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中银货币A(163802)

中银货币:2018年年度报告摘要查看PDF公告

中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要
中银货币市场证券投资基金
2018年年度报告摘要
2018年 12月 31日
基金管理人:中银基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一九年三月二十八日中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要
第2页共32页
§1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019年 3月 27日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告期自 2018年 1月 1日起至 12月 31日止。中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第3页共32页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 中银货币 基金主代码 163802 交易代码 163802 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005年 6月 7日 基金管理人 中银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,529,890,230.17份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中银货币 A 中银货币 B 下属分级基金的交易代码 163802 163820 报告期末下属分级基金的份额总 额 493,032,062.63份 1,036,858,167.54份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持本金安全和资产流动性的前提下,追求超过业绩比较基准的稳定 收益。 投资策略 根据对宏观经济指标、货币政策和财政政策的预判,决定资产组合的整 体配置,并采用短期利率预测、组合久期制定、类别品种配置、收益率 曲线分析、跨市场套利、跨品种套利、滚动配置策略、先进的投资管理 工具等多种投资管理方法,以《基金法》、《货币市场基金管理暂行规 定》等有关法律法规、本基金合同以及基金管理人公司章程等有关规定 为决策依据,将维护基金份额持有人利益作为最高准则。 业绩比较基准 税后活期存款利率:(1-利息税)× 活期存款利率。 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性,低风险的品种,其预期风险和预 期收益率都低于股票型,债券型和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 薛文成 郭明 联系电话 021-38834999 010-66105799 信息披露 负责人 电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 021-38834788


400-888-5566 95588 传真 021-68873488 010-66105798 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.bocim.com 基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200号中银大厦 26层中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第4页共32页 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 2018年 2017年 2016年 3.1.1期 间数据 和指标 中银货币 A 中银货币 B 中银货币 A 中银货币 B 中银货币 A 中银货币 B 本期 已实 现收 益 19,333,273.4 6 139,292,871. 80 15,782,077.12 747,222,537.8 6 17,315,806.97 2,665,231,277 .72 本期 利润 19,333,273.4 6 139,292,871. 80 15,782,077.12 747,222,537.8 6 17,315,806.97 2,665,231,277 .72 本期 净值 收益 率 3.4295% 3.6772% 3.4682% 3.7305% 2.4741% 2.7198% 2018年末 2017 年末 2016 年末 3.1.2期 末数据 和指标 中银货币 A 中银货币 B 中银货币 A 中银货币 B 中银货币 A 中银货币 B 期末 基金 资产 净值 493,032,062. 63 1,036,858,16 7.54 430,333,285.9 5 4,634,576,234 .92 640,731,870.1 8 126,962,210,2 43.70 期末 基金 份额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市 场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相 等。 (2)本基金利润分配按月结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1.中银货币 A: 阶段 份额净值收 益率① 份额净值收 益率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.6246% 0.0023% 0.0894% 0.0000% 0.5352% 0.0023%中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第5页共32页 过去六个月 1.4149% 0.0029% 0.1789% 0.0000% 1.2360% 0.0029% 过去一年 3.4295% 0.0030% 0.3549% 0.0000% 3.0746% 0.0030% 过去三年 9.5024% 0.0023% 1.0656% 0.0000% 8.4368% 0.0023% 过去五年 18.3045% 0.0031% 1.7753% 0.0000% 16.5292% 0.0031% 自基金合同生效 日起 52.2724% 0.0059% 11.4664% 0.0026% 40.8060% 0.0033% 2.中银货币 B: 阶段 份额净值收 益率① 份额净值收 益率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.6854% 0.0023% 0.0894% 0.0000% 0.5960% 0.0023% 过去六个月 1.5374% 0.0029% 0.1789% 0.0000% 1.3585% 0.0029% 过去一年 3.6772% 0.0030% 0.3549% 0.0000% 3.3223% 0.0030% 过去三年 10.2917% 0.0023% 1.0656% 0.0000% 9.2261% 0.0023% 过去五年 19.7300% 0.0031% 1.7753% 0.0000% 17.9547% 0.0031% 自基金合同生效 日起 28.5270% 0.0031% 2.4339% 0.0001% 26.0931% 0.0030% 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 中银货币市场证券投资基金 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2005 年 6月 7日至 2018年 12月 31日) 1、中银货币 A 2、中银货币 B中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第6页共32页 注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起 6个月内为建仓期,截至建仓结束时各项资产 配置比例均符合基金合同约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银货币市场证券投资基金 过去五年基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图 1、中银货币 A 2、中银货币 B中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第7页共32页 