中欧货币市场基金摘要
2018 年年度报告
2018年12月31日
基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2019 年03 月28 日中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
§1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月27日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证
基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告
正文。
本报告期自2018年01月01日起至2018年12月31日止。
2中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中欧货币
场内简称 中欧货币
基金主代码
166014
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年12月12日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,060,219,872.73份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
中欧货币
A
中欧货币B
中欧货
币C
中欧货币D
下属分级基金场内简称 中欧货A 中欧货B
- -
下属分级基金的交易代码
166014 166015 002747 002748
报告期末下属分级基金的份额总额
56,643,4
94.33份
6,567,939,
352.34份
598,069
.96份
435,038,9
56.10份
2.2 基金产品说明
投资目标
在力争基金资产安全性和较高流动性的基础上，
追求超越业绩比较基准的稳定收益。
投资策略
本基金根据对短期利率变动的预测，采用投资组
合平均剩余期限控制下的主动性投资策略，利用定性
分析和定量分析方法，通过对短期金融工具的积极投
资，在控制风险和保证流动性的基础上，力争获得稳
定的当期收益。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的
低风险品种，其预期收益和风险均低于债券型基金、
混合型基金及股票型基金。
3中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 黎忆海 郭明
联系电话
021-68609600 010-66105799
信息披
露负责
人
电子邮箱
liyihai@zofund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
021-68609700、400-700-970
0
95588
传真
021-33830351 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.zofund.com
基金年度报告备置地
点
中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路333号五层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2018年 2017年 2016年
3.1.
1 期
间数
据和
指标
中
欧
货
币A
中欧
货币
B
中
欧
货
币C
中
欧
货
币D
中
欧
货
币A
中欧
货币
B
中
欧
货
币C
中
欧
货
币D
中
欧
货
币A
中欧
货币
B
中
欧
货
币C
中
欧
货
币D
本期
已实
现收
益
2,6
43,
951
.43
504,
027,
233.
00
63,
671
.79
44,
370
,86
3.5
0
3,3
54,
819
.40
271,
528,
122.
64
14,
445
.07
6,7
39,
130
.53
2,4
30,
487
.92
400,
519,
008.
89
23,
636
.37
2,1
59,
647
.15
本期
利润
2,6
43,
504,
027,
63,
671
44,
370
3,3
54,
271,
528,
14,
445
6,7
39,
2,4
30,
400,
519,
23,
636
2,1
59,
4中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
951
.43
233.
00
.79 ,86
3.5
0
819
.40
122.
64
.07 130
.53
487
.92
008.
89
.37 647
.15
本期
净值
收益
率
3.2
458
%
3.49
42%
3.2
304
%
3.4
941
%
3.6
583
%
3.90
74%
3.6
442
%
3.9
067
%
2.4
265
%
2.67
27%
1.3
771
%
0.7
195
%
3.1.
2 期
末数
据和
指标
2018年末 2017年末 2016年末
期末
基金
资产
净值
56,
643
,49
4.3
3
6,56
7,93
9,35
2.34
598
,06
9.9
6
435
,03
8,9
56.
10
86,
667
,07
7.9
5
11,7
70,0
92,0
14.9
4
241
,19
7.3
4
359
,34
2,8
26.
83
79,
123
,69
8.8
2
2,23
2,12
9,78
6.34
8,1
49.
02
157
,06
5,5
76.
01
期末
基金
份额
净值
1.0
00
1.00
0
1.0
00
1.0
00
1.0
000
1.00
00
1.0
000
1.0
000
1.0
000
1.00
00
1.0
000
1.0
000
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动
收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期
已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金A、B类份额利润分配按月结转份额，C、D类份额利润分配按日结转份额。
3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
4、自2016年5月4日起，本基金增加C类和D类基金份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧货币A
阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较
①-③ ②-④
5中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
收益率① 收益率标
准差②
基准收益
率③
基准收益
率标准差
④
过去三
个月
0.6077% 0.0011% 0.3403% 0.0000% 0.2674% 0.0011%
过去六
个月
1.3355% 0.0013% 0.6805% 0.0000% 0.6550% 0.0013%
过去一
年
3.2458% 0.0019% 1.3500% 0.0000% 1.8958% 0.0019%
过去三
年
9.6197% 0.0023% 4.0500% 0.0000% 5.5697% 0.0023%
过去五
年
18.8755% 0.0038% 6.7500% 0.0000% 12.1255% 0.0038%
自基金
合同生
效起至
今
24.0092% 0.0044% 8.1738% 0.0000% 15.8354% 0.0044%
中欧货币B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
0.6687% 0.0011% 0.3403% 0.0000% 0.3284% 0.0011%
过去六
个月
1.4584% 0.0013% 0.6805% 0.0000% 0.7779% 0.0013%
过去一
年
3.4942% 0.0019% 1.3500% 0.0000% 2.1442% 0.0019%
过去三
年
10.4123% 0.0023% 4.0500% 0.0000% 6.3623% 0.0023%
过去五
年
20.3122% 0.0038% 6.7500% 0.0000% 13.5622% 0.0038%
自基金
