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富国天盈(161015)

富国天盈:2018年年度报告查看PDF公告

1
富 国 天 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F )
二 0 一 八 年 年 度 报 告
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日
基金管理人: 富 国基金管理有限公司
基金托管人: 中 国工商银行股份有限公司
送出日期: 2 0 1 9 年 0 3 月 2 9 日2
§1 重要 提示 及目录
1 . 1 重 要 提示
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记
载、 误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意, 并由董事长
签发。
基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 于 2019 年 3
月 27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告 、
投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏 。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止。3
1 . 2 目 录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明
1 3
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . 1 3
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
7 . 3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 54
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . 4 5
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . 4 6
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . 4 6
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . 4 6
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
8 . 1 1 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
8 . 1 2 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
9 . 2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
9 . 4 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
1 1 . 7 本 期 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
1 2 . 1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 2 0 % 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
§ 1 3 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 45
§2 基金 简介
2 . 1 基 金 基本 情况
基金名称 富国天盈债券型证券投资基金(LOF)
场内简称 富国天盈
基金简称 富国天盈债券(LOF)
基金主代码 161015
交易代码 161015
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 05 月 23 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 283,310,745.59 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年 7 月 8 日
注: 根据 《富国天盈分级债券型证券投资基金基金合同》 约定, 富国天盈分级债
券型证券投资基金在基金合同生效 3 年期届满后转换为上市开放式基金(LOF) ,
无需召开基金份额持有人大会。 《富国天盈分级债券型证券投资基金基金合同》
于 2011 年 5 月 23 日正式生效, 该基金已于 2014 年 5 月 23 日正式转换为上市开
放式基金(LOF) ,基金名称变更为“富国天盈债券型证券投资基金(LOF)”。
2 . 2 基 金 产品 说明
投资目标
在追求基金资产长期安全的基础上,力争为基金份额持有人
创造高于业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金将采用自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资
产配置和类属资产配置。在认真研判宏观经济运行状况和金
融市场运行趋势的基础上,根据整体资产配置策略动态调整
大类金融资产的比例;在充分分析债券市场环境及市场流动
性的基础上,根据类属资产配置策略对投资组合类属资产进
行最优化配置和调整。
业绩比较基准
中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综合指
数。
风险收益特征
从基金资产整体运作来看,本基金为债券型基金,属于证券
投资基金中的较低风险品种,其预期风险与预期收益高于货
币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
2 . 3 基 金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人 姓名 赵瑛 郭明6
联系电话 021-20361818 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105686、4008880688 95588
传真 021-20361616 010—66105798
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
层
北京市西城区复兴门内大
街 55 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
层
北京市西城区复兴门内大
街 55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 裴长江 易会满
注: 公司 已于 2019 年 03 月 28 日发 布《 富国 基金管 理有 限公 司关于 高级 管理 人
员变更的公告》 ,裴长江先生自 2019 年 03 月 27 日起担任公司董事长。
2 . 4 信 息 披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
上海证券 报 ,证券时报,中国证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.ful lgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金 管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号
上海国金 中心二期 16-17 层
中国工商 银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大
街 55 号
注:信息披露报纸为截止至本报告期末信息。
2 . 5 其 他 相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师 事务所 (特殊普
通合伙)
上海市世纪大道 100 号环球金融中
心 50 楼
注册登记机构 中国证券登记结 算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要 财务 指标、 基金 净值表 现及利 润分 配情况
3 . 1 主 要会计 数据 和 财务 指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本 期 已 实 现 收 益 7 , 7 5 2 , 1 6 0 . 7 4 6 , 2 0 8 , 5 1 6 . 9 5 1 5 , 0 3 6 , 2 4 9 . 4 0
本 期 利 润 1 1 , 0 0 6 , 1 0 8 . 1 0 4 , 0 2 0 , 5 4 3 . 5 6 9 , 7 9 1 , 1 5 6 . 5 1
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0 . 0 5 2 5 0 . 0 1 9 7 0 . 0 2 5 97
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 5 . 4 8 % 2 . 1 4 % 2 . 8 8 %
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 5 . 8 1 % 2 . 0 9 % 2 . 8 2 %
3.1.2 期末 数据和指标 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
期 末 可 供 分 配 利 润 5 2 , 9 3 9 , 5 2 0 . 1 9 2 5 , 2 0 0 , 1 2 5 . 5 2 2 4 , 6 3 6 , 3 7 5 . 2 8
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0 . 1 8 6 9 0 . 1 3 3 3 0 . 1 1 3 8
期 末 基 金 资 产 净 值 2 7 8 , 7 3 9 , 8 1 9 . 5 1 1 7 5 , 8 8 6 , 8 2 3 . 4 3 1 9 7 , 2 1 8 , 3 7 8 . 4 1
期 末 基 金 份 额 净 值 0 . 9 8 4 0 . 9 3 0 0 . 9 1 1
3.1.3 累计 期末指标 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 7 7 . 3 5 % 6 7 . 6 2 % 6 4 . 2 0 %
注: 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金 的各项费用 (例如, 开放式
基金的申购赎回费、 基金转换费等) , 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动
收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数) 。
3 . 2 基 金 净值 表现
3 . 2 . 1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过 去 三 个 月 1 . 8 6 % 0 . 0 7 % 2 . 6 7 % 0 . 0 5 % - 0 . 8 1 % 0 . 0 2 %
过 去 六 个 月 3 . 5 8 % 0 . 0 7 % 4 . 1 9 % 0 . 0 6 % - 0 . 6 1 % 0 . 0 1 %
过 去 一 年 5 . 8 1 % 0 . 0 7 % 8 . 2 2 % 0 . 0 7 % - 2 . 4 1 % 0 . 0 0 %
过 去 三 年 1 1 . 0 6 % 0 . 0 7 % 1 0 . 4 9 % 0 . 0 8 % 0 . 5 7 % - 0 . 0 1 %
过 去 五 年 4 1 . 8 1 % 0 . 2 2 % 3 1 . 8 5 % 0 . 0 9 % 9 . 9 6 % 0 . 1 3 %
自 基 金 合 同 生
效 日 起 至 今
7 7 . 3 5 % 0 . 2 3 % 4 1 . 2 5 % 0 . 0 8 % 3 6 . 1 0 % 0 . 1 5 %8
3 . 2 . 2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基准 收益 率变动 的比 较
注:1、截止日期为 2018 年 12 月 31 日。
2、本基金于 2014 年 5 月 23 日转型,建仓期 6 个月,从 2014 年 5 月 23 日起至
2014 年 11 月 22 日,建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
3 .2. 3 过 去 五 年 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比
较9
3 . 3 过 去 三年 基金的 利润 分配情 况
注:过往三年本基金未进行利润分配。
§ 4 管理 人报 告
4 . 1 基 金 管理 人及基 金经 理
4 . 1 . 1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注册
成立,是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001 年
3 月从 北 京 迁址上 海。 2003 年 9 月, 加拿 大蒙特 利尔 银行 ( BMO )参 股富 国基金
管理有限公司的工商变更登记办理完毕, 富国基金管理有限公司成为国内首批成
立的十家基金公司中,第一家中外合资的基金管理公司。
目前,公司注册资本金 5.2 亿元人民币,股东为:海通证券股份有限公司、
申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省国际信托股份有限公司。
公司在北京、 成都、 广州设立有分公 司, 并全资设有两家子公司——富国资产管
理 ( 上海 ) 有限公司和富国资产管理 ( 香港 ) 有限公司。 公司拥有公募基金、 特
定客户资产管理、 QDII、 社保、 企业年金 、 基本养老保险基金等基金公司全部业
务牌照。
截至 2018 年 12 月 31 日, 本基 金管 理人 共管 理富 国天盛 灵活 配置 混合 型证
券投 资基 金、富 国天 惠精选 成长 混合型 证券 投资基 金( LOF )、 富国 新兴产 业股
票型 证券 投资基 金、 富国中 证智 能汽车 指数 证券投 资基 金( LOF )、 富国 中证红
利指数增强型证券投资基金、 上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接
基金、 富国天利增长债券投资基金、 富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基
金、 富国中债-1-3 年国开行债券指数证券投资基金、 富国中证 10 年期国债交易
型开放式指数证券投资基金、 富国全球科技互联网股票型证券投资基金 (QDII) 、
富国 鑫旺 稳健养 老目 标一年 持有 期混合 型基 金中基 金( FOF )、 富国 富钱包 货币
市场基金等一百二十四只公开募集证券投资基金。
4 . 1 . 2 基金 经理 (或基 金经 理小组 )简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李 羿
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 6 - 1 1 - 0 4 - 5
硕 士 , 2 0 0 9 年 4 月 至 2 0 1 0 年 6 月
任 上 海 浦 东 发 展 银 行 交 易 员 ;
2 0 1 0 年 6 月 至 2 0 1 3 年 7 月 任 交 银
康 联 人 寿 保 险 有 限 公 司 高 级 投 资
经 理 ; 2 0 1 3 年 7 月 至 2 0 1 6 年 6 月
任 汇 丰 晋 信 基 金 管 理 有 限 公 司 投
资 经 理 、 基 金 经 理 ; 2 0 1 6 年 6 月
起 加 入 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 ,1 0
自 2 0 1 6 年 1 1 月 起 任 富 国 天 盈 债
券 型 证 券 投 资 基 金 ( L O F ) 基 金 经
理 , 自 2 0 1 7 年 3 月 起 任 富 国 稳 健
增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 , 自 2 0 1 7 年 8 月 起 任 富 国 聚 利
纯 债 定 期 开 放 债 券 型 发 起 式 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 , 自 2 0 1 7 年 9
月 起 任 富 国 久 利 稳 健 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 , 自 2 0 1 7
年 1 1 月 起 任 富 国 景 利 纯 债 债 券 型
发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ,
自 2 0 1 7 年 1 2 月 起 任 富 国 金 利 定
期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 , 自 2 0 1 8 年 1 月 起 任 富 国 绿
色 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 。 具 有 基 金 从
业 资 格 。
注:1 、上 述任 职日期 为根 据公司 决定确 定的 聘任日 期, 离任日 期为 根据公 司确
定的解聘日期;首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、 证券从业的涵义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
3、公 司 已 于 2019 年 03 月 23 日 发 布公 告, 李羿 自 2019 年 03 月 22 日起 不再 担
任本基金基金经理。
4 . 2 管 理 人对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
本报告期, 富国基金管理有限公司作为富国天盈债券型证券投资基金 (LOF)
的管理人按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证券法》 、
《富国天盈债券型证券投资基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定, 本着
诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 以尽可能减少和分散投资风险、
力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标, 基金投资组合符合有
关法规及基金合同的规定。
4 . 3 管 理 人对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 . 3 . 1 公平 交易 制度和 控制 方法
本基金管理人根据相关法规要求, 结合实际情况, 制定了内部的 《 公平交易
管理办法》 , 对证券的一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩评估等投资管理环节 , 实行事前控制、 事中监控、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均
等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括: 1、 一级市场, 通过标准化的办公流程, 对关联方审核、
价格 公允 性判断 及证 券公平 分配等 相关 环节进 行控 制; 2、二 级市 场,通 过交 易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理, 对投资标的、 交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制, 银行1 1
