先锋汇盈纯债债券型证券投资基金
2018 年年度报告
2018年12月31日
基金管理人:先锋基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
送出日期:2019 年 03 月 29 日先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月28日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证
基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2018年09月06日起至2018年12月31日。
2先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
1.2 目录
§1
重要提示及目录.......................................................................................................................................2
1.1 重要提示...........................................................................................................................................2
1.2 目录...................................................................................................................................................3
§2
基金简介...................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况...................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...............................................................................................................5
2.4 信息披露方式...................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料...................................................................................................................................6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况....................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标...............................................................................................................6
3.2 基金净值表现...................................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况.....................................................................................................10
§4
管理人报告.............................................................................................................................................11
4.1 基金管理人及基金经理情况.........................................................................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................................12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................................13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..............................................................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................................14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......................................14
§5
托管人报告.............................................................................................................................................15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..............15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................................15
§6
审计报告.................................................................................................................................................15
§7
年度财务报表.........................................................................................................................................18
7.1 资产负债表.....................................................................................................................................18
7.2 利润表.............................................................................................................................................19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.................................................................................................21
7.4 报表附注.........................................................................................................................................22
§8 投资组合报告..........................................................................................................................................43
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................43
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................................43
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................................................43
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................................44
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......................44
8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......................44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................................44
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..........................................................................44
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明........................................................................44
8.11 投资组合报告附注.......................................................................................................................45
§9
基金份额持有人信息.............................................................................................................................45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................45
3先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................................46
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况........................................46
§10
