鹏 华 丰瑞 债 券 型证 券 投 资 基 金 2 0 1 8 年 年 度
报 告 摘要
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ： 2 0 1 9 年 0 3 月 2 8 日鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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§ 1 重 要 提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ，
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 ， 于 2 0 1 9 年 3 月 2 7 日 复 核 了 本 报 告
中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容
不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 年 度 报 告 摘 要 摘 自 年 度 报 告 正 文 , 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容 , 应 阅 读 年 度 报 告 正 文 。
毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 注 册 会 计 师 对 本 基 金 出 具 了 “ 标 准 无 保 留 意 见 ” 的
审 计 报 告 。
本 报 告 期 自 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 。鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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§ 2 基 金 简 介
2 .1 基金 基本 情况
基 金 简 称 鹏 华 丰 瑞 债 券
基 金 主 代 码 0 0 4 4 9 9
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 7 年 4 月 2 5 日
基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 1 , 0 0 4 , 8 5 7 , 5 8 9 . 6 8 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
2 .2 基金 产品 说明
投 资 目 标 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上 ， 通 过 利 差 分 析 和 对 利 率 曲 线 变 动 趋 势 的
判 断 ， 提 高 资 金 流 动 性 和 收 益 率 水 平 ， 力 争 取 得 超 越 基 金 业 绩 比 较
基 准 的 收 益 。
投 资 策 略 本 基 金 债 券 投 资 将 主 要 采 取 久 期 策 略 ， 同 时 辅 之 以 信 用 利 差 策 略 、
收 益 率 曲 线 策 略 、 收 益 率 利 差 策 略 、 息 差 策 略 、 债 券 选 择 策 略 等 积
极 投 资 策 略 ， 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上 ， 通 过 利 差 分 析 和 对 利 率 曲
线 变 动 趋 势 的 判 断 ， 提 高 资 金 流 动 性 和 收 益 率 水 平 ， 力 争 取 得 超 越
基 金 业 绩 比 较 基 准 的 收 益 。 1 、 资 产 配 置 策 略 在 资 产 配 置 方 面 ， 本
基 金 通 过 对 宏 观 经 济 形 势 、 经 济 周 期 所 处 阶 段 、 利 率 曲 线 变 化 趋 势
和 信 用 利 差 变 化 趋 势 的 重 点 分 析 ， 比 较 未 来 一 定 时 间 内 不 同 债 券 品
种 和 债 券 市 场 的 相 对 预 期 收 益 率 ， 在 基 金 规 定 的 投 资 比 例 范 围 内 对
不 同 久 期 、 信 用 特 征 的 券 种 及 债 券 与 现 金 之 间 进 行 动 态 调 整 。 2 、
久 期 策 略 本 基 金 将 主 要 采 取 久 期 策 略 ， 通 过 自 上 而 下 的 组 合 久 期 管
理 策 略 ， 以 实 现 对 组 合 利 率 风 险 的 有 效 控 制 。 为 控 制 风 险 ， 本 基 金
采 用 以 “ 目 标 久 期 ” 为 中 心 的 资 产 配 置 方 式 。 目 标 久 期 的 设 定 划 分
为 两 个 层 次 ： 战 略 性 配 置 和 战 术 性 配 置 。 “ 目 标 久 期 ” 的 战 略 性 配 置
由 投 资 决 策 委 员 会 确 定 ， 主 要 根 据 对 宏 观 经 济 和 资 本 市 场 的 预 测 分
析 决 定 组 合 的 目 标 久 期 。 “ 目 标 久 期 ” 的 战 术 性 配 置 由 基 金 经 理 根 据
市 场 短 期 因 素 的 影 响 在 战 略 性 配 置 预 先 设 定 的 范 围 内 进 行 调 整 。 如
果 预 期 利 率 下 降 ， 本 基 金 将 增 加 组 合 的 久 期 ， 直 至 接 近 目 标 久 期 上
限 ， 以 较 多 地 获 得 债 券 价 格 上 升 带 来 的 收 益 ； 反 之 ， 如 果 预 期 利 率
上 升 ， 本 基 金 将 缩 短 组 合 的 久 期 ， 直 至 目 标 久 期 下 限 ， 以 减 小 债 券
价 格 下 降 带 来 的 风 险 。 3 、 收 益 率 曲 线 策 略 收 益 率 曲 线 的 形 状 变 化
是 判 断 市 场 整 体 走 向 的 依 据 之 一 ， 本 基 金 将 据 此 调 整 组 合 长 、 中 、
短 期 债 券 的 搭 配 。 本 基 金 将 通 过 对 收 益 率 曲 线 变 化 的 预 测 ， 适 时 采
用 子 弹 式 、 杠 铃 或 梯 形 策 略 构 造 组 合 ， 并 进 行 动 态 调 整 。 4 、 骑 乘
策 略 本 基 金 将 采 用 骑 乘 策 略 增 强 组 合 的 持 有 期 收 益 。 这 一 策 略 即 通
过 对 收 益 率 曲 线 的 分 析 ， 在 可 选 的 目 标 久 期 区 间 买 入 期 限 位 于 收 益
率 曲 线 较 陡 峭 处 右 侧 的 债 券 。 在 收 益 率 曲 线 不 变 动 的 情 况 下 ， 随 着
其 剩 余 期 限 的 衰 减 ， 债 券 收 益 率 将 沿 着 陡 峭 的 收 益 率 曲 线 有 较 大 幅鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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的 下 滑 ， 从 而 获 得 较 高 的 资 本 收 益 ； 即 使 收 益 率 曲 线 上 升 或 进 一 步
变 陡 ， 这 一 策 略 也 能 够 提 供 更 多 的 安 全 边 际 。 5 、 息 差 策 略 本 基 金
将 利 用 回 购 利 率 低 于 债 券 收 益 率 的 情 形 ， 通 过 正 回 购 将 所 获 得 的 资
金 投 资 于 债 券 ， 利 用 杠 杆 放 大 债 券 投 资 的 收 益 。 6 、 债 券 选 择 策 略 根
据 单 个 债 券 到 期 收 益 率 相 对 于 市 场 收 益 率 曲 线 的 偏 离 程 度 ， 结 合 信
用 等 级 、 流 动 性 、 选 择 权 条 款 、 税 赋 特 点 等 因 素 ， 确 定 其 投 资 价 值 ，
选 择 定 价 合 理 或 价 值 被 低 估 的 债 券 进 行 投 资 。 7 、 中 小 企 业 私 募 债
投 资 策 略 本 基 金 将 深 入 研 究 发 行 人 资 信 及 公 司 运 营 情 况 ， 与 中 小 企
业 私 募 债 券 承 销 券 商 紧 密 合 作 ， 合 理 合 规 合 格 地 进 行 中 小 企 业 私 募
债 券 投 资 。 本 基 金 在 投 资 过 程 中 密 切 监 控 债 券 信 用 等 级 或 发 行 人 信
用 等 级 变 化 情 况 ， 力 求 规 避 可 能 存 在 的 债 券 违 约 ， 并 获 取 超 额 收 益 。
8 、 资 产 支 持 证 券 的 投 资 策 略 本 基 金 将 综 合 运 用 战 略 资 产 配 置 和 战
术 资 产 配 置 进 行 资 产 支 持 证 券 的 投 资 组 合 管 理 ， 并 根 据 信 用 风 险 、
利 率 风 险 和 流 动 性 风 险 变 化 积 极 调 整 投 资 策 略 ， 严 格 遵 守 法 律 法 规
和 基 金 合 同 的 约 定 ， 在 保 证 本 金 安 全 和 基 金 资 产 流 动 性 的 基 础 上 获
得 稳 定 收 益 。
业 绩 比 较 基 准 中 债 总 指 数 收 益 率
风 险 收 益 特 征 本 基 金 属 于 债 券 型 基 金 ， 其 预 期 的 收 益 与 风 险 低 于 股 票 型 基 金 、 混
合 型 基 金 ， 高 于 货 币 市 场 基 金 ， 为 证 券 投 资 基 金 中 具 有 较 低 风 险 收
益 特 征 的 品 种 。
注 : 无 。
2 .3 基金 管理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露
负 责 人
姓 名 张 戈 张 燕
联 系 电 话 0 7 5 5 - 8 2 8 2 5 7 2 0 0 7 5 5 - 8 3 1 9 9 0 8 4
电 子 邮 箱 z h a n g g e @ p h f u n d . c o m . c n y a n _ z h a n g @ c m b c h i n a . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 9 5 5 5 5
传 真 0 7 5 5 - 8 2 0 2 1 1 2 6 0 7 5 5 - 8 3 1 9 5 2 0 1
2 .4 信息 披露 方式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m . c n
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第
4 3 层 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 .1 主要 会计 数据和 财务 指标
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数
据 和 指 标
2 0 1 8 年
2 0 1 7 年 0 4 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ）
- 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
本 期 已 实 现 收
益
8 1 , 8 0 5 , 1 4 0 . 1 9 5 7 , 3 7 1 , 0 0 6 . 3 4鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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本 期 利 润 1 0 4 , 7 8 6 , 2 6 5 . 5 7 5 4 , 4 4 2 , 9 1 8 . 2 4
加 权 平 均 基 金
份 额 本 期 利 润
0 . 0 7 1 0 0 . 0 2 9 2
本 期 基 金 份 额
净 值 增 长 率
7 . 1 2 % 2 . 8 6 %
3 . 1 . 2 期 末 数
据 和 指 标
2 0 1 8 年 末 2 0 1 7 年 末
期 末 可 供 分 配
基 金 份 额 利 润
0 . 0 3 5 1 0 . 0 0 8 5
期 末 基 金 资 产
净 值
1 , 0 5 1 , 5 5 7 , 9 5 0 . 2 6 1 , 5 1 2 , 6 9 5 , 6 5 0 . 3 0
期 末 基 金 份 额
净 值
1 . 0 4 6 5 1 . 0 0 8 5
注 : （ 1 ） 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ）
扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
（ 2 ） 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 （ 例 如 ， 开 放 式 基 金 的 申 购 赎 回
费 、 基 金 转 换 费 等 ） ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。
（ 3 ） 表 中 的 “ 期 末 ” 均 指 报 告 期 最 后 一 日 ， 即 1 2 月 3 1 日 ， 无 论 该 日 是 否 为 开 放 日 或 交 易 所 的 交
易 日 。
（ 4 ） 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 4 月 2 5 日 生 效 ， 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 未 满 一 年 ， 故 2 0 1 7 年 的 数
据 和 指 标 为 非 完 整 会 计 年 度 数 据 。
3 .2 基金 净值 表现
3 .2 .1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
（ % ）
份 额 净 值 增
长 率 标 准 差
② （ % ）
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 ③
（ % ）
业 绩 比 较 基 准 收
益 率 标 准 差 ④
（ % ）
① － ③
（ % ）
② － ④
（ % ）
过 去 三 个 月 2 . 1 0 0 . 0 4 3 . 4 3 0 . 0 9 - 1 . 3 3 - 0 . 0 5
过 去 六 个 月 4 . 0 6 0 . 0 5 4 . 4 7 0 . 1 0 - 0 . 4 1 - 0 . 0 5
过 去 一 年 7 . 1 2 0 . 0 4 9 . 6 3 0 . 1 1 - 2 . 5 1 - 0 . 0 7
自 基 金 成 立
起 至 今
1 0 . 1 8 0 . 0 4 9 . 6 8 0 . 1 0 0 . 5 0 - 0 . 0 6
