长盛同益 成长回报灵活配置混合 型证券投资基金（LOF ）
2018 年年度报告
2018 年12 月31 日
基金 管理 人 ： 长盛 基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人 ： 中国 工 商银 行股 份有 限公 司
送出日期：2019 年3 月29 日 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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§1 重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2019 年 3 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙 ）为本基金出具了无
保留意见的审计报告。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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1.2 目 录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................3
§2 基金简介 ..............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................6
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................6
§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ....................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................7
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 11
4.3 管理人对报告 期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................ 14
§5 托管人报告 ........................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................ 16
6.1 审计报告基本信息 ...................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................. 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................... 19
7.1 资产 负债表 ................................................................................................................ 19
7.2 利润表 ....................................................................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 21
7.4 报表附注 .................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................... 45
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 45
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................ 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................. 47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 49
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......................... 49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .................. 49 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 49
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......................... 49
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................... 49
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 49
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................... 50
§9 基金 份额 持有 人 信息 .......................................................................................................... 51
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人 结构 ...................................................................... 51
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................ 51
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 51
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式 基金份额总量区间的情况 ............................ 51
§ 10 开放 式基 金份 额 变动 ........................................................................................................ 52
§11 重大 事件 揭示 ................................................................................................................. 53
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................... 53
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................. 53
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 53
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................. 53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 53
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 53
11.7 基金租用证券公司交易单元的有 关情况 ..................................................................... 53
11.8 其他重大事件 ........................................................................................................... 55
§ 12 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息 ....................................................................................... 59
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过 20% 的情 况 ................................. 59
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................... 59
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................... 60
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 60
13.2 存放地点 .................................................................................................................. 60
13.3 查阅方式 .................................................................................................................. 60
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长 盛 同 益 成 长 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）
基金简称 长盛同益成长回报混合（LOF）
场内简称 长盛同益
基金主代码 160812
基金运作方 式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 4 月 4 日
基金管理人 长盛基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 103,311,749.45 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014 年 6 月 4 日
2.2 基金产品说明
投资目标 通过自上而下筛选 增长预期良好 或景气复苏的 行业，
结合挖掘目标行业 的上市公司基 本面，自下而 上精选
个股，为投资者实 现资产长期增 值，力争获得 绝对回
报。
投资策略 本基金将通过深入 分析上述指标 与因素，动态 调整基
金资产在股票、股 指期货、债券 、货币市场工 具等类
别资产间的分配比例， 控制市场风险， 提高配置效率。
股票投资策略上， 本基金将充分 发挥基金管理 人研究
团队和投资团队“ 自下而上”的 主动选股能力 ，采用
定性和定量相结合 的方式，以深 入的基本面研 究为基
础，结合数据挖掘 技术，密切跟 踪市场景气变 化，挖
掘具有快速成长预 期、且估值相 对较低的个股 进行投
资，并通过对股票 投资机会的精 细操作，审慎 选择投
资时机，力争获取 正回报。本基 金的债券投资 采取稳
健的投资管理方式 ，获得与风险 相匹配的投资 收益，
以实现在一定程度 上规避股票市 场的系统性风 险 和保
证基金资产的流动性。
本基金将以投资组 合的避险保值 和有效管理为 目标，
在风险可控的前提 下，本着谨慎 原则，适当参 与股指
期货的投资。利用 股指期货流动 性好，交易成 本低等
特点，在市场向下 带动净值走低 时，通过股指 期货快
速降低投资组合的 仓位，从而调 整投资组合的 风险暴
露，避免市场的系 统性风险，改 善组合的风险 收益特
性；并在市场快速 向上基金难以 及时提高仓位 时，通
过股指期货快速提 高投资组合的 仓位，从而提 高基金
资产收益。本基金 的权证投资是 以权证的市场 价值分长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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析为基础，配以权 证定价模型寻 求其合理估值 水平，