间市 场交 易价格 的公 允性评 估等。 1、将 主动 投资组 合的 同日反 向交易 列为 限制
行为, 非经特别控制流程审核同 意, 不得进行; 对于同日同向交易, 通过交易系
统对 组合 间的交 易公 平性进 行自动 化处 理。 2、同 一基 金经理 管理 的不同 组合,
对同一投资标的采用相同投资策略的, 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投
资指令,确保公平对待其所管理的组合。
事 后 评 估 及 反 馈 主 要 包 括 组 合 间 同 一 投 资 标 的 的 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和
反 向 交 易 的 合 理 性 分 析 评 估 , 以 及 不 同 时 间 窗 口 下 ( 1 日 、 3 日 、 5 日 ) 的 季 度
公平 性交 易分析 评估 等。 1、通 过公 平性交 易的 事后分 析评估 系统 ,对涉 及公 平
性交易的投资行为进行分析评估,分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品,
并重点分析同类组合 ( 股票型 、 混合型、 债券型) 间、 不同产品间以及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为, 若发现异常交易行为, 风险管理部视情况要求
相关 当事 人做出 合理 性解释 ,并按 法规 要求上 报辖 区监管 机构 。 2、季 度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字, 并经督察长、 总经理审阅签字
后,归档保存,以备后查。
4 . 3 . 2 公平 交易 制度的 执行 情况
本报告期, 在同向交易价差分析方面 , 公司采集连续四个季度, 不同时间窗
口 ( 1 日内、 3 日内、 5 日内) 的同向交易样本, 在假设同向交易价差为零及 95%
的 置 信 水 平 下 , 对 同 向 交 易 价 差 进 行 t 分 布 假 设 检 验 并 对 检 验 结 果 进 行 跟 踪 分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度, 未出现违反公
平交易制度的情况。
4 . 3 . 3 异常 交易 行为 的专项 说明
本报告期内未发现异常交易行为。 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开
竞价同日反向交易的控制方面, 报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4 . 4 管 理 人对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明
4 . 4 . 1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
2018 年, 债券市场经历了牛市行情, 从 10 年国债收益率来看 , 下行近 70BP ;
分阶段看, 一季度央行虽然跟随美联储加息步伐上调 MLF 利率, 但幅度已经有所
缩小, 流动性开始逐步宽裕 ; 二季度开始, 去杠杆严监管的环境逐步向稳杠杆转
变, 尤其是中美贸易纠纷后, 对经济预期略有降低, 权益市场开始调整, 市场风
险偏好下降。三季度开始,中央开始加大逆周期调节,货币政策继续边际宽松。
在货币政策方面, 在通胀保持稳定的基础上, 央行通过降准、 逆回购和 MLF 等方
式向市场投放流动性。 四季度中央经济工作会议确立了“稳健”的货币政策以代
替之前“稳健中性” 的货币政策 。 全年短端利率逐步下行, 带动中长端下行。 信
用方面, 上半年呈现 “ 宽货币 、 紧 信用 ” 特征。 下半年开始逐步向 “宽货币、 宽
信用” 转 变 。 然而, 全年局部信用风险继续暴露 , 部分低等级信用利差持续扩大,
信 用 违 约 持 续 发 生 。 中 债 全 价 指 数 全 年 上 涨 , 一 扫 2017 年 下 跌 3.38% 的 阴 霾 。
本基金在力控风险前提下, 加大了债券的配置, 审慎操作, 全年为投资者获取了
一定的超额回报。1 2
4 . 4 . 2 报告 期内 基金的 业绩 表现
截至 2018 年 12 月 31 日, 本基 金份额净值 为 0.984 元; 份额累计净值 为 1.636
元 ; 本 报 告 期 , 本 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 5.81% , 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
8.22%
4 . 5 管 理 人对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
展望 2019 年, “三大 攻坚 战 ” 初战 告捷 ,未 来防 范化解 重大 风险 攻坚 战依
然是主要任务之一。 在经济下行周期中, 防范风险多是以稳为主, 监管政策更会
体现刚柔并济。 货币政策的表述去掉了“中性”和“总闸门”, 表明全年流动性
仍将维持合理充裕。 美联储加息步伐逐步趋缓, 全球货币政策紧缩周期可能进入
尾声 ,人 民币汇 率大 概率 将总体 稳定 。经历 了 2018 年的 牛市 ,虽然 债券 收益 率
继续 下行 空间变 小, 但 2019 年总 体宏 观环境 仍将 有利 于债券 行情 。本基 金力 争
在控制风险的前提下,争取为基金持有人带来可持续的投资回报。
4 . 6 管 理 人内 部有关 本基 金的监 察稽核 报告
本基金管理人始终将加强内部控制, 促进公司诚信、 合法、 有效经营, 保障
基 金 持 有 人 利 益 作 为 己 任 。 在 监 察 稽 核 基 础 性 工 作 基 础 上 , 2018 年 本 基 金 管 理
人着重开展了如下与监察稽核有关的工作:
(一)持续推动公司制度建设,优化内部控制体系
制 度 建 设 是 内 部 控 制 的 起 点 , 为 加 强 公 司 制 度 建 设 和 相 关 工 作 管 理 , 2018
年公 司持 续推进 制度 建设工 作、 进一步 完善 OA 系统“ 规章 制度 ”模块 ,为 推动
建立实用、高效、统一的公司制度建设管理体系提供了支撑。
(二)深入解读新规,持续推进新规落地
2018 年 度 , 公 司 从 新 规 解 读 、 制 度 建 立 、 系 统 更 新 、 流 程 改 造 等 方 面 持 续
推进重要法规的落地工作, 相关落地工作仍在持续推进中, 并将根据持续颁布的
新法规不断强化学习与执行力度。
(三)加强针对性合规培训,提升合规意识
2018 年 公 司 持 续 开 展 新 员 工 合 规 培 训 ; 安 排 针 对 新 任 组 合 经 理 的 风 控 业 务
培训、 督察长岗前谈话。 除此之外, 公司还组织了各类专题培训及全员培训。 通
过 上 述 针 对 不 同 培 训 对 象 组 织 开 展 的 培 训 活 动 , 提 高 合 规 培 训 的 针 对 性 与 有 效
性,从而在整个公司营造合规文化氛围、提高员工合规意识。
(四)深入专项审计,抓紧第三道防线
2018 年公司在常规季度监察稽核工作外, 有针对性地开展了多项专项审计。
审计 范围 覆盖投 资研 究、市 场销 售、运 营 IT 等前 、中 、后台 业务 。通过 专项 审
计, 有效发现现有业务流程中存在的问题缺陷 ; 通过事后改进工作查漏补缺, 持
续提高内部控制的有效性和内部风险防控能力。
(五)加强员工行为监督,落实合规考核
公司对员工日常行为进行合规监测。 对于合规监测过程中发现的问题, 及时
要求相关人员进行解释说明、 督促整改。 同时, 根据员工违规情况的严重程度按
照公司合规考核和合规问责办法进行后续处罚。
4 . 7 管 理 人对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
报告期内, 本基金管理人严 格遵守 《企业会计准则》 、 中国证券投资基金业
协会修订并发布的 《证券投资基 金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中
国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等法律法规、 估1 3
值指引的相关规定, 以及基金合同对估值程序的相关约定, 对基金所持有的投资
品种进行估值。 日常估值的账务处理、 基金份额净值的计算由基金管理人独立完
成, 并与基金托管人进行账务核对 , 经基金托管人复核无误后, 由基金管理人对
外公布。
4 . 8 管 理 人对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况,
本报告期内本基金未进行收益分配。 本基金将严格按照法律法规及基金合同约定
进行收益分配。
4 . 9 报 告 期内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
本基金本报告期无需要说明的相关情形。
§ 5 托管 人报 告
5 . 1 报 告 期内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
本报 告期 内, 本基金 托管 人在 对富国 天盈 债券 型证券 投资 基金 ( LOF )的 托
管过程中, 严格遵守 《证券投资基 金法 》 及其他法律法规和基金合同的有关规定 ,
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了基金托管人
应尽的义务。
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说 明
本报 告期 内, 富国 天盈债 券型 证券 投资 基金( LOF )的 管理 人 ——富国 基金
管理 有限 公司在 富国 天盈债 券型 证券投 资基 金( LOF)的 投资 运作、 基金 资产净
值计算、 基金份额申购赎回价格计算 、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害
基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 , 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格 按 照 基 金 合 同 的 规 定 进
行。本报告期内,富国天盈债券型证券投资基金(LOF)未进行利润分配。
5 . 3 托 管 人对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 托 管 人 依 法 对 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 富 国 天 盈 债 券 型 证 券
投资基金 ( LOF) 2018 年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务
会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计 报告
6 .1 审 计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2019)审字第 60467606_B96 号1 4
6 .2 审 计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国天盈债券型证券投资基金 (LOF) 全
体基金份额持有人
审计意见 我们审计了富国 天盈债券型证券投资基
金 (LOF) 的财务报表, 包括 2018 年 12
月 31 日 的 资 产 负 债 表 , 2018 年 度 的 利
润表、所有者权 益(基金净值)变动表
以及相关财务报表附注。 我们认为, 后
附 的 富 国 天 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金
(LOF) 的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则的 规定编制,公允反映了
富 国 天 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( LOF )
2018 年 12 月 31 日的财务状况 以 及 2018
年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注 册会计师审计准则的规
定执行了审计工 作。审计报告的 “注册
会计师对财务报 表审计的责任 ”部分进
一步阐述了我们 在这些准则下的责任。
按照中国注册会 计师职业道德守则,我
们独立于富国天 盈债券型证券投资基金
(LOF) ,并履行了职业 道德方面的其他
责任。我们相信 ,我们获取的审计证据
是充分、适当的 ,为发表审计意见提供
了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 富国天盈债券型证券投资基金 (LOF) 管
理层对其他信息 负责。其他信息包括年
度报告中涵盖的 信息,但不包括财务报
表和我们的审计报告。
我们对财务报表 发表的审计意见不涵盖
其他信息,我们 也不对其他信息发表任
何形式的鉴证结论。
结合我们对财务 报表的审计,我们的责
任是阅读其他信 息,在此过程中,考虑
其他信息是否与 财务报表或我们在审计
过程中了解到的 情况存在重大不一致或
者似乎存在重大错报。
基于我们已执行 的工作,如果我们确定
其他信息存在重 大错报,我们应当报告
该事实。在这方 面,我们无任何事项需
要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照 企业会计准则的规定编1 5
制财务报表,使 其实现公允反映,并设
计、执行和维护 必要的内部控制,以使
财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的
重大错报。
在编制财务报表 时,管理层负责评估富
国天盈债券型证券投资基金 (LOF) 的持
续经营能力,披 露与持续经营相关的事
项 (如适用) , 并运用持续经营假设, 除
非计划进行清算 、终止运营或别无其他
现实的选择。
治理层负责监督 富国天盈债券型证券投
资基金(LOF)的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对 财务报表整体是否不存
在由于舞弊或错 误导致的重大错报获取
合理保证,并出 具包含审计意见的审计
报告。合理保证 是高水平的保证,但并
不能保证按照审 计准则执行的审计在某
一重大错报存在 时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误 导致,如果合理预期错
报单独或汇总起 来可能影响财务报表使
用者依据财务报 表作出的经济决策,则
通常认为错报是重大的。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程
中,我们运用职 业判断,并保持职业怀
疑。同时,我们也执行以下工作:
(1) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
财务报表重大错 报风险,设计和实施审
计程序以应对这些风险,并获 取充分、
适当的审计证据 ,作为发表审计意见的
基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假 陈述或凌驾于内部控制
之上,未能发现 由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未 能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制 , 以设计
恰当的审计程序 ,但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。
(3) 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性
和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当
性得出结论。同 时,根据获取的审计证
据,就可能导致 对富国天盈债券型证券
投资基金 ( LOF) 持续经营能力产生重大
疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定1 6
性得出结论。如 果我们得出结论认为存
在重大不确定性 ,审计准则要求我们在
审计报告中提请 报表使用者注意财务报
表中的相关披露 ;如果披露不充分,我
们应当发表非无 保留意见。我们的结论
基于截至审计报 告日可获得的信息。然
而,未来的事项 或情况可能导致富国天
盈债券型证券投资基金 (LOF) 不能持续
经营。
(5)评价财务报表的总体列报、 结构和内
容 ( 包括披露) , 并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
我们与治理层就 计划的审计范围、时间
安排和重大审计 发现等事项进行沟通,
包括沟通我们在 审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙 )
注册会计师的姓名 蒋燕华 石静筠
会计师事务所的地址 上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50
楼
审计报告日期 2019 年 03 月 26 日
§7 年度 财务 报表
7 . 1 资 产 负债 表
会计主体:富国天盈债券型证券投资基金( L O F )
报告截止日: 2018 年 12 月 31 日
单位:人民币元
资 产
本期 末
( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
上年 度末
( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
资 产 :
银 行 存 款 1 , 4 1 2 , 7 9 2 . 9 5 6 5 4 , 3 4 3 . 2 6
结 算 备 付 金 9 6 8 , 6 2 2 . 9 6 4 5 6 , 6 0 8 . 7 7
存 出 保 证 金 9 , 5 8 7 . 8 9 1 1 , 0 6 9 . 7 4
交 易 性 金 融 资 产 2 5 5 , 0 9 9 , 1 7 0 . 9 1 1 9 2 , 5 2 0 , 0 1 0 . 9 4
其 中 : 股 票 投 资 - -
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 2 5 5 , 0 9 9 , 1 7 0 . 9 1 1 9 2 , 5 2 0 , 0 1 0 . 9 4
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 - -1 7
买 入 返 售 金 融 资 产 2 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 收 证 券 清 算 款 1 , 7 1 5 , 7 3 5 . 6 9 2 8 8 , 6 4 6 . 2 4
应 收 利 息 5 , 2 5 1 , 0 0 4 . 5 3 5 , 0 2 6 , 2 8 1 . 2 8
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 2 9 , 1 6 4 . 7 4 1 , 9 1 1 . 4 0
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 - -
资 产 总 计 2 8 6 , 4 8 6 , 0 7 9 . 6 7 2 0 2 , 4 5 8 , 8 7 1 . 6 3
负债 和所 有者权 益
本期 末
( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
上年 度末
( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
负 债 :
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 5 , 6 0 9 , 0 0 0 . 0 0 2 4 , 3 9 5 , 0 0 0 . 0 0
