中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
中 银 富享 定 期开 放 债券 型 发起 式 证券 投 资基 金
2018 年 年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中信 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一九 年三 月二十 八日中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 27 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 8
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情 况 的专 项说 明 ............................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 14
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容 的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 15
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 15
6.2 形 成审 计意 见的 基础 ..................................................................................................................... 15
6.3 其 他信 息 ......................................................................................................................................... 15
6.4 管 理层 和治 理层 对财 务 报表的 责任 ............................................................................................. 16
6.5 注 册会 计师 对财 务报 表 审计的 责任 ............................................................................................. 16
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 20
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ................................................................................................. 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 43 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 43
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................. 43
8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ........................................................................ 43
8.10 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 44
8.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 44
§9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 45
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 45
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 45
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ............................................................................................. 45
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 45
§ 11 重大 事件揭示 ........................................................................................................................................ 46
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 46
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 46
11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................... 46
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................... 46
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 46
11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 46
11.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................... 46
11.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况 ........................................................ 47
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 47
12
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 49
§ 13 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 50
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 50
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 50
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 50
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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§ 2
基 金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金
基金简 称 中银富 享定 期开 放债 券
基金主 代码 004038
交易代 码 004038
基金运 作方 式 契约型 、定 期开 放式
基金合 同生 效日 2017 年 11 月 17 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 210,063,309.34 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 在追 求基 金资 产长 期稳健 增值 的基 础上 ， 力 争为基 金份 额持 有人 创
造超越 业绩 比较 基准 的稳 定收益 。
投资策 略
本基金 在分 析和 判断 国内 外宏观 经济 形势 的基 础上 ， 结 合定 性分 析和 定量
分析的 方法 ， 形成 对各 大 类资产 的预 测和 判断 ， 在 基金合 同约 定的 范围 内
确定债 券资 产和 现金 类资 产的配 置比 例 ， 并 根据 市 场运行 状况 以及 各类 资
产预期 表现 的相 对变 化 ， 动态调 整大 类资 产的 配置 比例 ， 有 效控 制基 金资
产运作 风险 ，提 高基 金资 产风险 调整 后收 益。
业绩比 较基 准 中债综 合全 价(总值) 指 数。
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型发 起式 基金 ， 属 于证 券投 资基 金 中的较 低风 险品 种 ， 本
基金的 预期 收益 和预 期风 险高于 货币 市场 基金 ， 低 于混合 型基 金和 股票 型
基金。
2.3 基金管理 人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 薛文成 李修滨
联系电 话 021-38834999 4006800000
电子邮 箱 clientservice@bocim.com lixiubin@citicbank.com
客户服 务电 话 021-38834788 400-888-5566 95558
传真 021-68873488 010-85230024
注册地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦45层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街9
号
办公地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦26层、27 层、45 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街9
号
邮政编 码 200120 100010
法定代 表人 章砚 李庆萍 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券时 报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 银城 中 路 200 号中 银大 厦 26 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永
大楼 17 层
注册登 记机 构 中银基 金管 理有 限公 司 上海市 银城 中 路 200 号中 银大 厦 45 层
§ 3 主 要财 务指 标、基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年
2017 年 11 月 17 日（基金 合
同生效日）至 2017 年 12 月
31 日
本期已 实现 收益 10,963,375.56 722,417.85
本期利 润 14,897,157.24 457,917.85
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0709 0.0022
本期加 权平 均净 值利 润率 6.94% 0.22%
本期基 金份 额净 值增 长率 7.20% 0.22%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末
期末可 供分 配利 润 2,129,011.72 4,447,082.30
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0101 0.0212
期末基 金资 产净 值 215,747,220.52 214,660,180.96
期末基 金份 额净 值 1.0271 1.0212
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 7.43% 0.22%
注：1 、本 基金 为原 中银 富 享债券 型证 券投 资基 金 于 2017 年 11 月 17 日 转型 而 来，截 至报 告期
末本基 金合 同生 效未 满三 年，上 年度 期间 数据 为自 转型 日 2017 年 11 月 17 日 起至 2017 年 12 月 31
日止期 间数 据。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.07% 0.09% 1.99% 0.05% 2.08% 0.04%
过去六 个月 5.04% 0.11% 2.57% 0.06% 2.47% 0.05%
过去一 年 7.20% 0.09% 4.79% 0.07% 2.41% 0.02%
自基金 合同 生
效日起
7.43% 0.08% 4.52% 0.07% 2.91% 0.01%
3.2.2 自基金转型以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金
自基金 转型 以来 份额 累计 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 历史 走势 对比 图
(2017 年 11 月 17 日至 2018 年 12 月 31 日)
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起 6 个月内 为建 仓期 ，截 至建 仓结束 时各 项资 产
配置比 例均 符合 基金 合同 约定。
3.2.3 自基金转型以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金
自基金 转型 以来 基金 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 对比 图 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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注： 本基金 合同 于 2017 年 11 月 17 日 生效 ， 截 至报 告 期末本 基金 合同 生效 未满 五年 。 合同 生效
当年的 本基 金净 值增 长率 与同期 业绩 比较 基准 收益 率按实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然 年度 进行 折
算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年 0.650 13,658,320.56 67.67 13,658,388.23 -