注:本基金于 2012年 3月 29日实施分级,分级生效当年(2012)的 B 类基金净值增长率与同 期业绩比较基准收益率按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 中银货币 A: 单位:人民币元 年度 已按再投资 形式转实收 基金 直接通过应付赎 回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合 计 备注 2018 17,548,962.7 8 1,827,323.14 -43,012.46 19,333,273.46 - 2017 14,733,105.6 4 111,645,172.44 -110,596,200.96 15,782,077.12 - 2016 16,289,067.1 3 1,273,803.39 -247,063.55 17,315,806.97 - 合计 48,571,135.5 5 114,746,298.97 -110,886,276.97 52,431,157.55 - 中银货币 B: 单位:人民币元 年度 已按再投资 形式转实收 基金 直接通过应付赎 回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合 计 备注 2018 130,769,249. 39 15,754,737.28 -7,231,114.87 139,292,871.80 -中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第8页共32页 2017 655,133,056. 55 202,685,682.27 -110,596,200.96 747,222,537.86 - 2016 2,277,065,05 5.18 431,732,345.41 -43,566,122.87 2,665,231,277.72 - 合计 3,062,967,36 1.12 650,172,764.96 -161,393,438.70 3,551,746,687.38 - §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为中银基金管理有限公司,由中国银行股份有限公司和贝莱德投资管理有限公司 两大全球著名领先金融品牌强强联合组建的中外合资基金管理公司,致力于长期参与中国基金业的 发展,努力成为国内领先的基金管理公司。 截至 2018年 12月 31日,本基金管理人共管理中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中 银货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金等一 百零二只开放式证券投资基金,同时管理着多个私募资产管理计划。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 (助理)期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 方抗 基金经理 2014-08-18 - 10 中银基金管理有限公司助理副总 裁(AVP),金融学硕士。曾任交 通银行总行金融市场部授信管理 员,南京银行总行金融市场部上 海分部销售交易团队主管。 2013年加入中银基金管理有限公 司,曾任固定收益基金经理助理。 2014年 8月至今任中银增利基金 基金经理,2014年 8月至今任中 银货币基金基金经理,2015年 9月至今任中银国有企业债基金 基金经理,2015年 12月至今任 中银机构货币基金基金经理, 2017年 3月至今任中银理财 90天债券基金基金经理, 2018年 3月至今任中银泰享基金 基金经理。具有 10年证券从业 年限。具备基金从业资格。 白洁 固定收益 2011-03-17 - 13 中银基金管理有限公司固定收益中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第9页共32页 投资部副 总经理, 基金经理 投资部副总经理,副总裁(VP), 上海财经大学经济学硕士。曾任 金盛保险有限公司投资部固定收 益分析员。2007年加入中银基金 管理有限公司,曾担任固定收益 研究员、基金经理助理。 2011年 3月至今任中银货币基金 基金经理,2012年 12月至今任 中银理财 7天债券基金基金经理, 2013年 12月至 2016年 7月任中 银理财 21天债券基金基金经理, 2014年 9月至今任中银产业债基 金基金经理,2014年 10月至今任 中银安心回报债券基金基金经理, 2015年 11月至 2018年 2月任中 银新机遇基金基金经理, 2016年 8月至 2018年 2月任中 银颐利基金基金经理,2016年 9月至今任中银睿享基金基金经 理,2016年 9月至今任中银悦享 基金基金经理,2017年 3月至今 任中银富享基金基金经理, 2017年 3月至今任中银丰庆基金 基金经理,2017年 9月至今任中 银信享基金基金经理,2018年 12月至今任中银稳汇短债基金基 金经理。具有 13年证券从业年 限。具备基金、证券、银行间本 币市场交易员从业资格。 注:1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日,非首任基金经理的“任职日期”为根据 公司决定确定的聘任日期,基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期;2、证券从 业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关 规则和其他有关法律法规的规定,严格遵循本基金基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基 金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《中银中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第10页共32页 基金管理有限公司公平交易管理办法》,建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债 券询价申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系,通过制度确保不同投资 组合在投资管理活动中得到公平对待,严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资 决策委员会领导下的投资决策及授权制度,以科学规范的投资决策体系,采用集中交易管理加强交 易执行环节的内部控制,通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现;通过建立层级 完备的公司证券池及组合风格库,完善各类具体资产管理业务组织结构,规范各项业务之间的关系, 在保证各投资组合既具有相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方 面享有公平的机会;通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交 易过程和结果的有效监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,确保本公司管理的不同投资 组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各 投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易,本报告期内公司整体公平交易制度执行 情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 1. 宏观经济分析 2018年,全球经济处于复苏末端,美国经济逐步见顶,欧洲经济景气度显著回落,总体仍呈 现美强欧弱格局。具体情况来看,美国经济景气度大幅回落,制造业 PMI 指数从 2017年末的 59.3大幅下降至 54.3水平,通胀预期随着油价下跌而显著回落,CPI 走低至 1.9%,就业市场整体 稳健,失业率从 4.1%略有下降至 3.9%,货币政策持续收紧,美联储全年加息四次。欧元区经济复 苏乏力,经济景气度持续下滑,制造业 PMI 指数从 2017年末的 60.6大幅下降至 51.4,CPI 略有抬 升至 1.6%左右,但核心通胀距离欧央行目标仍有距离。日本经济复苏不及预期,制造业 PMI 指数 从 2017年末的 54.0下降至 52.6,工业产值回落,通胀未见起色,CPI 大幅走低至 0.3%的水平,就 业出现改善,失业率从 2.8%降至 2.4%。 