大成多 策略灵活配置混 合型证券投资基 金
（LOF ）( 原大成定 增灵活配置混合 型证券
投资基 金转型)
2018 年年度报告
2018 年12 月31 日
基金 管理 人 ： 大成 基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人 ： 中国 银 行股 份有 限公 司
送出日期：2019 年03 月 29 日 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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§1 重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管 人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 28 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人于 2018 年 8 月 16 日发布了《关于大成定增灵活配置混合型证券投资基金转为上
市开 放式 基金 （LOF） 及基 金名 称变 更的 公告 》 ， 自 2018 年 8 月 18 日起 ， 大成 定增 灵活 配置 混合
型证券投资基金转换为上市开放式基金 （LOF ） ， 基金 名称 变更 为“ 大成 多策 略灵 活配 置混 合型 证
券投资基金（LOF ）”，场外基金简称变更为 “大成多策略混合（LOF ）” ，场 内基 金简 称变 更为
“多策略”，基金代码不变，基金代码为“160921 ”。
大成定增灵活配置混合型证券投资基金转换为上市开放式基金 （LOF ） 后 ， 本基 金的 投资 目标 、
投资范围、投资策略和投资限制等条款，相应适用于基金合同中本基金转换为上市开放式（LOF ）
后的有关约定，详见基金合同。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ， 但不保证基金一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投 资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新 。
本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合 伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2018 年 08 月 18 日（ 基金转型日 ）起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重 要提示 及目 录 ......................................................... 2
1.1 重要提示..................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基 金简介 .............................................................. 6
2.1 基金基本情况（转 型后） ....................................................... 6
2.1 基金基本情况（转 型前） ....................................................... 6
2.2 基金产品说明（转 型后） ....................................................... 6
2.2 基金产品说明（转 型前） ....................................................... 7
2.3 基金管理人和基金 托管人 ....................................................... 7
2.4 信息披露方式 ................................................................. 7
2.5 其他相关资料 ................................................................. 7
§3 主 要财务 指标 、基金 净值 表现及 利润分 配情 况 ................................... 7
3.1 主要会计数据和财 务指标( 转 型后)................................................ 7
3.1 主要会计数据和财 务指标(转型 前)................................................ 8
3.2 基金净值表现（转 型后） ....................................................... 9
3.2 基金净值表现（转 型前） ...................................................... 10
3.3 过去三年基金的利 润分配 情况（ 转型后 ） ......................................... 12
3.4 过去三年基金的利 润分配 情况（ 转型前 ） ......................................... 12
§4 管 理人报 告 ........................................................... 12
4.1 基金管理人及基金 经理情 况 .................................................... 12
4.2 管理人对报告期内 本基金 运作遵 规守信 情况的 说明 ................................. 14
4.3 管理人对报告期内 公平交 易情况 的专项 说明 ....................................... 14
4.4 管理人对报告期内 基金的 投资策 略和业 绩表现 的说明 ............................... 15
4.5 管理人对宏观经济 、证券 市场及 行业走 势的简 要展望 ............................... 15
4.6 管理人内部有关本 基金的 监察稽 核工作 情况 ....................................... 16
4.7 管理人对报告期内 基金估 值程序 等事项 的说明 ..................................... 16
4.8 管理人对报告期内 基金利 润分配 情况的 说明 ....................................... 17
4.9 报告期内管理人对 本基金 持有人 数或基 金资产 净值预 警情 形的说 明 .................... 17
§5 托 管人报 告 ........................................................... 18
5.1 报告期内本基金托 管人遵 规守信 情况声 明 ......................................... 18
5.2 托管人对报告期内 本基金 投资运 作遵规 守信、 净值计 算、 利润分 配等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托管人对本年度 报 告中财 务信息 等内容 的真实 、准确 和完 整发表 意见 .................. 18
§6 审 计报告 （转 型后） .................................................... 18
§6 审 计报告 （转 型前） .................................................... 20
§7 年 度财务 报表 （转型 后） ................................................. 22
7.1 资产负债表 .................................................................. 22
7.2 利润表 ..................................................................... 23
7.3 所有者权益（基金 净值） 变动表................................................. 24 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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7.4 报表附注.................................................................... 25
§7 年 度财务 报表 （转型 前） ................................................. 45
7.1 资产负债表 .................................................................. 45
7.2 利润表 ..................................................................... 46
7.3 所有者权益（基金 净值） 变动表................................................. 47
7.4 报表附注.................................................................... 48
§8 投 资组合 报告 （转型 后） ................................................. 72
8.1 期末基金资产组合 情况 ........................................................ 72
8.2 报告期末按行业分 类的股 票投资 组合 ............................................. 72
8.3 期末按公允价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的所有 股票 投资明 细 .................... 73
8.4 报告期内股票投资 组合的 重大变 动............................................... 73
8.5 期末按债券品种分 类的债 券投资 组合 ............................................. 74
8.6 期末按公允价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的前五 名债 券投资 明细 .................. 75
8.7 期末按公允价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的所有 资产 支持证 券投资 明细 ............ 75
8.8 报告期末按公允价 值占基 金资产 净值比 例大小 排序的 前五 名贵金 属投资 明细 ............ 75
8.9 期末按公允价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的前五 名权 证投资 明细 .................. 75
8.10 报告期末本基 金投资 的股指 期货交 易情况 说明 .................................... 75
8.11 报告期末本基 金投资 的国债 期货交 易情况 说明 .................................... 75
8.12 投资组合报告 附注 ........................................................... 75
§8 投 资组合 报告 （转型 前） ................................................. 76
8.1 期末基金资产组合 情况 ........................................................ 76
8.2 报告期末按行业分 类的股 票投资 组合 ............................................. 76
8.3 期末按公允价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的所有 股票 投资明 细 .................... 77
8.4 报告期内股票投资 组合的 重大变 动............................................... 78
8.5 期末按债券品种分 类的债 券投资 组合 ............................................. 79
8.6 期末按公允价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的前五 名债 券投资 明细 .................. 79
8.7 期末按公允价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的所有 资产 支持证 券投资 明细 ............ 79
8.8 报告期末按公允价 值占基 金资产 净值比 例大小 排序的 前五 名贵金 属投资 明细 ............ 80
8.9 期末按公允价值占 基金资 产净值 比例大 小排序 的前五 名权 证投资 明细 .................. 80
8.10 报告期末本基 金投资 的股指 期货交 易情 况 说明 .................................... 80
8.11 报告期末本基 金投资 的国债 期货交 易情况 说明 .................................... 80
8.12 投资组合报告 附注 ........................................................... 80
§9 基 金份额 持有 人信息 （转 型后） ............................................ 81
9.1 期末基金份额持有 人户数 及持有 人结构 ........................................... 81
9.2 期末上市基金前十 名持有 人 .................................................... 81
9.3 期末基金管理人的 从业人 员持有 本基金 的情况 ..................................... 82
9.4 期末基金管理人的 从业人 员持有 本开放 式基金 份额总 量区 间的情 况 .................... 82
§9 基 金份额 持有 人信息 （转 型前） ............................................ 82
9.1 期末基金份额持有 人户数 及持有 人结构 ........................................... 82
9.2 期末上市基金前十 名持有 人 .................................................... 82
9.3 期末基金管理人的 从业人 员持有 本基金 的情况 ..................................... 82 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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9.4 期末基金管理人的 从业人 员持有 本开放 式基金 份额 总 量区 间的情 况 .................... 83
§1 0 开放 式基金 份额 变动（ 转型 后） ........................................... 83
§1 0 开放 式基金 份额 变动（ 转型 前） ........................................... 83
§1 1 重大 事件揭 示......................................................... 83
11.1 基金份额持有 人大会 决议 ..................................................... 83
11.2 基金管理人、 基金托 管人的 专门基 金托管 部门的 重大 人事变 动 ....................... 83
11.3 涉及基金管理 人、基 金财产 、基金 托管业 务的诉 讼 ................................ 84
11.4 基金投资策略 的改变 ......................................................... 84
11.5 为基金进行审 计的会 计师事 务所情 况 ............................................ 84
11.6 管理人、托管 人及其 高级管 理人员 受稽查 或处罚 等情 况 ............................ 84
11.7 基金租用证券 公司交 易单元 的有关 情况( 转型 后) .................................. 84
11.7 基金租用证券 公司交 易单元 的有关 情况( 转型 前) .................................. 86
11.8 其他重大事 件 （转型 后） ..................................................... 89
11.8 其他重大事件 （转型 前） ..................................................... 89
§1 2 影响 投资者 决策 的其他 重要 信息（ 转型 后） ................................... 91
12.1 报告期内单一 投资者 持有基 金份 额 比例达 到或超 过20% 的情况 ....................... 91
12.2 影响投资者决 策的其 他重要 信息................................................ 91
§1 2 影响 投资者 决策 的其他 重要 信息（ 转型 前） ................................... 92
12.1 报告期 内单一 投资者 持有基 金份额 比例达 到或超 过20% 的情况 ....................... 92
12.2 影响投资者决 策的其 他重要 信息................................................ 93
§1 3 备查 文件目 录......................................................... 93
13.1 备查文件目 录 ............................................................... 93
13.2 存放地点................................................................... 94
13.3 查阅方式................................................................... 94
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况（转 型后）
基金名称
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
基金简称
大成多策略混合（LOF ）
场内简 称
多策略
基金主代码
160921
交易代码
160921
基金运作方式
契约型开放式
基金转型日
2018 年 8 月 18 日
基金管理人
大成基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
759,120,857.82 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2016 年 11 月 21 日
2.1 基金基本情况（转 型前）
基金名称
大成定增灵活配置混合型证券投资基金
基金简称
大成定增灵活配置混合
场内简称
大成定增
基金主代码
160921
交易代码
160921
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2016 年 8 月 19 日
基金管理人
大成基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
1,005,709,840.88 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2016 年 11 月 21 日
2.2 基金产品说明（转 型后）
投资目标
基金管理人在控制风险和保持资产流动性的基础上，主要采用多策
略投资于股票，追求基 金资产的长期稳健增值。
投资策略
本基金转为上市开放式基金后，主要采用多策略投资于股票，包括
基本面选股策略和与定增事件相关的投资策略。一般不参与上市公
司定向增发，但基金经理可以根据相关法律法规的规定及考虑流动
性安排后将部分资产投资于上市公司定向增发。
业绩比较基准
沪深 300 指数收益率×60%+ 中债综合指数收益率×40%
风险收益特征
本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平低于股票型基金，高大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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于货币市场基金与债券型基金，属于风险水平中高的基金。
2.2 基金产品说明（转 型前）
投资目标
在封闭期内， 本基金主要参与上市公司股票定向增发，基金管理人
在控制风险的前提下，追求基金资产长期稳健增值。
投资策略
本基金通过对宏观经济、市场面、政策面等因素的分析研究，结合
与定增事件相关的情绪指标确定股票 、 债券及其他金融工具的比例 。
业绩比较基准
沪深 300 指数收益率×60%+ 中债综合指数收益率×40%
风险收益特征
本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平低于股票型基金，高
于货币市场基金与债券型基金，属于风险水平中高的基金。
2.3 基金管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
大成基 金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
赵冰 王永民
联系电话
0755-83183388 010-66594896
电子邮箱
office@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4008885558 95566
传真
0755-83199588 010-66594942
注册地址
深圳市福田区深南大道7088 号招
商银行大厦 32 层
北京市西城区复兴门内大街1 号
办公地址
深圳市福田区深南大道7088 号招
商银行 大厦 32 层
北京市西城区复兴门内大街1 号
邮政编码
518040 100818
法定代表人
刘卓 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披露报纸名称
《证 券时 报》 、 《上 海证 券报 》 、 《中 国证 券报 》
登载 基 金年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座
普华永道中 心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区金融大街 27 号投资广场 23 层
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要会计数据和财 务指标(转型后)
金额 单位：人民币元
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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3.1.1 期间数据和指标
2018 年 08 月 18 日（ 基金转型日 ）-2018 年 12 月 31 日
本期已实现收益
-42,909,389.07
本期利润
-38,563,786.19
加权平均基金份额本期利润
-0.0475
本期加权平均净值利润率
-5.86%
本期基金份额净值增长率
-5.69%
3.1.2 期末数据和指标
2018 年末
期末可供分配利润
-167,618,313.34
期末可供分配基金份 额利润
-0.2208
期末基金资产净值
591,502,544.48
期末基金份额净值
0.779
3.1.3 累计期末指标
2018 年末
基金份额累计净值增长率
-5.69%
注：1 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、 期末 可供 分配 利润 ， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 交易 基金 的各 项费 用， 计入 费用 后实 际收 益水 平要 低于 所列 数
字。
3.1 主要会计数据和财 务指标(转型前)
金额 单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2018 年 01 月 01 日
-2018 年 08 月 17 日
2017 年
2016 年 08 月 19 日
（基金合同生效日）
-2016 年12 月31 日
本期已实现收益
-105,447,774.42 11,483,977.37 163,807.76
本期利 润
-152,529,021.56 -1,321,828.03 1,556,137.36
加权平均基金份额本期利润
-0.1517 -0 .0013 0.0015
本期加权平均净值利润率
-16.05%
-0.13%
0.15%
本期基金份额净值增长率
-15.55%
-0.20%
0.20%
3.1.2 期末数据和指标
2018 年 8 月 17 日 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润
-174,621,171.24 234,309.33 163,807.76
期末可供 分配基金份额利润
-0.1736 0.0002 0.0002
期末基金资产净值
831,088,669.64 1,005,850,506.22 1,007,172,334.25
期末基金份额净值
0.826 1.000 1.002
3.1.3 累计期末指标
2018 年 8 月 17 日 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值增长率
-15.55%
0.00%
0.20%
注：1 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润与 未分 配利 润中 已实 现部 分的 孰低 数 （为大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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期末余额，不是当期发生数） 。
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 交易 基金 的各 项费 用， 计入 费用 后实 际收 益水 平要 低于 所列 数
字。
3.2 基金净值表现（转 型后）