以主动式的科学投 资管理为手 段 ，充 分考 虑权 证资 产
的收益性、流动性 及风险性特征 ，通过资产配 置、品
种与类属选择，追求基金资产稳定的当期收益。
业绩比较基准 50%* 沪深300 指数收益率+50%* 中证综合债指数收益率
风险收益特征 本基金属于混合型 证券投资基金 ，属于较高风 险、较
高收益的证券投资 基金，通常预 期风险与预期 收益水
平高于货币市场基金和债券型基金， 低于股票型基金。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长盛基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张利宁 郭明
联系电话 010-86497608 010 －66105799
电子邮箱 zhangln@csfunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-888-2666 、
010-86497888
95588
传真 010-86497999 010-66105798
注册地址 深圳市福田中心区福中三
路诺德金融中心主楼 10D
北京 市西 城区 复兴 门内 大街 55
号
办公地址 北京 市朝 阳区 安 定路 5 号
院 3 号楼 中建 财 富国 际中
心 3-5 层
北京 市西 城区 复兴 门内 大街 55
号
邮政编码 100029 100140
法定代表人 周兵 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载 基金 年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网
址
http://www.csfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永 华明 会计 师 事务 所 （特 殊 普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场东方经贸城安永大楼 16 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 -10,453,786.18 2,998,665.80 -25,168,387.12
本期利润 -33,530,223.79 16,544,541.21 -48,366,796.53
加权平均基金份额本期利润 -0.3182 0.1215 -0.2919
本期加权平均净值利润率 -22.49% 8.30% -20.71%
本期基金份额净值增长率 -21.06% 8.49% -16.23%
3.1.2
期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润 21,901,136.47 58,641,728.60 63,615,791.25
期末可供分配基金份额利润 0.2120 0.5342 0.4143
期末基金资产净值 125,139,057.78 168,329,516.82 217,055,249.67
期末基金份额净值 1.211 1.534 1.414
3.1.3
累计期末指标 2018 年末
2017 年末
2016 年末
基金份额累计净值增长率 20.12% 52.16% 40.25%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 ， 计入 费用 后实 际收 益水 平要
低于所列数字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益） 扣除 相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、本基金由同益证券投资基金转型而来，转型日期为 2014 年4 月4 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份 额净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -9.83% 1.01% -5.04% 0.82% -4.79% 0.19%
过去六个月 -13.93% 0.88% -5.26% 0.74% -8.67% 0.14%
过去一年 -21.06% 0.94% -9.62% 0.67% -11.44% 0.27%
过去三年 -28.26% 1.00% -4.24% 0.59% -24.02% 0.41%
自基金 转型
日起至今
20.12% 1.41% 38.21% 0.78% -18.09% 0.63%
注：本基金业绩比较基准的构建及再平衡过程：
本基金业绩比较基准：50%* 沪深 300 指数收益率+50%* 中证综合债指数收益率 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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基准指数的构建考虑了三个原则：
1、 公允 性。 本基 金为 混合 型基 金， 在综 合比 较目 前市 场上 各主 要指 数的 编制 特点 并考 虑本 基金 股
票组合的投资标的之后，选定沪深 300 指数作为本基金股票组合的业绩基准；债券组合的业绩基
准则采用中证全债指数。 目前沪深 300 指数样本覆盖了沪深 市场六成左右的市值， 具有良好的市
场代表性，用为衡量本基金业绩的基准较为合适。
2、可 比性 。 基金 投资 业 绩受 到资 产 配置 比例 限制 的影 响 ，本 基金 股 票投 资占 基金 资产 的 比例 为
0%-95%；根据本基金较为灵活的资产配置策略来确定加权计算的权数，可使 业绩比较更具有合理
性。
3、 再平 衡。 由于 基金 资产 配置 比例 处于 动态 变化 的过 程中 ， 需要 通过 再平 衡来 使资 产的 配置 比例
符合基金合同要求， 基准指数每日按照 50% 、50% 的比例采取再平衡， 再用连锁计算的方式得到基
准指数的时间序列。
3.2.2 自基金 转型 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准收益率
变动的比较
注：1、长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）由 同益 证 券投 资基 金转 型而 来，长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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转型日期为 2014 年4 月4 日（即基金合同生效日） 。
2、 按照 本基 金合 同规 定， 基金 管理 人应 当自 基金 合同 生效 之日 起 6 个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的有关约定。截至报告 日，本基金的各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 自基金 转型 以来 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比较
注：长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）合同于 2014 年 4 月 4 日生效，合同
生效当年按照实际存续期计算，未按整个自然年度折算。
3.3 过去 三年 基金 的 利润分配情况
注：本基金于 2018 年度、2017 年度、2016 年度会计期间未进行利润分配。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
本基金管理人为长盛基金管理有限公司 （以下简称公司） ， 成立于 1999 年 3 月 26 日， 是国 内
最早成立的十家基金管理公司之一。公司注册资本为人民币 18900 万元。公司注册地在深圳，总
部设 在北 京， 并在 北京 、 上海 、 成都 设有 分公 司， 在深 圳设 有营 销中 心， 并拥 有长 盛基 金 （香 港）
有限公司、长盛创富资产管理有限公司两家全资子公司。目前，公司股东 及其出资比例为：国元
证券股份 有限公司占注册资本的 41%， 新加 坡星 展银 行有 限公 司占 注册 资本 的 33% ， 安徽 省信 用担
保集团有限公司占注册资本的 13% ， 安徽 省投 资集 团控 股有 限公 司占 注册 资本 的 13% 。 公司 拥有 公
募基 金、 全国 社保 基金 、 特定 客户 资产 管理 、 合格 境内 机构 投资 者 （QDII ） 、 合格 境外 机构 投资 者
（QFII ） 、保 险资 产管 理人 等业 务资 格。 截至 2018 年 12 月 31 日，基金管理人共管理五十八只开
放式 基金 ， 并管 理多 个全 国社 保基 金组 合和 专户 产品 。 公司 同时 兼任 境外 QFII 基金和专户理财产
品的投资顾问。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓
名
职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
乔
培
涛
本基金基金经理， 长盛城镇化主
题混合型证券投资基金基金经
理， 长盛 航天 海工 装备 灵活 配置
混合型证券投资基金基金经理，
长盛国企改革主题灵活配置混
合型证券投资基金基金经理， 长
盛创新驱动灵活配置混合型证
券投资基金基金经理， 长盛动态
精选证券投资基金基金经理， 长
盛高端装备制造灵活配置混合
型证券投资基金基金经理， 长盛
生态环境主题灵活配置混合型
证券投资基金基金经理， 长盛养
老健康产业灵活配置混合型证
券投资基金基金经理， 研究部执
行总监 。
2017 年 3 月17 日 - 10 年
乔培涛先生，
1979 年 12 月出
生。清华大学硕
士。曾任长城证
券研究员、行业
研究部经理。
2011 年8 月加入
长盛基金管理有
限公司。
注：1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期；
2、 “证券从业年限 ” 中“ 证券从业 ” 的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相
关规定。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施 准则、本基金的基金
合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定， 依照诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基
金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益 ，没有损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易 制度指导意见》及公
司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩 评估等环节严格把关，
通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待 不同投资组合，包括公
募基金、社保组合、特定客户资产管理组合等，切实防范利益输送 ，保 护 投资 者的 合法 权益 。具
体如下：
研究支持，公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果，所有投 资组合经理在公司研
究平台上拥有同等权限。
投资授权与决策，公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责 制，各投资组合经理
在投资决策委员会的授权范围内，独立完成投资组合的管理工作。各投资 组合经理遵守投资信息
隔离墙制度。
交易 执行 ， 公司 实行 集中 交易 制度 ， 所有 投资 组合 的投 资指 令均 由交 易部 统一 执行 委托 交易 。
交易部依照《公司公平交易细则》的规定，场内交易，强制开启恒生交易 系统公平交易程序；场
外交易，严格遵守相关工作流程 ，保证交易执行的公平性。
投资管理行为的监控与分析评估， 公司风险管理部、 监察稽核部， 依照 《公司公平交易细则》
的规定，持续、动态监督公司投资管理全过程，并进行分析评估，及时向 公司管理层报告发现问
题，保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易 制度指导意见》及公
司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩 评估等环节严格把关，
