大 成中 证 100 交 易型开放 式指数 证券 投资
基金2018 年年 度报告
2018 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 大成 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2019 年 03 月 29 日 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托 管人中国 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2019 年 3 月 28 日 复核了本 报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 ， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告财务资料已 经审计。普华永道 中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了 无
保留意见的 审计报告 ，请投资 者注意阅 读。
本报告 期自 2018 年01 月01 日起至 12 月 31 日 止。
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2
1.1 重要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .................................................................. 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管 理人和 基 金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相 关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 .................................... 6
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净 值表现 ................................................................ 7
3.3 过去三 年基金的 利润分配 情况 .................................................. 8
§4 管理人报告 ................................................................ 9
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 .................................................... 9
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................... 11
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ..................................... 11
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................. 12
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................. 13
4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ..................................... 13
4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................... 14
4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ..................................... 15
4.9 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................. 15
§5 托管人报告 ............................................................... 15
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ....................................... 15
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ..... 16
5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............... 16
§6 审计报告 ................................................................. 16
§7 年度财务报表 ............................................................. 18
7.1 资产负 债表 ................................................................. 18
7.2 利润表 ..................................................................... 19
7.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ............................................... 20
7.4 报表附 注 ................................................................... 21
§8 投资组合报告 ............................................................. 43
8.1 期末基 金资产组 合情况 ....................................................... 43
8.2 报告期 末按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................... 43
8.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................. 45
8.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ............................................. 47 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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8.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................... 49
8.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............... 49
8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ......... 49
8.8 报告期 末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ......... 49
8.9 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............... 49
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况 说明 .................................. 49
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................. 49
8.12 资组合 报告附注 ............................................................ 50
§9 基金份额持有人信息 ........................................................ 51
9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ......................................... 51
9.2 期末上 市基金前 十名持有 人 ................................................... 51
9.3 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................... 52
9.4 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 情况 ................... 52
§10 开放式基金份额变动 ....................................................... 52
§11 重大事件揭示 ............................................................ 52
11.1 基金份 额持有人 大会决议 .................................................... 52
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 .................... 52
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................. 53
11.4 基金投 资策略的 改变 ........................................................ 53
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .......................................... 53
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 .......................... 53
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ........................................ 53
11.8 其他重 大事件 .............................................................. 55
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 57
12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 ..................... 57
12.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .............................................. 57
§13 备查文件目录 ............................................................ 58
13.1 备查文 件目录 .............................................................. 58
13.2 存放地 点 .................................................................. 58
13.3 查阅方 式 .................................................................. 58
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券投 资基金
基金简称
大成中证 100ETF
场内简称
100ETF
基金主代码
159923
交易代码
159923
基金运作方 式
交易型开放 式
基金合同生 效日
2013 年 2 月7 日
基金管理人
大成基金管 理有限公 司
基金托管人
中国银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额
25,285,812.00 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的证券 交
易所
深圳证券交 易所
上市日期
2013 年 3 月5 日
2.2 基金 产品说明
投资目标
本基金进行 被动式指 数化投资 ，紧密跟 踪标的指 数， 追求跟踪偏 离
度和跟踪误 差的最小 化。
投资策略
本基金为被 动式指数 基金，采 取完全复 制法，即 按照 标的指数的 成
份股组成及 其权重构 建股票投 资组合， 并根据标 的指 数成份股及 其
权重的变动 进行相应 调整。当 预期成份 股发生调 整和 成份股发生 配
股、增发、 分红等行 为时，或 因基金的 申购和赎 回等 对本基金跟 踪
标的指数的 效果可能 带来影响 时，或因 某些特殊 情况 导致流动性 不
足时，或其 他原因导 致无法有 效复制和 跟踪标的 指数 时，基金管 理
人可以对投 资组合管 理进行适 当变通和 调整，从 而使 得投资组合 紧
密地跟踪标 的指数。 本基金可 投资股指 期货和其 他经 中国证监会 允
许的衍生金 融产品， 如权证以 及其他与 标的指数 或标 的指数成份
股、备选成 份股相关 的衍生工 具。本基 金投资股 指期 货将根据风 险
管理的原则 ，以套期 保值为目 的，力争 利用股指 期货 的杠杆作用 ，
降低股票仓 位频繁调 整的交易 成本和跟 踪误差， 达到 有效跟踪标 的
指数的目的 。
业绩比较基 准
中证 100 指数
风险收益特 征
本基金为股 票型基金 ，其长期 平均风险 和预期收 益率 高于混合型 基
金、债券型 基金、及 货币市场 基金。本 基金为指 数型 基金，被动 跟
踪标的指数 的表现， 具有与标 的指数以 及标的指 数所 代表的股票 市
场相似的风 险收益特 征。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
大成基金管 理有限公 司 中国银行股 份有限公 司 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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信息披露
负责人
姓名
赵冰 王永民
联系电话
0755-83183388 010-66594896
电子邮箱
office@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电 话
4008885558 95566
传真
0755-83199588 010-66594942
注册地址
深圳市福田 区深南大 道 7088 号招
商银行大厦 32 层
北京市西城 区复兴门 内大街1 号
办公地址
深圳市福田 区深南大 道 7088 号招
商银行大厦 32 层
北京市西城 区复兴门 内大街1 号
邮政编码
518040 100818
法定代表人
刘卓 陈四清
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称
《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《中国证 券报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
www.dcfund.com.cn
基金年度报 告备置地 点
基金管理人 及基金托 管人住所
2.5 其他 相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务 所
普华永道中 天会计师 事务所
（特殊普通 合伙）
上海市黄浦 区湖滨路202 号领 展企业广 场二座
普华永道中 心 11 楼
注册登记机 构
中国证券登 记结算有 限责任公
司
北京市西城 区金融大 街 27 号投 资广场 23 层
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2018 年 2017 年 2016 年
本期已实
现收益
-2,829,168.07 4,801,640.56 -2,227,955.25
本期利润
-16,820,414.63 12,739,004.97 -3,321,661.16
加权平均
基金份额
本期利润
-0.5216 0.4178 -0.0851
本期加权
平均净值
利润率
-33.59%
29.43%
-6.96%
本期基金
份额净值
增长率
-21.33%
30.90%
-6.25%
3.1.2 期 2018 年末 2017 年末 2016 年末 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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末数据和
指标
期末可供
分配利润
7,909,294.18 9,883,993.59 9,985,141.10
期末可供
分配基金
份额利润
0.3128 0.6069 0.2752
期末基金
资产净值
33,195,106.18 27,183,442.28 46,270,953.10
期末基金
份额净值
1.313 1.669 1.275
3.1.3 累