2017 年 - - - - -
合计 0.650 13,658,320.56 67.67 13,658,388.23 -
注： 本 基金 为原 中银 富享 债券型 证券 投资 基金 于 2017 年 11 月 17 日转 型而 来 ， 截至 报告 期末 本
基金合 同生 效未 满三 年，2017 年 数据 为自 转型 日 2017 年 11 月 17 日起 至 2017 年 12 月 31 日止 期间
数据。
§ 4
管 理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金管理人为中银基金 管理有限公司，由中国银 行股份有限公司和贝莱德 投资管理有限公司
两大全球著名领先金融品 牌强强联合组建的中外合 资基金管理公司，致力于 长期参与中国基金业的
发展， 努力 成为 国内 领先 的基金 管理 公司 。 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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截至 2018 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人共 管理 中银 中国精 选混 合型 开放 式证 券投资 基金 、 中 银
货币市场证券投资基金、 中银持续增长混合型证券 投资基金、中银收益混合 型证券投资基金等一百
零二只 开放 式证 券投 资基 金，同 时管 理着 多个 私募 资产管 理计 划。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
白洁
固定收 益投 资
部副总 经理 ，
基金经 理
2017-03-2
0
- 13
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 固 定 收 益
投资部 副总 经理 ， 副 总裁 （VP ）,
上 海 财 经 大 学 经 济 学 硕 士 。 曾 任
金 盛 保 险 有 限 公 司 投 资 部 固 定 收
益分析 员。2007 年加 入中 银基金
管 理 有 限 公 司 ， 曾 担 任 固 定 收 益
研究员 、基 金经 理助 理。2011 年
3 月 至 今 任 中 银 货 币 基 金 基 金 经
理， 2012 年 12 月 至今 任中 银理财
7 天债券 基金 基金 经理 ，2013 年
12 月至 2016 年 7 月 任中 银理财
21 天 债券 基金 基金 经理，2014 年
9 月 至 今 任 中 银 产 业 债 基 金 基 金
经理,2014 年 10 月至 今任 中银安
心 回 报 债 券 基 金 基 金 经 理 ，2015
年 11 月至 2018 年 2 月任 中银新
机遇基 金基 金经 理，2016 年 8 月
至 2018 年 2 月任 中银 颐利 基金基
金经理 ，2016 年 9 月 至今 任中银
睿享基 金基 金经 理，2016 年 9 月
至 今 任 中 银 悦 享 基 金 基 金 经 理 ，
2017 年 3 月 至今 任中 银富 享基金
基金经 理，2017 年 3 月至 今任中
银丰庆 基金 基金 经理 ，2017 年 9
月 至 今 任 中 银 信 享 基 金 基 金 经
理， 2018 年 12 月 至今 任中 银稳汇
短债基 金基 金经 理。 具有 13 年证
券 从 业 年 限 。 具 备 基 金 、 证 券 、
银 行 间 本 币 市 场 交 易 员 从 业 资
格。
易芳菲 基金经 理
2018-07-0
4
- 10
管 理 学 硕 士 。 曾 任 中 信 建 投 证 券
投资经 理、 中国 农业 银行 交易员 。
2015 年 加入 中银 基金 管理 有限公
司， 曾 任固 定收 益基 金经 理助理 。
2016 年 5 月 至今 任中 银机 构货币
基金基 金经 理， 2016 年 12 月至今中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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任 中 银 丰 润 基 金 基 金 经 理 ，2017
年 5 月至今 任中 银如 意宝 基金基
金经理 ，2018 年 7 月 至今 任中银
富享基 金基 金经 理 ， 2018 年 11 月
至 今 任 中 银 弘 享 基 金 基 金 经 理 。
具有 10 年 证券 从业 年限。 具备基
金 、 证 券 、 银 行 间 本 币 市 场 交 易
员从业 资格 。
注：1 、 首 任基 金经 理的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效 日， 非首 任基 金经 理的 “ 任 职日期 ” 为 根据 公
司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的 “ 离 任日 期 ” 均 为根据 公司 决定 确定 的解 聘日期 ；2、 证券 从业 年
限的计 算标 准及 含义 遵从 《证券 业从 业人 员资 格管 理办法 》的 相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 、 中 国证监 会的 有关 规
则和其他有关法律法规的 规定，严格遵循本基金基 金合同，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控 制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求最大利益 。本报告期内，本基金
运作合 法合 规， 无损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理办 法》 ， 建 立了 《新 股 询价申 购和 参与 公开 增发 管理办 法》 、 《债 券询 价
申购管理办法》 、 《 集中交 易管理办法》等公平交易 相关制度体系，通过制度 确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对 待，严格防范不同投资组 合之间进行利益输送。公 司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授 权制度，以科学规范的投 资决策体系，采用集中交 易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作 制度、流程和技术手段保 证公平交易原则的实现； 通过建立层级 完备的公
司证券池及组合风格库， 完善各类具体资产管理业 务组织结构，规范各项业 务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独 立性的同时，确保其在获 得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常 交易行为的实时监控、分 析评估、监察稽核和信息 披露确保公平交易过程
和结果 的有 效监 督。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、 法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
1.宏观 经济 分析
2018 年， 全球 经济 处于 复 苏末端 ， 美国 经济 逐步 见 顶， 欧洲 经济 景气 度显 著 回落 ， 总 体仍 呈现
美强欧 弱格 局。 具体 情况 来看， 美国 经济 景气 度大 幅回落 ，制 造业 PMI 指数从 2017 年 末的 59.3 大
幅下降 至 54.3 水平 ， 通 胀 预期随 着油 价下 跌而 显著 回落 ，CPI 走 低至 1.9% ， 就业市 场整 体稳 健 ， 失
业率 从 4.1% 略有 下降 至 3.9% ， 货币 政策 持续 收紧 ， 美联储 全年 加息 四次 。 欧 元区经 济复 苏乏 力 ， 经
济景气 度持 续下 滑， 制造 业 PMI 指数从 2017 年末的 60.6 大幅 下降 至 51.4 ，CPI 略有抬 升至 1.6% 左
右，但 核心 通胀 距离 欧央 行目标 仍有 距离 。日 本经 济复苏 不及 预期 ，制 造 业 PMI 指数从 2017 年末
的 54.0 下降至 52.6 ，工 业 产值回 落， 通胀 未见 起色 ，CPI 大幅 走低至 0.3% 的 水平， 就业 出现 改善 ，
失业率 从 2.8%降至 2.4% 。
国内经济方面，金融严监 管背景下融资需求持续下 行，叠加贸易战背景下外 需走弱，经济下行
压力较 大 。 2018 年 GDP 实 际同比 增 长 6.6%，较 2017 年下 降 0.3 个百 分点 。 通胀 总体处 于低 位 ， CPI
同比增 长 1.9% ，PPI 从年 初 4.3% 大幅 回落 到年 末 0.9% 。从 经济 增长 动力 来看 ，制造 业投 资对 经济
增长贡 献较 多， 房地 产投 资 维持较 高水 平， 而基 建投 资 形成拖 累， 2018 年制 造业 投资同 比增 长 9.5% ，
房地产 投资 同比 增 长 9.5% ， 而 基建 投 资 （ 不含 电力 ） 同 比增 长仅 3.8% 。 政 策 方面 ， 央 行货 币政 策定
调在下 半年 由 “ 稳健 中性 ” 转为 “ 稳健 ” ， 增 加 “ 松 紧适 度 ” 的 提法， 实际 操作 中性 偏松， 保持 流动 性合 理
充裕， 但资 管新 规的 出台 对表外 融资 形成 较大 限制 ， 全 年 M2 同比 增长 8.1% ， 社会 融资 规模 同比 增
长仅 9.8% ， 新增 人民 币贷 款 16.2 万 亿元 。
2. 市 场回 顾
2018 年， 债券 收益 率全 年 大幅下 行， 债券 指数 普遍 上涨， 全年 中债 总全 价指 数上 涨 6.17%，中
债银行 间国 债全 价指 数上 涨 5.16% ， 中 债企 业债 总全 价指数 上 涨 2.35% 。 具 体来 看， 一 季度 资管 新 规
迟迟未正式出台，金融防 风险的重心转向抑制地方 政府隐性债务等融资需求 和非标等融资渠道，资
金面也在定向降准等作用 下转松，全球风险偏好下 降助推债市转暖，10 年期 国债收益率下行 14bp
至 3.74% ，10 年期 国开 债 收益率 下 行 17bp 至 4.65% 。二季 度央 行两 度宣 布降 准，信 用违 约潮 出现 ，
长端利 率在 货币 政策 宽松 预期以 及中 美贸 易摩 擦升 温的影 响下 进一 步下 行 ，10 年期 国债 收益 率下 行中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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26bp 至 3.48% ，10 年 期国 开债收 益率 下行 40bp 至 4.25% ， 三季 度理 财新 规下 发，宽 信用 政策 频出 ，
地方债 发行 加速 增加 了利 率债的 供给 压力 ， 同 时通 胀预期 升温 加剧 债券 市场 回调力 度，10 年 期国 债
收益率 上行 13bp 至 3.61% ， 10 年 期国 开债 收益 率下 行 5bp 至 4.20% 。 四 季度 央 行未跟 随美 联储 加息 ，
并定向 降准 0.5 个 百分 点 ，权益 市场 大跌 引发 风险 偏好下 降， 社会 融资 规模 增速不 及预 期， 利率 继
续下行 ，10 年期 国债 收益 率下行 38bp 至 3.23% ，10 年期国 开债 收益 率下 行 55bp 至 3.65% 。 货币 市
场方面，在货币政策保持 流动性合理充裕的背景下 ，资金利率表现较为平稳 ，全年利率中枢明显下
降，银 行间 1 天回 购加 权 平均利 率均 值在 2.53% ， 较上年 均值 下降 19bp ，7 天回购 加权 平均 利率 均
值在 3.02% ，较 上年 均值 下降 33bp 。
3. 运 行分 析
2018 年股 票市 场大 幅下 跌 ， 债券 市场 各品 种显 著上 涨 ， 本基 金业 绩表 现好 于比 较 基准。 策略 上，
我们保持合适的久期和杠 杆比例，积极参与波段投 资机会，优化配置结构， 重点配置中等期限利率
债和高 评级 信用 债， 合理 分配类 属资 产比 例。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
报告期 内本 基金 份额 净值 增长率 为 7.20% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 4.79% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2019 年， 全 球经 济处 于复苏 末端 ， 美 国经 济见 顶回落 ， 欧 洲经 济持 续走 弱， 中 美贸 易有 重
新进入谈判可能，全球货 币宽松预期再起。鉴于对 当前经济和通胀增速的判 断，国内宏观政策保持
相对定力，稳健的货币政 策松紧适度，进一步强化 逆周期调节，保持流动性 合理充裕和市场利率水
平合理稳 定，完善货币政策和宏观 审慎政策双支柱调控框架 ，稳妥推进利率 “ 两轨并一 轨 ” ，综合 施
策提升金融服务实体经济 能力。积极的财政政策加 力提效，实施更大规模的 减税降费，同时要优化
财政支出结构，加强地方 政府债务管理，较大幅度 增加地方政府专项债券规 模，积极防范化解地方
政府债 务风 险。
综合上 述分 析， 我 们 对 2019 年债 券市 场的 走势 判断 保持谨 慎乐 观。 经 济基 本 面下行 压力 明显 增
大，固定资产投资增速低 位震荡，出口增速中枢显 著下降，消费维持低位。 稳健的货币政策保持流
动性合理充裕，强调改善 货币政策传导机制，预计 会更多采取结构性工具。 金融监管节奏虽延续放
缓，非标融资预计仍保持 下降趋势，银行风险偏好 总体仍低，社会融资规模 增速回升有限。通胀压
力较小 ，CPI 同 比增 速预 计继续 小幅 回落 ，PPI 同比 增速预 计延 续快 速下 行。 海外方 面， 美联 储暂 停
加息可 能性 进一 步上 升， 预计全 年加 息不 超 过 2 次 ， 在全 球经 济增 长下 调、 通 胀增速 走低 的背 景下 ，
全球货币宽松预期再起。 考虑到国内通胀预期走低 ， 资金价格有望维持低位 ，货币政策基调延续放
松，预计全年债券收益率 中枢可能呈区间震荡、小 幅下行走势。信用债方面 ，受益于流动性改善和中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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融资成本整体走低，中高 等级信用债吸引力进一步 增加，同时对违约风险保 持高度关注，操作上在
做好组合流动性管理的基 础上，保持适度杠杆和久 期，合理分配各类资产， 审慎精选信用债，积极
把握投资交易机会。我们 将坚持从自上而下的角度 预判市场走势，并从自下 而上的角度严防信用风
险。我们将积极把握结构 性与波段性行情，借此提 升基金的业绩表现。作为 基金管理者，我们将一
如既往 地依 靠团 队的 努力 和智慧 ，为 投资 人创 造 应 有的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
