永 赢 嘉益 债 券型 证 券投 资 基金
2018 年年 度报告 摘要
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 永赢 基金管 理有 限公司
基 金托 管人: 中国 农业银 行股 份有限 公司
送 出日 期:2019 年 03 月 28 日永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同 规定，于2019 年3月26日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正
文。
本报告中财务资料经审计。
本报告期自2018年09月26日(基金合同生效 日)起至2018年12月31日止。
永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金简称 永赢嘉益债券
基金主代码 006237
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年09月26日
基金管理人 永赢基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 997,400,759.95 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品 说明
投资目标
本基金在有效控制投资组合风险的前提下，力争为基
金份额持有人获取超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将通过对宏观经济运行状况、国家货币政策和
财政政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观
经济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券
种的流动性以及信用水平，综合运用类属配置策略、
久期策略、收益率曲线策略、信用策略等多种投资策
略，力求规避风险并实现基金资产的增值保值。
1、类属配置策略 本基金将综合分析各类属相对收益
情况、利差变化状况、信用风险评级、流动性风险管
理等因素来确定各类属配置比例，发掘具有较好投资
价值的投资品种，增持相对低估并能给组合带来相对
较高回报的类属，减持相对高估并给组合带来相对较
低回报的类属。
2、久期策略 本基金根据中长期的宏观经济走势和经
济周期波动趋势，判断债券市场的未来走势，并形成
对未来市场利率变动方向的预期，动态调整组合的久
期。当预期收益率曲线下移时，适当提高组合久期，
以分享债券市场上涨的收益；当预期收益率曲线上移
时， 适当降低组合久期， 以规避债券市场下跌的风险。永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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3、收益率曲线策略 本基金资产组合中的长、中、短
期债券主要根据收益率曲线形状的变化进行合理配
置。本基金在确定固定收益资产组合平均久期的基础
上，将结合收益率曲线变化的预测，适时采用跟踪收
益率曲线的骑乘策略或者基于收益率曲线变化 的子
弹、杠铃及梯形策略构造组合，并进行动态调整。
4、信用策略 本基金通过主动承担适度的信用风险来
获取信用溢价，主要关注信用债收益率受信用利差曲
线变动趋势和信用变化两方面影响，相应地采用以下
两种投资策略： 1）信用利差曲线变化策略：首先分
析经济周期和相关市场变化情况，其次分析标的债券
市场容量、结构、流动性等变化趋势，最后综合分析
信用利差曲线整体及分行业走势，确定本基金信用债
分行业投资比例。 2）信用变化策略：信用债信用等
级发生变化后，本基金将采用最新信用级别所对应的
信用利差曲线对债券进行重新定价。 本基金 将根据内、
外部信用评级结果，结合对类似债券信用利差的分析
以及对未来信用利差走势的判断，选择信用利差被高
估、未来信用利差可能下降的信用债进行投资。
5、息差策略 息差策略操作即以组合现有债券为基础，
利用回购等方式融入低成本资金，并购买具有较高收
益的债券，以期获取超额收益的操作方式。本基金将
对回购利率与债券收益率、存款利率等进行比较，判
断是否存在息差空间，从而确定是否进行正回购。进
行息差策略操作时，基金管理人将严格控制回购比例
以及信用风险和期限错配风险。
6、资产支持证券投资策略 资产支持证券主要包括资
产抵押贷款支持证券 （ABS） 、 住房抵押贷款 支持证券
（MBS） 等证券品种。 本基金将重点对市场利率、 发行
条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、风险补
偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素
进行分析，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模
型，评估资产支持证券的相对投资价值并做出相应的
投资决策。 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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业绩比较基准 中国债券综合全价指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风
险的基金品种，其风险收益预期高于货币市场基金，
低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 永赢基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 毛慧 贺倩
联系电话 021-51690145 010-66060069
电子邮箱 maoh@maxwealthfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 021-51690111 95599
传真 021-51690177 010-68121816
2.4 信息 披露 方式
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.maxwealthfund.com
基金年度报告备置地
点
上海市浦东新区世纪大道210号21世纪中心大厦27楼
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标
本期2018年09月26 日（基金合同生效日）- 2018年12月
31日
本期已实现收益 6,141,314.85
本期利润 5,882,314.85
加权平均基金份额本期利润 0.0064
本期加权平均净值利润率 0.64%
本期基金份额净值增长率 0.62%
3.1.2 期末 数据和 指标 2018年末 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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期末可供分配利润 1,607,330.20
期末可供分配基金份额利润 0.0016
期末基金资产净值 999,112,428.93
期末基金份额净值 1.0017
3.1.3 累计 期末指 标 2018年末
基金份额累计净值增长率 0.62%
注：1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于 所列数字。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。
4、本基金合同生效日为2018年09月26日，截至本报告期末未满一年。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
0.60% 0.01% 1.99% 0.05% -1.39% -0.04%
自基金
合同生
效起至
今
0.62% 0.01% 2.16% 0.05% -1.54% -0.04%
注：1 、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字；
2、本基金业绩比较基准为：中国债券综合全价指数收益率
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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注：1、 本基金合同生效日为2018年09 月26日， 截至本报告期末本基金合同生效未满1年；
2、 本基金建仓期为本基金合同生效日起6个月， 截至本报告期末， 本基金尚处于建仓期
中。
3.2.3 自基 金合同 生效 以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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注：图中所列示的2018年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期9月26日（基金
合同生效日）起至12月31 日止计算。