开放式基金份额变动...........................................................................................................................46
§11
重大事件揭示.......................................................................................................................................47
11.1 基金份额持有人大会决议...........................................................................................................47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................................47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................................47
11.4 基金投资策略的改变...................................................................................................................47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................................48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................................48
11.8 其他重大事件...............................................................................................................................49
§12
影响投资者决策的其他重要信息........................................................................................................51
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况............................................51
12.2 影响投资者决策的其他重要信息...............................................................................................52
§13
备查文件目录.......................................................................................................................................52
13.1 备查文件目录...............................................................................................................................52
13.2 存放地点.......................................................................................................................................53
13.3 查阅方式.......................................................................................................................................53
4先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 先锋汇盈纯债债券型证券投资基金
基金简称 先锋汇盈纯债
基金主代码
005892
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年09月06日
基金管理人 先锋基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 212,385,062.78份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 先锋汇盈纯债A 先锋汇盈纯债C
下属分级基金的交易代码
005892 005893
报告期末下属分级基金的份额总额 100,672,951.70份 111,712,111.08份
2.2 基金产品说明
投资目标
在控制组合净值波动率的前提下，力争长期内实
现超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金在分析和判断国内外宏观经济形势的基础
上，通过"自上而下"的定性分析和定量分析相结合，
形成对大类资产的预测和判断，在基金合同约定的范
围内确定债券类资产和现金类资产的配置比例，并随
着各类证券风险收益特征的相对变化，动态调整大类
资产的投资比例，以规避市场风险，提高基金收益率
。
业绩比较基准 中债总指数收益率×100%
风险收益特征
本基金为债券型基金，其长期平均预期风险和预
期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市
场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
5先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
项目 基金管理人 基金托管人
名称 先锋基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 王致远 陆志俊
联系电话
010-58239898 95559
信息披
露负责
人
电子邮箱
wangzy@xf-fund.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话
400-815-9998 95559
传真
010-58239896 021-62701216
注册地址
深圳市福田区福田街道福安
社区益田路5033号平安金融
中心70楼7001-7002室
中国（上海）自由贸易试验
区银城中路188号
办公地址
北京市海淀区北太平庄路18
号城建大厦A座24层
中国（上海）长宁区仙霞路1
8号
邮政编码
100088 200336
法定代表人 张松孝 彭纯
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
证券时报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
http://www.xf-fund.com
基金年度报告备置地
点
基金管理人、基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(
特殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路202号普华永道
中心11楼
注册登记机构 先锋基金管理有限公司
北京市海淀区北太平庄路18号城建
大厦A座24层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
6先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
本期2018年09月06日（基金合同生效日）- 2018年12月3
1日
3.1.1 期间数据和指标
先锋汇盈纯债A 先锋汇盈纯债C
本期已实现收益
1,989,502.12 3,070,941.25
本期利润
2,668,443.92 3,591,554.33
加权平均基金份额本期利
润
0.0266 0.0235
本期加权平均净值利润率
2.64% 2.33%
本期基金份额净值增长率
2.66% 2.54%
3.1.2 期末数据和指标 2018年末
期末可供分配利润
1,999,716.40 2,078,789.82
期末可供分配基金份额利
润
0.0199 0.0186
期末基金资产净值
103,353,975.52 114,546,046.03
期末基金份额净值
1.0266 1.0254
3.1.3 累计期末指标 2018年末
基金份额累计净值增长率
2.66% 2.54%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现
部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
先锋汇盈纯债A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
7先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
过去三
个月
2.72% 0.07% 3.43% 0.09% -0.71% -0.02%
自基金
合同生
效起至
今
2.66% 0.07% 3.81% 0.09% -1.15% -0.02%
先锋汇盈纯债C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
2.63% 0.07% 3.43% 0.09% -0.80% -0.02%
自基金
合同生
效起至
今
2.54% 0.07% 3.81% 0.09% -1.27% -0.02%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
8先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
注：按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组
合比例符合本基金合同关于"投资范围"、"投资限制"的有关约定。
9先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
10先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
无。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
先锋基金管理有限公司（以下简称"先锋基金"）于2016年4月19日经中国证监会批
准，2016年5月16日注册成立，截至报告期末，注册资本为1.5亿元人民币。其中，联
合创业集团有限公司占注册资本的34.2076%，大连先锋投资管理有限公司占注册资本
的33.3074%，北京鹏康投资有限公司占注册资本的22.5050%,张松孝占注册资本的
4.99%,齐靠民占注册资本的4.99%。截至报告期末，先锋基金旗下管理先锋现金宝货币
市场基金、先锋精一灵活配置混合型发起式证券投资基金、先锋聚元灵活配置混合型
证券投资基金、先锋聚优灵活配置混合型证券投资基金、先锋聚利灵活配置混合型证
券投资基金及先锋日添利货币市场基金、先锋汇盈纯债债券型证券投资基金7只开放式
基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