25.8263% 0.0044% 8.1738% 0.0000% 17.6525% 0.0044%
6中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
合同生
效起至
今
中欧货币C
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
0.6056% 0.0012% 0.3403% 0.0000% 0.2653% 0.0012%
过去六
个月
1.3340% 0.0013% 0.6805% 0.0000% 0.6535% 0.0013%
过去一
年
3.2304% 0.0020% 1.3500% 0.0000% 1.8804% 0.0020%
自基金
份额运
作日至
今
8.4657% 0.0023% 3.4893% 0.0000% 4.9764% 0.0023%
中欧货币D
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
0.6687% 0.0011% 0.3403% 0.0000% 0.3284% 0.0011%
过去六
个月
1.4584% 0.0013% 0.6805% 0.0000% 0.7779% 0.0013%
过去一
年
3.4941% 0.0019% 1.3500% 0.0000% 2.1441% 0.0019%
自基金
份额运
作日至
今
8.3110% 0.0023% 3.0799% 0.0000% 5.2311% 0.0023%
7中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
8中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
注：本基金于2016年5月4日新增C类份额。图示日期为2016年6月1日至2018年
12月31日。
注：本基金于2016年5月4日新增D类份额。图示日期为2016年9月20日至
2018年12 月31日。
9中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
10中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
注：本基金份额起始运作日为2016年5月4日，2016年度数据为2016年6月1日至
2016年12 月31日数据。
注：本基金份额起始运作日为2016年5月4日，2016年度数据为2016年9月20日至
2016年12 月31日数据。
11中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
3.3 过去三年基金的利润分配情况
中欧货币A
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配
合计
备注
2018年
2,643,951.43 - - 2,643,951.43 -
2017年
3,354,819.40 - - 3,354,819.40 -
2016年
2,430,487.92 - - 2,430,487.92 -
合计
8,429,258.75 - - 8,429,258.75 -
中欧货币B
单位：人民币元
年度
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配合计 备注
2018年
504,027,233.00 - - 504,027,233.00 -
2017年
271,528,122.64 - - 271,528,122.64 -
2016年
400,519,008.89 - - 400,519,008.89 -
合计
1,176,074,364.53 - - 1,176,074,364.53 -
中欧货币C
单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本年
变动
年度利润分配
合计
备注
2018年
63,671.79 - - 63,671.79 -
2017年
14,445.07 - - 14,445.07 -
2016年
23,636.37 - - 23,636.37 -
合计
101,753.23 - - 101,753.23 -
中欧货币D
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付赎回款转
应付利润本
年变动
年度利润分配合
计
备注
12中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
出金额
2018年
44,370,863.50 - - 44,370,863.50 -
2017年
6,739,130.53 - - 6,739,130.53 -
2016年
2,159,647.15 - - 2,159,647.15 -
合计
53,269,641.18 - - 53,269,641.18 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年
7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北
京百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限
责任公司以及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧
盛世资产管理（上海）有限公司、中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司。截至
2018年12月31日，本基金管理人共管理67只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基
金经理（助理
）期限
姓名 职务
任职
日期
离任
日期
证
券
从
业
年
限
说明
黄华 策略组负责人、基金经理
2017-
03-24
2018-
09-28
10
历任平安资产管理有限责
任公司组合经理（2008.0
8-2012.06），中国平安
集团投资管理中心资产负
债部组合经理（2012.09-
2014.07），中国平安财
产保险股份有限公司组合
投资管理团队负责人（20
14.07-2016.11）。2016-
11-10加入中欧基金管理
13中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
有限公司，历任基金经理
助理
蒋雯
文
基金经理助理
2017-
06-22
2018-
01-30
7
历任新际香港有限公司销
售交易员（2009.06-2011
.07），平安资产管理有
限责任公司债券交易员（
2013.09-2016.05），前
海开源基金投资经理助理
（2016.09-2016.10）。2
016-11-17加入中欧基金
管理有限公司，历任交易
员
蒋雯
文
基金经理
2018-
01-30
- 7
历任新际香港有限公司销
售交易员（2009.06-2011
.07），平安资产管理有
限责任公司债券交易员（
2013.09-2016.05），前
海开源基金投资经理助理
（2016.09-2016.10）。2
016-11-17加入中欧基金
管理有限公司，历任交易
员、基金经理助理
王慧
杰
基金经理助理
2017-
09-26
2018-
08-13
7
历任彭博咨询社（纽约）
利率衍生品研发员（2009
.06-2011.08），光大保
德信基金管理有限公司研
究员、基金经理（2011.0
8-2017.04）。2017-04-1
7加入中欧基金管理有限
公司
张东
波
基金经理助理
2018-
10-23
- 4
历任东海证券股份有限公
司固定收益部债券交易员
（2014.09-2017.02），
中山证券有限责任公司资
14中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
管事业部投资主办助理（
2017.02-2017.09）。201
7-09-28加入中欧基金管
理有限公司
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合
同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、
本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、
取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期
