鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基
金(原鹏华实业债纯债债券型证券投资基
金)2018 年年度报告摘要
2018年12月31日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2019年03月28日鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月27日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
本基金由鹏华实业债纯债债券型证券投资基金经2018年04月28日中国证券监督管理委员会
下发的《关于准予鹏华实业债纯债债券型证券投资基金变更注册的批复》（证监许可
[2018]771号文）变更注册而来。根据 2018年12月19日发布的《鹏华永诚一年定期开放债券
型证券投资基金基金合同生效暨首个开放期开放申购、赎回和转换业务的公告》，鹏华实业债纯
债债券型证券投资基金转型成为鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基金，《鹏华永诚一年定
期开放债券型证券投资基金基金合同》及《鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》
自2018年12月19日起生效。转型后的基金投资目标、投资范围、投资策略以及基金费率等相
关内容也将根据基金合同的相关约定作相应修改。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。
本报告中，原鹏华实业债纯债债券型证券投资基金报告期自2018年01月01日至2018年
12月18日止，鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基金报告期自2018年10月19日（基金
合同生效日）至2018年12月31日止。 鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况（转型后）
基金简称 鹏华永诚一年定期开放债券
基金主代码
000053
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年12月19日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 212,314,836.89份
基金合同存续期 不定期
2.1 基金基本情况（转型前）
基金简称 鹏华实业债纯债债券
基金主代码
000053
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年5月3日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 104,674,918.98份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明（转型后）
投资目标 在严格控制风险的基础上，通过定期开放的形式保持适度流动性，
力求取得超越基金业绩比较基准的收益。
投资策略 本基金债券投资将主要采取久期策略，同时辅之以信用利差策略、
收益率曲线策略、收益率利差策略、息差策略、债券选择策略等积
极投资策略，在严格控制风险的基础上，通过定期开放的形式保持
适度流动性，力求取得超越基金业绩比较基准的收益。 1、资产配
置策略 在资产配置方面，本基金通过对宏观经济形势、经济周期
所处阶段、利率曲线变化趋势和信用利差变化趋势的重点分析，比
较未来一定时间内不同债券品种和债券市场的相对预期收益率，在
基金规定的投资比例范围内对不同久期、信用特征的券种，及债券
与现金类资产之间进行动态调整。 2、久期策略 本基金将主要采
取久期策略，通过自上而下的组合久期管理策略，以实现对组合利
率风险的严格控制。为控制风险，本基金采用以“目标久期”为中
心的资产配置方式。目标久期的设定划分为两个层次：战略性配置
和战术性配置。“目标久期”的战略性配置由投资决策委员会确定，
主要根据对宏观经济和资本市场的预测分析决定组合的目标久期。
“目标久期”的战术性配置由基金经理根据市场短期因素的影响在鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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战略性配置预先设定的范围内进行调整。如果预期利率下降，本基
金将增加组合的久期，直至接近目标久期上限，以较多地获得债券
价格上升带来的收益；反之，如果预期利率上升，本基金将缩短组
合的久期，直至目标久期下限，以减小债券价格下降带来的风险。
3、收益率曲线策略 收益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的
依据之一， 本基金将据此调整组合长、中、短期债券的搭配。本
基金将通过对收益率曲线变化的预测，适时采用子弹式、杠铃或梯
形策略构造组合，并进行动态调整。 4、骑乘策略 本基金将采用
骑乘策略增强组合的持有期收益。这一策略即通过对收益率曲线的
分析，在可选的目标久期区间买入期限位于收益率曲线较陡峭处右
侧的债券。在收益率曲线不变动的情况下，随着其剩余期限的衰减，
债券收益率将沿着陡峭的收益率曲线有较大幅的下滑，从而获得较
高的资本收益；即使收益率曲线上升或进一步变陡，这一策略也能
够提供更多的安全边际。 5、息差策略 本基金将利用回购利率低
于债券收益率的情形，通过正回购将所获得的资金投资于债券，利
用杠杆放大债券投资的收益。 6、债券选择策略 根据单个债券到
期收益率相对于市场收益率曲线的偏离程度，结合信用等级、流动
性、选择权条款、税赋特点等因素，确定其投资价值，选择定价合
理或价值被低估的债券进行投资。 7、资产支持证券的投资策略
本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产支持证券
的投资组合管理，并根据信用风险、利率风险和流动性风险变化积
极调整投资策略，严格遵守法律法规和基金合同的约定，在保证本
金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。 8、开放期投资
策略 本基金以定期开放方式运作，即采取在封闭期内封闭运作、
封闭期与封闭期之间定期开放的运作方式。开放期内，基金规模将
随着投资人对本基金份额的申购与赎回而不断变化。因此本基金在
开放期将保持资产适当的流动性，以应付当时市场条件下的赎回要
求，并降低资产的流动性风险，做好流动性管理。
业绩比较基准 中债总指数收益率
风险收益特征 本基金属于债券型基金，其预期的收益与风险低于股票型基金、混
合型基金，高于货币市场基金。
2.2 基金产品说明（转型前）
投资目标 在合理控制信用风险、保持适当流动性的基础上，以实业债为主要
投资标的，力争取得超越基金业绩比较基准的收益。
投资策略 1、资产配置策略 在资产配置方面，本基金通过对宏观经济形势、
经济周期所处阶段、利率曲线变化趋势和信用利差变化趋势的重点
分析，比较未来一定时间内不同债券品种和债券市场的相对预期收
益率，在基金规定的投资比例范围内对不同久期、信用特征的券种
进行动态调整。 2、债券投资策略 本基金在债券投资中以实业债
投资为主，一般情况下，在债券类投资产品中，实业债的收益率要
高于国债、央行票据等其他债券的收益率。投资实业债是通过主动
承担适度的信用风险来获取较高的收益，所以在个券的选择当中特
别重视信用风险的评估和防范。 本基金将主要采取久期策略，同
时辅之以信用策略、收益率曲线策略、收益率利差策略、息差策略、鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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债券选择策略等积极投资策略，在合理控制信用风险、保持适当流
动性的基础上，以实业债为主要投资标的，力争取得超越基金业绩
比较基准的收益。 （1）久期策略 本基金将通过自上而下的组合
久期管理策略，以实现对组合利率风险的有效控制。基金管理人将
根据对宏观经济周期所处阶段及其他相关因素的研判调整组合久期。
如果预期利率下降，本基金将增加组合的久期，以较多地获得债券
价格上升带来的收益；反之，如果预期利率上升，本基金将缩短组
合的久期，以减小债券价格下降带来的风险。 （2）信用策略 本
基金通过主动承担适度的信用风险来获取信用溢价，主要关注信用
债收益率受信用利差曲线变动趋势和信用变化两方面影响，相应地
采用以下两种投资策略： 1）信用利差曲线变化策略：首先分析经
济周期和相关市场变化情况，其次分析标的债券市场容量、结构、
流动性等变化趋势，最后综合分析信用利差曲线整体及分行业走势，
确定本基金信用债分行业投资比例。 2）信用变化策略：信用债信
用等级发生变化后，本基金将采用最新信用级别所对应的信用利差
曲线对债券进行重新定价。 本基金将根据内、外部信用评级结果，
结合对类似债券信用利差的分析以及对未来信用利差走势的判断，
选择信用利差被高估、未来信用利差可能下降的信用债进行投资。
（3）收益率曲线策略 收益率曲线的形状变化是判断市场整体走向
的依据之一，本基金将据此调整组合长、中、短期债券的搭配。本
基金将通过对收益率曲线变化的预测, 适时采用子弹式、杠铃或梯
形策略构造组合，并进行动态调整。 （4）骑乘策略 本基金将采
用骑乘策略增强组合的持有期收益。这一策略即通过对收益率曲线
的分析，在可选的目标久期区间买入期限位于收益率曲线较陡峭处
右侧的债券。在收益率曲线不变动的情况下，随着其剩余期限的衰
减，债券收益率将沿着陡峭的收益率曲线有较大幅的下滑，从而获
得较高的资本收益；即使收益率曲线上升或进一步变陡，这一策略
也能够提供更多的安全边际。 （5）息差策略 本基金将利用回购
利率低于债券收益率的情形，通过正回购将所获得的资金投资于债
券，利用杠杆放大债券投资的收益。 （6）债券选择策略 根据单
个债券到期收益率相对于市场收益率曲线的偏离程度，结合信用等
级、流动性、选择权条款、税赋特点等因素,确定其投资价值,选择
定价合理或价值被低估的债券进行投资。 （7）资产支持证券等品
种投资策略 资产支持证券包括资产抵押贷款支持证券（ABS）、住
房抵押贷款支持证券（MBS）等，其定价受多种因素影响，包括市
场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率等。
（8）中小企业私募债券 中小企业私募债券是在中国境内以非公开
方式发行和转让，约定在一定期限还本付息的公司债券。本基金将
深入研究发行人资信及公司运营情况，合理合规合格地进行中小企
业私募债券投资。本基金在投资过程中密切监控债券信用等级或发
行人信用等级变化情况，尽力规避可能存在的债券违约，并获取超
额收益。 本基金投资中小企业私募债券，基金管理人将根据审慎
原则，制定严格的投资决策流程、风险控制制度和信用风险、流动
性风险处置预案，并经董事会批准，以防范信用风险、流动性风险
等各种风险。 鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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业绩比较基准 中债企业债总指数×80%+ 中债国债总指数×20%
风险收益特征 本基金属于债券型基金，其预期的收益与风险低于股票型基金、混
合型基金，高于货币市场基金，为证券投资基金中具有中低风险收
益特征的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 张戈 田青
联系电话
0755-82825720 010-67595096
信息披露
负责人
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4006788999 010-67595096
传真
0755-82021126 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第
43层鹏华基金管理有限公司
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标(转型后)
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018年12月19日（基金合同生效日）-2018年12月31日
本期已实现收益
292,784.94
本期利润
616,714.69
加权平均基金份额本期利润
0.0039
本期基金份额净值增长率
0.34%
3.1.2 期末数据和指标 2018年末
期末可供分配基金份额利润
0.2414
期末基金资产净值
213,031,041.56
期末基金份额净值
1.0034
注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3)
表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开放日或交易所的
交易日。
(4) 本基金基金合同于2018年12月19日生效，至2018年12月31日未满一年，故2018年的
数据和指标为非完整会计年度数据。
3.1 主要会计数据和财务指标(转型前)
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2018年01月01日-
2018年12月18日
2017年 2016年
本期已实
现收益
1,410,150.98 -8,427,492.81 62,901.92