（助理）期限
姓名 职务
任职日期
离任
日期
证券从
业年限
说明
王颢
投资研究部
固定收益副
总监、基金
经理
2018-09-06 -
10年
2007-2012年曾任职于恒泰证
券固定收益部，经历债券市场
周期较长，对宏观经济政策及
利率走势有着市场化的理解，
能根据实际情况给予投资组合
以准确定位，在保证投资收益
的同时不断优化标的资产质量
和提高组合流动性。2013-201
4年12月担任恒泰现金添利、
恒泰稳健增利、恒泰创富9号
、恒泰创富25号产品投资主办
。
刘领 基金经理
2018-12-06 -
6年 2011-2012年任职于工信部电
11先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
坡 信规划研究院技术经济研究中
心；2012-2017年任职于恒泰
证券股份有限公司；2017年8
月加入先锋基金管理有限公司
。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及
其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤
勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最
大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金
持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》（2011年修订），制定了《先锋基金管理有限公司公平交易制度》。该制度适用
于所有投资品种，以及所有投资管理活动，涵盖所有投资品种，一级市场分销、二级
市场交易和公司内部证券分配等所有投资管理活动，以及研究、授权、决策和执行等
投资管理活动的各个环节，监察稽核部负责对公平交易制度执行情况进行实时监控。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导
意见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金报告期内投资策略基于我们对债市实时判断以及相对估值研究进行策略调
整。本年度信用债市场追随利率债市场，全年呈现出牛市行情，但信用债趋牛与利率
债略有区别，一是评级收益率走势分化，高评级债券走势趋同于利率债，信用利差持
续收窄；而评级低于AA（含）信用利差，虽然也呈现出收窄态势，但相对于高评级债
券利差，却呈现出走扩态势。二是期限利差收益率走势分化，短端及中短端债券期限
12先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
利差趋势一致，震荡下行，而评级不同中长端及长端债券期限利差走势出现分化，评
级低于AA（含）期限利差相对高评级呈现走扩态势。
城投债与产业债信用利差比较来看，各个评级的信用利差低于相应评级产业债利
差，在信用风险事件频出的背景下，市场更认可城投债。从企业性质的信用利差来看，
民营企业的信用利差远远高于其他企业，源于全年违约的债券中民营企业占比接近八
成，市场避险情绪较浓，市场更认可国有企业。但随着政策对民营企业的支持及央行
对低评级债券的窗口指导，未来市场风险偏好或会陆续提升。综合来看，债市延续牛
市行情下，各个评级债券收益率走势有望趋于一致，中长端及长端AA的债券收益率下
行空间更大，未来有望获得更多的超额收益。
本基金报告期内基于对债市的分析判断，精选优质个券，以趋势投资为主，进而
获取票息及趋势的资本利得；同时参与波段操作，增强本基金的组合收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末先锋汇盈纯债A基金份额净值为1.0266元，本报告期内，该类基金份
额净值增长率为2.66%，同期业绩比较基准收益率为3.81%；截至报告期末先锋汇盈纯
债C基金份额净值为1.0254元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为2.54%，同期
业绩比较基准收益率为3.81%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2019年，中美贸易摩擦的反复不确定性较大，且地产下行压力较大，经济下
行或会继续承压。财政政策有望继续发力，地产或会松绑，基建或会继续加码，但积
极的财政政策、地产松绑、基建加码的前提是需要宽松的货币政策护航，货币政策有
望继续通过降准向市场释放流动性，也不排除降低利率的可能性，对债券市场继续走
牛构成一定支撑。
全年利率债品种走向的主导因素来源于基本面，而供给因素仅会改变利率债的波
峰与波谷，并不能改变债市走向。从相对估值来看，中长端及长端债券处于相对估值
的低区间下沿，配置价值相对有所下降，但依然具有一定的配置价值。另外从国债
10年与1年的期限利差角度来看，降准使得牛平向牛陡转换，再次打开向下空间，一般
牛市行情中，都会把利率推向一个极值，债牛空间还有，但市场会有反复。因此，在
债牛存续行情中，配置盘也需要寻找调整机会介入，以提高组合收益；同时也可择机
获取阶段性收益，增强组合收益。
城投债与产业债信用利差比较来看，各个评级的信用利差低于相应评级产业债利
差，在信用风险事件频出的背景下，市场更认可城投债。从企业性质的信用利差来看，
民营企业的信用利差远远高于其他企业，源于全年违约的债券中民营企业占比接近八
成，市场避险情绪较浓，市场更认可国有企业。但随着政策对民营企业的支持及央行
13先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
对低评级债券的窗口指导，未来市场风险偏好或会陆续提升。综合利率债和信用债的
分析来看，债市延续牛市行情下，各个评级债券收益率走势有望趋于一致，中长端及
长端AA的债券收益率下行空间更大，未来有望获得更多的超额收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入
推进监察稽核各项工作。公司监察稽核部门在权限范围内，对公司各部门执行公司内
控制度及各项规章制度情况进行监察，对公司各项业务活动与相关制度等的合法性、
合规性、合理性进行监督稽核、评价、报告和建议。通过各项合规管理措施以及实时
监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户
服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建议，并督促相关
部门进行整改，同时定期出具监察稽核报告。公司重视对员工的合规培训，开展了多
次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通过网站、邮件等
多种形式进行了投资者教育工作。
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，有效保障了基金份
额持有人利益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运
用基金资产，建立健全风险管理体系，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，
最大限度地防范和化解经营风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基
金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了先锋基金管理有限公司估
值委员会（以下简称"估值委员会"），制定了估值政策和估值程序。估值委员会的职
责主要包括有：制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值
政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。基金托管人根据法律法规
要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金
管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对采用的相关估
值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间
不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务
协议，由其按约定分别提供在银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未进行利润分配。
14先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2018年度，基金托管人在先锋汇盈纯债债券型证券投资基金的托管过程中，严格
遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地
履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2018年度，先锋基金管理有限公司在先锋汇盈纯债债券型证券投资基金投资运作、
基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管
人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2018年度，由先锋基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关先锋汇盈纯
债债券型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计
报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2019)第23939号
先锋汇盈纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人:
一、 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了先锋汇盈纯债债券型证券投资基金(以下简称"先锋汇盈纯债债券基金")的
财务报表，包括2018年12月31日的资产负债表，2018年9月6日(基金合同生效日)
至2018年 12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附
15先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注
中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")、中国证券投资基金业
协会(以下简称"中国基金业协会")发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，
公允反映了先锋汇盈纯债债券基金2018年12月31日的财务状况以及2018年9月
6日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
二、
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于先锋汇盈纯债债券基金，并履行
了职业道德方面的其他责任。
三、 管理层和治理层对财务报表的责任
先锋汇盈纯债债券基金的基金管理人先锋基金管理有限公司(以下简称"基金管理
人")管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估先锋汇盈纯债债券基金的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理
人管理层计划清算先锋汇盈纯债债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督先锋汇盈纯债债券基金的财务报告过程