通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待 不同投资组合，切实防
范利 益输送，保护投资者的合法权益。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中， 未发现同日反向交易长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易。
本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
2018 年内外风险交织，A 股市场处于持续风险释放状态，一是贸易摩擦持续扰动市场，二是
国内金融去杠杆背景下，内生性融资紧缩不断演化。年内尽管四次降准， 但并未改变信用紧缩格
局。
2018 年， 本组 合遵 循本 基金 投资 范围 框架 ， 以消 费升 级和 制造 业升 级为 配置 主线 ， 辅以 部分
金融行业龙头个股，适度分散行业集中度，降低个股风险，并保持了中性偏低仓位。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.211 元； 本报 告期 基金 份额 净值 增长 率为-21.06% ， 业绩
比较基准收益率为-9.62% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望 2019 年市 场， 经济 下行 压力 趋于 加大 ， 但政 策对 冲力 度预 计加 强， 短期 来看 加征 关税 对
于出口影响预计将逐渐显现，地产销售持续下行下，新开工强势延续性存 疑， 市场对于明年经济
下行压力有预期。经济信用派生紧缩趋势值得担忧，但政策已开始关注并 采取纠偏举措，短期内
从宽货币向宽信用的传导顺畅信心仍不足，但方向明确。中美贸易冲突中 长期仍将延续，短期内
双方谈判前景预计有所缓和，中美经济回落下，双方博弈格局微妙。股市 估值状态依然处于历史
低位，但盈利增速下修风险仍有待释放。总结而言，2019 年市场仍以消化风险为主，信用派生顺
畅+ 政策托底强化后，权益市场相对更有机会。
本基金继续沿用自下而上精选个股的投资模式，努力寻找性价比合理的 投资标的，希望投资
那些在本行业内比较优势突出的投资 标的，更加注重标的的战略地位和长 期成长性，更加要求标
的业绩的相对稳定性和可持续性，努力为持有人争取更好的投资收益。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
报告期内，本基金管理人从合规运作，保障资产委托人利益出发，结合 监管要求、市场形势
及自身业务发展需要，由独立于业务部门的监察稽核部对公司经营、受托 资产的运作及员工行为
的合规性进行监督、检查，发现问题及时督促相关部门改进，并定期制作 检查报告报送公司管理
层。具体工作情况如下：
1 、 强调 合规 宣导 与培 训， 夯实 公司 合规 文化 环境 基础 。 报告 期内 ， 监察 稽核 部通 过外 请律 师、
内部自学、岗前培训、基金经理合规谈话、合规考试等多种形式，有重点 、有针对性地开展合规长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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培训工作，深化员工合规理念，提高员工合规意识，改善员工合规工作技 能，努 力夯实公司合规
内控环境基础。
2 、 持续 推动 公司 完善 制度 规章 建设 ， 扎实 公司 内控 制度 基础 。 根据 新法 规、 新监 管要 求， 以
及公司业务发展实际，及时督促业务部门调整相关业务制度与流程，保证 公司制度规章的合法合
规、 全面 、适 时、 有效 。 报告 期内 ， 公司 新订 或修 订了 《 公司 基金 从业 人员 从 业资 格管 理 规定 》
《公司非居民金融账户涉税信息收集及信息报送制度》 《长盛基金管理有限公司投资管理 制度 》 《长
盛基金管理有限公司关联交易管理制度》 《长盛基金管理有限公司员工合规 手册》 《公司投研体系
重大 突发 事件 快 速响 应流 程》 《公 司 场内 期权 投 资管 理办 法》 《 公司 投资 产品 风 险评 级管 理 制度 》
《公司及员工廉洁从业管理规定》等多部制度或流程。
3 、 加强 合规 监督 ， 确保 受托 资产 投资 运作 合法 合规 。 紧密 跟踪 与投 资运 作相 关的 法律 、 法规 、
受托资产合同及公司制度等的规定， 全面把控受托资产投资运作风险点， 并以前述风险点为依据，
检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》的 规定，通过量化分析、
日常合规监督及事后专项检查 评估等，确保公司旗下各受托资产被公平对待。
4 、 加强 专项 稽核 与检 查， 严肃 制度 规章 执行 力， 合理 保障 公司 运营 及受 托资 产投 资运 作合 规。
报告 期内 ， 公司 监察 稽核 部按照年初工作计划， 开展专项稽核四十余项， 内容涵盖受托资产投资、
研究、交易、销售、清算、产品开发、员工行为等。此外，根据业务发展 需要、监管机构通报的
业内问题，以及公司在日常监督中发现的问题，临时增加多个检查项目。 稽核、检查工作中，监
察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪，强调问题改进效率与效果 ，合理保障公司及受托
资产合规、稳健运作。
5、积极参与新产品设计、 新业务拓展工作，提供合规意见或建议。
本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保障资产委托人的 利益为宗旨，不断提
高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、受托资产合规运作。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定， 本基金管理人严格按照 《企业会计准则》 、 中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估 值。本基金管理人制订
了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，参考行业协会 估值意见和独立第三方
机构估值数据，确保基金 估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、 估值日、 估值对象、
估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项 。本基金管理人设立了
由公司总经理（担任估值工作小组组长） 、公司督察长（担任估值工作小组 副组长） 、公司相关投长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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资、研究部门分管领导、公司运营部分管领导、相关研究部门、相关投资 部门、监察稽核部、风
险管理部、信息技术部及业务运营部总监或指定人员组成的估值工作小组 ，负责研究、指导并执
行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估 值运作、 行业研究、风
险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终 决策和日常估值的执
行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据 法律法规要求对基金
估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管 理公司作出合理解释，
通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值 模型、假设及参数的适
当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已分别与中债金融估值中心有限公司和中 证指 数有 限公 司 签署 服务 协议 ，由 其
分别按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易或 挂牌的部分债券品种的
估值数据。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
根据本基金基金合同对基金利润分配原则的约定，本基金本报告期未实施利润分配。
本基金截至 2018 年 12 月 31 日， 期末 可供 分配 利润 为 21,901,136.47 元， 其中 ： 未分 配利 润
已实现部分为 76,599,107.27 元，未分配利润未实现部分为-54,697,970.80 元。
4.9 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
本基金本报告 期内无基金持有人数或基金资产净值预警说明。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报 告期 内， 本基 金托 管人 在对 长盛 同益 成长 回报 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金 （LOF ） 的托
管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有 关规定，不存在任何损
害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明
本报 告期 内， 长盛 同益 成长 回报 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金 （LOF ） 的管 理人 —— 长盛基金
管理有限公司在长盛同 益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） 的投 资运 作、 基金 资产 净
值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任 何损害基金份额持有人
利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告 期内，长盛同益成长回
报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）未进行利润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对长盛基金管理有限公司编制和披露的长盛同益成长回报 灵活配置混合型证券
投资基金（LOF）2018 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、 财务会 计报告、投资
组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计 报告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2019 ）审字第 60468688_A10 号
6.2 审计 报告 的基 本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） 全体 基金
份额持有人：
审计意见 我 们 审 计 了 长 盛 同 益 成 长 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 的财 务报 表， 包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表， 2018
年度 的利 润表 、 所 有者 权益 （基 金净 值） 变动 表以 及相 关财 务报 表
附注。
我们 认为 ， 后附 的长 盛同 益成 长回 报灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金
（LOF ）的 财 务报 表在 所 有重 大方 面 按照 企业 会 计准 则 的规 定编
制， 公允 反映 了 长盛 同 益成 长回 报灵 活 配置 混 合型 证 券投 资 基金
（LOF ）2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以 及 2018 年度的经营成果
和净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的 “注 册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 ” 部分 进一 步阐 述了 我们
在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独
立于长盛 同益成长回报灵活 配置混合型证券投资 基金（LOF ） ，并