本期利润
4,073,500.84 -71,182.25 -9,302,077.89
加权平均
基金份额
本期利润
0.1504 -0.0007 -0.1122
本期基金
份额净值
增长率
9.79% -1.74% -7.43%
3.1.2 期
末数据和
指标
2018年12月18日 2017年末 2016年末
期末可供
分配基金
份额利润
0.2396 0.3005 0.3478
期末基金
资产净值
104,674,919.20 23,387,331.36 226,535,563.98
期末基金
份额净值
1.0000 1.3244 1.3478
注:（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎
回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3）转型前基金本报告期自2018年1 月1日起至2018年12月18日止。 鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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3.2 基金净值表现（转型后）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率
①（%）
份额净值增
长率标准差
②（%）
业绩比较基
准收益率
③（%）
业绩比较基准收
益率标准差
④（%）
①－
③（%）
②－
④（%）
自基金成立
起至今
0.34 0.04 0.80 0.09 -0.46 -0.05
注:业绩比较基准=中债总指数收益率
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2018年12月19日生效，截至本报告期末本基金基金合同生效未满一
年。
2、本基金管理人将严格按照本基金合同的约定，于本基金建仓期届满后确保各项投资比例符合
基金合同的约定。 鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 9页 共 69页
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.2 基金净值表现（转型前）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率
①（%）
份额净值增
长率标准差
②（%）
业绩比较基
准收益率
③（%）
业绩比较基准收
益率标准差
④（%）
①－
③（%）
②－
④（%）
过去三个月
3.41 0.14 2.40 0.04 1.01 0.10
过去六个月
6.03 0.10 4.38 0.05 1.65 0.05
过去一年
9.79 0.10 7.89 0.06 1.90 0.04
过去三年
-0.14 0.17 11.81 0.08 -11.95 0.09
过去五年
51.00 0.45 37.69 0.09 13.31 0.36
自基金成立
起至今
46.77 0.43 34.93 0.09 11.84 0.34鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 10页 共 69页
注:业绩比较基准=中债企业债总指数×80%＋中债国债总指数×20%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2013年5月3日生效。
2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型后）
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前）
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于1998 年12 月22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、
资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、
意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展
有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币，后于2001年
9月完成增资扩股，增至15,000 万元人民币。截至2018年12月，公司管理资产总规模达到
5,164.62亿元，管理146只公募基金、10只全国社保投资组合、4只基本养老保险投资组合。
经过20年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）
任本基金的基金经理（助
理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
刘太阳
本基金基
金经理
2013-05-03 2019-01-25 12
刘太阳先生，国籍中国，理学硕
士，12年证券基金从业经验。曾
任中国农业银行金融市场部高级
交易员，从事债券投资交易工作；
2011年5月加盟鹏华基金管理有
限公司，从事债券研究工作，担
任固定收益部研究员。2012年
09月至2018年04月担任鹏华纯鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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债债券基金基金经理，2012年
12月至2015年04月担任鹏华月
月发短期理财债券基金基金经理，
2013年04月至2016年04月担
任鹏华丰利分级债券基金基金经
理，2013年05月至2018年
12月担任鹏华实业债基金基金经
理，2015年03月担任鹏华丰盛
债券基金基金经理，2016年
02月至2018年03月担任鹏华弘
盛混合基金基金经理，2016年
04月至2018年04月担任鹏华丰
利债券（LOF）基金基金经理，
2016年08月担任鹏华双债保利
债券基金基金经理，2016年
08月担任鹏华丰收债券基金基金
经理，2016年08月至2017年
09月担任鹏华丰安债券基金基金
经理，2016年08月至2018年
06月担任鹏华丰达债券基金基金
经理，2016年09月至2018年
04月担任鹏华丰恒债券基金基金
经理，2016年10月至2018年
05月担任鹏华丰禄债券基金基金
经理，2016年10月至2018年
05月担任鹏华丰腾债券基金基金
经理，2016年11月至2018年
07月担任鹏华丰盈债券基金基金
经理，2016年12月至2018年
05月担任鹏华普泰债券基金基金
经理，2016年12月至2018年
07月担任鹏华丰惠债券基金基金
经理，2017年02月至2018年
06月担任鹏华安益增强混合基金
基金经理，2017年03月至
2018年06月担任鹏华丰享债券
基金基金经理，2017年03月至
2018年06月担任鹏华丰玉债券
基金基金经理，2017年03月至
2017年12月担任鹏华丰嘉债券
基金基金经理，2017年03月至
2018年04月担任鹏华丰康债券
基金基金经理，2017年04月至
2018年05月担任鹏华丰瑞债券
基金基金经理，2017年06月至鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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2018年03月担任鹏华丰玺债券
基金基金经理，2017年06月至
2018年06月担任鹏华丰源债券
基金基金经理，2018年10月担
任鹏华双债增利债券基金基金经
理，2018年12月至2019年
01月担任鹏华永诚一年定期开放
债券基金基金经理。刘太阳先生
具备基金从业资格。本报告期内
本基金基金经理发生变动，增聘
刘涛为本基金基金经理。
刘涛
本基金基
金经理
2018-12-28 - 5
刘涛先生，国籍中国，理学硕士，
5年证券基金从业经验。2013年
4月加盟鹏华基金管理有限公司，
从事债券投资研究工作，担任固
定收益部债券研究员。2016年
05月至2018年08月担任鹏华国
企债债券基金基金经理，2016年
05月担任鹏华丰融定期开放债券
基金基金经理，2016年11月担
任鹏华丰禄债券基金基金经理，
2017年02月至2018年06月担
任鹏华丰达债券基金基金经理，
2017年02月至2017年09月担
任鹏华丰安债券基金基金经理，
2017年02月担任鹏华丰腾债券
基金基金经理，2017年02月担
任鹏华丰恒债券基金基金经理，
2017年05月担任鹏华丰瑞债券
基金基金经理，2017年05月担
任鹏华普天债券基金基金经理，
2018年03月担任鹏华弘盛混合
基金基金经理，2018年03月至
2018年12月担任鹏华实业债基
金基金经理，2018年07月担任
鹏华尊悦发起式定开债券基金基
金经理，2018年10月担任鹏华
3个月中短债基金基金经理，
2018年12月担任鹏华永诚一年
定期开放债券基金基金经理。刘
涛先生具备基金从业资格。本报
告期内本基金基金经理发生变动，
增聘刘涛为本基金基金经理。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
刘太阳
本基金基
金经理
2013-05-03 2018-12-19 12
刘太阳先生，国籍
中国，理学硕士，
12年证券基金从业
经验。曾任中国农
业银行金融市场部
高级交易员，从事
债券投资交易工作；
2011年5月加盟鹏
华基金管理有限公
司，从事债券研究
工作，担任固定收
益部研究员。
2012年09月至
2018年04月担任
鹏华纯债债券基金
基金经理，2012年
12月至2015年
04月担任鹏华月月
发短期理财债券基
金基金经理，
2013年04月至
2016年04月担任
鹏华丰利分级债券
基金基金经理，
2013年05月至
2018年12月担任
鹏华实业债基金基
金经理，2015年
03月担任鹏华丰盛
债券基金基金经理，
2016年02月至
2018年03月担任
鹏华弘盛混合基金
基金经理，2016年
04月至2018年
04月担任鹏华丰利
债券（LOF）基金基鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 15页 共 69页
金经理，2016年
08月担任鹏华双债
保利债券基金基金
经理，2016年
08月担任鹏华丰收
债券基金基金经理，
2016年08月至
2017年09月担任
鹏华丰安债券基金
基金经理，2016年
08月至2018年
06月担任鹏华丰达
债券基金基金经理，
2016年09月至
2018年04月担任
鹏华丰恒债券基金
基金经理，2016年
10月至2018年
05月担任鹏华丰禄
债券基金基金经理，
2016年10月至
2018年05月担任
鹏华丰腾债券基金
基金经理，2016年
11月至2018年
07月担任鹏华丰盈
债券基金基金经理，
2016年12月至
2018年05月担任
鹏华普泰债券基金
基金经理，2016年
12月至2018年
07月担任鹏华丰惠
债券基金基金经理，
2017年02月至
2018年06月担任
鹏华安益增强混合
基金基金经理，
2017年03月至
2018年06月担任
鹏华丰享债券基金
基金经理，2017年
03月至2018年
06月担任鹏华丰玉
债券基金基金经理，鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 16页 共 69页
2017年03月至
2017年12月担任
鹏华丰嘉债券基金
基金经理，2017年
03月至2018年
04月担任鹏华丰康
债券基金基金经理，
2017年04月至
2018年05月担任
鹏华丰瑞债券基金
基金经理，2017年
06月至2018年
03月担任鹏华丰玺
债券基金基金经理，
2017年06月至
2018年06月担任
鹏华丰源债券基金
基金经理，2018年
10月担任鹏华双债
增利债券基金基金
经理，2018年
12月至2019年
01月担任鹏华永诚
一年定期开放债券
基金基金经理。刘
太阳先生具备基金
从业资格。本报告
期内本基金基金经
理未发生变动。
刘涛
本基金基
金经理
2018-03-28 2018-12-19 5
刘涛先生，国籍中
国，理学硕士，
5年证券基金从业
经验。2013年4月
加盟鹏华基金管理
有限公司，从事债
券投资研究工作，
担任固定收益部债
券研究员。2016年
05月至2018年
08月担任鹏华国企
债债券基金基金经
理，2016年05月
担任鹏华丰融定期
开放债券基金基金
经理，2016年鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 17页 共 69页
11月担任鹏华丰禄
债券基金基金经理，
2017年02月至
2018年06月担任
鹏华丰达债券基金
基金经理，2017年
02月至2017年
09月担任鹏华丰安
债券基金基金经理，
2017年02月担任
鹏华丰腾债券基金
基金经理，2017年
02月担任鹏华丰恒
债券基金基金经理，
2017年05月担任
鹏华丰瑞债券基金
基金经理，2017年
05月担任鹏华普天
债券基金基金经理，
2018年03月担任
鹏华弘盛混合基金
基金经理，2018年
03月至2018年
12月担任鹏华实业
债基金基金经理，
2018年07月担任
鹏华尊悦发起式定
开债券基金基金经
理，2018年10月
担任鹏华3个月中
短债基金基金经理，
2018年12月担任
鹏华永诚一年定期
开放债券基金基金
经理。刘涛先生具