2018 年度， 本基 金管 理人 坚持一 切从 防范 风险 、 保 护基金 份额 持有 人利 益出 发， 致 力于 内控 机
制的完 善， 加强 内部 风险 的控制 与防 范， 确保 各项 法规和 制度 的落 实， 保证 基金合 同得 到严 格履 行。
公司法律合规部与审计部 按照制度，通过基金运作 监控和内部审计等方法， 独立地开展工作，发现
问题及 时提 出改 进建 议并 督促业 务部 门进 行整 改。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1） 深入 开展 审计 检查 ， 确保基 金运 作合 规性
主要措施有：对基金运作 涉及的投资、研究、交易 、风险管理、信息资讯等 业务环节开展独立
检查，及时发现业务流程 中存在的风险并督促整改 ，确保相关业务运作符合 法律法规及公司制度的
规定。
（2） 修订 内部 管理 制度 ， 完善投 资业 务流 程
根据监管机关的规定，定 期更新公司内部投资管理 制度，不断加强内部流程 控制，动态作出各
项合规 提示 ，防 范投 资风 险。
通过以上工作的开展，在 本报告期内，本基金运作 过程中未发生违规关联交 易、内幕交易，也
不存在本基金管理人管理 的各基金之间的违规交叉 交易，基金运作整体合法 合规。本基金管理人承
诺将一如既往地本 着诚实 信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产，不断 提高合规与审计工作的
科学性 和有 效性 ，努 力防 范各种 风险 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由研究部 、风险管理部、基金运
营部及投资相关部门的相 关人员担任委员会委员。 估值委员会委员具备应有 的经验、专业胜任能力
和独立性，分工明确，在 上市公司研究和估值、基 金投资、投资品种所属行 业的专业研究、估值政
策、估值流程和程序、基 金的风险控制与绩效评估 、会计政策与基金核算以 及相关事项的合法合规
性审核和监督等各个方面 具备专业能力和丰富经验 。估值委员会严格按照工 作流程诚实守信、勤勉中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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尽责地讨论和决策估值事 项。估值委员会审议并依 据行业协会提供的估值模 型和行业做法选定与当
时市场环境相适应的估值 方法，基金运营部应征询 会计师事务所、托管行的 相关意见。公司按特殊
流程改 变估 值技 术时 ，导 致基金 资产 净值 的变 化 在 0.25 ％ 以上 的， 应就 基金 管理人 所采 用的 相关 估
值技术、假设及输入值的 适当性等咨询会计师事务 所的专业意见，会计师事 务所应对公司所采用的
相关估值模型、假设、参 数及输入的适当性发表审 核意见，同时公司按照相 关法律法规要求履行信
息披露义务。另外，对于 特定品种或者投资品种相 同，但具有不同特征的， 若协会有特定 调整估值
方法的 通知 的， 比如 《证 券 投资基 金投 资流 通受 限股 票估值 指引 （试 行） 》 的， 应参照 协会 通知 执行 。
可根据 指引 的指 导意 见， 并经估 值委 员会 审议 ，采 用第三 方估 值机 构提 供的 估值相 关的 数据 服务 。
4.7.2 本公 司参 与估 值流 程 各方之 间没 有存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.7.3 定价 服务 机构 按照 商 业合同 约定 提供 定价 服务 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
在符合有关基金分红条件 的前提下，本基金管理人 可以根据实际情况进行收 益分配，具体分配
方案以 公告 为准 ， 若 《 基金 合同》 生效 不满 3 个 月可 不进行 收益 分配 ； 本 基金 收益分 配方 式 分 两种 ：
现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或 将现金红利自动转为基金 份额进行再投资，若投
资者不 选择 ， 本基 金默 认的 收益分 配方 式是 现金 分红 ； 基金收 益分 配后 基金 份额 净值不 能低 于面 值 ：
即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值。
2018 年本 基金 共进 行三 次 收益分 配： 本基金 于 2018 年 3 月 27 日进 行了 第一 次 收益分 配， 每 10
份基金 份额 分 红 0.2800 元 ，分红 总金 额 为 5,885,891.39 元 ；本 基金 于 2018 年 9 月 20 日 进行 了第 二
次收益 分配 ， 每 10 份 基金 份额分 红 0.2000 元， 分红 总金额 为 4,201,351.53 元 ； 本基 金于 2018 年 12
月 25 日进 行了 第三 次收 益 分配， 每 10 份 基金 份额 分 红 0.1700 元， 分红 总金 额 为 3,571,145.31 元。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
本报告 期内 无需 要说 明的 相关情 况。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
作为本基金的托管人，中 信银行严格遵守了《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合
同和托 管协 议的 规定， 对 中银腾 利灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 2018 年度 基 金的投 资运 作， 进 行了
认真、独立的会计核算和 必要的投资监督，认真履 行了托管人的义务，不存 在任何损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管人认为，中银基金 管理有限公司在中银腾利 灵活配置混合型证券投资 基金的投资运作、中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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基金资产净值的计算、基 金份额申购赎回价格的计 算、基金费用开支及利润 分配等问 题上，不存在
损害基金份额持有人利益 的行为；在报告期内，严 格遵守了《证券投资基金 法》等有关法律法规，
在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人认 为 ， 中 银基 金管 理有限 公司 的信 息披 露事 务符合 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》
及其他相关法律法规的规 定，基金管理人所编制和 披露的中银腾利灵活配置 混合型证券投资基金年
度报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财 务会计 报告 、 投资 组合 报 告等信 息真 实 、 准 确、
完整， 未发 现有 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
§ 6
审 计 报告
安永华 明（2019 ）审 字 第 61062100_B81 号
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金 全体 基金份 额持 有人 ： ：
6.1 审计意见
我们审 计了 后附 的中 银富 享定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金的 财 务 报表 ，包 括 2018 年 12
月 31 日 的资 产负债 表，2018 年度的 利润 表、 所有 者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 相关 财务 报表 附
注。
我们认为，后附的中银富 享定期开放债券型发起式 证券投资基金的财务报表 在所有重大方面按
照企业 会计 准则 的规 定编 制，公 允反 映了 中银 富享 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基 金 2018 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，
我们独立于中银富享定期 开放债券型发起式证券投 资基金，并履行了职业道 德方面的其他责任。我
们相信 ，我 们获 取的 审计 证据是 充分 、适 当的 ，为 发表审 计意 见提 供了 基础 。
6.3 其他信息
中银富享定期开放债券型 发起式证券投资基金管理 层对其他信息负责。其他 信息包括年度报告
中涵盖 的信 息， 但不 包括 财务报 表和 我们 的审 计报 告。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信 息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.4 管理层和治理层对财务 报表的责任
管理层负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表 ，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护
必要的 内部 控制 ，以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，管理 层负责评估中银富享定期 开放债券型发起式证券投 资基金的持续经营
能力 ， 披 露与 持续 经营 相 关的事 项 （如 适用 ） ， 并 运 用持续 经营 假设 ， 除非 计 划进行 清算 、 终止 运营
或别无 其他 现实 的选 择。
治理层 负责 监督 中银 富享 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 的财 务报 告过 程。
6.5 注册会计师对财务报表 审计的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作（ 续） ：
（3） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。
（4） 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时 ， 根 据获取 的审 计 证据， 就可 能导 致
对中银富享定期开放债券 型发起式证券投资基金持 续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而 ，未来的事项或情况可能 导致中银富享定期开放
债券型 发起 式证 券投 资基 金不能 持续 经营 。
（5）评价财务报表的总体 列报、结构和内容（包括 披露） ，并评价财 务报表是 否公允反 映相关
交易和 事项 。
我们与治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通 ，包括沟通我们在
审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
陈露
印 艳萍
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层
2019 年 3 月 27 日
§7 年 度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 富享 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 2,072,703.99 2,713,026.87
结算备 付金
3,319,953.27 1,009,090.91
存出保 证金
14,941.60 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 285,123,407.50 172,905,000.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
285,123,407.50 172,905,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 35,000,000.00
应收证 券清 算款
- 68,772.61
应收利 息 7.4.7.5 5,448,740.55 3,250,720.14
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- - 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
295,979,746.91 214,946,610.53
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
80,000,000.00 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
4,177.52 -
应付管 理人 报酬
55,409.60 53,703.42
应付托 管费
18,469.86 17,901.15
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 26,854.23 325.00
应交税 费
22,514.88 -
应付利 息
56,100.30 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 49,000.00 214,500.00
负债合计
80,232,526.39 286,429.57
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 210,063,309.34 210,213,098.66
未分配 利润 7.4.7.10 5,683,911.18 4,447,082.30
所有者权益合计
215,747,220.52 214,660,180.96
负债和所有者权益总 计
295,979,746.91 214,946,610.53
注： 报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.0271 元 ， 基金 份额 总额 210,063,309.34 份。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 富享 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 11 月 17 日 （基
金合同 生效 日） 至 2017
年 12 月 31 日
一、收入
18,199,368.31 609,407.74
1.利息 收入
10,142,724.08 873,907.74
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 66,530.98 6,017.04
