大成恒 生指数证券投资 基金（LOF ）
2018 年年度报告摘要
2018 年12 月31 日
基金 管理 人 ： 大成 基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人 ： 中国 工 商银 行股 份有 限公 司
送出日期：2019 年03 月 29 日 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金 管理 人 承诺 以诚 实 信用 、勤 勉尽 责 的原 则管 理 和运 用基 金 资产 ，但 不 保证 基金 一 定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投 资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称
大成恒生指数(QDII-LOF)
场内简称
恒指 LOF
基金主代码
160924
交易代码
160924
基金运作方式
上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日
2017 年 8 月 10 日
基金管理人
大成基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
27,154,433.97 份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证券交易所
上市日期
2017 年 8 月 28 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离
度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要按照标的指数的成份股及其权重构建基金股票投资组
合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特
殊情况（如股票停牌、流动性不足）导致无法获得足够数量的股票
时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，基金管理人将
采用其他指数投资 技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指
数的目的。
业绩比较基准
恒生指数收益率×95%+ 人民币活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率高于混合型基
金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，被动跟踪
标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场
相似的风险收益特征。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
大成基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
赵冰 郭明
联系电话
0755-83183388 010-66105799
电子邮箱
office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4008885558 95588
传真
0755-83199588 010-66105798 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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2.4 境外 投资 顾问 和 境外 资产 托管 人
无。
2.5 信息披露方式
登载 基 金年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网
址
www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额 单位：人民币元
3.1.1 期间数据
和指标
2018 年
2017 年 08 月 10 日 （基 金合 同生 效日 ）
-2017 年 12 月 31 日
本期已实现收益
14,203,484.05 763,641.44
本期利润
1,427,264.17 12,102,434.23
加权平均基金份
额本期利润
0.0384 0.0463
本期基金份额净
值增长率
-9.73%
4.80%
3.1.2 期末数据
和指标
2018 年末 2017 年末
期末可供分配基
金份额利润
-0.0540 0.0034
期末基金资产净
值
25,688,139.76 210,924,922.87
期末基金份额净
值
0.946 1.048
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含 公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 ， 计入 费用 后实 际收 益水 平要 低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率 标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 -7.80% 1.45% -6.62% 1.55% -1.18% -0.10% 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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过去六个月 -7.16% 1.21% -10.18% 1.27% 3.02% -0.06%
过去一年 -9.73% 1.18% -12.88% 1.22% 3.15% -0.04%
自基金合同
生效起至今
-5.40% 1.05% -6.43% 1.12% 1.03% -0.07%
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及其与同期业绩比较基准
收益 率变 动的 比 较
注: 本基 金合 同规 定 ， 基金 管理 人应 当自 基金 合同 生效 之日 起六 个月 内使 基金 的投 资组 合比 例符 合
基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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3.2.3 自基 金合 同生 效 以来 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的
比较
注: 合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文 批准 ， 于 1999 年 4 月 12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为 深圳 。 目前 公司 由三 家股 东组 成 ， 分别 为中 泰信 托有 限责 任公 司(50%) 、 光大 证券 股份 有限 公
司(25%) 、中国银河投资管理有限公司(25%) 。公司业务资质齐全，是全国同 时具有境内、境外社
保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一， 全面涵盖公募基金、机
构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下 大成国际资产管理公司
具备 QFII 、RQFII 以及 QFLP 等资 格。
历经二十年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞 争优势，打造了一支具
有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍 。 目前已形成权益 、 固定收益 、 量化投资 、 商品期货、
境外 投资 、 大类 资产 配置 等六 大投 资团 队 ， 全面 覆盖 各类 投资 领域 。 截至 2018 年 12 月 31 日，公大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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司管理公募基金产品数量共 81 只。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
冉凌浩
本基金基
金经理
2017 年8 月10
日
- 15
金融学硕士。2003
年 4 月至 2004 年 6