备基金从业资格。
本报告期内本基金
基金经理未发生变
动。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的
基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 18页 共 69页
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金
管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定
客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管
理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建
立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环
节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资
信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管
理规定》、《信用债券投资与风险控制管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，
确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉
及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建
立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投
资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主
体的职责和权限划分，合理确定 基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批
程序。在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交
易室负责建立和执行交易分配制度， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所
公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公
平交易功能，由系统按照“未委托数量” 的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果
相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价
格要求时，交易系统自动按照“价格优先” 原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合
的指令价格要求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和
交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交
易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司
名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照
价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需
依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》 和《非公开定向增发流程》的规定执
行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 19页 共 69页
加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常
交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不
限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的
同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交
价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效
评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员进行分析；3、监察稽核部分别于每季度和
每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合
的整体收益率差异分析和同向交易价差分析；《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、
督察长和总经理签署。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。同时，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公
司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的
现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较
少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。"
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018年债市整体上涨。全年资金面宽松，叠加大宗商品价格逐步回落、经济逐步下行和通
胀预期下行等因素，债市出现明显上涨，收益率不断下行。在债券的配置上，我们以中等偏长期
中高等级信用债为主，从而使得组合净值在全年债市上涨的情况下表现良好，并且在1月底和
9月中下旬逐步抄底长端利率债、在4 月下旬和12月中上旬兑现收益，使得净值表现相对较佳。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2018年鹏华实业债组合净值增长率9.79%，同期业绩基准增长率为7.89%。鹏华永诚一年定
期开放债组合净值增长率0.34%，业绩比较基准增长率0.80%。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 20页 共 69页
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2019年经济增速可能呈稳中逐级下降的态势，年内增速走势可能前低后高。总需求方面：
第一、消费预计维持稳定；第二、出口可能因中美贸易摩擦悬而未决以及前期人民币实际有效汇
率的升值而存在压力，对经济形成制约；第三、投资方面，制造业投资增速有望因企业利润改善
的滞后效应以及更新需求而总体保持稳定，房地产投资增速大概率因调控政策持续而有所下滑，
基建投资增速则可能因地方政府的约束性文件出台及监管加强等因素影响而有所放缓。总体而言，
考虑到供给侧改革持续推进后，房地产市场、周期性行业的供需平衡已有明显改善，预计，今年
实体经济增速的下滑总体处于稳中略降、降幅可控的态势。
债券市场方面，预计债市在当前仍面临一些不利因素，但可能在年内保持温和牛市。一方面，
金融监管政策大概率会继续稳步推进，在此情况下，银行表内与理财以及非银机构的投资行为仍
会经历一段调整期，从而对债市配置力量形成制约。另一方面，随着监管政策的不断落地，前期
不规范、高收益的金融产品会逐步淡出市场，资金逐步回归规范化的金融产品，并且在金融监管
政策基本落地后，金融体系加杠杆行为会被抑制，央行中性偏松的货币政策亦有望持续保持，因
此，当金融监管政策落地、金融体系调整进入后期时，利率水平有望持续震荡回落。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1）日常估值流程
基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建
账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。
基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及
帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司
与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银
行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会
计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值
核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和
经验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》的相
关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 21页 共 69页
监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同
商定估值原则和政策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为51,257,232.40元，期末基金份额净值
1.0034元。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在
严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。
4.8 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 22页 共 69页
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告（转型后）
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§6 审计报告（转型前）
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表（转型后）
7.1 资产负债表
会计主体：鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018年12月31日
资 产：
银行存款
547,457.07
结算备付
金
866,532.60鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 23页 共 69页
存出保证
金
3,515.82
交易性金
融资产
240,359,310.10
其中：股
票投资
-
基
金投资
-
债
券投资
240,359,310.10
资
产支持证
券投资
-
贵
金属投资
-
衍生金融
资产
-
买入返售
金融资产
100,000.00
应收证券
清算款
-
应收利息
4,835,783.09
应收股利
-
应收申购
款
-
递延所得
税资产
-
其他资产
-
资产总计
246,712,598.68
负债和所
有者权益
本期末
2018年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金
融负债
-
衍生金融
负债
-
卖出回购
金融资产
款
33,400,000.00
应付证券
清算款
43,312.19
应付赎回
款
-鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 24页 共 69页
应付管理
人报酬
34,949.46
应付托管
费
17,423.05
应付销售
服务费
-
应付交易
费用
3,808.25
应交税费
20,826.60
应付利息
-8,662.43
应付利润
-
递延所得
税负债
-
其他负债
169,900.00
负债合计
33,681,557.12
所有者权
益：
实收基金
146,019,146.48
未分配利
润
67,011,895.08
所有者权
益合计
213,031,041.56
负债和所
有者权益
总计
246,712,598.68
注:(1)报告截止日2018年12月31日，基金份额净值1.0034元，基金份额总额
212,314,836.89份。
(2)本基金合同于2018年12月19日生效，无上年度数据。
7.2 利润表
会计主体：鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年12月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年12月19日（基金合同生效日）至2018年12月
31日
一、收入
695,359.30
1.利息收入
324,082.46
其中：存款
利息收入
17,079.67
债券
利息收入
306,378.38鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 25页 共 69页
资产
支持证券利
息收入
-
买入
返售金融资
产收入
624.41