履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信， 我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
其他信息 长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） 管理 层对
其他 信息 负责 。 其他 信息 包括 年度 报告 中涵 盖的 信息 ， 但不 包括 财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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结合我们对财务报表的审计， 我们的责任是阅读其他信息， 在此过
程中 ， 考虑 其他 信息 是否 与财 务报 表或 我们 在审 计过 程中 了解 到 的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存在重大错报， 我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允
反映 ， 并设 计、 执行 和维 护必 要的 内部 控制 ， 以使 财务 报表 不存 在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 管理层负责评估长盛同益成长回报灵活配置混
合型证券投资基金（LOF ）的持续经营能力，披露与持续 经营相关
的事项（如适用） ，并运用持续经营假设，除非计划进行 清算、 终
止运营或别无其他现实的选择。
治理 层负 责监 督 长盛 同 益成 长回 报灵 活 配置 混 合型 证 券投 资 基金
（LOF）的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们 的目 标是 对 财务 报 表整 体是 否不 存 在由 于 舞弊 或 错误 导 致的
重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合
理预 期错 报单 独 或汇 总 起来 可能 影响 财 务报 表 使用 者 依据 财 务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程 中， 我们 运用 职业 判断 ， 并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险，
设计和实施审计程序以应对 这些 风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审 计证
据， 作为 发表 审计 意见 的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、 伪造 、 故
意遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内部 控制 之上 ， 未能 发现 由于 舞弊 导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 及相关披长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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露 的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时，根据
获取的审计证据， 就可能导致对长盛同益成长回报灵活配置混合型
证券投资基金（LOF ）持续经营能力产生重大疑虑的事项 或情况是
否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不
确定 性， 审计 准则 要求 我们 在审 计报 告中 提请 报表 使用 者注 意财 务
报表中的相关披露； 如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项
或情 况可 能导 致 长盛 同 益成 长回 报灵 活 配置 混 合型 证 券投 资 基金
（LOF）不能持续经营。
（5）评 价财务报表的总体列报、 结构和内容 （包括披露） ， 并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项
进行 沟通 ， 包括 沟通 我们 在审 计中 识别 出的 值得 关注 的内 部控 制缺
陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 王珊珊
马剑英
会计师事务所的地址 中国
北京
审计报告日期 2019 年 3 月 27 日
长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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§7 年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
报告截止日： 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 63,040,663.52 24,216,330.62
结算备付金
117,836.00 382,349.39
存出保证金
19,211.46 111,084.26
交易性金融资产 7.4.7.2 63,977,609.80 145,575,135.51
其中：股票投资
63,977,609.80 135,595,088.91
基金投资
- -
债券投资
- 9,980,046.60
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 12,559.67 250,628.85
应收股利
- -
应收申购款
125.82 19.98
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
127,168,006.27 170,535,548.61
负债和所有者权益 附注 号
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 8,000.00
应付赎回款
9.24 15,422.02
应付管理人报酬
163,489.61 213,993.51
应付托管费
27,248.29 35,665.61
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 44,406.46 138,097.68
应交税费
815,699.68 815,699.68
应付利息
- - 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 978,095.21 979,153.29
负债合计
2,028,948.49 2,206,031.79
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 103,237,921.31 109,687,788.22
未分配利润 7.4.7.10 21,901,136.47 58,641,728.60
所有者权益合计
125,139,057.78 168,329,516.82
负债和所有者权益总计
127,168,006.27 170,535,548.61
注 ： 报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日 ，基 金 份额 净 值 为人 民 币 1.211 元 ，基 金 份额 总 额 为
103,311,749.45 份。
7.2 利润表
会计主体： 长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
本报告期： 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-29,980,993.17 22,188,282.88
1. 利息收入
519,667.72 460,581.32
其中：存款利息收入 7.4.7.11 463,563.79 368,078.20
债券利息收入
56,103.93 72,673.95
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 19,829.17
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以“- ”填列）
-7,436,282.82 8,147,919.03
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -8,624,570.81 6,934,648.54
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 22,102.80 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 1,166,185.19 1,213,270.49
3. 公允价值变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.17
-23,076,437.61 13,545,875.41
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填 列）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填 列） 7.4.7.18 12,059.54 33,907.12
减： 二、费用
3,549,230.62 5,643,741.67
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,236,873.90 2,997,230.42
2．托管费 7.4.10.2.2 372,812.41 499,538.40
3．销售服务费
- - 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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4．交易费用 7.4.7.19 512,753.31 1,674,349.85
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资 产支出
- -
6． 税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.20 426,791.00 472,623.00
三、利润总额 （亏 损总 额以 “-”
号填列）
-33,530,223.79 16,544,541.21
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-33,530,223.79 16,544,541.21
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体： 长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有 者权 益 （基
金净值）
109,687,788.22 58,641,728.60 168,329,516.82
二、 本 期经 营 活动 产 生的
基金 净 值变 动 数（ 本 期利
润）
- -33,530,223.79 -33,530,223.79
三、 本 期基 金 份额 交 易产
生的基金净值变动数
（净 值减 少以 “-” 号填 列）
-6,449,866.91 -3,210,368.34 -9,660,235.25
其中：1.基 金申购款 187,992.58 72,402.15 260,394.73
2.基金赎回款 -6,637,859.49 -3,282,770.49 -9,920,629.98
四、 本 期向 基 金份 额 持有
人分 配 利润 产 生的 基 金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、 期 末所 有 者权 益 （基
金净值）
103,237,921.31 21,901,136.47 125,139,057.78
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有 者权 益 （基 153,439,458.42 63,615,791.25 217,055,249.67 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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金净值）
二、 本 期经 营 活动 产 生的
基金 净 值变 动 数（ 本 期利