3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分
配合计
备注
2018 年 0.045
8,976,581.
69
0.13
8,976,581.
82
-
合计 0.045
8,976,581.
69
0.13
8,976,581.
82
-
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
永赢基金管理有限公司 （以下简称"公司"）于2013年10月8日取得了中国证监会 《关
于核准设立永赢基金管理有限公司的批复》 （ 证监许可[2013]1280号） ， 随后， 公司于永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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2013年10月11日取得商务部 《中华人民共和国外商投资企业批准证书》 （商外资资审字
[2013]008 号） ， 并于2013 年11月7日在国家工商行政管理总局注册成立， 此后， 于2013
年11月12日取得中国证监会核发的《基金管理资格证书》（编号A087），并于2017年3
月14日获得中国证监会颁发的信用代码为913302007178854322 的 《中 华人民共和国经营
证券期货业务许可证》。2014年8月18日，公司完成工商变更登记，注册资本由人民币
壹点伍亿元增至人民币贰亿元；2018年1月25日，公司完成增资，注册资本由人民币贰
亿元增至人民币玖亿元。 目前， 公司的股权结构为宁波银行股份有限公司持股71.49％，
利安资金管理公司持股28.51 ％。
截止2018年12月31日， 本基金管理人共管理28只开放式证券投资基金， 即永赢货币
市场基金、 永赢稳益债券型证券投 资基金、 永赢双利债券型证券投资基金、 永赢丰益债
券型证券投资基金、 永赢添益债券型证券投资基金、 永赢瑞益债券型证券投资基金、 永
赢天天利货币市场基金、 永赢永益债券型证券投资基金、 永赢丰利债券型证券投资基金、
永赢增益债券型证券投资基金、 永赢恒益债券型证券投资基金、 永赢惠添利灵活配置混
合型证券投资基金、 永赢惠益债券型证券投资基金、 永赢泰益债券型证券投资基金、 永
赢润益债券型证券投资基金、 永赢聚益债券型证券投资基金、 永赢盈益债券型证券投资
基金、 永赢荣益债券型证券投资基金、 永赢盛益债券型证券投资基金、 永赢嘉益债券型
证券投资 基金、 永赢裕益债券型证券投资基金、 永赢祥益债券型证券投资基金、 永赢消
费主题灵活配置混合型证券投资基金、 永赢诚益债券型证券投资基金、 永赢通益债券型
证券投资基金、 永赢昌益债券型证券投资基金、 永赢宏益债券型证券投资基金及永赢伟
益债券型证券投资基金。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助理）
期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
乔嘉
麒
基金经理 2018-09-26 - 9
乔嘉麒先生，复旦大学
经济学学士、硕士，9
年证券相关从业经验，
曾任宁波银行金融市场
部固定收益交易员，从
事债券及固定收益衍生
品自营交易、自营投资
管理、流动性管理等工
作。现任永赢基金管理永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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有限公司固定收益投资
部副总监。
注：1 、任职日期和离任日期一般情况下指公司做出决定之日；若该基金经理自基金合
同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其
各项实施细则、 《永赢嘉益债券型证券投资 基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定，
并本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 为
基金持有人谋求最大利益。 本报告期内， 基金运作合法合规， 无损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
为了公平对待投资人， 保护投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益输送等违
法违规行为， 本基金管 理人根据 《证券投资基 金法》 、 《证券投资基 金管理公司公平交
易制度指导意见》 、 《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》 等法律法规和 内
部制度，制定和修订了《公平交易制度》。
通过组织结构的设置、 工作制度、 流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业
务 （包括研究分析、 投 资决策、 交易执行等） 环节中的实现， 在保证各投资组合投资决
策相对独立性的同时， 确保各投资组合在获得投资信息、 投资建议和实施投资决策方面
享有公平的机会。 同时， 通过对投资交易行为的日常监控和事后分析评估来加强对公平
交易过程和结果的监督。
在研究分析方面， 本基金管理人建立了规范、 完善的研究管理平台， 规范了研究人
员的投资建议、 研究报告的发布流程， 使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、 准
确性及深度等方面得到公平对待。
在投资决策方面， 首先， 本基金管理人建立健全投资授权制度， 明确投资决策委员
会、 投资总监、 投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限； 投资决策委员会和投资
总监等管理机构和人员不得对基金经理在授权范围内的投资活动进行干预； 基金经理在
授权范围内可以自主决策， 超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序。 其次， 本基
金管理人建立投资组合投资信息的管理及保密制度， 除分管投资副总 及投资总监等因业
务管理的需要外， 不同基金经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 另
外， 本基金管理人还建立机制 要求公募基金经理与特定客户资产投资经理互相隔离， 且
不能互相授权投资。 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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在交易执行方面， 本基金管理人设立了独立于投资管理职能的交易部， 通过实行集
中交易制度和公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；此外，
本基金管理人对于可能导致涉嫌不公平交易和利益输送的反向交易行为也制定并落实
了严格的管理： （1 ） 对于交易所公开竞价的同向交易， 交易部按照"时间优先、 价格优
先"的原则，采取"未委托数量比例法"，通过系统的公平交易模块实现公平交易；（2）
对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以本基金管理人名 义进行的交易，
各基金经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易部按照价格优先、
比例分配的原则对交易结果进行分配；（3）对于银行间市场的现券交易，交易部在银
行间市场开展独立、 公平的询价， 并由风险管理部对交易价格的公允性 （根据市场公认
的第三方信息） 、 交易对手和交易方式进行事后分析， 确保交易得到公平和公允的执行；
对于由于特殊原因不能参与以上提到的公平交易程序的交易指令， 基 金经理须提出申请
并阐明具体原因，交由投资决策委员会进行严格的公平性审核；（4）严格禁止同一投
资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进 行反向交易 （除完全按 照有关指数的构成
比例进行投资的组合或严格依据量化模型进行投资的组合外） ， 确因投资组合的投资策
略或流动性等需要而发生同日反向交易的， 相 关基金经理须向风险控制委员会提供决策
依据并留存记录备查。
在日常监控和事后分析评估方面， 风险管理部 开展定期分析工作对公平交易执行情
况作整体监控和效果评估。 其中日常监控包括了对非公开发行股票申购、 以本基金管理
人名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控， 以及对非连续
竞价交易的价格公允性进行审查； 事后分析评估上， 风险管理部在每个季度的公平交易
与异常交易稽核中， 对不同组合间同一投资标的、 临近交易日的同向交易和反向交易的
合理性开展分析评估。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
本基金管理人主要通过建立有纪律、 规范化的投资研究和决策流程、 交易流程， 以