注 : 业 绩 比 较 基 准 = 中 债 总 指 数 收 益 率鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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3 .2 .2 自基 金合 同生效 以来 基金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基准
收益 率变 动的比 较
注 ： 1 、 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 0 4 月 2 5 日 生 效 。
2 、 截 至 建 仓 期 结 束 ， 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 已 达 到 基 金 合 同 中 规 定 的 各 项 比 例 。
3 .2 .3 自基 金合 同生效 以来 基金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率的
比较
3 .3 其他 指标
注 : 无 。
3 .4 过去 三年 基金的 利润 分配情 况
单 位 ： 元鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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年 度
每 1 0 份 基 金 份 额 分
红 数
现 金 形 式 发 放 总 额
再 投 资 形 式 发 放 总
额
年 度 利 润 分 配 合 计 备 注
2 0 1 8 年 0 . 3 3 0 0 5 1 , 1 4 4 , 5 3 7 . 1 4 - 5 1 , 1 4 4 , 5 3 7 . 1 4 -
2 0 1 7 年 0 . 2 0 0 0 4 0 , 0 0 0 , 6 7 8 . 0 4 - 4 0 , 0 0 0 , 6 7 8 . 0 4 -
2 0 1 6 年 - - - - -
合 计 0 . 5 3 0 0 9 1 , 1 4 5 , 2 1 5 . 1 8 - 9 1 , 1 4 5 , 2 1 5 . 1 8 -
§ 4 管 理 人 报 告
4 .1 基金 管理 人及基 金经 理情况
4 .1 .1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 成 立 于 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日 ， 业 务 范 围 包 括 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 资
产 管 理 及 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。 截 止 本 报 告 期 末 ， 公 司 股 东 由 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 、 意
大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 （ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . ） 、 深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限
公 司 组 成 ， 公 司 性 质 为 中 外 合 资 企 业 。 公 司 原 注 册 资 本 8 , 0 0 0 万 元 人 民 币 ， 后 于 2 0 0 1 年 9 月 完
成 增 资 扩 股 ， 增 至 1 5 , 0 0 0 万 元 人 民 币 。 截 至 2 0 1 8 年 1 2 月 ， 公 司 管 理 资 产 总 规 模 达 到 5 , 1 6 4 . 6 2
亿 元 ， 管 理 1 4 6 只 公 募 基 金 、 1 0 只 全 国 社 保 投 资 组 合 、 4 只 基 本 养 老 保 险 投 资 组 合 。 经 过 2 0 年 投
资 管 理 基 金 ， 在 基 金 投 资 、 风 险 控 制 等 方 面 积 累 了 丰 富 经 验 。
4 .1 .2 基金 经理 （或基 金经 理小组 ）及基 金经 理助理 简介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ）
期 限
证 券 从 业 年 限 说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
刘 涛
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 7 - 0 5 - 1 2 - 5
刘 涛 先 生 ， 国 籍 中
国 ， 理 学 硕 士 ， 5 年
证 券 基 金 从 业 经 验 。
2 0 1 3 年 4 月 加 盟 鹏
华 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 从 事 债 券 投 资 研
究 工 作 ， 担 任 固 定 收
益 部 债 券 研 究 员 。
2 0 1 6 年 0 5 月 至 2 0 1 8
年 0 8 月 担 任 鹏 华 国
企 债 债 券 基 金 基 金
经 理 ， 2 0 1 6 年 0 5 月
担 任 鹏 华 丰 融 定 期
开 放 债 券 基 金 基 金
经 理 ， 2 0 1 6 年 1 1 月
担 任 鹏 华 丰 禄 债 券
基 金 基 金 经 理 ， 2 0 1 7
年 0 2 月 至 2 0 1 8 年鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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0 6 月 担 任 鹏 华 丰 达
债 券 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 7 年 0 2 月 至 2 0 1 7
年 0 9 月 担 任 鹏 华 丰
安 债 券 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 7 年 0 2 月 担
任 鹏 华 丰 腾 债 券 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 7
年 0 2 月 担 任 鹏 华 丰
恒 债 券 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 7 年 0 5 月 担
任 鹏 华 丰 瑞 债 券 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 7
年 0 5 月 担 任 鹏 华 普
天 债 券 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 8 年 0 3 月 担
任 鹏 华 弘 盛 混 合 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 8
年 0 3 月 至 2 0 1 8 年
1 2 月 担 任 鹏 华 实 业
债 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 8 年 0 7 月 担 任 鹏
华 尊 悦 发 起 式 定 开
债 券 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 8 年 1 0 月 担 任 鹏
华 3 个 月 中 短 债 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 8
年 1 2 月 担 任 鹏 华 永
诚 一 年 定 期 开 放 债
券 基 金 基 金 经 理 。 刘
涛 先 生 具 备 基 金 从
业 资 格 。 本 报 告 期 内
本 基 金 基 金 经 理 发
生 变 动 ， 刘 太 阳 不 再
担 任 本 基 金 基 金 经
理 。
刘 太 阳
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 7 - 0 4 - 2 5 2 0 1 8 - 0 5 - 3 1 1 2
刘 太 阳 先 生 ， 国 籍 中
国 ， 理 学 硕 士 ， 1 2
年 证 券 基 金 从 业 经
验 。 曾 任 中 国 农 业 银
行 金 融 市 场 部 高 级
交 易 员 ， 从 事 债 券 投
资 交 易 工 作 ； 2 0 1 1
年 5 月 加 盟 鹏 华 基
金 管 理 有 限 公 司 ， 从鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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事 债 券 研 究 工 作 ， 担
任 固 定 收 益 部 研 究
员 。 2 0 1 2 年 0 9 月 至
2 0 1 8 年 0 4 月 担 任 鹏
华 纯 债 债 券 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 2 年 1 2
月 至 2 0 1 5 年 0 4 月 担
任 鹏 华 月 月 发 短 期
理 财 债 券 基 金 基 金
经 理 ， 2 0 1 3 年 0 4 月
至 2 0 1 6 年 0 4 月 担 任
鹏 华 丰 利 分 级 债 券
基 金 基 金 经 理 ， 2 0 1 3
年 0 5 月 至 2 0 1 8 年
1 2 月 担 任 鹏 华 实 业
债 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 5 年 0 3 月 担 任 鹏
华 丰 盛 债 券 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 6 年 0 2
月 至 2 0 1 8 年 0 3 月 担
任 鹏 华 弘 盛 混 合 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 6
年 0 4 月 至 2 0 1 8 年
0 4 月 担 任 鹏 华 丰 利
债 券 （ L O F ） 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 6 年 0 8
月 担 任 鹏 华 双 债 保
利 债 券 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 6 年 0 8 月 担
任 鹏 华 丰 收 债 券 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 6
年 0 8 月 至 2 0 1 7 年
0 9 月 担 任 鹏 华 丰 安
债 券 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 6 年 0 8 月 至 2 0 1 8
年 0 6 月 担 任 鹏 华 丰
达 债 券 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 6 年 0 9 月 至
2 0 1 8 年 0 4 月 担 任 鹏
华 丰 恒 债 券 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 6 年 1 0
月 至 2 0 1 8 年 0 5 月 担
任 鹏 华 丰 禄 债 券 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 6
年 1 0 月 至 2 0 1 8 年鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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0 5 月 担 任 鹏 华 丰 腾
债 券 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 6 年 1 1 月 至 2 0 1 8
年 0 7 月 担 任 鹏 华 丰
盈 债 券 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 6 年 1 2 月 至
2 0 1 8 年 0 5 月 担 任 鹏
华 普 泰 债 券 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 6 年 1 2
月 至 2 0 1 8 年 0 7 月 担
任 鹏 华 丰 惠 债 券 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 7
年 0 2 月 至 2 0 1 8 年
0 6 月 担 任 鹏 华 安 益
增 强 混 合 基 金 基 金
经 理 ， 2 0 1 7 年 0 3 月
至 2 0 1 8 年 0 6 月 担 任
鹏 华 丰 享 债 券 基 金
基 金 经 理 ， 2 0 1 7 年
0 3 月 至 2 0 1 8 年 0 6
月 担 任 鹏 华 丰 玉 债
券 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 7 年 0 3 月 至 2 0 1 7
年 1 2 月 担 任 鹏 华 丰
嘉 债 券 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 7 年 0 3 月 至
2 0 1 8 年 0 4 月 担 任 鹏
华 丰 康 债 券 基 金 基
金 经 理 ， 2 0 1 7 年 0 4
月 至 2 0 1 8 年 0 5 月 担
任 鹏 华 丰 瑞 债 券 基
金 基 金 经 理 ， 2 0 1 7
年 0 6 月 至 2 0 1 8 年
0 3 月 担 任 鹏 华 丰 玺
债 券 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 7 年 0 6 月 至 2 0 1 8
年 0 6 月 担 任 鹏 华 丰
源 债 券 基 金 基 金 经
理 ， 2 0 1 8 年 1 0 月 担
任 鹏 华 双 债 增 利 债
券 基 金 基 金 经 理 ，
2 0 1 8 年 1 2 月 至 2 0 1 9
年 0 1 月 担 任 鹏 华 永
诚 一 年 定 期 开 放 债
券 基 金 基 金 经 理 。 刘鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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太 阳 先 生 具 备 基 金