债券利 息收 入
9,624,531.05 684,616.44
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
451,662.05 183,274.26 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
4,122,862.55 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 4,122,862.55 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 3,933,781.68 -264,500.00
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 - -
减：二、费用
3,302,211.07 151,489.89
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 643,412.15 77,284.21
2．托 管费 7.4.10.2 214,470.74 25,761.40
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 24,081.97 86.39
5．利 息支 出
2,066,931.48 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,066,931.48 -
6．税 金及 附加
15,332.01 -
7．其 他费 用 7.4.7.19 337,982.72 48,357.89
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
14,897,157.24 457,917.85
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
14,897,157.24 457,917.85
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 富享 定期 开放债 券型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
210,213,098.66 4,447,082.30 214,660,180.96
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 14,897,157.24 14,897,157.24
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-149,789.32 -1,940.13 -151,729.45 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 20 页共 50 页
其中：1.基 金申 购款 67.06 0.61 67.67
2.基金 赎回 款 -149,856.38 -1,940.74 -151,797.12
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- -13,658,388.23 -13,658,388.23
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
210,063,309.34 5,683,911.18 215,747,220.52
项目
上年度可比期间
2017 年 11 月 17 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
201,158,656.69 3,815,240.78 204,973,897.47
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 457,917.85 457,917.85
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
9,054,441.97 173,923.67 9,228,365.64
其中：1.基 金申 购款 9,811,616.95 188,383.05 10,000,000.00
2.基金 赎回 款 -757,174.98 -14,459.38 -771,634.36
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
210,213,098.66 4,447,082.30 214,660,180.96
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：王圣 明， 会计 机构 负责 人：乐 妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银富享定期开放债券型 发起式证券投资基金( 以 下简 称 “ 本基金”) 是 由 中 银 富享 债 券 型 证 券 投
资基金 转型 而来 。2017 年 10 月 17 日 ， 本 中银 富享 债券型 证券 投资 基金 份额 持有人 大会 ， 表 决通 过
了 《关 于中 银富 享债 券型 证券投 资基 金转 型的 议案 》 ， 大会 决议 自该 日起 生效 。2017 年 11 月 17 日，
《 中 银 富 享 定 期 开 放 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 规 模 为
201,158,656.69 份基 金份 额 。 本 基金为 契约 型开 放式 ， 存 续期限 不定 。 本 基金 的基金 管理 人和 注册 登
记机构 均为 中银 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人为 中信银 行股 份有 限公 司。 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 21 页共 50 页
原中银 富享债券型证 券投资基金 经中国证券监 督管理委员 会（以下简称 “ 中国证监会 ” ）证监 许
可[2016]2906 号文 《关于 准予中 银富 享债券 型证 券 投资基 金基 金注册 的批 复 》的核 准， 由基 金管理
人中银 基金 管理 有限 公司 向社会 公开 发行 。基 金合 同于 2017 年 3 月 20 日 正 式生效 ，首 次设 立募 集
规模 为 200,076,117.25 份 基金份 额。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行和上市 交易的国债、金融
债、央行票据、地方政府 债、企业债、公司债、中 小企业私募债券、中期票 据、短期融资券、超短
期融资券、资产支持证券 、次级债、可分离交易可 转债的纯债、债券回购、 银行存款、同业存单、
货币市场工具、国债期货 ，以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其它 金融工具，但须符合中
国证监会的相关规定。本 基金不投资于股票、权证 等权益类资产，也不投资 于可转换债券（可分离
交易可 转债 的纯 债部 分除 外） 、 可交 换债 券。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中债 综合 全价 （总 值） 指数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下统称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国 证券监 督管 理 委员会 关于 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号《 年度 报 告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编 报 规则 》第 3 号 《会 计报 表附 注 的编制 及披 露》 、 《证 券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年度 报告> 》 、其 他中 国 证监会 及中 国证 券投 资
基金业 协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2018 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2018 年的 经营 成 果和净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 22 页共 50 页
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收 款 项；
本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产主 要包 括债 券投资 ；
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金于成为金融工具合 同的一方时确认一项金融 资产或金融负债。划分为 以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金 融资产的债券等，按照取 得时的公允价值作为初始 确认金额。相关的交易
费用在 发生 时计 入当 期损 益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息， 应当确认为当期收
益。每日，本基金将以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金 融负债的公允价值变动
计入当 期损 益；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 收取金融资产现金流量的 权利已转移，且符
合金融 资产 转移 的终 止确 认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金已 将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ： 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 23 页共 50 页
(1) 股票 投资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支 付的全部价 款扣除交易费用入
账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券 投资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资成 本；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账；
卖出权证于成交日确认衍 生工具投资收益，卖出权 证的成本按移动加权平均 法结转于成交日结
转；
(4) 股指/ 国 债期 货投 资
买入或卖出国债期货投资 于成交日确认为国债期货 投资。国债期货初始合约 价值按成交金额确
认；
国债期货平仓于成交日确 认衍生工具投资收益，国 债期货的初始合约价值按 移动加权平均法于
成交日 结转 ；
(5) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交 易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述（1） 、 （2）中 相关 原则 进行 计算 ；
(6) 回购 协议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按实 际利 率 （当 实际 利 率与合 同利 率差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 24 页共 50 页
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有 利市 场进 行。 主要 市场( 或 最有 利市 场) 是 本基 金在计 量日 能够 进入 的交 易市场 。 本 基金 采用 市
场参与 者在 对该 资产 或负 债定价 时为 实现 其经 济利 益最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值 ，确 定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的
报价作为公 允价值；估值 日无报价且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公 允价值；有充足证据表明 估值日或最近交易日的报 价不能真实反映公允价
值的， 应对 报价 进行 调整 ，确定 公允 价值 ；
与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限制等，如 果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术 中不应将该限制作为特征 考虑。此外，基金管理人 不应考虑因大量持有相
关资产 或负 债所 产生 的溢 价或折 价；
(2) 不存 在活 跃市 场 的 金融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允价值时，应优先使用可 观察输入值，只有在无
法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 取得 不切 实可 行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 ；
(3) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 方法估 值；
(4) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利， 且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金 赎回确认日确认。上述申 购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实 现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的 金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 内含 票 面 利率 计 算的 金 额 扣除 应 由 债券 发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期内 逐日 计 提；
(5) 股票 投资 收益/ （ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 于其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(6) 债券 投资 收益/(损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(7) 资产 支持 证券 投资 收益/( 损失) 于成 交日 确认 ， 并按 成交总 额与 其成 本 、 应 收利 息的差 额入 账 ；
