渤 海 汇 金 汇增 利 3 个 月定 期 开 放 债券 型 发
起 式 证 券 投资 基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 渤海汇金证 券资产管理有限公 司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月28 日 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 2 页 共 58 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其 内容 的真 实性 、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。 本 年度 报告已 经董 事会 审议 ，
并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 为2018 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 3 页 共 58 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 8
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 9
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 11
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 .................................... 16
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .............................. 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 18
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 47
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 47
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 47
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 47
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 4 页 共 58 页
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大 小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 48
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 48
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 49
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 49
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 51
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持有份 额情 况 ........................................................................................ 51
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 53
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 53
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 54
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 57
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 57
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 57
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 58
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 58
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 5 页 共 58 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放 债券 型发 起式 证券 投
资基金
基金简 称 渤海汇 金汇 增 利 3 个 月定 开
场内简 称 -
基金主 代码 005427
前端交 易代 码 -
后端交 易代 码 -
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 12 月 28 日
基金管 理人 渤海汇 金证 券资 产管 理有 限公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 10,000,000.00 份
基金合 同存 续期 -
基金份 额上 市的 证券 交易 所 -
上市日 期 -
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 严 格控 制风 险和 保持 资产 流 动性 的基 础上 ，通 过灵
活的资 产配 置， 力求 实现 基金资 产的 持续 稳健 增值 。
投资策 略 本 基 金通 过对 国 内 外宏 观经 济 态势 、利 率走 势、 收益
率 曲 线 变 化 趋 势 和 信 用 风 险 变 化 等 因 素 进 行 综 合 分
析 ， 构建 和调 整固 定收 益证 券 投资 组合 ，力 求获 得稳
健的投 资收 益。
（一） 封闭 期投 资策 略。
在 封 闭期 内， 本基 金充 分考 虑 基金 资产 的安 全性 、收
益 性 及流 动性 ，在 严格 控制 风 险的 前提 下力 争实 现基
金 资 产的 稳定 增值 。在 资产 配 置中 ，本 基金 以债 券为
主 ， 通过 密切 关注 债券 市场 变 化， 持续 研究 债券 市场
运 行 状况 、研 判市 场风 险， 在 确保 资产 稳定 增值 的基
础 上 ，通 过积 极主 动的 资产 配 置， 力争 实现 超越 业绩
基准的 投资 收益 。
1、利 率预 期策 略与 久期 管 理
本 基 金 将 考 察 市 场 利 率 的 动 态 变 化 及 预 期 变 化, 对
GDP 、CPI 、国 际收 支 等引起 利 率变 化的 相关 因 素进行
深 入 的研 究， 分析 宏观 经济 运 行的 可能 情景 ，并 在此
基 础 上判 断包 括财 政政 策、 货 币政 策在 内的 宏观 经济
政 策 取向 ，对 市场 利率 水平 和 收益 率曲 线未 来的 变化
趋 势 做出 预测 和判 断， 结合 债 券市 场资 金供 求结 构及渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 6 页 共 58 页
变 化 趋势 ，确 定固 定收 益类 资 产的 久期 配置 ，主 要有
期限结 构策 略以 及息 差策 略两种 。
（1） 期限 结构 策略。 通过 预测收 益率 曲线 的形 状和 变
化 趋 势， 对各 类型 债券 进行 久 期配 置； 当收 益率 曲线
走 势 难以 判断 时， 参考 基准 指 数的 样本 券久 期构 建组
合 久 期， 确保 组合 收益 超过 基 准收 益。 具体 来看 ，又
分 为 跟踪 收益 率曲 线的 骑乘 策 略和 基于 收益 率曲 线变
化的子 弹策 略、 杠铃 策略 及梯式 策略 。
1） 骑 乘策 略是 当收 益率 曲 线比较 陡峭 时， 也即 相邻 期
限 利 差较 大时 ，买 入期 限位 于 收益 率曲 线陡 峭处 的债
券 ， 通过 债券 的收 益率 的下 滑 ，进 而获 得资 本利 得收
益。
2） 子弹 策略 是使 投资 组合 中债券 久期 集中 于收 益率 曲
线 的 一点 ，适 用于 收益 率曲 线 较陡 时； 杠铃 策略 是使
投 资 组合 中债 券的 久期 集中 在 收益 率曲 线的 两端 ，适
用 于 收 益 率 曲 线 两 头 下 降 较 中 间 下 降 更 多 的 蝶 式 变
动 ； 梯式 策略 是使 投资 组合 中 的债 券久 期均 匀分 别于
收益率 曲线 ，适 用于 收益 率曲线 水 平 移动 。
（2） 息差 策略 。 通过 正回 购， 融资 买入 收益 率高 于 回
购 成 本的 债券 ，从 而获 得杠 杆 放大 收益 。本 组合 将采
取 低 杠杆 、高 流动 性策 略， 适 当运 用杠 杆息 差方 式来
获 取 主动 管理 回报 ，选 取具 有 较好 流动 性的 债券 作为
杠 杆 买入 品种 ，灵 活控 制杠 杆 组合 仓位 ，降 低组 合波
动率。
2、类 属配 置策 略
类 属 配置 主要 包括 资产 类别 选 择、 各类 资产 的适 当组
合 以 及对 资产 组合 的管 理。 本 基金 通过 情景 分析 和历
史预测 相结 合的 方法 ， “ 自 上而下 ” 在 债券 一级 市场 和
二 级市 场, 银 行间市 场和 交易 所市 场,银 行存款 、信 用
债、 政 府债 券等 资产 类别 之间进 行类 属配 置, 进而 确 定
具有最 优风 险收 益特 征的 资产组 合。
3、信 用债 券投 资策 略
本 基 金将 重点 投资 于企 业债 、 公司 债、 金融 债、 地方
政 府 债、 短期 融资 券、 中期 票 据、 可转 换债 券、 可分
离 债 券的 纯债 部分 、资 产支 持 证券 等信 用债 券， 以提
高组合 的收 益水 平。
信 用 债市 场整 体的 信用 利差 水 平和 信用 债发 行主 体自
身 信 用状 况的 变化 都会 对信 用 债个 券的 利差 水平 产生
重 要 影响 ，因 此， 一方 面， 本 基金 将从 经济 周期 、国
家 政 策、 行业 景气 度和 债券 市 场的 供求 状况 等多 个方
面 对 收益 率曲 线的 判断 以及 对 信用 债整 体信 用利 差研
究 的 基础 上， 确定 信用 债总 体 的投 资比 例。 考量 信用
利差的 整体 变化 趋势 ； 另 一方面,本 基金 还将 以内 部 信
用评级 为主 、 外 部信 用评 级为辅,即 采用 内外 结合 的 信
用研究 和评 级制 度， 研究 债券发 行主 体企 业的 基本 面,渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 7 页 共 58 页
以 确 定企 业主 体债 的实 际信 用 状况 。本 基金 的信 用债
投 资 策略 主要 包括 行业 配置 策 略以 及个 券挖 掘策 略两
个方面 。
（1） 行业 配置 策略 。 债券 市场所 涉及 行业 众多 ， 同 样
宏 观 周期 背景 下不 同行 业的 景 气度 的发 生， 本基 金分
别采用 以下 的分 析策 略：
1） 分 散化 投资 ： 发行 人涉 及众多 行业 ， 本组 合将 保 持
在 各 行业 配置 比例 上的 分散 化 结构 ，避 免过 度集 中配
置在产 业链 高度 相关 的上 中下游 行业 。
2） 行 业投 资： 本 组合 将依 据对下 一阶 段各 行业 景气 度
特 征 的研 判， 确定 在下 一阶 段 在各 行业 的配 置比 例，
卖 出 景气 度降 低行 业的 债券 ， 提前 布局 景气 度提 升行
业的债 券。
（2） 个券 挖掘 策略。 本部 分策略 强调 公司 价值 挖掘 的
重 要 性， 在行 业周 期特 征、 公 司基 本面 风险 特征 基础
上 制 定绝 对收 益率 目标 策略 ， 甄别 具有 估值 优势 、基
本 面 改善 的公 司， 采取 高度 分 散策 略， 重点 布局 优势
债券， 争取 提高 组合 超额 收益空 间。
4、可 转债 投资 策略
本 基 金一 方面 将对 发债 主体 的 信用 基本 面进 行深 入挖
掘 以 明确 该可 转债 的债 底保 护 ，防 范信 用风 险， 另一
方 面 ，还 会进 一步 分析 公司 的 盈利 和成 长能 力以 确定
可 转 债中 长期 的上 涨空 间。 本 基金 将借 鉴信 用债 的基
本面研究 ，从 行业 基本 面、 公 司的 行业 地位 、竞 争优
势 、 财务 稳健 性、 盈利 能力 、 治理 结构 等方 面进 行考
察 ， 精选 财务 稳健 、信 用违 约 风险 小的 可转 债进 行投