内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承
诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据相关法律法规，公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不
同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。在投资决策方面，基金经理共享研
究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔离；
在交易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；
另外，中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控，监察稽核部也会就投
资交易行为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环
节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易
稽核审计过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动
机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并
与基金经理进行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所
遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易
公平，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
15中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日
反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可
能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2018年，在全球经济放缓的背景下，中国经济承受了较大的下行压力。
2018年中国全年国内生产总值90.03万亿，按可比价格计算，比上年增长6.6%。这一增
速实现了年初6.5%左右的预期发展目标，但比上年增速略有下降。财政减税提上日程，
通胀顾虑逐渐降低，伴随PPI逐渐接近通缩水平。从生产看，工业增速仍较低迷。整体
而言，上游有所转弱，中游依然坚挺，下游汽车仍是拖累，降幅明显，消费和投资增
速创下了多年新低。需求端，投资增速低位平稳。地产需求承压，坚持房住不炒的原
则，基建投资增速稳中略升，房地产投资增速稳中略降。在货币市场方面，宽松信号
不变，为宽信用创造条件，但引导信用脱虚向实结构问题仍有待解决。2018年央行多
次使用宽松工具释放流动性，预料19年货币政策将维持宽松不变。
本基金在控制风险的同时，以保证流动性为主，在此基础上尽量提高收益。在月
末、季末和年末等关键时间点，除了保证各项监管指标合规，保证客户赎回需求以外，
尽量加强配置存款和存单。基金在日常操作中维持偏低杠杆水平，中等剩余期限，为
投资者提供较安全的流动性保障。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，A类份额净值收益率为3.2458%，同期业绩比较基准收益率为
1.3500%；B类份额净值收益率为3.4942%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%；C类份
额净值收益率为3.2304%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%；D类份额净值收益率为
3.4941%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2019年，基本面方面，国内经济仍然承受较大的下行压力，加上全球经济增
速放缓，全球化红利逐渐消失，和美国贸易战摩擦等诸多不确定因素，投资工作须要
对各种风险做好准备。通胀方面，整体处于通胀下行期，通胀问题减弱，谨防通缩。
货币政策方面，过去一年经历了四次降准，包含全面与定向，且未来也大概率处于中
性偏松的政策环境，利率经历了一轮高位回落，从周期来看大概率是回落期后段。房
地产政策方面，短周期地产政策整体企稳，地方政策边际上略有松动，但仍旧坚持房
住不炒的原则。财政和基建政策方面，基建加码的功效逐步体现，目前处于逐渐起效，
16中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
震荡筑底，底部回升的阶段。去杠杆虽然弱化，但防范金融风险的宗旨没有改变。本
基金仍以流动性安全为第一位，审慎操作。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相
关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营
副总经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监
以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工
作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对
基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估
值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金
托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理
人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章
返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。
报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上
述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益
为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，A级、B级每月集中支付，每月累计收益
支付方式采用红利再投资（即红利转基金份额）方式；C级、D级每日进行支付。报告
期内本基金向A级份额持有人分配利润2,643,951.43元，向B级份额持有人分配利润
504,027,233.00元，向C级份额持有人分配利润63,671.79元，向D级份额持有人分配利
润44,370,863.50元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或
者基金资产净值低于五千万的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
17中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
本报告期内，本基金托管人在对中欧货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证
券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合
同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了
基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中欧货币市场基金的管理人--中欧基金管理有限公司在中欧货币市
场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开
支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等
有关法律法规。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中欧基金管理有限公司编制和披露的中欧货币市场基金2018年年