其他
利息收入
-
2.投资收益
（损失以
“-”填列）
22,356.22
其中：股票
投资收益
-
基金
投资收益
-
债券
投资收益
22,356.22
资产
支持证券投
资收益
-
贵金
属投资收益
-
衍生
工具收益
-
股利
收益
-
3.公允价值变
动收益(损失
以“-”号填
列)
323,929.75
4.汇兑收益
(损失以“-
”号填列)
-
5.其他收入
(损失以“-
”号填列)
24,990.87
减：二、费
用
78,644.61
1．管理人
报酬
7.4.8.2.1 17,629.85
2．托管费
7.4.8.2.2 5,876.62
3．销售服
务费
7.4.8.2.3 -鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 26页 共 69页
4．交易费
用
1,957.18
5．利息支
出
61,263.29
其中：卖出
回购金融资
产支出
61,263.29
6．税金及
附加
1,066.82
7．其他费
用
-9,149.15
三、利润总
额(亏损总额
以“-”号填列)
616,714.69
减：所得税
费用
-
四、净利润
（净亏损以
“-”号填
列）
616,714.69
注:(1)报告实际编制期间为2018年12 月19日(基金合同生效日）至2018年12月31日。
(2)本基金基金合同于2018年12月19 日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年12月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日
单位：人民币元
本期
2018年12月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
71,991,008.87 32,683,910.33 104,674,919.20
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 616,714.69 616,714.69
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
74,028,137.61 33,711,270.06 107,739,407.67鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 27页 共 69页
其中：1.基金申
购款
77,183,603.83 35,146,226.94 112,329,830.77
2.基金赎
回款
-3,155,466.22 -1,434,956.88 -4,590,423.10
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
146,019,146.48 67,011,895.08 213,031,041.56
注:(1)报告实际编制期间为2018年12 月19日(基金合同生效日）至2018年12月31日。
(2)本基金基金合同于2018年12月19 日生效，无上年度可比较期间及可比较数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
邓召明 苏波 郝文高
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华实业债纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字[2013]98号文《关于核准鹏华实业债纯债债券型证券投资基
金募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及相关
法律法规的规定以及和《鹏华实业债纯债债券型证券投资基金基金合同》的约定负责公开募集设
立。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。经普华永道中天会计师事务所有限公司验资报
告予以验证，本基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,316,026,519.96元。经
普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第194号验资报告予以验证。经向
中国证监会备案，《鹏华实业债纯债债券型证券投资基金基金合同》本基金合同已于2013年
5月3日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,317,313,904.29份。本基金的基金管
理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。基金份额，其中认购
资金利息折合1,287,384.33份基金份额。鹏华实业债纯债债券型证券投资基金于2018年10月
24日至2018年11月18日以通讯方式召开基金份额持有人大会，会议审议通过了《关于鹏华实鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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业债纯债债券型证券投资基金转型并修改基金合同等相关事项的议案》，同意将鹏华实业债纯债
债券型证券投资基金转型为鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基金。根据《鹏华基金管理有
限公司关于鹏华实业债纯债债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》
及《鹏华实业债纯债债券型证券投资基金基金基金份额折算和变更登记结果的公告》，本基金于
自2018年12月18日起进行基金份额拆分，拆分比例为1.45399989，并与2018年12月19日
进行了变更登记。
2018年10月24日至2018年11月18日，鹏华实业债纯债债券型证券投资基金基金基金份额
持有人大会已通过通讯方式召开，大会审议通过了《关于鹏华实业债纯债债券型证券投资基金转
型并修改基金合同等相关事项的议案》，上述基金份额持有人大会决议事项自表决通过之日起生
效。自2019年12月19日起，基金名称由“鹏华实业债纯债债券型证券投资基金”变更为“鹏
华永诚一年定期开放债券型证券投资基金”。转型后本基金由“开放式基金”变更为“一年定期
开放基金”。自《鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》生效，原《鹏华实业债
纯债债券型证券投资基金基金合同》失效。与此同时，鹏华实业债纯债债券型证券投资基金基金
合同失效前的基金资产净值104,674,919.20元，于本基金基金合同生效时全部转为本基金的期
初基金资产净值。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股
份有限公司。《鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》生效。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华实业债纯债债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、企业债、公
司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、公开发
行的次级债、债券回购、银行存款、同业存单等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融
工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金的投资范围主要为具有良好流动性的固定收益
类品种，包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、
可转换债券(含分离交易可转债)、中小企业私募债、资产支持证券、次级债、债券回购、银行存
款、同业存单等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相
关规定）。基金的投资组合比例为：对债券的投资比例不低于基金资产的80％，但在每次开放
期前一个月（首个开放期除外）、开放期内及开放期结束后一个月的期间内，基金投资不受上述
比例限制；开放期内现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5％。
前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金对债券等固定收益类品种的投
资比例不低于基金资产的80%；对实业债的投资比例不低于固定收益类资产的80%；现金或到期
日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。前述现金不包括结算备付金、鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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存出保证金、应收申购款等。本基金转型后的业绩比较基准为：中债总指数收益率。本基金的业
绩比较基准为：中债企业债总指数。
本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华实业债纯债债券
型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连
续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元情形的，
基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止
基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于2017年12月31日，本基金出现连续
60个工作日基金资产净值低于5,000万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并
在评估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年12月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年
12月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等
有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2018年
12月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持
有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权
证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资
产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资
产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基
金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或
者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 31页 共 69页
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下
原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 32页 共 69页
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到
的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允
价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费（如有）在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 33页 共 69页
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
1、根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类
别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于2017年12月25日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计
字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通
知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同
一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一
股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行