润）
- 16,544,541.21 16,544,541.21
三、 本 期基 金 份额 交 易产
生的基金净值变动数
（净 值减 少以 “-” 号填 列）
-43,751,670.20 -21,518,603.86 -65,270,274.06
其中：1.基金申购款 1,225,608.05 563,295.59 1,788,903.64
2.基金赎回款 -44,977,278.25 -22,081,899.45 -67,059,177.70
四、 本 期向 基 金份 额 持有
人分 配 利润 产 生的 基 金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、 期 末所 有 者权 益 （基
金净值）
109,687,788.22 58,641,728.60 168,329,516.82
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 林培富______
______ 刁俊东______
____ 龚珉____
基金管理 人 负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF） 由同 益证 券投 资基 金 （以 下简 称 “ 基
金同益 ” ）转型而成。根据基金同益的基金份额持有人大会审议通过的《 关于同益证券投资基金
转型有关事项的议案》 ， 并经中国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会 ”） 基金 监管 部 《关
于同益证券投资基金基金份额持有人大会决议备案的回函》 （基金部函[2014]150 号） 及深 圳证 券
交易所《终止上市通知书》 （深证上[2014]118 号）的 同意，基金同益于 2014 年 4 月 3 日进行终
止上市权益登记，2014 年 4 月 4 日终 止上 市。 自基 金同 益终 止上 市之 日起 ， 基金 同益 转型 为长 盛
同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF） （以 下简 称 “ 本基金 ” ） ， 由 《同 益证 券投 资基
金基 金合 同》 修订 而成 的 《长 盛同 益成 长回 报灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 基金 合同 》 生
效。 本基 金为 契约 型上 市开 放式 ， 存续 期限 不定 。 本基 金的 基金 管理 人为 长盛 基金 管理 有限 公司 ，
注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据 《长 盛同 益成 长回 报灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 招募 说明 书》 、 《关 于同 益证 券
投资基金转换所得长盛同益成长回报灵活配置混合型证券 投资基金（LOF ）基金份额折算的公告》
等相关规定，基金管理人确定 2014 年 5 月 14 日作为基金份额折算基准日。经本基金管理人计算
并经基金托管人复核的折算基准日基金份额净值为人民币 1.000821371 元，折算基准日本基金份长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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额净值采用四舍五入的方法保留到小数点后第 9 位。 本基 金管 理人 按照 1：1.000821371 的折算比
例对基金同益进行了基金份额折算，折算后的基金份额净值为人民币 1.000 元，折算后本基金的
基金份额 数采用截尾的方式保留到整数，所产生的误差归入基金资产。折 算前基金同益份额总额
为 20 亿份，折算后基金 份额总额为 2,001,642,742.00 份。本基金注册登记机构中国证券登记结
算有限责任公司于 2014 年5 月 16 日对折算后的份额进行了变更登记。
本基金于基金合同生效后自 2014 年4 月 14 日至 2014 年5 月9 日期间内开放集中申购， 集中
申购款扣除申购费后的净申购金额为人民币 686,467,684.84 元，折合 686,467,684.84 份基金份
额； 申购 资金 在集 中申 购期 间产 生的 利息 为人 民币 182,782.70 元， 折 合 182,782.70 份基金份额；
集中申购期间收到的实收基金共计人民币 686,650,467.54 元， 折 合 686,650,467.54 份基金份额。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上 市的股票（包括中小
板、 创业 板及 其他 经中 国证 监会 核准 上市 的股 票） 、 股指 期货 、 权证 、 债券 、 货币 市场 工具 、 资产
支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须 符合中国证监会相关规
定） 。 如法 律法 规或 监管 机构 以后 允许 基金 投资 其他 品种 ， 基金 管理 人在 履行 适当 程序 后， 可以 将
其纳入投资范围。 本基金的投 资组 合比 例为 ： 股票 投资 占基 金资 产的 0%-95% ； 其余 资产 投资 于股
指期 货、 权证 、 债券 、 货币 市 场工 具、 资产 支持 证券 等金 融工 具； 权证 投资 占基 金资 产净 值的 0%-3%；
每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金以后，现金或到 期日在一年期以内的政
府债券不低于基金资产净值的 5% ，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金的业绩比较基准为：50%* 沪深 300 指数收益率+50%* 中证综合债指数收益率。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后 颁布及修订的具 体会
计准 则、 应用 指南 、 解释 以及 其他 相关 规定 （以 下统 称 “企 业会 计准 则” ） 编制 ， 同时 ， 对于 在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发 布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意 见》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露内 容与 格式 准则 》第 2 号
《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及
披露 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告>》 及其 他中国证监会及
中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2018 年 12 月 31 日的财长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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务状况以及 2018 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特 别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权
益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包 括股票投资、债券投
资和衍生工具等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券 等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的 交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利 息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差 额 应确 认为 投资 收益 ，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流 量的权利已转移，且长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资 产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金 融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的 全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的 全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独 核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到 期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全 部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离 交易可转 债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证 投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产 所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基 金以公允价值计量相关资产或负债，假定出 售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金 假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场( 或最有利市场)是本基金在计量日能 够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计 量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在 计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二 层次输入值，除第一层次 输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量 的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或 负债 在活 跃市 场上 未经 调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，
应采用最近 交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交 易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允 价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等 ，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金 管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信
息支持的估值技术确 定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先 使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债 时， 金融 资产 和金 融负 债以长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债 在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引 起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平 准金指在申购或赎回
基金 份额 时， 申购 或赎 回款 项中 包含 的按 累计 未分 配的 已实 现收 益/ （损 失） 占基 金净 值比 例计 算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项 中包含的按累计未实现