从 业 资 格 。 本 报 告 期
内 本 基 金 基 金 经 理
发 生 变 动 ， 刘 太 阳 不
再 担 任 本 基 金 基 金
经 理 。
注 : 1 . 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ； 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理 的 ，
任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日 。
2 . 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 关 于 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 。
4 .2 管理 人对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 等 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定
以 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 本 着 诚 实 守 信 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 作 基 金 资 产 ， 在 严 格 控 制 风 险 的
基 础 上 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 本 报 告 期 内 ， 本 基 金 运 作 合 规 ， 因 市 场 波 动 等 被 动 原
因 存 在 本 基 金 投 资 比 例 不 符 合 基 金 合 同 要 求 的 情 形 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 按 照 基 金 合 同 的 约 定 及 时
进 行 了 调 整 ， 不 存 在 违 反 基 金 合 同 和 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
4 .3 管理 人对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 .3 .1 公平 交易 制度和 控制 方法
根 据 中 国 证 监 会 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 ， 公 司 制 定 了 《 鹏 华 基 金 管
理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 规 定 》 ， 将 公 司 所 管 理 的 封 闭 式 基 金 、 开 放 式 基 金 、 社 保 组 合 、 特 定 客 户
资 产 管 理 组 合 等 不 同 资 产 组 合 的 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 活
动 均 纳 入 公 平 交 易 管 理 ， 在 业 务 流 程 和 岗 位 职 责 中 制 定 公 平 交 易 的 控 制 规 则 和 控 制 活 动 ， 建 立 对
公 平 交 易 的 执 行 、 监 督 及 审 核 流 程 ， 严 禁 在 不 同 投 资 组 合 之 间 进 行 利 益 输 送 。 在 投 资 研 究 环 节 ： 1 、
公 司 使 用 唯 一 的 研 究 报 告 发 布 平 台 “ 研 究 报 告 管 理 平 台 ” ， 确 保 各 投 资 组 合 在 获 得 投 资 信 息 、 研 究
支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ； 2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、 《 信
用 债 券 投 资 与 风 险 控 制 管 理 规 定 》 ， 执 行 股 票 及 信 用 产 品 出 入 库 及 日 常 维 护 工 作 ， 确 保 相 关 证 券 入
库 以 内 容 严 谨 、 观 点 明 确 的 研 究 报 告 作 为 依 据 ； 3 、 在 公 司 股 票 库 基 础 上 ， 各 涉 及 股 票 投 资 的 资 产
组 合 根 据 各 自 的 投 资 目 标 、 投 资 风 格 、 投 资 范 围 和 防 范 关 联 交 易 的 原 则 分 别 建 立 资 产 组 合 股 票 库 ，
基 金 经 理 在 股 票 库 基 础 上 根 据 投 资 授 权 以 及 基 金 合 同 择 股 方 式 构 建 具 体 的 投 资 组 合 ； 4 、 严 格 执 行
投 资 授 权 制 度 ， 明 确 投 资 决 策 委 员 会 、 分 管 投 资 副 总 裁 、 基 金 经 理 等 各 主 体 的 职 责 和 权 限 划 分 ，
合 理 确 定 基 金 经 理 的 投 资 权 限 ， 超 过 投 资 权 限 的 操 作 ， 应 严 格 履 行 审 批 程 序 。 在 交 易 执 行 环 节 ：
1 、 所 有 公 司 管 理 的 资 产 组 合 的 交 易 必 须 通 过 集 中 交 易 室 完 成 ， 集 中 交 易 室 负 责 建 立 和 执 行 交 易 分
配 制 度 ， 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 交 易 执 行 机 会 ； 2 、 针 对 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 ， 集 中 交 易 室鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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应 严 格 启 用 恒 生 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 程 序 ， 交 易 系 统 则 自 动 启 用 公 平 交 易 功 能 ， 由 系 统 按 照 “ 未
委 托 数 量 ” 的 比 例 对 不 同 资 产 组 合 进 行 委 托 量 的 公 平 分 配 ； 如 果 相 关 基 金 经 理 坚 持 以 不 同 的 价 格
进 行 交 易 ， 且 当 前 市 场 价 格 不 能 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 ， 交 易 系 统 自 动 按 照 “ 价
格 优 先 ” 原 则 进 行 委 托 ； 当 市 场 价 格 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 ， 则 交 易 系 统 自 动
按 照 “ 同 一 指 令 价 格 下 的 公 平 交 易 ” 模 式 ， 进 行 公 平 委 托 和 交 易 量 分 配 ； 3 、 银 行 间 市 场 交 易 、 交
易 所 大 宗 交 易 等 非 集 中 竞 价 交 易 需 依 据 公 司 《 股 票 投 资 交 易 流 程 》 和 《 固 定 收 益 投 资 管 理 流 程 》
的 规 定 执 行 ； 银 行 间 市 场 交 易 、 交 易 所 大 宗 交 易 等 以 公 司 名 义 进 行 的 交 易 ， 各 投 资 组 合 经 理 应 在
交 易 前 独 立 确 定 各 投 资 组 合 的 交 易 价 格 和 数 量 ， 公 司 按 照 价 格 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 对 交 易 结 果
进 行 分 配 ； 4 、 新 股 、 新 债 申 购 及 非 公 开 定 向 增 发 交 易 需 依 据 公 司 《 新 股 申 购 流 程 》 、 《 固 定 收 益 投
资 管 理 流 程 》 和 《 非 公 开 定 向 增 发 流 程 》 的 规 定 执 行 ， 对 新 股 和 新 债 申 购 方 案 和 分 配 过 程 进 行 审
核 和 监 控 。 在 交 易 监 控 、 分 析 与 评 估 环 节 ： 1 、 为 加 强 对 日 常 投 资 交 易 行 为 的 监 控 和 管 理 ， 杜 绝 利
益 输 送 、 不 公 平 交 易 等 违 规 交 易 行 为 ， 防 范 日 常 交 易 风 险 ， 公 司 明 确 了 关 注 类 交 易 的 界 定 及 对 应
的 监 控 和 评 估 措 施 机 制 ； 所 监 控 的 交 易 包 括 但 不 限 于 ： 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 中 同 日 同 向 交 易 的 交
易 时 机 和 交 易 价 差 、 不 同 投 资 组 合 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易 价 差 、 关
联 交 易 、 债 券 交 易 收 益 率 偏 离 度 、 成 交 量 和 成 交 价 格 异 常 、 银 行 间 债 券 交 易 对 手 交 易 等 ； 2 、 将 公
平 交 易 作 为 投 资 组 合 业 绩 归 因 分 析 和 交 易 绩 效 评 价 的 重 要 关 注 内 容 ， 发 现 的 异 常 情 况 由 投 资 监 察
员 进 行 分 析 ； 3 、 监 察 稽 核 部 分 别 于 每 季 度 和 每 年 度 编 写 《 公 平 交 易 执 行 情 况 检 查 报 告 》 ， 内 容 包
括 关 注 类 交 易 监 控 执 行 情 况 、 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 分 析 和 同 向 交 易 价 差 分 析 ； 《 公 平 交
易 执 行 情 况 检 查 报 告 》 需 经 公 司 基 金 经 理 、 督 察 长 和 总 经 理 签 署 。
4 .3 .2 公平 交易 制度的 执行 情况
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 公 平 交 易 制 度 ， 确 保 不 同 投 资 组 合 在 研 究 、 交 易 、 分 配 等
各 环 节 得 到 公 平 对 待 。 同 时 ， 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 要 求 ， 公
司 对 所 管 理 组 合 的 不 同 时 间 窗 的 同 向 交 易 进 行 了 价 差 专 项 分 析 ， 未 发 现 存 在 违 反 公 平 交 易 原 则 的
现 象 。
4 .3 .3 异常 交易 行为的 专项 说明
报 告 期 内 ， 本 基 金 未 发 生 违 法 违 规 且 对 基 金 财 产 造 成 损 失 的 异 常 交 易 行 为 。
本 报 告 期 内 未 发 生 基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交
较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5 % 的 情 况 。鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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4 .4 管理 人对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4 .4 .1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
2 0 1 8 年 债 市 整 体 上 涨 。 全 年 资 金 面 宽 松 ， 叠 加 大 宗 商 品 价 格 逐 步 回 落 、 经 济 逐 步 下 行 和 通 胀
预 期 下 行 等 因 素 ， 债 市 出 现 明 显 上 涨 ， 收 益 率 不 断 下 行 。 在 债 券 的 配 置 上 ， 我 们 以 中 等 偏 长 期 中
高 等 级 信 用 债 为 主 ， 从 而 使 得 组 合 净 值 在 全 年 债 市 上 涨 的 情 况 下 表 现 良 好 ， 并 且 在 1 月 底 和 9 月
中 下 旬 逐 步 抄 底 长 端 利 率 债 、 在 4 月 下 旬 和 1 2 月 中 上 旬 兑 现 收 益 ， 使 得 净 值 表 现 相 对 较 佳 。
4 .4 .2 报告 期内 基金的 业绩 表现
2 0 1 8 年 本 基 金 的 净 值 增 长 率 为 7 . 1 2 % ， 同 期 业 绩 基 准 增 长 率 为 9 . 6 3 % 。
4 .5 管理 人对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
2 0 1 9 年 经 济 增 速 可 能 呈 稳 中 逐 级 下 降 的 态 势 ， 年 内 增 速 走 势 可 能 前 低 后 高 。 总 需 求 方 面 ： 第
一 、 消 费 预 计 维 持 稳 定 ； 第 二 、 出 口 可 能 因 中 美 贸 易 摩 擦 悬 而 未 决 以 及 前 期 人 民 币 实 际 有 效 汇 率
的 升 值 而 存 在 压 力 ， 对 经 济 形 成 制 约 ； 第 三 、 投 资 方 面 ， 制 造 业 投 资 增 速 有 望 因 企 业 利 润 改 善 的
滞 后 效 应 以 及 更 新 需 求 而 总 体 保 持 稳 定 ， 房 地 产 投 资 增 速 大 概 率 因 调 控 政 策 持 续 而 有 所 下 滑 ， 基
建 投 资 增 速 则 可 能 因 地 方 政 府 的 约 束 性 文 件 出 台 及 监 管 加 强 等 因 素 影 响 而 有 所 放 缓 。 总 体 而 言 ，
考 虑 到 供 给 侧 改 革 持 续 推 进 后 ， 房 地 产 市 场 、 周 期 性 行 业 的 供 需 平 衡 已 有 明 显 改 善 ， 预 计 ， 今 年
实 体 经 济 增 速 的 下 滑 总 体 处 于 稳 中 略 降 、 降 幅 可 控 的 态 势 。
债 券 市 场 方 面 ， 预 计 债 市 在 当 前 仍 面 临 一 些 不 利 因 素 ， 但 可 能 在 年 内 保 持 温 和 牛 市 。 一 方 面 ，
金 融 监 管 政 策 大 概 率 会 继 续 稳 步 推 进 ， 在 此 情 况 下 ， 银 行 表 内 与 理 财 以 及 非 银 机 构 的 投 资 行 为 仍
会 经 历 一 段 调 整 期 ， 从 而 对 债 市 配 置 力 量 形 成 制 约 。 另 一 方 面 ， 随 着 监 管 政 策 的 不 断 落 地 ， 前 期