度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，
以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
本报告期基金年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人
网站的年度报告正文查看审计报告全文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中欧货币市场基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款
2,132,513,791.63 3,439,426,405.19
结算备付金
- -
存出保证金
- 12,449.55
交易性金融资产
3,152,656,999.19 4,616,105,485.03
18中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
3,152,656,999.19 4,616,105,485.03
资产支持证券
投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
2,549,600,719.53 4,634,144,765.52
应收证券清算款
- -
应收利息
32,704,789.66 51,517,201.81
应收股利
- -
应收申购款
- 558,001.00
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
7,867,476,300.01 12,741,764,308.10
负债和所有者权益
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
801,042,038.43 519,976,780.03
应付证券清算款
- -
应付赎回款
93,035.99 110,204.72
应付管理人报酬
3,538,466.44 3,187,508.21
应付托管费
1,072,262.57 965,911.58
应付销售服务费
120,195.63 115,738.16
应付交易费用
203,065.14 111,085.91
应交税费
230,518.89 220,000.00
应付利息
577,799.86 393,462.43
应付利润
- -
19中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
递延所得税负债
- -
其他负债
379,044.33 340,500.00
负债合计
807,256,427.28 525,421,191.04
所有者权益：
实收基金
7,060,219,872.73 12,216,343,117.06
未分配利润
- -
所有者权益合计
7,060,219,872.73 12,216,343,117.06
负债和所有者权益总
计
7,867,476,300.01 12,741,764,308.10
注：报告截止日2018年12月31日，基金份额净值为1.0000元，基金份额总额为
7,060,219,872.73份，其中下属A类基金份额总额为56,643,494.33份；B类基金份额总
额为6,567,939,352.34份；C类基金份额总额为598,069.96份；D类基金份额总额为
435,038,956.10份。
7.2 利润表
会计主体：中欧货币市场基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期2018年01月01日至2
018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
一、收入
637,150,605.83 317,794,191.03
1.利息收入
633,600,844.31 317,171,459.78
其中：存款利息收入
279,138,725.93 115,370,872.79
债券利息收入
199,849,435.87 95,276,527.15
资产支持证券利息
收入
302,869.55 5,112,109.59
买入返售金融资产
收入
154,309,812.96 101,411,950.25
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-
”填列）
3,549,761.52 594,434.73
20中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
3,549,761.52 536,773.37
资产支持证券投资
收益
- 57,661.36
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“－
”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-
”号填列）
- 28,296.52
减：二、费用
86,044,886.11 36,157,673.39
1．管理人报酬
54,066,956.93 23,508,944.09
2．托管费
16,383,926.42 7,123,922.53
3．销售服务费
1,836,319.75 936,316.33
4．交易费用
94.16 650.15
5．利息支出
13,257,063.26 4,194,825.65
其中：卖出回购金融资产
支出
13,257,063.26 4,194,825.65
6．税金及附加
6,622.66 -
7．其他费用
493,902.93 393,014.64
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
551,105,719.72 281,636,517.64
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“
-”号填列）
551,105,719.72 281,636,517.64
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中欧货币市场基金
21中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年12月31日 项 目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
12,216,343,117.0
6
- 12,216,343,117.06
二、本期经营活动
产生的基金净值变
动数(本期利润)
- 551,105,719.72 551,105,719.72
三、本期基金份额
交易产生的基金净
值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-5,156,123,244.3
3
- -5,156,123,244.33
其中：1.基金申购
款
61,059,441,054.2
5
- 61,059,441,054.25
2.基金赎回
款
-66,215,564,298.
58
- -66,215,564,298.58
四、本期向基金份
额持有人分配利润
产生的基金净值变
动（净值减少以“-
”号填列）
- -551,105,719.72 -551,105,719.72
五、期末所有者权
益（基金净值）
7,060,219,872.73 - 7,060,219,872.73
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日 项 目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权
益(基金净值)
2,468,327,210.19 - 2,468,327,210.19
二、本期经营活动
产生的基金净值变
动数(本期利润)
- 281,636,517.64 281,636,517.64
22中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
三、本期基金份额
交易产生的基金净
值变动数（净值减
少以“-”号填列）
9,748,015,906.87 - 9,748,015,906.87
其中：1.基金申购
款
41,080,165,693.7
1
- 41,080,165,693.71
2.基金赎回
款
-31,332,149,786.