国内经济方面,金融严监管背景下融资需求持续下行,叠加贸易战背景下外需走弱,经济下行中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第11页共32页 压力较大。2018年 GDP 实际同比增长 6.6%,较 2017年下降 0.3个百分点。通胀总体处于低位, CPI 同比增长 1.9%,PPI 从年初 4.3%大幅回落到年末 0.9%。从经济增长动力来看,制造业投资对 经济增长贡献较多,房地产投资维持较高水平,而基建投资形成拖累,2018年制造业投资同比增 长 9.5%,房地产投资同比增长 9.5%,而基建投资(不含电力)同比增长仅 3.8%。政策方面,央行 货币政策定调在下半年由“稳健中性”转为“稳健”,增加“松紧适度”的提法,实际操作中性偏松,保 持流动性合理充裕,但资管新规的出台对表外融资形成较大限制,全年 M2 同比增长 8.1%,社会 融资规模同比增长仅 9.8%,新增人民币贷款 16.2万亿元。 2. 市场回顾 2018年,债券收益率全年大幅下行,债券指数普遍上涨,全年中债总全价指数上涨 6.17%,中 债银行间国债全价指数上涨 5.16%,中债企业债总全价指数上涨 2.35%。具体来看,一季度资管新 规迟迟未正式出台,金融防风险的重心转向抑制地方政府隐性债务等融资需求和非标等融资渠道, 资金面也在定向降准等作用下转松,全球风险偏好下降助推债市转暖,10年期国债收益率下行 14bp至 3.74%,10 年期国开债收益率下行 17bp至 4.65%。二季度央行两度宣布降准,信用违约潮 出现,长端利率在货币政策宽松预期以及中美贸易摩擦升温的影响下进一步下行,10年期国债收 益率下行 26bp至 3.48%,10 年期国开债收益率下行 40bp至 4.25%,三季度理财新规下发,宽信用 政策频出,地方债发行加速增加了利率债的供给压力,同时通胀预期升温加剧债券市场回调力度, 10年期国债收益率上行 13bp至 3.61%,10 年期国开债收益率下行 5bp至 4.20%。四季度央行未跟 随美联储加息,并定向降准 0.5个百分点,权益市场大跌引发风险偏好下降,社会融资规模增速不 及预期,利率继续下行,10年期国债收益率下行 38bp至 3.23%,10 年期国开债收益率下行 55bp至 3.65%。货币市场方面,在货币政策保持流动性合理充裕的背景下,资金利率表现较为平稳, 全年利率中枢明显下降,银行间 1天回购加权平均利率均值在 2.53%,较上年均值下降 19bp,7 天 回购加权平均利率均值在 3.02%,较上年均值下降 33bp。 3. 运行分析 2018年上半年,央行货币政策中性偏松,债券市场整体上涨,特别是利率债和高等级信用债 上涨幅度较大。下半年,央行货币政策继续保持宽松,收益率曲线由陡变平,债券市场各品种显著 上涨。资金面呈现总体宽松,资金利率中枢下行。本基金加大了对同业存单的配置,维持一定的杠 杆比例,优化配置结构,合理分配类属资产,积极参与利率波动中交易性机会,保证了在低风险状 况下的较好回报。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内本基金 A 类份额净值增长率为 3.4295%,同期业绩比较基准收益率为 0.3549%。 中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第12页共32页 报告期内本基金 B 类份额净值增长率为 3.6772%,同期业绩比较基准收益率为 0.3549%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2019年,全球经济处于复苏末端,美国经济见顶回落,欧洲经济持续走弱,中美贸易有 重新进入谈判可能,全球货币宽松预期再起。鉴于对当前经济和通胀增速的判断,国内宏观政策保 持相对定力,稳健的货币政策松紧适度,进一步强化逆周期调节,保持流动性合理充裕和市场利率 水平合理稳定,完善货币政策和宏观审慎政策双支柱调控框架,稳妥推进利率“两轨并一轨”,综合 施策提升金融服务实体经济能力。积极的财政政策加力提效,实施更大规模的减税降费,同时要优 化财政支出结构,加强地方政府债务管理,较大幅度增加地方政府专项债券规模,积极防范化解地 方政府债务风险。 综合上述分析,我们对 2019年债券市场的走势判断保持谨慎乐观。经济基本面下行压力明显 增大,固定资产投资增速低位震荡,出口增速中枢显著下降,消费维持低位。稳健的货币政策保持 流动性合理充裕,强调改善货币政策传导机制,预计会更多采取结构性工具。金融监管节奏虽延续 放缓,非标融资预计仍保持下降趋势,银行风险偏好总体仍低,社会融资规模增速回升有限。通胀 压力较小,CPI 同比增速预计继续小幅回落,PPI 同比增速预计延续快速下行。海外方面,美联储 暂停加息可能性进一步上升,预计全年加息不超过 2次,在全球经济增长下调、通胀增速走低的背 景下,全球货币宽松预期再起。考虑到国内通胀预期走低,资金价格有望维持低位,货币政策基调 延续放松,预计全年债券收益率中枢可能呈区间震荡、小幅下行走势。信用债方面,受益于流动性 改善和融资成本整体走低,中高等级信用债吸引力进一步增加,同时对违约风险保持高度关注。 策略上,我们将坚持从自上而下的角度预判市场走势,并从自下而上的角度严防信用风险。在 做好组合流动性管理的基础上,我们将合理控制组合剩余期限和回购比例,精选个券,积极把握短 融、同业存单和存款市场的投资机会,把握票息收入和资本利得,借此提升基金的业绩表现。 作为基金管理者,我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧,为投资人创造应有的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会的相关规定,本公司为建立健全有效的估值政策和程序,经公司执行委员会批准, 公司成立估值委员会,明确参与估值流程各方的人员分工和职责,由研究部、风险管理部、基金运 营部及投资相关部门的相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力 和独立性,分工明确,在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政 策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规 性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第13页共32页 尽责地讨论和决策估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当 时市场环境相适应的估值方法,基金运营部应征询会计师事务所、托管行的相关意见。公司按特殊 流程改变估值技术时,导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的,应就基金管理人所采用的相关估 值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见,会计师事务所应对公司所采用的 相关估值模型、假设、参数及输入的适当性发表审核意见,同时公司按照相关法律法规要求履行信 息披露义务。另外,对于特定品种或者投资品种相同,但具有不同特征的,若协会有特定调整估值 方法的通知的,比如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》的,应参照协会通知执 行。可根据指引的指导意见,并经估值委员会审议,采用第三方估值机构提供的估值相关的数据服 务。 4.7.2本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4.7.3定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同第十五部分基金的收益与分配相关约定:基金收益分配方式为红利再投资,每 日进行收益分配;“每日分配、按月支付”。本基金收益根据每日基金收益公告,以每万份基金份额 收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益。 本基金为货币基金,根据基金合同约定,基金收益分配方式为红利再投资,每日进行收益分配; 每月集中支付收益。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对中银货币市场证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投 资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定,不 存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,中银货币市场证券投资基金的管理人——中银基金管理有限公司在中银货币市场 证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和 7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等 问题上,严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第14页共32页 本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的中银货币市场证券投资基金 2018年年度 报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、 准确和完整。 中国工商银行资产托管部 §6