资。
5、资 产支 持证 券投 资策 略
资产支 持证 券主 要包 括资 产抵押 贷款 支持 证券(ABS) 、
住房抵 押贷 款支 持证 券(MBS) 等证 券品 种。 本基 金将 重
点 对 市场 利率 、发 行条 款、 支 持资 产的 构成 及质 量、
提 前 偿还 率、 风险 补偿 收益 和 市场 流动 性等 影响 资产
支 持 证券 价值 的因 素进 行分 析 ，并 辅助 采用 蒙特 卡洛
方 法 等数 量化 定价 模型 ，评 估 资产 支持 证券 的相 对投
资价值 并做 出相 应的 投资 决策。
（二） 开放 期投 资策 略
在开放 期 内， 本基 金为 保持 较 高的 组合 流动 性， 方便
投 资 人安 排投 资， 在遵 守本 基 金有 关投 资限 制的 前提
下 ， 将主 要投 资于 高流 动性 的 投资 品种 ，如 ：银 行存
款、短 期融 资券 等， 以减 小基金 净值 的波 动。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数 （ 总财 富） 收 益率×80%+1 年 期定 期存 款
利率（ 税后 ） × 20%
风险收 益特 征 基 金 为债 券型 基金 ，其 长期 平 均风 险和 预期 收益 率低
于 股 票型 基金 、混 合型 基金 ， 高于 货币 市场 基金 ，属
于证券 投资 基金 中中 低风 险/收 益特 征的 品种 。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 8 页 共 58 页
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 渤 海 汇 金 证 券 资 产 管 理 有
限公司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 周磊 田青
联系电 话 010-68784298 010-67595096
电子邮 箱 shenkeji@msn.com tianqingl.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-651-5988/
400-651-1717
010-67595096
传真 022-23861651 010-66275863
注册地 址 深 圳 市 前 海 深 港 合 作 区 前
湾一 路1 号A 栋201 室 （ 入
驻 深 圳 市 前 海 商 务 秘 书 有
限公司 ）
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深 圳 市 南 山 区 海德 三 道 19
号海岸 大厦 西 座2901 室
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518052 100033
法定代 表人 徐海军 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
https://www.bhhjamc.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
注： 自2019 年1 月10 日 ，本基 金选 定的 信息 披露 报纸从 证券 时报 改为 上海 证券报 。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号普华 永
道中 心11 楼
注册登 记机 构 渤海汇 金证 券资 产管 理有 限公司 天津市 南开 区宾 水西 道 8 号
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 9 页 共 58 页
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标
2018 年
2017 年 12 月 28 日
(基金 合同 生效
日)-2017 年12 月31
日
2016 年
本期已 实现 收益 652,642.92 34,919.68 -
本期利 润 644,487.92 34,919.68 -
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0255 0.0005 -
本期加 权平 均净 值利 润率 2.54% 0.05% -
本期基 金份 额净 值增 长率 0.92% 0.02% -
3.1.2
期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 5,412.45 34,919.68 -
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0005 0.0005 -
期末基 金资 产净 值 10,005,412.45 70,034,419.68 -
期末基 金份 额净 值 1.0005 1.0005 -
3.1.3
累计 期末 指标 2018 年末
2017 年末
2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 0.97% 0.02% -
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 损益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.03% 0.01% 2.20% 0.04% -2.23% -0.03%
过去六 个月 0.01% 0.01% 3.49% 0.05% -3.48% -0.04%
过去一 年 0.92% 0.01% 6.85% 0.05% -5.93% -0.04%
自基金 合同
生效起 至今
0.97% 0.01% 6.92% 0.05% -5.95% -0.04%
注：业 绩比 较基 准： 中债 综合指 数( 总财 富)收 益率 ×80%+ 1 年 期定 期存 款利 率(税后 )× 20% 。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 10 页 共 58 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本 报告 期内 ，本 基金 的各项 投资 比例 达到 基金 合同约 定的 各项 比例 要求 。
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 11 页 共 58 页
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注： 本基 金合 同于2017 年12 月 28 日 生效 ， 合同 生效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个自 然年 度
进行折 算。
3.3 其 他指 标
注：无 。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发
放总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2018 0.0920 643,995.40 - 643,995.40
2017 - - - -
合计 0.0920 643,995.40 - 643,995.40
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 12 页 共 58 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
渤海汇金证券 资产管理 有 限公司（简称 渤海汇金 、 渤海汇金资管 ）前身为 渤 海证券资产管 理
总部， 经中 国证 监会 证监 许可[2016]3 号文 批准 ， 成立于 2016 年 5 月 18 日 。注册 地为 深圳 ，注
册资本 为 11 亿 元， 业务 范 围为证 券资 产管 理 、 公 开 募集证 券投 资基 金管 理业 务， 是渤 海证 券股 份
有限公 司的 全资 子公 司。
截至2018 年12 月 31 日 ， 本基金 管理 人共 管 理5 只 基金 ： 渤 海汇 金汇 添金 货 币市场 基金 、 渤
海汇金 汇增 利 3 个月 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金 、渤 海汇 金汇 添益 3 个月定 期开 放债 券
型发起式证券 投资基金 、 渤海汇金睿选 混合型发 起 式证券投资基 金、渤海 汇 金量化汇盈 灵活配置
混合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
李杨
本 基 金 的
基金经 理
2017 年12 月
28 日
- 2 年
天津财经大学 经 济 学 学
士。 2011 年10 月到2014
年 4 月，在 包商 银行 股
份有限公司任债券交易
员，2014 年5 月到 2016
年 8 月，在 天津 银行 股
份有限公司任债券交易
员，2016 年 9 月 至今 ，
在渤海汇金证券资产管
理 有 限 公 司 任 基 金 经
理。2017 年 8 月 起任 渤
海汇金汇添金货币市场
基金基 金经 理。2017 年
12 月起 任渤 海汇 金汇 增
利 3 个月定 期开 放债 券
型发起式证券投资基金
基金经 理 。 2017 年12 月
起任渤海汇金汇添益 3
个月定期开放债券型发
起式证券投资基金基金
经理。2018 年 2 月起 担渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 13 页 共 58 页
任渤海汇金睿选混合基
金基金 经理 。
注：1 、 本基 金首 任基 金经 理的 任 职日 期为 本基 金合 同生效 日 ， 后 任基 金经 理 的任职 日期 以及 历任
基金经 理的 离任 日期 为公 司相关 会议 作出 决定 的公 告（生 效） 日期 ；
2、 证 券从 业年 限计 算标 准 遵从行 业协 会 《证 券业 从 业人员 资格 管理 办法 》 中 关于证 券从 业人 员范
围的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金 运作 管理 办法 》等 有关法 律法 规及 其各 项实 施准则 的规 定以 及《 渤海 汇金汇 增 利 3 个月定
期开放债券型 发起式证 券 投资基金基金 合同》等 基 金法律文件的 约定，本 着 诚实信 用、 勤勉尽责
的原则管理和 运用基金 资 产，在严格控 制风险的 基 础上，为基金 份额持有 人 谋求最大利 益。本报
告期内，基金 运作整体 合 法合规，没有 损害基金 份 额持有人利益 。基金的 投 资范围、投 资比例及
投资组 合符 合有 关法 律法 规及基 金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
按照中国证监 会《证券 投 资基金管理公 司公平交 易 制度指导意见 》和公司 《 渤海汇金证券 资
产管理 有限 公司 公募 业务 公平交 易制 度》 ， 以 科学、 制衡的 投资 决策 体系 ， 通 过完善 集中 交易 制度 、
优化工作流程 、加强技 术 手段，保证公 平交易原 则 的实现， 结合 盘中实时 监 控，事后分 析和信息
披露等 风险 控制 措施 加强 对于公 平交 易过 程和 结果 的监督 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行证监会 《证券投 资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 和
公司内部公平 交易制度 ， 各投资组合在 获得投资 信 息、投资建议 和实时投 资 决策方面享 有公平的
机会。交易员 按最优原 则 ，对投资指令 进行综合 平 衡，保证交易 在各资产 组 合间的公平 执行，保
证各类 投资 人得 到公 平对 待。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 严格禁止可能 导致不公 平 交易和利益输 送
的同日反向交 易，报 告 期 内，本基金未 发生异常 交 易行为，本公 司所有投 资 组合参与的 交易所公渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 14 页 共 58 页
开竞价 同日 反向 交易 不存 在成交 的单 边交 易量 超过 该证券 交易 当日 成交 量 的5% 的情 形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年债 券市 场在 内外 因 素的共 同作 用下 ， 走 出了 一波牛 市行 情， 长短 端债 券收益 均有 大幅
的下行 。10 年国 债和 10 年国开 收益 率分 别下 行 70bps 和 120bps ，1 年国 债 和 1 年国开 收益 分别
下行 120bps 和 170bps 。 推动债 券市 场走 牛的 原因 包含如 下几 方面 因素 ：首 先，国 内经 济动 能 切