股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价
的一部分确认为估值增值。自2017年 12月25日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次
公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，
根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引
(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”
)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独
立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债
券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券
交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证
指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种
按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 34页 共 69页
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明
确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值
税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进
项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值
税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵
减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限
售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁
前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征
个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公司”
)
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司（“国信证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
意大利欧利盛资本资产管理股份公司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1.本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金基金合同于2018年12月19日生效，截止本报告期末不满一年。无上年度可比期间
和数据。
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
无。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 36页 共 69页
7.4.8.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2018年12月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比例（%）
国信证券
40,632.00 100.00
7.4.8.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2018年12月19日（基金合同生效日）至2018年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例（%）
国信证券
247,334,000.00 100.00
7.4.8.1.4 权证交易
无。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年12月19日（基金合同生效日）至2018年12月
31日
当期发生的基金应支付的管理费
17,629.85
其中：支付销售机构的客户维护费
1,920.66
注:1.支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为0.30%，逐日计提，按月支付。日管
理费＝前一日基金资产净值×0.30%÷当年天数。
2. 根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有
量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 37页 共 69页
客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年12月19日（基金合同生效日）至2018年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费
5,876.62
注:支付基金托管人中国建设银行的托管费年费率为0.10%，逐日计提，按月支付。日托管费＝
前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
无。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年12月19日（基金合同生效日）至2018年
12月31日
基金合同生效日（2018年12月19日）持
有的基金份额
3,637,405.62
报告期初持有的基金份额
3,637,405.62
报告期间申购/买入总份额
-
报告期间因拆分变动份额
-
减：报告期间赎回/卖出总份额
-
报告期末持有的基金份额
3,637,405.62
报告期末持有的基金份额占基金总份额比
例
1.7132%
注:本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年12月19日（基金合同生效日）至2018年
12月31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国建设银行
547,457.07 1,528.88
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.9 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.8.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
- - - - - - - - - - -
7.4.8.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证
券
名
称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
152053
18
吴
中
债
2018-12-25
2019
年
1月
8日
新债
流通
受限
100.00 100.00110,00011,000,000.0011,000,000.00 -
152054
18
众
鑫
01
2018-12-24
2019
年
1月
22日
新债
流通
受限
100.00 100.00 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00 -
7.4.8.1.3 受限证券类别：权证
证券 证 成功 可流 流通 认购 期末估 数量 期末 期末估值总额 备注 鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 39页 共 69页
代码 券
名
称
认购日 通日 受限
类型
价格 值单价 （单位：
份）
成本总额
- - - - - - - - - - -
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额33,400,000.00元，于2019年01月02日到期。该类交易要求本基金转入质押库
的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第二层次的余额为240,359,310.10元，无属于第一或第三层次的余额。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 40页 共 69页
易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易
不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还
是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 年度财务报表（转型前）
7.1 资产负债表
会计主体：鹏华实业债纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2018年12月18日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018年12月18日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款
543,218.20 580,921.17
结算备付金
866,532.60 117,653.38
存出保证金
3,515.82 8,886.40
交易性金融资产
123,989,148.80 18,874,685.30
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
123,989,148.80 18,874,685.30
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 41页 共 69页
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- 3,800,000.00
应收证券清算款
7,198,495.73 6,227.84
应收利息
2,559,848.34 338,544.68
应收股利
- -
应收申购款
- 51,312.90
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
135,160,759.49 23,778,231.67
负债和所有者权益
本期末
2018年12月18日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
23,100,000.00 -
应付证券清算款
2,069,509.40 -
应付赎回款
5,094,282.71 10,748.23
应付管理人报酬
17,319.61 5,996.59
应付托管费
11,546.43 3,997.74
应付销售服务费
- -
应付交易费用
1,980.75 153.75
应交税费
10,869.63 -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
180,331.76 370,004.00
负债合计
30,485,840.29 390,900.31
所有者权益：
实收基金
71,991,008.87 17,658,678.53
未分配利润
32,683,910.33 5,728,652.83
所有者权益合计
104,674,919.20 23,387,331.36
负债和所有者权益总计
135,160,759.49 23,778,231.67
注: 报告截止日2018年12月18日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额
104,674,918.98份。
7.2 利润表
会计主体：鹏华实业债纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月18日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年1月1日至
上年度可比期间
2017年1月1日至鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 42页 共 69页
2018年12月18日 2017年12月31日
一、收入
4,633,454.44 1,655,278.29
1.利息收入
1,640,997.62 5,161,620.59
其中：存款利息收入
14,931.66 68,946.87
债券利息收入
1,602,242.84 4,969,639.11
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
23,823.12 123,034.61
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-
”填列）
301,911.30 -11,978,779.17
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