84
- -31,332,149,786.84
四、本期向基金份
额持有人分配利润
产生的基金净值变
动（净值减少以“-
”号填列）
- -281,636,517.64 -281,636,517.64
五、期末所有者权
益（基金净值）
12,216,343,117.0
6
- 12,216,343,117.06
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中欧货币市场基金（以下简称"本基金"）经中国证券监督管理委员会（以下简称
"中国证监会"）证监许可[2012]1345号《关于核准中欧货币市场基金募集的批复》核
准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧货币
市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首
次设立募集不包括认购资金利息共募集1,577,108,157.32元，经向中国证监会备案，
《中欧货币市场基金基金合同》于2012年12月12日正式生效，基金合同生效日的基金
份额总额为1,577,387,226.51份基金份额，包含认购资金利息折合279,069.19份基金
份额，其中货币A的基金份额总额为597,867,438.95份，包含认购资金利息折合
154,281.63份，货币B的基金份额总额为979,519,787.56份，包含认购资金利息折合
124,787.56份。本基金的基金管理人与C类、D类基金份额的注册登记机构均为中欧基
23中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
金管理有限公司，A类与B类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公
司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金根据投资者持有本基金的份额数量不同，对投资者持有的基金份额按照不
同的费率计提销售服务费用，因此形成A类和B类两类基金份额；并根据投资者基金账
户所持有份额数量是否不低于500万份进行不同类别基金份额的判断和处理，其中不低
于500万份的为B类份额，低于500万份的为A类份额。两类基金份额分别设置基金代码，
并单独公布每万份基金净收益和7日年化收益率。
根据本基金管理人中欧基金管理有限公司2016年5月4日《中欧基金管理有限公司
关于中欧货币市场基金新增基金份额类别的公告》和《中欧货币市场基金基金合同
（修订）》的规定，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自2016年5月4日
起对本基金增加C类和D类份额并相应修改基金合同。新增C类和D类基金份额的注册登
记机构为中欧基金管理有限公司。本基金根据投资者持有本基金的份额数量不同，对
投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成C类和D类两类基
金份额；并根据投资者基金账户所持有份额数量是否不低500万份进行不同类别基金份
额的判断和处理，其中不低于500万份的为D类份额，低于500万份的为C类份额。两类
基金份额分别设置基金代码，并单独公布每万份基金净收益和7日年化收益率。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧货币市场基金基金合同》的有
关规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款、
大额存单、短期融资券、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、剩余期限在397天
以内（含397天）的中期票据、期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以
内（含一年）的中央银行票据、剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券以
及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
本基金投资业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）编
制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会
修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监
督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管
理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》
、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券
投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资
基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券
投资基金业协会颁布的相关规定。
24中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年12月
31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试
点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税
改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资
基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券
的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征
增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增
试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务
及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税
政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、
同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行
为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
25中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的
通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值
税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在
2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已
缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育
费附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、
增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加
（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
7.4.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通
知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价
收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄
存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款
利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（"中欧基金"）
基金管理人、基金销售机构、注
册登记机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司(“国都证券”)
基金管理人的股东、基金销售机
构
万盛基业投资有限责任公司(“万盛基业”) 基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司(“北京百骏”) 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.p.a (“意大利
意联银行”)
基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）（"上 基金管理人的股东
26中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
海睦亿合伙"）
自然人股东 基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"中欧盛世
资管"）
基金管理人的控股子公司
中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司（"钱滚
滚"）
基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
关联方名
称
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
国都证券
2,892,187,800.00 100.00% - -
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期末及上年度末均无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
27中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至201
8年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
54,066,956.93 23,508,944.09
其中：支付销售机构的客户维护费
451,105.08 239,191.53
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。管理费的计算方法如
下：
H＝E×0.33%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人
发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次
性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
16,383,926.42 7,123,922.53
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的
年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
获得销售
服务费的
各关联方
名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
28中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D 合计
工商银行
88,050.30 969.98 0.00 0.00 89,020.28
中欧基金
53,774.27 1,455,199.47 3,921.25 120,512.52 1,633,407.51
国都证券
7.30 0.00 0.00 0.00 7.30
合计
141,831.87 1,456,169.45 3,921.25 120,512.52 1,722,435.09
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售
服务费的
各关联方
名称
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D 合计
工商银行
90,308.02 1,008.57 0.00 0.00 91,316.59
中欧基金
68,018.41 677,845.20 117.70 16,993.11 762,974.42
国都证券
846.25 0.00 0.00 0.00 846.25
合计
159,172.68 678,853.77 117.70 16,993.11 855,137.26
注：本基金A类基金份额的年销售服务费率为 0.25%，对于由B类降级为A类的基金份额
持有人，年销售服务费率应自其降级后确认日起适用A类基金份额的费率。B类基金份
额的年销售服务费率为0.01%，对于由A类升级为B类的基金份额持有人，年销售服务费
率应自其升级后确认日起享受B类基金份额的费率。本基金C类基金份额的年销售服务
费率为0.25%，对于由D类降级为C类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其降级确
认日起适用C类基金份额的费率。D类基金份额的年销售服务费率为0.01%，对于由C类
升级为D类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级确认日起享受D类基金份额
的费率。计算方法如下：
H=E×年销售服务费率÷当年天数
H为每类基金份额每日应计提的销售服务费
E为该类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务
费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金财产中一次性支付
给基金管理人相关结算账户，由基金管理人代付给销售机构。若遇法定节假日、休息
日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
29中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交
易的各关联方
名称
基金
买入
基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额
利息支
出
中国工商银行
股份有限公司
- - - -
842,280,0
00.00
226,98
0.02
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的
各关联方名称
基金
买入
基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额
利息支
出
中国工商银行
股份有限公司
-
99,704,936.