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 -5.58% 0.64% -6.50% 0.98% 0.92% -0.34%
自基金转型
起至今
-5.69% 0.58% -2.64% 0.90% -3.05% -0.32%
3.2.2 自基金转型以来基 金份额累计净值增长率变动及其与同 期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1.本基金自 2018 年8 月 18 日起 ， 由大 成定 增灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 转换 为上 市开 放式
基金 （LOF ） ， 基金 名称 变更 为“ 大成 多策 略灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） ”， 截至 报告 期
末本基金转型未满一年。
2.本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基 金的投资组 合比例符合
基金合同的约定。 建仓期结束时 ，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
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3.2.3 自基金转型以来基 金每年净值增长率及其与同期业绩比 较基准收益率的比较
注: 合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.2 基金净值表现（转 型前）
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 -8.93% 0.79% -4.46% 0.88% -4.47% -0.09%
过去六个月 -14.93% 0.81% -9.49% 0.75% -5.44% 0.06%
过去 一年 （截 至基金
转型前）
-15.55% 0.92% -10.53% 0.73% -5.02% 0.19%
自基金合同生效起
至基 金转 型前 （2018
年 8 月 17 日）
-15.55% 0.58% -0.50% 0.53% -15.05% 0.05% 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长率变动及其 与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
注: 按基 金合 同规 定 ， 基金 管理 人应 当自 基金 合同 生效 之日 起 6 个月内使基 金的投资组合比例符合
基金 合同 的约 定 ， 截至 本基 金转 型前 ， 本基 金投 资顺 丰控 股 （002352 ） 因定 增股 票估 值方 式变 更，
导致单个股票的投资比例被动超标。除此之外，报告期内本基金的其他各 项投资比例符合基金合
同的约定。
3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长率及其与同期业 绩比较基准收益率的比较
注: 合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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3.3 过去三年基金的利 润分配情况（转型后）
无。
3.4 过去三年基金的利 润分配情况（转型前）
单位：人民币元
年度
每 10 份基金份额分
红数
现金 形式发放总额
再投资 形式发放总
额
年度利润分配 合计
备注
2018 年 0.2220 22,232,815.02 91,864.80 22,324,679.82 -
2017 年 - - - - -
2016 年 - - - - -
合计
0.2220 22,232,815.02 91,864.80 22,324,679.82 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文 批准 ， 于 1999 年 4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批 准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为 深圳 。 目前 公司 由三 家股 东组 成 ， 分别 为中 泰信 托有 限责 任公 司(50%) 、 光大 证券 股份 有限 公
司(25%) 、中国银河投资管理有限公司(25%) 。公司业务资质齐全，是全国同 时具有境内、境外社
保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一， 全面涵盖公募基金、机
构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下 大成国际资产管理公司
具备 QFII 、RQFII 以及 QFLP 等资格。
历经二十年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资 能力 为核 心竞 争优 势， 打造 了一 支具
有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍 。 目前已形成权益 、 固定收益 、 量化投资 、 商品期货、
境外 投资 、 大类 资产 配置 等六 大投 资团 队 ， 全面 覆盖 各类 投资 领域 。 截至 2018 年 12 月 31 日，公
司管理公募基金产品数量共 81 只。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经理助理简介（转 型后）
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
戴军
本基金基
金经 理 ， 研
究部副总
监
2018 年 08 月
18 日
- 7
金融学硕士。2011
年 6 月加入大成 基
金管 理有 限公 司 ， 曾
担 任 研 究 部 研 究大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 13 页 共 94 页
员 、 行业 研究 主管 、
大成价值增长基金
经理 助理 ， 现任 研究
部副 总监 。2015 年 5
月 21 日起任大成优
选混合型证券投资
基金 （LOF ） （更 名前
为大成优选股票型
证券 投资 基金 ） 基金
经理。2016 年 8 月
19 日至2018 年8 月
17 日任大成定增灵
活配置混合型证券
投 资 基 金 基 金 经
理。2017 年 6 月 2
日起任大成一带一
路灵活配置混合型
证券投资基金基金
经理。2018 年 8 月
18 日任大成多策略
灵活配置混合型证
券投资基金（LOF)
基金 经理 。 具有 基金
从业 资格 。 国籍 ： 中
国
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经理助理 简介 （转 型前 ）
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
戴军
本基金基
金经 理 ， 研
究部副总
监
2016 年8 月19
日
2018 年 08 月
17 日
7
金融学硕士。2011
年 6 月加入大成基
金管 理有 限公 司 ， 曾
担 任 研 究 部 研 究
员 、 行业 研究 主管 、
大成价值增长基金
经理 助理 ， 现任 研究
部副 总监 。2015 年 5
月 21 日起任大成优
选混合型证券投资
基金 （LOF ） （更 名前
为大成优选股票型
证券 投资 基金 ） 基金
经理。2016 年 8 月
19 日至2018 年8 月大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 14 页 共 94 页
17 日任大成定增灵
活配置混合型证券
投 资 基 金 基 金 经
理。2017 年 6 月 2
日起任大成一带一
路灵活配置混合型
证券投资基金基金
经理。2018 年 8 月
18 日任大成多策略
灵活配置混合型证
券投资基金（LOF)
基金 经理 。 具有 基金
从业 资格 。 国籍 ： 中
国
4.2 管理人对报告期内 本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金 法》等有关法律法规
及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场 、取信于社会投资公众
为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基 金运作和严格控制投资
风险的前 提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内 公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制 订了《大成基金管理
有限公司公平交易制度》 、 《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。 公司旗下投资组合
严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等 投资管理活动，内容包
括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相 关的各个环节。研究部
负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决 策，交易管理部负责实施交 易并实时监控，监察稽
核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情 况进 行合 理性 分析 ，通 过多
部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人 运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内 及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易 溢价率较大主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机 选择 ，即 投资 组合 成交 时间 不一 致以大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 15 页 共 94 页
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结 合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主 动投资组合间股票交
易存在 1 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存 在 3 笔同日反向交易 ，原
因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成 交均价等交易结果数据
表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内 基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
回顾 2018 全年 ，在 经济 下行 压力 加大 的情 况下 ，A 股出现了系统性调整。本年度大成定增结
束封闭期，转型为以股票投资为主的灵活配置型基金，在转型期间，面对 不确定的市场环境，本
组合下半年显著降低了权益仓位 ， 尽管如此 ， 全年仍录得-20.35% 的负 收益 ， 未能 实现 预设 的投 资
目标 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至 本基 金转 型前 ， 本基 金份 额净 值为 0.826 元 ； 本报 告期 基金 份额 净值 增长 率为-15.55% ，
业绩比较基准收益率为-10.53% 。 基金 转型 后至 本报 告期 末 ， 本基 金份 额净 值为 0.779 元 ； 本报 告
期基金份额净值增长率为-5.69% ，业绩比较基准收益率为-2.64% 。
4.5 管理人对宏观经济 、证券市场及行业走势的简要展望
面对 2019 年 ， 本组 合仍 会坚 持以 绝对 收益 为导 向 ， 适当 提升 风险 暴露 ， 以获 取潜 在收 益。 在
不确定的市场环境中继续遵循价值投资理念，加大认知深度和优化知识结 构。这几年，有一批公
司在原有的领域可持续经营，逐步积累壁垒 ，获取合理回报，我们应对这 一类公司在价值中枢回
归来临前具备足够的洞察。这几年，有一批新上市的公司在新技术、新模 式下走得很远，包括新
出现的科创板，我们应在有限时间内丰富知识结构，在这些细分产业成长 领域有所斩获。随着管
理组合年限的增长，持续学习的必要性显著的在提升，在新的一年我们全 力追赶时代的步伐，持
续拓宽能力的边界，依靠更加清醒的头脑，持续创造超额收益。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 16 页 共 94 页
4.6 管理人内部有关本 基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度， 本基金管理人对本基
金运作、内部管理、制度执行及遵规守 法情况进行了监察稽核。内部监察 稽核的重点是：国家法
律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部 规章 制度 的执 行情 况； 资讯 管制
和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运 作，防范和控制投资风
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一 ） 根据 最新 的法 律法 规 、 规章 、 规范 性文 件 ， 本基 金管 理人 及时 制定 了相 应的 公司 制度 ，
并对现有制度进行不断修订和完善 ， 确保本基金管理人内控制度的适时性 、 全面性和合法合规性 。
同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制 度、业务规则与业务发展不 相适应，报告期内本基
金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促 各部门完善并落实各项
内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及 监督机制，并进一步加
强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险 。同时，公司严格执行
投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性 。本年度，公 司继续对
本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查 ，对本基金各项投资比
例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监 察，同时，还专门针对
基金 投资 交易 （包 括公 平交 易、 转债 投资 、投 资权 限 、投 资比 例 、流 动性 风险 、基 金重 仓股 等 ） 、
基金 运营 （基 金头 寸、 基金 结算 、登 记清 算等 ） 、网 上交 易 、基 金销 售等 进行 专项 监察 。通 过日 常
监察 ， 保证 了公 司监 察的 全面 性 、 实时 性 ， 通过 专项 监察 ， 及时 发现 并纠 正了 业务 中的 潜在 风险 ，
加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了 对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期 或不定期的对投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识 。及时向全公司传达与
基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽 核部通过解答各业务部
门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询 公司外部律师或监管部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内 基金估值程序等事项的 说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估 值委员会主要负责估
值政策和估值程序的 制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票 投资部、研究部、固定大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 17 页 共 94 页
收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部 、交易管理部、风险管
理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成 员均具备相应的专业胜
任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括五名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量 与指数投资部、大类资
产配置部、风险管理部负责关 注相关投资品种的动态，评判基金持有的投 资品种是否处于不活跃
的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重
大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合 理的数量分析模型对需
要进 行 估值 测 算或 者调 整 的投 资品 种 进行 公允 价 值定 价与 计 量； 定期 对 估值 政 策和 程序 进 行评
价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况 ，协助反馈其市场交易
信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策， 并负责与托管行沟通估
值调整事项；监察稽核部负责审核估值政 策和程序的一致性，监督估值委 员会工作流程中的风险
控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托 管银行的估值结果核对
一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为 估值小组成员，对持仓
证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供 估值参考信息，参与估
值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估 值程序，由估值委员会
讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止 报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议， 由中央国债登记结算有
限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司 按约定提供交易所交易
的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内 基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。 截至 本基 金转 型前 ， 本报告期
内本基金已分配利润 22,324,679.82 元 （每 十份 基金 份额 分红 0.222 元） ， 符合 基金 合同 规定 的分
红比例。 基金 转型后至本报告期末， 本基金无收益分配事项。
4.9 报告期内管理人对 本基金持有人数或基金资产净值预警 情形的说明
无。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 18 页 共 94 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托 管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在大成多 策略灵活配置混合型
证券投资基金（LOF） （以 下称 “本 基金 ”） 的托 管过 程中 ，严 格遵 守《 证 券投 资基 金法 》及 其他
有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持 有人利益的行为，完全
尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内 本基金投资运作遵规守信、净值计算 、利润分配等情况的 说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议
的规定，对本基金管 理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值 的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基 金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报 告中财务信息等内容的真实、准确和 完整发表意见
本报告中的财务指标 、 净值表现 、 收益分配情况 、 财务会计报告 （注 ： 财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审 计报 告（ 转型 后）
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
( 原大成定增灵活配置混合型证券 投资基金) 全体 基金 份 额持
有人
审计意见
( 一)我们审计的内容
我们审计了大成多策略灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)( 原大成定增灵活配置混合型 证券投资基金，以下 简称
“大成多策略混合基金(LOF) ”)的财务报表，包括 2018 年
12 月 31 日的资产负债表，2018 年 8 月 18 日(基金转型日)
至 2018 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净
值)变动表以及财务报 表附注。
( 二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所 有重大方面按照企业会 计准
则 和 在 财务 报 表 附注 中 所列 示 的中 国 证券 监 督 管理 委 员 会
( 以下 简称 “中 国证 监会 ”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务 操 作编 制， 公允 反映 了 大成 多策 略混 合基 金(LOF)2018
年12 月31 日的 财务 状况 以 及2018 年8 月18 日(基金转型日)
至 2018 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 19 页 共 94 页
况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工 作。
审计报告的“ 注册会计师对财务 报表审计的责任”部分 进一
步阐述了我们在这些准则下的责 任。我们相信，我们获 取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于大成多 策略
混合基金(LOF) ，并履行了职业道德方面的其他责任。
管理层和治理层对财务报表的责
任
大成 多 策略 混 合基 金(LOF) 的基 金 管理 人大 成 基金 管理 有限
公司( 以下简称“基金管理人”) 管理层负责按照企业会 计准
则和中国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允 许的
基金行业实务操作编制财务报表 ，使其实现公允反映， 并设
计、执行和维 护必要的内部控制 ，以使财务报表不存在 由于
舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人 管理层负责评估大成多 策略
混合基金(LOF) 的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项
( 如适用) ，并运用持续经营假设 ，除非基金管理人管理 层计
划清算大成多策略混合基金(LOF) 、 终止 运营 或别 无其 他现 实
的选择。
基金 管 理人 治 理层 负责 监督 大 成多 策略 混 合基 金(LOF) 的财
务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是 否不存在由于舞弊或错 误导
致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审 计报
告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计 准则
执行的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能 由于
舞弊或错误导致，如果合理预期 错报单独或汇总起来可 能影
响财务报表使用者依据财务报表 作出的经济决策，则通 常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错 误导致的财务报表重大 错报
风险；设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充 分、
适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊 可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假 陈述或凌驾于内部控 制之
上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能 发现
由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
( 三) 评价基金管理人管理层选 用会计政策的恰当性和 作出
会计估计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用 持续经营假设的恰当性 得出
结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对大成 多策
略混 合 基金(LOF) 持续 经营 能力 产 生重 大疑 虑 的事 项或 情况
是否存在重大不确定性得出结论 。如果我们得出结论认 为存
在重大不确定 性，审计准则要求 我们在审计报告中提请 报表大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 20 页 共 94 页
使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分， 我们
应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告 日可
获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致大成多 策略
混合基金(LOF) 不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容(包括披露)，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划 的审计范围、时间安排 和重
大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识 别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名
张振波 俞伟敏
会计师事务所的地址
中国上海市
审计报告日期
2019 年 3 月 28 日
§6 审计 报告 （ 转型 前）
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
( 原大成定增灵活配置混合型证券 投资基金) 全体 基金 份 额持
有人
审计意见
( 一)我们审计的内容
我们审计了大成多策略灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)( 原大成定增灵活配置混合型 证券投资基金，以下 简称
“大成多策略混合基金(LOF) ”)的财务报表，包括 2018 年
12 月 31 日的资产负债表，2018 年 8 月 18 日(基金转型日)