计期末指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额
累计净值
增长率
31.30%
66.90%
27.50%
注:1 、本期已实现收益指 基金本期利息收 入、投资收 益、其他收入（不含公允 价值变动收益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。
2 、 期末可 供分配利 润 ， 采 用期末资 产负债表 中未分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数 （为
期末余额， 不是当期 发生数） 。
3 、 所述 基金业绩 指标不包 括持有人 认购或交 易基金的 各项费用 ， 计入费 用后实 际收益水 平要低于
所列数字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去三个月 -12.99% 1.59% -12.50% 1.61% -0.49% -0.02%
过去六个月 -11.28% 1.48% -11.53% 1.50% 0.25% -0.02%
过去一年 -21.33% 1.35% -21.94% 1.37% 0.61% -0.02%
过去三年 -3.46% 1.13% -5.98% 1.14% 2.52% -0.01%
过去五年 52.67% 1.51% 47.82% 1.53% 4.85% -0.02%
自基金合同
生效起至今
31.30% 1.49% 16.21% 1.52% 15.09% -0.03% 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长 率变动 及其与同期业 绩比较基准
收益 率变动的比较
注: 本基金合 同规定 ， 基金管理 人应当自 基金合同 生效 之日起六个 月内使基 金的投资 组合比例 符合
基金合同的 有关约定 。建仓期 结束时， 本基金的 投资 组合比例符 合基金合 同的约定 。
3.2.3 过去 五年基金每年 净值增长率 及其与同期 业绩比较 基准收益率的 比较
注： 合同生 效当年按 实际存续 期计算， 不按整个 自然 年度进行折 算。
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况
无。 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
大成基金管 理有限公 司经中国 证监会证 监基金字[1999]10 号文批 准 ，于 1999 年4 月 12 日正
式成立，是 中国证监 会批准成 立的首批 十家基金 管理 公司之一， 注册资本为 2 亿元 人民币， 注册
地为深圳 。 目前 公司由三 家股东组 成 ， 分别为 中泰信 托有限责任 公司(50%) 、 光大证券 股份有限 公
司(25%) 、中国银河投 资管理有限公司(25%) 。公司业 务资质齐全，是全国同时 具有境内、境外 社
保基金管理人资格和基本 养老保险基金管 理人资格的 四家基金公司之一，全面 涵盖公募基金、 机
构投资、海外投资、财富 管理、养老金管 理、私募股 权投资等业务，旗下大成 国际资产管理公 司
具备 QFII 、RQFII 以及 QFLP 等 资格。
历经二十年的磨砺 和沉淀，大成基金 形成了以长 期投资能力为核心竞争优 势，打造了一支 具
有良好职业 素养和丰 富经验的 资产管理 队伍 。 目前 已 形成权益 、 固 定收益 、 量 化投资 、 商 品期 货 、
境外投资 、 大类资 产配置等 六大投资 团队 ， 全面覆盖 各类投资领 域 。 截 至 2018 年12 月 31 日，公
司管理公募 基金产品 数量共 81 只。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
任职日期
离任日期
苏秉毅
本基金基
金经理 ， 数
量与指数
投资部副
总监
2013 年2 月 7
日
- 14
经 济 学 硕 士 。2004
年 9 月至 2008 年 5
月就职于华夏基金
管理有限公司基金
运作部。2008 年加
入大成基金管理有
限公司 ， 曾担 任规划
发展部高级产品设
计师 、 数量与 指数投
资部基金经理助
理 ， 现任数量 与指数
投资部副总 监 。2012
年8 月28 日至2014
年 1 月 23 日任大成
中证 500 沪市交易
型开放式指数证券
投资基金联接基金
基金经理 。2014 年 1
月24 日至2014 年2大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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月 17 日任大成健康
产业股票型证券投
资基金基金经理。
2012 年 2 月 9 日至
2014 年9 月11 日任
深证成长 40 交易型
开放式指数证券投
资基金及大成深证
成长 40 交易型开放
式指数证券投资基
金联接基金基金经
理。2012 年 8 月24
日起任中证 500 沪
市交易型开放式指
数证券投资基金基
金经理。2013 年 1
月 1 日至 2015 年 8
月 25 日任大成沪深
300 指 数 证 券 投 资
基金基金经 理 。2013
年2 月7 日起 任大成
中证 100 交易型开
放式指数证券投资
基金基金经 理 。2015
年6 月5 日起 任大成
深证成份交易型开
放式指数证券投资
基金基金经 理 。2015
年 6 月 29 日起任大
成中证互联网金融
指数分级证券投资
基金基金经 理 。2016
年3 月4 日起 任大成
核心双动力混合型
证券投资基金及大
成沪深 300 指数证
券投资基金基金 经
理。2018 年 6 月26
日起任大成景恒混
合型证券投资基金
基金经理 。 具 有基金
从业资格 。 国籍 ： 中
国
刘淼
本基金基
金经理助
2017 年9 月14
日
- 10
工商管理硕 士 。2008
年 4 月至 2011 年 5大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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理 月就职于招商基金
管理有限公 司 ， 任基
金核算部基金会
计。2011 年 5 月加
入大成基金管理有
限公司 ， 历任 基金运
营部基金会 计 、 股票
投资部投委会秘书
兼风控员 、 数 量与指
数投资部数量分析
师。2017 年 9 月14
日起任深证成长 40
交易型开放式指数
证券投资基 金 、 大成
深证成长 40 交易型
开放式指数联接基
金 、 大 成 中 证 100
交易型开放式指数
证券投资基 金 、 中证
500 沪 市 交 易 型 开
放式指数证券投资
基金 、 大成中 证 500
深市交易型开放式
指数证券投资基
金 、 大成深证 成份交
易型开放式指数证
券投资基金基金经
理助理 。 具备 基金从
业资格 。 国籍 ： 中国
注:1 、任职日期、离任 日期为本基金管理 人作出决定 之日。 2、证券从业年限 的计算标准遵从 行
业协会《证 券业从业 人员资格 管理办法 》的相关 规定 。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券 法》 、 《证券 投资基金法》等有关法律 法规及基金合
同、基金招募说明书等有 关基金法律文件 的规定，以 取信于 市场、取信于社会 投资公众为宗旨 ，
本着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运 用基金资产 ，在规范基金运作和严格 控制投资风险的 前
提下，为基 金份额持 有人谋求 最大利益 ，无损害 基金 份额持有人 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据《证券投资基金管理 公司公平交易制度 指导意见 》的规定，公司制订了《 大成基金管理
有限公司公 平交易制 度》 、 《大成基 金管理有 限公司异 常交易监控 与报告制 度》 。 公司旗下 投资组合大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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严格按照制度的规定，参 与股票、债券的 一级市场申 购、二级市场交易等投资 管理活动，内容 包
括授权、 研究分析、投资 决策、交易执行 、业绩评估 等与投资管理活动相关的 各个环节。研究 部
负责提供投资研究支持， 投资部门负责投 资决策，交 易管理部负责实施交易并 实时监控，监察 稽
核部负责事前监督、事中 检查和事后稽核 ，风险管理 部负责对交易情况进行合 理性分析，通过 多
部门的协作 互控，保 证了公平 交易的可 操作、可 稽核 和可持续。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，基金管理人严 格执行了公平交易 的原则和 制度。基金管理人运用统 计分析方法和
工具，对旗 下所有投 资组合间 连续 4 个季 度的日内 、3 日内及 5 日内股 票及债券 交易同向 交易价
差进行分析。分析结果 表 明：债券交易同 向交易频率 较低；股票同向交易溢价 率较大主要来源 于
市场因素（如个股当日价 格振幅较高）及 组合经理交 易时机选择，即投资组合 成交时间不一致 以
及成交价格的日内较大变 动导致个别些组 合间的成交 价格差异较大，但结合交 易价差专项统计 分
析，未发现 违反公平 交易原则 的异常情 况。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
报告期内，基金管理人旗 下所有投资组合未 发现存在 异常交易行为。主动投资 组合间股票交
易存在 1 笔同日反向 交易，原 因为投资 策略需要 。主 动型投资组 合与指数 型投资组 合之间或 指数
型投资组合之间存在股票 同日反向交易， 但不存在参 与交 易所公开竞价同日反 向交易成交较少 的
单边交易量 超过该股 当日成交 量 5%的情 形 ； 主动 投资 组合间债券 交易存在3 笔同日 反向交易 ， 原
因为投资策略需要。投资 组合间相邻交易 日反向交易 的市场成交比例、成交均 价等交易结果数 据
表明该类交 易不对市 场产生重 大影响， 无异常。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2018 年度 ， 整体宏观 经济环境 出现了较 大的变化 ， 在 多方面因素 的共同作 用下 ， 宏 观经济下
行压力贯穿全年。外部环 境方面，中美贸 易摩擦是全 年影响最大的外生变量， 全球政治、经济 环
境发生剧变，外 需拉动作 用大大减弱；在 国内方面， 内在运行机制存在弊端， 叠加年初的去杠 杆
政策，造成民间信用扩张 意愿极低。尽管 面对剧烈冲 击，宏观政策及时调整， 去杠杆、金融整 肃
趋于温和，货币环境保持 宽松，财政政策 也更加积极 ，但政策生效尚需时日， 货币传导也不甚 通
畅，流动性 并未有效 流入实体 经济。
在基本 面和流动 性的双重 挤压下 ， 股 市 2018 年 度 表现较差 。 年初 ， 大盘蓝筹 股延续之 前趋势
强劲上涨，走出逼空式行 情，但行情过度 透支，交易 极其拥挤，最终由外围股 市下跌引发剧烈 调
整，并单边下行至四季度 。在十月上旬暴 跌过后，股 市企稳反弹，之后又再缓 步下行至年底。 全大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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年市场基准 沪深 300 指数下跌25.31% 。 各行 业指数均 有较大幅度 的下跌 ， 从全 年来看 ， 休闲服 务 、
银行、食品饮料等行业较 为抗跌，大市值 的蓝筹股在 熊市中表现出了良好的避 险属性；而中小 盘
股票则是下 跌的重灾 区 ， 表征中小市 值股票走 势的中 证 1000 指数 下跌 36.87% ， 大幅落后 于基准。
本基金 标的指数 中证 100 指数下跌21.94% ， 跌幅 低于大盘 。 本基金申 购赎回和 份额交易 情况
均较为平稳。本基金基本 保持满仓运作， 严格根据标 的指数成分股调整以及权 重的变化及时调 整
投资组合。 各项操作 与指标均 符合基金 合同的要 求。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至本报告 期末本基 金份额净 值为 1.313 元 ； 本报告 期基金份额 净值增长 率为-21.33% ， 业绩
比较基准收 益率为-21.94% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望新的年度，宏观经济 面临较大的挑战。 愈演愈烈 的中美摩擦是最显而易见 的外在影响因
素，中美双方在诸多问题 上存在较深层次 的分歧，短 时间内解决争端的可能性 极小，这将长时 间
影响我国经济发展。同时 ，国内自身也存 在税费负担 、资源分配等问题，导致 民间信心不足， 信
用扩张意愿极弱，叠加经 济下行周期，形 势更为严峻 。尽管为刺激 经济发展， 宏观政策已经转 向
宽松的货币政策和积极的 财政政策，但信 用传导仍然 不畅，政策作用尚不明显 。此外，外汇因 素
将持续对货币政策宽松空 间构成制约，非 洲猪瘟的蔓 延也有可能导致通胀的意 外上升。若经济 迟
迟不见起色 ，而刺激 工具有限 ，宏观经 济环境很 有可 能走向类似 滞涨的局 面。
对于明年股市，我 们认为将较去年有 一定程度的 好转，有可能走出先反弹 再探底的行情。 尽
管经济形势非常严峻，但 很大程度上已经 反映在股票 价格中，未来市场的主要 矛盾将主要体现 为
下行现实和刺激预期的对 冲。贸易摩擦等 利空因素在 较长的时间范围内压制经 济复苏，而经 济刺
激政策则可以在短时间内 改变投资者的预 期和情绪。 宏观去杠杆已逐渐演化为 稳杠杆，而且一 个
健康向上的股市符合各方 面的诉求，资金 面和政策面 都对股市较为友好。从估 值水平来看，经 过
去年的下跌 ，相当多 股票处于 估值低位 ，存在估 值修 复的内在动 力。
组合管理上，我们 将严格按照基金合 同的相关约 定，紧密跟踪标的指数， 按照标的指数成 分
股组成及其 权重的变 化调整投 资组合， 努力实现 跟踪 误差的最小 化。
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况
本报告期内，依据相关的 法律法规、基金合 同以及内 部监察稽核制度，本基金 管理人对本基
金运作、内 部管理、制度 执行及遵规守法 情况进行了 监察稽核。内部监察稽核 的重点是：国家 法
律法规及行业监管规则的 执行情况；基金 合同的遵守 情况；内部规章制度的执 行情况；资讯管 制
和保密工作落实情况；员 工职业操守规范 情况，目的 是规范基金财产的运作， 防范和控制投资 风大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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险，确保经 营业务的 稳健运行 和受托资 产的安全 完整 ，维护本基 金份额持 有人的合 法权益。
（一 ） 根 据最新的 法律法 规 、 规 章 、 规范性文 件 ， 本基金管理 人及时制 定了相应 的公司 制度 ，
并对现有制 度进行不 断修订和 完善 ， 确 保本基金 管理 人内控制度 的适时性 、 全面性 和合法合 规性 。
同时，为保障制度 的适时 性，避免部分内 控制度、业 务规则与业务发展不相适 应，报告期内本 基
金管理人组 织各部门 对内部管 理制度作 了进一步 梳理 和完善。
（二）全面加强风 险监控，不断提高 基金业务风 险管理水平。为督促各部 门完善并落实各 项
内控措施，公司严格执行 风险控制管理员 制度，健全 内控工作协调机制及监督 机制，并进一步 加
强投资风险数量化评价能 力及事前风险防 范能力，有 效防范相关业务风险。同 时，公司严格执 行
投资报备制 度，建立 了基金从 业人员证 券投资管 理监 控信息系统 ，将投资 报备工作 纳入常态 。
（三）日常监察和 专项监察相结合， 确保监察稽 核的有 效性和深入性。本 年度，公司继续 对
本基金销售、宣传等方面 的材料、协议及 其他法律资 料等进行了严格审查，对 本基金各项投资 比
例、投资权限、基金交易 、股票投资限制 、股票库维 护等方面进行实时监察， 同时，还专门针 对
基金投资交 易 （包 括公平交 易 、 转债投资 、 投 资权限 、 投资比 例 、 流动性风 险 、 基 金 重 仓股 等 ） 、
基金运营 （基 金头寸 、 基 金结算 、 登记清算 等） 、 网上 交易 、 基金销 售等进行 专项监察 。 通过日 常
监察 ， 保证了 公司监察 的全面性 、 实时性 ， 通 过专项 监察 ， 及时发 现并纠正 了业务中 的潜在风险 ，
加强了业务 部门和人 员的风险 意识，从 而较好地 预防 了风险的 发 生。
（四）加强了对投 资管理人员通讯工 具在交易时 间的集中管理，定期或不 定期的对投资管 理
人员的网络 即时通讯 记录、电 话录音等 进行抽查 ，有 效的防范了 各种形式 的利益输 送行为。
（五）以多种方式 加强合规教育与培 训，提高全 公司的合规守法意识。及 时向全公司传达 与
基金相关的法律法规，并 要求公司各部门 贯彻到日常 工作中。公司监察稽核部 通过解答各业务 部
门提出的法律问题，提供 法律依据，对于 较为重大疑 难法律事项及时咨询公司 外部律师或监管 部
门，避免了 业务发展 中的盲目 性，及时 防范风险 ，维 护了基金份 额持有人 的利益。
4.7 管理 人对报告 期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人指导基金估 值业务的领导小组 为公司估 值委员会，公司估值委员 会主要负责估
值政策和估值程序的制定 、修订以及执行 情况的监督 。估值委员会由股票投资 部、研究部、固 定
收益总部、社保基金及机 构投资部、数量 与指数投资 部、大类资产配置部、交 易管理部、风险 管
理部、基金运营部、监察 稽核部指定人员 组成。公司 估值委员会的相关成员均 具备相应的专业 胜
任能力和相 关工作经 历，估值 委员会成 员中包括 五名 投资组合经 理。
股票投资部、研究 部、固定收益总部 、社保基金 及机构投资部、数量与指 数投资部、大类 资
产配置部、风险管理部负 责关注相关投资 品种的动态 ，评判基金持有的投资品 种是否处于不活 跃大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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的交易状态或者最近交易 日后经济环境发 生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价格的 重