及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合， 切实防范利益输送。 本基金管理人
规定了严格的投资授权管理制度、 投资备选库管理制度和集中交易制度等， 并重视交易
执行环节的公平交易措施， 以"时间优先、 价格优先、 比例分配"作为执行指令的基本原
则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。
本基 金管理人交易部和风险管理部进行日常投资交易行为监控， 风险 管理部负责对
各账户公平交易进行事后分析， 分别于每季度 和每年度对所管理的不同投资组合的整体
收益率差异、 分投资类别的收益率差异进行分析， 每季度对连续四个季度期间内、 不同
时间窗下不同投资组合同向交易的交易价差进行分析， 通过分析评估 和信息披露来加强
对公平交易过程和结果的监督。 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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报告期内本基金管理人严格执行公平交易制度， 公平对待旗下各投资组合， 未发现
显著违反公平交易的行为。本报告期内，公平交易制度执行情况良好。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
本报告期内， 未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
2018 年经济面临下行压力， 中美贸易摩擦反复， 外需疲弱， 内需中房地产和制造业
增速韧性较强， 与经济增速基本持平， 而基建投资增速则大幅下滑。 央行货币政策中性
偏松， 市场资金面整体较为充裕。 债券市场全年整体表现较好， 收益率震荡下行。 基金
在建仓期初期保持短久期资产配置， 进入四季度后， 本基金对债券市场走势保持乐观判
断，资产组合久期和债券仓位提高，以配置金融债为主。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报告期末永赢嘉益债券基金份额净值为1.0017元， 本报告期内， 基金份额净值
增长率为0.62%，同期业绩比较基准收益率为2.16% 。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望2019年， 外部环境错综复杂， 我国经济下行压力仍然较大。 政府、 企业和居民
三个部门， 加杠杆的空间有限， 具体表现在： 基建投资在地方政府隐形债务仍然被严控
的情况下， 如果不能突破现有的资金预算约束， 独木难支； 作为民间投资的中枢房地产
仍然处于调控状态， 而居民负债率已然较高， 继续加杠杆 能力有限。 由于基数效应， 工
业品通缩趋势基本确立， 通胀预计走低， 支持货币政策将保持宽松。 不过社融增长在年
初出现了初步企稳的迹象， 虽然宽信用仍然任重道远， 但在持续的政策发力之下， 随着
社融和货币增速的企稳， 经济增速的下行将趋于减缓。 总的来说， 我们偏向于认为2019
年利率仍将处于下行趋势中，债券市场仍有望取得高于历史平均水平的收益。
4.6 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人按照相关法律法规规定， 设有估值委员会， 并制定了相关制度及流程。
估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执行和监督 ， 确保基金估值的公
允与合理。 报告期内相关基金估值政策由托管人进行复核。 本基金管理人估值委员会成
员包括公司总经理、 督察长、 固定收益投资的分管领导、 权益投资的分管领导、 基金运
营的分管领导、 基金运营部负责人、 合规部负责人和风险管理部负责人。 以上成员均具
有丰富的行业分析、 会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。 基金经理如认为估永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并提出相关意见和建议， 但不参与
最终估值决策。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突， 一切以投资者利益最
大化为最高准则。
报告期内， 本基金依据 签署的 《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》 从
中央国债登记结算有限责任公司取得中债估值服务；本基金与中证指数有限公司根据
《中证债券估值数据服务协议》而取得中证数据估值服务。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
根据基金合同的约定： 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次
数最多为12次， 每份基 金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金
份额可供分配利润的20% ， 若基金合同生效不满3 个月可不进行收益分配。2018年12月26
日， 本基金进行了利润分配， 每10份基金份额分红0.045元， 共计分配利润8,976,581.82
元。符合基金合同的约定。
4.8 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本报告期内本基金管理人无应说明的预警信息。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券
投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定， 对本基金基金管理
人-永赢基金管理有限公司2018年9月26日至2018 年12月31日基金的投资运作， 进行了认
真、 独立的 会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务， 没有从事任何损害
基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本托管人认为,永赢基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资 产净值的计算、
基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人认为， 永赢基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披
露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本基金年度报告永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、
准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6
审 计报告
本基金2018 年年度财务会计报告经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计，
注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。 投资者可通过登载于 本管理人网站的年
度报告正文查看审计报告全文。
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：永赢嘉益债券型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2018年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 66,218,971.89
结算备付金
-
存出保证金
-
交易性金融资产 7.4.7.2 542,656,000.00
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
542,656,000.00
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 388,101,342.15
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5 2,902,021.41
应收股利
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应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
999,878,335.45
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2018年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
477,301.49
应付托管费
159,100.52
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 16,504.51