至 2018 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净
值)变动表以及财务报表附注。
( 二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所 有重大方面按照企业会 计准
则 和 在 财务 报 表 附注 中 所列 示 的中 国 证券 监 督 管理 委 员 会
( 以下 简称 “中 国证 监会 ”) 、 中 国证 券投 资基 金业 协会(以下
简称 “中 国基 金业 协会 ”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务 操 作编 制， 公允 反映 了 大成 多策 略混 合基 金(LOF)2018
年12 月31 日的 财务 状况 以 及2018 年8 月18 日(基金转型日)
至 2018 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情
况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工 作。
审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分 进一
步阐述了我们在这些准则下的责 任。我们相信，我们获 取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于大成多 策略
混合基金(LOF) ，并履行了职业道德方面的其他责任。
管理层和治理层对财务报表的责
任
大成 多 策略 混 合基 金(LOF) 的基 金 管理 人大 成 基金 管理 有限
公司( 以下简称“基金管理人”) 管理层 负责 按照 企业 会 计准
则和中国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允 许的大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 21 页 共 94 页
基金行业实务操作编制财务报表 ，使其实现公允反映， 并设
计、执行和维护必要的内部控制 ，以使财务报表不存在 由于
舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人 管理层负责评估大成多 策略
混合基金(LOF) 的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项
( 如适用) ，并运用持续经营假设 ，除非基金管理人管理 层计
划清算大成多策略混合基金(LOF) 、 终止 运营 或别 无其 他现 实
的选择。
基金 管 理人 治 理层 负责 监督 大 成多 策略 混 合基 金(LOF) 的财
务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是 否不存在由于舞弊或错 误导
致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审 计报
告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计 准则
执行的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能 由于
舞弊或错误导致，如果合理预期 错报单独或汇总起来可 能影
响财务报表使用者依据财务报表 作出的经济决策，则通 常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错 误导致的财务报表重大 错报
风 险；设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充 分、
适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊 可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控 制之
上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能 发现
由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
( 三) 评价基金管理人管理层选 用会计政策的恰当性和 作出
会计估计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用 持续经营假设的恰当性 得出
结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导 致对 大成 多策
略混 合 基金(LOF) 持续 经营 能力 产 生重 大疑 虑 的事 项或 情况
是否存在重大不确定性得出结论 。如果我们得出结论认 为存
在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请 报表
使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分， 我们
应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告 日可
获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致大成多 策略
混合基金(LOF) 不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容(包括披露)，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划 的审计范围、时间安排 和 重
大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识 别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名
张振波 俞伟敏 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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会计师事务所的地址
中国上海市
审计报告日期
2019 年 3 月 28 日
§7 年度 财务 报 表（ 转型 后）
7.1 资产负债表
会计主体： 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
290,842,588.58
结算备付金
781,423.09
存出保证金
204,921.95
交易性金融资产
7.4.7.2
301,053,301.71
其中：股票投资
301,053,301.71
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
应收证券清算款
-
应收利息
7.4.7.5
63,179.68
应收股利
-
应收 申购款
526.24
递延所得税资产
-
其他资产
7.4.7.6
-
资产总计
592,945,941.25
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
7.4.7.3
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
13,967.33
应付管理人报酬
773,111.43
应付托管费
128,851.89
应付销售服务费
- 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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应付交易费用
7.4.7.7
217,464.67
应交税费
-
应付利息
-
应付利 润
-
递延所得税负债
-
其他负债
7.4.7.8
310,001.45
负债合计
1,443,396.77
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
759,120,857.82
未分配利润
7.4.7.10
-167,618,313.34
所有者权益合计
591,502,544.48
负债和所有者权益总计
592,945,941.25
注:(1) 报 告截止日 2018 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.779 元，基金份额总额 759,120,857.82
份。
(2) 本财务报表的实际编制期间为2018 年8 月18 日( 基金转型日) 至2018 年12 月31 日止期间 。
7.2 利润表
会计主体： 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 8 月 18 日（ 基金转型日）至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至
2018 年 12 月 31 日
一、收入
-33,548,063.86
1.利息收入
1,173,260.42
其中：存款利息收入
7.4.7.11
1,173,260.42
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-39,187,207.64
其中：股票投资收益
7.4.7.12
-39,186,555.66
基金投资收益
-
债券投资收益
7.4.7.13
-
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
7.4.7.14
-
衍生工具收 益
7.4.7.15
-
股利收益
7.4.7.16
-651.98
3.公允价值变动收益( 损失 以 “-” 号填 列)
7.4.7.17
4,345,602.88
4.汇兑收益( 损失以“-”号填列)
-
5.其他收入( 损失以“-”号填列)
7.4.7.18
120,280.48 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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减： 二、费用
5,015,722.33
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
3,694,079.80
2．托管费
7.4.10.2.2
615,680.02
3．销售服务费
-
4．交易费用
7.4.7.19
509,077.05
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
-
7．其他费用
7.4.7.20
196,885.46
三、利润总额( 亏损总额以 “- ” 号填列)
-38,563,786.19
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-38,563,786.19
7.3 所有者权益（基金 净值）变动表
会计主体：大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金净
值）
1,005,709,840.88 -174,621,171.24 831,088,669.64
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金
净值变动数（本期利润）
- -38,563,786.19
-38,563,786.19
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的
基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-246,588,983.06 45,566,644.09 -201,022,338.97
其中：1.基金申购款
1,346,038.38 -251,265.51 1,094,772.87
2.基金赎回款
-247,935,021.44 45,817,909.60 -202,117,111.84
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分
配 利 润 产 生的 基 金 净值 变 动
（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金净
值）
759,120,857.82 -167,618,313.34 591,502,544.48
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
罗登攀
周立新
刘亚林
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 是根 据 《大 成定 增灵 活配 置混 合型 证券 投资 基
金基 金合 同》 的约 定 ， 由原 大成 定增 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(以下简称“大成定增灵活配置
混合基金”)转型 而来 。 原大 成定 增灵 活配 置混 合基 金为 契约 型开 放式 基金 ， 存续 期限 不定 。 根据
原大成定增灵活配置混合基金的基金管理人大成 基金管理有限公司于2018 年8 月16 日发 布的 《关
于大成定增灵活配置混合型证券投资基金转换为上市开放式基金(LOF) 及基金名称变更的公告》 及
《大成定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定，原大成 定增灵活配置混合基金
的封闭期为 2016 年8 月 19 日至 2018 年 8 月 17 日。自 2018 年 8 月 18 日起，原大成定增灵活配
置混合基金转换为大成多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)( 以下简称“本基金”) ， 基金 名
称变更为“大成多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF) ” 。 本基 金为 契约 型开 放式 ， 存续 期限
不定。本基金 的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成定增灵活配置混合 型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括 国内依法发行上市的股
票( 包括 中小 板 、 创业 板及 其他 经中 国证 监会 核准 上市 的股 票) 、 债 券(包括 国债 、 央行 票据 、 金融
债、 企业 债 、公 司债 、次 级债 、中 小企 业私 募债 、地 方政 府债 券、 中期 票据 、可 转换 债券(含分离
交易可转债)、短期融资券、超短期融资券等) 、资产支持证券、债券回购 、货币市场工具、银行
存款、同业存 单、权证、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金
融工具(但须 符合 中 国证 监会 相 关规 定) 。 本基 金的 投 资组 合 比例 为： 股 票占 基金 资 产的 比 例为
0%-95% ； 每个 交易 日日 终在 扣除 股指 期货 和国 债期 货合 约需 缴纳 的交 易保 证金 后 ， 保持 现金(不包
括结 算备 付金 、 存出 保证 金 、 应收 申购 款等)或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的 5% 。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率× 60%+ 中债综合指数收益率×40% 。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2019 年3 月 28 日批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定(以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《大 成定 增灵 活配 置混 合型 证券
投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务 报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声明
本基金2018 年8 月18 日(基金转型日)至2018 年12 月31 日止期间的财务报表符合企业会计
准则 的要 求 ， 真实 、 完整 地反 映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以 及 2018 年 8 月 18 日(基
金转型日)至 2018 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2018
年 8 月 18 日(基金转型日)至 2018 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负 债的分类
(1)
金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为 以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表 中以衍生金融资产列示
外 ， 以公 允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示 。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返 售金融资产和其他各类
应收 款项 等 。 应收 款项 是指 在活 跃市 场中 没有 报价 、 回收 金额 固定 或可 确定 的非 衍生 金融 资产 。
(2)
金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负 债的 初始 确认 、后 续计 量和 终止 确认
金融 资 产或 金融 负 债于 本基 金 成为 金融 工具 合 同的 一方 时 ，按 公允 价值 在 资产 负债 表 内确大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相 关交易费用计入当期损
益 ； 对于 支付 的价 款中 包含 的债 券起 息日 或上 次除 息日 至购 买日 止的 利息 ， 单独 确认 为应 收项 目 。
应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价 值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产 满足下列条件之一的 ， 予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金 融 资产 已转 移， 且本 基 金将 金融 资产 所有 权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入
方 ； 或者(3) 该金融资产已转移 ， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债 或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负 债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ； 估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交 易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价 值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对 资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)
当金融工具不存在活跃市场 ， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值， 只有在无法取得相关资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件 ， 应对估值进行
调整并确 定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债 。 当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时 ，金融资产大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，
申购或 赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎 回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全 额转入未分配利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计 量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的 利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税 后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允 价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和 计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较 小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益从现金形式分配，其中场外 基金份额 持有人可选
择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额 进行再投资，场内基金
份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数 ，包括基金经营活动产
生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分 配利润的金额为期末未大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期 末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制 度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息 。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分 ：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入 、 发生费用 ；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的， 则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本 基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不 活跃( 包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《 中国 证监 会 关于 证券 投资 基金 估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业 股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)
对于在锁定期内的非公开发行股票 、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份 、 通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会 中基协发[2017]6 号《关于
发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)> 的通知》之附件《 证券投资基金投资流通
受限股票估值指引(试行) 》( 以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所 上市交易的同一股票的
公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩 余限售期 对应的流动性
折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、可交 换债券、资产支持证券
和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种 ， 根据中国证监会公告[2017]13 号 《中
国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金 业协会估值核算工作小
组关于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值 。 本基金持有的
证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券 、 可交 换债 券 、 资产 支持 证券 和私 募债 券大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司 所独 立 提供的估值结果确定公允价值 。 本基金持有的银行间同业市
场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号《 关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号《 关于 上市 公司 股息 红利 差别 化个 人所 得税 政策 有 关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《 关于 进一 步明 确全 面推 开
营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业 往来等增值税政策的
补充 通知 》 、财 税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增 值税政策的通知》 、
财税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政策 有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《关 于资 管产
品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额 抵扣等增值税政策的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)
资管产品运营过程中发生的增值税应税行为 ， 以资管产品管理人为增值税纳税人 。 资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法 ，按照3% 的征收率缴
纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税， 对国债、地方政府债以
及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务，以产生
的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)
对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票 、 债券的 差价收入 ， 股票的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入 ， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 31 页 共 94 页
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收 入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得
的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税。
(4)
基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)
本基金的城市维护建设税 、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
活期存款
290,842,588.58
定期存款
-
其中：存款期限 1 个月以内
-
存款期限 1-3 个月
-
存款期限 3 个月以上
-
其他存款
-
合计
290,842,588.58