应 付 证 券 清 算 款 5 0 3 , 3 6 0 . 0 6 4 9 6 , 0 5 4 . 7 9
应 付 赎 回 款 1 2 4 , 6 9 1 . 6 2 8 3 , 6 5 7 . 6 2
应 付 管 理 人 报 酬 1 2 1 , 2 2 4 . 3 5 1 0 5 , 6 5 6 . 1 4
应 付 托 管 费 3 4 , 6 3 5 . 5 4 3 0 , 1 8 7 . 4 6
应 付 销 售 服 务 费 6 0 , 6 1 2 . 1 7 5 2 , 8 2 8 . 0 8
应 付 交 易 费 用 1 , 9 1 2 . 5 0 1 7 5 . 0 0
应 交 税 费 1 , 1 5 8 , 8 9 3 . 6 1 1 , 1 3 5 , 0 6 7 . 1 6
应 付 利 息 2 1 , 9 1 4 . 0 6 1 6 3 , 4 2 1 . 0 7
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 1 1 0 , 0 1 6 . 2 5 1 1 0 , 0 0 0 . 8 8
负 债 合 计 7 , 7 4 6 , 2 6 0 . 1 6 2 6 , 5 7 2 , 0 4 8 . 2 0
所有 者 权 益:
实 收 基 金 2 2 5 , 8 0 0 , 2 9 9 . 3 2 1 5 0 , 6 8 6 , 6 9 7 . 9 1
未 分 配 利 润 5 2 , 9 3 9 , 5 2 0 . 1 9 2 5 , 2 0 0 , 1 2 5 . 5 2
所 有 者 权 益 合 计 2 7 8 , 7 3 9 , 8 1 9 . 5 1 1 7 5 , 8 8 6 , 8 2 3 . 4 3
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 2 8 6 , 4 8 6 , 0 7 9 . 6 7 2 0 2 , 4 5 8 , 8 7 1 . 6 3
注 : 报 告 截 止 日 2018 年 12 月 31 日 , 基 金 份 额 净 值 0.984 元 , 基 金 份 额 总 额
283,310,745.59 份。
7 . 2 利 润 表
会计主体:富国天盈债券型证券投资基金(L O F )
本报告期:2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日
单位:人民币元
项 目
本期
( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
上年度可比期间
( 2 0 1 7 年 0 1 月 0 1 日 至
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )1 8
一 、 收 入 1 5 , 0 6 3 , 7 9 1 . 3 1 6 , 9 9 2 , 2 3 0 . 0 6
1 . 利 息 收 入 1 2 , 2 0 3 , 1 2 4 . 8 8 1 0 , 4 2 9 , 3 3 8 . 4 1
其 中 : 存 款 利 息 收 入 4 5 , 5 9 7 . 1 9 5 6 , 0 7 9 . 1 9
债 券 利 息 收 入 1 2 , 0 5 7 , 2 0 8 . 0 1 1 0 , 0 9 5 , 0 4 4 . 0 5
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 1 0 0 , 3 1 9 . 6 8 2 7 8 , 2 1 5 . 1 7
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 填 列 ) - 4 0 7 , 0 8 7 . 7 5 - 1 , 2 8 2 , 0 4 7 . 8 9
其 中 : 股 票 投 资 收 益 - 6 , 7 2 8 . 1 7 - 5 6 , 0 2 5 . 1 4
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 - 4 0 0 , 3 5 9 . 5 8 - 1 , 2 2 6 , 0 2 2 . 7 5
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - -
贵 金 属 投 资 收 益 - -
衍 生 工 具 投 资 收 益 - -
股 利 收 益 - -
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 3 , 2 5 3 , 9 4 7 . 3 6 - 2 , 1 8 7 , 9 7 3 . 3 9
4 . 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) - -
5 . 其 他 收 入 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 1 3 , 8 0 6 . 8 2 3 2 , 9 1 2 . 9 3
减 : 二 、 费 用 4 , 0 5 7 , 6 8 3 . 2 1 2 , 9 7 1 , 6 8 6 . 5 0
1 . 管 理 人 报 酬 1 , 4 0 4 , 8 2 0 . 8 1 1 , 3 1 5 , 6 5 1 . 1 7
2 . 托 管 费 4 0 1 , 3 7 7 . 3 6 3 7 5 , 9 0 0 . 3 7
3 . 销 售 服 务 费 7 0 2 , 4 1 0 . 4 5 6 5 7 , 8 2 5 . 5 9
4 . 交 易 费 用 1 6 , 8 3 6 . 8 8 8 , 0 9 9 . 0 3
5 . 利 息 支 出 1 , 2 5 2 , 9 7 1 . 7 2 4 4 3 , 2 2 4 . 5 1
其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 1 , 2 5 2 , 9 7 1 . 7 2 4 4 3 , 2 2 4 . 5 1
6 . 税 金 及 附 加 3 5 , 7 2 0 . 1 8 -
7 . 其 他 费 用 2 4 3 , 5 4 5 . 8 1 1 7 0 , 9 8 5 . 8 3
三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “ - ” 号 填 列 ) 1 1 , 0 0 6 , 1 0 8 . 1 0 4 , 0 2 0 , 5 4 3 . 5 6
减 : 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ” 号 填 列 ) 1 1 , 0 0 6 , 1 0 8 . 1 0 4 , 0 2 0 , 5 4 3 . 5 6
7 . 3 所 有 者权 益(基 金净 值)变 动表
会计主体:富国天盈债券型证券投资基金( L O F )
本报告期:2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日
单位: 人民币元
项目
本期
( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 1 5 0 , 6 8 6 , 6 9 7 . 9 1 2 5 , 2 0 0 , 1 2 5 . 5 2 1 7 5 , 8 8 6 , 8 2 3 . 4 3
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 - 1 1 , 0 0 6 , 1 0 8 . 1 0 1 1 , 0 0 6 , 1 0 8 . 1 01 9
变 动 数 ( 本 期 利 润 )
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金
净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填
列 )
7 5 , 1 1 3 , 6 0 1 . 4 1 1 6 , 7 3 3 , 2 8 6 . 5 7 9 1 , 8 4 6 , 8 8 7 . 9 8
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 1 8 6 , 8 7 8 , 6 7 8 . 3 5 3 9 , 2 4 5 , 3 1 4 . 8 2 2 2 6 , 1 2 3 , 9 9 3 . 1 7
2 . 基 金 赎 回 款 - 1 1 1 , 7 6 5 , 0 7 6 . 9 4 - 2 2 , 5 1 2 , 0 2 8 . 2 5 - 1 3 4 , 2 7 7 , 1 0 5 . 1 9
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以 “ - ” 号 填 列 )
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 2 2 5 , 8 0 0 , 2 9 9 . 3 2 5 2 , 9 3 9 , 5 2 0 . 1 9 2 7 8 , 7 3 9 , 8 1 9 . 5 1
项目
上年度可比期间
( 2 0 1 7 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 1 7 2 , 5 8 2 , 0 0 3 . 1 3 2 4 , 6 3 6 , 3 7 5 . 2 8 1 9 7 , 2 1 8 , 3 7 8 . 4 1
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值
变 动 数 ( 本 期 利 润 )
- 4 , 0 2 0 , 5 4 3 . 5 6 4 , 0 2 0 , 5 4 3 . 5 6
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金
净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填
列 )
- 2 1 , 8 9 5 , 3 0 5 . 2 2 - 3 , 4 5 6 , 7 9 3 . 3 2 - 2 5 , 3 5 2 , 0 9 8 . 5 4
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 1 5 5 , 8 3 1 , 1 4 1 . 8 4 2 5 , 2 4 1 , 4 3 0 . 4 8 1 8 1 , 0 7 2 , 5 7 2 . 3 2
2 . 基 金 赎 回 款 - 1 7 7 , 7 2 6 , 4 4 7 . 0 6 - 2 8 , 6 9 8 , 2 2 3 . 8 0 - 2 0 6 , 4 2 4 , 6 7 0 . 8 6
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以 “ - ” 号 填 列 )
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 1 5 0 , 6 8 6 , 6 9 7 . 9 1 2 5 , 2 0 0 , 1 2 5 . 5 2 1 7 5 , 8 8 6 , 8 2 3 . 4 3
注:所附附注为本会计报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
陈 戈 林志松 徐慧
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7 . 4 报 表 附注
7 . 4 . 1 基金 基本 情况
富国 天盈 分级债 券型 证券投 资基 金( LOF) (以下 简称 “本基 金 ”)由富 国天 盈分
级债券型证券投资基金转型而成。 富国天盈分级债券型证券投资基金系经中国证
券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 证监许可 [2011]638 号文 《 关于
核准富国天盈分级债券型证券投资基金募集的批复》 的核准, 由富国基金管理有
限公司作为管理人向社会公开发行募集, 基金合同于 2011 年 5 月 23 日正式生效,
首次设立募集规模为 3,504,716,032.32 份 基金份额。 富国天盈分级债券型证券2 0
投资基金为契约型封闭式, 基金 合同生效后三年内 (含三年) 为封闭式基金, 合
同生 效满 三年后 ,基 金转为 上市 开放式 基金 ( LOF), 存续 期限不 定。 经本基 金
基金管理人计算并经本基金基金托管人中国工商银行股份有限公司确认, 基金份
额转换基准日 (2014 年 5 月 23 日) 转型前富国天盈分级债券型证券投资基金之
天 盈 A 份 额 ( 以 下 简 称 天 盈 A ) 的 基 金 份 额 净 值 为 1.000 , 本 基 金 管 理 人 按 照
1.000115068 : 1 的 转 换 比 例 进 行 了 折 算 , 折 算 后 基 金 份 额 净 值 为 1.000 元 , 折
算 后 的 原 天 盈 A 的 基 金 份 额 总 额 由 398,590,794.55 份 调 整 为 398,636,659.60
份;转型前富国天盈分级债券型证券投资基金之天盈 B 份额(以下简称天盈 B)
的基 金份 额净 值为 1.351 元, 本基 金管 理人 按照 1.351278465: 1 的转 换比 例进
行 了 折 算 , 折 算 后 基 金 份 额 净 值 为 1.000 元 , 折 算 后 的 原 天 盈 B 的 基 金 份 额 由
1,051,479,348.41 份调整为 1,420,841,399.34 份; 基金份额总额与持有人持有
的基金份额数额将发生调整, 份额折算对持有人的权益无实质性影响。 本基金的
基金管理人为富国基金管理有限公司, 注册登记机构为中国证券登记结算有限责
任公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的国家
债券、 金融债券、 次级债券、 中央银行票据 、 企业债券 、 公司债券、 短期融资券 、
资产证券化产品、 可转换债券、 可分离债券和回购等金融工具以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种 (但须符合中国证监会的相关规
定)。
本基金也可投资于非固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、
权证等权益类资产, 但可以参与 A 股股票 (包括中小板、 创业板及其它经中国证
监会核准上市的股票) 的新股申购或增发新股, 并可持有因可转债转股所形成的
股票、 因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证等, 以及法
律法规或中国证监会允许投资的其他非固定收益类品种 (但须符合中国证监会的
相关规定) 。 因上述原因持有的股票和权证等资产 , 本基金应在其可交易之日起
的 30 个交易日内卖出。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种, 基金管理人在履行适当程
序后,可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为:投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%,
投资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的 20%, 其中, 现金或者到期日
在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 其中现金不包括结算备付金、
存出保证金、应收申购款等。
本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 编 制 并 发 布 的 中 债 综
合指数。
7 . 4 . 2 会计 报表 的编制 基础
本财务报表系按照财政部颁布的 《企业会计准则—基本准则》 以及其后颁布及修
订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 (以下统称 “企业会计准
则” ) 编制, 同时, 对于在具体会计核算和信息披露方面, 也参考了中国证券投
资基金业协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制
定的 《中国证券监督管理委员会 关于证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《证
券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第
2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编 报规则 》 第 3 号 《 会
计报 表附 注的编 制及 披露 》、 《证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板 第 3 号《 年度
报告和半年度报告》 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关2 1
规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7 . 4 . 3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金于 2018 年 12
月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和净值变动情况。
7 . 4 . 4 重要 会计 政策和 会计 估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7 .4. 4. 1 会计 年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7 .4. 4. 2 记账 本位 币
本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 。 除 有 特 别 说 明
外,均以人民币元为单位表示。
7 .4. 4. 3 金融 资产 和金融 负债 的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 ( 或负债) , 并形成其他单位的金融负债 (或
资产)或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类: 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项;
本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 主 要 包 括 股 票
投资、债券投资和衍生工具等;
(2) 金融负债分类
本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 归 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7 .4. 4. 4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券等, 以及
不作为有效套期工具的衍生工具, 按照取得时的公允价值作为初始确认金额, 相
关的交易费用在发生时计入当期损益;
在 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现
金股利, 应当确认为当期收益 。 每日, 本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;
处置该金融资产或金融负债时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益,同时调整公允价值变动收益;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止, 或该收取金融资产现金流量的权利
已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 该金融负债或其一部分将终止确
认;
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的, 终止确认
该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该