不 规 范 、 高 收 益 的 金 融 产 品 会 逐 步 淡 出 市 场 ， 资 金 逐 步 回 归 规 范 化 的 金 融 产 品 ， 并 且 在 金 融 监 管
政 策 基 本 落 地 后 ， 金 融 体 系 加 杠 杆 行 为 会 被 抑 制 ， 央 行 中 性 偏 松 的 货 币 政 策 亦 有 望 持 续 保 持 ， 因
此 ， 当 金 融 监 管 政 策 落 地 、 金 融 体 系 调 整 进 入 后 期 时 ， 利 率 水 平 有 望 持 续 震 荡 回 落 。
4 .6 管理 人对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
1 、 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 的 描 述
（ 1 ） 日 常 估 值 流 程
基 金 的 估 值 由 基 金 会 计 负 责 ， 基 金 会 计 对 公 司 所 管 理 的 基 金 以 基 金 为 会 计 核 算 主 体 ， 独 立 建
账 、 独 立 核 算 ， 保 证 不 同 基 金 之 间 在 名 册 登 记 、 账 户 设 置 、 资 金 划 拨 、 账 簿 记 录 等 方 面 相 互 独 立 。
基 金 会 计 核 算 独 立 于 公 司 会 计 核 算 。 基 金 会 计 核 算 采 用 专 用 的 财 务 核 算 软 件 系 统 进 行 基 金 核 算 及
帐 务 处 理 ； 每 日 按 时 接 收 成 交 数 据 及 权 益 数 据 ， 进 行 基 金 估 值 。 基 金 会 计 核 算 采 用 基 金 管 理 公 司
与 托 管 银 行 双 人 同 步 独 立 核 算 、 相 互 核 对 的 方 式 ， 每 日 就 基 金 的 会 计 核 算 、 基 金 估 值 等 与 托 管 银鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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行 进 行 核 对 ； 每 日 估 值 结 果 必 须 与 托 管 行 核 对 一 致 后 才 能 对 外 公 告 。 基 金 会 计 除 设 有 专 职 基 金 会
计 核 算 岗 外 ， 还 设 有 基 金 会 计 复 核 岗 位 ， 负 责 基 金 会 计 核 算 的 日 常 事 后 复 核 工 作 ， 确 保 基 金 净 值
核 算 无 误 。
配 备 的 基 金 会 计 具 备 会 计 资 格 和 基 金 从 业 资 格 ， 在 基 金 核 算 与 估 值 方 面 掌 握 了 丰 富 的 知 识 和
经 验 ， 熟 悉 及 了 解 基 金 估 值 法 规 、 政 策 和 方 法 。
（ 2 ） 特 殊 业 务 估 值 流 程
根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 7 ] 1 3 号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 的
相 关 规 定 ， 本 公 司 成 立 停 牌 股 票 等 没 有 市 价 的 投 资 品 种 估 值 小 组 ， 成 员 由 基 金 经 理 、 行 业 研 究 员 、
监 察 稽 核 部 、 金 融 工 程 师 、 登 记 结 算 部 相 关 人 员 组 成 。
2 、 基 金 经 理 参 与 或 决 定 估 值 的 程 度
基 金 经 理 不 参 与 或 决 定 基 金 日 常 估 值 。
基 金 经 理 参 与 估 值 小 组 对 停 牌 股 票 估 值 的 讨 论 ， 发 表 相 关 意 见 和 建 议 ， 与 估 值 小 组 成 员 共 同
商 定 估 值 原 则 和 政 策 。
3 、 本 公 司 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。
4 . 定 价 服 务 机 构 按 照 商 业 合 同 约 定 提 供 定 价 服 务 。
4 .7 管理 人对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
1 、 截 止 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 期 末 可 供 分 配 利 润 为 3 5 , 3 0 1 , 5 2 0 . 5 5 元 ， 期 末 基 金 份 额 净 值 1 . 0 4 6 5
元 。
2 、 本 基 金 于 2 0 1 8 年 8 月 1 3 日 进 行 利 润 分 配 ， 分 配 金 额 为 5 1 , 1 4 4 , 5 3 7 . 1 4 元 。
4 .8 管理 人对 会计师 事务 所出具 非标准 审计 报告所 涉相 关事项 的说 明
无 。
4 .9 报告 期内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
无 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 .1 报告 期内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
托 管 人 声 明 ：
招 商 银 行 具 备 完 善 的 公 司 治 理 结 构 、 内 部 稽 核 监 控 制 度 和 风 险 控 制 制 度 ， 我 行 在 履 行 托 管 职
责 中 ， 严 格 遵 守 有 关 法 律 法 规 、 托 管 协 议 的 规 定 ， 尽 职 尽 责 地 履 行 托 管 义 务 并 安 全 保 管 托 管 资 产 。鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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5 .2 托管 人对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情况 的说 明
招 商 银 行 根 据 法 律 法 规 、 托 管 协 议 约 定 的 投 资 监 督 条 款 ， 对 托 管 产 品 的 投 资 行 为 进 行 监 督 ，
并 根 据 监 管 要 求 履 行 报 告 义 务 。
招 商 银 行 按 照 托 管 协 议 约 定 的 统 一 记 账 方 法 和 会 计 处 理 原 则 ， 独 立 地 设 置 、 登 录 和 保 管 本 产
品 的 全 套 账 册 ， 进 行 会 计 核 算 和 资 产 估 值 并 与 管 理 人 建 立 对 账 机 制 。
本 年 度 报 告 中 利 润 分 配 情 况 真 实 、 准 确 。
5 .3 托管 人对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 年 度 报 告 中 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 内 容 真 实 、 准 确 ， 不 存 在
虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
§ 6 审 计 报 告
毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 注 册 会 计 师 对 本 基 金 出 具 了 “ 标 准 无 保 留 意 见 ” 的
审 计 报 告 。 投 资 者 可 通 过 年 度 报 告 正 文 查 看 审 计 报 告 全 文 。
§ 7 年 度 财 务 报 表
7 .1 资产 负债 表
会 计 主 体 ： 鹏 华 丰 瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 ： 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
资 产
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行 存 款 1 0 , 0 0 0 , 4 3 3 . 4 6 1 8 1 , 4 8 3 , 6 2 2 . 0 4
结 算 备 付 金 2 , 2 6 9 , 0 9 0 . 9 1 -
存 出 保 证 金 - 1 6 7 . 4 9
交 易 性 金 融 资 产 1 , 1 5 1 , 0 3 5 , 7 5 2 . 0 5 1 , 8 7 1 , 7 7 8 , 8 0 0 . 0 0
其 中 ： 股 票 投 资 - -
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 1 , 1 4 6 , 0 2 9 , 8 0 0 . 0 0 1 , 6 5 1 , 7 7 8 , 8 0 0 . 0 0
资 产 支 持 证 券 投 资 5 , 0 0 5 , 9 5 2 . 0 5 2 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 1 7 , 5 2 3 , 3 4 6 . 2 4 -
应 收 证 券 清 算 款 2 , 5 8 1 , 7 0 1 . 9 9 -鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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应 收 利 息 2 8 , 5 3 5 , 3 6 6 . 7 0 2 3 , 5 3 7 , 0 6 0 . 4 0
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 - -
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 - -
资 产 总 计 1 , 2 1 1 , 9 4 5 , 6 9 1 . 3 5 2 , 0 7 6 , 7 9 9 , 6 4 9 . 9 3
负 债 和 所 有 者 权 益
本 期 末
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 1 5 9 , 1 9 9 , 4 4 1 . 2 0 5 6 2 , 6 5 6 , 5 5 4 . 3 6
应 付 证 券 清 算 款 - 6 , 9 6 7 . 9 5
应 付 赎 回 款 - 3 0 . 2 1
应 付 管 理 人 报 酬 2 6 8 , 8 8 9 . 6 9 3 8 5 , 0 1 2 . 2 4
应 付 托 管 费 8 9 , 6 2 9 . 9 0 1 2 8 , 3 3 7 . 4 3
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付 交 易 费 用 1 2 , 1 8 5 . 5 5 5 1 , 0 4 5 . 8 4
应 交 税 费 1 3 4 , 9 0 3 . 5 5 -
应 付 利 息 3 2 4 , 1 9 1 . 2 0 6 4 0 , 5 5 1 . 6 0
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 3 5 8 , 5 0 0 . 0 0 2 3 5 , 5 0 0 . 0 0
负 债 合 计 1 6 0 , 3 8 7 , 7 4 1 . 0 9 5 6 4 , 1 0 3 , 9 9 9 . 6 3
所 有 者 权 益 ：
实 收 基 金 1 , 0 0 4 , 8 5 7 , 5 8 9 . 6 8 1 , 5 0 0 , 0 0 3 , 5 5 1 . 4 1
未 分 配 利 润 4 6 , 7 0 0 , 3 6 0 . 5 8 1 2 , 6 9 2 , 0 9 8 . 8 9
所 有 者 权 益 合 计 1 , 0 5 1 , 5 5 7 , 9 5 0 . 2 6 1 , 5 1 2 , 6 9 5 , 6 5 0 . 3 0
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1 , 2 1 1 , 9 4 5 , 6 9 1 . 3 5 2 , 0 7 6 , 7 9 9 , 6 4 9 . 9 3
注 : 报 告 截 止 日 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 基 金 份 额 净 值 1 . 0 4 6 5 元 ， 基 金 份 额 总 额 1 , 0 0 4 , 8 5 7 , 5 8 9 . 6 8
份 。
7 .2 利润 表
会 计 主 体 ： 鹏 华 丰 瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年
1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 4 月 2 5 日 （ 基
金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 1 2 2 , 1 5 2 , 2 0 9 . 0 6 7 0 , 4 6 7 , 8 1 4 . 1 2鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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1 . 利 息 收 入 8 3 , 6 1 8 , 8 9 1 . 2 1 7 1 , 7 2 9 , 2 1 9 . 3 9
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 5 , 6 7 5 , 6 1 4 . 1 6 1 1 , 6 8 9 , 3 4 5 . 2 5
债 券 利 息 收 入 7 2 , 2 2 8 , 5 5 0 . 7 7 5 7 , 3 2 2 , 9 8 3 . 7 9
资 产 支 持 证 券 利 息
收 入
5 , 3 8 5 , 2 2 9 . 7 1 1 , 6 8 7 , 6 7 1 . 2 3
买 入 返 售 金 融 资 产
收 入
3 2 9 , 4 9 6 . 5 7 1 , 0 2 9 , 2 1 9 . 1 2
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ”
填 列 ）
1 5 , 4 9 5 , 1 4 2 . 3 3 1 , 1 6 4 , 9 0 1 . 5 0
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 - -
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 1 5 , 5 1 6 , 6 3 2 . 4 7 1 , 1 6 4 , 9 0 1 . 5 0
资 产 支 持 证 券 投 资
收 益
- 2 1 , 4 9 0 . 1 4 -