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证
按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误
导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
16先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取
的审计证据，就可能导致对先锋汇盈纯债债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而，未来的事项或情况可能导致先锋汇盈纯债债券基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进
行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ————————
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师
17先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
————————
2019年3月27日
陈
轶
杰
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：先锋汇盈纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018年12月31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1 13,773,863.38
结算备付金
1,277,272.73
存出保证金
18,877.21
交易性金融资产
7.4.7.2 186,734,600.00
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
186,734,600.00
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
7.4.7.3 -
买入返售金融资产
7.4.7.4 13,000,000.00
应收证券清算款
17,852.74
应收利息
7.4.7.5 3,361,100.65
应收股利
-
应收申购款
41,360.25
递延所得税资产
-
其他资产
7.4.7.6 -
18先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
资产总计
218,224,926.96
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
31,534.87
应付管理人报酬
126,341.63
应付托管费
18,048.82
应付销售服务费
37,329.97
应付交易费用
7.4.7.7 1,658.92
应交税费
39,991.20
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
7.4.7.8 70,000.00
负债合计
324,905.41
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9 212,385,062.78
未分配利润
7.4.7.10 5,514,958.77
所有者权益合计
217,900,021.55
负债和所有者权益总计
218,224,926.96
注：1.报告截止日2018年12月31日，基金份额总额212,385,062.78份，其中A类基
金份额净值1.0266元，基金份额为100,672,951.70份；C类基金份额净值1.0254元，基
金份额为111,712,111.08份。
2.本财务报表的实际编制期间为2018年9月6日(基金合同生效日)至2018年12月31日
止期间。
7.2 利润表
19先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
会计主体：先锋汇盈纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2018年09月06日（基
金合同生效日）至2018年1
2月31日
一、收入
7,207,938.19
1.利息收入
4,310,487.09
其中：存款利息收入
7.4.7.11 166,602.70
债券利息收入
3,709,480.92
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
434,403.47
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
1,696,867.94
其中：股票投资收益
7.4.7.12 -
基金投资收益
-
债券投资收益
7.4.7.13 1,696,867.94
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
7.4.7.14 -
股利收益
7.4.7.15 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.16 1,199,554.88
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.17 1,028.28
减：二、费用
947,939.94
1．管理人报酬
576,682.90
2．托管费
82,383.26
3．销售服务费
200,902.26
4．交易费用
7.4.7.18 2,205.12
5．利息支出
-
20先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
13,354.06
7．其他费用
7.4.7.19 72,412.34
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
6,259,998.25
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列
）
6,259,998.25
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：先锋汇盈纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12月31日
单位：人民币元
本期
2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12月31日 项 目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
334,934,435.71 - 334,934,435.71
二、本期经营活动
产生的基金净值变
动数(本期利润)
- 6,259,998.25 6,259,998.25
三、本期基金份额
交易产生的基金净
值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-122,549,372.93 -745,039.48 -123,294,412.41
其中：1.基金申购
款
9,556,217.18 193,121.28 9,749,338.46
2.基金赎回
款
-132,105,590.11 -938,160.76 -133,043,750.87
四、本期向基金份
额持有人分配利润
产生的基金净值变
动（净值减少以“-
- - -
21先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
”号填列）
五、期末所有者权
益（基金净值）
212,385,062.78 5,514,958.77 217,900,021.55
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
—————————
基金管理人负责人：齐靠民
—————————
主管会计工作负责人：齐
靠民
—————————
会计机构负责人：刘岩
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
先锋汇盈纯债债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员
会(以下简称"中国证监会")证监许可[2018]658号《关于准予先锋汇盈纯债债券型证券
投资基金注册的批复》核准，由先锋基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《先锋汇盈纯债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金
为契约型开放式证券投资基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共
募集334,871,750.18元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中
天验字(2018)第0592号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《先锋汇盈纯债债
券型证券投资基金基金合同》于2018年9月6日正式生效，基金合同生效日的基金份额
总额为334,934,435.71份基金份额，其中认购资金利息折合62,685.53份基金份额。本
基金的基金管理人为先锋基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《先锋汇盈纯债债券型证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括
国内依法发行上市的国债、央行票据、金融债、公司债、企业债、地方政府债、次级
债、可转换债券（含分离交易可转换债券）、可交换公司债、短期融资券、超短期融
资券、中期票据等债券资产、资产支持证券、债券回购、同业回单、银行存款等，以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规
定）。本基金每个交易日日终应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一
年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本
基金的业绩比较基准为：中债总指数（全价）收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人先锋基金管理有限公司于2019年03月27日批准
报出。
22先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监
会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证
券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务
指引》、《先锋汇盈纯债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列
示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
注：本基金2018年9月6日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间财务报表符
合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及
2018年9月6日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为