换期， “几碰头 ”-- 即全 球贸易摩擦造 成外需对 国 内经济带动作 用的减弱 ； 地方投融资和 金融机
构行为 规范 带来 短期 基建 增速下 行； 信用 风险 暴露 ， 私人部 门投 资受 影响 —加 剧了经 济下 行压 力。
其次，为对冲 经济下行 风 险，疏通信用 传导机制 ， 货币政策由稳 健中性转 向 稳健偏宽松 ，流动性
整体保持合理 充裕。再 次 ，权益市场表 现低迷加 之 不断爆出的民 企债券违 约 事件，导致 市场风险
偏好大 幅降 低， 大量 资金 涌向利 率债 品种 。
报告期 内， 基金 主要 投资 于短期 利率 品种 ，保 持组 合的高 流动 性和 净值 稳定 增长。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.0005 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 0.92% ， 业绩
比较基 准收 益率 为6.85% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2019 年，从基 本面 看，经济增长 继续承压。 目前投资仍是 拉动经济的 主要动力。2019
年投资将呈现 “两上一 下 ”的格局，基 建投资托 底 的必要性上升 ；制造业 投 资继续温和 增长；受
到棚改监管的 限制，房 地 产投资将会下 滑。出口 受 到中美贸易冲 突长期化 和 全球经济下 滑压力，
将会出现明显 下滑，对 中 国经济增长的 贡献继续 减 小。消费在目 前居民部 门 高杠杆及收 入水平有
所下滑的情况 下也很难 起 到拉动经济增 长的作用 。 从政策面看， 将会采取 更 为积极的财 政政策，
货币政策将由 稳健中性 转 为稳健宽松， 维持流动 性 “ 合理充裕” 。美联储 加 息路径的放 缓也为我
国货币 政策 的独 立性 留出 更大空 间， 在基 本面 企稳 前， 难 言转 向。 从市 场情 绪看，2019 年 宽信 用
的政策 还会 逐步 发力 ，效 果将会 逐渐 显现 ，市 场风 险偏好 将有 所修 复。
货币政策 持续宽松和 经 济基本面下行 压力这两方 面因素是推 动 2018 年债 券市场牛市的 主
要因素 。 展望2019 年我 们 认为上 述因 素仍 然对 债券 市场形 成支 撑 。 另 外， 全 球经济 增速 的下 行以
及联储 加息 步伐 的放 慢也 给予我 们货 币政 策更 大的 空间。 所以2019 年债 券市 场在低 利率 的环 境 下渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 15 页 共 58 页
仍然存 在一 定的 配置 和交 易机会 。 另一 方面 ， 经 历2018 年 的债 券牛 市之 后 ， 债 券的票 息保 护厚 度
显著降 低 ， 趋 势 性 机会 的 幅度 较 2018 年 将大 幅减 少 。 此 外， 若我 国稳 增长 政 策显著 发力 并且 伴随
信用传 导机 制疏 通， 可能 会对市 场预 期产 生一 定影 响， 造 成利 率特 别是 交易 盘活跃 的 10 年 期利 率
品种的 大幅 波动 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 的经营运作严 格遵守国 家 有关法律法规 和行业监 管 规则，在完善 内
部控制制度和 流程的同 时 ，推动内控体 系和制度 措 施的落实；强 化对基金 投 资运作和公 司经营管
理的合规性管 理。明确 合 规标准且风险 可控的前 提 下，积极响应 业务需求 ， 为业务发展 提供合规
支持。既保证 业务顺利 展 开，又防范了 重大合规 风 险。在基金营 销、投资 管 理、信息披 露以及新
产品设计开发 、制度建 设 、合同管理、 法律咨询 等 方面，事前进 行合规性 审 核、监控。 对于新产
品、 新 业务 ， 在 投资 范围 、 投资 工具 、 运 作规 则等 方面， 重点 关注 防控 风险 。 同时 ， 加 强反 洗钱、
反恐怖 融资 和反 逃税 工作 。
为进一步规范 公司合规 管 理工作，将合 规管理渗 透 到公司各部门 ，建立公 司 依法经营、合 规
运作的长效 机制，公 司修 订了《渤海 汇金证券 资产 管理有限公 司法律合 规部 管 理办法》 、 《 渤海汇
金证券资产 管理有限 公司 合规检查管 理规定》 、 《 渤 海汇金证券 资产管理 有限 公司合规管 理人员 职
责管理细则》 等制度。 建 立各项业务间 风险、合 规 信息的沟通与 共享机制 ， 充分发挥风 控合规工
作统筹 协调 的作 用 ， 实 现 在关键 业务 开展 、 新规 则 实施前 及突 发业 务发 生时 ， 合 规风 控明 确标 准，
相关业 务部 门共 同参 与讨 论，建 立更 新流 程， 做到 关键业 务的 风险 可控 。
同时， 完成 日常 法律 事务 工作， 包括 合同、 协议 审 查 （包 括各 类产 品及 业务） ， 主动 解决 各项
法律文件以及 实务运作 中 存在的差错和 风险隐患 ， 消除新增产品 、新增业 务 以及日常业 务的法律
风险隐 患。
此外，我们还 积极配合 监 管机关进行各 类统计调 查 工作，按时完 成季度、 年 度监察稽核报 告
及附表 。
公司监察稽核 工作整体 平 稳开展，根据 监管变化 和 基金业务开展 情况，适 时 调整工作安排 ，
提高监察稽核 工作质量 ， 明确监察稽核 各业务环 节 工作职责，规 范稽核工 作 程序，加强 对公司各
业务条 线、 各部 门的 管理 和监督 ，防 范和 控制 风险 ，改善 公司 的经 营管 理情 况。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 16 页 共 58 页
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管 理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 专 业委员会，委 员由投资 负 责人、研究负 责人、产 品 设计负责人、 财
务负责人、运 营保障负 责 人、风险控制 部和法律 合 规部负责人组 成，负责 研 究、指导基 金估值业
务。基金管理 人估值委 员 和基金会计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 公募投资部 门负责人
同时兼 任基 金经 理 、 估 值 委员 ， 基 金经 理参 加估 值 专业委 员会 会议 ， 但不 介 入基金 日常 估值 业务 ；
参与估值流程 各方 之间 不 存在任何重大 利益冲突 ； 与估值相关的 机构包括 但 不限于上海 、深圳证
券交易所，中 国证券登 记 结算有限责任 公司，中 央 国债登记结算 公司，中 证 指数有限公 司以及中
国证券 投资 基金 业协 会等 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《 渤海 汇金 汇增 利 3 个月定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基金 基金 合同 》及其 他相 关 法
律法规 的规 定， 本报 告期 内，本 基金 进行 了 1 次 分 红。以 2018 年 3 月 28 日 已实现 的可 分配 收益
649,245.05 元 为基 准计 算 ，2018 年 4 月 3 日 向渤 海 汇金汇 增 利 3 个 月定开 基 金份额 持有 人按 每
10 份 基金 份额 派发 红 利 0.0920 元 。本 基金 的收 益 分配符 合法 律法 规的 规定 和基金 合同 的相 关约
定。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 为发 起式 基金 ，且 截至本 报告 期末 ，本 基金 基金合 同生 效未 满 3 年， 暂不适 用《 公 开
募集证 券投 资基 金运 作管 理办法 》第 四十 一条 第一 款的规 定。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 17 页 共 58 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为643,995.4 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 18 页 共 58 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 26121 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 渤海汇金汇增利 3 个月定 期开放债券型发起式 证券 投资基金全体
基金份 额持 有人 ：
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我们审计了渤海汇金 汇增 利 3 个月定期开放 债券型 发起式证券 投
资基金(以 下简 称 “ 渤海 汇 金汇增 利 3 个月 定开 ”) 的 财务报 表， 包
括 2017 年 12 月 31 日及 2018 年 12 月 31 日的 资产 负债表 ，2017
年12 月28 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年12 月31 日 止期间 和2018
年度的 利润 表、 所有 者权 益(基 金净 值)变 动表 以及 财务报 表附 注。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制， 公允反映
了渤海 汇金 汇增 利3 个 月 定开 2017 年 12 月 31 日及 2018 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及2017 年12 月28 日( 基金 合同 生 效日) 至2017
年12 月31 日 止期间 和2018 年度 的经 营成 果和 基金 净 值变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于渤 海汇金 汇增 利 3
个月定 开， 并履 行了 职业 道德方 面的 其他 责任 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
渤海汇金汇增利 3 个月定 开的基金管理人渤海 汇金 证券资产管理
有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 19 页 共 58 页
则和中 国证 监会 、 中 国基 金 业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行
业实务 操作 编制 财务 报表 ， 使其 实现公 允反 映， 并 设计、 执行和 维
护必要 的内 部控 制， 以使 财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重
大错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估渤 海汇金 汇增 利 3
个月定 开的 持续 经营 能力 ，披露 与持 续经 营相 关的 事项( 如适 用)，
并运用 持续 经营 假设 ， 除 非 基金管 理人 管理 层计 划清 算渤海 汇金 汇
增利3 个月 定开 、终 止运 营或别 无其 他 现 实的 选择 。
基金管理人治理层负 责监 督渤海汇金汇增利 3 个月 定开的财务报
告过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一)识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险 ， 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(二)了 解与 审计 相关 的内 部控制 ， 以设 计恰 当的 审 计程序 ， 但目 的渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 20 页 共 58 页
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
( 三) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四)对 基金 管理 人管 理层 使用持 续经 营假 设的 恰当 性得出 结论 。 同
时， 根据 获取 的审 计证 据 ， 就可能 导致 对渤 海汇 金汇 增利 3 个月 定
开 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定
性得出 结论 。 如果 我们 得 出结论 认为 存在 重大 不确 定性 ， 审 计准 则
要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披