96
- -
596,060,0
00.00
846,44
8.88
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
中欧货币A
份额单位：份
项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
基金合同生效日（2012
年12月12日）持有的基
金份额
0.00 0.00
报告期初持有的基金份
额
0.00 0.00
报告期间申购/买入总
份额
0.00 0.00
报告期间因拆分变动份
额
0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖
出总份额
0.00 0.00
报告期末持有的基金份
额
0.00 0.00
30中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
报告期末持有的基金份
额占基金总份额比例
0.00% 0.00%
中欧货币B
份额单位：份
项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
基金合同生效日（2012
年12月12日）持有的基
金份额
0.00 0.00
报告期初持有的基金份
额
0.00 5,211,819.32
报告期间申购/买入总
份额
0.00 8,822.61
报告期间因拆分变动份
额
0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖
出总份额
0.00 5,220,641.93
报告期末持有的基金份
额
0.00 0.00
报告期末持有的基金份
额占基金总份额比例
0.00% 0.00%
中欧货币C
份额单位：份
项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
基金合同生效日（2012
年12月12日）持有的基
金份额
0.00 0.00
报告期初持有的基金份
额
0.00 0.00
报告期间申购/买入总
0.00 0.00
31中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
份额
报告期间因拆分变动份
额
0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖
出总份额
0.00 0.00
报告期末持有的基金份
额
0.00 0.00
报告期末持有的基金份
额占基金总份额比例
0.00% 0.00%
中欧货币D
份额单位：份
项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
基金合同生效日（2012
年12月12日）持有的基
金份额
0.00 0.00
报告期初持有的基金份
额
22,599,108.34 157,065,576.01
报告期间申购/买入总
份额
307,827.86 262,886,348.98
报告期间因拆分变动份
额
0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖
出总份额
17,774,379.21 397,352,816.65
报告期末持有的基金份
额
5,132,556.99 22,599,108.34
报告期末持有的基金份
额占基金总份额比例
1.18% 6.29%
注：1、申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，赎回/卖出总份额含转换出份额。
2、基金管理人通过相关销售商渠道投资本基金，适用费率符合本基金招募说明书和相
关公告的规定。
32中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
中欧货币B
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
关联方名
称
持有的基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
中欧盛世
资管
76,927,309.75 1.17% 0.00 0.00%
注：本报告期及上年度可比期间，除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的适用
费率符合本基金招募说明书和相关公告的规定。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
关联方名
称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商
银行股份
有限公司
3,513,791.63 85,033.74 2,426,405.19 88,320.34
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同
业利率/约定利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有工商银行发行的同业存单。
7.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
33中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成
的卖出回购证券款余额801,042,038.43元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张
）
期末估值总额
140202
14国开02
2019-01-04 100.11 540,000 54,061,623.91
160003
16附息国债03
2019-01-04 100.02 1,000,000 100,020,431.62
180301
18进出01
2019-01-04 100.04 2,010,000 201,090,427.28
189946
18贴现国债46
2019-01-04 99.92 1,000,000 99,921,202.16
111803138
18农业银行CD1
38
2019-01-02 99.47 1,480,000 147,211,751.02
111805198
18建设银行CD1
98
2019-01-02 99.45 511,000 50,820,328.66
111815503
18民生银行CD5
03
2019-01-02 99.16 1,598,000 158,456,857.17
合计
8,139,000 811,582,621.82
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1. 公允价值
1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、存出保证金、买入返售
金融资产、应收款项、卖出回购金融资产款以及其他金融负债，因其剩余期限不长，
公允价值与账面价值相若。
1.2以公允价值计量的金融工具
1.2.1 各层次金融工具公允价值
34中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
于2018年12月31日，本基金持有的交易性金融资产中属于第二层次的余额为人民
币3,152,656,999.19元，无划分为第一层次和第三层次的余额。（于2017年12月31日，
属于第二层次的余额为人民币4,616,105,485.03元，无划分为第一层次和第三层次的
余额）。
1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的交易性金融资产的公允价值所属层次未发生重大变动。
1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的交易性金融资产第三层次公允价值本期未发生变动。
2. 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重要承诺事项。
3. 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。
4. 财务报表的批准
本财务报表已于2019年3月27日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1
固定收益投资
3,152,656,999.19 40.07
其中：债券
3,152,656,999.19 40.07
资产支持证券
- -
2
买入返售金融资产
2,549,600,719.53 32.41
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
3
银行存款和结算备付金合计
2,132,513,791.63 27.11
4
其他各项资产
32,704,789.66 0.42
5
合计
7,867,476,300.01 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
35中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