301,911.30 -11,978,779.17
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
2,663,349.86 8,356,310.56
4.汇兑收益(损失以“-”号填
列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填
列)
27,195.66 116,126.31
减：二、费用
559,953.60 1,726,460.54
1．管理人报酬
7.4.7.2.1 108,966.68 475,396.09
2．托管费
7.4.7.2.2 72,644.49 268,423.51
3．销售服务费
7.4.7.2.3 - -
4．交易费用
7,091.59 8,434.00
5．利息支出
91,830.61 707,199.63
其中：卖出回购金融资产支
出
91,830.61 707,199.63
6．税金及附加
5,260.99 -
7．其他费用
274,159.24 267,007.31
三、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)
4,073,500.84 -71,182.25
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-
”号填列）
4,073,500.84 -71,182.25
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏华实业债纯债债券型证券投资基金鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 43页 共 69页
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月18日
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月18日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
17,658,678.53 5,728,652.83 23,387,331.36
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 4,073,500.84 4,073,500.84
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
54,332,330.34 22,881,756.66 77,214,087.00
其中：1.基金申
购款
79,794,385.41 33,998,826.24 113,793,211.65
2.基金赎
回款
-25,462,055.07 -11,117,069.58 -36,579,124.65
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
71,991,008.87 32,683,910.33 104,674,919.20
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
168,083,537.93 58,452,026.05 226,535,563.98
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -71,182.25 -71,182.25
三、本期基金份
额交易产生的基
-150,424,859.40 -52,652,190.97 -203,077,050.37鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 44页 共 69页
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申
购款
2,163,357.33 743,612.45 2,906,969.78
2.基金赎
回款
-152,588,216.73 -53,395,803.42 -205,984,020.15
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
17,658,678.53 5,728,652.83 23,387,331.36
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
邓召明 苏波 郝文高
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华实业债纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字[2013]98号《关于核准鹏华实业债纯债债券型证券投资基金
募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华
实业债纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不
定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,316,026,519.96元，业经普华永道中天会计师
事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第194号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《鹏华实业债纯债债券型证券投资基金基金合同》于2013年5月3日正式生效，基金合同生效
日的基金份额总额为1,317,313,904.29份基金份额，其中认购资金利息折合1,287,384.33份基
金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公
司。
在本基金基金份额折算基准日（即2018年12月18日），基金管理人对鹏华实业债纯债债券
型证券投资基金（以下简称“本基金”）进行基金份额折算和变更登记，转型为鹏华永诚一年定鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 45页 共 69页
期开放债券型证券投资基金（以下或称“鹏华永诚一年定期开放债券”）。原鹏华实业债纯债债
券型证券投资基金的基金份额转为生效后的鹏华永诚一年定期开放债券型证券投资基金份额，转
型后鹏华永诚一年定期开放债券以定期开放方式运作。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华实业债纯债债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的固定收益类品种，包括国债、金融债、
企业债、公司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、可转换债券(含分离交易可
转债)、中小企业私募债、资产支持证券、次级债、债券回购、银行存款等。基金的投资组合比
例为：本基金对债券等固定收益类品种的投资比例不低于基金资产的80%；对实业债的投资比例
不低于固定收益类资产的80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产
净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准
为：中债企业债总指数×80%+中债国债总指数×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华实业债纯债债券
型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连
续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元情形的，
基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止
基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于2018年12月31日，本基金出现连续
60个工作日基金资产净值低于5,000万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并
在评估后续处理方案， 故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年1月1日至2018年12月18日（基金合同失效前日）止期间财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月18日（基金合同失效前日）的财
务状况以及2018年1月1日至2018年12月18日（基金合同失效前日）止期间的经营成果和基鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 46页 共 69页
金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
7.4.4.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.4.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.4.3 差错更正的说明
无。
7.4.5 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明
确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值
税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进
项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值
税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵
减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 47页 共 69页
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限
售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁
前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征
个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.6 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公司”
)
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司（“国信证券”） 基金管理人的股东、基金代销机构
意大利欧利盛资本资产管理股份公司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1.本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.7.1.1 股票交易
无。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 48页 共 69页
7.4.7.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月
18日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
（%）
国信证券
66,570,083.44 100.00 268,090,127.54 100.00
7.4.7.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月
18日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（%）
国信证券
856,472,000.00 100.00 5,625,000,000.00 100.00
7.4.7.1.4 权证交易
无。
7.4.7.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年
12月18日
上年度可比期间
2017年1月1日至
2017年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
108,966.68 475,396.09
其中：支付销售机构的客户维护
费
30,056.45 35,268.33
注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为0.30%，逐日计提，按月支付。日管鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 49页 共 69页
理费＝前一日基金资产净值×0.30%÷当年天数。
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有
量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年
12月18日
上年度可比期间
2017年1月1日至