2018年9月6日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。本基金暂无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的
金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
23先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产
和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类
应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负
债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次
除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市
场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能
真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种
相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中
考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对
24先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，
只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使
用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，
应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况
下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认
为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率
区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券
投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额
确认为利息收入。
25先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投
资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费
率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，
但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转
为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活
动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润
的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，
则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余
额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件
的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的
基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个
经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定
以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
26先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可
分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会
公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券
投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采
用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种
(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所
独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照
中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税
[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号
《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号
《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品
增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值
税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳
税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税
方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
27先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供
的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括债券的差价收入，债券的利息收入及
其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴20%的个人所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴
纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
活期存款
13,773,863.38
定期存款
-
其他存款
-
合计
13,773,863.38
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末2018年12月31日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
- - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
交易所市场
133,200,329.73 134,126,000.00 925,670.27
银行间市场
52,334,715.39 52,608,600.00 273,884.61
债券
合计
185,535,045.12 186,734,600.00 1,199,554.88
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
28先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
合计
185,535,045.12 186,734,600.00 1,199,554.88
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末2018年12月31日
项目
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券
13,000,000.00 -
银行间买入返售证券
- -
合计
13,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
应收活期存款利息
3,076.14
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
632.28
应收债券利息
3,360,953.42
应收资产支持证券利息
-
应收买入返售证券利息
-3,570.54
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
9.35
合计
3,361,100.65
29先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
交易所市场应付交易费用
-
银行间市场应付交易费用
1,658.92
合计
1,658.92
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
审计费用
45,000.00
信息披露费
25,000.00
合计
70,000.00
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 先锋汇盈纯债A
金额单位：人民币元
本期2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12
月31日
项目
(先锋汇盈纯债A)
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日
100,042,689.60 100,042,689.60
本期申购
643,027.45 643,027.45
本期赎回（以“-”号填列）
-12,765.35 -12,765.35
本期末
100,672,951.70 100,672,951.70
7.4.7.9.2 先锋汇盈纯债C
金额单位：人民币元
30先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
本期2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12
月31日
项目
(先锋汇盈纯债C)
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日
234,891,746.11 234,891,746.11
本期申购
8,913,189.73 8,913,189.73
本期赎回（以“-”号填列）
-132,092,824.76 -132,092,824.76
本期末
111,712,111.08 111,712,111.08
注：1.申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
2.本基金于2018年7月23日日至2018年8月31日止期间公开发售，共募集有效净认
购资金334,871,750.18元(其中A类100,016,688.18元，C类234,855,062.00元)。根据
《先锋汇盈纯债债券型证券投资基金基金份额发售公告》的规定，本基金设立募集期
内认购资金产生的利息收入62,685.53元(其中A类26,001.42元，C类36,684.11元)，在
本基金成立后，折算为62,685.53份基金份额，划入基金份额持有人账户。
3.根据《先锋汇盈纯债债券型证券投资基金基金合同》和《先锋汇盈纯债债券型
证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金于2018年9月6日(基金合同生效日)至