利得/ （损 失） 占基 金净 值比 例计 算的 金额 。 损益 平准 金于 基金 申购 确认 日或 基金 赎回 确认 日确 认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算 ，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际 收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金 额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣 除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得 税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（ 当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期 内逐日计提；
(5) 股票投资收益/ （损 失） 于卖 出股 票成 交日 确认 ， 并按 卖出 股票 成交 金额 与其 成本 的差 额
入账；
(6) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具收益/ （损 失） 于卖 出权 证成 交日 确认 ， 并按 卖出 权证 成交 金额 与其 成本 的差 额
入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的 分红派息比例计算的 金额扣除应由上市公长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/ （损 失） 系本 基金 持有 的以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金
融资产、以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变 动形成的应计入当期损
益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告 约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率 法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 4 次， 每次 收益 分配
比例不得 低于该次可供分配利润的 20% ，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资。 场外基金份额持有人可选择现金红
利或将现金红利按除权日经除权后的该基金份额净值自动转为基金份额进 行再投资，若事先未做
出选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；场内基金份额的收益分 配方式为现金分红，具
体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及注册登记机构的相关规定；
(3) 基金收益 分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后 不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同等分配权；
(5) 投资者的现金红利保留到小数点后第 2 位，由此产生的收益或损失由基金资产承担；
(6) 当日申购的基金份额自申购确认日起享有基金的分配权益； 当日赎回的基金份额自赎回确
认日起，不享有基金的分配权益；
(7) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
无 。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
无 。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
无 。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
无 。
7.4.5.3 差错更正的说明
无 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国 务院 批准 ， 财 政部 、 国家 税务 总局 研究 决定 ， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整 证券 （股 票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。
7.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股
票、债券的 转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以 及金 融同 业往 来利 息收 入免 征增
值税；存款利息收入不征收增值税；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]46 号文 《关 于进 一步 明确 全面 推开 营改 增试 点金 融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务 及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入免征增值税；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]70 号文 《关 于金 融机 构同 业往 来等 增值 税政 策的 补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款 、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入免征增值税 ；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地 产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税 行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2017]56 号文 《关 于资 管产 品增 值税 有关 问题 的通 知》 的规
定， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品过 程中 发生 的增 值税 应税 行为 （以 下简长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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称“ 资管产品运营业务 ” ） ，暂 适用 简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税， 资管 产品 管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税 应纳 税额 的 除外 。资 管产 品管 理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。 对资管产品在2018 年1 月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已 缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2017]90 号文 《关 于租 入固 定资 产进 项税 额抵 扣等 增值 税政
策的 通知 》 的规 定， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品提 供的 贷款 服务 、 发生
的部分金融商品转让业 务， 按照 以下 规定 确定 销售 额： 提供 贷款 服务 ， 以 2018 年 1 月 1 日 起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货， 可以 选择 按照 实际 买入 价计 算销 售额 ， 或者 以 2017 年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后 一个交易日收盘价） 、
债券 估值 （中 债金 融估 值中 心有 限公 司或 中证 指数 有限 公司 提供 的债 券估 值） 、 基金 份额 净值 、 非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以 实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按规定的比例缴纳 。
7.4.6.3 企业所得税
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 的规 定，
自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭式 证券 投资 基金 ， 开放 式证 券投 资基 金） 管理 人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优 惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差 价收入，股权的股息、
红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个 人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关 于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 、 中国 证监 会财 税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息红 利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证券 投资 基金 从公 开发 行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月 ）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月 以上 至 1 年 （含1 年） 的 ，暂 减按 50% 计入应纳税所得额；长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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持股期限超过 1 年的 ， 暂减 按 25% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金 从公 开发 行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 63,040,663.52 24,216,330.62
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 63,040,663.52 24,216,330.62
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 80,895,966.58 63,977,609.80 -16,918,356.78
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 80,895,966.58 63,977,609.80 -16,918,356.78
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 129,442,157.48 135,595,088.91 6,152,931.43
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - - 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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债券
交易所市场 9,974,897.20 9,980,046.60 5,149.40
银行间市场 - - -
合计 9,974,897.20 9,980,046.60 5,149.40
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 139,417,054.68 145,575,135.51 6,158,080.83
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注：无。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