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
355,202,421.77 301,053,301.71 -54,149,120.06
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
355,202,421.77 301,053,301.71 -54,149,120.06 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 32 页 共 94 页
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
62,735.88
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
351.60
应收债券利息
-
应收资产支持证券利息
-
应收买入返售证券利息
-
应收申购款 利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
92.20
合计
63,179.68
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
217,464.67
银行间市场应付交易费用
-
合计
217,464.67
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
1.45
预提费用 310,000.00
合计
310,001.45 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 33 页 共 94 页
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份）
账面金额
基金 转型 日
1,005,709,840.88
1,005,709,840.88
2018 年8 月18 日 基金份额折算调整
-
-
2018 年8 月18 日 未领取红利份额折
算调整( 若有)
-
-
2018 年8 月18 日 集中申购募集资金
本金及利息
-
-
2018 年8 月18 日 基金拆分和集中申
购完成后
-
-
本期申购
1,346,038.38
1,346,038.38
本期赎回（以“-”号填列）
-247,935,021.44
-247,935,021.44
本期末
759,120,857.82
759,120,857.82
注:1.申购含红利再投份额(如有) 、转换入份额(如有)；赎回含转换出份额( 如有)。
2.根据 《关 于大 成多 策略 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF) 开放 日常 申购 、 赎回 和定 期定 额投 资
业务的公告》的相关规定，本基金于 2018 年 8 月 18 日(基金转型日)至 2018 年 8 月 19 日止期间
暂不向投资人开放，基金交易申购业务和赎回业 务自 2018 年8 月 20 日起开始办理。
3.截至本期末，本基金于深交所上市的基金份额为 19,247,066.00 份，托管在场外未上市交易的
基金份额为 739,873,791.82 份。 上市 的基 金份 额登 记在 证券 登记 结算 系统 ， 可选 择按 市价 流通 或
按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按 基金份额净值申购或赎
回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
基金 转型 日 -116,124,100.10 -58,497,071.14 -174,621,171.24
本期利润
-42,909,389.07 4,345,602.88 -38,563,786.19
本期基金份额交易
产生的变动数
31,200,396.11 14,366,247.98 45,566,644.09
其中：基金申购款
-187,481.85 -63,783.66 -251,265.51
基金赎回款
31,387,877.96 14,430,031.64 45,817,909.60
本期已分配利润
- - -
本期末
-127,833,093.06 -39,785,220.28 -167,618,313.34
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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活期存款利息收入
1,170,153.22
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
1,717.54
其他
1,389.66
合计
1,173,260.42
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 8 月 18 日 （基 金转 型日 ） 至 2018 年 12 月 31
日
卖出股票成交总额
141,530,146.54
减：卖出股票成本总额
180,716,702.20
买卖股票差价收入
-39,186,555.66
7.4.7.13 债券投资收益
无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益
-651.98
基金投资产生的股利收益
-
合计
-651.98
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
1.交易性金融资产
4,345,602.88
股票投资
4,345,602.88
债券投资
-
资产支持证券投资
-
基金投资
- 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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贵金属投资
-
其他
-
2.衍生工具
-
权证投资
-
3.其他
-
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税
-
合计
4,345,602.88
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
基金 赎回费收入
120,280.48
合计
120,280.48
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25% 归入基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
509,077.05
银行间市场交易费用
-
合计
509,077.05
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
审计费用
47,260.87
信息披露费
111,782.61
账户维护费 9,000.00
银行费用 6,185.00
上市费 22,356.98
其他 300.00
合计
196,885.46
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无 。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 36 页 共 94 页
7.4.8.2 资产负债表日后事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
大成基金管理有限公司（“大成基金”） 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司（“光大证券”） 基金管 理人的股东
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司（“大成国际”） 基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司 （“大成创新资本”） 基金管理人的合营企业
注: 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年 8 月 18 日 （基 金转 型日 ） 至 2018 年 12 月 31
日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例（% ）
光大证券 114,271,666.40 31.09
7.4.10.1.2 债券交易
无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
无。
7.4.10.1.4 权证交易
无。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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7.4.10.1.5 应支付关联方的佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年8月18 日（基金转型日） 至2018 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例（% ）
光大证券 104,897.03 31.23
67,149.81 30.88
注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定 ， 以扣除由中国证券登记结算
有限责任公司收取的证管 费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研 究成果和市场信息服务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
3,694,079.80
其中：支付销售机构的客户维护费
325,056.55
注: 支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基 金资产净值× 1.50%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
615,680.02
注: 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计 至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/ 当年天数。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理 人运用固有资金投资本基金的情况
无 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管 理人之外的其他关联方投资本基金的 情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年 8 月 18 日（基金转型日） 至 2018 年 12 月 31 日
期末余额
当期利息收入
中国银行
290,842,588.58
1,170,153.22
注: 本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日) 本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发 证券 而于 期末 持有 的流 通受 限证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总额
备
注
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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000035
中国
天楹
2017-07-25 2019-07-26
增发
流通
受限
6.60 4.78 3,863,636 25,499,997.60 18,468,180.08 -
002250
联化
科技
2017-01-17 2019-01-18
增发
流通
受限
15.96 9.27 479,699 7,655,996.04 4,446,809.73 -
002352
顺丰
控股
2017-08-22 2019-08-23
增发
流通
受限
35.19 31.06 1,136,687 40,000,015.53 35,305,498.22 -
601138
工业
富联
2018-05-28 2019-06-10
新股
流通
受限
13.77 10.97 703,067 9,681,232.59 7,712,644.99 -
601689
拓普
集团
2017-05-26 2019-05-24
增发
流通
受限
30.52 14.01 1,146,788 34,999,969.76 16,066,499.88 -
注:1. 基金可作为特定投资者， 认购由中国证监会 《上市公司证券发行管理办法》 规范的非公开发
行股 份， 所认 购的 股份 自发 行结 束之 日起 12 个月 内不 得转 让 。 根据 《上 市公 司股 东、 董监 高减 持
股份的若干规定》 及 《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、 监事、 高级管理人员减持股份
实施 细则 》 ，本 基金 持有 的上 市 公司非公开发行股份，自股份解除限售之日起 12 个月内，通过集
中竞价交易减持的数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的 50%； 采取 大宗 交易 方式 的，
在任意连续 90 日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的 2%。此外，本基金通过大宗交易
方式受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份，在受让后 6 个月内，不得转让所受
让的股份。
2.基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售 股份，所认购的股份自
发行结束之日起 12 个月内不得转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为 抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平低于股票型基金，高于货 币市场基金与债券型大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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基金，属于风险水平中高的基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投 资等。本基金在日常经
营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风 险及市场风险。基金管
理人在控制风险和保持资产流动性的基础上，主要采用多策略投资于股票 ，追求基金资产的长期
稳健增值。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设 ， 建立了以由高层监控(合规与风险管理委
员会 、 公司 投资 风险 控 制委员会) 、 专业 监控(监察 稽核 部、 风险 管理 部) 、 部门 互控 、 岗位 自控 构
成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险 管理委员会，对公司整
体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资 风险控制委员会，通过
定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业 务操作层面，监察稽核
部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重 大风险点以专项稽核的
方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融 工具的风险管理方法主要是通过定性分 析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合 基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标 、 模型 ， 日常的量化报告 ， 确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督 、 检查和评估 ， 并通过相应决策 ， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息 等情况，导致基金资 产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评 估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大 。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款 项清算，违约风险可能
性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证 券交割方式进行限制以
控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用 等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散 化投资以分散信用风险。
于本期末，本基金无债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另 一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现 剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组 合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全 开放 式基 金流 动性 风 险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措 施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓 集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7 个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金 的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的 变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条 款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效 保障基金持有人利益。
于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过15% 。
本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期 末本基金持有的流通受
限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其 余均 能及 时 变现 。此 外， 本基 金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不 超过基金持有的债券资
产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示 的卖出回购金 融资产款
余额(如有) 将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩
余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日 且不计息，因此账面余
额一般即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量 受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中 浮 动利 率类 金融 工具 还面大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金 的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产 主要为银行存款、结算
备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 290,842,588.58 - - - 290,842,588.58
结算备付金 781,423.09 - - - 781,423.09
存出保证金 204,921.95 - - - 204,921.95
交易性金融资产 - - - 301,053,301.71 301,053,301.71
应收利息 - - - 63,179.68 63,179.68
应收申购款 - - - 526.24 526.24
资产总计
291,828,933.62 - - 301,117,007.63 592,945,941.25
负债
应付赎回款 - - - 13,967.33 13,967.33
应付管理人报酬 - - - 773,111.43 773,111.43
应付托管费 - - - 128,851.89 128,851.89
应付交易费用 - - - 217,464.67 217,464.67
其他负债 - - - 310,001.45 310,001.45
负债总计
- - - 1,443,396.77 1,443,396.77
利率敏感度缺口
291,828,933.62 - - 299,673,610.86 591,502,544.48
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重 新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性 分析
于本期末，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本 基金资产净值无重大
影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的 风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基 金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金主要采用多策略投资于股票，包括基本面选股策略和与定增事 件相关的投资策略。一
般不参与上市公司定向增发，但可以根据相关法律法规的规定及考虑流动 性安排后将部分资产投
资于上市公司定向增发。本基金将结合公司状况以及股票估值分析的基本 结论，选择具有竞争优
势且估值具有 吸引力的股票。基金经理将按照公司的投资决策程序，审慎 精选，权衡风险收益特
征后，根据市场波动情况构建股票组合并进行动态调整。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合 比例为股票占基金资产
的比例为 0%-95% ； 每个 交易 日日 终在 扣除 股指 期货 和国 债期 货合 约需 缴纳 的交 易保 证金 后， 保持
现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等) 或者到期日在一年 以内的政府债券不低于
基金资产净值的 5%。 此外 ， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金所 持有 的证 券价 格实 施监 控， 定期
运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的
潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资
301,053,301.71
50.90
交易性金融资产 －基金投资
- -
交易性金融资产 －债券投资
- -
交易性金融资产－贵金 属投资
- -
衍生金融资产－权证投资
- -
其他
- -
合计
301,053,301.71 50.90
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏 感性分析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 44 页 共 94 页
本期末 （2018 年 12 月 31 日）
分析
1.业绩比较基准上升 5% 22,840,000.00
2.业绩比较基准下降 5% -22,840,000.00
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值 计量整体而言具有重要意 义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产中属于第一层次
的余额为 219,053,668.81 元， 属于 第二 层次 的余 额 为 81,999,632.90 元， 无属 于第 三层 次的 余额 。
(ii) 公允价值所属层 次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况， 本基 金不 会于 停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调 整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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§7 年度 财务 报 表（ 转型 前）
7.1 资产负债表
会计主体： 大成定增灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2018 年 8 月 17 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 8 月 17 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
580,535,688.99 221,961,736.43
结算备付金
- 280,060.07
存出保证金
41,348.75 107,555.12
交易性金融资产
7.4.7.2
251,349,342.63 785,440,761.65
其中：股票投资
251,349,342.63 785,440,761.65
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
394,192.13 45,594.32
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
832,320,572.50 1,007,835,707.59
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 8 月 17 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
596,618.89 1,277,477.66
应付托管费
99,436.49 212,912.95
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
247,247.94 194,810.76
应交税 费
- -
应付利息
- - 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
288,599.54 300,000.00
负债合计
1,231,902.86 1,985,201.37
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
1,005,709,840.88 1,005,616,196.89
未分配利润
7.4.7.10
-174,621,171.24 234,309.33
所有者权益合计
831,088,669.64 1,005,850,506.22
负债和所有者权益总计
832,320,572.50 1,007,835,707.59
注: (1) 报告截止日 2018 年 08 月 17 日 （基 金转 型前 日） ，基 金份 额净 值 0.826 元，基金份额总额
1,005,709,840.88 份。
(2) 本财务报表的实际编制期间为2018 年1 月1 日至2018 年8 月17 日(基金转型前日)止期 间 。
7.2 利润表