1
报告期内债券回购融资余额
2.91
其中：买断式回购融资
-
序号 项目 金额
占基金资产净值比例(
%)
2
报告期末债券回购融资余额
801,042,038.43 11.35
其中：买断式回购融资
- -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余
额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
43
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
60
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
38
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1
30天以内
47.92 11.35
其中：剩余存续期超过397
天的浮动利率债
- -
2
30天(含)—60天
36.42 -
其中：剩余存续期超过397
天的浮动利率债
- -
3
60天（含）—90天
19.49 -
其中：剩余存续期超过397
- -
36中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
天的浮动利率债
4
90天(含)—120天
2.24 -
其中：剩余存续期超过397
天的浮动利率债
- -
5
120天(含)—397天（含）
4.90 -
其中：剩余存续期超过397
天的浮动利率债
- -
合计
110.97 11.35
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例(
%)
1
国家债券
199,941,633.78 2.83
2
央行票据
- -
3
金融债券
330,221,462.52 4.68
其中：政策性金融债
330,221,462.52 4.68
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
同业存单
2,622,493,902.89 37.14
8
其他
- -
9
合计
3,152,656,999.19 44.65
10
剩余存续期超过397天的浮动
利率债券
- -
上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成
本和内在应收利息。
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
37中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例(%)
1 111820221
18广发银行C
D221
3,000,000
298,688,275
.20
4.23
2 111810569
18兴业银行C
D569
3,000,000
298,484,279
.17
4.23
3 111815503
18民生银行C
D503
3,000,000
297,478,455
.27
4.21
4 180301
18进出01
2,300,000
230,103,474
.00
3.26
5 111810563
18兴业银行C
D563
2,000,000
199,040,020
.09
2.82
5 111804085
18中国银行C
D085
2,000,000
199,040,020
.09
2.82
7 111803138
18农业银行C
D138
2,000,000
198,934,798
.68
2.82
8 111896719
18长沙银行C
D091
2,000,000
197,244,652
.11
2.79
9 160003
16附息国债0
3
1,000,000
100,020,431
.62
1.42
10 189946
18贴现国债4
6
1,000,000
99,921,202.
16
1.42
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数
-
报告期内偏离度的最高值
0.0715%
报告期内偏离度的最低值
-0.0282%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值
0.0181%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本基金本报告期内负偏离度的绝对值未达到0.25%。
38中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本基金本报告期内正偏离度的绝对值未达到0.5%。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率或商定利
率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。
8.9.2 本基金投资的18兴业银行CD569的发行主体兴业银行股份有限公司于2018年4月
19日受到中国银行保险监督管理委员会的处罚（银保监银罚决字〔2018〕1号），主要
违法事实包括：（一）重大关联交易未按规定审查审批且未向监管部门报告；（二）
非真实转让信贷资产；（三）无授信额度或超授信额度办理同业业务；（四）内控管
理严重违反审慎经营规则，多家分支机构买入返售业务项下基础资产不合规；（五）
同业投资接受隐性的第三方金融机构信用担保；（六）债券卖出回购业务违规出表；
（七）个人理财资金违规投资；（八）提供日期倒签的材料；（九）部分非现场监管
统计数据与事实不符；（十）个别董事未经任职资格核准即履职；（十一）变相批量
转让个人贷款；（十二）向四证不全的房地产项目提供融资。共罚款5870万元。 本基
金投资的18兴业银行CD563的发行主体兴业银行股份有限公司于2018年4月19日受到中
国银行保险监督管理委员会的处罚（银保监银罚决字〔2018〕1号），主要违法事实包
括：（一）重大关联交易未按规定审查审批且未向监管部门报告；（二）非真实转让
信贷资产；（三）无授信额度或超授信额度办理同业业务；（四）内控管理严重违反
审慎经营规则，多家分支机构买入返售业务项下基础资产不合规；（五）同业投资接
受隐性的第三方金融机构信用担保；（六）债券卖出回购业务违规出表；（七）个人
理财资金违规投资；（八）提供日期倒签的材料；（九）部分非现场监管统计数据与
事实不符；（十）个别董事未经任职资格核准即履职；（十一）变相批量转让个人贷
款；（十二）向四证不全的房地产项目提供融资。共罚款5870万元。 本基金投资的
18民生银行CD503的发行主体中国民生银行股份有限公司于2018年11月9日受到中国银
行保险监督管理委员会的处罚（银保监银罚决字〔2018〕5号），主要违法事实包括：
贷款业务严重违反审慎经营规则，共罚款200万元；且于2018年11月9日受到中国银行
保险监督管理委员会的处罚（银保监银罚决字〔2018〕8号），主要违法事实包括：
（一）内控管理严重违反审慎经营规则；（二）同业投资违规接受担保；（三）同业
39中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
投资、理财资金违规投资房地产，用于缴交或置换土地出让金及土地储备融资；（四）
本行理财产品之间风险隔离不到位；（五）个人理财资金违规投资；（六）票据代理
未明示，增信未簿记和计提资本占用；（七）为非保本理财产品提供保本承诺，共罚
款3160万元。 在上述公告公布后，本基金管理人对该公司进行了进一步了解和分析，
认为上述处罚不会对18民生银行CD503（111815503.IB）、18兴业银行CD569(总价)
（111810569.IB）、18兴业银行CD563(总价)（111810563.IB）的投资价值构成实质性
负面影响，因此本基金管理人对该上市公司的投资判断未发生改变。其余七名证券的
发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴
责、处罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收利息
32,704,789.66
4
应收申购款
-
5
其他应收款
-
6
待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
32,704,789.66
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之
和与合计可能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有
人户
数(
户)
户均持有的
基金份额
持有份额 占总 持有份额 占总份
40中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
份额
比例
额比例
中欧
货币A
48,5
31
1,167.16 15,645,280.69
27.62
%
40,998,213.64 72.38%
中欧
货币B
40
164,198,483
.81
6,567,939,352.