(8) 股指/ 国债期货投 资收益/(损失) 于平仓日确认，并按平 仓成交金额与 其初始合约 价值的差 额
入账；
(9) 权证收 益/ （ 损失 ）于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交金 额与 其成 本的差 额入 账；
(10) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(11) 公允价值 变动收益/( 损失) 系本基金持有 的以公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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产、以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债等公允价值变动形成 的应计入当期损益的利
得或损 失；
(12) 其他 收入 在主要 风险 和报酬 已经 转移 给对方 ， 经济利 益很 可能 流入且 金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托 管费等在费用涵盖期间按 基金合同或相关公告约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
(1) 本基 金每 一基 金份 额享 有同等 收益 分配 权；
(2) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 基 金管 理人 可以根 据实 际情 况进 行收 益分配 ， 具 体分 配
方案以 公告 为准 ，若 基金 合同生 效不 满 3 个 月可 不 进行收 益分 配；
(3) 本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者 可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
(4) 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
(5) 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增 值税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政 部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为（ 以下 简称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 ， 资 管产品 管理 人未 分别 核
算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品管理人可选择分别或
汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中
发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，不再缴 纳；已缴纳增值税的，已 纳税额从资管产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 ；
7.4.6.2 城 市维 护建 设税 、 教育费 附加 、地 方教 育附 加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订） 》 、 《征收教育 费附加的暂行规
定（2011 年修订 ） 》及相 关地方教育附加的征收规定，凡缴纳 消费税、增值税、营业税的单位和个
人，都应当依照规定缴纳 城市维护建设税、教育费 附加（除按照相关规定缴 纳农村教育事业费附加中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 28 页共 50 页
的单位 外） 及地 方教 育费 附加。
7.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金 从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.4 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 2,072,703.99 2,713,026.87
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月 以上
- -
其他存 款 - -
合计 2,072,703.99 2,713,026.87
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 140,452,367.24 142,347,407.50 1,895,040.26
银行间 市场 141,097,526.94 142,776,000.00 1,678,473.06 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 29 页共 50 页
合计 281,549,894.18 285,123,407.50 3,573,513.32
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 281,549,894.18 285,123,407.50 3,573,513.32
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 4,979,500.00 4,989,000.00 9,500.00
银行间 市场 168,285,768.36 167,916,000.00 -369,768.36
合计 173,265,268.36 172,905,000.00 -360,268.36
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 173,265,268.36 172,905,000.00 -360,268.36
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融 资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场
35,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 35,000,000.00 -
注：本 基金 本报 告期 未持 有买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购 交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 30 页共 50 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 160.19 223.58
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,494.00 454.10
应收债 券利 息 5,447,079.66 3,267,235.62
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -17,193.16
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 6.70 -
合计 5,448,740.55 3,250,720.14
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 26,854.23 325.00
合计 26,854.23 325.00
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
应付审 计费 40,000.00 50,000.00
应付信 息披 露费 - 160,000.00
应付账 户维 护费 9,000.00 4,500.00
合计 49,000.00 214,500.00
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 31 页共 50 页
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 210,213,098.66 210,213,098.66
本期申 购 67.06 67.06
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -149,856.38 -149,856.38
本期末 210,063,309.34 210,063,309.34
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 4,825,319.58 -378,237.28 4,447,082.30
本期利 润 10,963,375.56 3,933,781.68 14,897,157.24
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-1,295.19 -644.94 -1,940.13
其中： 基金 申购 款 0.27 0.34 0.61
基金赎 回款 -1,295.46 -645.28 -1,940.74
本期已 分配 利润 -13,658,388.23 - -13,658,388.23
本期末 2,129,011.72 3,554,899.46 5,683,911.18
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 11 月 17 日 （基 金 合
同生效 日） 至 2017 年 12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 12,465.44 3,509.46
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 53,958.40 2,307.58
其他 107.14 200.00
合计 66,530.98 6,017.04
7.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股票 投资 收益 。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年11 月17 日（ 基金 合 同
生效日 ）至2017 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总 1,263,664,544.50 - 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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额
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
1,238,660,120.14 -
减： 应 收利 息总 额 20,881,561.81 -
买卖债 券差 价收 入 4,122,862.55 -
7.4.7.13.2 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股利 收益 。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年11 月17 日（ 基金 合 同生效
日）至2017 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 3,933,781.68 -264,500.00
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 3,933,781.68 -264,500.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
-
合计 3,933,781.68 -264,500.00
7.4.7.17 其他收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 其他 收入 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 11 月 17 日 （基 金 合同生 效日 ）
至 2017 年 12 月 31 日 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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交易所 市场 交易 费用 1,131.97 86.39
银行间 市场 交易 费用 22,950.00 -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
合计 24,081.97 86.39
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年11 月17 日 （ 基金 合同 生效日 ）
至2017 年12 月31 日
审计费 用 40,000.00 7,838.76
信息披 露费 253,000.00 37,628.02
银行间 账户 维护 费 25,500.00 2,201.23
银行汇 划费 19,282.72 289.88
其他 200.00 400.00
合计 337,982.72 48,357.89
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 其他 需要 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中信银 行股 份有 限公 司 (“ 中信银 行”) 基金托 管人
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行”) 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券股 份有 限公 司 受中国 银行 重大 影响
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
中银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 交易 。 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年11 月17 日 （基 金合 同
生效日 ）至2017 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 643,412.15 77,284.21