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 113,000.00
负债合计
765,906.52
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 997,400,759.95
未分配利润 7.4.7.10 1,711,668.98
所有者权益合计
999,112,428.93
负债和所有者权益总计
999,878,335.45
注：（1）报告截止日2018 年12月31日，基金份额净值1.0017元，基金份额总额
997,400,759.95 份。
（2）本基金基金合同于2018年9月26日生效。 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 35 页 16
7.2 利润 表
会计主体：永赢嘉益债券型证券投资基金
本报告期：2018年09月26 日（基金合同生效日）至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2018年09 月26日 （基金
合同生效日）至2018年12
月31 日
一 、收 入
7,012,781.25
1.利息收入
7,271,781.25
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,222,320.82
债券利息收入
1,750,025.75
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
2,299,434.68
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3
-
贵金属投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 -
3.公允价值变动收益 （损失以 “-”号
填列）
7.4.7.17 -259,000.00
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 -
减 ：二 、费用
1,130,466.40
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
702,725.37
2．托管费 7.4.10.2.2 234,241.83
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 35 页 17
4．交易费用 7.4.7.19 575.00
5．利息支出
70,762.63
其中：卖出回购金融资产支出
70,762.63
6．税金及附加
-
7．其他费用 7.4.7.20 122,161.57
三 、 利润 总额 （ 亏损总额 以 “-” 号填
列）
5,882,314.85
减：所得税费用
-
四 、净 利润（ 净亏 损以“-” 号填列 ）
5,882,314.85
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：永赢嘉益债券型证券投资基金
本报告期：2018年09月26 日（基金合同生效日）至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年09 月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
200,005,206.96 - 200,005,206.96
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 5,882,314.85 5,882,314.85
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
797,395,552.99 4,805,935.95 802,201,488.94
其中： 1.基金申购款 1,794,791,115.84 5,204,894.21 1,799,996,010.05
2.基金赎回
款
-997,395,562.85 -398,958.26 -997,794,521.11
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
- -8,976,581.82 -8,976,581.82 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 35 页 18
（净值减少以“-”
号填列）
五、 期末所有者权益
（基金净值）
997,400,759.95 1,711,668.98 999,112,428.93
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
芦特尔
—————————
基金管理人负责人
郑凌云
—————————
主管会计工作负责人
虞俏依
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
永赢嘉益债券型证券投资基金(以下简称 “本基金”)， 系经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2018]825 号《关于准予永赢嘉益债券型证券
投资基金注册的批复》的核准，由永赢基金管理有限公司作为管理人自2018 年7月30日
至2018 年9月20日止期间向社会公开募集，募集期结束经安永华明 会计师事务所（特殊
普通合伙） 验证并出具安永华明 （2018） 验字第61090672_B11号验资报告后， 向中国证
监会报送基金备案材料。基金合同于2018年9月26 日生效。本基金为契约型开放式，存
续期限不定。 设立时募集的扣除认购费后的实收基金 （本金） 为人民币200,005,197.62
元， 在募集期间产生的存款利息为人民币9.34元， 以上实收基金 （本息） 合计为人民币
200,005,206.96 元， 折合200,005,206.96份基金份额。 本基金的基金管理人和注册登记
机构为永赢基金管理有限公司，基金托管人为中国农 业银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、央行票据、
企业债、 公司债、 中期票据、 地方政府债、 次级债、 可分离交易可转债的纯债部分、 短
期融资券、 超短期融资 券、 政府支持机构债券 、 政府支持债券、 资产 支持证券、 债券回
购、 协议存款、 定期存款及其他银行存款、 同业存单、 货币市场工具以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具， 但须符合中国证监会相关规定。 本基金不投资
于股票、 权证等资产， 也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可
交换债券。
如法律法规或监管机构以后 允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资债券的比例不低于基金资产的80% ，每个交易
日日终， 保持现金 （不 含结算备付金、 存出保 证金、 应收申购款等） 或者到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，以备支付基金份额持有人的赎回款项。 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 35 页 19
本基金的业绩比较基准为：中国债券综合全价指数收益率。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称 “企业会计准则” ） 编
制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会修
订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中国证券监督管
理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《证券投资基金信 息披露管理办法》 、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券
投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披 露》、《证券投资基金
信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资
基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于2018年12月31
日的财务状况以及自2018 年9月26日（基金合同生效日）起至2018年12月31 日止期间的
经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基 金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的