月就职于国信证券
研究 部 ， 任研 究员 。
2004 年 6 月至 2005
年 9 月就职于华西
证券 研究 部 ， 任高 级
研究员。2005 年 9
月加入大成基金管
理有 限公 司 ， 曾担 任
金融 工程 师 、 境外 市
场研究员及基金经
理助理。2011 年 8
月 26 日起任大成标
普 500 等权重指数
型证券投资基金基
金经理。2014 年 11
月 13 日起任大成纳
斯达克 100 指数证
券投资基金基金经
理。2016 年 12 月 2
日起任大成恒生综
合中小型股指数基
金(QDII-LOF) 基金
经理 。2016 年 12 月
29 日起任大成海外
中国机会混合型证
券投资基 金（LOF ）
基金 经理 。2017 年 8
月 10 日起任大成恒
生指数证券投资基
金（ LOF） 基金 经理 。
2019 年3 月20 日起
担任大成中华沪深
港 300 指数证券投
资基金（LOF ）基金
经理 。 具有基金从业
资格。国籍：中国 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外 投资 顾问 为 本基 金提 供投 资建 议的 主要 成员 简介
无。
4.3 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》等 有 关法 律法 规及 基金 合
同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于 社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和 严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.4.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制 订了《大成基金管理
有限公司公平交易制度》 、 《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。 公司旗下投资组合
严格按照制度的规定 ，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等 投资管理活动，内容包
括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相 关的各个环节。研究部
负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交 易并实时监控，监察稽
核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进 行合理性分析，通过多
部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.4.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人 运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内 及 5 日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易 溢价率较大主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资 组合成交时间不一致以
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结 合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.4.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
报告期内，基金管理人旗下所有投 资组合未发现存在异常交易行为。主 动投资组合间股票交
易存在 1 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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单边交易量超过该股当日成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易存 在 3 笔同 日反 向交 易 ，原
因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成 交均价等交易结果数据
表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.5 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.5.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
2018 年，国际宏观经济状况运行较为平稳 。从全球经济来看，美国仍然处于经济增长周期的
进程之中，但是作为新兴市场中最重要的国家，中国的宏观经济在 2 季度之后就逐步降温。
首先，由于中国整体杠杆率较高，监管层采取措施逐步降低社会杠杆 水平。去杠杆政策虽然
利好经济的长期健康发展，但是却会通过银根紧缩等途径对经济的短期增 长造成较大压力。受去
杠杆政策的影响，固定资产投资同比增速持续保持在低位，全年已经降至5.9% 的水平。
其次，从 2 季度开始，中国三四线城市的棚改货币化进程有所减速，同时在房住不炒的总体
政策下， 中国房地产市场总体也持续降温，房地产销售增速同比大幅降低 ，这些都对宏观经济产
生了负面影响。
2018 年， 中美 贸 易出 现争 端， 这使 得中 国广 义口 径下 的净 出口 金 额与 去年 同期 相比 持续 下
滑，也对宏观经济产生了拖累。中美贸易争端同时也对企业经营者产生了 较大的负面心理影响，
拉低了经济主体的增长预期。
居民消费也受到了这些宏观因素的负面影响 ， 但具有滞后期 。 由于宏观经济的不利因素于 2、
3 季度发生，因此这些负面因素也影响到了 4 季度的居民消费支出，社会零售同比增速下滑到个
位数的区间，在 12 月份跌至 8.1% 的水平。
综合 而言，中国 2018 年全年 GDP 增速为 6.6% ，低于 2017 年的水平，同时 2018 年 4 季度的
GDP 同比增速为 6.4% ， 即从2 季度开始出现了逐季下滑的局面 。 从 11 月份 开始 ， 工业 企业 利润 同
比增速也由正转负，进一步证实了宏观经济的下滑。
在中国宏观经济持续走弱的大背景下，以中国业务为主的香港上市公 司的企业盈利预期也开
始出现下调，因此港股指数在 2018 年也出现了下跌。
4.5.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 0.946 元；本报告期基金份额净值增长率为-9.73% ，业绩
比较基准收益率为-12.88% 。
4.6 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
2019 年，预计中国宏观经济会有边际上的改善。
首先 ， 从杠 杆率 来看 ， 中国 2017 年开始实施的去杠杆政策 ， 使中国杠杆率不仅不再继续提升 ，大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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而且还有稍许下降，而在中国杠杆率持续两年下降的情景下，未来政府可 能会轻度放松控杠杆力
度。同时，2019 年还会有多项支持国内经济发展的政策出台 ，例如支持民企融资政策等，这也会
增加企业的活力。
其次，2019 年减税政策将会正式实施 。企业税负的减少会增加企业的税后利润，而个人所得
税的降低有助于提振消费。消费已经是中国经 济增长的重要推动力，随着 个人可支配收入的显著
提升，预计 2019 年消费增长速度会高于 2018 年的水平。
中美贸易争端仍然是 2019 年的主要不确定因素之一 。 如果中美贸易争端能够得以缓解 ， 则会
对宏观经济改善及企业家信心提升起到很大的促进作用。
由于港股在 2018 年的 深幅 下跌 ， 当前 港股 估值 水平 已经 位于 历史 极低 估值 区间 ， 如果 中国 宏
观经济能在 2019 年得到边际上的改善，港股也有可能随之得以改善。
本基金为被动型指数基金，其投资目标就是要复制指数的收益率。本 基金将坚持被动型的指
数化 投资 理念 ， 持续 实施 高效 的组 合 管理 策略 、 交易 策略 及风 险控 制方 法 ， 以期 更好 地跟 踪指 数，