露； 如 果披露 不充 分， 我 们应当 发表 非无 保留 意见 。 我们 的结论 基
于截至 审计 报告 日可 获得 的信息 。 然而 ， 未来 的事 项 或情况 可能 导
致渤海 汇金 汇增 利3 个月 定开不 能持 续经 营。
(五)评 价财 务报 表的 总体 列报 、 结 构和 内容( 包括 披 露) ， 并 评价财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 李铁英
朱辉
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 企业 天地 2 号楼 普 华永道 中心 11
楼
审计报 告日 期 2019 年3 月 22 日
注：会 计师 出具 了无 保留 意见的 审计 报告 ，投 资者 可通过 年度 报告 正文 查看 审计报 告全 文。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 21 页 共 58 页
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 渤海 汇金 汇增 利 3 个 月定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 92,153.53 69,999,500.00
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 9,951,500.00 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
9,951,500.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 144,632.17 37,221.51
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
10,188,285.70 70,036,721.51
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
2,548.70 1,726.37
应付托 管费
849.55 575.46
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 475.00 -
应交税 费
- - 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 22 页 共 58 页
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 179,000.00 -
负债合 计
182,873.25 2,301.83
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 10,000,000.00 69,999,500.00
未分配 利润 7.4.7.10 5,412.45 34,919.68
所有者 权益 合计
10,005,412.45 70,034,419.68
负债和 所有 者权 益总 计
10,188,285.70 70,036,721.51
注： 报告 截止 日2018 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.0005 元 ， 基 金份 额总 额10,000,000.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 渤海 汇金 汇增 利 3 个 月定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金
本报告 期： 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至
2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年12 月28 日(基
金合同生效日)至
2017 年12 月31 日
一、收入
948,451.75 37,221.51
1.利息 收入
960,226.75 37,221.51
其中 ： 存款 利息 收入 7.4.7.11 731,327.48 37,221.51
债券利 息收 入
199,496.99 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
29,402.28 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-3,620.00 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -3,620.00 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17
-8,155.00 -
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 - -
减： 二、费用
303,963.83 2,301.83
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 76,647.15 1,726.37 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 23 页 共 58 页
2．托 管费 7.4.10.2.2 25,549.08 575.46
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,000.00 -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.20 200,767.60 -
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
644,487.92 34,919.68
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
644,487.92 34,919.68
注：本 基金 合同 生效 日为 2017 年 12 月 28 日 ，上 年度可 比期 间是 指基 金合 同 生效 日 2017 年 12
月28 日至2017 年 12 月31 日止 期间 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 渤海 汇金 汇增 利 3 个 月定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
69,999,500.00 34,919.68 70,034,419.68
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 644,487.92 644,487.92
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-59,999,500.00 -29,999.75 -60,029,499.75
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 -59,999,500.00 -29,999.75 -60,029,499.75
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -643,995.40 -643,995.40
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
10,000,000.00 5,412.45 10,005,412.45 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 24 页 共 58 页
项目
上年度可比期间
2017 年12 月28 日( 基金合同生效日)至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
69,999,500.00 - 69,999,500.00
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 34,919.68 34,919.68
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
69,999,500.00 34,919.68 70,034,419.68
注：此 处 为PDF 文件 中的 章节数 或者 页数 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 徐海 军______
______ 周 里勇______
____ 徐长 莹____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责 人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
渤海汇 金汇 增 利 3 个 月定 期开放 债券 型发 起式 证券 投资基 金经 中国 证券 监督 管理委 员会 证 监
许可[2017] 第1583 号 《关 于准予 渤海 汇金 汇增 利 3 个月定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基金 注 册
的批复》 核准， 由渤 海汇 金 证券资 产管 理有 限公 司依 照 《中华 人民 共和 国证 券 投资基 金法》 和 《渤
海汇金 汇增 利 3 个月 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金 基金 合同 》公 开募 集。本 基金 为契 约 型
开放式 ，存 续期 限不 定， 首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币 69,999,500.00 元 ，业
经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2017) 第 1127 号 验 资报告 予以 验证 。 经
向中国证监会 备案， 《渤 海 汇金汇增利 3 个月定 期开 放债券型发起 式证券投 资 基金基金合 同》于渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 25 页 共 58 页
2017 年12 月 28 日 正式 生 效， 基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 69,999,500.00 份 基金 份额 ， 其
中认购 资金 利息 折 合0.00 份基金 份额 。本 基金 的基 金管理 人为 渤海 汇金 证券 资产管 理有 限公 司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 渤海 汇金汇 增 利 3 个 月定 期开 放债券 型发 起 式
证券投资基金 基金合同 》 的有关 规定， 本基金的 投 资范围主要为 具有良好 流 动性的金融 工具，包
括债券(包 括国 债、 央行票 据、 金 融债 、 地 方政 府债 、 政府 支持 机构 债、 企业 债、 公 司债 、 短 期融
资券、超级短 期融资券 、 中期票据、次 级债券、 可 转换债券、可 分离债券 的 纯债部分、 可交换债
等) 、 资 产支 持证 券、 债券 回购、 银行 存款( 包括 协议 存款、 定期 存款 及其 他银 行存款)、 同 业存 单
等货币 市场 工具 ， 以 及法 律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具( 但 须符合 中国 证监 会
的相关规定) 。本基金 不主 动买入股票 、权证等 权益 类资产,投资 可转换债 券、 可交换债时 不进行
转股操作。如 法律法规 或 监管 机构以后 允许基金 投 资其他品种， 基金管理 人 在履行适当 程序后，
可以将 其纳 入投 资范 围， 其投资 比例 遵循 届时 有效 的法律 法规 和相 关规 定。 本基金 业绩 比较 基准 ：
中债综 合指 数( 总财 富)收 益率 × 80%+ 1 年 期定 期存 款利率(税后 )× 20% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人渤 海汇 金证 券资 产管理 有限 公司 于 2019 年 3 月 22 日 批准
报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度和 半年 度报 告>》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会(以 下简 称 “ 中
国基金 业协 会”) 颁 布的 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 、 《 渤海 汇金 汇增 利 3 个 月定 期开 放债