注：无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 12,497.97 3,824.28
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 53.00 172.00
应收债券利息 - 246,582.57
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 8.70 50.00
合计 12,559.67 250,628.85
7.4.7.6 其他资产
注：无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 44,406.46 138,097.68
银行间市场应付交易费用 - -
合计 44,406.46 138,097.68
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 33 页 共 60 页
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 555,208.31 555,208.31
应付赎回费 0.04 58.12
其他 93,886.86 93,886.86
预提费用 329,000.00 330,000.00
合计 978,095.21 979,153.29
7.4.7.9 实收基金
金额 单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 109,766,423.71 109,687,788.22
本期申购 188,126.08 187,992.58
本期赎回 （以“-”号填列） -6,642,800.34 -6,637,859.49
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“-”号填列） - -
本期末 103,311,749.45 103,237,921.31
注：申购含转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 92,515,556.37 -33,873,827.77 58,641,728.60
本期利润 -10,453,786.18 -23,076,437.61 -33,530,223.79
本期 基金 份额 交易
产生的变动数
-5,462,662.92 2,252,294.58 -3,210,368.34
其中：基金申购款 155,663.76 -83,261.61 72,402.15
基金赎回款 -5,618,326.68 2,335,556.19 -3,282,770.49
本期已分配利润 - - -
本期末 76,599,107.27 -54,697,970.80 21,901,136.47
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
活期存款利息收入 460,889.06 358,447.33 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 34 页 共 60 页
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,886.47 8,181.19
其他 788.26 1,449.68
合计 463,563.79 368,078.20
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 182,070,008.08 567,273,141.15
减： 卖出股票成本总额 190,694,578.89 560,338,492.61
买卖股票差价收 入 -8,624,570.81 6,934,648.54
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1日至2018
年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1月1 日至2017 年
12月31 日
债券投资收益 —— 买卖债券（ 、 债
转股及债券到期兑付）差价收入
22,102.80 -
债券投资收益 —— 赎回差价收入 - -
债券投资收益 —— 申购差价收入 - -
合计 22,102.80 -
7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1日至2018
年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1月1 日至2017 年
12月31 日
卖出债券（ 、债转 股及 债券 到期 兑
付）成交总额
10,299,686.50 -
减： 卖出 债 券（ 、 债转 股及 债券 到
期兑付）成本总额
9,974,897.20 -
减：应收利息总额 302,686.50 -
买卖债券差价收入 22,102.80 - 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 35 页 共 60 页
7.4.7.14 贵金属投资收益
注：无。
7.4.7.15 衍生工具收益
注：无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 1,166,185.19 1,213,270.49
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,166,185.19 1,213,270.49
7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
1. 交易性金融资产 -23,076,437.61 13,545,875.41
—— 股票投资 -23,071,288.21 13,540,726.01
—— 债券投资 -5,149.40 5,149.40
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
减: 应税 金融 商 品公 允价 值
变动产生的预估增值税
-
-
合计 -23,076,437.61 13,545,875.41
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
基金赎回费收入 12,059.54 33,907.12
合计 12,059.54 33,907.12
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 36 页 共 60 页
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
交易所市场交易费用 512,753.31 1,674,349.85
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费
- -
赎回费 - -
合计 512,753.31 1,674,349.85
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费用 50,000.00 60,000.00
信息披露费 270,000.00 270,000.00
帐户维护费用 45,000.00 81,100.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行费用 591.00 623.00
其他 1,200.00 900.00
合计 426,791.00 472,623.00
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
截至财务报表批准日， 本基金无需要说明的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国 工商 银 行股 份 有限 公司 （ “ 中 国工 商
银行 ” ）
基金托管人、基金代销机构
国元证券股份有限公司（ “ 国元证券 ” ） 基金管理人股东、基金代销机构
新加坡星展银行有限公司 基金管理人股东
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人股东
安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人股东
长盛创富资产管理有限公司 基金管理人子公司
长盛基金（香港）有限公司 基金管理人子公司
注：以 下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 37 页 共 60 页
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
注：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
2,236,873.90 2,997,230.42
其中 ： 支付 销售 机构 的客
户维护费
108,311.54 134,025.87
注：基金管理费每日计算，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产 净 值的 1.50% 的年费率计
提，计算方法如下：
H=E×1.50%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值（扣除超过规定比例现金后的资产净值）
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
372,812.41 499,538.40
注：基金托管费每日计算，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产 净值的 0.25% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
注：无。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 38 页 共 60 页
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
注：无。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
份额单位：份
关联方名
称
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基
金份额
占基金总
份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
国元证券 4,003,286.00 3.8750% 4,003,286.00 3.6471%
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银
行
63,040,663.52 460,889.06 24,216,330.62 358,447.33
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计算。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销证券的情况
注：无。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。
7.4.11 利润分配情况
注：无。
7.4.12 期末（ 2018 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
注：无。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位：人民币元 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 39 页 共 60 页
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
000540
中天
金融
2017
年 8 月
21 日
重大
事项
停牌
2.59
2019 年
1 月 2
日
4.38 450,000 2,157,009.00 1,165,500.00 -
600270
外运
发展
2018
年 12
月 13
日
重大
事项
停牌
20.99 - - 100 1,893.00 2,099.00 -
注： 外运 发展 已于 2018 年 12 月 21 日获得上交所出具的 《关于中外运空运发展股份有限公司股票
终止上市的决定》 ，并于 2018 年 12 月 28 日终止上市。外运发展终止上市后，换股股权登记日收
市后登记在册的除中国外运以外的全体股东可按照公告方案进行换股。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
无。