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 695.16 247.67
注：基 金管 理费 每日 计提 ，按月 支付 。基 金管 理费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.30% 年 费率 计
提。计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.30%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年11 月17 日 （基 金合 同
生效日 ）至2017 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 214,470.74 25,761.40
注：基 金托 管费 每日 计提 ，按月 支付 。基 金托 管费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.10% 的 年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.10%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年11 月17 日（ 基金 合 同生
效日） 至2017 年12 月31 日 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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期初持 有的 基金 份额 9,811,616.95 -
期间申 购/ 买 入总 份额 - 9,811,616.95
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 9,811,616.95 9,811,616.95
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总
份额比 例
4.67% 4.67%
注： （1 ） 期 间申 购/ 买入 总 份额含 红利 再投 、 转换 入 份额 。 期 间赎 回/ 卖出 总份 额含转 换出 份额 ；
（2） 本基 金管 理人 运用 固 有资金 投资 本基 金所 采用 的费率 适用 招募 说明 书以 及管理 人发 布的 最
新公告 规定 的费 率结 构。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年11 月17 日 （ 基金 合同 生效日 ）
至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 2,072,703.99 12,465.44 2,713,026.87 3,509.46
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，2018 年 获得 的利 息收 入 为人民 币 53,958.40 元（2017 年 11 月 17 日（ 基
金合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日止 期间 获得 的利息 收入 为人 民 币 2,307.58 元 ），2018 年末 结
算备付 金余 额为 人民 币 3,319,953.27 元（2017 年末 结 算备付 金余 额为 人民 币 1,009,090.91 元） 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 在承 销期 内参与 关 联 方承 销证 券的 情况。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序
号
权益
登记
日
除息日
每 10 份基 金
份额分 红数
现金 形 式发
放总额
再投资 形式
发放总 额
利润分 配合
计
备注
场
内
场
外
1
2018-0
3-27
-
2018-
03-27
0.280 5,885,863.56 27.83 5,885,891.39 -
2 2018-0 - 2018- 0.200 4,201,331.10 20.43 4,201,351.53 - 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 36 页共 50 页
9-20 09-20
3
2018-1
2-25
-
2018-
12-25
0.170 3,571,125.90 19.41 3,571,145.31 -
合
计
0.650
13,658,320.5
6
67.67 13,658,388.23 -
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金 未持 有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为质 押的 债
券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 金
融资产 款余 额 80,000,000.00 元 ，于 2019 年 1 月 9 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金在回 购期 内持 有的
证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购下 转入 质押库 的债 券， 按证 券交 易所规 定的 比例 折算 为
标准券 后， 不低 于债 券回 购交易 的余 额。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金投资的金融工具主 要包括债券投资等。本基 金在日常经营活动中面临 的相关的风险主要
包括信用风险、流动性风 险及市场风险。本基 金的 基金管理人从事风险管理 的主要目标是争取将以
上风险 控制 在限 定的 范围 之内 ， 使 本基 金在 风险 和 收益之 间取 得最 佳的 平衡 以实现 “ 风 险和 收益 高于
货币市 场基 金而 低于 股票 型基金 和混 合型 基金 ，谋 求稳定 和可 持续 的绝 对收 益 ” 的 风险 收益 目标 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了包括风险管理委 员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理 部、法律合规部、审计部 和相关业务部门构成的多 级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董 事会下设立风险管理委员 会，负责制定风险管理的 宏观政策，审议通过风
险控制的总体措施等；在 管理层层面设立 风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操 作层面风险管理职责主要 由风险管理部负责，协调 并与各部门合作完成运
作风险管理以及进行投资 风险分析与绩效评估。本 基金的基金管理人对于金 融工具的风险管理方法
主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估测各种 风险产生的可能损失。从 定性分析的角度出发，
判断风险损失的严重程度 和出现同类风险损失的频 度。而从定量分析的角度 出发，根据本基金的投
资目标，结合基金资产所 运用金融工具特征通过特 定的风险量化指标、模型 ，日常的量化报告，确中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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定风险损失的限度和相应 置信程度， 及时可靠地对 各种风险进行监督、检查 和评估，并通过相应决
策，将 风险 控制 在可 承受 的范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款均
存放于信用良好的银行， 与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公 司为交易对手完成证券交 收和款项清算，违约风险 可能性很小；在 银行间
同业市场进行交易前均对 交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风 险 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据 、 同业 存单 和政 策性 金融债 以外 的债 券
占基金 资产 净值 的比 例为 94.34% 。于 2017 年 12 月 31 日， 本基 金未 持有 除国 债、央 行票 据、 同业
存单和 政策 性金 融债 以外 的债券 。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定 的标准统计及
汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年 度 末
2017 年12 月31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 104,459,000.00
合计 - 104,459,000.00
注：本 期末 的同 业存 单在" 按短期 信用 评级 列示 的同 业存单 投资" 部 分单 独列 示 ，上年 度末 的同
业存单 包含 在本 部分 未评 级债券 中。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年 度 末
2017 年12 月31 日
AAA 162,398,000.00 -
AAA 以下 30,892,407.50 -
未评级 91,833,000.00 68,446,000.00
合计 285,123,407.50 68,446,000.00
注：未 评级 债券 一般 为国 债、政 策性 金融 债、 中央 票据。 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 38 页共 50 页
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行以 交付现金或其他金融资产 的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。
对于本基金而言，体现在 所持金融工具变现的难易 程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份
额持有人可在基金每个开 放日要求赎回其持有的基 金份额，另一方面来自于 投资品种所处的交易市
场不活 跃而 带来 的变 现困 难或因 投资 集中 而无 法在 市场出 现剧 烈波 动的 情况 下以合 理的 价格 变现 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金的基金管理人严格 按照《公开募集证券投资 基金运作管理办法》及《 公开募集开放式证
券投资基金流动性风险管 理规定 》等有关法规的要 求建立健全流动性风险管 理的内部控制体系，审
慎评估各类资产的流动性 ，针对性制定流动性风险 管理措施，对本基金组合 资产的流动性风险进行
管理。本基金的基金管理 人采用监控基金组合资产 持仓集中度指标、逆回购 交易的到期日与交易对
手的集 中度 、流 动性 受限 资产比 例、 基金 组合 资产 中 7 个工 作日 可变 现资 产 的可变 现价 值以 及压 力
测试等方式防范流动性风 险。同时，对本基金的申 购赎回情况进行监控，保 持基金投资组合中的可
用现金头寸与之相匹配， 确保本基金资产的变现能 力与投资者赎回需求的匹 配与平衡。本基金的基
金管理人在基金合同中设 计 了巨额赎回条款，约定 在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放
申购赎 回模 式带 来的 流动 性风险 ，有 效保 障基 金持 有人利 益。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值的 10% ， 且本 基 金与由 本基 金的 基
金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行的 证券不 得超 过该 证券 的 10% 。本 基金 所持 部分 证
券在证 券交 易所 上市 或在 银行间 同业 市场 交易 ，因 此除附 注 7.4.12 中 列示 的 部分基 金资 产流 通暂 时
受限制不能自由转让的情 况外，其余均能以合理价 格适时变现。此外，本基 金可通过卖出回购金融
资产方 式借 入短 期资 金应 对流动 性需 求， 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价值 。
于 2018 年 12 月 31 日， 除卖出 回购 金融 资产 款余 额人民 币 80,000,000.00 元 将在一 个月 以内 到
期且计息外，本基金所承 担的其他金融负债的合约 约定到期日均为一个月以 内且不计息，可赎回基
金份额 净值( 所有 者权 益) 无 固定到 期日 且不 计息 ，因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量因市 场利率变动而发生波动的 风险。 利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金的生息资产主要为 银行存款、结算备付金及 债券投资等。生息负债主 要为卖出回购金融
资产款 等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,072,703.99 - - - 2,072,703.99
结算备 付金 3,319,953.27 - - - 3,319,953.27
存出保 证金 14,941.60 - - - 14,941.60
交易性 金融 资产
20,631,407.50 182,675,000.00 81,817,000.00 -
285,123,407.5
0
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收股 利 - - - - -
应收利 息 - - - 5,448,740.55 5,448,740.55
应收申 购款 - - - - -
其他应 收款 - - - - -
资产总 计 26,039,006.36 182,675,000.00 81,817,000.00 5,448,740.55 295,979,746.9
1
负债
卖出回 购金 融资
产
80,000,000.00 - - - 80,000,000.00
应付赎 回款 - - - 4,177.52 4,177.52
应付管 理人 报酬 - - - 55,409.60 55,409.60
应付托 管费 - - - 18,469.86 18,469.86
应付交 易费 用 - - - 26,854.23 26,854.23
应交税 金 - - - 22,514.88 22,514.88
应付利 息 - - - 56,100.30 56,100.30
其他负 债 - - - 49,000.00 49,000.00