贵 金 属 投 资 收 益 - -
衍 生 工 具 收 益 - -
股 利 收 益 - -
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以
“ - ” 号 填 列 )
2 2 , 9 8 1 , 1 2 5 . 3 8 - 2 , 9 2 8 , 0 8 8 . 1 0
4 . 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列 )
- -
5 . 其 他 收 入 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列 )
5 7 , 0 5 0 . 1 4 5 0 1 , 7 8 1 . 3 3
减 ： 二 、 费 用 1 7 , 3 6 5 , 9 4 3 . 4 9 1 6 , 0 2 4 , 8 9 5 . 8 8
1 ． 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 7 . 2 . 1 4 , 5 5 8 , 2 2 5 . 4 6 3 , 8 7 5 , 2 7 6 . 0 6
2 ． 托 管 费 7 . 4 . 7 . 2 . 2 1 , 5 1 9 , 4 0 8 . 5 6 1 , 2 9 1 , 7 5 8 . 7 1
3 ． 销 售 服 务 费 7 . 4 . 7 . 2 . 3 - -
4 ． 交 易 费 用 3 5 , 0 7 2 . 7 5 2 9 , 2 9 1 . 0 3
5 ． 利 息 支 出 1 0 , 6 1 2 , 4 6 5 . 0 0 1 0 , 5 6 1 , 1 3 5 . 4 5
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支
出
1 0 , 6 1 2 , 4 6 5 . 0 0 1 0 , 5 6 1 , 1 3 5 . 4 5
6 ． 税 金 及 附 加 2 4 9 , 8 9 5 . 0 2 -
7 ． 其 他 费 用 3 9 0 , 8 7 6 . 7 0 2 6 7 , 4 3 4 . 6 3
三 、 利 润 总 额( 亏 损 总 额 以“-”
号 填 列)
1 0 4 , 7 8 6 , 2 6 5 . 5 7 5 4 , 4 4 2 , 9 1 8 . 2 4
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ - ”
号 填 列 ）
1 0 4 , 7 8 6 , 2 6 5 . 5 7 5 4 , 4 4 2 , 9 1 8 . 2 4
7 .3 所有 者权 益（基 金净 值）变 动表
会 计 主 体 ： 鹏 华 丰 瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 ： 2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
单 位 ： 人 民 币 元鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
第 1 8 页 共 3 2 页
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
1 , 5 0 0 , 0 0 3 , 5 5 1 . 4 1 1 2 , 6 9 2 , 0 9 8 . 8 9 1 , 5 1 2 , 6 9 5 , 6 5 0 . 3 0
二 、 本 期 经 营 活
动 产 生 的 基 金 净
值 变 动 数 （ 本 期
利 润 ）
- 1 0 4 , 7 8 6 , 2 6 5 . 5 7 1 0 4 , 7 8 6 , 2 6 5 . 5 7
三 、 本 期 基 金 份
额 交 易 产 生 的 基
金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 ）
- 4 9 5 , 1 4 5 , 9 6 1 . 7 3 - 1 9 , 6 3 3 , 4 6 6 . 7 4 - 5 1 4 , 7 7 9 , 4 2 8 . 4 7
其 中 ： 1 . 基 金 申
购 款
5 7 , 6 8 3 , 1 0 9 . 3 0 1 , 3 7 1 , 6 9 3 . 3 7 5 9 , 0 5 4 , 8 0 2 . 6 7
2 . 基 金 赎
回 款
- 5 5 2 , 8 2 9 , 0 7 1 . 0 3 - 2 1 , 0 0 5 , 1 6 0 . 1 1 - 5 7 3 , 8 3 4 , 2 3 1 . 1 4
四 、 本 期 向 基 金
份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值
减 少 以 “ - ” 号 填
列 ）
- - 5 1 , 1 4 4 , 5 3 7 . 1 4 - 5 1 , 1 4 4 , 5 3 7 . 1 4
五 、 期 末 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
1 , 0 0 4 , 8 5 7 , 5 8 9 . 6 8 4 6 , 7 0 0 , 3 6 0 . 5 8 1 , 0 5 1 , 5 5 7 , 9 5 0 . 2 6
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 4 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
2 , 0 0 0 , 0 3 4 , 6 1 8 . 9 0 - 2 , 0 0 0 , 0 3 4 , 6 1 8 . 9 0
二 、 本 期 经 营 活
动 产 生 的 基 金 净
值 变 动 数 （ 本 期
利 润 ）
- 5 4 , 4 4 2 , 9 1 8 . 2 4 5 4 , 4 4 2 , 9 1 8 . 2 4
三 、 本 期 基 金 份
额 交 易 产 生 的 基
金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 ）
- 5 0 0 , 0 3 1 , 0 6 7 . 4 9 - 1 , 7 5 0 , 1 4 1 . 3 1 - 5 0 1 , 7 8 1 , 2 0 8 . 8 0
其 中 ： 1 . 基 金 申
购 款
1 2 5 . 5 1 2 . 3 9 1 2 7 . 9 0
2 . 基 金 赎 - 5 0 0 , 0 3 1 , 1 9 3 . 0 0 - 1 , 7 5 0 , 1 4 3 . 7 0 - 5 0 1 , 7 8 1 , 3 3 6 . 7 0鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
第 1 9 页 共 3 2 页
回 款
四 、 本 期 向 基 金
份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值
减 少 以 “ - ” 号 填
列 ）
- - 4 0 , 0 0 0 , 6 7 8 . 0 4 - 4 0 , 0 0 0 , 6 7 8 . 0 4
五 、 期 末 所 有 者
权 益 （ 基 金 净 值 ）
1 , 5 0 0 , 0 0 3 , 5 5 1 . 4 1 1 2 , 6 9 2 , 0 9 8 . 8 9 1 , 5 1 2 , 6 9 5 , 6 5 0 . 3 0
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ：
邓 召 明 苏 波 郝 文 高
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 .4 报表 附注
7 .4 .1 基金 基本 情况
鹏 华 丰 瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下
简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 《 关 于 准 予 鹏 华 丰 瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金 注 册 的 批 复 》 （ 证 监 许
可 [ 2 0 1 6 ] 2 1 7 3 号 文 ） 批 准 ， 由 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》
及 其 配 套 规 则 和 《 鹏 华 丰 瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 发 售 ， 基 金 合 同 于 2 0 1 7 年 4 月 2 5 日
生 效 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为 2 , 0 0 0 , 0 3 4 , 6 1 8 . 9 0 份 基 金 份
额 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 基 金 托 管 人 为 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下
简 称 ： 招 商 银 行 ） 。
本 基 金 于 2 0 1 7 年 3 月 2 0 日 至 2 0 1 7 年 6 月 1 9 日 募 集 ， 并 提 前 于 2 0 1 7 年 4 月 1 9 日 募 集 完 毕 。
募 集 期 间 净 认 购 资 金 人 民 币 2 , 0 0 0 , 0 3 4 , 6 1 0 . 0 8 元 ， 认 购 资 金 在 募 集 期 间 产 生 的 利 息 人 民 币 8 . 8 2
元 ， 募 集 的 有 效 认 购 份 额 及 利 息 结 转 的 基 金 份 额 合 计 2 , 0 0 0 , 0 3 4 , 6 1 8 . 9 0 份 。 上 述 募 集 资 金 已 由 毕
马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 ， 并 出 具 了 毕 马 威 华 振 验 字 第 1 7 0 0 0 0 9 号 验 资 报
告 。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 、 《 鹏 华 丰 瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金
合 同 》 和 截 至 报 告 期 末 最 新 公 告 的 《 鹏 华 丰 瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 的 有 关 规 定 ， 本
基 金 的 投 资 范 围 主 要 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 债 、 金 融 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 央 行
票 据 、 地 方 政 府 债 、 中 期 票 据 、 短 期 融 资 券 、 超 短 期 融 资 券 、 可 分 离 交 易 可 转 债 的 纯 债 部 分 、 资
产 支 持 证 券 、 中 小 企 业 私 募 债 、 次 级 债 、 同 业 存 单 、 债 券 回 购 、 银 行 存 款 等 法 律 法 规 或 中 国 证 监
会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 （ 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 ） 。 本 基 金 不 投 资 于 股 票 、 权 证鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
第 2 0 页 共 3 2 页
等 权 益 类 资 产 ， 也 不 投 资 于 可 转 换 债 券 （ 可 分 离 交 易 可 转 债 的 纯 债 部 分 除 外 ） 、 可 交 换 债 券 。 如 法
律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种 ， 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 ， 可 以 将 其 纳 入 投
资 范 围 。 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 本 基 金 对 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ， 现 金 或 到 期
日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % ， 其 中 现 金 不 包 括 结 算 备 付 金 、 存
出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 ： 中 债 总 指 数 收 益 率 。
本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 于 本 基 金 的 审 计 报 告 日 批 准 报
出 。
7 .4 .2 会计 报表 的编制 基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本
准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投
资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 鹏 华 丰 瑞 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基 金 合 同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的
基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。
本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 。
7 .4 .3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 基 金 2 0 1 8 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 8 年
1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 8 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 .4 .4 本报 告期 所采用 的会 计政策 、会计 估计 与最近 一期 年度报 告相一 致的 说明