力争将跟踪误差控制在较低的水平。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估 值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票 投资部、研究部、固定
收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部 、交易管理部、风险管
理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成 员均具备相应的专业胜
任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括五名投 资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量 与指数投资部、大类资
产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投 资品种是否处于不活跃
的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重
大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合 理的数量分析模型对需
要进 行 估值 测 算或 者调 整 的投 资品 种 进行 公允 价 值定 价与 计 量； 定期 对 估值 政 策和 程序 进 行评
价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况 ，协助反馈其市场 交易
信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策， 并负责与托管行沟通估
值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委 员会工作流程中的风险
控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托 管银行的估值结果核对
一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为 估值小组成员，对持仓大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供 估值参考信息，参与估
值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管 理人及时启动特别估 值程序，由估值委员会
讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止 报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议， 由中央国债登记结算有
限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司 按约定提供交易所交易
的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
本基金管理人将严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告 期内本基 金无收益分
配事项。
4.9 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
本基金在本报告期内 ， 曾出现了连续 60 个工作日资产净值低于五千万元的情形 。 我公司已根
据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内 ， 本基 金托 管人 在对 大成 恒生 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 的托 管过 程中 ， 严格 遵守
《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何 损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明
本报 告期 内 ， 大成 恒生 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 的管 理人—— 大成基金管理有限公司在大成
恒生指数证券投资基金 （LOF ） 的投 资运 作 、 基金 资产 净值 计算 、 基金 份额 申购 赎回 价格 计算 、 基
金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各 重要方面的运作严格按
照基金合同的规定进行。本报告期内，大成恒生指数证券投资基金（LOF ）未进行利润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对大成基金管理有限公司编 制和披露的大成恒生指数证券投资基金 （LOF ）2018
年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容进行了
核查，以上内容真实、准确和完整。
大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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§6 审计报告
本基金 2018 年年度财务报表已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计, 注册会
计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报 告详细内容，应阅读年
度报告正文。
§7 年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
1,615,199.78 16,337,112.30
结算备付金
140,374.78 -
存出保证金
18,540.55 -
交易性金融资产
24,390,520.94 197,529,169.21
其中：股票投资
24,390,520.94 197,529,169.21
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
398.06 3,796.42
应收股利
164.02 -
应收申购款
- 17,282.66
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
26,165,198.13 213,887,360.59
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
5.32 43.18 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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应付赎回款
94,900.66 2,427,370.34
应付管理人报酬
22,235.24 181,451.63
应付托管费
4,447.05 36,290.31
应付销售服务费
- -
应付交易费用
112.43 174,133.94
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
355,357.67 143,148.32
负债合计
477,058.37 2,962,437.72
所有者权益：
实收基金
27,154,433.97 201,301,378.17
未分配利润
-1,466,294.21 9,623,544.70
所有者权益合计
25,688,139.76 210,924,922.87
负债和所有者权益总计
26,165,198.13 213,887,360.59
注: 报告截止日 2018 年 12 月 31 日 ， 基金 份额 净值 0.946 元 ， 基金 份额 总额 27,154,433.97 份。
7.2 利润表
会计主体： 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）
本报告期 ：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 8 月 10 日 （基 金合
同生效日）至 2017 年 12
月 31 日
一、收入
2,775,381.73 13,958,870.27
1.利息收入
37,976.88 605,266.29
其中：存款利息收入
37,976.88 238,087.32
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 367,178.97
其他利息收入
- -
2.投资收益