券型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金 业
协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关 信 息。
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 26 页 共 58 页
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
-
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年12 月28 日( 基金 合同 生 效日) 至2017 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、应 收利息和 其 他各类应收款 项
等。应 收款 项是 指在 活跃 市场中 没有 报价 、回 收金 额固定 或可 确定 的非 衍生 金融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的 金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括应 付管 理人 报酬 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 27 页 共 58 页
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值 与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分 已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
基金持 有的 债券 投资 按如 下原则 确定 公允 价值 并进 行估值 ：
(1) 对 在交 易所 市场 上市 交 易或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 基金 合同 另有 规定 的 除外)， 选取 第
三方估值机构 提供的相 应 品种当日的估 值净价进 行 估值；对在交 易所上市 的 可转换债券 和可交换
债券，如果所 在市场价 格 为全价，按每 日收盘价 作 为估值全价进 行估值； 在 交易所市场 挂牌转让
的资产支持证 券等不存 在 活跃市场的有 价证券， 采 用估值技术确 定公 允价 值 ，在估值技 术难以可
靠计量 公允 价值 的情 况下 ，按成 本估 值。
(2) 对 在交 易所 市场 发行 未 上市或 未挂 牌转 让的 债券 ， 对存 在活 跃市 场的 情况 下， 应 以活 跃市
场上未经调整 的报价作 为 计量日的公允 价值；对 于 活跃市场报价 未能代表 计 量日公允价 值的情况
下，应对市场 报价进行 调 整以确认计量 日的公允 价 值；对于不存 在市场活 动 或市场活动 很少的情
况下， 则应 采用 估值 技术 确定其 公允 价值 。
(3) 对 银行 间市 场上 不含 权 的固定 收益 品种 ， 选 取第 三 方估值 机构 提供 的相 应品 种当日 的估 值
净价进行估值 。对银行 间 市场上含权的 固定收益 品 种，选取第三 方估值机 构 提供 的相应 品种当日
的唯一估值净 价或推荐 估 值净价估值。 对于含投 资 人回售权的固 定收益品 种 ，回售登记 期截止日渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 28 页 共 58 页
(含当日)后未 行使回售 权 的按照长待 偿期所 对 应的 价格进行估 值。对银 行间 市场未上市 ，且第 三
方估值机构未 提供估值 价 格的债券，在 发行利率 与 二级市场利率 不存在明 显 差异、未上 市期间市
场利率 没有 发生 大的 变动 的情况 下， 按成 本估 值。
(4) 本 基金 投资 同业 存单 ， 按估值 日第 三方 估值 机构 提供的 估值 净价 估值 ； 选 定的第 三方 估值
机构未 提供 估值 价格 的， 按成本 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金 融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回 款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 分配的未 实 现损益占基 金净值比
例计算的金额 。损益平 准 金于基金申购 确认日或 基 金赎回确认日 认列，并 于 期末全额转 入未分配
利润/( 累计 亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损 益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 29 页 共 58 页
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金的每一 基金份额 享 有同等分配权 。本基金 收 益以现金形式 分配 ，但 基 金份额持有人 可
选择现金红利 或将现金 红 利按分红除权 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资 。若期末
未分配利润中 的未实现 部 分为正数，包 括基金经 营 活动产生的未 实现损益 以 及基金份额 交易产生
的未实现平准 金等，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润中的已 实 现部分；若 期末未分
配利润的未实 现部分为 负 数，则期末可 供分配利 润 的金额为期末 未分配利 润 ，即已实现 部分相抵
未实现 部分 后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分： (1) 该组 成部 分能 够在 日常活 动中 产 生
收入 、 发 生费 用；(2) 本基 金的基 金管 理人 能够 定期 评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配 置
资源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金能 够取 得该 组成 部分 的财务 状况 、 经营 成果 和 现金流 量等 有关 会计
信息。如果两 个或多个 经 营分部具有相 似的经济 特 征，并且满足 一定条件 的 ，则合并为 一个经营
分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 30 页 共 58 页
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
(1) 对于证券 交易所上 市的 债券，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关于证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 依具 体情 况 采用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基 金行 业股 票估 值指 数 的通知 》 提供 的指
数收益 法、 市盈 率法 、现 金流量 折现 法等 估值 技术 进行估 值。
(2) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证 券和私募 债
券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 ， 根据中国证监 会公告[2017]13 号《中 国证监
会关于证券投 资基金估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于
2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 本基金 持有 的证 券交
易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种按
照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的 估 值结果 确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《 财政 部国家 税务 总局 关于 证券 投资基 金税 收 政渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 31 页 共 58 页
策的通 知》 、财 税[2008]1 号《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《关 于全
面推开营业税 改征增值 税 试点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进一步明 确全 面推开营改增 试点
金融业有 关政 策的通知 》 、 财税[2016]70 号《关于 金 融机构同业往 来等增值 税 政策的补充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1)
对 证券 投资 基金 管 理人运 用基 金买 卖股 票 、 债券的 转让 收入 免征 增值 税， 对国 债、 地
方政府债以及 金融同业 往 来利息收入亦 免征增值 税 ，对存款利息 收入不征 收 增值税。金 融机构开
展的质押式买 入返售金 融 商品业务及持 有政策性 金 融债券取得的 利息收入 属 于金融同业 往来利息
收入。金融机 构开展的 买 断式买入返售 金融商品 业 务、同业存款 、同业存 单 以及持有金 融债券取
得的利 息收 入属 于金 融同 业往来 利息 收入 。
(2)
本 基金 分别 按实 际 缴纳的 增值 税额 的 7% 、3%和 2% 缴纳 城市 维护 建设 税 、教育 费附 加
和地方 教育 费附 加。
(3)
对 基金 从证 券市 场 中取得 的收 入 ， 包 括买 卖 股票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权的 股息 、 红
利收入 ，债 券 的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
(4)
对 基金 取得 的企 业 债券利 息收 入， 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 92,153.53 199,500.00
定期存 款 - 69,800,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 - 69,800,000.00
其他存 款 - -
合计： 92,153.53 69,999,500.00
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 32 页 共 58 页
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 9,959,655.00 9,951,500.00 -8,155.00
合计 9,959,655.00 9,951,500.00 -8,155.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,959,655.00 9,951,500.00 -8,155.00
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
注：本 基金 上年 度末 未持 有交易 性金 融资 产
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 买入 返售 金融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有从 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 33 页 共 58 页
2018 年12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 20.24 4,211.94
应收定 期存 款利 息 - 33,009.57
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 144,611.93 -
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 144,632.17 37,221.51
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 475.00 -