负债总 计 80,000,000.00 - - 232,526.39 80,232,526.39
利率敏 感度 缺口 -53,960,993.64 182,675,000.00 81,817,000.00 5,216,214.16 215,747,220.5
2
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 40 页共 50 页
资产
银行存 款 2,713,026.87 - - - 2,713,026.87
结算备 付金 1,009,090.91 - - - 1,009,090.91
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 104,459,000.00 68,446,000.00 - -
172,905,000.0
0
买入返 售金 融资
产
35,000,000.00 - - - 35,000,000.00
应收证 券清 算款 - - - 68,772.61 68,772.61
应收利 息 - - - 3,250,720.14 3,250,720.14
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 143,181,117.78 68,446,000.00
-
3,319,492.75 214,946,610.5
3
负债
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 53,703.42 53,703.42
应付托 管费 - - - 17,901.15 17,901.15
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 325.00 325.00
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 214,500.00 214,500.00
负债总 计 - - - 286,429.57 286,429.57
利率敏 感度 缺口 143,181,117.78
68,446,000.00 - 3,033,063.18
214,660,180.9
6
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设
1. 该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 于资 产负 债表 日的 利率风 险状 况；2. 该利 率 敏感性 分
析假定 所有 期限 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 且除利 率之 外的 其他 市场 变量保 持
不变；3. 该利 率敏 感性 分 析并未 考虑 管理 层为 减低 利率风 险而 可能 采取 的风 险管理 活
动；4. 银行 存款 、结 算备 付金、 存出 保证 金均 以活 期存款 利率 或相 对固 定的 利率计 息，
假定利 率变 动仅 影响 该类 资产的 未来 收益 ， 而 对其 本身的 公允 价值 无重 大影 响； 卖 出 回
购金融 资产 款的 利息 支出 在交易 时已 确定 ，不 受利 率变化 影响 ；5. 该利 率敏 感性分 析不
包括资 产支 持证 券。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元） 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
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本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
市场利 率上 升 25 个 基点 减少 约 300 减少 约 33
市场利 率下 降 25 个 基点 增加 约 304 增加 约 33
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的证券，所面临的其他价 格风险来源于单个证券发 行主体自身经营情况或特 殊事项的影响，也可能
来源于 证券 市场 整体 波动 的影响 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 的敏感性分析
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资， 因此 除市场 利率 和 外汇汇 率以 外的 市
场价格 因素 的变 动对 于本 基金资 产净 值无 重大 影响 （2017 年 12 月 31 日： 同 ）。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公 允价 值
7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括银行 存款、结算备付金、存出 保证金、应收申购
款、应 收利 息以 及其 他金 融负债 ，其 因剩 余期 限不 长，公 允价 值与 账面 价值 相若。
7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次余 额为 人民 币 285,123,407.50 元， 无划 分为 第一层 次和 第三 层次 的余 额。 （于 2017 年 12 月
31 日 ， 本 基金 持有 的以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 中属 于第二 层次 余额 为人 民
币 172,905,000.00 元 ，无 划分为 第一 层次 和第 三层 次的余 额。 ）
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
对于证券交易所上市的股 票和可转换债券等，若出 现重大事项停牌、交易不 活跃、或属于非公
开发行等情况，本基金分 别于停牌日至交易恢复活 跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间不将相关
股票和可转换债券等的公 允价值列入第一层次；并 根据估值调整中采用的 对 公允价值计量整体而言
具有重要意义的输入值所 属的最低层次，确定相关 股票和可转换债券公允价 值应属第二层次或第三
层次。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公允 价值余 额和 本期 变动 金额 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 42 页共 50 页
本基金于本报告期初未持 有公允价值归属于第三层 次的金融工具，本基金本 报告期未发生第三
层次公 允价 值转 入转 出情 况。
7.4.14.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.4.14.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2019 年 3 月 27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投 资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 285,123,407.50 96.33
其中： 债券 285,123,407.50 96.33
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
5,392,657.26 1.82
8 其他各 项资 产 5,463,682.15 1.85
9 合计 295,979,746.91 100.00
8.2 期末按行业分类的股票 投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.2 报告期末按行业分类 的 港股通 投资股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 43 页共 50 页
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 未投 资股 票。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 91,781,000.00 42.54
其中： 政策 性金 融债 81,587,000.00 37.82
4 企业债 券 142,347,407.50 65.98
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 40,749,000.00 18.89
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 10,246,000.00 4.75
10 合计 285,123,407.50 132.16
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 170210 17 国开 10 400,000 40,624,000.00 18.83
2 180210 18 国开 10 200,000 20,626,000.00 9.56
3 101800119
18 兖矿
MTN001
100,000 10,441,000.00 4.84
4 170215 17 国开 15 100,000 10,321,000.00 4.78
5 143728 18 国科 02 100,000 10,269,000.00 4.76
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.9.1 报告期末本基金投资 的股指期货持仓和损 益明 细 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 44 页共 50 页
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资。
8.9.2 本基金投资股指期货 的投资政策
本基金 投资 范围 未包 括股 指期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.10.1 本期国债期货投 资 政策
国债期货作为利率衍生品 的一种，有助于管理债券 组合的久期、流动性和风 险水平。基金管理
人将按照相关法律法规的 规定，结合对宏观经济形 势和政策趋势的判断、对 债券市场进行定性和定
量分析。构建量化分析体 系，对国债期货和现货的 基差、国债期货的流动性 、波动水平、套期保值
的有效性等指标进行跟踪 监控，在最大限度保证基 金资产安全的基础上，力 求实现基金资产的长期
稳定增 值。
8.10.2 报告期末本基金 投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
8.10.3 本期国债期货投 资 评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投 资 ，无 相关 投资 评价。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十 名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.11.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
14,941.60
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
5,448,740.55
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
5,463,682.15
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 45 页共 50 页
8.11.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9 基 金份 额持有 人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
417 503,748.94 209,810,616.95 99.8797% 252,692.39 0.1203%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
397.61 0.0002%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
9.4 发起式基金发起资金持 有份额情况
项目
持有份 额总 数 持有份额
占基金总
份额比 例
发起份 额总 数 发 起 份 额
占 基 金 总
份额比 例
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有 资金
9,811,616.95 4.67% 9,811,616.95 4.67% -
基金管 理人 高级 管理 人员
- - - - -
基金经 理等 人员
- - - - -
基金管 理人 股东
- - - - -
其他
- - - - -
合计
9,811,616.95 4.67% 9,811,616.95 4.67% -
§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2017 年 11 月 17 日) 基 金份 额总 额 200,076,117.25
本报告 期期 初基 金份 额总 额 210,213,098.66
本报告 期 基 金总 申购 份额 67.06
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 149,856.38
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 210,063,309.34
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 46 页共 50 页
§ 11 重 大事 件揭 示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ， 经董 事会 决议 通过王 圣明 先生 担任 副执 行总裁 ， 详情 请参 见基 金管 理人 2018 年 4
月 9 日刊 登的 《中 银基 金 管理有 限公 司关 于高 级管 理人员 变更 事宜 的公 告》 。
本报告期内，经基金管理 人职工代表大会选举赵蓓 青女士担任职工监事；经 基金管理人股东会
书面审议同意卢井泉先生 担任本公司监事，王超先 生不再担任本公司董事， 韩温先生担任本公司董
事。
本报告 期基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金财产 、基 金管 理业 务、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘 为其审计的会计师事务所 ，报告期内本基金应支付 给会计师事务所的