15,270,240.16 1,873,286.24
其中：股票投资收益
14,418,194.46 871,884.83
基金投资收益
- -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
852,045.70 1,001,401.41
3.公允价值变动收益
-12,776,219.88 11,338,792.79 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 14 页 共 28 页
4.汇兑收益
67.96
-
5.其他 收入
243,316.61 141,524.95
减： 二、费用
1,348,117.56 1,856,436.04
1．管理人报酬
379,372.39 1,032,020.03
2．托管费
75,874.43 206,403.99
3．销售服务费
- -
4．交易费用
441,506.74 428,434.02
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
451,364.00 189,578.00
三、利润总额
1,427,264.17 12,102,434.23
减：所得税费用
- -
四、净利润
1,427,264.17 12,102,434.23
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体：大成恒生指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
201,301,378.17 9,623,544.70 210,924,922.87
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
净利润）
- 1,427,264.17
1,427,264.17
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-174,146,944.20 -12,517,103.08 -186,664,047.28
其中：1.基金申
购款
7,649,966.97 361,140.85 8,011,107.82
2.基金赎
回款
-181,796,911.17 -12,878,243.93 -194,675,155.10
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
- - - 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 15 页 共 28 页
列）
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
27,154,433.97 -1,466,294.21 25,688,139.76
项目
上年度可比期间
2017 年 8 月 10 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者
权益 （基 金净 值）
308,898,062.99 - 308,898,062.99
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
净利润）
- 12,102,434.23
12,102,434.23
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-107,596,684.82 -2,478,889.53 -110,075,574.35
其中：1.基金申
购款
3,079,122.79 64,179.37 3,143,302.16
2.基金赎
回款
-110,675,807.61 -2,543,068.90 -113,218,876.51
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少 以 “-” 号填
列）
- - -
五、期末所有者
权益 （基 金净 值）
201,301,378.17 9,623,544.70 210,924,922.87
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
罗登攀
周立新
刘亚林
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报 告期 所采 用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期
年度 报告 相一 致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.2 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号《 关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、财 税大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 16 页 共 28 页
[2014]81 号 《财 政部 国家 税务 总局 证监 会关 于沪 港股 票市 场交 易互 联互 通机 制试 点有 关税 收政 策
的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改征 增值 税试 点的 通知 》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同
业往来等增值税政策的补充通知》 、财税[2016]127 号 《财 政部 国家 税务 总局 证监 会关 于深 港股 票
市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》 、财税[2016]140 号 《关 于明确金融 房地产开
发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政策 有关 问题 的
补充 通知 》 、 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品增 值税 有关 问题 的通 知》 、 财税[2017]90 号 《关 于租
入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法 规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为 ， 以资管产品管理人为增值税纳税人 。 资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法 ，按照3% 的征收率缴
纳增 值税 。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为 ， 未缴纳增值税的 ，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入 ， 其涉及的境外所得税税收政策 ， 按照相关国家或地
区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益 ， 其涉及的境外所得税税收政策 ， 按照相关国家或地
区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
对基金通 过港股通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结
算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者
名册 ，H 股公 司按 照 20%的税率代扣个人所得税 。 基金通过港股通投资香港联交所上市的 非 H 股取
得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金通过港股通买卖 、 继承 、 赠与联交所上市股票 ， 按照香港特别行政区现行税法规定缴
纳印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税 、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.3 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
大成基金管理有限公司（“大成基金”） 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 （“中国工商
银行”）
基金托管人、基金销售机构 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 17 页 共 28 页