实际编制期间系自2018年9月26日（基金合同生效日）起至2018年12月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产） 或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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页，共 35 页 20
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其 变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投
资等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 按照取得时的
公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息， 应当确
认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与 初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该收取金融资产现金流量的权利已
转移，且符 合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该
金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产；
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并 相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资 成本按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 35 页 21
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成 本列示， 按实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
公允价值， 是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。 本基金以公允价值计量相关资产或负债， 假定出售资
产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不存在主要市场的， 本
基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场 （或最有利市场） 是本
基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采 用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大 化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值 计量整体而言
具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次： 第一层次输入值， 在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值， 除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值， 相关资产
或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日， 本 基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负
债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公 允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
上未经调整的报价作为公允价值； 估值日无报 价且最近交易日后未发生影响公允价值计
量的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最
近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同， 但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础，
并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果
该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不 应将该限制作为特征考虑。 此外， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 应优先使用
可观察输入值， 只有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况
下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理
人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按 国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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页，共 35 页 22
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法 定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回 引起的实收基
金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎 回分别包括基金转
换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益 平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）
占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎
回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金
于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并于期末
全额转入"未分配利润/（累计亏损）"。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定
期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收
到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息收入减项， 存款
利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值 与票面利率计算的金额，扣除应由资产
支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计
提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 债券投资收益/ （损失） 于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差
额入账；
(6) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利
息的差额入账； 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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页，共 35 页 23
(7) 公允价值变动收益/ （损失） 系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形
成的应计入当期损益的利得或损失；
(8) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以
可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费
率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利 率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为12次，每
份基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利
润的20% ，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在遵守法律法规且在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下， 基金