大事件，从而确定估值日 需要进行估值测 算或者调整 的投资品种；提出合理的 数量分析模型对 需
要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值 定价与计量；定期对估值政策和程序进行评
价，以保证其持续适用； 交易管理部负责 关注相关投 资品种的流动性状况，协 助反馈其市场交 易
信息；基金运营部负责日 常的基金资产的 估值业务， 执行基金估值政策，并负 责与托管行沟通 估
值调整事项； 监察稽核部 负责审核估值政 策和程序的 一致性，监督估值委员会 工作流程中的风 险
控制，并负 责估值调 整事项的 信息披露 工作。
本基金的日常估值 程序由基金运营部 基金估值核 算人员执行，并与托管银 行的估值结果核 对
一致。基金估值政策的议 定和修改采用集 体讨论机制 ，投资组合经理作为估值 小组成员，对持 仓
证券的交易情况、信息披 露情况保持应有 的职业敏感 ，向估值委员会提供估值 参考信息，参与 估
值政策讨论。对需采用特 别估值程序的证 券，基金管 理人及时启动特别估值程 序，由估值委员 会
讨论议定特 别估值方 案并与托 管行沟通 后由基金 运营 部具体执行 。
本基金管理人参与 估值流程各方之间 不存在任何 重大利益冲突。截止报告 期末本基金管理 人
已与中央国债登记结算有 限责任公司及中 证指数有限 公司签署服务协议，由中 央国债登记结算 有
限责任公司按约定提供银 行间同业市场的 估值数据， 由中证指数有限公司按约 定提供交易所交 易
的债券品种 的估值数 据和流通 受限股票 的折扣率 数据 。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本基金管理人严格按照本 基金基金合同的规 定进行收 益分配。本报告期内本基 金无收益分配
事项。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
本基金在本 报告期内 ， 曾 出现了连 续 60 个工 作日资产 净值低于五 千万元的 情形 。 我公司 已根
据法律法规 及基金合 同要求拟 定相关应 对方案上 报中 国证券监督 管理委员 会 。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内 ，中国银 行股份有 限公司（ 以下称“ 本托 管人”）在 对大成中证 100 交 易型开放
式指数证券投资基金（以 下称“本基金” ）的托管过 程中，严格遵守《证券投 资基金法》及其 他
有关法律法规、基金合同 和托管协议的有 关规定，不 存在损害基金份额持有人 利益的行为，完 全
尽职尽责地 履行了应 尽的义务 。 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算 、 利润 分配等情况 的说明
本报告期内，本托管人 根据《证券投资基 金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协
议的规定，对本基金管理 人的投资运作进 行了必要的 监督，对基金资产净值的 计算、基金份额 申
购赎回价格的计算以及基 金费用开支等方 面进行了认 真地复核，未发现本基金 管理人存在损害 基
金份额持有 人利益的 行为。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、收益分 配情况、 财务会计报告（注：财务 会计报告中的
“金融工具 风险及管 理”部分 未在托管 人复核范 围内 ） 、 投资组合报 告等数据 真实 、 准确 和完 整 。
§6 审 计 报告
审计报告标 题
审计报告
审计报告收 件人
大成中证 100 交 易型开放 式指数证 券投资基 金全体基 金份额
持有人
审计意见
(一)我们审 计的内容
我们审计了大成中证 100 交易型开放式指数证券投资基金
(以下简称“ 大成中证 100ETF ”)的财务 报表，包括 2018 年
12 月 31 日的资产 负债表，2018 年 度的利润 表和所有 者权益
(基金净值) 变动表以 及财务报 表附注。
(二)我们的 意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准
则和在财务报表附注中所列 示的中国证券监督 管理 委员会
(以下简称 “中 国证监会 ”)、 中国证 券投资 基金业协 会(以下
简称 “中国 基金业协 会”) 发布的有 关规定及 允许的基 金行业
实务操作编 制， 公 允反映 了大成中 证 100ETF2018 年 12 月31
日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值 变动情
况。
形成审计意 见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们 获取的
审计证据是 充分、适 当的，为 发表审计 意见提供 了基 础。
按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立 于大 成中证
100ETF，并 履行了职 业道德方 面的其他 责任。
管理层和治理层对财务报表的责
任
大成中证 100ETF 的基金管 理人大成 基金管 理有限公 司(以下
简称 “基金 管理人 ”)管理 层负责按 照企业会 计准则和 中国证
监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 行业实
务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误
导致的重大 错报。
在编制财务报表时，基金管 理人管理层负责评 估大 成中证大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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100ETF 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项(如适
用)， 并运 用持续经 营假设 ， 除非基 金 管理人 管理层计 划清算
大成中证 100ETF 、终 止运营或 别无其他 现实的选 择。
基金管理人治理层负责监督大成中证 100ETF 的财务 报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认
为错报是重 大的。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中 ， 我 们运用职 业判断，
并保持职业 怀疑。同 时，我们 也执行以 下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取 充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现
由于错误导 致的重大 错报的风 险。
(二) 了解 与审计相 关的内部 控制， 以设计 恰当的审 计程序，
但目的并非 对内部控 制的有效 性发表意 见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会 计政策的恰当性 和作出
会计估计及 相关披露 的合理性 。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大 成中证
100ETF 持续经营 能力产生 重大疑虑 的事项或 情况是否 存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重 大不确
定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当 发表非
无保留意见 。 我们 的结论基 于截至审 计报告 日可获得 的信息。
然而， 未 来的事项 或情况可 能导致大 成中证 100ETF 不 能持续
经营。
(五) 评价财务报表的 总体列报、结构和内容(包括 披露)，
并评价财务 报表是否 公允反映 相关交易 和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出
的值得关注 的内部控 制缺陷。
会计师事务 所的名称
普华永道中 天会计师 事务所(特 殊普通合 伙)
注册会计师 的姓名
张振波 俞伟敏
会计师事务 所的地址
中国上海市
审计报告日 期
2019 年3 月28 日 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 大成中证100 交易 型开放式 指数证券 投资 基金
报告截止日 ：2018 年12 月31 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
488,450.73 543,118.28
结算备付金
966.27 5,648.71
存出保证金
218.60 3,450.29
交易性金融 资产
7.4.7.2
32,875,595.38 26,838,315.66
其中：股票 投资
32,875,595.38 26,818,815.66
基金投资
- -
债券投资
- 19,500.00
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
7.4.7.3
- -
买入返售金 融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清 算款
- -
应收利息
7.4.7.5
98.20 128.09
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税 资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
33,365,329.18 27,390,661.03
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人 报酬
14,671.13 11,666.04
应付托管费
2,934.22 2,333.21
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
7.4.7.7
2,617.65 3,219.50
应交税费
- -
应付利息
- - 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
7.4.7.8
150,000.00 190,000.00
负债合计
170,223.00 207,218.75
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
25,285,812.00 16,285,812.00
未分配利润
7.4.7.10
7,909,294.18 10,897,630.28
所有者权益 合计
33,195,106.18 27,183,442.28
负债和所有 者权益总 计
33,365,329.18 27,390,661.03
注: 报告截 止日 2018 年12 月31 日 ， 基金 份额净值1.313 元 ， 基金份 额总额 25,285,812.00 份。
7.2 利润 表
会计主体： 大成中证100 交易 型开放式 指数证券 投资 基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
一、收入
-16,106,281.66 13,480,363.41
1.利息收入
5,958.42 5,277.61
其中：存款 利息收入
7.4.7.11
5,957.40 5,275.30
债券利息收 入
1.02 2.31
资产支持证 券利息
收入
- -
买入返售金 融资产
收入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”
填列）
-2,120,495.88 5,530,521.35
其中：股票 投资收益
7.4.7.12
-3,295,879.16 4,431,952.86
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
7.4.7.13
2,380.16 -
资产支持证 券投资
收益
- -
贵金属投资 收益
7.4.7.14
- -
衍生工具收 益
7.4.7.15
- -
股利收益
7.4.7.16
1,173,003.12 1,098,568.49
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
7.4.7.17
-13,991,246.56 7,937,364.41
4.汇兑收益( 损失以 “- ” 号 填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “- ” 号 填
列)
7.4.7.18
-497.64 7,200.04 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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减： 二、费 用
714,132.97 741,358.44
1．管理人报 酬
7.4.10.2.1
252,353.64 218,868.35
2．托管费
7.4.10.2.2
50,470.70 43,773.63
3．销售服务 费
- -
4．交易费用
7.4.7.19
20,733.63 27,907.46
5．利息支出
- -
其中： 卖 出回购金 融资产支
出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用
7.4.7.20
390,575.00 450,809.00
三、 利润总 额( 亏 损总额以 “- ”
号填列)
-16,820,414.63 12,739,004.97
减：所得税 费用
- -
四、 净利 润 （ 净亏损以 “-”
号填列）
-16,820,414.63 12,739,004.97
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 大成中证100 交易 型开放式 指数证券 投资 基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
16,285,812.00 10,897,630.28 27,183,442.28
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- -16,820,414.63
-16,820,414.63
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
9,000,000.00 13,832,078.53 22,832,078.53
其 中：1. 基 金申
购款
45,000,000.00 37,338,928.09 82,338,928.09
2. 基金赎
回款
-36,000,000.00 -23,506,849.56 -59,506,849.56
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
- - - 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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列）
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
25,285,812.00 7,909,294.18 33,195,106.18
项目
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一 、期初所 有者
权益 （基金净 值）
36,285,812.00 9,985,141.10 46,270,953.10
二 、本期经 营活
动 产生的基 金净
值 变动数（ 本期
利润）
- 12,739,004.97
12,739,004.97
三 、本期基 金份
额 交易产生 的基
金净值变动 数
（净值减少以
“- ”号填列 ）
-20,000,000.00 -11,826,515.79 -31,826,515.79
其 中：1. 基 金申
购款
37,000,000.00 13,236,428.29 50,236,428.29
2. 基金赎
回款
-57,000,000.00 -25,062,944.08 -82,062,944.08
四 、本期向 基金
份 额持有人 分配
利 润产生的 基金
净 值变动（ 净值
减少以 “-” 号 填
列）
- - -
五 、期末所 有者
权益 （基金净 值）
16,285,812.00 10,897,630.28 27,183,442.28
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财务 报表由下 列负责人 签署：
罗登攀
周立新
刘亚林
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券投 资基金( 以下 简称“本基 金”) 经中 国证券监 督管理委
员会( 以下简 称“中国 证监会”) 证监许 可[2012]1699 号 《关于核准 大成中 证 100 交 易型开放 式指
数证券投资基金募集的批 复》核准，由大 成基金管理 有限公司依照《中华人民 共和国证券投资 基大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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金法》和《 大成中证 100 交易 型开放式 指数证券 投资 基金基金合 同》负责 公开募集 。本基金 为交
易 型 开放 式， 存续 期限 不定 ，首 次 设立 募集 不包 括认 购 资金 利息 共募 集人 民币 399,268,419.00
元( 含募集股票市值)，业经 普华永道中天会计 师事务 所有限公司普华永道中天 验字(2013) 第 042
号验资 报告 予以验证 。 经 向中国证 监会备案 ， 《大 成中 证 100 交易 型开放式 指数证券 投资基金 基金
合同》 于 2013 年 2 月7 日正式 生效, 基金 合同生 效日 的基金份额 总额为 399,285,812.00 份基 金份
额，其中认 购资金利 息折合 17,393.00 份基金份 额。 本基金的基 金管理人 为大成基 金管理有 限公
司，基金托 管人为中 国银行股 份有限公 司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深证上[2013]71 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