审计报告 本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师


陈露


徐雯签字出具了安永华明(2019)审字第 61062100_B03 号标准无保留意见的审计报告。投 资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:中银货币市场证券投资基金 报告截止日:2018年 12月 31日 单位:人民币元 资产 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 资产: - - 银行存款 8,984,301.45 1,208,124,760.44 结算备付金 16,863,636.36 - 存出保证金 6,417.76 5,039.57 交易性金融资产 637,909,726.52 3,206,665,793.38 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 637,909,726.52 3,206,665,793.38 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 852,088,198.13 711,628,259.94 应收证券清算款 109,726.03 158,552.71 应收利息 5,860,634.54 18,671,559.76 应收股利 - - 应收申购款 12,012,200.95 32,228,308.76 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 1,533,834,841.74 5,177,482,274.56 负债和所有者权益 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 负债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - -中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第15页共32页 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - 99,899,750.05 应付证券清算款 - - 应付赎回款 98.53 10,872.34 应付管理人报酬 646,422.77 1,642,088.24 应付托管费 195,885.68 497,602.49 应付销售服务费 123,346.45 141,926.78 应付交易费用 45,249.51 70,322.41 应交税费 9,389.76 - 应付利息 - 31,799.67 应付利润 2,845,217.39 10,119,344.72 递延所得税负债 - - 其他负债 79,001.48 159,046.99 负债合计 3,944,611.57 112,572,753.69 所有者权益: - - 实收基金 1,529,890,230.17 5,064,909,520.87 未分配利润 - - 所有者权益合计 1,529,890,230.17 5,064,909,520.87 负债和所有者权益总计 1,533,834,841.74 5,177,482,274.56 注:报告截止日 2018年 12月 31日,基金份额净值 1.0000元,基金份额总额 1,529,890,230.17份,其中下属 A 类基金份额总额 493,032,062.63份;下属 B 类基金份额总额 1,036,858,167.54份。 7.2 利润表 会计主体:中银货币市场证券投资基金 本报告期:2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 一、收入 185,359,171.45 881,633,171.22 1.利息收入 183,036,231.15 884,800,073.02 其中:存款利息收入 36,770,764.51 553,689,742.58 债券利息收入 110,170,670.99 258,631,888.53 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 36,094,795.65 72,478,441.91 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 2,322,940.30 -3,188,624.02 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 2,322,940.30 -3,188,624.02中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第16页共32页 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) - - 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) - 21,722.22 减:二、费用 26,733,026.19 118,628,556.24 1.管理人报酬 14,434,165.60 82,111,430.94 2.托管费 4,373,989.55 24,882,251.90 3.销售服务费 1,827,891.42 3,664,654.47 4.交易费用 - - 5.利息支出 5,719,213.27 7,608,326.82 其中:卖出回购金融资产支出 5,719,213.27 7,608,326.82 6.其他费用 319,596.61 361,892.11 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) 158,626,145.26 763,004,614.98 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 158,626,145.26 763,004,614.98 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中银货币市场证券投资基金 本报告期:2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 单位:人民币元 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 5,064,909,520.87 - 5,064,909,520.87 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 158,626,145.26 158,626,145.26 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-”号填列) -3,535,019,290.70 - -3,535,019,290.70 其中:1.基金申购款 11,490,087,362.33 - 11,490,087,362.33 2.基金赎回款 -15,025,106,653.03 - -15,025,106,653.03 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净值减少以“-”号填列) - -158,626,145.26 -158,626,145.26 五、期末所有者权益(基金 净值) 1,529,890,230.17 - 1,529,890,230.17 项目 上年度可比期间中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第17页共32页 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 127,602,942,113.88 - 127,602,942,113.88 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 763,004,614.98 763,004,614.98 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-”号填列) -122,538,032,593.01 - -122,538,032,593.01 其中:1.