2018年10月10日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购、赎回和转换业务自2018年
10月11日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 先锋汇盈纯债A
单位：人民币元
项目
(先锋汇盈纯债A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日
- - -
本期利润
1,989,502.12 678,941.80 2,668,443.92
本期基金份额交易产
生的变动数
10,214.28 2,365.62 12,579.90
其中：基金申购款
10,395.70 2,377.42 12,773.12
基金赎回款
-181.42 -11.80 -193.22
本期已分配利润
- - -
本期末
1,999,716.40 681,307.42 2,681,023.82
31先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
7.4.7.10.2 先锋汇盈纯债C
单位：人民币元
项目
(先锋汇盈纯债C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日
- - -
本期利润
3,070,941.25 520,613.08 3,591,554.33
本期基金份额交易产
生的变动数
-992,151.43 234,532.05 -757,619.38
其中：基金申购款
141,275.41 39,072.75 180,348.16
基金赎回款
-1,133,426.84 195,459.30 -937,967.54
本期已分配利润
- - -
本期末
2,078,789.82 755,145.13 2,833,934.95
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12
月31日
活期存款利息收入
157,350.69
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
9,181.39
其他
70.62
合计
166,602.70
7.4.7.12 股票投资收益
无。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12月31
日
32先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
88,776,254.80
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
85,531,023.01
减：应收利息总额
1,548,363.85
买卖债券差价收入
1,696,867.94
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年09月06日（基金合同生
效日）至2018年12月31日
1.交易性金融资产
1,199,554.88
——股票投资
-
——债券投资
1,199,554.88
——资产支持证券投资
-
——基金投资
-
——贵金属投资
-
——其他
-
2.衍生工具
-
——权证投资
-
3.其他
-
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税
-
合计
1,199,554.88
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
33先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
项目
本期
2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12月31
日
基金赎回费收入
1,028.28
合计
1,028.28
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12月31日
交易所市场交易费用
842.62
银行间市场交易费用
1,362.50
合计
2,205.12
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12月31日
银行汇划费
2,412.34
信息披露费
25,000.00
审计费用
45,000.00
合计
72,412.34
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
34先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
关联方名称 与本基金的关系
先锋基金管理有限公司("先锋基金") 基金管理人、登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司("交通银行") 基金托管人、基金销售机构
联合创业集团有限公司 基金管理人股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人股东
大连先锋投资管理有限公司 基金管理人股东
张松孝 基金管理人股东
齐靠民 基金管理人股东
网信证券有限责任公司（"网信证券"） 基金管理人股东的子公司
注：1.于2018年3月，根据基金管理人发布的《先锋基金管理有限公司关于股东变
更及增加注册资本的公告》，及向中国证券监督管理委员会进行的变更备案，先锋基
金管理有限公司新增张松孝（出资比例4.99%）、齐靠民（出资比例4.99%）2位股东，
变更后公司注册资本为15,000万元人民币。
2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年1
2月31日
当期发生的基金应支付的管理费
576,682.90
其中：支付销售机构的客户维护费
12,304.36
注：支付基金管理人先锋基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.70% /当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
35先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
项目
本期
2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费
82,383.26
注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售
服务费的
各关联方
名称
先锋汇盈纯债A 先锋汇盈纯债C 合计
先锋基金
- 189,612.19 189,612.19
交通银行
- 9,572.88 9,572.88
合计
- 199,185.07 199,185.07
注：本基金A类基金份额不收取销售服务费。C类份额的销售服务费率为年费率
0.40%。支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金资产净值0.40%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付给先锋基金，再由先锋基金计算并支付给各基金销售
机构。其计算公式为：
C类日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.20%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年09月06日（基金合同生效日）至2018年12月31日
36先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限公司
13,773,863.38 157,350.69
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金，其长期平均预期风险和预期收益率低于混合型基金、股票
型基金，高于货币市场基金。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常
经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场
风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制组合净值波动率的前提
下，力争长期内实现超越业绩比较基准的投资回报。
37先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
本基金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以
及控制这些风险，并设定适当的投资限额，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述
各类风险。本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成：第一层次为董事会、风险
控制委员会所领导；第二层次为总经理、督察长、风险管理委员会、监察稽核部所监
控；第三层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。
本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程
度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
本基金面临的主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。与本基金相关
的市场风险主要是利率风险和其他价格风险。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风
险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金
的银行存款存放在本基金的托管人交通银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券
交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手
进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定
的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
无。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
无。
38先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年12月31日
AAA 40,270,000.00
AAA以下
146,464,600.00
未评级
-
合计
186,734,600.00
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
无。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基
金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另
一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法
在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回
申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人
利益。