2017年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
72,644.49 268,423.51
注:支付基金托管人中国建设银行的托管费年费率为0.20%，逐日计提，按月支付。日托管费＝
前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。
7.4.7.2.3 销售服务费
无。
7.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.7.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月18日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
基金合同生
效日
（2013年
5月3日）持
有的基金份
额
- -
报告期初持
有的基金份
额
2,501,654.67 2,501,654.67鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 50页 共 69页
报告期间申
购/买入总份
额
- -
报告期间因
拆分变动份
额
1,135,750.95 -
减：报告期
间赎回/卖出
总份额
- -
报告期末持
有的基金份
额
3,637,405.62 2,501,654.67
报告期末持
有的基金份
额
占基金总份
额比例
3.4750% 14.1667%
注:本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月
18日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行
543,218.20 9,451.14 580,921.17 19,299.04
7.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.7.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.8 期末(2018年12月18日)本基金持有的流通受限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 51页 共 69页
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月18日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额23,100,000.00元，于2018年12月19日到期。该类交易要求本基金转入质押库
的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于2018年12月18日(基金合同失效前日)，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第二层次的余额为123,989,148.80元，无属于第一或第三层次的余额
(2017年12月31日：第一层次521,850.00元，第二层次18,352,835.30元，无第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 52页 共 69页
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月18日(基金合同失效前日)，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2017年12月31日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值
相差很小。
(2)其他
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告（转型后）
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2
基金投资
- -
3
固定收益投资
240,359,310.10 97.42
其中：债券
240,359,310.10 97.42
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
100,000.00 0.04
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
1,413,989.67 0.57
8
其他各项资产
4,839,298.91 1.96
9
合计
246,712,598.68 100.00鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 53页 共 69页
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
无。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
无。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
无。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
无。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
无。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
7,327,162.80 3.44
其中：政策性金融债
6,314,662.80 2.96
4
企业债券
161,167,157.30 75.65
5
企业短期融资券
32,195,300.00 15.11
6
中期票据
39,669,690.00 18.62
7
可转债（可交换债）
- -
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
240,359,310.10 112.83
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 54页 共 69页
净值比例
（%）
1 011802560
18大足国资
SCP002
140,000 14,044,800.00 6.59
2 1480187
14温高新债
02
204,160 12,766,124.80 5.99
3 1480262
14太仓港债
200,000 12,508,000.00 5.87
4 1580098
15阳江债
150,000 12,420,000.00 5.83
5 1480325
14襄高投债
200,000 12,382,000.00 5.81
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
无。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 55页 共 69页
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
3,515.82
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
4,835,783.09
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
4,839,298.91
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
无。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 投资组合报告（转型前）
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2
基金投资
- -
3
固定收益投资
123,989,148.80 91.73
其中：债券
123,989,148.80 91.73
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 56页 共 69页
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
1,409,750.80 1.04
8
其他各项资产
9,761,859.89 7.22
9
合计
135,160,759.49 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
无。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
无。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
无。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
无。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
无。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
9,349,574.00 8.93
其中：政策性金融债
8,337,574.00 7.97
4
企业债券
86,979,964.80 83.10
5
企业短期融资券
8,088,500.00 7.73
6
中期票据
19,571,110.00 18.70鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 57页 共 69页
7
可转债（可交换债）
- -
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
123,989,148.80 118.45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
1 1780139
17永州城投
债
66,000 6,713,520.00 6.41
2 101800178
18新海连
MTN001
65,000 6,659,250.00 6.36
3 041800345
18盐城高新
CP001
65,000 6,566,300.00 6.27
4 127613
17淮南01
65,000 6,563,700.00 6.27
5 018005
国开1701
62,870 6,299,574.00 6.02
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
无。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 58页 共 69页
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
3,515.82
2
应收证券清算款
7,198,495.73
3
应收股利
-
4
应收利息
2,559,848.34
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
9,761,859.89
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
无。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 59页 共 69页
§9 基金份额持有人信息（转型后）
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
2,228 95,293.91 174,919,284.11 82.39 37,395,552.78 17.61
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
截止本报告期末，本基金管理人所有从业人员未持有本基金份额。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未
持有本基金份额。
§9 基金份额持有人信息（转型前）
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
2,379 43,999.55 65,022,137.33 62.12 39,652,781.65 37.88
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
截止本报告期末，本基金管理人所有从业人员未持有本基金份额。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未
持有本基金份额。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 60页 共 69页
§10 开放式基金份额变动（转型后）
单位：份
基金合同生效日（2018年12月19日）
基金份额总额
104,674,918.98
本报告期期初基金份额总额
104,674,918.98
基金合同生效日起至报告期期末基金
总申购份额
112,228,028.55
减：基金合同生效日起至报告期期末
基金总赎回份额
4,588,110.64
基金合同生效日起至报告期期末基金
拆分变动份额（份额减少以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
212,314,836.89
注:总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§10 开放式基金份额变动（转型前）