基金申购款 59,961,482,634.27 - 59,961,482,634.27 2.基金赎回款 -182,499,515,227.28 - -182,499,515,227.28 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净值减少以“-”号填列) - -763,004,614.98 -763,004,614.98 五、期末所有者权益(基金 净值) 5,064,909,520.87 - 5,064,909,520.87 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:李道滨,主管会计工作负责人:王圣明,会计机构负责人:乐妮 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中银货币市场证券投资基金(原名为中银国际货币市场证券投资基金,以下简称“本基金”),系 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]65 号《关于同意中银国际 货币市场证券投资基金募集的批复》的核准,由基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行 募集,基金合同于 2005年 6月 7日正式生效,首次设立募集规模为 1,248,869,088.94份基金份额。 本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司,注册登记 机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 2012年 3月 29日,本基金按照 500万份基金份额的界限划分为 A 类基金份额和 B 类基金份额, 单一持有人持有 500万份基金份额以下的为 A 类,达到或超过 500万份的为 B 类。本基金份额分 级规则于分级日起生效。基金份额分级后,在基金存续期内的任何一个开放日,当投资者在所有销 售机构保留的本基金 A 类基金份额之和超过 500万份(含 500万份)时,本基金注册登记机构自动将 该投资者持有的 A 类基金份额升级为 B 类基金份额;投资者在所有销售机构保留的本基金 B 类基 金份额之和低于 500万份(不含 500万份)的,本基金的注册登记机构自动将该投资者持有的 B 级基 金份额降级为 A 类基金份额。两级基金份额按照不同的费率计提销售服务费用,单独公布每万份 基金净收益和七日年化收益率。中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第18页共32页 本基金的投资范围为现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限在 397天 以内(含 397天)的债券;期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年以内(含一年)的中央银行 票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金业绩比较基准为:税后活期存款利率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计 核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业 务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度 报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》 、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基 金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金 业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2018年 12月 31日的财 务状况以及 2018年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 7.4.6.1 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第19页共32页 规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融 业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式 证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收 入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务 等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为 增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定, 自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资 管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别 核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过 程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品 管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的 部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的 利息及利息性质的收入为销售额;转让 2017年 12月 31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、 基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年最后一个交易日的股票 收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券 估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物 期货结算价格作为买入价计算销售额。 7.4.6.2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育费附加的暂中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第20页共32页 行规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单 位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业 费附加的单位外)及地方教育费附加。 7.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自 2004年 1月 1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所 得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008年 10月 9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个 人所得税。 7.4.7关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 (“工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的控股股东、基金销售机 构 中银国际证券股份有限公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响、基金销售机构 贝莱德投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 中银资产管理有限公司(“中银资产”) 基金管理人的全资子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.8.