会计主体： 大成定增灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 17 日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 8 月 17 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
一、收入
-140,508,919.2
6
17,767,977.54
1.利息收入
1,181,321.17 7,840,234.56
其中：存款利息收入
7.4.7.11
1,181,321.17 2,572,808.92
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 5,267,425.64
其他利息收入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填列 ）
-94,608,993.29 22,733,548.38
其中：股票投资 收益
7.4.7.12
-106,122,583.3
1
18,762,061.30
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13
- -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
11,513,590.02 3,971,487.08
3.公允价值变动收益( 损失 以 “-”
号填列)
7.4.7.17
-47,081,247.14 -12,805,805.40
4.汇兑收益( 损失 以 “-” 号填 列)
-
-
5.其他收入( 损失 以 “-” 号填 列)
7.4.7.18
- - 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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减： 二、费用
12,020,102.30 19,089,805.57
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
8,939,268.22 15,145,356.59
2．托管费
7.4.10.2.2
1,489,878.10 2,524,226.09
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.19
1,248,348.95 912,838.39
5．利息支 出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
7.4.7.20
342,607.03 507,384.50
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
-152,529,021.5
6
-1,321,828.03
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损 以“-”号
填列）
-152,529,021.56 -1,321,828.03
7.3 所有者权益（基金 净值）变动表
会计主体：大成定增灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 17 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 17 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期 初所 有 者权 益（ 基金
净值）
1,005,616,196.89 234,309.33 1,005,850,506.22
二、 本 期经 营 活动 产生 的基
金净值变动数（本期利润）
- -152,529,021.56
-152,529,021.56
三、 本 期基 金 份额 交易 产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
93,643.99 -1,779.19 91,864.80
其中：1.基金申购款
93,643.99 -1,779.19 91,864.80
2.基金赎回款
- - -
四、 本 期向 基 金份 额持 有人
分配 利 润产 生 的基 金净 值变
动 （净 值减 少以 “-” 号填 列）
- -22,324,679.82 -22,324,679.82
五、 期 末所 有 者权 益（ 基金
净值）
1,005,709,840.88 -174,621,171.24 831,088,669.64
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分 配利润
所有者权益合计
一、 期 初所 有 者权 益（ 基金
净值）
1,005,616,196.89 1,556,137.36 1,007,172,334.25 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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二、 本 期经 营 活动 产生 的基
金净值变动数（本期利润）
- -1,321,828.03
-1,321,828.03
三、 本 期基 金 份额 交易 产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购款
- - -
2.基金赎回款
- - -
四、 本 期向 基 金份 额持 有人
分配 利 润产 生 的基 金净 值变
动 （净 值减 少以 “-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有 者权 益（ 基金
净值）
1,005,616,196.89 234,309.33 1,005,850,506.22
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
罗登攀
周立新
刘亚林
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成 定 增灵 活 配置 混合 型 证券 投资 基金( 以下 简称 “ 本基 金”) 经中 国证 券 监督 管理 委 员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1124 号 《关 于准 予大 成定 增灵 活配 置混合型证券投资
基金注册的批复》 核准 ， 由大成基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法 》 和 《大
成定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》向社会公开募集。本基金 为契约型，存续期限不
定 ， 首次 设立 募集 不包 括认 购资 金利 息共 募集 人民 币 1,005,435,776.38 元 ， 业经 普华 永道 中天 会
计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016) 第 976 号验资报告予以验证。经向中国证监
会备 案 ， 《大 成定 增灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 基金 合同 》 于 2016 年 8 月 19 日正 式生 效 ， 首次
发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币 1,005,616,196.89 元，折合
1,005,616,196.89 份基金份额，其中认购资金利息折合 180,420.51 份基金份额。本基金的基金
管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金的封闭期为 2 年 ， 封闭 期自 基金 合同 生效 之日 起(含) 至 2 年后对应日前一个工作日止 。
本基金在封闭期内不办理申购赎回业务，但投资人可在本基金上市交易后 通过深圳证券交易所转
让基 金份 额 ； 封闭 期届 满后 ， 本基 金转 换为 上市 开放 式基 金(LOF) ， 并更 名为 “大 成多 策略 灵活 配
置混合型证券投资基金(LOF) ”，投资人可在基金的开放日办理申购和赎回业务。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2016]802 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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53,686,262.00 份基金份额(截至2016 年11 月14 日止)于2016 年11 月21 日在深交所挂牌交易 。
未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管 业务将其转至深交所场
内后即可上市流通。
根据本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2018 年 8 月 16 日发布的《关于大成定增
灵活配置混合型证券投资基金转换为上市开放式基金(LOF) 及基金名 称变 更的 公告 》 及 《大 成定 增
灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 的相关规定，本基金封闭期为 2016 年8 月 19 日至 2018
年 8 月 17 日。 自 2018 年 8 月18 日起，本基金转换为大成多策略灵活配置混合型证券投资基金
(LOF) ，基金名称变更为“大成多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF) ”。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成定增灵活配置混合 型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括 国内依法发行上市的股
票( 包括 中小 板 、 创业 板及 其他 经中 国证 监会 核准 上市 的股 票) 、 债 券(包括 国债 、 央行 票据 、 金融
债、 企业 债 、公 司债 、次 级债 、中 小企 业私 募债 、地 方政 府债 券、 中期 票据 、可 转换 债券(含分离
交易可转债)、短期融资券、超短期融资券等) 、资产支持证券、债券回购 、货币市场工具、银行
存款、同业存单、权证、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金
融工具( 但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为：封闭 期内股票占基金资产的
比例为 0%-100% ， 其中 投资 于上 市公 司定 向增 发股 票占 基金 非现 金资 产的 比例 不低 于 80% ； 转为 上
市开放式基金(LOF) 后，股票占基金资产的比 例为 0%-95% 。封闭期内每个交 易日日终在扣除股指
期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金 一倍的现金；转为上市
开放式基金(LOF) 后 ， 每个 交易 日日 终在 扣除 股指 期货 和国 债期 货合 约需 缴纳 的交 易保 证金 后 ， 保
持现金( 不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者 到期 日在 一 年以 内的 政府 债券 不低
于基金资产净值的 5% 。权 证 、股 指期 货、 国债 期货 及其 他金 融工 具的 投资 比例 依照 法律 法规 或监
管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率× 60%+ 中债综合指数收益
率× 40% 。
本财 务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2019 年3 月 28 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定(以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《大 成定 增灵 活配 置混 合型 证券
投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监 会、中国基金业协会发布的有关大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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规定及允许的基金行业实务操作编制。
根据《大成定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定，于 2018 年 8 月 17 日本基
金封 闭期 届满 ， 本基 金转 换为 上市 开放 式基 金(LOF) ， 并更 名为 “大 成多 策略 灵活 配置 混合 型证 券
投资基金(LOF) ”，存续期不定，因此本基金本期财务报表仍以持续经营为编制基础。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声明
本基金2018 年1 月1 日至2018 年8 月17 日(基金转型前日)止期间的财务报表符合企业会计
准则的要求，真实 、完整地反映了本基金 2018 年8 月 17 日(基 金转型前日)的财务状况以及 2018
年 1 月 1 日至 2018 年8 月 17 日( 基金转型前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2018 年 1
月 1 日至 2018 年8 月 17 日( 基金转型前日)。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负 债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为 以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表 中以衍生金融资产列示
外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返 售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固 定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 51 页 共 94 页
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负 债的初始确认、后续计量和终止确认
金融 资 产或 金融 负 债于 本基 金 成为 金融 工具 合 同的 一方 时 ，按 公允 价值 在 资产 负 债表 内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相 关交易费用计入当期损
益 ； 对于 支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息 ， 单独确认为应收项目 。
应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价 值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的 ， 予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金 融 资产 已转 移， 且本 基 金将 金融 资产 所有 权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入
方 ； 或者(3) 该金融资产已转移 ， 虽然本基金既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债 或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负 债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ； 估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的 重大事件的，按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值 的，应对市场交易价格
进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应 以相同资产或负债的公
允价 值为 基础 ， 并在 估值 技术 中考 虑不 同特 征因 素的 影响 。 特征 是指 对资 产出 售或 使用 的限 制等 ，
如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特 征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场 ， 采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件 ， 应对估值进行调
整并确定公允价值。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 52 页 共 94 页
7.4.4.6 金融资产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债 。 当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时 ，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资 产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全 额转入未分 配利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计 量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的 利息扣除在适用情况下
由 债 券 发 行 企业 代 扣 代缴 的 个 人所 得 税 及 由基 金 管 理人 缴 纳 的增 值 税 后 的净 额 确 认为 利 息 收
入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允 价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法 与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率 法与直线法差异较小
的则按直线法计算。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 53 页 共 94 页
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益从现金形式分配，其中场外 基金份额持有人可选
择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额 进行再投资，场内基金
份额持有人只能选择现金分 红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数 ，包括基金经营活动产
生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分 配利润的金额为期末未
分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期 末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息 。 经营分部 是指本基金内同时满足下列条件的组成部分 ：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入 、 发生费用 ；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本 基金确 定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估 值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活 跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关 于证券投资基金估值
业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提
供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于 2017 年 11 月 27 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字
[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估 值业务及份额净值计价有关事项的通知》
之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的 同一 股票
的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交 易所挂牌的同一股票的
市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的
初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例 将两者之间差价的一部大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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分确认为估值增值 。 自 2017 年 11 月 27 日起 ， 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票 、 首次 公开 发行
股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带 限售期的股票等流 通受限股票，根据中国
基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股 票估值指引(试行)> 的
通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试行)》( 以下 简 称“ 指引 ”)，按估值
日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根 据指引所独立提供的该
流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券、 可 交换 债券 、资 产支 持证
券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据 中国 证监会公告[2017]13 号
《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资 基金业协会估值核算工
作小组关于 2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值 。 本基金持
有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转 换债 券 、 可交 换债 券 、 资产 支持 证券 和私 募
债券除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司 所独 立提 供的 估值 结果 确定 公允 价值 。 本基 金持 有的 银行 间同
业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号《 关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号《 关于 上市 公司 股息 红利 差别 化个 人所 得税 政策 有 关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《 关于 进一 步明确全面推开
营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业 往来等增值税政策的
补充 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地 产开 发 教育 辅 助服 务等 增值 税政 策的 通
知》 、财 税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 55 页 共 94 页
资管产品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进 项税额抵扣等增值税
政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为 ， 以资管产品 管理人为增值税纳税人 。 资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法 ，按照 3%的征收率缴纳
增值 税 。 对资 管产 品在 2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为 ， 未缴纳增值税的 ，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税， 对国债、地方政府债以
及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务 ，以2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资 管产品管理人运营资管产品转让 2017
年 12 月 31 日前取得的非货物期货 ， 可以选择按照实际买入价计算销售额 ， 或者 以 2017 年最后一
个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入 ， 包括买卖股票 、 债券的差价收入 ， 股票的股息 、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入 ， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其
股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得
的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税 、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适
用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 8 月 17 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款
580,535,688.99 221,961,736.43
定期存款
- -
其中：存款期限 1 个月以 - - 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
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内
存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 3 个月以上
- -
其他存款
- -
合计
580,535,688.99 221,961,736.43
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 8 月 17 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
309,844,065.57 251,349,342.63 -58,494,722.94
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
309,844,065.57 251,349,342.63 -58,494,722.94
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
796,854,237.45
785,440,761.65
-11,413,475.80
贵金属投资-金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
796,854,237.45
785,440,761.65
-11,413,475.80