7 .4 .4. 1 会计 政策 变更的 说明
无 。
7 .4 .4. 2 会计 估计 变更的 说明
无 。
7 .4 .4. 3 差错 更正 的说明
无 。
7 .4 .5 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[ 2 0 1 2 ] 8 5 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[ 2 0 1 5 ] 1 0 1 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6
号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
第 2 1 页 共 3 2 页
营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的
补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通
知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 5 6 号 《 关 于
资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 9 0 号 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵 扣 等 增 值 税
政 策 的 通 知 》 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ：
( 1 ) 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 。 资 管
产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 ， 按 照 3 % 的 征 收 率
缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 8 年 1 月 1 日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税
的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。
对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收 入 免 征 增 值 税 ， 对 国 债 、 地 方 政 府
债 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的 贷 款 服 务 ， 以
2 0 1 8 年 1 月 1 日 起 产 生 的 利 息 及 利 息 性 质 的 收 入 为 销 售 额 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 转 让
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 前 取 得 的 基 金 、 非 货 物 期 货 ， 可 以 选 择 按 照 实 际 买 入 价 计 算 销 售 额 ， 或 者 以 2 0 1 7
年 最 后 一 个 交 易 日 的 基 金 份 额 净 值 、 非 货 物 期 货 结 算 价 格 作 为 买 入 价 计 算 销 售 额 。
( 2 ) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 票 的 股 息 、 红
利 收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
( 3 ) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
2 0 % 的 个 人 所 得 税 。 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 )
的 ， 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的 ， 暂 减 按
5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1 年 的 ， 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售
股 ， 解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 ， 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前
取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得 统 一 适 用 2 0 % 的 税 率 计 征 个 人
所 得 税 。
( 4 ) 基 金 卖 出 股 票 按 0 . 1 % 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 ， 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。
( 5 ) 本 基 金 的 城 市 维 护 建 设 税 、 教 育 费 附 加 和 地 方 教 育 费 附 加 等 税 费 按 照 实 际 缴 纳 增 值 税
额 的 适 用 比 例 计 算 缴 纳 。
7 .4 .6 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ( “ 鹏 华 基 金 公 司 ” ) 基 金 管 理 人 、 基 金 注 册 登 记 机 构 、 基 金 销 售 机 构
招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 招 商 银 行 ” ) 基 金 托 管 人
国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 （ “ 国 信 证 券 ” ） 基 金 管 理 人 的 股 东鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . )
基 金 管 理 人 的 股 东
深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
鹏 华 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
注 : 1 、 本 报 告 期 存 在 控 制 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 的 关 联 方 没 有 发 生 变 化 。
2 、 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 .4 .7 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7 .4 .7. 1 通过 关联 方交易 单元 进行 的 交易
7 .4 .7. 1. 1 股票 交易
注 : 无 。
7 .4 .7. 1. 2 债券 交易
注 : 无 。
7 .4 .7. 1. 3 债券 回购 交易
注 : 无 。
7 .4 .7. 1. 4 权证 交易
注 : 无 。
7 .4 .7. 1. 5 应支 付关 联方的 佣金
注 : 无 。
7 .4 .7. 2 关联 方报 酬
7 .4 .7. 2. 1 基金 管理 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 4 月 2 5 日 （ 基 金 合
同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 4 , 5 5 8 , 2 2 5 . 4 6 3 , 8 7 5 , 2 7 6 . 0 6
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 - -
注 : 1 . 支 付 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 公 司 的 管 理 人 报 酬 年 费 率 为 0 . 3 0 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 日 管 理
费 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 3 0 % ÷ 当 年 天 数 。鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
第 2 3 页 共 3 2 页
2 . 根 据 《 开 放 式 证 券 投 资 基 金 销 售 费 用 管 理 规 定 》 ， 基 金 管 理 人 依 据 销 售 机 构 销 售 基 金 的 保 有 量
提 取 一 定 比 例 的 客 户 维 护 费 ， 用 以 向 基 金 销 售 机 构 支 付 客 户 服 务 及 销 售 活 动 中 产 生 的 相 关 费 用 ，
客 户 维 护 费 从 基 金 管 理 费 中 列 支 。
7 .4 .7. 2. 2 基金 托管 费
单 位 ： 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 4 月 2 5 日 （ 基 金 合
同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 1 , 5 1 9 , 4 0 8 . 5 6 1 , 2 9 1 , 7 5 8 . 7 1
注 : 支 付 基 金 托 管 人 招 商 银 行 的 托 管 费 年 费 率 为 0 . 1 0 % ， 逐 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 日 托 管 费 ＝ 前 一 日
基 金 资 产 净 值 × 0 . 1 0 % ÷ 当 年 天 数 。
7 .4 .7. 2. 3 销售 服务 费
注 : 无 。
7 .4 .7. 3 与关 联方 进行银 行间 同业 市 场的债 券 (含回 购 ) 交易
注 : 无 。
7 .4 .7. 4 各关 联方 投资本 基金 的情 况
7 .4 .7. 4. 1 报告 期内 基金管 理人 运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
注 : 本 基 金 本 年 度 及 上 年 度 可 比 报 告 期 管 理 人 未 投 资 、 持 有 本 基 金 。
7 .4 .7. 4. 2 报告 期末 除基金 管理 人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 没 有 投 资 及 持 有 本 基 金 份 额 。
7 .4 .7. 5 由关 联方 保管的 银行 存款 余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 ： 人 民 币 元
关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 8 年 1 月 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 7 年 4 月 2 5 日 （ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
招 商 银 行 1 0 , 0 0 0 , 4 3 3 . 4 6 1 5 5 , 2 0 8 . 7 1 9 , 4 8 3 , 6 2 2 . 0 4 3 1 2 , 3 2 8 . 2 7
7 .4 .7. 6 本基 金在 承销期 内参 与关 联 方承销 证券 的情况
注 : 本 基 金 在 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 未 参 与 本 管 理 人 、 管 理 人 控 股 股 东 、 托 管 人 、 委 托 人鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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及 委 托 人 控 股 股 东 承 销 的 证 券 。
7 .4 .7. 7 其他 关联 交易事 项的 说明
无 。
7 .4 .8 期末( 20 18 年 1 2 月 3 1 日) 本基 金持 有的流 通受 限证券
7 .4 .8. 1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
注 : 无 。
7 .4 .8. 2 期末 持有 的暂时 停牌 等流 通 受限股 票
注 : 无 。
7 .4 .8. 3 期末 债券 正回购 交易 中作 为 抵押的 债券
7 .4 .8. 3. 1 银行 间市 场债券 正回 购
截 至 本 报 告 期 末 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 止 ， 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证
券 款 余 额 1 5 9 , 1 9 9 , 4 4 1 . 2 0 元 ， 是 以 如 下 债 券 作 为 抵 押 ：
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
债 券 代 码 债 券 名 称 回 购 到 期 日
期 末 估 值 单
价
数 量 （ 张 ） 期 末 估 值 总 额
1 6 0 3 0 1 1 6 进 出 0 1 2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 1 0 0 . 0 2 1 5 0 , 0 0 0 1 5 , 0 0 3 , 0 0 0 . 0 0
1 8 0 2 0 1 1 8 国 开 0 1 2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 1 0 0 . 1 1 1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 0 1 1 , 0 0 0 . 0 0
1 8 0 2 0 4 1 8 国 开 0 4 2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 1 0 4 . 7 2 7 0 0 , 0 0 0 7 3 , 3 0 4 , 0 0 0 . 0 0