合计 475.00 -
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 179,000.00 -
合计 179,000.00 -
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 34 页 共 58 页
上年度 末 69,999,500.00 69,999,500.00
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -59,999,500.00 -59,999,500.00
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 10,000,000.00 10,000,000.00
注：(1) 申 购含 转换 入份 额 ，赎回 含转 换出 份额 。
(2) 本 基金 于 2017 年 12 月 22 日至 2017 年 12 月 25 日 止向 社会 公开 募集 ， 截至 2017 年 12 月 28
日( 基 金合 同生 效日) 止， 募集的 扣除 认购 费后 的实 收基金(本金)为 人民 币 69,999,500.00 元 ，在
募 集 期 间 产 生 的 活 期 存 款 利 息 为 人 民 币 0.00 元 ， 以 上 实 收 基 金 合 计 69,999,500.00 元 折 合 为
69,999,500.00 份渤 海汇 金汇增 利 3 个月 定开 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 34,919.68 - 34,919.68
本期利 润 652,642.92 -8,155.00 644,487.92
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-29,999.75 - -29,999.75
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 -29,999.75 - -29,999.75
本期已 分配 利润 -643,995.40 - -643,995.40
本期末 13,567.45 -8,155.00 5,412.45
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 28 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 18,394.97 4,211.94
定期存 款利 息收 入 712,932.51 33,009.57
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 - - 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 35 页 共 58 页
合计 731,327.48 37,221.51
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 股票 投资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年12月28日(基金
合同生 效日)至2017 年12 月
31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-3,620.00 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -3,620.00 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年12月28日(基金
合同生 效日)至2017 年12 月
31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
30,000,000.00 -
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
29,798,220.00 -
减：应 收利 息总额 205,400.00 -
买卖债 券差 价收 入 -3,620.00 -
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：无 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：无 。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 36 页 共 58 页
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 贵金 属投资 收益 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：无 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：无 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：无 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 衍生 工具收 益。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 股利 收益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至 2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月 28 日( 基金 合
同生效 日) 至 2017 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -8,155.00 -
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 -8,155.00 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - - 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 37 页 共 58 页
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -8,155.00 -
7.4.7.18 其 他收 入
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 其他 收入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 28 日( 基金 合同生
效日) 至 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 1,000.00 -
合计 1,000.00 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 28 日( 基金 合同
生效日)至2017 年 12 月31 日
审计费 用 70,000.00 -
信息披 露费 100,000.00 -
其他费 用 760.00 -
银行汇 划费 用 3,007.60 -
银行间 账户 维护 费 27,000.00 -
合计 200,767.60 -
7.4.7.21 分 部报 告
无。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 38 页 共 58 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 报告 报出 日， 本基 金无需 说明 的资 产负 债表 日后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
渤 海 汇 金 证 券 资 产 管 理 有 限 公 司 (“ 渤海
汇金资 管”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 建 设 银
行”)
基金托 管人
渤海证 券股 份有 限公 司(“ 渤海证 券”) 基金管 理人 的独 资股 东、 基金销 售机 构
注：1 、本 报告 期与 本基 金 存在控 制关 系或 其他 重大 利害关 系的 关联 方未 发生 变化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
-
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的债 券交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的债 券回购 交易 。
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末无 应付 关联 方的 佣金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月 28 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 39 页 共 58 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
76,647.15 1,726.37
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注： 支 付基 金管 理人 渤海 汇金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.3% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.3%/ 当年 天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月 28 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
25,549.08 575.46
注：支付基金 托管人建 设 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.10%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销售服务费
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内无 销售 服务费 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本基金 本报告期 内及 上年度可比 期间内未 发生 与关联方进 行银行间 同业 市场的债券( 含回购)
交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月28 日(基 金合 同生效
日)至2017 年 12 月31 日
基金合 同生 效日 （ 2017 年
12 月 28 日 ） 持 有的 基金 份
额
10,000,000.00 10,000,000.00
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 40 页 共 58 页
期末持 有的 基金 份额 10,000,000.00 10,000,000.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
100.0000% 14.2900%
注：本 基金 的申 购费 率适 用于所 有基 金投 资人 ，赎 回费率 适用 于所 有基 金份 额持有 人。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联
方名
称
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基
金份额
占基金 总
份额的 比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
建设
银行
- - 59,999,500.00 85.7100%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的 银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017 年12 月 28 日( 基金 合同生 效日)至2017
年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 92,153.53 18,394.97 199,500.00 4,211.94