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.3债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 上年度可比期间中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第21页共32页 2018年1月1日至2018年12月31日 2017年1月1日至2017年12月31日 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 中银证券 151,916,889.73 70.42% 67,784,063.00 100.00% 7.4.8.1.4债券回购交易 金额单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 中银证券 18,977,900,000.00 99.93% 14,847,200,000.00 100.00% 7.4.8.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2关联方报酬 7.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月 31日 当期发生的基金应支付的管 理费 14,434,165.60 82,111,430.94 其中:支付销售机构的客户 维护费 903,176.14 847,171.63 注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33%的年费率 计提。计算方法如下: H=E×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 7.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月 31日 当期发生的基金应支付的托 管费 4,373,989.55 24,882,251.90中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第22页共32页 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率 计提。计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 7.4.8.2.3销售服务费 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关 联方名称 中银货币 A 中银货币 B 合计 中国银行 832,713.66 11,045.77 843,759.43 中银基金管理有限公 司 67,211.24 365,339.62 432,550.86 中银证券 331.90 - 331.90 工商银行 292,518.33 1,358.66 293,876.99 合计 1,192,775.13 377,744.05 1,570,519.18 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关 联方名称 中银货币A 中银货币B 合计 中银基金管理有限公 司 103,755.26 2,416,986.10 2,520,741.36 中国工商银行 238,272.43 366.34 238,638.77 中国银行 776,431.89 15,433.77 791,865.66 中银证券 211.65 - 211.65 合计 1,118,671.23 2,432,786.21 3,551,457.44 注:基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本 基金分为不同的类别,适用不同的销售服务费率。基金各级基金份额按照不同的费率计提销售服务 费,但各级基金份额的销售服务费率均不超过 0.25%年费率。各级基金份额的销售服务费计提的计 算方法如下: H=E×R÷当年天数 H 为每类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为该类基金份额前一日的基金资产净值 R 为该类基金份额的销售服务费率 7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第23页共32页 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的各关 联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 - - - - - - - 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的各关 联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银 行 - 658,568,67 1.06 - - 470,000,000.0 0 35,410.96 7.4.8.4各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 项目 中银货币A 中银货币B 中银货币A 中银货币B 期初持有的基金份 额 - - - 348,967,319.22 期间申购/买入总份 额 - 180,308,860.46 - 211,758,072.08 期间因拆分变动份 额 - - - - 减:期间赎回/卖出 总份额 - 180,308,860.46 - 560,725,391.30 期末持有的基金份 额 - - - - 期末持有的基金份 额占基金总份额比 例 - 0.0000% - - 注:(1)期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额含转换出份额。 (2)本基金管理人运用固有资金投资本基金所采用的费率适用招募说明书以及管理人发布的 最新公告规定的费率结构。 7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第24页共32页 7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行-- 活期存款 8,984,301.45 71,874.13 18,124,760.44 396,247.26 合计 8,984,301.45 71,874.13 18,124,760.44 396,247.26 注:除上表列示的金额外,本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证 券登记结算有限责任公司,2018年度获得的利息收入为人民币 96,786.84元(2017 年度:人民币 115,816.90元),2018 年末结算备付金余额为人民币 16,863,636.36元(2017 年末:人民币 0.00元)。 7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.9期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 12月 31日止,本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押 的债券。 7.4.9.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 12月 31日止,本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押 的债券。 7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息 和应收申购款以及其他金融负债,其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第25页共32页 于 2018年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层次的余额为人民币 637,909,726.52元,无划分为第一层次及第三层次的余额。(于 2017年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二 层次的余额为人民币 3,206,665,793.38元,无划分为第一层次及第三层次的余额)。 7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 7.4.14.1.2.3第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期及上年度可 比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的重要承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于 2019年 3月 27日经本基金的基金管理人批准。 §8