399,285,812.00 份基 金份额于2013 年3 月5 日 在深 交所挂牌交 易。
根据《中华 人民共和 国证券投 资基 金法 》和《大 成中 证 100 交易型开放式 指数证券 投资基金 基金
合同》 的有关 规定 ， 本基 金以标的 指数中证100 指数 成份股 、 备选 成份股为 主要投资 对象 ； 此 外，
为 更好 地实现 投资 目标， 本基 金可少 量投 资于国 内依法 发行 上市的 非标 的指数 成份 股( 包 括中 小
板 、 创业板及其他 经中国证 监会核准 上市的 股票) 、 新 股 、 债券(含中期 票据) 、 货币市 场工具 、 银
行存款、权证、股指期货 、资产支持证券 以及法律法 规或中国证监会允许基金 投资的其他金融 工
具。本基金投资标的指数 成份股及备选成 份股的比例 不低于基金资产净值的 90%。在正常市 场情
况 下， 本基金 日均 跟踪 偏离度( 剔 除成 份股分 红因 素)的 绝对 值不超 过 0.2% ， 年跟 踪误差 不超 过
2%。本基金 的
业绩比 较基准为 ：中证 100 指数。
本财务 报表由本 基金的基 金管理人 大成基金 管理 有限公司于 2019 年 3 月28 日 批准报出 。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的 财务报表 按照财政 部于 2006 年 2 月 15 日 及以后期间 颁布的《 企业会计 准则－基
本准则》 、 各项 具体会计 准则及相 关规定( 以下合称 “ 企业会计准 则”) 、 中国 证监会颁 布的 《证券
投资基金信 息披露 XBRL 模板 第 3 号<年 度报告和 半年 度报告>》 、 中 国证券投 资基金业 协会(以 下简
称“中国基 金业协会 ”)颁布的 《证 券投资基 金会计核 算业务指引》 、 《大 成中证 100 交易 型开放式
指数证券投 资基金基 金合同》 和在财务 报表附注 7.4.4 所列示的中国证 监会、 中国基金 业协会发
布的有关规 定及允许 的基金行 业实务操 作编制。
根据《公开募集证 券投资基金运作管 理办法》的 相关规定，开放式基金在 基金合同生效后 ，
连续 60 个工 作日出现 基金份额 持有人数 量不满 200 人或者基金 资产净值 低于 5,000 万元情 形的 ，
基金管理人应当向中国证 监会报告并提出 解决方案， 如转换运作方式、与其他 基金合并或者终 止
基金合同等 ，并召开 基金份额 持有人大 会进行表 决。 于 2018 年 12 月 31 日，本 基金出现 连续 60大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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个工作日基 金资产净 值低于 5,000 万元 的情形， 本基 金的基金管 理人已向 中国证监 会报告并 在评
估后续处理 方案，故 本财务报 表仍以持 续经营为 基础 编制。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真 实 、 完整 地反映 了本基金 2018 年12
月31 日的财 务状况以 及 2018 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金的记 账本位币 为 人民币 。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
(1)
金融 资产的分 类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价 值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金 融资产的分 类取决于本基金对金融资 产的持有意图和 持
有能力。本 基金现无 金融资产 分类为可 供出售金 融资 产及持有至 到期投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资、 债券投资和 衍生工具分类为以公允价 值计量且其变动 计
入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产 生的金融资 产在资产负债表中以衍生 金融资产列示外 ，
以公允价值 计量且其 变动计入 当期损益 的金融资 产在 资产负债表 中以交易 性金融资 产列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款 项，包括银 行存款、买入返售金融资 产和其他各类应 收
款项等。应 收款项是 指在活跃 市场中没 有报价、 回收 金额固定或 可确定的 非衍生金 融资产。
(2)
金融 负债的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价 值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金融 负
债。本基金目前暂无金融 负债分类为以公 允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融负债。本基 金
持有的其他 金融负债 包括卖出 回购金融 资产款和 其他 各类应付款 项等。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融资 产，取得时发生的相关交 易费用计入当期 损
益 ； 对于支付 的价款中 包含的 债券起息 日或上次 除息 日至购买日 止的利息 ， 单独确 认为应收 项目 。
应收款项和 其他金融 负债的相 关交易费 用计入初 始确 认金额。
对于以公允价值 计量且其变动计入 当期损益的金 融资产，按照公允价值进 行后续计量；对 于大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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应收款项和 其他金融 负债采用 实际利率 法，以摊 余成 本进行后续 计量。
金融资 产满足下 列条件之 一的 ， 予以终 止确认：(1) 收取该 金融资产 现金流量 的合同权 利终
止；(2) 该 金融 资产 已转移 ，且 本基 金将金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬转 移给 转 入
方 ； 或者(3) 该 金融资产 已转移 ， 虽然 本基金既 没有 转移也没有 保留金融 资产所有 权上几乎 所有
的风险和报 酬，但是 放弃了对 该金融资 产控制。
金融资 产终止确 认时，其 账面价值 与收到的 对价 的差额，计 入当期损 益。
当金融负债的现 时义务全部或部分 已经解除时， 终止确认该金融负债或义 务已解除的部分 。
终止确认部 分的账面 价值与支 付的对价 之间的差 额， 计入当期损 益。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债 的估值原 则
本基金持有 的股票投 资、债券 投资和衍 生工具按 如下 原则确定公 允价值并 进行估值 ：
(1)
存在 活跃市场 的金融工 具按其估 值日的 市场 交易价格确 定公允价 值 ； 估值日 无交易且 最近
交易日后未发生影响公允 价值计量的重大 事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值 。
有充足证据表明估值日或 最近交易日的市 场交易价格 不能真实反映公允价值的 ，应对市场交易 价
格进行调整，确定公允价 值。与上述投资 品种相同， 但具有不同特征的，应以 相同资产或负债 的
公允价值为基础，并在估 值技术中考虑不 同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限 制
等，如果该限制是针对资 产持有者的，那 么在估值技 术中不应将该限制作为特 征考虑。此外， 基
金管理人不 应考虑因 大量持有 相关资产 或负债所 产生 的溢价或折 价。
(2)
当金 融工具不 存在活跃 市场 ， 采 用在当前 情况 下适用并且 有足够可 利用数据 和其他信 息支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技 术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关 资
产或负债可 观察输入 值或取得 不切实可 行的情况 下， 才可以使用 不可观察 输入值。
(3)
如经 济环境发 生重大变 化或证券 发行人 发生 影响金融工 具价格的 重大事件 ， 应对估值 进行
调整并确定 公允价值 。
7.4.4.6 金 融 资产和金融负 债的抵销
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销已确认
金额的法定 权利且该 种法定权 利现在是 可执行的 ； 且2) 交易双 方准备按 净额结算 时 ， 金融 资产
与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于申
购和赎回引 起的实收 基金变动 分别于基 金申购确 认日 及基金赎回 确认日认 列。
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 25 页 共 58 页
7.4.4.8 损益 平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包 含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失） 的确认和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确 认为利息收
入。
以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融资 产在持有期间的公允价值 变动确认为公允 价
值变动损益；于处置时， 其处置价格与初 始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从 公
允价值变动 损益结转 的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持有 期间确认的利息收 入按实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小的 则
按直线法计 算。
7.4.4.10 费用 的确认和计量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确
认。
其他金融负债在 持有期间确认的利 息支出按实际 利率法计算，实际利率 法 与直线法差异较 小
的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分配政 策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益 以现金形 式分配。本基金的基金管 理人每季度定
期对基金相对标的指数的 超额收益率进行 一次评估， 基金收益评价日核定的基 金累计报酬率超 过
标的指数同 期累计报 酬率达到1% 以上 ， 方可对超 额收 益进行分配 ； 基于本 基金的性 质和特点 ， 本
基金的收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益 分配后有可能使还原后基金份额净值低于面
值。在符合 有关基金 分红条件 的前提下 ，本基金 每年 收益分配次 数最多为12 次。
经宣告的拟 分配基金 收益于分 红除权日 从所有者 权益 转出。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部，以经 营分部为基础
确定报告分 部并披露 分部信息 。 经 营分部是 指本基金 内同时满足 下列条件 的组成部 分 ：(1) 该组大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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成部分能够 在日常活 动中产生 收入 、 发生费 用 ；(2) 本基金的基 金管理人 能够定期 评价该组 成部
分的经营成 果 ， 以决定向其配 置资源 、 评价其 业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况 、
经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两个或多 个经营分部具有相似的经 济特征，并且满 足
一定条件的 ，则合并 为一个经 营分部。
本基金目前 以一个单 一的经 营 分部运作 ，不需要 披露 分部信息。
7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作，本基金确 定以下类别股
票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下：
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出 现重大 事项 停牌或交易 不活跃(包 括涨跌停 时的交易 不活
跃) 等情况，本基金根据中国 证监会公告[2017]13 号 《中国证监会关于证券投 资基金估值业务 的
指导意见》 ， 根 据具体情 况采用 《关于 发布中 基协(AMAC) 基金行业 股票估值 指数的通 知》 提供的 指
数收益法、 市盈率法 、现金流 量折现 法 等估值技 术进 行估值。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
基金本报告 期未发生 会计政策 变更。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错 更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6 税项
根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开
营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的
补 充通 知》 、财 税[2016]140 号《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通
知》 、财税[2017]2 号《关 于资管产 品增值税 政策有关 问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项 税额抵扣等增值 税
政策的通知 》及其他 相关财税 法规和实 务操作， 主要 税项列示如 下：
(1)
资管 产品运营 过程中发 生的增值 税应税 行为 ， 以资管产品 管理人为 增值税纳 税人 。 资管产大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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品管理人运 营资管产 品过程中 发生的增 值税应税 行为 ， 暂 适用简 易计税方 法 ， 按照 3% 的征收 率缴
纳增值税 。 对资管 产品在 2018 年 1 月1 日前运 营过程 中发生的增 值税应税 行为 ， 未缴纳增 值税的 ，
不再缴纳； 已缴纳增 值税的， 已纳税额 从资管产 品管 理人以后月 份的增值 税应纳税 额中抵减 。
对证券投资基金管理人运 用基金买卖股票 、债券的转 让收入免征增值税，对国 债、地方政府债 以
及金融同业 往来利息 收入亦免 征增值税 。 资管产 品管 理 人运营资 管产品提 供的贷款 服务 ， 以2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息 性质的收 入为销售 额。资管产 品管理人 运营资管 产品转让 2017
年12 月31 日前取得 的非货物 期货 ， 可以选 择按照实 际买入价计 算销售额 ， 或 者以 2017 年最后一
个交易日的 非货物期 货结算价 格作为买 入价计算 销售 额。
(2)
对基 金从证券 市场中取 得的收入 ， 包括 买卖 股票 、 债 券的差价 收入 ， 股票的股 息 、 红 利收
入，债券的 利息收入 及其他收 入，暂不 征收企业 所得 税。
(3) 对基金 取得的企 业债券利 息收入 ， 应由发行 债券 的企业在向 基金支付 利息时代 扣代缴 20% 的
个人所得税 。对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得 ，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的 ，其
股息红利所 得全额计 入应纳税 所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂 减按 50%计
入应纳税所 得额；持 股期限超过 1 年的 ，暂免征 收个 人所得税。 对基金持 有的上市 公司限售 股，
解禁后取得的股息、红利 收入，按照上述 规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取 得
的股息 、 红利收入 继续暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税。
(4)
基金 卖出股票 按 0.1% 的税率缴 纳股票交 易印 花税，买入 股票不征 收股票交 易印 花税 。
(5)
本基 金的城市 维护建设 税 、 教育 费附加和 地方 教育费附加 等税费按 照实际缴 纳增值税 额的
适用比例计 算缴纳。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月31 日
活期存款
488,450.73 543,118.28
定期存款
- -
其中：存款 期限 1 个 月以
内
- -
存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 3 个月以上
- -
其他存款
- -
合计
488,450.73 543,118.28
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
43,022,638.99 32,875,595.38 -10,147,043.61
贵金属投资- 金交
所黄金合约
- - -
债