金融资产; 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的, 分别下列情况处理 : 放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产并2 2
确认产生的资产和负债; 未放弃对该金融资产控制的, 按照其继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资, 股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账;
卖出股票于成交日确认股票投资收益, 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转;
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券, 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转;
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益, 卖出权证的成本按移动加权平均法于
成交日结转;
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日, 按可分离权证公允价值占分离交易可转
债 全 部 公 允 价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认
为权证投资成本, 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成
本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;
(5) 回购协议
本基金持有的回购协议 (封闭式 回购 ) , 以成本列示, 按实际利率 ( 当实际利率
与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7 .4. 4. 5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
公允价值, 是指市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金以公允价值计量相关资产或负债, 假
定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行; 不存在
主要市场的, 本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场
(或最有利市场) 是本基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债, 根据对公允价值计量整体而
言具有重要意义的最低层次输入值, 确定所属的公允价值层次: 第一层次输入值,
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输
入值, 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值; 第三层
次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日, 本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和
负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:2 3
(1) 存在活跃市场的金融工具, 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市
场上未经调整的报价作为公允价值; 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公
允价值计量的重大事件的, 应采用最近交易日的报价确定公允价值。 有充足证据
表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,
确定公允价值。
与上述投资品种相同, 但具有不同特征的, 应以相同资产或负债的公允价值为基
础, 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限
制等, 如果该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特
征考虑。 此外, 基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或
折价;
(2) 不存在活跃市场的金融工具, 应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时, 应
优先使用可观察输入值, 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不
切实可行的情况下,才使用不可观察输入值;
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
(4) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
7 .4. 4. 6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且该种法定权利现在
是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时, 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外,
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7 .4. 4. 7 实收 基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7 .4. 4. 8 损益 平准 金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 , 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 收 益
/(损失 )占基 金净 值比例 计算 的金额 。未实 现损 益平准 金指 在申购 或赎 回基金 份
额时 ,申 购或赎 回款 项中包 含的按 累计 未实现 利得 /(损失 ) 占基 金净 值比例 计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算, 并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7 .4. 4. 9 收入/ ( 损失 )的确 认和 计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取
定期存款, 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入, 并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失, 列入利息
收入减项,存款利息收入以净额列示;2 4
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认, 在债券实际持有期内逐
日计提;
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额, 扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认, 在证券实际持有期内
逐日计提;
(4) 买入返售金融资产收入, 按买入返售金融资产的成本及实际利率 (当实际利
率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(5) 股 票 投 资 收 益 / ( 损 失 ) 于 卖 出 股 票 成 交 日 确 认 , 并 按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与
其成本的差额入账;
(6) 债 券 投 资 收 益 / ( 损 失 ) 于 成 交 日 确 认 , 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 、 应 收 利 息
的差额入账;
(7) 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 /( 损 失 ) 于 成 交 日 确 认 , 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 、 应
收利息的差额入账;
(8) 权 证 收 益 / ( 损 失 ) 于 卖 出 权 证 成 交 日 确 认 , 并 按 卖 出 权 证 成 交 金 额 与 其 成
本的差额入账;
(9) 股利收益于除息日确认, 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(10) 公允价值变动收益/ (损失) 系本基金持有的以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公
允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(11) 其他 收入 在主 要风 险和报 酬已 经转 移给 对方, 经济 利益 很可 能流入 且金
额可以可靠计量的时候确认。
7 .4. 4. 1 0 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 等 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 或 相 关 公 告 约 定 的
费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7 .4. 4. 1 1 基金 的收 益分配 政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金每年收益分配次数最多为 12 次,
每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%;
(2) 本基金收益分配方式分两种: 现金分红与红利再投资。 场外转入或申购的基
金份额, 投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为
基金份额进行再投资; 若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方式是现金分红;
投资者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式, 如投资者在某一
销售机构交易账户不选择收益分配方式, 则按默认的收益分配方式处理; 场内转
入、 申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红, 投资者不能选择其他的
分红方式, 具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结
算有限责任公司的相关规定;
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值, 即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
(4) 每一基金份额享有同等分配权;
(5) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。2 5
7 . 4 . 5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 .4. 5. 1 会计 政策 变更的 说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7 .4. 5. 2 会计 估计 变更的 说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7 .4. 5. 3 差错 更正 的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7 . 4 . 6 税项
1.印花税
经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年 4 月 24 日起, 调整
证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;
经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年 9 月 19 日起, 调整
由出让方按证券 (股票) 交易印花税税率缴纳印花税, 受让方不再征收, 税率不
变;
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定, 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东
支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2.增值税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2016]36 号 文 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 增 值 税
试点 的通 知》的 规定 ,经 国务院 批准 ,自 2016 年 5 月 1 日起 在全 国范围 内全 面
推开营业税改征增值税试点, 金融业纳入试点范围, 由缴纳营业税改为缴纳增值
税。 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金) 管理人运用
基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税; 国债、 地方政府债利息收入以及金
融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2016]46 号 文 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改
增试点金融业有关政策的通知》 的规定, 金融机构开展的质押式买入返售金融商
品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2016]70 号 文 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值
税政策的补充通知》 的规定, 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同
业 存 款 、 同 业 存 单 以 及 持 有 金 融 债 券 取 得 的 利 息 收 入 属 于 金 融 同 业 往 来 利 息 收
入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定, 本基金运营过程中发生的增值税应
税行为,以本基金的基金管理人为增值税纳税人;
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2017]56 号 文 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题
的通 知》 的规定 ,自 2018 年 1 月 1 日起 ,本 基金的 基金 管理 人运营 本基 金过程
中发生的增值税应税行为, 暂适用简易计税方法, 按照 3%的征收率缴纳增值税。
对本 基金 在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程中 发生 的增 值税应 税行 为,未 缴纳 增值
税的, 不再缴纳 ; 已缴纳增值税的 , 已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的
增值税应纳税额中抵减。 增值税应税行为的销售额根据财政部、 国家税务总局财2 6
税 [2017]90 号 文 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵 扣 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 的 规
定确定。
3.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 城 市 维 护 建 设 税 暂 行 条 例 ( 2011 年 修 订 ) 》 、 《 征 收 教
育 费 附 加 的 暂 行 规 定 ( 2011 年 修 订 ) 》 及 相 关 地 方 教 育 附 加 的 征 收 规 定 , 凡 缴
纳消费税、 增值税、 营业税的单位 和个人 , 都应当依照规定缴纳城市维护建设税 、
教育费附加 (除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外) 及地方教育费
附加。
4.企业所得税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2004]78 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的
通知》 的规定, 自 2004 年 1 月 1 日起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金,
开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入, 继续免征企
业所得税;
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券
的差价收入, 股权的股息、 红利收入, 债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企
业所得税。
5.个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定, 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《财政部 、 国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税;
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 、 中 国 证 监 会 财 税 [2012]85 号 文 《 关 于 实 施 上 市 公
司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 的 规 定 , 自 2013 年 1 月 1
日起, 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股期限在 1
个月以内 (含 1 个月) 的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额 ; 持股期限在
1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过
1 年 的 , 暂 减 按 25% 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得 统 一 适 用 20% 的 税 率 计 征 个 人
所得税;
根据财政部、 国家税务总局、 中 国证监会财税 [2015]101 号文 《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2015 年 9 月 8 日起,
证 券 投 资 基 金 从 公 开 发 行 和 转 让 市 场 取 得 的 上 市 公 司 股 票 , 持 股 期 限 超 过 1 年
的,股息红利所得暂免征收个人所得税。2 7
7 . 4 . 7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 .4. 7. 1 银行 存款
单位:人民币元