7.4.7.3 衍生金融 资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 8 月 17 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
394,022.09 45,419.92
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
- 126.00
应收债券利息
- -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
170.04 48.40
合 计
394,192.13 45,594.32
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 8 月 17 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
247,247.94 194,810.76
银行间市场应付交易费用
- -
合计
247,247.94 194,810.76
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 8 月 17 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单 元保证金
- -
应付赎回费
- -
预提费用 288,599.54 300,000.00
合计
288,599.54 300,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 17 日
基金份额（份）
账面金额
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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上年度末 1,005,616,196.89
1,005,616,196.89
本期申购
93,643.99
93,643.99
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
- 基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算调整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（以“-”号填列）
-
-
本期末
1,005,709,840.88
1,005,709,840.88
注：1. 申购含红利再投份额(如有)、转换入份额( 如有)；赎回含转换出份额(如有)。
2. 根据 《大 成定 增灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 基金 合同 》 及 《大 成定 增灵 活配 置混 合型 证
券投资基金招募说明书》 的相关规定 ， 本基金的封闭期为 2 年 ， 封闭 期自 基金 合同 生效 之日 起( 含)
至 2 年后对应日前一个工作日止 。 本基金在封闭期内不办理申购赎回业务 。 于 2018 年 8 月 17 日，
本基金封闭期届满。
3. 截 至 本 期 末 止 ， 本 基 金 于 深 交 所 上 市 的 基 金 份 额 为 47,395,323.00 份( 上 年 度 末 ：
47,694,971.00 份) ，托管在场外未上市交易 的基金份额为 958,314,517.88 份( 上年度末：
957,921,225.89 份) 。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按 市价流通或按基金份
额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额 净值申购或赎回。通过
跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末 11,647,785.13 -11,413,475.80 234,309.33
本期利润
-105,447,774.42 -47,081,247.14 -152,529,021.56
本期基金份额交易
产生的变动数
569.01 -2,348.20 -1,779.19
其中：基金申购款
569.01 -2,348.20 -1,779.19
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-22,324,679.82 - -22,324,679.82
本期末
-116,124,100.10 -58,497,071.14 -174,621,171.24
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 17 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
活期存款利息收入
1,177,783.68 2,523,840.32
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- - 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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结算备付金利息收入
2,877.15 47,971.88
其他
660.34 996.72
合计
1,181,321.17 2,572,808.92
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 17
日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额
548,612,567.05
276,234,775.01
减： 卖出 股票 成本 总
额
654,735,150.36
257,472,713.71
买卖股票差价收入
-106,122,583.31
18,762,061.30
7.4.7.13 债券投资收益
无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位 ：人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年8 月17
日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益
11,513,590.02 3,971,487.08
基金投资产生的股利收益
- -
合计
11,513,590.02 3,971,487.08
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年8
月 17 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产
-47,081,247.14 -12,805,805.40
股票投资
-47,081,247.14 -12,805,805.40 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
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债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减： 应税 金融 商品 公允 价值
变动产生的预估增值税
- -
合计
-47,081,247.14 -12,805,805.40
7.4.7.18 其他收入
无。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月
17 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
1,248,348.95 912,838.39
银行间市场交易费用
- -
合计
1,248,348.95 912,838.39
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月
17 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
审计费用
62,739.13 100,000.00
信息披露费
188,217.39 300,000.00
账户维护费 27,000.00 36,000.00
银行费用 3,772.81 10,184.50
上市费 37,643.02 60,000.00
其他 23,234.68 1,200.00
合计
342,607.03 507,384.50
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 61 页 共 94 页
7.4.8.2 资产负债表日后事 项
根据本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2018 年 8 月 16 日发布的《关于大成定增
灵活配置混合型证券投资基金转换为上市开放式基金(LOF) 及基金名 称变 更的 公告 》 及 《大 成定 增
灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定，自 2018 年 8 月 18 日起，本基金转换为大
成多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF) ， 基金 名称 变更 为“ 大成 多策 略灵 活配 置混 合型 证券
投资基金(LOF) ”。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
大成基金管理有限公司（“大成基金”） 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限 公司（“光大证券”） 基金管理人的股东
中国银 河投资管理有限公司 基金管理人的股东
大成国际资产管理 有限公司（ “大成国
际”）
基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司 （“大成创新
资本”）
基金管理人的合营企业
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 17 日
上年度可比期间
2017 年1月1日至2017 年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（%）
光大证券 139,422,354.57 19.93
151,019,785.66 23.72
7.4.10.1.2 债券交易
无。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 62 页 共 94 页
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 17 日
上年度可比期间
2017 年1月1日至2017 年12月31日
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（% ）
光大证券 - -
1,780,000,000.00 32.19
7.4.10.1.4 权证交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1日至2018 年8月17日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（% ）
光大证券 127,659.13 19.98
26,736.72 10.81
关联方名称
上年度可比期间
2017 年1月1日至2017 年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（% ）
光大证券 137,621.76 23.72
- -
注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定 ， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研 究成果和市场信息服务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8
月 17 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
8,939,268.22 15,145,356.59
其中 ： 支付 销售 机构 的客 户维 护 费
838,334.80
1,423,832.86
注: 支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 63 页 共 94 页
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 1.50%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8
月 17 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费
1,489,878.10 2,524,226.09
注: 支付基金托管人中国 银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计 至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.25%/ 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理 人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管 理人之外的其他关联方投资本基金的 情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 17
日
上年度可比期间
2017 年1 月1日至2017 年12 月31 日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国银行
580,535,688.99
1,177,783.68
221,961,736.43
2,523,840.32
注: 本基金由基金托管人中国银行保管的银行存款，按银行约定利率计息。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 64 页 共 94 页
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无 。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序
号
权益
登记
日
除息日
每 10
份基金
份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形
式
发放总额
本期利润分配
合计
备
注
场内
场外
1
2018
年 01
月 31
日
2018
年 02
月 01
日
2018-01-31 0.2220 22,232,815.02 91,864.80 22,324,679.82 -
合
计
-
-
-
0.2220 22,232,815.02 91,864.80 22,324,679.82 -
7.4.12 期末(2018 年 08 月 17 日) 本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发 证券 而于 期末 持有 的流 通受 限证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证
券
名
称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总额
备
注
000035
中
国
天
楹
2017-07-25 2019-07-26
增发流
通受限
6.60 3.77 3,863,636 25,499,997.60 14,565,907.72 -
000513
丽
珠
集
团
2016-09-19 2018-09-20
增发流
通受限
50.10 37.65 1,014,000 30,060,000.00 38,177,100.00 3
001896
豫
能
控
股
2017-04-26 2019-04-29
增发流
通受限
9.30 3.22 2,150,538 20,000,003.40 6,924,732.36 -
002126
银
轮
股
2017-07-04 2019-07-05
增发流
通受限
9.01 6.93 4,384,018 39,500,002.18 30,381,244.74 - 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 65 页 共 94 页
份
002250
联
化
科
技
2017-01-17 2019-01-18
增发流
通受限
15.96 7.21 479,699 7,655,996.04 3,458,629.79 -
002352
顺
丰
控
股
2017-08-22 2018-08-23
增发流
通受限
35.19 40.97 1,136,686 39,999,980.34 46,570,025.42 -
002352
顺
丰
控
股
2017-08-22 2019-08-23
增发流
通受限
35.19 38.85 1,136,687 40,000,015.53 44,160,289.95 -
601138
工
业
富
联
2018-05-28 2019-06-10
新股流
通受限
13.77 12.95 703,067 9,681,232.59 9,104,717.65 -
601689
拓
普
集
团
2017-05-26 2019-05-24
增发流
通受限
30.52 16.07 1,146,788 34,999,969.76 18,428,883.16 -
603788
宁
波
高
发
2017-08-16 2019-08-15
增发流
通受限
38.51 16.20 727,083 19,999,986.95 11,778,744.60 4
注：1.基金可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管 理办法》规范的非公开
发行 股份 ， 所认 购的 股份 自发 行结 束之 日起 12 个月 内不 得转 让 。 根据 《上 市公 司股 东、 董监 高减
持股份的若干规定》 及 《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、 监事、 高级管理人员减持股
份实 施细 则》 ，本 基金 持有 的上 市公 司非 公开 发行 股份 ，自 股份 解除 限售 之日 起 12 个月内，通过
集中竞价交易减持的数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的 50% ； 采取 大宗 交易 方式 的，
在任意连续 90 日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的 2%。此外，本基 金通过大宗交易
方式受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份，在受让后 6 个月内，不得转让所受
让的股份。
2.基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售 股份，所认购的股份自
发行结束之日起 12 个月内不得转让。
3.丽珠医药集团股份有限公司于 2017 年 7 月 7 日(流通受限期内)，向全体股东每 10 股派 5.00
元人民币现金(含税) ，同时按每 10 股转增3 股进行资本公积金转增股本。
4.宁波高发汽车控制系统股份有限公司于 2018 年 6 月 8 日(流通受限期内) ，向全体股东每股派大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 66 页 共 94 页
1.00 元人民币现金( 含税)，同时按每股转增 0.40 股进行资本公积金转增股本。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平低于股票型基金，高于货 币市场基金与债券型
基金，属于风险水平中高的基金。在封闭期内，本基金主要参与上市公司 股票定向增发，基金管
理人在 控制风险的前提下，追求基金资产长期稳健增值。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设 ， 建立了以由高层监控(合规与风险管理委
员会 、 公司 投资 风险 控制 委员 会) 、 专业 监控(监察 稽核 部、 风险 管理 部) 、 部门 互控 、 岗位 自控 构
成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险 管理委员会，对公司整
体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资 风险控制委员会，通过
定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业 务操作层面，监察稽核
部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重 大风险点以专项稽核的
方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险 管理方法主要是通过定性分 析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合 基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标 、 模型 ， 日常的量化报告 ， 确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督 、 检查和评估 ， 并通过相应决策 ， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导 致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评 估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大 。本基金在交易所进行大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 67 页 共 94 页
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款 项清算，违约风险可能
性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证 券交割方式进行限制以
控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用 等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分 散信用风险。
于本期末，本基金无债券投资(上年度末：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另 一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现 剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组 合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建 立健 全开 放式 基 金流 动性 风险 管理 的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措 施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓 集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7 个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金 的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的 变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额 赎回 条 款， 约定 在非 常情 况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期 末本基金持有的流通受
限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其 余均 能及 时 变现 。此 外， 本基 金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不 超过基金持有的债券资
产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示 的卖出回购金融资产款
余额(如有) 将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持 有的金融负债的合约约定剩
余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日 且不计息，因此账面余
额一般即为未折现的合约到期现金流量。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 68 页 共 94 页
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于 未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金 的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产 主要为银行存款和存出
保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 8 月 17 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 580,535,688.99 - - - 580,535,688.99
存出保证金 41,348.75 - - - 41,348.75
交易性金融资产 - - - 251,349,342.63 251,349,342.63
应收利息 - - - 394,192.13 394,192.13
资产总计
580,577,037.74 - - 251,743,534.76 832,320,572.50
负债
应付管理人报酬 - - - 596,618.89 596,618.89
应付托管费 - - - 99,436.49 99,436.49
应付交易费用 - - - 247,247.94 247,247.94
其他负债 - - - 288,599.54 288,599.54
负债总计
- - - 1,231,902.86 1,231,902.86
利率敏感度缺口
580,577,037.74 - - 250,511,631.90 831,088,669.64
上年度末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 221,961,736.43 - - - 221,961,736.43
结算备付金 280,060.07 - - - 280,060.07
存出保证金 107,555.12 - - - 107,555.12 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 69 页 共 94 页
交易性金融资产 - - - 785,440,761.65 785,440,761.65
应收利息 - - - 45,594.32 45,594.32
资产总计
222,349,351.62
-
-
785,486,355.97
1,007,835,707.59
负债
应付管理人报酬 - - - 1,277,477.66 1,277,477.66
应付托管费 - - - 212,912.95 212,912.95
应付交易费用 - - - 194,810.76 194,810.76
其他负债 - - - 300,000.00 300,000.00
负债总计
- -
-
1,985,201.37
1,985,201.37
利率敏感度缺口
222,349,351.62
-
-
783,501,154.60
1,005,850,506.22
注：表中所示为本基金资产及负债 的账面价值，并按照合约规定的利率重 新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性 分析
于本期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因 此市 场利 率的 变动 对于 本基 金