于2018年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月
以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管
理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日
起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理
部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间
内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
39先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由
本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发
行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理
人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可
流通股票的30%。(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监
会认定的特殊投资组合不受该比例限制)
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分
基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的
债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资
产净值的15%。于2018年12月31日，本基金未持有流动性受限资产。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进
行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变
现价值。于2018年12月31日，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值为
216,899,773.28元，超过经确认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中
度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调
查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措
施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基
金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持
续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募
类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受
质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本
报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动
利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影
响的风险。
40先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利
率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末20
18年12月
31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
13,773,863.38 - - - 13,773,863.38
结算备付
金
1,277,272.73 - - - 1,277,272.73
存出保证
金
18,877.21 - - - 18,877.21
交易性金
融资产
- 31,038,000.00 155,696,600.00 - 186,734,600.00
买入返售
金融资产
13,000,000.00 - - - 13,000,000.00
应收证券
清算款
- - - 17,852.74 17,852.74
应收利息
- - - 3,361,100.65 3,361,100.65
应收申购
款
- - - 41,360.25 41,360.25
资产总计 28,070,013.32 31,038,000.00 155,696,600.00 3,420,313.64 218,224,926.96
负债
应付赎回
款
- - - 31,534.87 31,534.87
应付管理
人报酬
- - - 126,341.63 126,341.63
应付托管
费
- - - 18,048.82 18,048.82
应付销售
服务费
- - - 37,329.97 37,329.97
应付交易
- - - 1,658.92 1,658.92
41先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
费用
应交税费
- - - 39,991.20 39,991.20
其他负债
- - - 70,000.00 70,000.00
负债总计 - - - 324,905.41 324,905.41
利率敏感
度缺口
28,070,013.32 31,038,000.00 155,696,600.00 3,095,408.23 217,900,021.55
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价
日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2018年12月31日
1.市场利率下降25个基点 增加约1,271,789.00
分析
2.市场利率上升25个基点 减少约1,257,998.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所
上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
42先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产中属于第二层次的余额186,734,600.00元，无属于第一层次和第三层次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将
相关债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公
允价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面
价值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2
基金投资
- -
3
固定收益投资
186,734,600.00 85.57
其中：债券
186,734,600.00 85.57
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
43先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
6
买入返售金融资产
13,000,000.00 5.96
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
15,051,136.11 6.90
8
其他各项资产
3,439,190.85 1.58
9
合计
218,224,926.96 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
171,776,600.00 78.83
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
14,958,000.00 6.86
7
可转债(可交换债)
- -
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
186,734,600.00 85.70
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
44先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
1 127857
18桃源01
200,000 20,310,000.00 9.32
2 127851
18永修02
200,000 20,300,000.00 9.32
3 127742
17嘉陵01
200,000 19,960,000.00 9.16
4 127625
17盈地债
200,000 19,824,000.00 9.10
5 1580124
15丹阳高新债
200,000 16,080,000.00 7.38
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.11.2 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
18,877.21
2
应收证券清算款
17,852.74
3
应收股利
-
4
应收利息
3,361,100.65
5
应收申购款
41,360.25
45先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
3,439,190.85
8.11.3 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有
人户
数(
户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
先锋
汇盈
纯债A
418 240,844.38 100,024,000.00
99.36
%
648,951.70 0.64%
先锋
汇盈
纯债C
641 174,277.86 102,981,000.00
92.18
%
8,731,111.08 7.82%
合计
1,05
9
200,552.47 203,005,000.00
95.58
%
9,380,062.78 4.42%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（
份）
占基金总份额比
例
46先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
先锋汇盈纯债A
- -
先锋汇盈纯债C
- -
基金管理人所有从业人员
持有本基金
合计
- -
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
先锋汇盈纯债A
-
先锋汇盈纯债C
-
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
合计
-
先锋汇盈纯债A
-
先锋汇盈纯债C
-
本基金基金经理持有本开放式基
金
合计
-
§10
开放式基金份额变动
单位：份
先锋汇盈纯债A 先锋汇盈纯债C
基金合同生效日(2018年09月06
日)基金份额总额
100,042,689.60 234,891,746.11
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
643,027.45 8,913,189.73
减：基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额