项目 本期末 ( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ) 上年度末 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
活期存款 1 , 4 1 2 , 7 9 2 . 9 5 6 5 4 , 3 4 3 . 2 6
定期存款 - -
其中: 存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合 计 1 , 4 1 2 , 7 9 2 . 9 5 6 5 4 , 3 4 3 . 2 6
注:本基金本报告期内及上年度内未投资于定期存款。
7 .4. 7. 2 交易 性金 融资产
单位:人民币元
项目
本期末 ( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄金合约
- - -
债券
交易 所市场 1 9 1 , 4 0 1 , 5 8 2 . 7 0 1 9 2 , 0 6 6 , 5 7 0 . 9 1 6 6 4 , 9 8 8 . 2 1
银行 间市场 6 3 , 0 1 7 , 2 2 3 . 1 5 6 3 , 0 3 2 , 6 0 0 . 0 0 1 5 , 3 7 6 . 8 5
合计 2 5 4 , 4 1 8 , 8 0 5 . 8 5 2 5 5 , 0 9 9 , 1 7 0 . 9 1 6 8 0 , 3 6 5 . 0 6
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2 5 4 , 4 1 8 , 8 0 5 . 8 5 2 5 5 , 0 9 9 , 1 7 0 . 9 1 6 8 0 , 3 6 5 . 0 6
项目
上年度末 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄金合约
- - -
债券
交易 所市场 1 7 2 , 9 8 9 , 8 3 0 . 6 4 1 7 0 , 6 0 7 , 6 1 0 . 9 4 - 2 , 3 8 2 , 2 1 9 . 7 0
银行 间市场 2 2 , 1 0 3 , 7 6 2 . 6 0 2 1 , 9 1 2 , 4 0 0 . 0 0 - 1 9 1 , 3 6 2 . 6 0
合计 1 9 5 , 0 9 3 , 5 9 3 . 2 4 1 9 2 , 5 2 0 , 0 1 0 . 9 4 - 2 , 5 7 3 , 5 8 2 . 3 0
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1 9 5 , 0 9 3 , 5 9 3 . 2 4 1 9 2 , 5 2 0 , 0 1 0 . 9 4 - 2 , 5 7 3 , 5 8 2 . 3 0
7 .4. 7. 3 衍生 金融 资产 /负债
注:本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。2 8
7 .4. 7. 4 买入 返售 金融资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售金 融资 产期末 余额
金额单位:人民币元
项目
本期末( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
账面余额 其中;买断式逆回购
交 易 所 市 场 2 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
银 行 间 市 场 - -
合 计 2 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
金额单位:人民币元
项目
上年度末( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
账面余额 其中;买断式逆回购
交 易 所 市 场 3 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
银 行 间 市 场 - -
合 计 3 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆回 购交 易中取 得的债 券
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7 .4. 7. 5 应收 利息
单位:人民币元
项目 本期末 ( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ) 上年度末 ( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
应 收 活 期 存 款 利 息 1 , 4 8 4 . 0 9 2 3 9 . 0 0
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 4 3 5 . 9 0 2 0 5 . 5 0
应 收 债 券 利 息 5 , 2 2 7 , 9 9 0 . 3 6 5 , 0 2 5 , 6 3 4 . 5 3
应 收 资 产 支 持 证 券 利 息 - -
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 2 1 , 0 8 9 . 8 8 1 9 7 . 2 5
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 4 . 3 0 5 . 0 0
合 计 5 , 2 5 1 , 0 0 4 . 5 3 5 , 0 2 6 , 2 8 1 . 2 8
7 .4. 7. 6 其他 资产
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7 .4. 7. 7 应付 交易 费用
单位:人民币元
项目 本期末( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ) 上年度末( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 - -2 9
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 1 , 9 1 2 . 5 0 1 7 5 . 0 0
合 计 1 , 9 1 2 . 5 0 1 7 5 . 0 0
7 .4. 7. 8 其他 负债
单位:人民币元
项目 本期末( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 ) 上年度末( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 1 6 . 2 5 0 . 8 8
预 提 审 计 费 5 0 , 0 0 0 . 0 0 5 0 , 0 0 0 . 0 0
预 提 信 息 披 露 费 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 1 1 0 , 0 1 6 . 2 5 1 1 0 , 0 0 0 . 8 8
7 .4. 7. 9 实收 基金
金额单位:人民币元
项目
本期 ( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
基金份额(份) 账面金额
上 年 度 末 1 8 9 , 0 3 9 , 1 2 9 . 9 8 1 5 0 , 6 8 6 , 6 9 7 . 9 1
本 期 申 购 2 3 4 , 4 7 8 , 6 0 8 . 2 0 1 8 6 , 8 7 8 , 6 7 8 . 3 5
本 期 赎 回 ( 以 “ - ” 号 填 列 ) - 1 4 0 , 2 0 6 , 9 9 2 . 5 9 - 1 1 1 , 7 6 5 , 0 7 6 . 9 4
本 期 末 2 8 3 , 3 1 0 , 7 4 5 . 5 9 2 2 5 , 8 0 0 , 2 9 9 . 3 2
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7 .4. 7. 1 0 未分 配利 润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分
未分配利润合
计
上 年 度 末 3 0 , 7 3 2 , 7 2 8 . 2 7 - 5 , 5 3 2 , 6 0 2 . 7 5 2 5 , 2 0 0 , 1 2 5 . 5 2
本 期 利 润 7 , 7 5 2 , 1 6 0 . 7 4 3 , 2 5 3 , 9 4 7 . 3 6 1 1 , 0 0 6 , 1 0 8 . 1 0
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变
动 数
1 8 , 1 2 6 , 9 6 5 . 8 7 - 1 , 3 9 3 , 6 7 9 . 3 0 1 6 , 7 3 3 , 2 8 6 . 5 7
其 中 : 基 金 申 购 款 4 3 , 4 2 5 , 8 1 2 . 5 6 - 4 , 1 8 0 , 4 9 7 . 7 4 3 9 , 2 4 5 , 3 1 4 . 8 2
基 金 赎 回 款 - 2 5 , 2 9 8 , 8 4 6 . 6 9 2 , 7 8 6 , 8 1 8 . 4 4 - 2 2 , 5 1 2 , 0 2 8 . 2 5
本 期 已 分 配 利 润 - - -
本 期 末 5 6 , 6 1 1 , 8 5 4 . 8 8 - 3 , 6 7 2 , 3 3 4 . 6 9 5 2 , 9 3 9 , 5 2 0 . 1 9
7 .4. 7. 1 1 存款 利息 收入
单位:人民币元
项目
本期 ( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日 )
上年度可比期间 ( 2 0 1 7 年 0 1
月 0 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
活 期 存 款 利 息 收 入 2 4 , 8 1 8 . 3 4 3 8 , 2 4 6 . 0 9
定 期 存 款 利 息 收 入 - -3 0
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 1 2 , 2 5 6 . 2 8 1 4 , 6 8 4 . 5 7
其 他 8 , 5 2 2 . 5 7 3 , 1 4 8 . 5 3
合 计 4 5 , 5 9 7 . 1 9 5 6 , 0 7 9 . 1 9
7 .4. 7. 1 2 股票 投资 收益
单位:人民币元
项目
本期 ( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日 )
上年度可比期间 ( 2 0 1 7 年 0 1 月 0 1
日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
卖 出 股 票 成 交 总 额 2 , 0 6 5 , 2 9 0 . 1 4 1 , 1 5 9 , 7 3 3 . 0 0
减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 2 , 0 7 2 , 0 1 8 . 3 1 1 , 2 1 5 , 7 5 8 . 1 4
买 卖 股 票 差 价 收 入 - 6 , 7 2 8 . 1 7 - 5 6 , 0 2 5 . 1 4
7 .4. 7. 1 3 债券 投资 收益
单位: 人民币元
项 目
本 期 ( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日
至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
上 年 度 可 比 期 间 ( 2 0 1 7
年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日 )
卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ) 成 交 总
额 4 7 4 , 6 6 1 , 4 8 3 . 1 0 4 1 2 , 3 9 4 , 9 8 0 . 4 9
减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ) 成
本 总 额
4 6 6 , 8 2 9 , 7 4 5 . 5 7 4 0 8 , 0 4 5 , 8 8 0 . 9 6
减 : 应 收 利 息 总 额 8 , 2 3 2 , 0 9 7 . 1 1 5 , 5 7 5 , 1 2 2 . 2 8
买 卖 债 券 差 价 收 入 - 4 0 0 , 3 5 9 . 5 8 - 1 , 2 2 6 , 0 2 2 . 7 5
7 .4. 7. 1 4 资产 支持 证券投 资收 益
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7 .4. 7. 1 5 贵金 属投 资收益
注:本基金本报告期和上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7 .4. 7. 1 6 衍生 工具 收益
7.4.7.16.1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
注 : 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 衍 生 工 具 收 益 — — 买 卖 权 证 差 价 收
入。
7.4.7.16.2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。3 1
7 .4. 7. 1 7 股利 收益
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7 .4. 7. 1 8 公允 价值 变动收 益
单位:人民币元
项 目 名 称
本期 ( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日 )
上年度可比期间 ( 2 0 1 7 年 0 1
月 0 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
1 . 交 易 性 金 融 资 产 3 , 2 5 3 , 9 4 7 . 3 6 - 2 , 1 8 7 , 9 7 3 . 3 9
股 票 投 资 - -
债 券 投 资 3 , 2 5 3 , 9 4 7 . 3 6 - 2 , 1 8 7 , 9 7 3 . 3 9
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
基 金 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
减 : 应 税 金 融 商 品 公 允 价 值 变 动 产
生 的 预 估 增 值 税
- -
合 计 3 , 2 5 3 , 9 4 7 . 3 6 - 2 , 1 8 7 , 9 7 3 . 3 9
7 .4. 7. 1 9 其他 收入
单位:人民币元
项目
本期( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日 )
上年度可比期间( 2 0 1 7 年 0 1 月
0 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
基 金 赎 回 费 收 入 8 , 6 8 0 . 0 6 2 4 , 6 2 6 . 7 0
其 他 - -
转 换 费 收 入 5 , 1 2 6 . 7 6 8 , 2 8 6 . 2 3
合 计 1 3 , 8 0 6 . 8 2 3 2 , 9 1 2 . 9 3
7 .4. 7. 2 0 交易 费用
单位:人民币元
项目
本期( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
上年度可比期间 ( 2 0 1 7 年 0 1
月 0 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
交 易 所 市 场 交 易 费 用 8 , 0 7 6 . 8 8 4 , 8 9 9 . 0 3
银 行 间 市 场 交 易 费 用 8 , 7 6 0 . 0 0 3 , 2 0 0 . 0 0
交 易 基 金 产 生 的 费 用 - -
其 中 : 申 购 费 - -
赎 回 费 - -
合 计 1 6 , 8 3 6 . 8 8 8 , 0 9 9 . 0 3
7 .4. 7. 2 1 其他 费用
单位:人民币元3 2
项目
本期 ( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 8
年 1 2 月 3 1 日 )
上年度可比期间 ( 2 0 1 7 年 0 1
月 0 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
审 计 费 用 5 0 , 0 0 0 . 0 0 5 0 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 9 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 , 0 0 0 . 0 0
其 他 1 , 2 0 0 . 0 0 9 0 0 . 0 0
上 市 费 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行 费 用 6 , 3 4 5 . 8 1 3 , 7 8 5 . 8 3
债 券 账 户 维 护 费 3 6 , 0 0 0 . 0 0 3 6 , 3 0 0 . 0 0
合 计 2 4 3 , 5 4 5 . 8 1 1 7 0 , 9 8 5 . 8 3
7 . 4 . 8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 .4. 8. 1 或有 事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7 .4. 8. 2 资产 负债 表日后 事项
截至财务报表批准日,本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7 . 4 . 9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机 构
海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 ( “ 海 通 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 代 销 机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 托 管 人 、 基 金 代 销 机 构
申 万 宏 源 证 券 有 限 公 司 ( “ 申 万 宏 源 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 代 销 机 构
山 东 省 国 际 信 托 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
蒙 特 利 尔 银 行 基 金 管 理 人 的 股 东
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7 . 4 . 1 0 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7 .4. 10 . 1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股票 交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证 交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券 交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期 ( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月
3 1 日 )
上年度可比期间 ( 2 0 1 7 年 0 1 月 0 1 日 至