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内未 在承 销期内 参与 关 联 方承 销的 证券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 关联 交易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
场内 场外
1
2018 年4
月2 日
-
2018 年
4 月2
日
0.0920 643,995.40 - 643,995.40
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 41 页 共 58 页
合
计
- -
0.0920 643,995.40 - 643,995.40
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末无 因认购 新发/增 发证 券而 持 有的流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 从事 债券正 回购 交易 形成 的卖 出回购 证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 从事 债券正 回购 交易 形成 的卖 出回购 证券 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
-
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为 3 个月 定期 开放 发起式 债券 型基 金， 基金 整体的 长期 平均 风险 和预 期收益 率理 论 上
低于股票型基 金、混合 型 基金，高于货 币市场基 金 。日常经营活 动中本基 金 面临的风险 主要包括
信用风 险、 流动 性风 险及 市场风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了全面风险管 理体系的 建 设，建立以董 事会为风 险 管理的最高决 策
机构，以经营 层负责风 险 管理主体责任 ，以首席 风 险官负责风险 管理工作 具 体推动落实 ，以风险
管理委员会为 风险管理 工 作指导机构， 由专职的 风 险控制部门为 风险管理 的 督导执行部 门，由管
理、支持与保 障部门及 业 务部门、各分 支机构为 风 险管理的具体 落实部门 的 多层级的全 面 风险管
理体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 42 页 共 58 页
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金 所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行建设银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在银行间
同业市场进行 交易前均 对 交易对手进行 信用评估 并 对证券交割方 式进行限 制 以控制相应 的信用风
险，违约风险 可能性很 小 。本基金的基 金管理人 建 立了信用风险 管理流程 ， 通过对投资 品种信用
等级评 估来 控制 证券 发行 人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：无 。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：无 。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
注：无 。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
AAA
- -
AAA 以下
- -
未评级
9,951,500.00 -
合计
9,951,500.00 -
注：未 评级 债券 为国 债和 政策性 金融 债等 免评 级债 券。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级 列 示的资 产支 持证券 投资
注：无 。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 43 页 共 58 页
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
注：无 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动性 风险 是指 基金 在履行 与金 融负 债有 关的 义务时 遇到 资金 短缺 的风 险。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
注：无 。
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的流动 性风险一 方 面来自于基金 份额持有 人 可于开放日要 求赎回其 持 有的基金份额 ，
另一方面来自 于投资品 种 所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法 在市场出
现剧烈 波动 的情 况下 以合 理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人于开放日 对本 基金 的 申购赎回情况 进
行严密监控并 预测流动 性 需求，保持基 金投资组 合 中的可用现金 头寸与之 相 匹配。本基 金的基金
管理人在基金 合同中设 计 了巨额赎回条 款，约定 在 非常情况下赎 回申请的 处 理方式，控 制因开放
申购赎 回模 式带 来的 流动 性风险 ，有 效保 障基 金持 有人利 益。
本基金 为3 个月 定期 开放 发起式 定制 型基 金， 于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金 投 资的是 具有 良
好流动性的现 金、国债 和 政策性金融债 。本基金 组 合高流动性资 产比重较 高 ，组合变现 比例能力
较好。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于交易 所 以及银行间同 业市场交 易 的固定收益品 种，因此 存 在相应的利率 风
险。投资管理 人通过久 期 、凸度 等方法 评估组合 面 临的利率风险 敞口，并 通 过调整投资 组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 44 页 共 58 页
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年12 月31 日
6 个月 以内
6 个月-1
年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
92,153.53 - - - - 92,153.53
交易性 金融 资产
9,951,500.00 - - - - 9,951,500.00
应收利 息
- - - - 144,632.17 144,632.17
资产总 计 10,043,653.53 - - - 144,632.17 10,188,285.70
负债
应付管 理人 报酬 - - - - 2,548.70 2,548.70
应付托 管费 - - - - 849.55 849.55
应付交 易费 用 - - - - 475.00 475.00
其他负 债 - - - - 179,000.00 179,000.00
负债总 计 - - - - 182,873.25 182,873.25
利率敏 感度 缺口 10,043,653.53 - - - -38,241.08 10,005,412.45
上年度 末
2017 年12 月31 日
6 个月 以内
6 个月-1
年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 69,999,500.00 - - - - 69,999,500.00
应收利 息 - - - - 37,221.51 37,221.51
资产总 计 69,999,500.00 - - - 37,221.51 70,036,721.51
负债
应付管 理人 报酬 - - - - 1,726.37 1,726.37
应付托 管费 - - - - 575.46 575.46
负债总 计 - - - - 2,301.83 2,301.83
利率敏 感度 缺口 69,999,500.00 - - - 34,919.68 70,034,419.68
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-0.74 -
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
0.74 -
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 45 页 共 58 页
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
注：无 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由 对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 无
属于第 一层 次的 余额 ， 第 二 层次的 余额 为人 民 币9,951,500.00 元， 无 属于 第三 层次的 余额(于2017
年 12 月 31 日， 本基 金持 有的以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产中 无属 于第 一 层
次的余 额， 无属 于第 二层 次的余 额， 无属 于第 三层 次的余 额) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2018 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 46 页 共 58 页
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 47 页 共 58 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 9,951,500.00 97.68
其中： 债券 9,951,500.00 97.68
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 92,153.53 0.90
8 其他各 项资 产 144,632.17 1.42
9 合计 10,188,285.70 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有港 股通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报告 期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 48 页 共 58 页
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 4,939,500.00 49.37
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 5,012,000.00 50.09
其中： 政策 性金 融债 5,012,000.00 50.09
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 9,951,500.00 99.46
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 180305 18 进出 05 50,000 5,012,000.00 50.09
2 189947
18 贴 现国 债
47
50,000 4,939,500.00 49.37
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 报告 期末 未持 有资产 支持 证券 。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 49 页 共 58 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
不适用 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
不适用 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 出现被 监管 部门立 案调 查，或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形
无。
8.11.2 本 基金 投资的 前十 名股票 超出 基金合 同规 定的备 选股 票库的 情况 。