报酬 为 40,000.00 元 ，目 前 事务所 已为 本基 金提 供审 计服务 的连 续年 限 为 2 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管 理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 未受 到监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国金证 券 1 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
西部证 券 2 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
民生证 券 2 - - - - -
广发证 券 2 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - - 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 47 页共 50 页
西南证 券 1 - - - - -
华创证 券 2 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
国泰君 安 2 - - - - -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问
题的通 知》 （ 证监 基字<1998>29 号） 及 《关于 完善 证 券投资 基金 交易 席位 制度 有关问 题的 通知 》 有 关
规定， 本公 司租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准主要 包括 ：券 商基 本面 评价（ 财务 状况 、经 营
状况） 、券 商研 究机 构评 价 （报告 质量 、及 时性 和数 量） 、 券商 每日 信息 评价 （ 及时性 和有 效性 ）和
券商协 作表 现评 价等 方面 。本公 司租 用证 券公 司专 用交易 单元 的选 择程 序： 首先根 据租 用证 券公 司
专用交 易单 元的 选择 标准 形成 《 券商 研究所 服务 质 量评分 表》 ， 然后 根据 评分 高低选 择基 金专 用交 易
单元并 与其 签订 交易 单元 租用协 议。
2、 报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ： 报 告期内 新租 西部 证券 上海 、 深 圳交易 单元 各
一个， 西南 证券 上海 交易 单元一 个。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
国金证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
西部证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
中金公 司
54,916,539.0
0
23.96%
31,000,00
0.00
0.35% - -
长江证 券
174,318,764.
39
76.04%
8,711,300,
000.00
99.65% - -
西南证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 缴纳 增
值税有 关事 项的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
2018-01-02 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 48 页共 50 页
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2
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金 2017 年第 4 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
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2018-01-19
3
中银基 金管 理有 限公 司关 于调整 电子 直销 赎
回转申 购相 关手 续费 优惠 的公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
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2018-02-26
4
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金开放 申购 、赎 回业 务公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
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2018-03-13
5
关于中 银富 享定 期开 放债 券型发 起式 证券 投
资基金 修改 基金 合同 、托 管协议 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
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2018-03-24
6
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金基金 合同
www.bocim.com 2018-03-24
7
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金托管 协议
www.bocim.com 2018-03-24
8
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金分红 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
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2018-03-26
9
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金 2017 年 年度 报告
www.bocim.com 2018-03-30
10
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金 2017 年 年度 报告( 摘要 ）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
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2018-03-30
11
中银基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变
更事宜 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-04-09
12
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金 2018 年第 1 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-04-23
13
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金开放 申购 、赎 回业 务公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-06-19
14
中银基 金管 理有 限公 司关 于提请 投资 者及 时
更新身 份证 件或 身份 证明 文件的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-06-19
15
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金更新 招募 说明 书（2018 年第 1 号）
www.bocim.com 2018-06-28
16
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金更新 招募 说明 书摘 要（2018 年第 1 号）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-06-28
17
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金基金 经理 变更 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
2018-07-06 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 49 页共 50 页
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18
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金 2018 年第 2 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-07-19
19
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金 2018 年 半年 度报 告
www.bocim.com 2018-08-28
20
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金 2018 年 半年 度报 告（ 摘 要）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-08-28
21
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金分红 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-09-18
22
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金开放 申购 、赎 回业 务公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-09-22
23
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金 2018 年第 3 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-10-24
24
中银基 金管 理有 限公 司关 于投资 者使 用港 澳
台居民 居住 证办 理开 放式 基金相 关业 务公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-11-01
25
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金分红 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-12-22
26
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金开放 申购 、赎 回业 务公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-12-25
27
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金更新 招募 说明 书（2018 年第 2 号）
www.bocim.com 2018-12-29
28
中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金更新 招募 说明 书摘 要（2018 年第 2 号）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
www.bocim.com
2018-12-29
12
影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2018-01-01 至
2018-12-31
199,99
9,000.
00
- -
199,999,000
.00
95.2089% 中银富 享定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告
第 50 页共 50 页
产品特 有风 险
本基金 由于 存在 上述 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 超过20% 的情 况， 存 在以下 特有 风险 ： （1 ）
持有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的 投资 者大 额赎 回 导致的 基金 份额 净值 波动 风险； （2） 持 有基 金
份额比 例达 到或 超过20% 的 投资者 大额 赎回 导致 的流 动性风 险； （3） 持 有基 金 份额比 例达 到或 超过
20%的 投资 者大 额赎 回导 致 的巨额 赎回 风险 ；（4） 持 有基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的投 资者 大额
赎回导 致的 基金 资产 净值 持续低 于5000 万 元的 风险 。
§ 13 备 查文 件目 录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 准予 中银 富 享定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金变 更注 册的 文件；
2、 《中 银富 享定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同》 ；
3、 《中 银富 享定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 托管协 议》 ；
4、 《中 银富 享定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 招募说 明书 》 ；
5、 关 于申 请中 银富 享债 券 型证券 投资 基金 变更 注册 为中银 富享 定期 开放 债券 型发起 式证 券投 资
基金的 法律 意见 书；
6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
8、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 ；
9、中 国证 监会 要 求 的其 他 文件。
13.2 存放地点
以上备 查文 件存 放在 基金 管理人 、基 金托 管人 处， 供公众 查阅 。
13.3 查阅方式
投资人 在支 付工 本费 后， 可在合 理时 间内 取得 上述 文件复 制件 或复 印件 。
中银基金管理有限公 司
二〇一九年三月二十 八日