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )3 3
成交金额
占当期债券成交
总额的比例(%)
成交金额
占当期 债券成交
总额的比例 (%)
海 通 证 券 3 3 , 3 0 3 , 2 9 6 . 3 4 8 . 5 4 2 2 , 3 6 1 , 9 7 1 . 9 4 4 . 3 8
申 万 宏 源 1 9 , 8 9 7 , 9 9 3 . 0 7 5 . 1 0 5 0 , 2 6 0 , 8 7 4 . 0 0 9 . 8 4
7.4.10.1.4 回购 交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期 ( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月
3 1 日 )
上年度可比期间 ( 2 0 1 7 年 0 1 月 0 1 日 至
2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
成交金额
占当期 回 购 成交
总额的比例(%)
成交金额
占当期 回 购 成交总
额的比例(%)
海 通 证 券 3 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 6 2 3 0 , 4 9 2 , 0 0 0 . 0 0 1 . 8 8
申 万 宏 源 1 3 5 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 . 3 4 1 2 8 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 . 8 9
7.4.10.1.5 应支 付关 联方的 佣金
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7 .4. 10 . 2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理 费
单位:人民币元
项目
本期(2018 年 01 月 01 日至
2018 年 12 月 31 日)
上年度可比期间(2017 年 01 月
01 日至 2017 年 12 月 31 日)
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 1 , 4 0 4 , 8 2 0 . 8 1 1 , 3 1 5 , 6 5 1 . 1 7
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 2 8 1 , 8 4 8 . 0 9 3 7 4 , 9 3 5 . 6 8
注: 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提。 计算方法如下:
H=E×0.70%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。
7.4.10.2.2 基金 托管 费
单位:人民币元
项目
本期 ( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至
2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
上年度可比期间 ( 2 0 1 7 年 0 1
月 0 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托 管 费
4 0 1 , 3 7 7 . 3 6 3 7 5 , 9 0 0 . 3 73 4
注: 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。 计算方法如下:
H=E×0.20%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。
7.4.10.2.3 销售 服务 费
金额单位:人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本 期 ( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
当期发生的基金应支付的销售服务费
合计
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 3 1 5 , 9 9 0 . 2 1
海 通 证 券 1 , 0 2 8 . 7 9
申 万 宏 源 4 6 8 . 5 3
工 商 银 行 1 3 3 , 7 4 6 . 8 1
合 计 4 5 1 , 2 3 4 . 3 4
金额单位:人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可 比期间 ( 2 0 1 7 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日 )
当期发生的基金应支付的销售服务费
合计
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 2 5 2 , 7 8 7 . 9 6
申 万 宏 源 5 8 9 . 8 6
海 通 证 券 1 , 0 0 0 . 3 0
工 商 银 行 1 7 1 , 3 7 1 . 1 2
合 计 4 2 5 , 7 4 9 . 2 4
注: 基金销售服务费可用于本基金的市场推广、 销售以及基金份额持有人服务等
各项费用。 本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.35%年费率计提。
基金销售服务费费的计算方法如下:
H=E×0.35%/当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。
7 .4. 10 . 3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券 (含回 购 ) 交易
注: 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
(含回购)交易。
7 .4. 10 . 4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
注: 本报告期内及上年度可比期间内本基金的基金管理人均未运用固有资金投资3 5
本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
注: 本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基
金。
7 .4. 10 . 5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单位:人民币元
关联方名称
本期 ( 2 0 1 8 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日 )
上年度可比期间 ( 2 0 1 7 年 0 1 月 0 1 日 至 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日 )
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限
公 司 1 , 4 1 2 , 7 9 2 . 9 5 2 4 , 8 1 8 . 3 4 6 5 4 , 3 4 3 . 2 6 3 8 , 2 4 6 . 0 9
7 .4. 10 . 6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
注: 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7 .4. 10 . 7 其他 关联 交易事 项的 说明
7.4.10.7.1 其他 关联 交易事 项的 说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7 . 4 . 1 1 利润 分配 情况
注:本基金本报告期未进行利润分配。
7 .4. 12 期末 ( 2018 年 12 月 31 日)本 基金 持有的 流通 受限证 券
7 .4. 12 . 1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
注:本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7 .4. 12 . 2 期末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限股 票
注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。3 6
7 .4. 12 . 3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债券 正回 购
注: 截至 本报 告期末 2018 年 12 月 31 日止 ,本 基金 无因从 事银 行间 市场债 券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债券 正回 购
截至 本报 告期 末 2018 年 12 月 31 日止 ,基 金从 事证券 交易 所债 券正回 购交 易形
成的卖出回购证券款余额 5,609,000.00 元, 于 2019 年 1 月 3 日、 2019 年 1 月 4
日到 期。 该类交 易要 求本基 金在回 购期 内持有 的证 券交易 所交 易的债 券和 / 或在
新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,
不低于债券回购交易的余额。
7 . 4 . 1 3 金融 工具 风险 及管理
7 .4. 13 . 1 风险 管理 政策和 组织 架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风
险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
风险管理部和合规稽核部、 相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体
系。
7 .4. 13 . 2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%, 且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券, 不得超过该
证券的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完
成证券交收和款项清算, 因此违约风险发生的可能性很小; 基金在进行银行间同
业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。由于国债、
央行票据和政策性金融债的信用风险很低,故不在下表进行列示。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评级 列示 的债券 投资
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的信用债。
7.4.13.2.2 按长 期信 用评级 列示 的债券 投资
单位:人 民 币 元
长期信用评级 本期末( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 )
上年度末( 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1
日 )3 7
AAA 59,069,698.95 49,064,442 .10
AAA 以下 145,035,471.96 133,472,568 .84
未评级 - -
合计 204,105,170.91 182,537,010 .94
注: 本表主要列示除短融和超短融之外的信用债, 债券评级取自第三方评级机构
的债项评级。
7.4.13.2.3 按长 期信 用评级 列示 的资产 支持证 券投 资
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
7.4.13.2.4 按长 期信 用评级 列示 的同业 存单投 资
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。
7 .4. 13 . 3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎
回款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎
回其持有的基金份额, 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基金 组合 资产的 流动性 风险 分析
本基金的基金管理人严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《 公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 等有关法规的要求建立健全开放
式基金流动性风险管理的内部控制体系, 审慎评估各类资产的流动性, 针对性制
定流动性风险管理措施,对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期
日与交易对手的集中度、 流动性受限资产比例、 基金组合资产中 7 个工作日可变
现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险, 并于开放日对本基金
的申购赎回情况进行监控, 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配, 确
保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人
在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的处理方式, 控
制因开放申购赎回带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
本基金所持部分证券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间同业市场交易, 因此
除在 7.4.12 中列 示的 部分 基金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转让 的情 况外 ,其
余均能及时变现。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产
净值的 15%。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动
性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7 .4. 13 . 4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价
格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。3 8
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7 .4. 13 . 4. 1. 1 利率 风险 敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。3 9
单位:人民币元
本期末(2 0 1 8 年 1 2 月
3 1 日)
1 个月以内 1 - 3 个月 3 个月- 1 年 1 - 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1 , 4 1 2 , 7 9 2 . 9 5 - - - - - 1 , 4 1 2 , 7 9 2 . 9 5
结算备付金 9 6 8 , 6 2 2 . 9 6 - - - - - 9 6 8 , 6 2 2 . 9 6
存出保证金 9 , 5 8 7 . 8 9 - - - - - 9 , 5 8 7 . 8 9
交易性金融资产 4 , 1 0 2 , 5 7 1 . 8 0 1 1 , 2 8 9 , 8 1 6 . 5 1 1 2 1 , 6 2 1 , 4 7 1 . 6 0 7 4 , 0 6 0 , 1 1 1 . 0 0 4 4 , 0 2 5 , 2 0 0 . 0 0 - 2 5 5 , 0 9 9 , 1 7 0 . 9 1
买入返售金融资 产 2 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - - 2 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应收证券清算款 - - - - - 1 , 7 1 5 , 7 3 5 . 6 9 1 , 7 1 5 , 7 3 5 . 6 9
应收利息 - - - - - 5 , 2 5 1 , 0 0 4 . 5 3 5 , 2 5 1 , 0 0 4 . 5 3
应收申购款 - - - - - 2 9 , 1 6 4 . 7 4 2 9 , 1 6 4 . 7 4
资产总计 2 8 , 4 9 3 , 5 7 5 . 6 0 1 1 , 2 8 9 , 8 1 6 . 5 1 1 2 1 , 6 2 1 , 4 7 1 . 6 0 7 4 , 0 6 0 , 1 1 1 . 0 0 4 4 , 0 2 5 , 2 0 0 . 0 0 6 , 9 9 5 , 9 0 4 . 9 6 2 8 6 , 4 8 6 , 0 7 9 . 6 7
负债
卖出回购金融资 产款 5 , 6 0 9 , 0 0 0 . 0 0 - - - - - 5 , 6 0 9 , 0 0 0 . 0 0
应付证券清算款 - - - - - 5 0 3 , 3 6 0 . 0 6 5 0 3 , 3 6 0 . 0 6
应付赎回款 - - - - - 1 2 4 , 6 9 1 . 6 2 1 2 4 , 6 9 1 . 6 2
应付管理人报酬 - - - - - 1 2 1 , 2 2 4 . 3 5 1 2 1 , 2 2 4 . 3 5
应付托管费 - - - - - 3 4 , 6 3 5 . 5 4 3 4 , 6 3 5 . 5 4
应付销售服务费 - - - - - 6 0 , 6 1 2 . 1 7 6 0 , 6 1 2 . 1 7
应付交易费用 - - - - - 1 , 9 1 2 . 5 0 1 , 9 1 2 . 5 0
应付税费 - - - - - 1 , 1 5 8 , 8 9 3 . 6 1 1 , 1 5 8 , 8 9 3 . 6 1
应付利息 - - - - - 2 1 , 9 1 4 . 0 6 2 1 , 9 1 4 . 0 6
其他负债 - - - - - 1 1 0 , 0 1 6 . 2 5 1 1 0 , 0 1 6 . 2 54 0
负债总计 5 , 6 0 9 , 0 0 0 . 0 0 - - - - 2 , 1 3 7 , 2 6 0 . 1 6 7 , 7 4 6 , 2 6 0 . 1 6
利率敏感度缺口 2 2 , 8 8 4 , 5 7 5 . 6 0 1 1 , 2 8 9 , 8 1 6 . 5 1 1 2 1 , 6 2 1 , 4 7 1 . 6 0 7 4 , 0 6 0 , 1 1 1 . 0 0 4 4 , 0 2 5 , 2 0 0 . 0 0 4 , 8 5 8 , 6 4 4 . 8 0 2 7 8 , 7 3 9 , 8 1 9 . 5 1
上年度末(2 0 1 7 年 1 2
月 3 1 日)
1 个月以内 1 - 3 个月 3 个月- 1 年 1 - 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6 5 4 , 3 4 3 . 2 6 - - - - - 6 5 4 , 3 4 3 . 2 6
结算备付金 4 5 6 , 6 0 8 . 7 7 - - - - - 4 5 6 , 6 0 8 . 7 7
存出保证金 1 1 , 0 6 9 . 7 4 - - - - - 1 1 , 0 6 9 . 7 4