1 8 0 2 0 5 1 8 国 开 0 5 2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 1 0 8 . 9 6 4 2 , 0 0 0 4 , 5 7 6 , 3 2 0 . 0 0
1 8 0 2 0 5 1 8 国 开 0 5 2 0 1 9 - 0 1 - 0 3 1 0 8 . 9 6 1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 8 9 6 , 0 0 0 . 0 0
1 8 0 2 1 0 1 8 国 开 1 0 2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 1 0 3 . 1 3 2 0 0 , 0 0 0 2 0 , 6 2 6 , 0 0 0 . 0 0
1 8 0 3 0 1 1 8 进 出 0 1 2 0 1 9 - 0 1 - 0 2 1 0 0 . 0 4 3 0 0 , 0 0 0 3 0 , 0 1 2 , 0 0 0 . 0 0
合 计 1 , 5 9 2 , 0 0 0 1 6 4 , 4 2 8 , 3 2 0 . 0 0
7 .4 .8. 3. 2 交易 所市 场债券 正回 购
无 。
7 .4 .9 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
7 . 4 . 9 . 1 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债
( a ) 公 允 价 值 计 量 的 层 次
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 层 次 取 决 于 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 最 低 层 次 的 输 入
值 。 三 个 层 次 输 入 值 的 定 义 如 下 ：
第 一 层 次 输 入 值 ： 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ；鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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第 二 层 次 输 入 值 ： 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 到 的 输 入 值 ；
第 三 层 次 输 入 值 ： 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属
于 第 二 层 次 的 余 额 为 1 , 1 5 1 , 0 3 5 , 7 5 2 . 0 5 元 ， 无 属 于 第 一 层 次 与 第 三 层 次 的 余 额 ( 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日 ： 第 二 层 次 的 余 额 1 , 8 7 1 , 7 7 8 , 8 0 0 . 0 0 元 ， 无 属 于 第 一 层 次 与 第 三 层 次 的 余 额 ) 。
2 0 1 8 年 ， 本 基 金 上 述 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 第 一 层 次 与 第 二 层 次 之 间 没 有 发 生
重 大 转 换 。 本 基 金 是 在 发 生 转 换 当 年 的 报 告 期 末 确 认 各 层 次 之 间 的 转 换 。
( b ) 第 二 层 次 的 公 允 价 值 计 量
对 于 本 基 金 投 资 的 证 券 交 易 所 上 市 的 证 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 （ 包 括 涨 跌 停
时 的 交 易 不 活 跃 ） 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 时 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 期 间 、 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售
期 间 将 相 关 证 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 。 本 基 金 综 合 考 虑 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对
于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 证 券 公 允 价 值 的 层 次 。
2 0 1 8 年 ， 本 基 金 上 述 持 续 和 非 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 所 使 用 的 估 值 技 术 并 未 发 生 该 变
更 。
( c ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 无 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 ：
无 ) 。
7 . 4 . 9 . 2 其 他 金 融 工 具 的 公 允 价 值 ( 期 末 非 以 公 允 价 值 计 量 的 项 目 )
其 他 金 融 工 具 主 要 包 括 应 收 款 项 、 买 入 返 售 金 融 资 产 款 、 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 金 融 负
债 ， 其 账 面 价 值 与 公 允 价 值 之 间 无 重 大 差 异 。
7 . 4 . 9 . 3 除 公 允 价 值 外 ， 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投 资 组 合 报 告
8 .1 期末 基金 资产组 合情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 （ % ）
1 权 益 投 资 - -
其 中 ： 股 票 - -
2 基 金 投 资 - -
3 固 定 收 益 投 资 1 , 1 5 1 , 0 3 5 , 7 5 2 . 0 5 9 4 . 9 7
其 中 ： 债 券 1 , 1 4 6 , 0 2 9 , 8 0 0 . 0 0 9 4 . 5 6
资 产 支 持 证 券 5 , 0 0 5 , 9 5 2 . 0 5 0 . 4 1鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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4 贵 金 属 投 资 - -
5 金 融 衍 生 品 投 资 - -
6 买 入 返 售 金 融 资 产 1 7 , 5 2 3 , 3 4 6 . 2 4 1 . 4 5
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 1 2 , 2 6 9 , 5 2 4 . 3 7 1 . 0 1
8 其 他 各 项 资 产 3 1 , 1 1 7 , 0 6 8 . 6 9 2 . 5 7
9 合 计 1 , 2 1 1 , 9 4 5 , 6 9 1 . 3 5 1 0 0 . 0 0
8 .2 报告 期末 按行业 分类 的股票 投资组 合
8 .2 .1 报告 期末 按行业 分类 的境内 股票投 资组 合
注 : 无 。
8 .2 .2 报告 期末 按行业 分类 的港股 通投资 股票 投资组 合
注 : 无 。
8 .3 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 十名股 票投 资明细
注 : 无 。
8 .4 报告 期内 股票投 资组 合的重 大变动
8 .4 .1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
注 : 无 。
8 .4 .2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
注 : 无 。
8 .4 .3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
注 : 无 。
8 .5 期末 按债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ ％ ）
1 国 家 债 券 - -
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 2 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 . 1 6
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 2 1 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 . 1 6
4 企 业 债 券 1 9 , 6 8 2 , 0 0 0 . 0 0 1 . 8 7
5 企 业 短 期 融 资 券 2 0 2 , 0 6 2 , 0 0 0 . 0 0 1 9 . 2 2
6 中 期 票 据 7 1 2 , 2 8 5 , 8 0 0 . 0 0 6 7 . 7 4
7 可 转 债 （ 可 交 换 债 ） - -
8 同 业 存 单 - -
9 其 他 - -
1 0 合 计 1 , 1 4 6 , 0 2 9 , 8 0 0 . 0 0 1 0 8 . 9 8鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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8 .6 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允 价 值
占 基 金 资 产
净 值 比 例 （ % ）
1 1 0 1 8 0 0 6 0 8
1 8 京 城 投
M T N 0 0 1
7 5 0 , 0 0 0 7 7 , 7 4 5 , 0 0 0 . 0 0 7 . 3 9
2 1 0 1 8 0 0 3 2 6
1 8 川 铁 投
M T N 0 0 2
7 0 0 , 0 0 0 7 4 , 2 3 5 , 0 0 0 . 0 0 7 . 0 6
3 1 8 0 2 0 4 1 8 国 开 0 4 7 0 0 , 0 0 0 7 3 , 3 0 4 , 0 0 0 . 0 0 6 . 9 7
4 1 0 1 8 0 0 3 7 9
1 8 海 国 鑫 泰
M T N 0 0 3
7 0 0 , 0 0 0 7 0 , 6 3 7 , 0 0 0 . 0 0 6 . 7 2
5 1 8 0 2 1 0 1 8 国 开 1 0 6 0 0 , 0 0 0 6 1 , 8 7 8 , 0 0 0 . 0 0 5 . 8 8
8 .7 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 十名资 产支 持证券 投资明 细
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
序 号 证 券 代 码 证 券 名 称 数 量 （ 份 ） 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 （ % ）
1 1 1 6 8 7 8 逸 锟 优 3 5 0 , 0 0 0 5 , 0 0 5 , 9 5 2 . 0 5 0 . 4 8
8 .8 报告 期末 按公允 价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明细
注 : 无 。
8 .9 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
注 : 无 。
8 .1 0 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8 .1 0.1 本期 国债 期货投 资政 策
本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。
8 .1 0.2 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
注 : 本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。
8 .1 0.3 本期 国债 期货投 资评 价
本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。
8 .1 1 投资 组合 报告附 注
8 .1 1.1
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 中 本 期 没 有 发 行 主 体 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 、 或 在 报 告 编 制 日 前 一
年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 证 券 。
8 .1 1.2
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 证 券 备 选 库 。鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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8 .1 1.3 期末 其他 各项资 产构 成
单 位 ： 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 -
2 应 收 证 券 清 算 款 2 , 5 8 1 , 7 0 1 . 9 9
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 2 8 , 5 3 5 , 3 6 6 . 7 0
5 应 收 申 购 款 -
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 3 1 , 1 1 7 , 0 6 8 . 6 9