券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
43,022,638.99 32,875,595.38 -10,147,043.61
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
22,974,612.71
26,818,815.66
3,844,202.95
贵金属投资- 金交
所黄金合约
-
-
-
债
券
交易所市场
19,500.00
19,500.00
-
银行间市场
-
-
-
合计
19,500.00
19,500.00
-
资产支持证 券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
22,994,112.71
26,838,315.66
3,844,202.95
注: 股票投资 的估值增 值和股票 投资的公 允价值 均包 含可退替代 款估值增 值。
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
无。
7.4.7.4 买入 返售金融资产
无。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息
97.70 121.78
应收定期存 款利息
- - 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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应收其他存 款利息
- -
应收结算备 付金利息
0.40 2.50
应收债券利 息
- 2.31
应收资产支 持证券利 息
- -
应收买入返 售证券利 息
- -
应收申购款 利息
- -
应收黄金合 约拆借孳 息
- -
其他
0.10 1.50
合计
98.20 128.09
7.4.7.6 其他 资产
无。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用
2,617.65 3,219.50
银行间市场 应付交易 费用
- -
合计
2,617.65 3,219.50
7.4.7.8 其他 负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金
- -
应付赎回费
- -
预提费用 100,000.00 140,000.00
应付指数使 用费 50,000.00 50,000.00
合计
150,000.00 190,000.00
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（ 份）
账面金额
上年度末 16,285,812.00
16,285,812.00
本期申 购
45,000,000.00
45,000,000.00
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-36,000,000.00
-36,000,000.00
- 基金拆分/ 份额折算 前
-
-
基金拆分/份 额折算调 整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-
-
本期末
25,285,812.00
25,285,812.00
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
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注: 申购含红 利再投份 额(如有) 。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润 合计
上年度末 9,883,993.59 1,013,636.69 10,897,630.28
本期利润
-2,829,168.07 -13,991,246.56 -16,820,414.63
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
5,477,769.64 8,354,308.89 13,832,078.53
其中：基金 申购款
27,666,168.45 9,672,759.64 37,338,928.09
基金赎回款
-22,188,398.81 -1,318,450.75 -23,506,849.56
本期已分配 利润
- - -
本期末
12,532,595.16 -4,623,300.98 7,909,294.18
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
活期存款利 息收入
5,664.34 4,919.33
定期存款利 息收入
- -
其他存款利 息收入
- -
结算备付金 利息收入
281.33 332.51
其他
11.73 23.46
合计
5,957.40 5,275.30
7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资收益项目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12月31
日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月
31日
股 票 投 资 收 益 ——买卖
股票差价收 入
-1,085,428.67 91,364.50
股 票 投 资 收 益 ——赎回
差价收入
-2,210,450.49 4,340,588.36
股 票 投 资 收 益 ——申购
差价收入
- -
合计
-3,295,879.16 4,431,952.86
7.4.7.12.2 股票 投资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位：人民 币元
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 31 页 共 58 页
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年12 月 31
日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至2017 年12
月31 日
卖出股票成 交总额
6,446,997.42
9,708,740.44
减： 卖出股票 成本总
额
7,532,426.09
9,617,375.94
买卖股票差 价收入
-1,085,428.67
91,364.50
7.4.7.12.3 股票 投资收益 —— 赎回差价收 入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月
31日
赎回基金份 额对价总
额
59,506,849.56 82,062,944.08
减： 现金支付 赎回款总
额
2,708,019.56 5,439,993.08
减： 赎回股票 成本总额
59,009,280.49 72,282,362.64
赎回差价收 入
-2,210,450.49 4,340,588.36
7.4.7.12.4 股票 投资收益 —— 申购差价收 入
无。
7.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31
日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12 月
31日
卖出债券 （ 、 债转 股及债
券到期兑付 ）成交总 额
21,883.49 -
减： 卖出债券 （、 债转股
及债券到期 兑付） 成本总
额
19,500.00 -
减：应收利 息总额
3.33 -
买卖债券差 价收入
2,380.16 -
7.4.7.14 贵金 属投资收益
无。 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 32 页 共 58 页
7.4.7.15 衍生 工具收益
无。
7.4.7.16 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收
益
1,173,003.12 1,098,568.49
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收
益
- -
合计
1,173,003.12 1,098,568.49
7.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017
年 12 月 31 日
1.交易性金 融资产
-13,991,246.56 7,937,364.41
股票投资
-13,991,246.56 7,937,364.41
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减： 应 税金融商 品公允价 值
变动产生的 预估增值 税
- -
合计
-13,991,246.56 7,937,364.41
7.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
基金赎回费 收入
- -
替代损益
-497.64 7,200.04
合计
-497.64 7,200.04
注: 替代损益 收入是指 投资者采 用可以现 金替代 方式 申购本基金 时 ， 补入被 替代股票 的实际买 入成
本与申购确认日估值的差 额，或强制退款 的被替代股 票在强制退款计算日与申 购确认日估值的 差大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 33 页 共 58 页
额。
7.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
交易所市场 交易费用
20,733.63 27,907.46
银行间市场 交易费用
- -
合计
20,733.63 27,907.46
7.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
审计费用
40,000.00 40,000.00
信息披露费
90,000.00 150,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
银行费用 575.00 809.00
上市费 60,000.00 60,000.00
合计
390,575.00 450,809.00
注: 指数使用 费为支付 标的指数 供 应商的 标的指 数许 可使用费 ， 按 前一日 基金资产 净值的 0.03% 的
年费率计提，逐日累计 ，按季支付，标的 指数许可使 用费的收取下限为每季 度(自然季度)人民 币
50,000 元， 当季标的 指数许可 使用费不 足 50,000 元 的，按照 50,000 元支 付。
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
无。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称
与本基金的 关系
大成基金管 理有限公 司（“大 成基金” ） 基金管理人
中国银行股 份有限公 司（“中 国银行” ） 基金托管人
中泰信托有 限责任公 司 基金管理人 的股东
光大证券 股 份有限公 司（“光 大证券” ） 基金管理人 的股东、 基金销售 机构
中国银河投 资管理有 限公司 基金管理人 的股东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 （ “ 大 成 国
际”）
基金管理人 的子公司
大成创新资 本管理有 限公司 （“大成 创新
资本”）
基金管理人 的合营企 业 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 34 页 共 58 页
注: 下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例 （%）
光大证券 11,457,687.52 80.21
14,154,515.85 77.78
7.4.10.1.2 债券 交易
无。
7.4.10.1.3 债券 回购交易
无。
7.4.10.1.4 权证 交易
无。
7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
光大证券 10,441.33 80.21
2,617.65 100.00
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金 总量
的比例（%）
期末应付佣 金余
额
占期末应付 佣金
总额的比例 （%）
光大证券 12,899.71 77.78
2,438.77 75.75
注:1. 上述 佣金参考 市场价格 经本基金 的基金 管理 人与对方协 商确定 ， 以 扣除由中 国证券登 记结
算有限责任 公司收取 的证管费 和经手费 的净额列 示。
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 35 页 共 58 页
2. 该类佣金协议的服 务范围还包括佣金 收取方为本 基金提 供的证券投资研究 成果和市场信息 服
务等。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年
12 月31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日 至 2017
年 12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
252,353.64 218,868.35
其中： 支付销售 机构的客 户维护 费
-
-
注: 支付基金管理人大成基 金 的管理人报酬 按前一日 基金资产净值 0.50% 的年费率计提，逐 日累
计至每月月底，按月支付 。其计算公式为 ： 日管理 人报酬＝前一日基金资产 净值 X 0.50% / 当
年天数。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年
12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
50,470.70 43,773.63
注: 支付基金 托管人中 国银行的 托管费按 前一日 基金 资产净值 0.10% 的年 费率计提 ， 逐日累计 至每
月月底，按 月支付。 其计算公 式为： 日 托管费 ＝前 一日基金资 产净值 X 0.10% / 当年天数 。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券（含 回购 ）交易
无。
7.4.10.4 各关 联 方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
无。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
无。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 36 页 共 58 页
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
中国银行
488,450.73
5,664.34
543,118.28
4,919.33
注: 本基 金由 基金托管 人保管的 银行存款 ，按银 行约 定利率计息 。
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
无。
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配情况
无。
7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持 有的流通受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于期 末持有的流 通受限证 券
无。
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600030
中信
证券
2018-12-25
重大
事项
16.01 2019-01-10 17.15 40,099 845,989.96 641,984.99 -
600485
信威
集团
2016-12-26
重大
事项
8.62 - - 13,473 305,042.32 116,137.26 -
注: 本基金截 至本期末 持有以上 因公布的 重大事 项可 能产生重大 影响而被 暂时停牌 的股票， 该 类股
票将在所公 布事项的 重大影响 消除后， 经交易所 批准 复牌。
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
无。
7.4.13 金融 工具风险及管 理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金是指数 型基金，采用 完全复制的被动投 资策略,跟踪中证 100 指数， 相对于混合型基大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 37 页 共 58 页
金、债券型基金与货币市 场基金而言，其 风险和收益 较高，属于股票型基金中 高风险、高收益 的
产品。本基金在日常经营 活动中面临的与 这些金融工 具相关的风险主要包括信 用风险、流动性 风
险及市场风险。同时，本 基金相对于采用 抽样复制的 指数型基金而言，其风险 和收益特征将更 能
与标的指数保持基本一致 。本基金的基金 管理人从事 风险管理的主要目标是争 取将以上风险控 制
在限定的范围之内，使本 基金在风险和收 益之间取得 最佳的平衡以实现与跟踪 指数相同的风险 收
益目标。
本 基金 的基金管 理人奉行 全面风险 管理体系 的建 设 ， 建立了以 由高层监 控(合规 与风险管 理委
员会 、 公司投资风 险控制委 员会) 、 专业 监控( 监察 稽 核部 、 风险管理部) 、 部门互控 、 岗位 自控构
成的风险管理架构体系。 本基金的基金管 理人在董事 会下设立合规与风险管理 委员会，对公司 整
体运营风险进行监督，监 督风险控制措施 的执行；在 管理层层面设立投资风险 控制委员会，通 过
定期会议讨论涉及投资风 险的重大议题， 形成正式决 议提交投委会；在业务操 作层面，监察稽 核
部履行合规控制职责，通 过定期、不定期 检查内控制 度的执行情况、对重大风 险点以专项稽核 的
方式确保 公 司内控制 度、流程 得到贯彻 执行。风 险管 理部履行风 险量化评 估分析职 责。
本基金的基金管 理人对于金融工具 的风险管理方 法主要是通过定性分析和 定量分析的方法 去
估测各种风险产生的可能 损失。从定性分 析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类 风