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司（“光大证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
大成国际资产管理 有限公司（ “大成国
际”）
基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司 （“大成创新
资本”）
基金管理人的合营企业
注: 下述关联交易均在正常业务范围 内按一般商业条款订立。
7.4.4 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.4.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
无。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 08 月 10 日（基金
合同生效日） 至 2017 年
12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费
379,372.39 1,032,020.03
其中 ： 支付 销售 机构 的客 户维 护费
241,081.11
752,957.90
注: 支付基金管理人大成基金的管理人报 酬按前一日基金资产净值 1.00% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.00%/ 当年天数。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 8 月 10 日 （基 金合
同生 效日 ） 至 2017 年 12 月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费
75,874.43 206,403.99
注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计
至每月月底 ，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.20%/ 当年天数。 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 18 页 共 28 页
7.4.4.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券(含回购) 交易
无。
7.4.4.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.4.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
无。
7.4.4.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
无。
7.4.4.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比期间
2017 年8月10 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2017
年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国工商银行
1,615,199.78
30,891.23
16,337,112.30
221,068.55
注: 本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.4.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
7.4.4.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。
7.4.5 期末(2018 年12 月 31 日) 本基 金持 有 的流 通受 限证 券
7.4.5.1 因认购新发/ 增 发证 券而 于期 末持 有的 流通 受限 证券
无。
7.4.5.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
无。
7.4.5.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的债券
无。 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 19 页 共 28 页
§8 投资 组合 报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
24,390,520.94 93.22
其中：普通股
24,390,520.94 93.22
存托凭证
- -
优先股
- -
房地产信托凭证
- -
2
基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
金融衍生品投资
- -
其中：远期
- -
期货
- -
期权
- -
权证
- -
5
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购 的买入返售金 融资
产
- -
6
货币市场工具
- -
7
银行存款和结算备付金合计
1,755,574.56 6.71
8
其他各项资产
19,102.63 0.07
9
合计
26,165,198.13 100.00
注: 本基金通过深港通交易机制投资的港股公允价值为 24,390,520.94 元 ， 占期 末基 金资 产净 值的
比例为 94.95% 。
8.2 期末 在各 个国 家 （地 区） 证券市场的权益投资分 布
金额单位：人民币元
国家（地区）
公允价值
占基金资产净值比例（%）
中国香港 24,390,520.94 94.95
合计
24,390,520.94 94.95
注:1.股票的国家（地区）类别根据其所在证券交易所确定。
2.本基金本报告期末未持有存托凭证。
8.3 期末 按行 业分 类 的权 益投 资组 合
8.3.1
期末 指数 投资 按行 业分 类的 权益 投资 组合
金额单位：人民币元
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
医疗保健 247,123.45 0.96 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 20 页 共 28 页
信息技术 252,017.03 0.98
消费者非必需品 1,052,465.15 4.10
消费者常用品 598,470.89 2.33
能源 1,535,032.30 5.98
金融 11,766,047.33 45.80
公用事业 1,419,706.86 5.53
工业 988,704.08 3.85
房地产 2,540,217.71 9.89
电信服务 3,990,736.14 15.54
合计
24,390,520.94 94.95
注:以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.3.2
期末 积极 投资 按行 业分 类的 权益 投资 组合
无。
8.4 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十名 权益投资明细
8.4.1 期末 指数 投资 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十名 权益投资明
细
金额单位：人民币元
序
号
公司名称(英文)
公司名
称(中
文)
证券
代码
所在
证券
市场
所属
国家
（地
区）
数量
( 股)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
1
TENCENT HOLDINGS
LTD
腾讯控
股
700
HK
香港
联合
交易
所
中国
香港
9,000
2,476,141.20
9.64
2
HSBC HOLDINGS PLC
汇丰控
股
5 HK
香港
联合
交易
所
中国
香港
42,800
2,430,088.13
9.46
3
AIA GROUP LTD
友邦保
险
1299
HK
香港
联合
交易
所
中国
香港
39,400
2,243,948.20
8.74
4
CHINA
CONSTRUCTION
BANK-H
建设银
行
939
HK
香港
联合
交易
所
中国
香港
389,000
2,201,838.03
8.57
5
BANK OF CHINA
LTD-H
中国银
行
3988
HK
香港
联合
交易
中国
香港