管理人、 登记机构在与 基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后可对基
金收益分配的有关业务规则进行调整， 并应于变更实施日前在指定媒介公告， 且不需召
开基金份额持有人大会。
7.4.4.12 分部 报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够取得该组成 部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足一定条件的， 则合并为一
个经营分部。 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 35 页 24
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]36号文 《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》 的规定， 经国务院批准， 自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金 （封
闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入
免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税； 存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46号文 《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关 政策的通知》 的规定， 金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70号文 《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同业存款、 同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，
以本基金的基金 管理人为增值税纳税人；
根据财政部、 国家税务总局财税[2017]56号文 《关于资管产品增值税有关问题的通
知》 的规定， 自2018年1 月1日起， 本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税
应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
7.4.6.2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据 《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例 （2011年修订） 》 、 《征收教育费
附加的暂行规定 （2011 年修订） 》 及相关地方 教育附加的征收规定， 凡缴纳消费税、 增永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 35 页 25
值税、 营业税的单位和个人， 都应当依照规定缴纳城市维护 建设税、 教育费附加 （除按
照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
7.4.6.3 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定， 自2004年1月1日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收
入，股权的股 息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄
存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款
利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
永赢基金管理有限公司（“永赢基金”）
基金管理人、基金注册登记机构、基金销
售机构
中国农业银行股份有限公司（“农业银
行”）
基金托管人
宁波银行股份有限公司（“宁波银行” ） 基金管理人的股东
利安资金管理公司（“利安资金”） 基金管理人的股东
永赢资产管理有限公司 （ “永赢资产” ） 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 权 证交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 债 券交 易 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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本基金本报告期未通过关联 方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.4 债 券回 购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年09月26日 （基金合同生效日） 至2018年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 702,725.37
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.30% 的年费率计提。计算方法 如下：
H=E×基金管理费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年09月26 日 （基金合同生效日） 至2018年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费 234,241.83
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×基金托管费年费率/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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7.4.8.3 与关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易
本基金的基金管理人于本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）
交易。
7.4.8.4 各关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。
7.4.8.5 由关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018 年09月26日（基金合同生效日）至2018年12月31 日
期末余额 当期利息收入
农业银行 218,971.89 104,801.36
7.4.8.6 本基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.9 期末 （2018 年12月31 日）本 基金 持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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截至本报告期末2018 年12月31日止， 本基金无 因从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购金融资产款余额。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末2018 年12月31日止， 本基金无 因从事交易所市场债券正回购交易形
成的卖出回购金融资产款余额。
7.4.10 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
7.4.10.1 公允价值
7.4.10.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，
其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.10.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.10.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日， 本 基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为人民币0.00元，属于第二层次的余额为人民币
542,656,000.00 元，属于第三层次的余额为人民币0.00元。
7.4.10.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变
动。
7.4.10.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价