无。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 144,632.17
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 144,632.17
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 50 页 共 58 页
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 51 页 共 58 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% - -
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
无。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
无。
9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有
资金
10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
自合同 生效
之日起 不少
于三年
基金管 理人 高级
管理人 员
- - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
自合同 生效
之日起 不少
于三年
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 52 页 共 58 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2017 年 12 月28 日 ）基 金份 额 总额
69,999,500.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 69,999,500.00
本报告 期基 金总 申购 份额 -
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 59,999,500.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 10,000,000.00
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 53 页 共 58 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 基金 管理 人重 大人 事变动 ：
本基金 管理 人 于2018 年7 月25 日发 布公 告， 自 2018 年7 月 23 日 起， 渤海 汇 金证券 资产 管
理有限 公司 的董 事会 秘书 由李唤 工先 生变 更为 周里 勇先生 。
上述人 事变 动已 按相 关规 定备案 、公 告。
报告期 内， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内 ， 管 理人 与前 员 工发生 劳动 争议 民事 诉讼 ， 对 基金 份额 持有 人利 益 无任何 不利 影响 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内未 发生 基金 投资 策略的 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 普华 永道 中天 会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)为 其审 计机 构。 本 报告 期应支 付普 华
永道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 审 计费 用70,000.00 元 。 截 至本 报告 期 末， 该审 计机 构已
为本基 金提 供审 计服 务1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，未 发生 基金 管理人 、托 管人 及高 级管 理人员 受到 稽查 或者 处罚 情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 54 页 共 58 页
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
渤海证 券 2 - - - - -
注: 1 、 本表“佣 金” 指本基金通过 单一券商 的 交易单元进行 股票、权 证 等交易而合计 支付该
券商的 佣金 合计 。
2 、交 易单 元的 选择 标准和 程序
（1） 选择 标准 ：券 商 经营行 为规 范； 具有 较强 的研究 服务 能力 ，包 括研 究及投 资建 议质 量、
报告的 及时 性及 服务 质量 ；交易 佣金 收费 合理 。
（2） 选择 程序： 基金 管理人 根据 以上 标准 对不 同券商 进行 综合 评价 ， 然 后根据 评价 选择 券商 ，
与其签 订协 议租 用交 易单 元。
3、 截至本报 告期末 ，本公司因作 为证券公 司 子公司尚未获 得在上海 交 易所租用其他 券商交
易单元的资格 ；本公司 已 在深圳交易所 获得租用 券 商交易单元 的 资格，并 已 按公司相关 制度与流
程开展 交易 单元 租用 事宜 。
4 、本 基金 本报 告期 内无新 增券 商交 易单 元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
渤海证 券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放 证券时 报 、 公 司网 站 2018 年 3 月 26 日 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 55 页 共 58 页
债 券型 发起式 证券 投资基金 第一
个开 放 期开放 申购 、赎回业 务的
公告
2
渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放
债 券型 发起式 证券 投资基金 分红
公告
证券时 报 、 公 司网 站 2018 年 4 月 2 日
3
渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放
债券型 发起 式证 券投 资基 金2018
年第1 季度 报告
证券时 报 、 公 司网 站 2018 年 4 月 19 日
4
渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放
债券型 发起 式证 券投 资基 金2018
年第2 季度 报告
证券时 报 、 公 司网 站 2018 年 7 月 20 日
5
2018 年度 渤海 汇金 证券 资 产管理
有 限公 司高级 管理 人员（董 事会
秘书） 变更 公告
证券时 报 、 公 司网 站 2018 年 7 月 25 日
6
渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放
债 券型 发起式 证券 投资基金 第二
个 开放 期开放 申购 、赎回业 务的
公告
证券时 报 、 公 司网 站 2018 年 7 月 27 日
7
渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放
债 券型 发起式 证券 投资基金 招募
说明书 （ 更新） （2018 年第 1 号）
公司网 站 2018 年 8 月 10 日
8
渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放
债 券型 发起式 证券 投资基金 招募
说明书 （ 更新 ） 摘要 （2018 年第
1 号）
证券时 报 、 公 司网 站 2018 年 8 月 10 日
9
渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放
债券型 发起 式证 券投 资基 金2018
年半年 度报 告
公司网 站 2018 年 8 月 29 日 渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 56 页 共 58 页
10
渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放
债券型 发起 式证 券投 资基 金2018
年半年 度报 告摘 要
证券时 报 、 公 司网 站 2018 年 8 月 29 日
11
渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放
债券型 发起 式证 券投 资基 金2018
年第3 季度 报告
证券时 报 、 公 司网 站 2018 年 10 月 25 日
12
渤海汇 金汇 增 利 3 个月 定 期开放
债 券型 发起式 证券 投资基金 第三
个 开放 期开放 申购 、赎回业 务的
公告
证券时 报 、 公 司网 站 2018 年 11 月 6 日
13
关于渤 海汇 金汇 增 利 3 个 月定期
开 放债 券型发 起式 证券投资 基金
延长第 三个 开放 期的 公告
证券时 报 、 公 司网 站 2018 年 11 月 15 日
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 57 页 共 58 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过 20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20180101-20180403 59,999,500.00 0.00 59,999,500.00 0.00 0.00%
2 20180404-20181231 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 100.00%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
报告期内 ， 本 基金存 在单 一投资者 持有基 金份额 比 例超过 20% 的情 况。 由 此 可能导致 的特有 风险主
要包括：
1. 单一大 额投资 者大额 赎 回对基金 净值波 动的影 响 。
2. 单一大 额投资 者大额 赎 回时为应 对赎回 证券变 现 产生的冲 击成本 的风险 。
3. 单一大 额投资 者退出 后 ，可能出 现迷你 基金的 情 形，可能 影响投 资目标 的 实现。
4. 单一大 额投资 者可能 对 持有人大 会施加 重大影 响 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
本基金 报告 期内 ，本 基金 不存在 影响 投资 者决 策的 其他重 要信 息。
渤海汇金汇增利 3 个月定开 2018 年年度报告
第 58 页 共 58 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、 中国 证券 监督 管理 委员 会批准 渤海 汇金 汇增 利 3 个月定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基 金
设立的 文件 ；
2 、 《渤 海汇 金汇 增 利 3 个 月定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《渤 海汇 金汇 增 利 3 个 月定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、 《渤 海汇 金汇 增 利 3 个 月定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金招 募说 明书 》 ；
5 、基 金管 理人 业 务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 ；
6 、渤 海汇 金汇 增利3 个 月 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 在指 定报 刊上 的各项 公告 。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 渤海 汇金 证券 资产管 理有 限公 司处 。
13.3 查 阅方 式
上述文件可在 渤海汇金 证 券资产管理有 限公司网 站 上查阅，或者 在营业时 间 内到渤海汇金 证
券资产 管理 有限 公司 查阅 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 渤海汇 金证 券资 产管 理有 限公司 。
客服电 话：400-651-5988/400-651-1717
管理人 网站 ：https://www.bhhjamc.com
渤 海汇 金证券 资产 管理 有 限公 司
2019 年 3 月 28 日