险损失的频度。而从定量 分析的角度出发 ，根据本基 金的投资目标，结合基金 资产所运用金融 工
具特征通过 特定的风 险量化指 标 、 模型 ， 日 常的量化 报告 ， 确定风险 损失的 限度和相 应置信程 度，
及时可靠地 对各种风 险进行监 督 、 检查和 评估 ， 并通 过相应决策 ， 将 风险控 制在可承 受的范围 内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券之发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。
本基金的基金管理 人在交易前对交易 对手的资信 状况进行了充分的评估。 本基金的银行存 款
存放在本基金的托管行中 国银行，因而与 银行存款相 关的信用风险不重大。本 基金在交易所进 行
的交易均以中国证券登记 结算有限责任公 司为交易对 手完成证券交收和款项清 算，违约风险可 能
性很小；在银行间同业市 场进行交易前均 对交易对手 进行信用评估并对证券交 割方式进行限制 以
控制相应的 信用风险 。
本基金的基金管理 人建立了信用风险 管理流程， 通过对投资品种信用等级 评估来控制证券 发
行人的信用 风险，且 通过分散 化投资以 分散信用 风险 。
于本期 末 ， 本基金无 债券投资(上年度 末 ： 本基金 持有的除国 债 、 央行票据 和政策性 金融债 以
外的债券占 基金资产 净值的比 例为 0.07%) 。 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 38 页 共 58 页
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关 的义务时 遇到资金短缺的风险。本 基金的流动性
风险一方面来自于基金份 额持有人可随时 要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品 种
所处的交易市场不活跃而 带来的变现困难 或因投资集 中而无法在市场出现 剧烈 波动的情况下以 合
理的价格变 现。
7.4.13.3.1 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人严格 按照《公开募集证 券投资基 金运作管理办法》及《公 开募集开放式
证券投资基金流动性风险 管理规定》等有 关法规的要 求建立健全开放式基金流 动性风险管理的 内
部控制体系，审慎评估各 类资产的流动性 ，针对性制 定流动性风险管理措施， 对本基金组合资 产
的流动性风险进行管理。 本基金的基金管 理人采用监 控基金组合资产持仓集中 度指标、逆回购 交
易的到期日 与交易对 手的集中 度、流动 性受限资 产比 例、基金组 合资产中 7 个工作 日可变现 资产
的可变现价值以及压力 测 试等方式防范流 动性风险。 并于开放日对本基金的申 购赎回情况进行 监
控，保持基金投资组合中 的可用现金头寸 与之相匹配 ，确保本基金资产的变现 能力与投资者赎 回
需求的匹配与平衡。本基 金的基金管理人 在基金合同 中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况 下
赎回申请的处理方式，控 制因开放申购赎 回模式带来 的流动性风险，有效保障 基金持有人利益 。
于本期末， 本基金持 有的流动 性受限资 产的估值 占基 金资产净值 的比例未 超过 15% 。
本基金主要投资 于交易所及银行间 市场内交易的 证券，除在附注“期末本 基金持有的流通 受
限证券”中列示的部分 基金资产 流通暂时 受限制外( 如有)，其余均能及时变 现。此外，本基金 可
通过卖出回购金融资产方 式借入短期资金 应对流动性 需求，其上限一般不超过 基金持有的债券 资
产的公允价值。除附注“ 期末债券正回购 交易中作为 抵押的债券”中列示的卖 出回购金融资产 款
余额( 如有) 将在 1 个月内到期 且计息外 ，本基金 于资 产负债表日 所持有的 金融负债 的合约约 定剩
余到期日均为一年以内且 一般不计息，可 赎回基金份 额净值无固 定到期日且不 计息，因此账面 余
额一般即为 未折现的 合约到期 现金流量 。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 39 页 共 58 页
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。
本基金的基金管 理人定期对本基金 面临的利率敏 感性缺口进行监控，并通 过调整投资组合 的
久期等方法 对上述利 率风险进 行管理。
本基金持有及承 担的大部分金融资 产和金融负债 不计息，因此本基金 的收 入及经营活动的 现
金流量在很大程度上独立 于市场利率变化 。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结 算
备付金和存 出保证金 等。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 488,450.73 - - - 488,450.73
结算备付金 966.27 - - - 966.27
存出保证金 218.60 - - - 218.60
交易性金融 资产 - - - 32,875,595.38 32,875,595.38
应收利息 - - - 98.20 98.20
资产总计
489,635.60 - - 32,875,693.58 33,365,329.18
负债
应付管理人 报酬 - - - 14,671.13 14,671.13
应付托管费 - - - 2,934.22 2,934.22
应付交易费 用 - - - 2,617.65 2,617.65
其他负债 - - - 150,000.00 150,000.00
负债总计
- - - 170,223.00 170,223.00
利率敏感度 缺口
489,635.60 - - 32,705,470.58 33,195,106.18
上年度末
2017 年12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 543,118.28 - - - 543,118.28
结算备付金 5,648.71 - - - 5,648.71
存出保证金 3,450.29 - - - 3,450.29
交易性金融 资产 - - 19,500.00 26,818,815.66 26,838,315.66
应收利息 - - - 128.09 128.09
资产总计
552,217.28
-
19,500.00
26,818,943.75
27,390,661.03
负债
应付管理人 报酬 - - - 11,666.04 11,666.04
应付托管费 - - - 2,333.21 2,333.21 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 40 页 共 58 页
应付交易费 用 - - - 3,219.50 3,219.50
其他负债 - - - 190,000.00 190,000.00
负债总计
- -
-
207,218.75
207,218.75
利率敏感度 缺口
552,217.28
-
19,500.00
26,611,725.00
27,183,442.28
注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的账面 价值 ， 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
于本期末 ， 本基金 未持有 交易性债 券投资(上 年度末 ： 本基金持有 的交易性 债券投资 公允价值
占基金资产净值的比例 为 0.07%) ，因 此市场利率的 变动对于本基金资产净值 无重大影响(上年 度
末：同)。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具 的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票和债券， 所
面临的其他价格风险来源 于单个证券发行 主体自身经 营情况或特殊事项的影响 ，也可能来源于 证
券市场整体 波动的影 响。
本基金 采用完全 复制法跟 踪中证 100 指数， 以完 全按照标的 指数成份 股组成及 其权重构 建基
金股票投资组合为原 则， 通过指数化分散 投资降低其 他价格风险。本基金投资 组合中，中证 100
指数成份股和备选成份股 股票投资比例不 低于基金资 产净值的 90%。此外， 本基金的基金管 理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运 用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面 临的潜 在价格风险，及时可靠地对风险 进行跟踪和
控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12月31 日
公允价值
占基金资产 净值比
例（%）
公允价值
占基金资产 净值
比例（%）
交易性金融资产
-股票投资
32,875,595.38
99.04
26,818,815.66
98.66
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 41 页 共 58 页
交易性金融资产
－基金投资
- - - -
交易性金融资产
－债券投资
- - - -
交易性金融资产
－贵金属投 资
- - - -
衍生金融资 产
－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
32,875,595.38 99.04
26,818,815.66 98.66
7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分 析
假设
除业绩比较 基准以外 的其他市 场变量保 持不变
相关风险变 量的变
动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （2018 年12 月31 日）
上年度末 （2017 年 12 月
31 日 ）
分析
1. 业 绩 比 较 基 准 上
升 5%
1,640,000.00 1,330,000.00
2. 业 绩 比 较 基 准 下
降 5%
-1,640,000.00 -1,330,000.00
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 基金 申购款
于本期，本 基金申购 基金份额 的对价总 额为 82,338,928.09 元(上年度 可比期间 ：50,236,428.29
元) ， 其中包 括以股票 支付的申 购款 78,694,258.00 元 和以现金支 付的申购 款 3,644,670.09 元(上
年度可比期间：其中包括以股票支付的申购款 45,975,286.00 元 和 以 现 金 支 付 的 申 购 款
4,261,142.29 元) 。
(2) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价 值计量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允 价值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最低 层
次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持续的 以公允价 值计量的 金融工具
(i) 各层次 金融工具 公允价值
于本期末，本基金持有的 以公允价值计量 且其变动计 入当期损益的金融资产中 属于第一层次的 余
额为 32,117,473.13 元，属于第二层次的余额为 641,984.99 元 ， 属 于 第 三 层 次 的 余 额 为
116,137.26 元( 上 年 度 末 ：第 一 层 次 26,449,566.66 元，第二层次 365,680.00 元 ， 第 三层 次
23,069.00 元)。
(ii) 公允 价 值所属 层次间的 重大变动 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 42 页 共 58 页
本基金以导 致各层次 之间转换 的事项发 生日为确 认各 层次之间转 换的时点 。
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌 、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易不活
跃) 、 或属于非 公开发行 等情况 ， 本基 金不会 于停牌日 至交易恢复 活跃日期 间 、 交易不活 跃期间 及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列 入第一层次 ；并根据估值调整中采用 的不可观察输入 值
对于公允价 值的影响 程度，确 定相关股 票和债券 公允 价值应属第 二层次还 是第三层 次。
(iii) 第三 层次公允 价值余额 和本期变 动金额
上述 第三层 次资产变 动如下：
计入损益的 利得或损 失分别计 入利润表 中的公允 价值 变动损益、 投资收益 等项目。
于2017 年 12 月31 日 仍持有的 第三层次 金融资 产中 计入 2017 年 度损益的 损失为 188,151.00 元。
使用重要不 可观察输 入值的第 三层次公 允价值计 量的 相关信息如 下：
2018 年12 月31 日
公允 价值
估值 技术
不可 观察 输入 值
名称
范围/ 加权
平均 值
与公允 价值 之
间的 关系
交易性金融 资产 ——
交易性金融 资产
股票投资
2018 年1 月1 日
23,069.00
购买
-
出售
-
转入第三层 次
123,424.00
转出第三层 次
-23,069.00
当期利得或 损失总额
-7,286.74
计入损益的 利得或损 失
-7,286.74
2018 年12 月31 日
116,137.26
-53,106.74
2018 年12 月31 日 仍持有 的资产计 入2018 年度
损益的未实 现利得或 损失的变 动(从年初 起算)
—— 公允价 值变动损 益
交易性金融 资产
股票投资
2017 年1 月1 日
-
购买
-
出售
-
转入第三层 次
23,069.00
转出第三层 次
-
当期利得或 损失总额
-
计入损益的 利得或损 失
-
2017 年12 月31 日
23,069.00 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 43 页 共 58 页
股票投资 116,137.26
市场法
市净率
2.64
正相关
(c) 非持续 的以公允 价值计量 的金融工 具
于本期末， 本基金未 持有非持 续的以公 允价值计 量的 金融资产(上 年度末： 同)。
(d) 不以公 允价值计 量的金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要 包括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允价 值
相差很小。
(3) 除基金 申购款和 公允价值 外，截至 资产负债 表日 本基金无需 要说 明的 其他重要 事项。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
32,875,595.38 98.53
其中：股票
32,875,595.38 98.53
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
- -
其中：债券
- -
资产支持 证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
489,417.00 1.47
8
其他各项资 产
316.80 0.00
9
合计
33,365,329.18 100.00
8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、 牧、渔业
- -
B
采矿业
1,204,902.37 3.63
C
制造业
10,364,690.60 31.22
D
电力、热力 、燃气
及水生产 和 供应
业
945,941.36 2.85
E
建筑业
1,468,598.13 4.42
F
批发和零售 业
340,033.85 1.02
G
交通运输 、仓储和
邮政业
933,386.38 2.81
H
住宿和餐饮 业
- - 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 44 页 共 58 页
I
信息传输 、软件和
信息技术服 务业
510,634.17 1.54
J
金融业
14,738,749.64 44.40
K
房地产业
1,675,052.18 5.05
L
租赁和商务 服务
业
472,665.44 1.42
M
科学研究和 技术
服务业
104,804.00 0.32
N
水利、环 境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务 、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体 育和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
32,759,458.12 98.69
8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
116,137.26 0.35
D
电力、热力 、燃气
及水生产和 供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和
邮政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和
信息技术服 务业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服
务业
- -
N
水利、环境 和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、 修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- - 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 45 页 共 58 页
R
文化、体育 和娱乐
业
- -
S
综合
- -
合计
116,137.26 0.35