交易性金融资产 7 , 5 1 8 , 3 8 1 . 5 0 5 , 9 9 1 , 2 0 0 . 0 0 4 0 , 1 9 6 , 3 0 6 . 6 4 1 3 2 , 9 5 7 , 7 2 2 . 8 0 5 , 8 5 6 , 4 0 0 . 0 0 - 1 9 2 , 5 2 0 , 0 1 0 . 9 4
买入返售金融资 产 3 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - - 3 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应收证券清算款 - - - - - 2 8 8 , 6 4 6 . 2 4 2 8 8 , 6 4 6 . 2 4
应收利息 - - - - - 5 , 0 2 6 , 2 8 1 . 2 8 5 , 0 2 6 , 2 8 1 . 2 8
应收申购款 - - - - - 1 , 9 1 1 . 4 0 1 , 9 1 1 . 4 0
资产总计 1 2 , 1 4 0 , 4 0 3 . 2 7 5 , 9 9 1 , 2 0 0 . 0 0 4 0 , 1 9 6 , 3 0 6 . 6 4 1 3 2 , 9 5 7 , 7 2 2 . 8 0 5 , 8 5 6 , 4 0 0 . 0 0 5 , 3 1 6 , 8 3 8 . 9 2 2 0 2 , 4 5 8 , 8 7 1 . 6 3
负债
卖出回购金融资 产款 - 6 , 7 4 4 , 0 0 0 . 0 0 1 7 , 6 5 1 , 0 0 0 . 0 0 - - - 2 4 , 3 9 5 , 0 0 0 . 0 0
应付证券清算款 - - - - - 4 9 6 , 0 5 4 . 7 9 4 9 6 , 0 5 4 . 7 9
应付赎回款 - - - - - 8 3 , 6 5 7 . 6 2 8 3 , 6 5 7 . 6 2
应付管理人报酬 - - - - - 1 0 5 , 6 5 6 . 1 4 1 0 5 , 6 5 6 . 1 4
应付托管费 - - - - - 3 0 , 1 8 7 . 4 6 3 0 , 1 8 7 . 4 6
应付销售服务费 - - - - - 5 2 , 8 2 8 . 0 8 5 2 , 8 2 8 . 0 8
应付交易费用 - - - - - 1 7 5 . 0 0 1 7 5 . 0 0
应付税费 - - - - - 1 , 1 3 5 , 0 6 7 . 1 6 1 , 1 3 5 , 0 6 7 . 1 6
应付利息 - - - - - 1 6 3 , 4 2 1 . 0 7 1 6 3 , 4 2 1 . 0 74 1
其他负债 - - - - - 1 1 0 , 0 0 0 . 8 8 1 1 0 , 0 0 0 . 8 8
负债总计 - 6 , 7 4 4 , 0 0 0 . 0 0 1 7 , 6 5 1 , 0 0 0 . 0 0 - - 2 , 1 7 7 , 0 4 8 . 2 0 2 6 , 5 7 2 , 0 4 8 . 2 0
利率敏感度缺口 1 2 , 1 4 0 , 4 0 3 . 2 7 - 7 5 2 , 8 0 0 . 0 0 2 2 , 5 4 5 , 3 0 6 . 6 4 1 3 2 , 9 5 7 , 7 2 2 . 8 0 5 , 8 5 6 , 4 0 0 . 0 0 3 , 1 3 9 , 7 9 0 . 7 2 1 7 5 , 8 8 6 , 8 2 3 . 4 34 2
7 .4. 13 . 4. 1. 2 利率 风险 的敏感 性分 析
下表为利率风险的敏感性分析, 反映了在其他变量不变的假设下, 利率发生合理、
可能的变动时,为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
假 设
1 . 影 响 生 息 资 产 公 允 价 值 的 其 他 变 量 不 变 , 仅 利 率 发 生 变 动 ;
2 . 利 率 变 动 范 围 合 理 。
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 金 额 ( 单 位 : 人
民 币 元 )
本 期 末 ( 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1
日 )
上 年 度 末 ( 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日 )
1 . 基 准 点 利 率 增 加 0 . 1 % - 4 9 0 , 1 4 5 . 7 7 - 3 0 1 , 3 4 6 . 9 6
2 . 基 准 点 利 率 减 少 0 . 1 % 4 9 0 , 1 4 5 . 7 7 3 0 1 , 3 4 6 . 9 6
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格 风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险, 市场价格风险是指基金所持金融工具
的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的
股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险, 并且本基金管理人每日对本基
金所持有的证券价格实施监控。
7 .4. 13 . 4. 3. 1 其他 价格 风险敞 口
基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%, 投资于非固定收益类
资产的比例不高于基金资产的 20%, 其中, 现金或者到期日在一年以内的政府债
券不低于基金资产净值的 5%。本基金面临的整体市场价格风险列示如下:
金额单位:人民币元
项目
本期末(2018 年 12 月 31 日) 上年度末(2017 年 12 月 31 日)
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
公允价值
占基金 资产
净值比例 (%)
交易 性金融资产- 股票投资 - - - -
交易 性金融资产- 债券投资 2 5 5 , 0 9 9 , 1 7 0 . 9 1 9 1 . 5 2 1 9 2 , 5 2 0 , 0 1 0 . 9 4 1 0 9 . 4 6
交易 性金融资产-贵金属投 - - - -4 3
资
衍生 金融资产 - 权 证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2 5 5 , 0 9 9 , 1 7 0 . 9 1 9 1 . 5 2 1 9 2 , 5 2 0 , 0 1 0 . 9 4 1 0 9 . 4 6
7 .4. 13 . 4. 3. 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
本基 金管 理人运 用资 产 - 资本 定价 模型( CAPM)对 本基 金的市 场价 格风险 进行 分
析。 下表为市场价格风险的敏感性分析 , 反映了在其他变量不变的假设下, 业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、 可能的变动时, 将对基金净值产生
的影 响。 于 2018 年 12 月 31 日, 本基 金持 有的交 易性 权益 投资、 可转 换债 券及
可交换债券比例较低, 因此其他价格风险因素的变动对于本基金资产净值无重大
影响。
假 设
1 . 基 金 的 市 场 价 格 风 险 主 要 源 于 市 场 的 系 统 性 风 险 , 即 与 基 金 的 贝 塔 系 数 紧 密 相 关 ;
2 . 以 下 分 析 , 除 业 绩 比 较 基 准 发 生 变 动 , 其 他 影 响 基 金 资 产 公 允 价 值 的 风 险 变 量 保 持 不 变 。
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 ( 单 位 : 人 民 币 元 )
本 期 末 ( 2 0 1 8 年 1 2 月
3 1 日 )
上 年 度 末 ( 2 0 1 7 年 1 2 月
3 1 日 )
1 . 业 绩 比 较 基 准 增 加 1 % - 5 2 2 , 4 4 7 . 1 2
2 . 业 绩 比 较 基 准 减 少 1 % - - 5 2 2 , 4 4 7 . 1 2
7 . 4 . 1 4 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 其 他 金 融 负
债,其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日, 本基 金持 有的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当期 损益 的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币 16,306,426.91 元, 属于第二层次的余
额 为 人 民 币 238,792,744.00 元 , 属 于 第 三 层 次 余 额 为 人 民 币 0.00 元 ( 于 2017
年 12 月 31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属 于第 一层 次的 余额 为人 民币 2,535,278.44 元, 属于 第二 层次 的余 额为 人民
币 189,984,732.50 元,属于第三层次余额为人民币 0.00 元)。4 4
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、
或属于非公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不
活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次; 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和
可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 工 具 第 三 层 次 公 允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合 报告
8 . 1 期 末 基金 资产组 合情 况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%)
1 权 益 投 资 - -
其 中 : 股 票 - -
2 基 金 投 资 - -
3 固 定 收 益 投 资 2 5 5 , 0 9 9 , 1 7 0 . 9 1 8 9 . 0 4
其 中 : 债 券 2 5 5 , 0 9 9 , 1 7 0 . 9 1 8 9 . 0 4
资 产 支 持 证 券 - -
4 贵 金 属 投 资 - -
5 金 融 衍 生 品 投 资 - -
6 买 入 返 售 金 融 资 产 2 2 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 . 6 8
其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
-
-
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 2 , 3 8 1 , 4 1 5 . 9 1 0 . 8 3
8 其 他 各 项 资 产 7 , 0 0 5 , 4 9 2 . 8 5 2 . 4 5
9 合 计 2 8 6 , 4 8 6 , 0 7 9 . 6 7 1 0 0 . 0 0
8 . 2 期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
注:本基金本报告期末未持有股票资产。
8 . 3 期 末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细
注:本基金本报告期末未持有股票资产。4 5
8 . 4 报 告 期内 股票投 资组 合的重 大变动
8 . 4 . 1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (%)
1 6 0 1 2 3 3 桐 昆 股 份 2 , 0 7 2 , 0 1 8 . 3 1 1 . 1 8
8 . 4 . 2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例( %)
1 6 0 1 2 3 3 桐 昆 股 份 2 , 0 6 5 , 2 9 0 . 1 4 -
8 . 4 . 3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
单位:人民币元
买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 2 , 0 7 2 , 0 1 8 . 3 1
卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 2 , 0 6 5 , 2 9 0 . 1 4
注: “买入股票成本(成交)总额”和“卖出股票收入(成交)总额”按买卖成
交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8 . 5 期 末 按债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例
(%)
1 国 家 债 券 3 , 1 6 8 , 0 0 0 . 0 0 1 . 1 4
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 6 4 , 2 6 4 , 4 0 0 . 0 0 2 3 . 0 6
其 中 : 政 策 性 金 融 债 4 7 , 8 2 6 , 0 0 0 . 0 0 1 7 . 1 6
4 企 业 债 券 1 6 0 , 7 7 7 , 3 7 2 . 0 0 5 7 . 6 8
5 企 业 短 期 融 资 券 - -
6 中 期 票 据 1 0 , 2 5 3 , 0 0 0 . 0 0 3 . 6 8
7 可 转 债 ( 可 交 换 债 ) 1 6 , 6 3 6 , 3 9 8 . 9 1 5 . 9 7
8 同 业 存 单 - -
9 其 他 - -
1 0 合 计 2 5 5 , 0 9 9 , 1 7 0 . 9 1 9 1 . 5 2
8 . 6 期 末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
金额单位: 人民币元
序号 债券代 码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%)
1 1 8 0 2 0 5 1 8 国 开 0 5 1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 8 9 6 , 0 0 0 . 0 0 3 . 9 1
2 1 8 0 4 0 6 1 8 农 发 0 6 1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 6 9 3 , 0 0 0 . 0 0 3 . 8 4
3 1 0 1 4 6 4 0 2 9 1 4 新 余 钢 铁 M T N 0 0 1 1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 2 5 3 , 0 0 0 . 0 0 3 . 6 8
4 1 8 0 2 0 8 1 8 国 开 0 8 1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 1 8 3 , 0 0 0 . 0 0 3 . 6 5
5 1 2 2 3 3 3 1 4 嘉 宝 债 1 0 0 , 0 0 0 1 0 , 1 0 3 , 0 0 0 . 0 0 3 . 6 24 6
8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8 . 9 期 末 按公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
8 . 1 0 报 告 期末 本基金 投资 的股指 期货交 易情 况说明
8 . 1 0 . 1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货持 仓和 损益明 细
公 允 价 值 变 动 总 额 合 计( 元) -
股 指 期 货 投 资 本 期 收 益( 元) -
股 指 期 货 投 资 本 期 公 允 价 值 变 动( 元) -
注:本基金本报告期末未投资股指期货。
8 . 1 0 . 2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
本基金根据基金合同的约定,不允许投资股指期货。
8 . 1 1 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8 . 1 1 . 1 本期 国债 期货投 资政 策
本基金根据基金合同的约定,不允许投资国债期货。
8 . 1 1 . 2 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
公 允 价 值 变 动 总 额 合 计 ( 元 ) -
国 债 期 货 投 资 本 期 收 益 ( 元 ) -
国 债 期 货 投 资 本 期 公 允 价 值 变 动 ( 元 ) -
注:本基金本报告期末未投资国债期货。
8 . 1 1 . 3 本期 国债 期货投 资评 价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8 . 1 2 投 资 组合 报告附 注
8 . 1 2 . 1 申 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调查 ,或 在报告 编制 日前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 形。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。4 7
8 . 1 2 . 2 申明 基金 投资的 前十 名股票 是否超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库。
本基金本报告期末未持有前十名股票超出基金合同规定的备选股票库
8 . 1 2 . 3 期末 其他 各项资 产构 成
单位: 人民币元
序号 名称 金额
1 存 出 保 证 金 9 , 5 8 7 . 8 9
2 应 收 证 券 清 算 款 1 , 7 1 5 , 7 3 5 . 6 9
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 5 , 2 5 1 , 0 0 4 . 5 3
5 应 收 申 购 款 2 9 , 1 6 4 . 7 4
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 7 , 0 0 5 , 4 9 2 . 8 5
8 . 1 2 . 4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 1 1 3 0 1 4 林 洋 转 债 1 , 2 7 5 , 8 5 9 . 2 0 0 . 4 6
2 1 2 7 0 0 5 长 证 转 债 1 , 1 9 1 , 7 5 2 . 5 5 0 . 4 3
3 1 1 0 0 4 2 航 电 转 债 1 , 0 6 9 , 3 0 0 . 0 0 0 . 3 8
4 1 2 8 0 2 3 亚 太 转 债 9 1 2 , 9 1 2 . 0 0 0 . 3 3
5 1 2 8 0 3 6 金 农 转 债 8 7 6 , 4 0 0 . 0 0 0 . 3 1
6 1 2 7 0 0 6 敖 东 转 债 5 0 1 , 9 0 5 . 7 6 0 . 1 8
7 1 2 8 0 3 5 大 族 转 债 4 8 8 , 3 0 0 . 0 0 0 . 1 8
8 1 1 3 5 0 5 杭 电 转 债 4 7 6 , 7 8 8 . 0 0 0 . 1 7
9 1 2 8 0 1 5 久 其 转 债 4 6 4 , 4 0 0 . 0 0 0 . 1 7
1 0 1 2 3 0 0 4 铁 汉 转 债 4 5 9 , 8 5 0 . 0 0 0 . 1 6