34
100.0
0%
0.00 0.00%
中欧
货币C
94 6,362.45 242,945.39
40.62
%
355,124.57 59.38%
中欧
货币D
11
39,548,996.
01
435,038,956.10
100.0
0%
0.00 0.00%
合计
48,6
76
145,045.19
7,018,866,534.
52
99.41
%
41,353,338.21 0.59%
9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例
1
银行类机构
907,960,006.04 12.86%
2
保险类机构
617,970,508.23 8.75%
3
基金类机构
514,515,832.02 7.29%
4
银行类机构
508,770,186.83 7.21%
5
保险类机构
507,210,449.73 7.18%
6
其他机构
500,000,000.00 7.08%
7
基金类机构
460,340,663.16 6.52%
8
保险类机构
320,060,587.31 4.53%
9
基金类机构
300,000,000.00 4.25%
9
信托类机构
300,000,000.00 4.25%
10
保险类机构
240,848,517.13 3.41%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（
份）
占基金总份额比
例
中欧货币A
15.11 0.00% 基金管理人所有从业人员持
有本基金
中欧货币B
- 0.00%
41中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
中欧货币C
1,176.11 0.20%
中欧货币D
- 0.00%
合计
1,191.22 0.00%
注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员持有本基金A类份额的实际比例为
0.000027%，持有本基金总份额的实际比例为0.000017%,上表展示的比例系四舍五入后
的结果。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
中欧货币A
0
中欧货币B
0
中欧货币C
0
中欧货币D
0
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
合计
0
中欧货币A
0
中欧货币B
0
中欧货币C
0
中欧货币D
0
本基金基金经理持有本开放式基
金
合计
0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D
基金合同生效日(2
012年12月12日)基
金份额总额
597,878,537.
69
979,537,971.
24
- -
本报告期期初基金
份额总额
86,667,077.9
5
11,770,092,0
14.94
241,197.34
359,342,826.
83
本报告期基金总申
购份额
144,674,777.
10
52,632,580,8
75.07
32,031,694.1
3
8,250,153,70
7.95
减：本报告期基金
174,698,360. 57,834,733,5 31,674,821.5 8,174,457,57
42中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
总赎回份额
72 37.67 1 8.68
本报告期期末基金
份额总额
56,643,494.3
3
6,567,939,35
2.34
598,069.96
435,038,956.
10
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为
130,000.00元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供2年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商
名称
交
易
成交金额 占当期股 佣金 占当期佣
备
注
43中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
单
元
数
量
票成交总
额的比例
金总量的
比例
川财
证券
1 - - - - -
中泰
证券
1 - - - - -
中信
证券
1 - - - - -
西部
证券
1 - - - - -
国都
证券
1 - - - - -
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营
状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期内，本基金新增租用川财证券上海交易单元、中泰证券上海交易单元和中
信证券上海交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
券商名
称 成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
川财证
券
- - - - - - - -
中泰证
券
- - - - - - - -
中信证
券
- - - - - - - -
西部证
券
- - - - - - - -
国都证
券
- - 2,892,187,800.00 100.00% - - - -
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营
状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
44中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
2.本报告期内，本基金新增租用川财证券上海交易单元、中泰证券上海交易单元和中
信证券上海交易单元。
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5%的情况。
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投
资
者
类
别
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过20
%的时
间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
机
构
1
2018
年6月
19日至
2018
年7月
19日;2
018年
7月27
日至20
18年7
月29
日;201
8年8
月22
日至20
18年1
0月11
日;201
8年12
月18
日至20
1,356,592,88
3.03
6,086,741,52
1.80
6,825,363,89
6.60
617,970,508
.23
8.75%
45中欧货币市场基金 2018 年年度报告摘要
第
页
18年1
2月23
日
产品特有风险
本基金本报告期存在单一投资者持有基金份额比例超过20%的情况，在市场情况突变的情
况下，可能出现集中甚至巨额赎回从而引发基金的流动性风险，本基金管理人将对申购赎回进
行审慎的应对，并在基金运作中对流动性进行严格的管理，降低流动性风险，保护中小投资者
利益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
中欧基金管理有限公司
二〇一九年三月二十八日
46
