
979,112.50 0.29
5 128016
雨虹转债
990.00 0.00
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:无。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
注：由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
237 1,266,841.66 300,186,500.00 99.98 54,973.59 0.02
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
11,893.11 0.0040
注:截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会
规定及相关管理制度的规定。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
注:截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未
持有本基金份额。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2016年12月29日）
基金份额总额
350,657,989.84
本报告期期初基金份额总额
350,657,989.84
本报告期基金总申购份额
145.56鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 51页 共 56页
减：本报告期基金总赎回份额
50,416,661.81
本报告期基金拆分变动份额（份额减
少以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
300,241,473.59
注:总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人的重大人事变动：报告期内，基金管理人无重大人事变动。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
无。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给毕马威华振会计师事
务所(特殊普通合伙)审计费用49,500.00元。该审计机构已提供审计服务的年限为2年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何
稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
备注
爱建证券
1 - - - -
本报鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 52页 共 56页
告期
内新
增
1个
中信建投
1 - - - - -
川财证券
1 - - - - -
东北证券
1 - - - - -
东方财富证
券
1 - - - - -
东方证券
1 - - - - -
方正证券
1 - - - - -
广发证券
1 - - - - -
国金证券
1 - - - - -
平安证券
1 - - - - -
山西证券
1 - - - -
本报
告期
内新
增
1个
天风证券
1 - - - - -
西南证券
2 - - - - -
招商证券
1 - - - - -
浙商证券
1 - - - - -
中泰证券
2 - - - - -
安信证券
2 - - - - -
注:交易单元选择的标准和程序：
1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用
交易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 53页 共 56页
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需
要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询
服务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
爱建证券
- - - - - -
中信建投
- - - - - -
川财证券
- - - - - -
东北证券
- - - - - -
东方财富
证券
- - - - - -
东方证券
- - - - - -
方正证券
- - - - - -
广发证券
- - - - - -
国金证券
- - - - - -
平安证券
- - - - - -
山西证券
- - - - - -
天风证券
- - - - - -
西南证券
- - - - - -
招商证券
129,165,541.02 93.69% 34,755,000,000.00 89.05% - -
浙商证券
- - - - - - 鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 54页 共 56页
中泰证券
8,702,586.14 6.31% 4,271,534,000.00 10.95% - -
安信证券
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
2017年第四季度报告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年01月22日
2
鹏华基金管理有限公司关于增设客服
热线的公告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年12月29日
3
鹏华永盛一年定期开放债券型证券投
资基金更新的招募说明书摘要
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年02月10日
4
关于鹏华旗下139只基金修改基金合
同的公告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年03月23日
5
2017年年度报告摘要
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年03月29日
6
2018年第一季度报告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年04月21日
7
鹏华基金管理有限公司关于暂停客服
电话服务的公告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年05月11日
8
鹏华基金管理有限公司关于提请投资
者及时更新身份证件或者身份证明文
件的公告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年05月28日
9
鹏华基金管理有限公司关于提请非自
然人客户及时登记受益所有人信息的
公告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年06月01日
10
鹏华基金关于调整旗下部分基金单笔
最低定投金额限制的公告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年06月08日
11
2018年第二季度报告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年07月18日
12
鹏华永盛一年定期开放债券型证券投
资基金更新的招募说明书摘要
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年08月10日
13
2018年半年度报告摘要
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年08月27日鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 55页 共 56页
14
2018年第三季度报告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年10月26日
15
鹏华基金管理有限公司关于增加个人
投资者开立基金账户的证件类型的公
告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年11月15日
16
鹏华基金管理有限公司关于旗下部分
基金在上海华信证券有限责任公司开
展基金转换费率优惠活动的公告
《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券
报》
2018年01月30日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
投资者类
别
序号
持有基金份额比例达
到或者超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比
（%）
机构
1 20180101~20181231
300,186,50
0.00
- -
300,186,
500.00
99.98
个人
- - - - - - -
产品特有风险
基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净
值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的
赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注:1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额、指数分级
基金合并份额和红利再投；
2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、强制调减份额、场内卖出份额和指数分级基
金拆分份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
(一)《鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》；鹏华永盛定期开放债券2018年年度报告
第 56页 共 56页
(二)《鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》；
(三)《鹏华永盛一年定期开放债券型证券投资基金2018年度报告》（原文）。
13.2 存放地点
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。
13.3 查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理
人网站（http：//www.phfund.com）查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户
服务系统，咨询电话：4006788999。
鹏华基金管理有限公司
2019年03月28日