资产净值无重大影响(上年度末：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交 易所 上市 的股 票， 所面 临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
在封闭期内，本基金股票资产将主要参与上市公司定向增发，并辅以 其他股票投资策略。基
金经理在参与定向增发项目时，将根据定向增发折价率、定向增发类别、市 场氛围判断(牛市/熊
市) 、 所处 行业 、 公司 自身 价值 判断 、 定增 项目 前景 等因 素精 选优 质标 的， 采用 分散 投资 方式 ， 降
低组合风险。对于解除锁定的增发股份，基金管理人将基于市场环境、公 司估值水平、同类行业
估值水平、公司近期的经营管理状况等作出是否售出 的判断。项目退出策 略更注重本金和盈利的
安全。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金封闭期内股 票占基金资产的比例为大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 70 页 共 94 页
0%-100% ， 其中 投资 于上 市公 司定 向增 发股 票占 基金 非现 金资 产的 比例 不低 于 80% ； 转为 上市 开放
式基金(LOF) 后， 股票 占基 金资 产的 比例 为 0-95% ； 封闭 期内 每个 交易 日日 终在 扣除 股指 期货 和国
债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现 金；转为上市开放式基
金(LOF) 后， 每个 交易 日日 终在 扣除 股指 期货 和国 债期 货合 约需 缴纳 的交 易保 证金 后， 保持 不低 于
基金资产净值 5% 的现 金( 不包括结算备付金、 存出保证金、 应收申购款等)或者到期日在一年以内
的政府债券。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格 实施监控，定期运用多
种定量方法对基金进行风险度量， 包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价
格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 8 月 17 日
上年度末
2017 年12月31 日
公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
交 易 性 金 融 资 产- 股票
投资
251,349,342.63
30.24
785,440,761.65
78.09
交 易 性 金 融资 产 － 基金
投资
- - - -
交 易 性 金 融资 产 －债券
投资
- - - -
交 易 性 金 融资 产 － 贵 金
属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
251,349,342.63 30.24
785,440,761.65 78.09
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏 感性分析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变 量保持不变
相关风险变量的变
动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （2018 年 8 月 17 日）
上年度末 （2017 年 12 月
31 日 ）
分析
1. 业绩比较基准上
升 5%
39,340,000.00 24,620,000.00
2. 业绩比较基准下 -39,340,000.00 -24,620,000.00
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 71 页 共 94 页
降 5%
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计 量整体而言具有重要意义 的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本期末，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余
额为 27,799,067.24 元，属于第二层次的余额为 223,550,275.39 元，无属于第三层次的余额(上
年度末：第一层次 208,075,856.07 元，第二层次 577,364,905.58 元，无第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券 ， 若出现重大事项停牌 、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情 况 ， 本基 金不 会于 停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间 、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中 采用的不可观察输入值
对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三 层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产( 上年度末：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公允价值
相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 72 页 共 94 页
§8 投资 组合 报 告（ 转型 后）
8.1 期末基金资产组合 情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
301,053,301.71 50.77
其中：股票
301,053,301.71 50.77
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入 返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
291,624,011.67 49.18
8
其他各项资产
268,627.87 0.05
9
合计
592,945,941.25 100.00
8.2 报告期末按行业分 类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分 类的境内股票投资组合
金额单位：人民 币元
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
181,823,262.41 30.74
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
11,452,098.00 1.94
G
交通运输、仓 储和邮政业
54,365,554.72 9.19
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
34,943,795.70 5.91
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服务业
- -
N
水利、环境和公共设施管理业
18,468,590.88 3.12 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 73 页 共 94 页
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐业
- -
S
综合
- -
合计
301,053,301.71 50.90
8.2.2 报告期末按行业分 类的港股通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排序的所有股 票投资明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
1 603517 绝味食品 1,417,727 46,940,940.97 7.94
2 002352 顺丰控股 1,486,173 46,751,164.72 7.90
3 000513 丽珠集团 1,809,898 45,518,934.70 7.70
4 002146 荣盛发展 4,395,446 34,943,795.70 5.91
5 600535 天士力 1,429,680 27,449,856.00 4.64
6 000035 中国天楹 3,863,715 18,468,590.88 3.12
7 002271 东方雨虹 1,243,200 16,099,440.00 2.72
8 601689 拓普集团 1,146,882 16,067,889.20 2.72
9 002727 一心堂 644,100 11,452,098.00 1.94
10 300760 迈瑞医疗 98,148 10,719,724.56 1.81
11 601138 工业富联 703,081 7,712,807.25 1.30
12 002120 韵达股份 251,300 7,614,390.00 1.29
13 300661 圣邦股份 100,100 6,866,860.00 1.16
14 002250 联化科技 479,699 4,446,809.73 0.75
8.4 报告期内股票投资 组合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期末基金资产净值比例(%)
1 603517 绝味食品 51,730,658.59 8.75
2 002146 荣盛发展 34,940,202.87 5.91
3 600535 天士力 31,097,407.64 5.26
4 002042 华孚时尚 31,000,545.27 5.24
5 000513 丽珠集团 21,650,135.86 3.66
6 002271 东方雨虹 17,878,772.30 3.02 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 74 页 共 94 页
7 002727 一心堂 12,626,698.90 2.13
8 300760 迈瑞医疗 10,072,507.56 1.70
9 002120 韵达股份 7,522,235.81 1.27
10 300661 圣邦股份 7,484,729.90 1.27
11 601068 中铝国际 47,506.50 0.01
12 603192 汇得科技 23,657.20 0.00
8.4.2 累计卖出金额超出 期末基金资产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期末基金资产净值比例(%)
1 002042 华孚时尚 34,649,767.39 5.86
2 002352 顺丰控股 32,241,114.52 5.45
3 002126 银轮股份 31,527,348.37 5.33
4 603788 宁波高发 23,554,351.48 3.98
5 002705 新宝股份 10,660,182.44 1.80
6 001896 豫能控股 6,666,667.80 1.13
7 601689 拓普集团 874,828.20 0.15
8 600585 海螺水泥 337,586.00 0.06
9 300747 锐科激光 218,632.73 0.04
10 600887 伊利股份 175,864.00 0.03
11 300724 捷佳伟创 122,292.00 0.02
12 601606 长城军工 119,507.00 0.02
13 601000 唐山港 95,858.00 0.02
14 601068 中铝国际 89,112.30 0.02
15 603056 德邦股份 80,636.32 0.01
16 600377 宁沪高速 41,947.26 0.01
17 603192 汇得科技 39,895.35 0.01
18 601138 工业富联 16,614.00 0.00
19 600028 中国石化 8,853.24 0.00
20 603306 华懋科技 5,820.88 0.00
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
226,075,058.40
卖出股票收入（成交）总额
141,530,146.54
注: 本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分 类的债券投资组合
无。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 75 页 共 94 页
8.6 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排序的前五名 债券投资明细
无。
8.7 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排序的所有资 产支持证券投资明细
无。
8.8 报告期末按公允价 值占基金资产净值比例大小排序的前 五名贵金属投资明细
无。
8.9 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排序的前五名 权证投资明细
无。
8.10 报告期末本基 金投 资的 股指 期货 交易 情况 说明
无。
8.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情况说明
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 期末其他各项资产 构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
204,921.95
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
63,179.68
5
应收申购款
526.24
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
268,627.87 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 76 页 共 94 页
8.12.2 期末持有的处于转 股期的可转换债券明细
无。
8.12.3 期末前十名股票中 存在 流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部分的公允价
值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情
况说明
1 002352 顺丰控股 35,305,498.22 5.97
非公开发行
2 000035 中国天楹 18,468,180.08 3.12
非公开发行
3 601689 拓普集团 16,066,499.88 2.72
非公开发行
8.12.4 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§8 投资 组合 报 告（ 转型 前）
8.1 期末基金资 产组 合 情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
251,349,342.63 30.20
其中：股票
251,349,342.63 30.20
2 基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入 返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
580,535,688.99 69.75
8
其他各项资产
435,540.88 0.05
9
合计
832,320,572.50 100.00
8.2 报告期末按行业分 类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分 类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 77 页 共 94 页
代码
行业类别
公允价值（元）
占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
8,937.96 0.00
C
制造业
138,887,374.05 16.71
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
6,924,732.36 0.83
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
- -
G
交通运输、仓储和邮政业
90,960,412.93 10.94
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
- -
J
金融业
1,656.08 0.00
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服务业
- -
N
水利、环境和公共设施管理业
14,566,229.25 1.75
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐业
- -
S
综合
- -
合计
251,349,342.63 30.24
8.2.2 报告期末按行业分 类的港股通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排序的所有股 票投资明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
1 002352 顺丰控股 2,273,373 90,730,315.37 10.92
2 000513 丽珠集团 1,014,000 38,177,100.00 4.59
3 002126 银轮股份 4,554,737 31,653,101.29 3.81
4 603788 宁波高发 1,454,167 24,400,922.84 2.94
5 601689 拓普集团 1,203,600 19,408,322.04 2.34
6 000035 中国天楹 3,863,715 14,566,229.25 1.75
7 002705 新宝股份 1,341,787 11,700,382.64 1.41
8 601138 工业富联 704,381 9,123,941.47 1.10
9 001896 豫能控股 2,150,538 6,924,732.36 0.83 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 78 页 共 94 页
10 002250 联化科技 479,699 3,458,629.79 0.42
11 600585 海螺水泥 9,784 344,396.80 0.04
12 300747 锐科激光 1,543 220,340.40 0.03
13 600887 伊利股份 7,600 193,800.00 0.02
14 300724 捷佳伟 创 3,870 127,090.80 0.02
15 601000 唐山港 40,000 96,800.00 0.01
16 603056 德邦股份 4,146 95,358.00 0.01
17 601606 长城军工 6,290 71,202.80 0.01
18 600377 宁沪高速 4,453 37,939.56 0.00
19 600028 中国石化 1,412 8,937.96 0.00
20 603306 华懋科技 386 6,280.22 0.00
21 603898 好莱客 88 1,862.96 0.00
22 601939 建设银行 254 1,656.08 0.00
8.4 报告期内股票投资 组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 600377 宁沪高速 53,664,319.01 5.34
2 603900 莱绅通灵 49,415,324.99 4.91
3 600028 中国石化 48,012,031.05 4.77
4 601138 工业富联 13,830,326.37 1.37
5 002926 华西证券 282,324.24 0.03
6 300750 宁德时代 257,961.54 0.03
7 603156 养元饮品 166,828.87 0.02
8 600901 江苏租赁 155,843.75 0.02
9 601828 美凯龙 134,064.15 0.01
10 603259 药明康德 102,405.60 0.01
11 300741 华宝股份 101,325.00 0.01
12 601066 中信建投 101,299.80 0.01
13 601838 成都银行 89,465.01 0.01
14 601869 长飞光纤 89,344.95 0.01
15 002925 盈趣科技 68,670.00 0.01
16 603587 地素时尚 67,203.84 0.01
17 300737 科顺股份 61,023.35 0.01
18 300747 锐科激光 58,803.73 0.01
19 300724 捷佳伟创 54,799.20 0.01
20 002929 润建通 信 51,540.40 0.01
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 79 页 共 94 页
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1 603900 莱绅通灵 71,465,091.96 7.10
2 600887 伊利股份 49,961,226.73 4.97
3 600377 宁沪高速 49,044,120.88 4.88
4 600028 中国石化 48,704,905.56 4.84
5 603898 好莱客 36,752,499.52 3.65
6 601000 唐山港 34,773,183.06 3.46
7 601689 拓普集团 34,035,021.93 3.38
8 002126 银轮股份 32,531,794.11 3.23
9 000513 丽珠集团 29,980,807.70 2.98
10 002705 新宝股份 29,073,341.81 2.89
11 002250 联化科技 28,204,814.68 2.80
12 600585 海螺水泥 18,729,733.17 1.86
13 000035 中国天楹 17,166,826.34 1.71
14 002242 九阳股份 16,431,499.54 1.63
15 002475 立讯精密 10,894,945.00 1.08
16 603889 新澳股份 10,462,475.02 1.04
17 001896 豫能控股 7,565,262.72 0.75
18 601138 工业富联 7,344,905.00 0.73
19 603788 宁波高发 4,581,642.00 0.46
20 600741 华域汽车 2,137,032.00 0.21
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
167,724,978.48
卖出股票收入（成交）总额
548,612,567.05
注: 本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分 类的债券投资组合
无。
8.6 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排序的前五名 债券投资明细
无。
8.7 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排序的所有 资 产支 持证 券投 资明 细
无。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 80 页 共 94 页
8.8 报告期末按公允价 值占基金资产净值比例大小排序的前 五名贵金属投资明细
无。
8.9 期末按公允价值占 基金资产净值比例大小排序的前五名 权证投资明细
无。
8.10 报告期末本基金投 资的股指期货交易情况说明
无。
8.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情况说明
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名 证券的发行主体本期是否出现被监管 部门立案调查，或在报告编制日
前一年收到公开谴 责、处罚的情形
无。
8.12.2 基金投资的前十名 股票是否超出基金合同规定的备选股 票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库 。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
41,348.75
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
394,192.13
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
435,540.88
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明细
无。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 81 页 共 94 页
序号
股票代码
股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
流通受限情况
说明
1 002352 顺丰控股 90,730,315.37 10.92
非公开发行
2 000513 丽珠集团 38,177,100.00 4.59
非公开发行
3 002126 银轮股份 30,381,244.74 3.66
非公开发行
4 603788 宁波高发 11,778,744.60 1.42
非公开发行
5 601689 拓普集团 18,428,883.16 2.22
非公开发行
6 000035 中国天楹 14,565,907.72 1.75
非公开发行
7 601138 工业富联 9,104,717.65 1.10
非公开发行
8 001896 豫能控股 6,924,732.36 0.83
非公开发行
9 002250 联化科技 3,458,629.79 0.42
非公开发行
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金 份额 持 有人 信息 （转 型后 ）
9.1 期末基金份额持有 人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
2,082 364,611.36 595,417,896.00 78.44
163,702,961.82 21.56
注: 持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末上市基金前十 名持有人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（% ）
1 李泽巧 1,070,062.00 5.56
2 尤田 1,000,068.00 5.2
3 曾少芬 1,000,019.00 5.2
4 张东生 600,404.00 3.12
5 徐佩雄 500,024.00 2.6
6 李秀杰 500,024.00 2.6
7 刘璟 500,015.00 2.6
8 佘毅坚 500,009.00 2.6
9 李欣 392,862.00 2.04
10
国联人寿保险股份有
限公司－分红产品贰
号
363,420.00 1.89
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 82 页 共 94 页
注: 以上数据由中国证券登记结算有限公司提供，持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的 从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（% ）
基金管理人所有从业人员持有本基金
1,198.89 0.0002
9.4 期末基金管理人的 从业人员持有本开放式基金份额总量 区间的情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资 和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§9 基金 份额 持 有人 信息 （转 型前 ）
9.1 期末基金份额持有 人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
2,298 437,645.71 774,609,448.00 77.02
231,100,392.90 22.98