8 .1 1.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
注 : 无 。
8 .1 1.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
注 : 无 。
8 .1 1.6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ， 投 资 组 合 报 告 中 数 字 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 .1 期末 基金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 ： 份
持 有 人 户 数
( 户 )
户 均 持 有 的 基
金 份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份 额 比
例 （ % ）
持 有 份 额
占 总 份 额 比 例
（ % ）
4 2 3 2 , 3 7 5 , 5 4 9 . 8 6 1 , 0 0 4 , 7 9 2 , 8 2 4 . 3 2 9 9 . 9 9 6 4 , 7 6 5 . 3 6 0 . 0 1
9 .2 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项 目 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例 （ % ）
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有 本 基 金 4 , 2 5 8 . 5 9 0 . 0 0 0 4
注 : 截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 管 理 人 从 业 人 员 投 资 、 持 有 本 基 金 符 合 相 关 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 规
定 及 相 关 管 理 制 度 的 规 定 。
9 .3 期末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间情 况
注 : 截 止 本 报 告 期 末 ， 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 及 本 基 金 的 基 金 经 理 未 持
有 本 基 金 份 额 。鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 ： 份
基 金 合 同 生 效 日 （ 2 0 1 7 年 4 月 2 5 日 ）
基 金 份 额 总 额
2 , 0 0 0 , 0 3 4 , 6 1 8 . 9 0
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 1 , 5 0 0 , 0 0 3 , 5 5 1 . 4 1
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 5 7 , 6 8 3 , 1 0 9 . 3 0
减 ： 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 5 5 2 , 8 2 9 , 0 7 1 . 0 3
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少
以 “ - ” 填 列 ）
-
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 1 , 0 0 4 , 8 5 7 , 5 8 9 . 6 8
注 : 总 申 购 份 额 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 ； 总 赎 回 份 额 含 转 换 出 份 额 。
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1. 1 基金 份额 持有人 大会 决议
本 基 金 本 报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。
1 1. 2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 ： 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 无 重 大 人 事 变 动 。
基 金 托 管 人 的 重 大 人 事 变 动 ： 本 报 告 期 内 ， 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 无 重 大 人 事 变 动 。
1 1. 3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本 报 告 期 无 涉 及 对 公 司 运 营 管 理 及 基 金 运 作 产 生 重 大 影 响 的 ， 与 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、
基 金 托 管 业 务 相 关 的 诉 讼 事 项 。
1 1. 4 基金 投资 策略的 改变
无 。
1 1. 5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
本 报 告 期 内 未 改 聘 为 本 基 金 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 年 度 应 支 付 给 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务
所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 费 用 5 8 , 5 0 0 . 0 0 元 ， 该 审 计 机 构 已 提 供 审 计 服 务 的 连 续 年 限 为 2 年 。
1 1. 6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 涉 及 托 管 业 务 机 构 及 其 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 内 未 受 到 任 何 稽
查 或 处 罚 。
1 1. 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况
1 1. 7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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券 商 名 称
交 易 单
元 数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股 票 成
交 总 额 的 比 例
佣 金
占 当 期 佣
金
总 量 的 比
例
爱 建 证 券 1 - - - -
本 报
告 期
新 增
中 信 建 投 1 - - - - -
川 财 证 券 1 - - - - -
东 北 证 券 1 - - - - -
东 方 财 富 证
券
1 - - - - -
东 方 证 券 1 - - - - -
方 正 证 券 1 - - - - -
广 发 证 券 1 - - - - -
国 金 证 券 1 - - - - -
平 安 证 券 1 - - - - -
山 西 证 券 1 - - - -
本 报
告 期
新 增
天 风 证 券 1 - - - - -
西 南 证 券 2 - - - - -
招 商 证 券 1 - - - - -
浙 商 证 券 1 - - - - -
中 泰 证 券 2 - - - - -
安 信 证 券 2 - - - - -
注 : 交 易 单 元 选 择 的 标 准 和 程 序 ：
1 ) 基 金 管 理 人 负 责 选 择 代 理 本 基 金 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 ， 使 用 其 交 易 单 元 作 为 基 金 的 专 用
交 易 单 元 ， 选 择 的 标 准 是 ：
（ 1 ） 实 力 雄 厚 ， 信 誉 良 好 ， 注 册 资 本 不 少 于 3 亿 元 人 民 币 ；鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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（ 2 ） 财 务 状 况 良 好 ， 各 项 财 务 指 标 显 示 公 司 经 营 状 况 稳 定 ；
（ 3 ） 经 营 行 为 规 范 ， 最 近 二 年 未 发 生 因 重 大 违 规 行 为 而 受 到 中 国 证 监 会 处 罚 ；
（ 4 ） 内 部 管 理 规 范 、 严 格 ， 具 备 健 全 的 内 控 制 度 ， 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ；
（ 5 ） 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交 易 设 施 符 合 代 理 本 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ，
并 能 为 本 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ；
（ 6 ） 研 究 实 力 较 强 ， 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 的 研 究 人 员 ， 能 及 时 为 本 基 金 提 供 高 质 量 的 咨 询 服
务 。
2 ) 选 择 交 易 单 元 的 程 序 ：
我 公 司 根 据 上 述 标 准 ， 选 定 符 合 条 件 的 证 券 公 司 作 为 租 用 交 易 单 元 的 对 象 。 我 公 司 投 研 部 门 定 期
对 所 选 定 证 券 公 司 的 服 务 进 行 综 合 评 比 ， 评 比 内 容 包 括 ： 提 供 研 究 报 告 质 量 、 数 量 、 及 时 性 及 提
供 研 究 服 务 主 动 性 和 质 量 等 情 况 ， 并 依 据 评 比 结 果 确 定 交 易 单 元 交 易 的 具 体 情 况 。 我 公 司 在 比 较
了 多 家 证 券 经 营 机 构 的 财 务 状 况 、 经 营 状 况 、 研 究 水 平 后 ， 向 券 商 租 用 交 易 单 元 作 为 基 金 专 用 交
易 单 元 。
1 1. 7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金 额 单 位 ： 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的
比 例
成 交 金 额
占 当 期 债 券
回 购
成 交 总 额 的
比 例
成 交 金 额
占 当 期 权
证
成 交 总 额
的 比 例
爱 建 证 券 - - - - - -
中 信 建 投 - - - - - -
川 财 证 券 - - - - - -
东 北 证 券 - - - - - -
东 方 财 富
证 券
- - - - - -
东 方 证 券 - - - - - -
方 正 证 券 - - - - - -
广 发 证 券 - - - - - -
国 金 证 券 - - - - - -
平 安 证 券 - - - - - -
山 西 证 券 - - - - - -
天 风 证 券 - - - - - -
西 南 证 券 - - - - - -
招 商 证 券 2 7 3 , 2 9 3 , 6 7 2 . 6 0 6 7 . 9 7% 2 , 2 4 0 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 8 . 3 5% - -鹏华丰瑞债券 2 0 1 8 年年度报告摘要
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浙 商 证 券 - - - - - -
中 泰 证 券 1 2 8 , 8 0 1 , 5 0 0 . 0 0 3 2 . 0 3% 3 7 , 6 2 8 , 0 0 0 . 0 0 1 . 6 5% - -
安 信 证 券 - - - - - -
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
1 2. 1 报告 期内 单一投 资者 持有基 金份额 比例 达到或 超过 2 0% 的情 况
投资者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序号
持有基金份额比例达
到或者超过 2 0 % 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比
（% ）
机构
1 2 0 1 8 0 1 0 1 ~ 2 0 1 8 1 2 3 1
4 9 9 , 9 9 9 , 0 0
0 . 0 0
- -
4 9 9 , 9 9 9 ,
0 0 0 . 0 0
4 9 . 7 6
2 2 0 1 8 0 1 0 1 ~ 2 0 1 8 1 2 3 1
9 9 9 , 9 9 9 , 0 0
0 . 0 0
-
4 9 9 , 9 9 9 ,
0 0 0 . 0 0
5 0 0 , 0 0 0 ,
0 0 0 . 0 0
4 9 . 7 6
个人 - - - - - - -
产品特有风险
基金份额持有 人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净
值剧烈波动， 甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的
赎回申请，基 金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
注 : 1 、 申 购 份 额 包 含 基 金 申 购 份 额 、 基 金 转 换 入 份 额 、 强 制 调 增 份 额 、 场 内 买 入 份 额 、 指 数 分 级
基 金 合 并 份 额 和 红 利 再 投 ；
2 、 赎 回 份 额 包 含 基 金 赎 回 份 额 、 基 金 转 换 出 份 额 、 强 制 调 减 份 额 、 场 内 卖 出 份 额 和 指 数 分 级 基 金
拆 分 份 额 。
1 2. 2 影响 投资 者决策 的其 他重要 信息
无 。
鹏华 基金 管理有 限公 司
2 01 9 年 03 月 2 8 日