投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 固定收益投资 637,909,726.52 41.59 其中:债券 637,909,726.52 41.59








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 852,088,198.13 55.55 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 25,847,937.81 1.69 4 其他各项资产 17,988,979.28 1.17 5 合计 1,533,834,841.74 100.00 8.2债券回购融资情况 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 报告期内债券回购融资余额 4.77 1 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第26页共32页 (%) 报告期末债券回购融资余额 - - 2 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产 净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 29 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 58 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 26 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本报告期内投资组合平均剩余期限未出现超过 120天的情况。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 值的比例(%) 各期限负债占基金资产净 值的比例(%) 1 30天以内 70.47 0.00 其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 6.50 - 其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 10.41 - 其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 10.41 - 其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天(含) 1.31 - 其中:剩余存续期超过 397天的 浮动利率债 - - 合计 99.09 0.00 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 本报告期内投资组合平均剩余存续期未出现超过 240天的情况。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第27页共32页 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 110,108,214.57 7.20 其中:政策性金融债 110,108,214.57 7.20 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 200,010,678.42 13.07 6 中期票据 - - 7 同业存单 327,790,833.53 21.43 8 其他 - - 9 合计 637,909,726.52 41.70 10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - - 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 111809253 18浦发银行 CD253 1,000,000 99,489,784.41 6.50 2 111815420 18民生银行 CD420 1,000,000 99,431,933.88 6.50 3 111886480 18宁波银行 CD193 1,000,000 99,099,517.51 6.48 4 180207 18国开 07 600,000 60,090,044.69 3.93 5 180301 18进出 01 500,000 50,018,169.88 3.27 6 011801405 18大唐发电 SCP005 500,000 50,008,254.81 3.27 7 071800046 18中信 CP009 500,000 50,000,216.28 3.27 8 071800040 18国元证券 CP003 500,000 50,000,102.16 3.27 9 071800056 18国信证券 CP005 300,000 30,001,533.38 1.96 10 111810611 18兴业银行 CD611 300,000 29,769,597.73 1.95 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.2295% 报告期内偏离度的最低值 -0.0063% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0731% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本基金本报告期内无负偏离度绝对值达到0.25%的情况。中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第28页共32页 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本基金本报告期内无正偏离度绝对值达到 0.5%的情况。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1基金计价方法说明 本基金估值采用摊余成本法计价,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率每日计 提应收利息,并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。 本基金采用 1.00 元固定单位净值交易方式,自基金成立日起每日将实现的基金净收益分配给 基金持有人,并按月结转到投资人基金账户。 8.9.2报告期内,本基金投资的前十大债券的发行主体中,浦发银行、广发银行、兴业银行、民生 银行、中国银行等受到中国银行保险监督管理委员会或地方银保监局的行政处罚。基金管理人通过 对上述发行人进一步了解分析后,认为以上处分不会对所持有的 18浦发银行 CD253 (111809253.IB)、 18宁波银行 CD193(111886480.IB)、18 兴业银行 CD611(111810611.IB)、18 民生银行 CD420(111815420.IB)的投资价值构成实质性影响,因此未披露处罚事宜。 报告期内,本基金投资的前十名债券的其余债券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.9.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 6,417.76 2 应收证券清算款 109,726.03 3 应收利息 5,860,634.54 4 应收申购款 12,012,200.95 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 17,988,979.28 8.9.4 其他需说明的重要事项标题 由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第29页共32页 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 中银货币 A 21,639 22,784.42 24,578,260.51 4.9851% 468,453,802.12 95.0149 % 中银货币 B 25 41,474,326. 70 1,018,460,652. 73 98.2256 % 18,397,514.81 1.7744 % 合计 21,664 70,619.01 1,043,038,913. 24 68.1774 % 486,851,316.93 31.8226 % 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分 母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额 总额)。