470,000
1,391,931.32
5.42
大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 21 页 共 28 页
所
6
CHINA MOBILE LTD
中国移
动
941
HK
香港
联合
交易
所
中国
香港
20,500
1,353,444.24
5.27
7
PING AN INSURANCE
GROUP CO-H
中国平
安
2318
HK
香港
联合
交易
所
中国
香港
18,500
1,120,900.76
4.36
8
HONG KONG
EXCHANGES & CLEAR
香港交
易所
388
HK
香港
联合
交易
所
中国
香港
3,900
774,332.99
3.01
9
CNOOC LTD
中国海
洋石油
883
HK
香港
联合
交易
所
中国
香港
59,000
625,519.18
2.44
10
CK HUTCHISON
HOLDINGS LTD
长和
1 HK
香港
联合
交易
所
中国
香港
9,000
593,012.16
2.31
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于大成基金管理有限公司网
站(http://www.dcfund.com.cn) 的年度报告正文。
8.4.2
期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的 前五名 权益投资明
细
无。
8.5 报告 期内 权益 投 资组 合的 重大 变动
8.5.1
累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净值2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称(英文)
证券代码
本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 HSBC HOLDINGS PLC 5 HK 2,965,847.36 1.41
2 CHINA MOBILE LTD 941 HK 2,366,735.55 1.12
3
CHINA CONSTRUCTION
BANK-H
939 HK 2,230,139.68 1.06
4 AIA GROUP LTD 1299 HK 2,199,136.09 1.04
5 BANK OF CHINA LTD-H 3988 HK 1,599,249.10 0.76
6 PING AN INSURANCE 2318 HK 1,112,965.46 0.53 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 22 页 共 28 页
GROUP CO-H
7
CK HUTCHISON
HOLDINGS LTD
1 HK 819,437.86 0.39
8
HONG KONG EXCHANGES
& CLEAR
388 HK 789,615.70 0.37
9 CNOOC LTD 883 HK 646,753.39 0.31
10
GALAXY
ENTERTAINMENT
GROUP L
27 HK 564,460.05 0.27
11
COUNTRY GARDEN
HOLDINGS CO
2007 HK 553,761.69 0.26
12
CK ASSET HOLDINGS
LTD
1113 HK 545,609.96 0.26
13
CHINA PETROLEUM &
CHEMICAL-H
386 HK 526,851.30 0.25
14
SUN HUNG KAI
PROPERTIES
16 HK 496,368.97 0.24
15 CLP HOLDINGS LTD 2 HK 488,482.42 0.23
16 HANG SENG BANK LTD 11 HK 448,706.63 0.21
17
HONG KONG & CHINA
GAS
3 HK 441,276.47 0.21
18
BANK OF
COMMUNICATIONS
CO-H
3328 HK 426,345.98 0.20
19
CHINA LIFE
INSURANCE CO-H
2628 HK 422,089.37 0.20
20
WHARF REAL ESTATE
INVESTMENT
1997 HK 389,953.21 0.18
注: 本项中“本期累计买入金额”按买入成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列 ， 不考虑相关 交
易费用。
8.5.2
累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净值2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称(英文)
证券代码
本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1
CHINA CONSTRUCTION
BANK-H
939 HK 21,900,968.34 10.38
2 HSBC HOLDINGS PLC 5 HK 21,086,930.60 10.00
3
TENCENT HOLDINGS
LTD
700 HK 17,753,328.06 8.42
4 AIA GROUP LTD 1299 HK 17,145,520.80 8.13
5 CHINA MOBILE LTD 941 HK 11,291,820.88 5.35
6 BANK OF CHINA LTD-H 3988 HK 11,136,645.53 5.28 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
第 23 页 共 28 页
7
PING AN INSURANCE
GROUP CO-H
2318 HK 9,189,529.26 4.36
8
HONG KONG EXCHANGES
& CLEAR
388 HK 6,633,613.36 3.15
9
CK HUTCHISON
HOLDINGS LTD
1 HK 5,802,561.64 2.75
10 CNOOC LTD 883 HK 4,705,772.60 2.23
11
CK ASSET HOLDINGS
LTD
1113 HK 3,985,178.05 1.89
12
CHINA LIFE
INSURANCE CO-H
2628 HK 3,854,713.28 1.83
13
SUN HUNG KAI
PROPERTIES
16 HK 3,723,149.43 1.77
14
CHINA PETROLEUM &
CHEMICAL-H
386 HK 3,573,902.57 1.69
15
GALAXY
ENTERTAINMENT
GROUP L
27 HK 3,332,345.30 1.58
16 CLP HOLDINGS LTD 2 HK 3,305,110.83 1.57
17 HANG SENG BANK LTD 11 HK 3,208,931.18 1.52
18
BOC HONG KONG
HOLDINGS LTD
2388 HK 3,127,857.98 1.48
19
GEELY AUTOMOBILE
HOLDINGS LT
175 HK 3,054,491.46 1.45
20
HONG KONG & CHINA
GAS
3 HK 2,901,606.50 1.38
注: 本项中“本期累计卖出金额”按卖出成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列 ， 不考虑相关交
易费用。
8.5.3 权益 投资 的买 入 成本 总额 及卖 出收 入总 额
单位: 人民币元
买入成本（成交）总额
26,516,526.27
卖出收入（成交）总额
201,297,149.12
注: 本项 中“ 买 入股 票的 成 本(成交)总额 ”及 “ 卖出 股票 的收 入(成交)总额 ” 均按 买卖 成 交金 额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.6 期末 按债 券信 用 等级 分类 的债 券投 资组 合
无。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名的 前五 名债 券投 资明 细
无。 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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8.8 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名的 前十名 资产支持证券投资明细