8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
无 。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
8.3.1
期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 601318 中国平安 55,088 3,090,436.80 9.31
2 600519 贵州茅台 2,605 1,536,976.05 4.63
3 600036 招商银行 55,161 1,390,057.20 4.19
4 601166 兴业银行 66,678 996,169.32 3.00
5 601328 交通银行 165,485 958,158.15 2.89
6 000651 格力电器 24,484 873,833.96 2.63
7 000333 美的集团 23,617 870,522.62 2.62
8 601288 农业银行 230,733 830,638.80 2.50
9 600016 民生银行 132,746 760,634.58 2.29
10 600887 伊利股份 30,942 707,952.96 2.13
11 601398 工商银行 129,894 687,139.26 2.07
12 600030 中信证券 40,099 641,984.99 1.93
13 600000 浦发银行 62,814 615,577.20 1.85
14 601668 中国建筑 106,799 608,754.30 1.83
15 600276 恒瑞医药 11,327 597,499.25 1.80
16 000002 万 科Ａ 24,742 589,354.44 1.78
17 600900 长江电力 33,617 533,837.96 1.61
18 000858 五 粮 液 9,913 504,373.44 1.52
19 002415 海康威视 18,827 484,983.52 1.46
20 600104 上汽集团 17,826 475,419.42 1.43
21 601601 中国太保 16,031 455,761.33 1.37
22 601169 北京银行 79,116 443,840.76 1.34
23 000001 平安银行 45,896 430,504.48 1.30
24 600048 保利地产 36,291 427,870.89 1.29
25 601766 中国中车 45,063 406,468.26 1.22
26 600837 海通证券 41,179 362,375.20 1.09
27 601229 上海银行 29,284 327,687.96 0.99
28 601211 国泰君安 20,900 320,188.00 0.96
29 000725 京东方Ａ 120,600 317,178.00 0.96
30 600585 海螺水泥 10,248 300,061.44 0.90 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 46 页 共 58 页
31 600019 宝钢股份 45,298 294,437.00 0.89
32 002304 洋河股份 3,083 292,021.76 0.88
33 600028 中国石化 57,460 290,173.00 0.87
34 603288 海天味业 4,200 288,960.00 0.87
35 601888 中国国旅 4,600 276,920.00 0.83
36 601857 中国石油 37,523 270,540.83 0.82
37 601688 华泰证券 16,667 270,005.40 0.81
38 600690 青岛海尔 18,700 258,995.00 0.78
39 601186 中国铁建 23,479 255,216.73 0.77
40 600015 华夏银行 34,339 253,765.21 0.76
41 601006 大秦铁路 30,338 249,681.74 0.75
42 600009 上海机场 4,900 248,724.00 0.75
43 600050 中国联通 47,391 245,011.47 0.74
44 601390 中国中铁 34,521 241,301.79 0.73
45 002594 比亚迪 4,662 237,762.00 0.72
46 000063 中兴通讯 12,104 237,117.36 0.71
47 600309 万华化学 8,400 235,116.00 0.71
48 002142 宁波银行 13,970 226,593.40 0.68
49 300059 东方财富 18,417 222,845.70 0.67
50 600919 江苏银行 37,100 221,487.00 0.67
51 600340 华夏幸福 8,400 213,780.00 0.64
52 001979 招商蛇口 12,100 209,935.00 0.63
53 601009 南京银行 31,820 205,557.20 0.62
54 601989 中国重工 46,582 197,973.50 0.60
55 000538 云南白药 2,668 197,325.28 0.59
56 002027 分众传媒 37,356 195,745.44 0.59
57 000776 广发证券 15,079 191,201.72 0.58
58 601899 紫金矿业 56,011 187,076.74 0.56
59 002024 苏宁易购 18,941 186,568.85 0.56
60 601088 中国神华 10,155 182,383.80 0.55
61 601336 新华保险 4,287 181,082.88 0.55
62 600999 招商证券 13,303 178,260.20 0.54
63 601628 中国人寿 8,509 173,498.51 0.52
64 600011 华能国际 21,600 159,408.00 0.48
65 000568 泸州老窖 3,800 154,508.00 0.47
66 601933 永辉超市 19,500 153,465.00 0.46
67 601225 陕西煤业 20,400 151,776.00 0.46
68 600958 东方证券 18,300 145,851.00 0.44
69 600703 三安光电 12,500 141,375.00 0.43
70 000166 申万宏源 34,447 140,199.29 0.42
71 600518 康美药业 15,216 140,139.36 0.42
72 601669 中国电建 28,323 137,649.78 0.41 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 47 页 共 58 页
73 601985 中国核电 23,800 125,426.00 0.38
74 600010 包钢股份 84,347 124,833.56 0.38
75 603993 洛阳钼业 32,700 122,952.00 0.37
76 601800 中国交建 10,918 122,936.68 0.37
77 000069 华侨城Ａ 18,971 120,465.85 0.36
78 000895 双汇发展 5,074 119,695.66 0.36
79 601111 中国国航 15,244 116,464.16 0.35
80 600606 绿地控股 18,600 113,646.00 0.34
81 002736 国信证券 12,600 105,462.00 0.32
82 603259 药明康德 1,400 104,804.00 0.32
83 601618 中国中冶 33,035 102,738.85 0.31
84 600023 浙能电力 20,780 98,289.40 0.30
85 600115 东方航空 20,000 95,000.00 0.29
86 601998 中信银行 16,444 89,619.80 0.27
87 601727 上海电气 18,000 88,920.00 0.27
88 600018 上港集团 15,594 80,776.92 0.24
89 002450 康得新 9,900 75,636.00 0.23
90 002352 顺丰控股 2,300 75,325.00 0.23
91 601018 宁波港 20,184 67,414.56 0.20
92 601138 工业富联 5,500 63,745.00 0.19
93 002252 上海莱士 7,660 61,356.60 0.18
94 601238 广汽集团 4,380 45,070.20 0.14
95 601881 中国银河 6,600 45,012.00 0.14
96 601360 三六零 2,100 42,777.00 0.13
97 601633 长城汽车 6,149 34,434.40 0.10
98 600025 华能水电 9,200 28,980.00 0.09
8.3.2
期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值 （元）
占基金资产 净值比
例（％）
1 600485 信威集团 13,473 116,137.26 0.35
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 600309 万华化学 578,164.00 2.13
2 603288 海天味业 483,760.00 1.78
3 600009 上海机场 406,305.00 1.49
4 000568 泸州老窖 393,643.00 1.45 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 48 页 共 58 页
5 601229 上海银行 369,100.00 1.36
6 601888 中国国旅 279,633.00 1.03
7 601328 交通银行 236,385.00 0.87
8 601288 农业银行 233,899.00 0.86
9 601933 永辉超市 233,155.00 0.86
10 601398 工商银行 210,752.00 0.78
11 002027 分众传媒 176,634.00 0.65
12 002304 洋河股份 167,380.00 0.62
13 600519 贵州茅台 147,805.00 0.54
14 002450 康得新 114,291.00 0.42
15 600036 招商银行 111,828.00 0.41
16 601360 三六零 111,242.00 0.41
17 603259 药明康德 109,900.00 0.40
18 603993 洛阳钼业 100,527.00 0.37
19 000651 格力电器 100,282.00 0.37
20 002352 顺丰控股 92,274.00 0.34
注: 本项中 “本期 累计买入 金额” 按买入 成交金额 （成 交单价乘以 成交数量 ） 填列 ， 不 考虑相关 交
易费用。
8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值 比例(%)
1 600519 贵州茅台 284,935.00 1.05
2 600036 招商银行 271,644.00 1.00
3 601318 中国平安 251,858.00 0.93
4 600016 民生银行 216,247.00 0.80
5 601328 交通银行 213,060.00 0.78
6 601901 方正证券 195,036.00 0.72
7 601288 农业银行 190,934.00 0.70
8 600637 东方明珠 181,699.00 0.67
9 601398 工商银行 167,260.00 0.62
10 600795 国电电力 159,020.32 0.58
11 000625 长安汽车 152,319.00 0.56
12 601166 兴业银行 137,488.00 0.51
13 002797 第一创业 135,102.00 0.50
14 600276 恒瑞医药 134,853.00 0.50
15 002304 洋河股份 123,102.00 0.45
16 600663 陆家嘴 123,083.00 0.45
17 600893 航发动力 116,968.00 0.43
18 002739 万达电影 115,860.80 0.43
19 000333 美的集团 104,896.00 0.39 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 49 页 共 58 页
20 600030 中信证券 104,413.00 0.38
注: 本项中“ 本期累计 卖出金额 ”按卖出 成交金 额 （成 交单价乘以 成交数量） 填 列 ， 不考虑 相关交
易费用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
7,895,474.86
卖出股票收 入（成交 ）总额
6,446,997.42
注: 本项中“ 买入股票 的成本( 成交)总额 ”及“ 卖出 股票的收入( 成交)总 额”均按 买卖成交 金额
（成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费 用。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
无。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
无。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
无。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
无。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
无。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
无。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
无。 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 50 页 共 58 页
8.12 资组 合报告附注
8.12.1 基金 投资的前十名 证券的发行 主体本期是 否出现被 监管部门立案 调查，或在
报告 编制日前一年 收到公开谴 责、处罚的 情形
1 、本基金投资的前十名证券 之一兴业银行（601166.SH ）的发行主体兴 业银行股 份有限公司
于 2018 年 4 月 19 日 因重大关 联交易未 按规定审 查审 批且未向监 管部门报 告等，受 到中国银 行保
险监督管理 委员会处 罚 （ 银保监银 罚决字 〔2018 〕1 号） 。 兴 业银行为 本基金跟 踪标的指 数的成份
股。
2 、本基金投资的前 十名证券之一交通 银行（601328.SH ）的发行主体交 通银行股份有限公 司
于 2018 年 7 月 26 日 因未按照 规定履行 客户身份 识别 义务等，受 到中国人 民银行处 罚（银反 洗罚
决字 〔2018 〕1 号） ， 于 2018 年 11 月9 日因 不良信贷 资产未洁净 转让 、 理财资 金投资本 行不良信
贷资产收益 权等， 受 到中国 银行保险 监 督管理 委员会 处罚 （银保 监银罚决 字 〔2018 〕12 号、 银 保
监银罚决字 〔2018 〕13 号） 。 交通银行 为本基金 跟踪 标的指数的 成份股。
3 、本基金投资的前 十名证券之一招商 银行（600036.SH ）的发行主体招 商银行股份有限公 司
于 2018 年 2 月 12 日 因违规批 量转让以 个人为借 款主 体的不良贷 款等，受 到中国银 行业监督 管理
委员会处罚 （银监罚 决字〔2018 〕1 号） 。招商银 行为 本基金跟踪 标的指数 的成份股 。
4 、本基金投资的前 十名证券之一民生 银行（600016.SH ）的发行主体中 国民生银行股份有 限
公司于 2018 年 11 月9 日因贷 款业务严 重违反审 慎经 营规则等， 受到中国 银行保险 监督管理 委员
会处罚（银 保监银罚 决字〔2018 〕5 号、银 保监银罚 决字〔2018 〕8 号） 。民生 银行为本 基金跟踪
标的指数的 成份股。
8.12.2 基金 投资的前十名 股票是否超 出基金合同 规定的备 选股票库
本基金投资 的前十名 股票未超 出基金合 同规定的 备选 股票库 。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
218.60
2
应收证券清 算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
98.20
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
316.80 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 51 页 共 58 页
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
无。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1
期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明
无。
8.12.5.2
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部 分的公
允
价值（人民 币元）
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况
说明
1 600485 信威集团 116,137.26 0.35 重大事项
8.12.6 投资 组合报告 附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入原因， 分项之和 与合计可 能有尾差 。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
9.1.1
期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构
份额单位： 份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比 例
（%）
持有份额
占总份额比 例
（%）
1,847 13,690.21 552,919.00 2.19
24,732,893.00 97.81