12,765.35 132,092,824.76
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额
100,672,951.70 111,712,111.08
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
47先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
本基金管理人本报告期内重大人事变动：
法定代表人变更：2018年4月24日，本公司发布公告，自2018年4月20日起法定代
表人变更为齐靠民。
增聘基金经理：2018年4月14日，本公司发布公告，自2018年4月13日起增聘杨帅
先生为先锋精一灵活配置混合型发起式证券投资基金基金经理。
高级管理人员变更：2018年8月24日，本公司发布公告，自2018年8月16日起聘任
王益锋先生为副总经理。
法定代表人变更：2018年11月24日，本公司发布公告，自2018年11月20日起法定
代表人变更为张松孝。
基金经理离任：2018年12月8日，本公司发布公告，自2018年12月6日起，王颢先
生离任先锋精一灵活配置混合型发起式证券投资基金基金经理。
高级管理人员变更：2019年1月11日，本公司发布公告，自2018年12月27日起聘任
易琳女士为副总经理。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为
本基金提供审计服务。本报告期内本基金应付审计费45,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没
有受到监管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商
名称
交
易
单
成交金额
占当期股
票成交总
佣金
占当期佣
金总量的
备
注
48先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
元
数
量
额的比例 比例
新时
代证
券
1 - - - - -
银河
证券
2 - - - - -
兴业
证券
2 - - - - -
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度
有关问题的通知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证
券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席
位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易
的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和
行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个
股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门
研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资
信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
券商名
称 成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
新时代
证券
- - - - - - - -
49先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
银河证
券
242,603,730.28 100.00% 1,620,400,000.00 100.00% - - - -
兴业证
券
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金基金份额发售公告
证券时报、基金管理人网站
2018-07-20
2
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金基金合同
基金管理人网站
2018-07-20
3
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金基金合同内容摘要
证券时报、基金管理人网站
2018-07-20
4
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金托管协议
基金管理人网站
2018-07-20
5
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金招募说明书
证券时报、基金管理人网站
2018-07-20
6
先锋基金管理有限公司关于
先锋汇盈纯债债券型基金增
加泰诚财富基金销售（大连
）有限公司为销售机构并参
加其费率优惠活动的公告
证券时报、基金管理人网站
2018-07-23
7
先锋基金管理有限公司关于
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金增加销售机构并参加
其费率优惠活动的公告
证券时报、基金管理人网站
2018-07-24
8
先锋基金管理有限公司关于
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金增加爱建证券有限责
任公司为销售机构的公告
证券时报、基金管理人网站
2018-07-28
9
先锋基金管理有限公司关于
旗下基金增加北京钱景基金
销售有限公司为销售机构并
参加其费率优惠活动的公告
上海证券报、中国证券报、
证券日报、证券时报、基金
管理人网站
2018-08-14
10
先锋基金管理有限公司关于 上海证券报、中国证券报、
2018-08-23
50先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
旗下增加北京恒宇天泽基金
销售有限公司为销售机构并
参加其费率优惠活动的公告
证券日报、证券时报、基金
管理人网站
11
先锋基金管理有限公司高级
管理人员变更公告
中国证券报、基金管理人网
站
2018-08-24
12
先锋基金管理有限公司关于
旗下基金增加东海证券股份
有限公司为销售机构及开通
转换业务并参加其费率优惠
活动的公告
上海证券报、中国证券报、
证券日报、证券时报、基金
管理人网站
2018-08-24
13
关于先锋汇盈纯债债券型证
券投资基金提前结束募集的
公告
证券时报、基金管理人网站
2018-08-31
14
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金基金合同生效公告
证券时报、基金管理人网站
2018-09-07
15
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金封闭期周净值公告
基金管理人网站
2018-09-08
16
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金封闭期周净值公告
基金管理人网站
2018-09-15
17
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金封闭期周净值公告
基金管理人网站
2018-09-22
18
先锋基金管理有限公司关于
参加交通银行股份有限公司
手机银行渠道基金定投业务
费率优惠活动的公告
上海证券报、中国证券报、
证券日报、证券时报、基金
管理人网站
2018-09-29
19
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金封闭期周净值公告
基金管理人网站
2018-09-29
20
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金封闭期周净值公告
基金管理人网站
2018-10-11
21
先锋基金管理有限公司关于
旗下基金增加蚂蚁（杭州）
基金销售有限公司为销售机
构及开通定投和转换业务并
证券时报、证券日报、基金
管理人网站
2018-10-18
51先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
参加其费率优惠活动的公告
22
先锋基金管理有限公司关于
公司办公地址变更的公告
中国证券报、基金管理人网
站
2018-10-19
23
先锋基金管理有限公司关于
公司法定代表人变更的公告
中国证券报、基金管理人网
站
2018-11-24
24
先锋基金管理有限公司关于
先锋汇盈纯债债券型证券投
资基金增聘基金经理的公告
证券时报、基金管理人网站
2018-12-08
25
先锋基金管理有限公司关于
参加上海基煜基金销售有限
公司转换业务费率优惠活动
的公告
上海证券报、中国证券报、
证券日报、证券时报、基金
管理人网站
2018-12-11
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投
资
者
类
别
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过20
%的时
间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
1
201809
03-201
81014
80,011,200.00 0 67,050,000.00 12,961,200.00 6.10%
2
201810
15-201
81231
50,012,000.00 0 0 50,012,000.00 23.55%
3
201810
15-201
81231
50,012,000.00 0 0 50,012,000.00 23.55%
机
构
4
201809
03-201
81231
90,019,800.00 0 0 90,019,800.00 42.39%
52先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
产品特有风险
（1）特定投资者大额赎回导致的流动性风险
如果特定投资者大额赎回，为应对赎回，可能迫使基金以不适当的价格大量抛售证券，使
基金的净值增长率受到不利影响。
（2）特定投资者大额赎回导致的巨额赎回风险
如果特定投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部
分延期赎回，如果连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合
同》的约定暂停接受基金的赎回申请。
（3）特定投资者大额赎回导致的基金资产净值较低的风险
如果特定投资者大额赎回导致基金资产净值较低，可能出现连续60个工作日基金资产净值
低于5000万元的情形，继而触发基金合同终止条件导致基金无法继续存续。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录.
13.1.1中国证券监督管理委员会批准先锋汇盈纯债债券型证券投资基金设立的文
件
13.1.2《先锋汇盈纯债债券型证券投资基金基金合同》
13.1.3《先锋汇盈纯债债券型证券投资基金托管协议》
13.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.1.5报告期内先锋汇盈纯债债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件 投资者对本报告书如有
疑问，可咨询本基金管理人先锋基金管理有限公司
官方网站：http://www.xf-fund.com
先锋基金管理有限公司
53先锋汇盈纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告
二〇一九年三月二十九日
54