注: 持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末上市基金前十 名持有人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1 上海证券有限责任公司 15,000,291.00 31.65
2 夏建 2,003,829.00 4.23
3 天安人寿保险股份有限公司－万能产品 1,316,273.00 2.78
4 李泽巧 1,070,062.00 2.26
5 尤田 1,000,068.00 2.11
6 曾少芬 1,000,019.00 2.11
7 钱中明 916,905.00 1.93
8
国联人寿保险股份有限公司－分红产品
贰号
863,820.00 1.82
9 杨凯 659,900.00 1.39
10 张东生 600,404.00 1.27
注: 以上数据由中国证券登记结算有限公司提供，持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的 从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份 额比例（% ）
基金管理人所有从业人员持有本基金
1,198.89 0.0001
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 83 页 共 94 页
9.4 期末基金管理人的 从业人员持有本开放式基金份额总量 区间的情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放 式基 金 份额 变动 （转 型后 ）
单位：份
基金转型日 （2018 年 8 月 18 日）基金份额总额
1,005,709,840.88
本报告期期初基金份额总额
1,005,709,840.88
本报告期基金 总申购份额
1,346,038.38
减：本报告期基金总赎回份额
247,935,021.44
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少以 “-” 填列 ）
-
本报告期期末基金份额总额
759,120,857.82
§10 开放 式基 金 份额 变动 （转 型前 ）
单 位：份
基金合同生效日（2016 年8 月 19 日）基金份额总额
1,005,616,196.89
本报告期期初基金份额总额
1,005,616,196.89
本报告期基金总申购份额
93,643.99
减：本报告期基金总赎回份额
-
本报告期 基金拆分变动份额 （份额减少以 “-” 填列 ）
-
本报告期期末基金份额总额
1,005,709,840.88
§11 重大 事件 揭 示
11.1 基金份额持有人大 会决议
无。
11.2 基金管理人、基金 托管人的专门基金托管部门的重大人 事变动
一、基金管理人的重大人事 变动
无。
二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告 期内 ，2018 年 8 月 ， 刘连 舸先 生担 任中 国银 行股 份有 限公 司行 长职 务 。 上述 人事 变动 已
按相关规定备案、公告。
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 84 页 共 94 页
11.3 涉及基金管理人、 基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
11.4 基金投资策略的改 变
大成多策略灵活配 置混合型证 券投资基金(LOF) 是根 据原 大 成定 增灵 活 配置 混合 型证 券投 资
基金《大成定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的约定，由大成定增灵活配置混合型证
券投资基金转型而来。转型前基金投资策略见 2.2 基金产品说明（转型前） ；转型后基金投资
策略见 2.2 基金产品说明（转型后） 。
11.5 为基金进行审计的 会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天 会计师事务所( 特殊普通合
伙) ，本年度应支付的审计费用为 11 万元整。该事务所自基金 合同生效日起为本基金提供审计服
务至今。
11.6 管理人、托管人及 其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
11.7 基金租用证券公司 交易单元的有关情况(转型后)
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投资及佣金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
光大证券
2
114,271,666.40
31.09%
104,897.03
31.23%
-
中信建投
1
104,776,996.42
28.51%
95,479.83
28.43%
-
中金公司
2
63,569,962.51
17.30%
57,924.95
17.25%
-
国泰君安
1
53,998,482.79
14.69%
49,209.70
14.65%
-
长江证券
2
30,916,933.12
8.41%
28,350.01
8.44%
-
东海证券
1
-
-
-
-
-
东吴证券
1
-
-
-
-
-
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 85 页 共 94 页
东兴证券
1
-
-
-
-
-
东莞证券
1
-
-
-
-
-
方正证券
1
-
-
-
-
-
广发证券
1
-
-
-
-
-
广州证券
1
-
-
-
-
-
国都证券
1
-
-
-
-
-
国海证券
1
-
-
-
-
-
国信证券
1
-
-
-
-
-
海通证券
2
-
-
-
-
-
恒泰证券
1
-
-
-
-
-
华宝证券
1
-
-
-
-
-
华福证券
1
-
-
-
-
-
华林证券
1
-
-
-
-
-
华泰证券
2
-
-
-
-
-
华鑫证券
1
-
-
-
-
-
江海证券
1
-
-
-
-
-
民生证券
1
-
-
-
-
-
民族证券
1
-
-
-
-
-
平安证券
1
-
-
-
-
-
申万宏源
1
-
-
-
-
-
太平洋证券
1
-
-
-
-
-
天源证券
1
-
-
-
-
-
万联证券
1
-
-
-
-
-
西南证券
1
-
-
-
-
-
湘财证券
1
-
-
-
-
-
银河证券
1
-
-
-
-
-
英大证券
1
-
-
-
-
-
招商证券
2
-
-
-
-
-
中航证券
1
-
-
-
-
-
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 86 页 共 94 页
中泰证券
1
-
-
-
-
-
中投证券
2
-
-
-
-
-
中信证券
2
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
长城证券
1
-
-
-
-
-
财富证券
1
-
-
-
-
-
中银国际
1
-
-
-
-
-
安信证券
2
-
-
-
-
-
渤海证券
1
-
-
-
-
-
注： 根据中国证监会颁布的 《关于完善 证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准 和程序。 租用证券
公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重 大违规行为； （二）
经营 行为 规范 ， 内控 制度 健全 ， 能满 足各 投资 组合 运作 的保 密性 要求 ； （三 ） 研究 实力 较强 ， 能
提供包括研究报告、 路演服务、 协助进行上市公司调研等研究服务； （四 ） 具备 各投 资组 合运 作
所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 有足 够的 交易 和清 算能 力， 满足 各投 资组 合证 券交 易需 要 ； （五）
能提供投资组合运作、 管 理所需的其他券商服务； （六 ） 相关 基金 合同 、 资产 管理 合同 以及 法律
法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序： 首先根据租用证券公司交易单元的选择标
准形成《券商服务评价表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金租用
证券公司交易单元的变更情况如下： 本报告期内本基金新增交易单元： 无 。 本报告期内本基金
退租交易单元：无。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证券投资的情况
无。
11.7 基金租用证券公司 交易单元的有关情况(转型前)
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投资及佣金支付情 况
金额单位：人民币 元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 87 页 共 94 页
例
长江证券
2
345,961,527.21
49.44%
315,903.19
49.45%
-
光大证券
2
139,422,354.57
19.93%
127,659.13
19.98%
-
国泰君安
1
97,925,315.79
14.00%
89,232.34
13.97%
-
中信建投
1
44,432,454.20
6.35%
40,488.50
6.34%
-
西南证券
1
38,495,672.23
5.50%
35,079.88
5.49%
-
银河证券
1
28,485,300.20
4.07%
25,955.45
4.06%
-
英大证券
1
4,981,617.90
0.71%
4,538.57
0.71%
-
东兴证券
1
-
-
-
-
-
东莞证券
1
-
-
-
-
-
方正 证券
1
-
-
-
-
-
广发证券
1
-
-
-
-
-
广州证券
1
-
-
-
-
-
国都证券
1
-
-
-
-
-
国海证券
1
-
-
-
-
-
国信证券
1
-
-
-
-
-
海通证券
2
-
-
-
-
-
恒泰证券
1
-
-
-
-
-
华宝证券
1
-
-
-
-
-
华福证券
1
-
-
-
-
-
华林证券
1
-
-
-
-
-
华泰证券
2
-
-
-
-
-
华鑫证券
1
-
-
-
-
-
江海证券
1
-
-
-
-
-
民生证券
1
-
-
-
-
-
民族证券
1
-
-
-
-
-
平安证券
1
-
-
-
-
-
申万宏源
1
-
-
-
-
-
太平洋证券
1
-
-
-
-
-
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 88 页 共 94 页
天源证券
1
-
-
-
-
-
万联证券
1
-
-
-
-
-
湘财证券
1
-
-
-
-
-
招商证券
2
-
-
-
-
-
中航证券
1
-
-
-
-
-
中金公司
2
-
-
-
-
-
中泰证券
1
-
-
-
-
-
中投证券
2
-
-
-
-
-
中信证券
2
-
-
-
-
-
东吴证券
1
-
-
-
-
-
东海证券
1
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
长城证券
1
-
-
-
-
-
财富证券
1
-
-
-
-
-
中银国际
1
-
-
-
-
-
安信证券
2
-
-
-
-
-
渤海证券
1
-
-
-
-
-
注： 根据中国证监会颁布的 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准 和程序。 租用证券
公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重 大违规 行为； （二）
经营 行为 规范 ， 内控 制度 健全 ， 能满 足各 投资 组合 运作 的保 密性 要求 ； （三 ） 研究 实力 较强 ， 能
提供包括研究报告、 路演服务、 协助进行上市公司调研等研究服务； （四 ） 具备 各投 资组 合运 作
所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件， 有足 够的 交易 和清 算能 力， 满足 各投 资组 合证 券交 易需 要 ； （五）
能提供投资组合运作、 管理所需的其他券商服务； （六 ） 相关 基金 合同 、 资产 管理 合同 以及 法律
法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序： 首先根据租用证券公司交易单元的选择标
准形成《券商服务评价表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内本基金租用
证券公司交易单元的变更情况如下： 本报告期内本基金新增交易单元： 太平洋 证券 、长江证券 。
本报告期内本基金退租交易单元：无。 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 89 页 共 94 页
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证券投资的情况
无。
11.8 其他重大事件（转 型后）
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海联泰基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-12-18
2
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加北京百度百盈基金销售有限
公司为销售机构的公告
中国 证监会指定报刊及
本公司网站
2018-12-18
3
关于再次提请投资者及时更新已过期
身份证件或者身份证明文件的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-12-04
4
大成基金管理有限公司关于撤销沈阳
分公司的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-11-08
5
大成多策略灵活配置混合型证券投资
基金（LOF ） （原 大成 定增 灵活 配置 混
合型证券投资基金转型）2018 年第 3
季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-10-25
6
大成多策略灵活配置混合型证券投资
基金 （LOF ） 招募 说 明书 及摘 要 （2018
年第 2 期 )
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-09-28
7
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加中信期货有限公司为销售机
构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-09-19
8
大成定增灵活配置混合型证券投资基
金 2018 年半年度报告及摘要
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-08-29
9
关于大成多策略灵活配置混合型证券
投资 基金 （LOF ） 开放 日常 申购 、 赎回
和定期定额投资业务的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-08-16
11.8 其他重大事件 （转 型前 ）
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于大成定增灵活配置混合型证券投
资基金转换为上市开放式基金（LOF）
及基金名称变更的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-08-16
2
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加嘉实财富管理有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-08-16
3
关于大成定增灵活配置混合型证券投
资基金转换为上市开放式基金（LOF）
及基金名称变更的提示性公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-08-13 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 90 页 共 94 页
4
大成定增灵活配置混合型证券投资基
金 2018 年第2 季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-07-20
5
关于基金管理人再次提请投资者及时
更新已过期身份证件或者身份证明文
件的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-30
6
大成基金管理有限公司关于提请直销
非自然人客户及时登记受益所有人信
息的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-22
7
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海华夏财富投资管理有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-16
8
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海挖财基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-09
9
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加四川天府银行股份有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-05-17
10
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加东海证券股份有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-05-04
11
大成定增灵活配置混合型证券投资基
金 2018 年第1 季度报告
中国证 监会指定报刊及
本公司网站
2018-04-20
12
大成定增灵活配置混合型证券投资基
金招募说明书及摘要 （2018 年第1 期）
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-04-03
13
关于大成基金管理有限公司南京分公
司办公地址变更的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-04-03
14
大成定增灵活配置混合型证券投资基
金 2017 年度报告及摘要
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-31
15
《大成定增灵活配置混合型证券投资
基金基金合同》修订前后对照表
中国证监会指定报刊及
本公 司网站
2018-03-27
16
大成定增灵活配置混合型证券投资基
金基金合同
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
17
大成定增灵活配置混合型证券投资基
金托管协议
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
18
关于调整公司旗下证券投资基金赎回
费的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
19
关于修订公司旗下证券投资基金基金
合同有关条款的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
20
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金开通直销 平台基金转换业务的公
告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-10
21
大成基金管理有限公司关于大成定增
灵活配置混合型证券投资基金 2018
年度第 1 次分红的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-01-29 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 91 页 共 94 页
22
大成定增灵活配置混合型证券投资基
金 2017 年第4 季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-01-20
23
关于再次提请投资者及时更新已过期
身份证件或者身份证明文件的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-01-05
§12 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息（ 转型 后 ）
12.1 报告期内单一投资 者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持
有
基
金
份
额
比
例
达
到
或
者
超
过
20%
的
时
间
区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份
额
占
比
（%
）
机
构
1
20180
818-2
01812
31
400,017,000.00
-
-
400,017,000.00
52.69
个
人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集 中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值
剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产
以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
12.2 影响投资者决策的 其他重要信息
1、根 据 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风 险管 理规 定》 的要 求， 本基 金管 理人 经与大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 92 页 共 94 页
基金托管人协商一致，对 本基金基金合同的 有关条款进行了 修改，主要在前言 、释义、投资交
易限制、申购与赎回管理 、基金估值管理、 信息披露等方面 对流动性风险管控 措施进行明确，
具体内容详见 2018 年3 月 27 日基金管理人网站披露的相关公告和修订更新后的法律文件。
2 、 基金 管理 人于 2018 年 8 月 13 日发 布了 《关 于大 成定 增灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 转
换为上市开放式基金（LOF ）及基金名称变更的提示性公告》 ，于 2018 年 8 月 16 日发布了《关
于大成多策略灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） 开放 日常 申购 、赎 回和 定期 定额 投资 业务 的
公告 》 、 《关 于大 成定 增灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 转换 为上 市开 放式 基金 （LOF ） 及基 金名 称
变更 的公 告》 。自 2018 年 8 月 18 日起 ，本 基金 转换 为上 市开 放式 基金 （LOF ） ，基 金名 称变 更 为
“ 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） ” ，场外基金简称变更为 “大成多策略混合
（LOF ） ” ，场内基金简称变更为 “多策略 ” ，基金代码不变，基金代码为 “160921” 。具体详
见相关公告。
§12 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息（ 转型 前）
12.1 报告期内单一投资 者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持
有
基
金
份
额
比
例
达
到
或
者
超
过
20%
的
时
间
区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份
额
占
比
（%
）
大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 93 页 共 94 页
机
构
1
20180
101-2
01808
17
400,017,000.00
-
-
400,017,000.00
39.77
个
人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风 险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值
剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产
以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
12.2 影响投资者决策的 其他重要信息
1、根 据 《公 开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 的要求，本基金管理人经与
基金托管人协商一致，对 本基金基金合同的 有关条款进行了 修改，主要在前言 、释义、投资交
易限制、申购与赎回管理 、基金估值管理、 信息披露等方面 对流动性风险管控 措施进行明确，
具体内容详见 2018 年3 月 27 日基金管理人网站披露的相关公告和修订更新后的法律文件。
2 、 基金 管理 人于 2018 年 8 月 13 日发 布了 《关 于大 成定 增灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 转
换为上市开放式基金（LOF ）及基金名称变更的提示性公告》 ，于 2018 年 8 月 16 日发布了《关
于大成多策略灵活配置混合型证 券投 资基 金 （LOF ） 开放 日常 申购 、赎 回和 定期 定额 投资 业务 的
公告 》 、 《关 于大 成定 增灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 转换 为上 市开 放式 基金 （LOF ） 及基 金名 称
变更 的公 告》 。自 2018 年 8 月 18 日起 ，本 基金 转换 为上 市开 放式 基金 （LOF ） ，基 金名 称变 更为
“ 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） ” ，场外基金简称变更为 “大成多策略混合
（LOF ） ” ，场内基金简称变更为 “多策略 ” ，基金代码不变，基金代码为 “160921” 。具体详
见相关公告。
§13 备查 文件 目 录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成多策略灵活配置混合型证 券投资基金（LOF ）的文件；
2 、 《大 成多 策略 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金（LOF ）基 金合 同》 ；
3 、 《大 成多 策略 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金（LOF ）托 管协 议》 ；
4 、 《关 于大 成定 增灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 转换 为上 市开 放式 基金 （LOF ） 及基 金名 称变
更的提示性公告》 ；
5、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程； 大成多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
( 原大成定增灵活配置混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告
第 94 页 共 94 页
6、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅 ， 或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
大成基金管理有限 公司
2019 年 03 月 29 日