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
序号
持有人名称
持有 份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 杜登刚 1,149,000.00 4.54
2 顾敏 722,900.00 2.86
3 吴迅磊 703,000.00 2.78
4 赵秀英 561,499.00 2.22
5 王启新 502,200.00 1.99
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 52 页 共 58 页
6 熊正锋 427,589.00 1.69
7 孙建芳 230,000.00 0.91
8 贺水金 215,000.00 0.85
9 史朝晖 203,500.00 0.80
10 邬桂芬 201,000.00 0.79
注: 以上数据 由中国证 券登记结 算有限公 司提供 ，持 有人为场内 持有人。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
无。
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间情况
项目
持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员 、基金投 资和研究 部
门负责人持 有本开放 式基金
0
本基金基金 经理持有 本开放式 基金
0
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日 （2013 年2 月 7 日）基
金份额总额
399,285,812.00
本报告期期 初基金份 额总额
16,285,812.00
本报告期基 金总申购 份额
45,000,000.00
减：本报告 期基金总 赎回份额
36,000,000.00
本报告期基 金拆分变 动份额 （份 额减少
以“- ”填列 ）
-
本报告期期 末基金份 额总额
25,285,812.00
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
无。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
一、基金管 理人的重 大人事变 动
无。
二、基金托 管人的重 大人事变 动
报告期 内 ，2018 年8 月 ， 刘连舸先 生担任中 国银 行股份有限 公司行长 职务 。 上 述人事 变动大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 53 页 共 58 页
已按相关规 定备案、 公告。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
无。
11.4 基金 投资策略的改 变
本基金投资 策略在本 报告期内 没有重大 改变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本 基 金 聘 任 的 为 本 基 金 审 计 的 会 计 师 事 务 所 为 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合
伙) ，本年度 应支付的 审计费用为 4 万元 整。该 事务 所自基金合 同生效日 起为本基 金提供审 计
服务至今。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内 ， 基金 管理人 、 托管 人的托管 业务部 门及 其相关高 级 管理人员 无受稽查 或处罚
等情况。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易
应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票 成
交总额的比 例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
光大证券
2
11,457,687.52
80.21%
10,441.33
80.21%
-
申万宏源
1
2,827,228.90
19.79%
2,576.82
19.79%
-
财富证券
1
-
-
-
-
-
长城证券
1
-
-
-
-
-
长江证券
2
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
东海证券
1
-
-
-
-
-
东吴证券
1
-
-
-
-
-
东兴证券
1
-
-
-
-
-
东莞证券
1
-
-
-
-
-
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 54 页 共 58 页
方正证券
1
-
-
-
-
-
广发证券
1
-
-
-
-
-
广州证券
1
-
-
-
-
-
国都证券
1
-
-
-
-
-
国海证券
1
-
-
-
-
-
国泰君安
1
-
-
-
-
-
国信证券
1
-
-
-
-
-
海通证券
2
-
-
-
-
-
恒泰证券
1
-
-
-
-
-
华宝证券
1
-
-
-
-
-
华福证券
1
-
-
-
-
-
华林证券
1
-
-
-
-
-
华泰证 券
2
-
-
-
-
-
华鑫证券
1
-
-
-
-
-
江海证券
1
-
-
-
-
-
民生证券
1
-
-
-
-
-
民族证券
1
-
-
-
-
-
平安证券
1
-
-
-
-
-
太平洋证券
1
-
-
-
-
-
天源证券
1
-
-
-
-
-
万联证券
1
-
-
-
-
-
西南证券
1
-
-
-
-
-
湘财证券
1
-
-
-
-
-
银河证券
1
-
-
-
-
-
英大证券
1
-
-
-
-
-
招商证券
2
-
-
-
-
-
中航证券
1
-
-
-
-
-
中金公司
2
-
-
-
-
-
中泰证券
1
-
-
-
-
-
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 55 页 共 58 页
中投证券
3
-
-
-
-
-
中信证券
2
-
-
-
-
-
中银国际
1
-
-
-
-
-
安信证券
2
-
-
-
-
-
渤海证券
2
-
-
-
-
-
注:1 、 根据中国 证监会颁 布的 《关于 完善证券 投资基 金交易席位 制度有关 问题的通 知》 （证监基 金
字[2007]48 号） 的有 关规定， 本公司制 定了租用 证券 公司交易单 元的选择 标准和程 序。 租 用证
券公司交易 单元的选 择标准主 要包括： （一 ） 财务状 况良好， 最 近一年无 重大违规 行为； （二）
经营行为规 范，内控 制度健全 ，能满足 各投资组 合运 作的保密性 要求； （三）研 究实力较 强，
能提供包括 研究报告 、路演服 务、协助 进行上市 公司 调研等研究 服务； （四）具 备各投资 组合
运作 所需的 高效、安 全的通讯 条件，有 足够的交 易和 清算能力， 满足各投 资组合证 券交易需
要； （五 ）能提供 投资组合 运作、管 理所需的 其他 券商服务； （六） 相关基金 合同、资 产管
理合同以及 法律法规 规定的其 他条件。 租用证 券公 司交易单元 的程序： 首先根据 租用证券 公司
交易单元的 选择标准 形成《券 商服务评 价表》 ， 然后 根据评分高 低进行选 择基金交 易单元。
2 、报告期 内租用交 易单元变 更情况， 新增交 易单 元：太平洋 证券、长 江证券。 退租交易 单元：
无。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交 易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
申万宏源 21,883.49 100.00%
- -
- -
11.8 其他 重大事件
序号
公告事项
法定披露方 式
法定披露日 期
1
大成基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金增加上 海联泰基 金销售有 限公司
为销售机构 的公告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-12-18
2
大成基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金增加北 京百度百 盈基金销 售有限
公司为销售 机构的公 告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-12-18
3
关于再次提 请投资者 及时更新 已过期
身份证件或 者身份证 明文件的 公告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-12-04
4 大成基金管 理有限公 司关于撤 销沈阳 中国证监会 指定报刊 及 2018-11-08 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 56 页 共 58 页
分公司的公 告 本公司网站
5
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券
投资基金 2018 年第3 季度报告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-10-25
6
大成基金管 理有限公 司关于公 司旗下
部分基金估 值调整的 公告
中国证监会 指 定报刊 及
本公司网站
2018-10-18
7
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券
投资基金更 新招募说 明书及摘 要
（2018 年 2 期）
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-09-21
8
大成基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金增加中 信期货有 限公司为 销售机
构的公告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-09-19
9
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券
投资基金 2018 年半年 度报告及 摘要
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-08-29
10
大成基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金增加嘉 实财富管 理有限 公 司为销
售机构的公 告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-08-16
11
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券
投资基金 2018 年第2 季度报告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-07-20
12
关于基金管 理人再次 提请投资 者及时
更新已过期 身份证件 或者身份 证明文
件的公告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-06-30
13
大成基金管 理有限公 司关于提 请直销
非自然人客 户及时登 记受益所 有人信
息的公告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-06-22
14
大成基金管 理有限公 司关于旗 下 部分
基金增加上 海华夏财 富投资管 理有限
公司为销售 机构的公 告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-06-16
15
大成基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金增加上 海挖财基 金销售有 限公司
为销售机构 的公告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-06-09
16
大成基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金增加四 川天府银 行股份有 限公司
为销售机构 的公告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-05-17
17
大成基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金增加东 海证券股 份有限公 司为销
售机构的公 告
中国证监会 指定报刊 及
本公司 网站
2018-05-04
18
大成基金管 理有限公 司关于公 司旗下
部分基金估 值调整的 公告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-05-03
19
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券
投资基金 2018 年第1 季度报告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-04-20
20
关于大成基 金管理有 限公司南 京分公
司办公地址 变更的公 告
中国证监会 指定报刊 及
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2018-04-03
21
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券
投资基金 2017 年度报 告及摘要
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-03-31 大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 57 页 共 58 页
22
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券
投资基金托 管协议
中国证监会 指定报刊 及
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2018-03-27
23
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券
投资基金基 金合同
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-03-27
24
《大成中证 100 交易 型开放式 指数证
券投资基金 基金合同 》修订前 后对照
表
中国证监会 指定报刊 及
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2018-03-27
25
关于调整公 司旗下证 券投资基 金赎回
费的公告
中国证监会 指定报刊 及
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2018-03-27
26
关于修订公 司旗下证 券投资基 金基金
合同有关条 款的公告
中国证监会 指定报刊 及
本公司网站
2018-03-27
27
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券
投资基金更 新招募说 明书（2018 年 1
期）
中国证监会 指定报刊 及
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2018-03-22
28
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券
投资基金更 新招募说 明书（2018 年 1
期）-摘要
中国证监会 指定报刊 及
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2018-03-22
29
大成基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金开通直 销平台基 金转换业 务的公
告
中国证监会 指定报刊 及
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2018-03-10
30
大成中证 100 交易型 开放式指 数证券
投资基金 2017 年第4 季度报告
中国证监会 指定报刊 及
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2018-01-20
31
关于再次提 请投资者 及时更新 已过期
身份证件或 者身份证 明文件的 公告
中国证监会 指定报刊 及
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2018-01-05
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
无。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
根据 《公开募集 开放式证 券投资基 金流动 性风险管 理 规定》 的要求 ， 本 基金管理 人经与基
金托管人协 商一致 ， 对本基金 基金合同 的有关条 款进 行了修改 ， 主要在前 言 、 释义 、 投资交 易
限制 、 申购 与赎回管 理 、 基金 估值管理 、 信息披 露等 方面对流动 性风险管 控措施进 行明确 ， 具
体内容详见 2018 年 3 月27 日 基金管理 人网站披 露的 相关公告和 修订更新 后的法律 文件。
大成中证100 交易型 开放式指 数证券投 资基金 2018 年年度报告
第 58 页 共 58 页
§13 备 查 文件 目录
13.1 备查 文件目录
1 、中国证监 会批准设 立大成中 证 100 交 易型开 放式 指数证券投 资基金的 文件；
2 、 《大 成中证 100 交易型 开放式指 数证券投 资基 金基金合同》 ；
3 、 《大 成中证 100 交易型 开放式指 数证券投 资基 金托管协议》 ；
4 、大成 基金管理 有限公司 批准文件 、营业 执照 、公司章程 ；
5 、本报 告期内在 指定报刊 上披露的 各种公 告原 稿。
13.2 存放 地点
备查文件存 放在本基 金管理人 和托管人 的住所。
13.3 查阅 方式
投资者可在 营业时间 免费查阅 ， 或登录本 基金管 理人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
大成 基金管理有限 公司
2019 年 03 月 29 日