无。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名的 前五 名金 融衍 生品 投资 明细
无。
8.10 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名基 金投 资明 细
无。
8.11 投资 组合 报告 附 注
8.11.1 基金 投资 的前 十 名证 券的 发行 主体 本期 是否 出现 被监 管 部门立案调查，或在
报告 编制 日前 一 年收 到公 开谴 责、 处罚 的情 形
无。
8.11.2 基金 投资 的前 十 名股 票是 否超 出基 金合 同规 定的 备选 股票 库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库
8.11.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
18,540.55
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
164.02
4
应收利息
398.06
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
19,102.63
8.11.4 期 末持 有的 处于 转股 期的 可转 换债 券明 细
无。
8.11.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
8.11.5.1
期末 指数 投资 前十 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
无。 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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8.11.5.2
期末 积极 投资 前五 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
无。
8.11.6 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金 份额 持 有人 信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
1,190 22,818.85 - -
27,154,433.97 100.00
注: 持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户数。
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（% ）
1 田秀英 543,209.00 61.05
2 张秀环 55,853.00 6.28
3 言晟 50,000.00 5.62
4 张欣 40,000.00 4.50
5 王丽春 20,003.00 2.25
6 付秀玲 20,002.00 2.25
7 王磊 20,000.00 2.25
8 曹月娟 16,904.00 1.90
9 罗四倍 11,900.00 1.34
10 叶菁菁 11,003.00 1.24
注: 以上数据由中国证券登记结算有限公司提供，持有人为场内持有人。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（% ）
基金管理人所有从业人员持有本基金
204,225.62 0.7521
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目
持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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§10 开放 式基 金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日（2017 年 8 月 10 日）
基金份额总额
308,898,062.99
本报告期期初基金份额总额
201,301,378.17
本报告期基金总申购份额
7,649,966.97
减：本报告期基金总赎回份额
181,796,911.17
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以“-”填列）
-
本报告期期 末基金份额总额
27,154,433.97
§11 重大 事件 揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
无。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
无。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
无。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本 基 金 聘 任 的为 本 基 金审 计 的 会计 师 事 务所 为 普 华永 道 中 天会 计 师 事务 所 （ 特殊 普 通 合
伙） ，本 年度 支付 的审 计费 用为 6 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本 基金提供审计服务
至今。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单 股票交易
应支付该券商的佣金
备注
大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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元数量
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
申万宏源
1
277,335,844.12
100.00%
149,760.50
100.00%
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
中信证券
1
-
-
-
-
-
长江证券
1
-
-
-
-
-
海通证券
1
-
-
-
-
-
注:1.租用券商专用交易单元的选择标准和程序：
根据中国证监会颁布的 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（1 ）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（2 ）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（3 ）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（4 ） 具备 各投 资组 合运 作所 需的 高效 、 安全 的通 讯条 件， 有足 够的 交易 和清 算能 力， 满足 各
投资组合证券交易需要；
（5 ）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（6 ）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择 标准形成《券商服务
评价 表》 ，然 后根 据评 分高 低进 行选 择基 金交 易单 元。
2.本报告期内增加交易单元：海通证券。本报告期内退租交易单元：华创证券。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
无。
§12 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况
无。 大成恒生指数证券投资基金（LOF ）2018 年年度报告 摘要
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12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
根据《公开募集开放式 证券投资基金流动 性风险管理规定 》的要求，本基 金管理人经与基
金托管人协商一致，对本 基金基金合同的有 关条款进行了修 改，主要在前言、 释义、投资交易
限制、申购与赎回管理、 基 金估 值管 理、 信 息披 露等 方面 对 流动 性风 险管 控措 施进 行明 确， 具
体内容详见 2018 年3 月 27 日基金管理人网站披露的相关公告和修订更新后的法律文件。
大成 基金 管理 有 限公 司
2019 年03 月29 日