单位：份
基金合同生效日（2013年5月3日）
基金份额总额
1,317,313,904.29
本报告期期初基金份额总额
17,658,678.53
本报告期基金总申购份额
79,794,385.41
减：本报告期基金总赎回份额
25,462,055.07
本报告期基金拆分变动份额（份额减
少以“-”填列）
32,683,910.11
本报告期期末基金份额总额
104,674,918.98
注:总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 61页 共 69页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
鹏华实业债纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）的基金份额持有人大会已通
过通讯方式召开, 大会表决投票时间自2018年10月24日起，至2018年11月18日17:00止。
本基金基金份额持有人大会于2018年 11月19日表决通过了《关于鹏华实业债纯债债券型证券
投资基金转型并修改基金合同等相关事项的议案》，本次大会决议自该日起生效。
（一）变更基金名称及运作方式
基金名称由“鹏华实业债纯债债券型证券投资基金”变更为“鹏华永诚一年定期开放债券型
证券投资基金”。转型后本基金由“开放式基金”变更为“一年 定期开放基金”。
（二）调整基金的费率
对鹏华实业债纯债债券型证券投资基金原托管费率、赎回费率等费率进行了调整，调整后的
费率情况如下：
托管费：0.10%/年
赎回费率：
本基金基金份额的赎回费率如下表所示：
持有期限（Y） 赎回费率
Y＜7 天 1.5%
7 天≤Y ＜1年 0.1%
Y≥1 年 0
赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基 金份额时收取。
赎回费总额的100%计入基金财产。（注：1年为365天）
（三）修改基金投资相关条款
对鹏华实业债纯债债券型证券投资基金原《基金合同》中投资目标、投资范 围、投资策略、
投资限制、风险收益特征等内容进行了调整，详细内容可见本基 金转型完成后在中国证监会指
定披露媒介上发布的新基金合同。
（四）调整收益分配方式
对鹏华实业债纯债债券型证券投资基金原《基金合同》中收益分配内容进行了调整，详细内
容可见本基金转型完成后在中国证监会指定披露媒介上发布的新 基金合同。
（五）调整合同终止条款 鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 62页 共 69页
对鹏华实业债纯债债券型证券投资基金的终止条款修改为：
基金合同生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低
于5000万元的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续60 个工作日出现前述情形的，
基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案， 如转换运作方式、与其他基金合并或者终
止基金合同等，并召开基金份额持有人 大会进行表决。
本基金自基金合同生效之日起，在任一开放期最后一日日终（登记机构完成 最后一日申购、
赎回业务申请的确认以后），如发生以下情形之一，则本基金根 据基金合同的约定进入基金财
产的清算程序并终止，无须召开基金份额持有人大会审议：
1、基金份额持有人数量不满200人的；
2、基金资产净值低于5000万元的。
法律法规另有规定时，从其规定。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人的重大人事变动：报告期内，基金管理人无重大人事变动。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：报告期内，基金托管人的专门基金托管部
门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
无。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事
务所（特殊普通合伙）审计费用40,000.00元（包括转型前及转型后费用）。该审计机构为本
基金提供审计服务的期间为1年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽
查或处罚。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后)
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
备注
安信证券
1 - - - - -
中信建投
1 - - - - -
东方证券
1 - - - - -
东海证券
1 - - - - -
东莞证券
1 - - - - -
方正证券
1 - - - - -
国金证券
1 - - - - -
国泰君安
1 - - - - -
国信证券
2 - - - - -
海通证券
1 - - - - -
华融证券
1 - - - - -
华西证券
1 - - - - -
平安证券
1 - - - - -
申万宏源
1 - - - - -
新时代证券
1 - - - - -
中航证券
1 - - - - -
中金公司
2 - - - - -
中泰证券
1 - - - - -
德邦证券
1 - - - - -
注:交易单元选择的标准和程序：
1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用
交易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币；鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需
要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询
服务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
安信证券
- - - - - -
中信建投
- - - - - -
东方财富
证券
- - - - - -
东方证券
- - - - - -
东海证券
- - - - - -
东莞证券
- - - - - -
方正证券
- - - - - -
国金证券
- - - - - -
国泰君安
- - - - - -
国信证券
40,632.00 100.00% 247,334,000.00 100.00% - -
海通证券
- - - - - -
华融证券
- - - - - -
华西证券
- - - - - - 鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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平安证券
- - - - - -
申万宏源
- - - - - -
新时代证
券
- - - - - -
中航证券
- - - - - -
中金公司
- - - - - -
中泰证券
- - - - - -
德邦证券
- - - - - -
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前)
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
备注
安信证券
1 - - - - -
中信建投
1 - - - - -
东方财富证
券
1 - - - - -
东方证券
1 - - - - -
东海证券
1 - - - - -
东莞证券
1 - - - -
本报
告期
新增
方正证券
1 - - - - -
国金证券
1 - - - - -
国泰君安
1 - - - - -
国信证券
2 - - - - -
海通证券
1 - - - - -
华融证券
1 - - - -
本报
告期鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 66页 共 69页
新增
华西证券
1 - - - - -
平安证券
1 - - - - -
申万宏源
1 - - - - -
新时代证券
1 - - - -
本报
告期
新增
中航证券
1 - - - - -
中金公司
2 - - - - -
中泰证券
1 - - - - -
德邦证券
1 - - - - -
注:交易单元选择的标准和程序：
1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用
交易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需
要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询
服务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
安信证券
- - - - - -
中信建投
- - - - - -
东方财富
证券
- - - - - -
东方证券
- - - - - -
东海证券
- - - - - -
东莞证券
- - - - - -
方正证券
- - - - - -
国金证券
- - - - - -
国泰君安
- - - - - -
国信证券
66,570,083.44 100.00% 856,472,000.00 100.00% - -
海通证券
- - - - - -
华融证券
- - - - - -
华西证券
- - - - - -
平安证券
- - - - - -
申万宏源
- - - - - -
新时代证
券
- - - - - -
中航证券
- - - - - -
中金公司
- - - - - -
中泰证券
- - - - - -
德邦证券
- - - - - - 鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
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§12 影响投资者决策的其他重要信息（转型后）
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
投资者类
别
序号
持有基金份额比例达
到或者超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比
（%）
1 20181220~20181225 -
39,999,0
00.00
-
39,999,0
00.00
18.84
2 20181224~20181224 -
40,200,5
47.62
-
40,200,5
47.62
18.93
机构
3 20181226~20181231 -
49,924,1
13.83
-
49,924,1
13.83
23.51
个人
- - - - - - -
产品特有风险
基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净
值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的
赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注:1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额、指数分级
基金合并份额和红利再投；
2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、强制调减份额、场内卖出份额和指数分级基
金拆分份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12 影响投资者决策的其他重要信息（转型前）
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况 鹏华永诚一年定期开放债券2018年年度报告摘要
第 69页 共 69页
序号
持有基金份额比例达
到或者超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比
（%）
1 20181023~20181107 -
20,473,5
22.35
-
20,473,5
22.35
19.56
机构
2 20180928~20181108 -
20,684,6
94.69
-
20,684,6
94.69
19.76
个人
- - - - - - -
产品特有风险
基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净
值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的
赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注:1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额、指数分级
基金合并份额和红利再投；
2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、强制调减份额、场内卖出份额和指数分级基
金拆分份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
鹏华基金管理有限公司
2019年03月28日