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 保险类机构 316,194,249.63 20.6678% 2 银行类机构 204,571,341.57 13.3716% 3 银行类机构 180,591,093.79 11.8042% 4 基金类机构 85,531,330.80 5.5907% 5 其他机构 30,281,363.68 1.9793% 6 其他机构 30,060,461.66 1.9649% 7 保险类机构 21,204,752.49 1.3860% 8 基金类机构 18,978,170.98 1.2405% 9 保险类机构 18,063,891.96 1.1807% 10 信托类机构 12,944,858.91 0.8461% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 中银货币 A 1,228.60 0.0002% 中银货币 B 0.00 0.0000% 基金管理人所有从业人员持 有本基金 合计 1,228.60 0.0001% 注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例 的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金 份额总额)。中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第30页共32页 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 中银货币 A 0~10 中银货币 B - 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 合计 0~10 中银货币 A - 中银货币 B - 本基金基金经理持有本开 放式基金 合计 - 注:本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 §10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 中银货币 A 中银货币 B 本报告期期初基金份额总额 430,333,285.95 4,634,576,234.92 本报告期基金总申购份额 1,875,370,877.36 9,614,716,484.97 减:本报告期基金总赎回份额 1,812,672,100.68 13,212,434,552.35 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 493,032,062.63 1,036,858,167.54 注:申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额;赎回含转换出及分级份额调减份额。 §11


重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内没有召开基金份额持有人大会。 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,经董事会决议通过王圣明先生担任副执行总裁,详情请参见基金管理人 2018 年 4 月 9 日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告》。 本报告期内,经基金管理人职工代表大会选举赵蓓青女士担任职工监事;经基金管理人股东会 书面审议同意卢井泉先生担任本公司监事,王超先生不再担任本公司董事,韩温先生担任本公司董 事。 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第31页共32页 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内,基金投资策略没有发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所,报告期内本基金应支付给会计师事务所的 报酬为 70,000.00元,目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 6年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 中银证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 注:1.专用交易单元的选择标准和程序:根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问 题的通知》(证监基字[1998]29 号)及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 (证监基金字[2007]48 号)有关规定,本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:券 商基本面评价(财务状况、经营状况)、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每 日信息评价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的 选择程序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》, 然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。 2.报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:无。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中银证券 151,916,889. 73 70.42% 18,977,90 0,000.00 99.93% - - 招商证券 63,824,474.6 4 29.58% 13,000,00 0.00 0.07% - -中银货币市场证券投资基金 2018年年度报告摘要 第32页共32页 11.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内偏离度绝对值均未超过 0.5%。 12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 类别


序号 持有基金份额比 例达到或者超过 20%的时间区间 期初份 额 申购份 额 赎回份额 持有份额 份额占比 1 2018-01-11至 2018-01-14 2018-01-19至 2018-01-23 2018-01-29至 2018-03-12 2018-03-22至 2018-03-26 2018-04-24至 2018-11-28 506,48 0,360. 62 525,78 7,313. 16 1,032,26 7,673.78 0.00 0.0000% 2 2018-10-23至 2018-12-24 0.00 503,68 5,550. 02 299,114, 208.45 204,571,341 .57 13.3716% 3 2018-12-25至 2018-12-31 304,88 9,034. 90 11,305 ,214.7 3 0.00 316,194,249 .63 20.6678% 4 2018-05-30至 2018-07-29 354,19 0,270. 21 5,550, 310.42 359,740, 580.63 0.00 0.0000% 机构 5 2018-01-01至 2018-01-15 2018-01-19至 2018-01-28 1,054, 568,85 8.38 3,842, 889.90 1,058,41 1,748.28 0.00 0.0000% 产品特有风险 本基金由于存在上述单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况,存在以下特有风险: (1)持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金份额净值波动风险;(2)持 有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的流动性风险;(3)持有基金份额比例达 到或超过20%的投资者大额赎回导致的巨额赎回风险;(4)持有基金份额比例达到或超过20%的投 资者大额赎回导致的基金资产净值持续低于5000万元的风险。 中银基金管理有限公司 二〇一九年三月二十八日