值本期未发生变动。
7.4.10.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.10.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.10.4 财务报表的批 准
本财务报表已于2019 年3月28日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 542,656,000.00 54.27
其中：债券 542,656,000.00 54.27
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 388,101,342.15 38.81
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 66,218,971.89 6.62
8 其他各项资产 2,902,021.41 0.29
9 合计 999,878,335.45 100.00
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
本基金本报告期内未投资股票。
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期末 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
本基金本报告期内未投资股票。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期末 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
本基金本报告期内未投资股票。
永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金本报告期内未投资股票。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 349,821,000.00 35.01
其中：政策性金融债 110,380,000.00 11.05
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 192,835,000.00 19.30
9 其他 - -
10 合计 542,656,000.00 54.31
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 180312 18进出12 1,000,000 100,230,000.00 10.03
2 111819472
18恒丰银行
CD472
1,000,000 96,440,000.00 9.65
3 1820076
18盛京银行
03
900,000 90,009,000.00 9.01
4 1820083 18华商银行 900,000 89,559,000.00 8.96
5 1820081
18海峡银行
01
500,000 49,875,000.00 4.99
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 资产 支持证 券投 资明细 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 报告期 内基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体没有 被监 管部门 立案 调查或 在报
告 编制 日前一 年受 到公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.12.2 基 金投资 的前十 名股 票中， 不存 在投资 于超 出基金 合同 规定备 选股 票库之 外的
股 票。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,902,021.41
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,902,021.41 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有
人户
数
(户)
户均持有的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
373 2,673,996.68
997,395,552.9
0
100.00% 5,207.05 0.00%
9.2 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 1,363.67 0.00%
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基金份额总量的数量区 间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2018年09月26日)基金份额总额 200,005,206.96 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,794,791,115.84
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 997,395,562.85
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 997,400,759.95
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告期内，经永赢基金管理有限公司第二届董事会2018年度第二次会议审议通
过， 聘任徐翔先生、 李永兴先生担任公司副总经理职务。 本基金管理人已于2018年10 月
23日在中国证券报、 上海证券报、 证券时报、 证券日报以及公司网站登载了 《永赢基金
管理有限公司高级管理人员变更公告》 。 上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管
理委员会 和上海证监局报备。
本报告期内， 本基金托管人农业银行股份有限公司总行聘任刘琳同志、 李智同志为
本行托管业务部高级专家。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内， 本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金 《基金合同》 及 《招募
说明书》中披露的基本投资策略，未发生显著的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金自合同生效日起聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基 金提供
审计服务。 报告期内本基金未改聘会计师事务所。 报告期内应支付给聘任会计师事务所
的报酬为50,000.00元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本报告期内，未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中泰
证券
2 - - - - -
注： 根据中国证监会的有关规定， 我司在综合考量证券经营机构的财务状况、 经营状况、
研究能力的基础上， 选择基金专用交易席位， 并由本基金管理人董事会授权管理层批准。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期债
券回
购成
交总
额的
比例
成
交
金
额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成
交
金
额
占当
期基
金成
交总
额的
比例
中泰
证券
- - - - - - - -
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过2
0%的时
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 永赢嘉益债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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间区间
机
构
1
201809
21 - 20
181226
0.00
997,395,552.
90
997,395,552.
90
0.00 0.00%
2
201809
21 - 20
181231
0.00
997,395,552.
90
0.00
997,395,55
2.90
100.00%
产品特有风险
本基金在本报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金总份额 20% 的情况，
存在可能因投资者的大额申购或赎回造成基金份额波动的风险。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
永 赢基 金管理 有限 公司
二 〇一 九年三 月二 十八日