1 1 1 1 3 5 0 7 天 马 转 债 4 5 8 , 3 5 0 . 0 0 0 . 1 6
1 2 1 3 2 0 1 2 1 7 巨 化 E B 2 8 1 , 0 9 7 . 0 0 0 . 1 0
1 3 1 2 8 0 4 0 华 通 转 债 2 6 6 , 8 5 0 . 0 0 0 . 1 0
1 4 1 1 3 0 1 5 隆 基 转 债 1 0 8 , 8 5 3 . 2 0 0 . 0 4
1 5 1 2 8 0 1 9 久 立 转 2 1 0 6 , 3 0 4 . 1 0 0 . 0 4
1 6 1 1 3 5 0 8 新 凤 转 债 9 6 , 3 4 0 . 0 0 0 . 0 3
1 7 1 2 8 0 3 3 迪 龙 转 债 4 0 , 4 2 0 . 0 0 0 . 0 1
1 8 1 2 8 0 3 2 双 环 转 债 5 , 4 7 3 . 8 0 0 . 0 0
1 9 1 2 8 0 2 7 崇 达 转 债 1 , 0 5 1 . 9 0 0 . 0 0
8 . 1 2 . 5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
注:本基金本报告期末未持有股票。4 8
8 . 1 2 . 6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分 。
因四舍五入原因, 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§9 基金 份额 持有人 信息
9 . 1 期 末 基金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
(%)
持有份额
占总份
额比例
(%)
3 , 8 1 9 7 4 , 1 8 4 . 5 4 1 9 3 , 7 5 3 , 9 6 9 . 8 9 6 8 . 3 9 8 9 , 5 5 6 , 7 7 5 . 7 0 3 1 . 6 1
9 . 2 期 末 上市 基金前 十名 持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 (%)
1 山 西 焦 煤 集 团 有 限 责 任 公 司 企 业 年
金 计 划 - 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
7 , 0 9 9 , 1 7 8 4 9 . 8 2
2 中 国 石 油 天 然 气 集 团 公 司 企 业 年 金
计 划 - 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
2 , 6 7 2 , 7 2 0 1 8 . 7 5
3 黄 慧 芹 1 , 0 0 0 , 0 0 0 7 . 0 2
4 成 都 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 企
业 年 金 计 划 - 中 国 民 生 银 行 股 份 有
6 9 1 , 8 9 2 4 . 8 6
5 原 荣 祥 5 5 3 , 1 3 1 3 . 8 8
6 陈 希 苓 3 3 7 , 8 2 0 2 . 3 7
7 李 东 方 2 9 7 , 2 8 1 2 . 0 9
8 谭 文 巍 2 0 0 , 0 0 0 1 . 4 0
9 陈 恳 1 3 8 , 5 0 6 0 . 9 7
1 0 戚 既 中 1 2 9 , 7 2 3 0 . 9 1
9 . 3 期 末 基金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持 有 本 基 金
1 7 4 , 5 1 6 . 6 3 0 . 0 6 1 6
9 . 4 期 末基金 管理 人的从 业人 员持有 本开放 式基 金份额 总量 区间的 情况
项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 ( 万 份 )4 9
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资
和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放
式 基 金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基 金
0
§10 开放 式基 金份额 变动
单位:份
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 4 年 0 5 月 2 3 日 ) 基 金 份 额 总 额 3 , 5 0 4 , 7 1 6 , 0 3 2 . 3 2
报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 1 8 9 , 0 3 9 , 1 2 9 . 9 8
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 2 3 4 , 4 7 8 , 6 0 8 . 2 0
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 1 4 0 , 2 0 6 , 9 9 2 . 5 9
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 2 8 3 , 3 1 0 , 7 4 5 . 5 9
§11 重大 事件 揭示
1 1 . 1 基 金 份额 持有人 大会 决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
1 1 . 2 基 金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期本基金管理人无重大人事变动。
1 1 . 3 涉 及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
1 1 . 4 基 金 投资 策略的 改变
本报告期本基金投资策略无改变。
1 1 . 5 为 基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 没 有 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 基 金 本 年 度
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 5 万元人民币, 其已提供审计服
务的连续年限为 16 年。
1 1 . 6 管 理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
2018 年 10 月, 公司收到上海证监局向公司出具的 《关于对富国基金管理有
限公司采取责令改正措施的决定》 以及对相关负责人的警示。 公司对此高度重视,
成立专项整改小组逐条落实整改要求,强化公司内控制度建设和合规管理措施,5 0
进一步提升全员合规意识。报告期内公司已通过上海证监局的整改验收。
除 上 述 情 况 外 , 本 报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员
未受稽查或处罚。5 1
1 1 . 7 本期 基金 租用证 券公 司交易 单元的 有关 情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
(%)
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
(%)
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例 (%)
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例(%)
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
(%)
安 信 证 券
2
- - 2 , 5 0 6 , 3 2 6 . 0 9 0 . 6 4 1 2 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 6 7 - - - - -
东 北 证 券
2
- - 6 , 3 6 8 , 1 8 1 . 8 0 1 . 6 3 3 6 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 9 5 - - - - -
东 吴 证 券
2
- - 9 , 9 2 8 , 1 9 7 . 4 0 2 . 5 5 5 7 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 . 1 3 - - - - -
东 兴 证 券
2
- - 2 4 , 0 9 5 , 6 8 9 . 8 7 6 . 1 8 2 1 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 1 . 4 3 - - - - -
方 正 证 券
2
4 4 7 , 7 7 8 . 6 5 2 1 . 6 8 7 , 1 8 9 , 1 3 0 . 4 1 1 . 8 4 3 7 , 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 0 3 - - 4 0 8 . 0 6 2 1 . 6 8 -
广 发 证 券
2
- - 1 3 , 0 5 7 , 1 7 7 . 6 0 3 . 3 5 2 2 , 0 0 9 , 0 0 0 . 0 0 1 . 1 9 - - - - -
国 开 证 券
1
- - 9 7 7 , 9 0 3 . 1 3 0 . 2 5 - - - - - - -
国 盛 证 券
2
- - 4 0 , 0 0 1 , 3 3 4 . 6 0 1 0 . 2 6 3 9 3 , 9 5 9 , 0 0 0 . 0 0 2 1 . 3 4 - - - - -
国 泰 君 安
2
- - 3 , 1 9 8 , 3 3 9 . 9 8 0 . 8 2 2 4 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 3 0 - - - - -
国 信 证 券
2
- - 7 , 9 7 2 , 9 8 0 . 6 2 2 . 0 5 2 5 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 3 5 - - - - -
海 通 证 券
2
- - 3 3 , 3 0 3 , 2 9 6 . 3 4 8 . 5 4 3 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 6 2 - - - - -
华 创 证 券
2
- - 7 , 3 4 3 , 3 7 1 . 0 3 1 . 8 8 2 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 5 7 - - - - -
华 金 证 券
1
- - - - - - - - - - -
华 西 证 券
2
- - - - - - - - - - -
民 生 证 券
2
2 9 4 , 2 8 6 . 8 9 1 4 . 2 5 1 8 , 4 8 5 , 8 8 5 . 6 0 4 . 7 4 1 8 7 , 9 5 1 , 0 0 0 . 0 0 1 0 . 1 8 - - 2 6 8 . 1 8 1 4 . 2 5 -5 2
瑞 银 证 券
1
- - - - - - - - - - -
申 万 宏 源
3
- - 1 9 , 8 9 7 , 9 9 3 . 0 7 5 . 1 0 1 3 5 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 7 . 3 4 - - - - -
太 平 洋 证 券
2
- - 1 , 3 7 3 , 6 8 6 . 9 8 0 . 3 5 4 4 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 4 2 - - - - -
天 风 证 券
2
1 , 3 2 3 , 2 2 4 . 6 0 6 4 . 0 7 9 0 , 6 7 1 , 8 5 7 . 0 3 2 3 . 2 6 2 7 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 . 8 0 - - 1 , 2 0 5 . 8 5 6 4 . 0 7 -
西 南 证 券
1
- - 1 0 1 , 9 9 2 . 1 6 0 . 0 3 - - - - - - -
湘 财 证 券
1
- - - - - - - - - - -
兴 业 证 券
1
- - 6 5 , 3 9 6 , 8 7 1 . 9 9 1 6 . 7 8 8 6 , 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 7 1 - - - - -
银 河 证 券
1
- - 3 , 2 5 3 , 1 1 1 . 0 2 0 . 8 3 - - - - - - -
英 大 证 券
2
- - 4 , 1 8 1 , 4 0 4 . 2 2 1 . 0 7 9 8 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 . 3 4 - - - - -
招 商 证 券
2
- - 2 , 6 8 4 , 7 8 7 . 0 0 0 . 6 9 2 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 5 7 - - - - -
中 泰 证 券
2
- - 1 , 0 6 1 , 0 7 4 . 1 8 0 . 2 7 - - - - - - -
中 信 建 投
2
- - 2 0 , 6 9 8 , 8 3 7 . 1 2 5 . 3 1 7 8 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 2 6 - - - - -
中 信 证 券
1
- - 6 , 0 7 4 , 2 9 5 . 1 8 1 . 5 6 3 3 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 8 1 - - - - -
注: 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的 。 本报告期本基金退租券商交易单元: 西南证
券(61042) ,华金证券(35274) ,国开证券(007200) 。本报告期本基金新增券商交易单元:国盛证券(35569、006299) 。5 3
1 1 . 8 其 他 重大 事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 2 0 1 7
年 1 2 月 3 1 日 基 金 资 产 净 值 和 基 金 份 额
净 值 公 告
公 司 网 站 2 0 1 8 年 0 1 月 0 2 日
2
关 于 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 9 1 只
基 金 修 订 基 金 合 同 及 托 管 协 议 等 法 律
文 件 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 和 公 司 网 站
2 0 1 8 年 0 3 月 2 4 日
3
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 2 0 1 8
年 6 月 3 0 日 基 金 资 产 净 值 和 基 金 份 额
净 值 公 告
公 司 网 站 2 0 1 8 年 0 7 月 0 2 日
4
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基 金 最 低 申 购 金 额 、 最 低 赎 回 份 额 和 最
低 保 留 份 额 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 和 公 司 网 站
2 0 1 8 年 0 8 月 1 3 日
5
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基 金 最 低 转 换 申 请 份 额 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 和 公 司 网 站
2 0 1 8 年 1 0 月 2 3 日
6
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 通 过
直 销 中 心 申 购 的 养 老 金 客 户 范 围 及 养
老 金 客 户 申 购 费 率 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 和 公 司 网 站
2 0 1 8 年 1 0 月 2 5 日
7
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
开 放 式 基 金 在 直 销 渠 道 进 行 基 金 转 换
申 购 补 差 费 用 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券 日 报 和 公 司 网 站
2 0 1 8 年 1 1 月 1 3 日
§12 影响 投资 者决策 的其 他重要 信息
1 2 . 1 报 告 期内 单一投 资者 持有基 金份额 比例 达到或 超过 2 0 % 的情 况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金 情
况5 4
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过 20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机 构 1
2 0 1 8 - 0 4 - 2 0 至
2 0 1 8 - 0 9 - 2 0 ; 2 0 1 8
- 1 0 - 2 4
1 0 , 9 4 0
, 9 1 9 . 0
4
6 4 , 9 3 6 ,
7 5 4 . 1 7
4 9 , 8 7 7
, 6 5 0 . 4
5
2 6 , 0 0 0 , 0 2 2 .
7 6
9 . 1 8 %
产品特有风险
本 基 金 于 本 报 告 期 内 出 现 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 者 超 过 2 0 % 的 情 形 , 本 基 金 管 理 人 已 经
采 取 措 施 , 审 慎 确 认 大 额 申 购 与 大 额 赎 回 , 防 控 产 品 流 动 性 风 险 并 公 平 对 待 投 资 者 。 本 基 金 管 理 人 提
请 投 资 者 注 意 因 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 集 中 导 致 的 产 品 流 动 性 风 险 、 大 额 赎 回 风 险 以 及 净 值 波 动 风
险 等 特 有 风 险 。
§ 13 备查 文件 目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证
券投资基金的文件
2 、 富 国 天 盈 分 级 债 券 型
证券投资基金基金合同
3 、 富 国 天 盈 分 级 债 券 型
证券投资基金托管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 富 国 天 盈 分 级 债 券 型
证 券 投 资 基 金 财 务 报 表
及报表附注
6 、 富 国 天 盈 债 券 型 证 券
投 资 基 金 ( LOF ) 财 务 报
表及报表附注
7 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道 8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问, 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 : 95105686 、
4008880688(全国统一,
免长途话费)
公 司 网 址 :
http://www.fullgoal.c
om.cn5 5