7.4.13 金融工 具风 险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风 险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限 额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险 控制委员会、经营管
理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中 ，由独立于公司管理层
和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险 控制措施进行检查、监
督及报告。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本 基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家 公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共 同持有一家公司发行的长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 40 页 共 60 页
证券，不得超过该证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证 券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交 易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基 金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险 管理 措 施， 对本 基金 组合 资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比 例、流动性资产比例及
压力测试等方式防范流动性风险，并对本基金的申购赎回情况进行监控， 保持基金投资组合中的
可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求 的匹配与平衡。本基金
的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回 申请的处理方式，控制
因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场 交易。因此，除在附
注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。 此
外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金
持有的债券资产的公允价值。 除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额 （如有） 将在 1
个月内到期且计息外，本基 金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约 定剩余到期日均为一年
以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且 不计息，因此账面余额
一般即为未折现的合约到期现金流量。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 41 页 共 60 页
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险 。本基金的基金管理人
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风
险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
63,040,663.52 - - - 63,040,663.52
结算备付金
117,836.00 - - - 117,836.00
存出保证金
19,211.46 - - - 19,211.46
交易性金融资产
- - - 63,977,609.80 63,977,609.80
应收利息
- - - 12,559.67 12,559.67
应收申购款
- - - 125.82 125.82
资产总计 63,177,710.98 - - 63,990,295.29 127,168,006.27
负债
应付赎回款 - - - 9.24 9.24
应付管理人报酬 - - - 163,489.61 163,489.61
应付托管费 - - - 27,248.29 27,248.29
应付交易费用 - - - 44,406.46 44,406.46
应交税费 - - - 815,699.68 815,699.68
其他负债 - - - 978,095.21 978,095.21
负债总计 - - - 2,028,948.49 2,028,948.49
利率敏感度缺口 63,177,710.98 - - 61,961,346.80 125,139,057.78
上年度末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 24,216,330.62 - - - 24,216,330.62
结算备付金 382,349.39 - - - 382,349.39
存出保证金 111,084.26 - - - 111,084.26
交易性金融资产 9,980,046.60 - - 135,595,088.91 145,575,135.51
应收利息 - - - 250,628.85 250,628.85
应收申购款 - - - 19.98 19.98
资产总计 34,689,810.87 - - 135,845,737.74 170,535,548.61
负债
应付证券清算款 - - - 8,000.00 8,000.00 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 42 页 共 60 页
应付赎回款 - - - 15,422.02 15,422.02
应付管理人报酬 - - - 213,993.51 213,993.51
应付托管费 - - - 35,665.61 35,665.61
应付交易费用 - - - 138,097.68 138,097.68
应交税费 - - - 815,699.68 815,699.68
其他负债 - - - 979,153.29 979,153.29
负债总计 - - - 2,206,031.79 2,206,031.79
利率敏感度缺口 34,689,810.87 - - 133,639,705.95 168,329,516.82
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重 新定价日或到期日孰早
者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
注：本基金本报告期及上年度末未持有债券投资或持有的债券投资占比并 不重大，因而市场利率
的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工 具的公允价值或未来
现金 流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的 风险。本基金主要投资
于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同 中对投资组合比例的要
求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金 管理人每日对本基金所
持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 动态、及时地跟踪和控
制其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上 年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 63,977,609.80 51.13 135,595,088.91 80.55 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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合计 63,977,609.80 51.13 135,595,088.91 80.55
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5% ，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5% 基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta 系数是根据组合在过去一个年度的基 金资产净值和基准指数数据回归得出，
反映了基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期 末 （ 2018 年 12 月
31 日 ）
上年 度末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
+5% 7,897,633.56 11,362,242.39
-5% -7,897,633.56 -11,362,242.39
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价值
本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公 允价值与账面价值相若。
(1) 各层次金融工具公允价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
62,810,010.80 元，属于第二层次的余额为人民币 2,099.00 元， 属于 第三 层 次的 余额 为人 民币
1,165,500.00 元（2017 年 12 月 31 日：第一层次人民 币 131,012,756.31 元，第二层次人民币
14,562,379.20 元，无属于第三层次的余额） 。
(2) 公允价值所属层次间 的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券等，若出现重大事项停牌、交 易不活跃 、或属于非
公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活 跃期间及限售期间不将
相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用 的对公允价值计量整体
而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关股票和可转换债券 公允价值应属第二层次
或第三层次。本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之 间转换的时点。本基金
持有的以公允价值计量的金融工具 转入 第三层次公允价值 的金额为人民币 1,165,500.00 元 （2017
年： 无） 。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金 无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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本财务报表已于 2019 年3 月 27 日经本基金的基金管理人批准。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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§8 投资 组合 报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 63,977,609.80 50.31
其中：股票 63,977,609.80 50.31
2
基金投资
- -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 63,158,499.52 49.67
8 其他各项资产 31,896.95 0.03
9 合计 127,168,006.27 100.00
8.2 期末 按行 业分 类 的股 票投 资组 合
8.2.1 报告 期末 按行 业 分类 的境 内股 票投 资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 2,848,800.00 2.28
C 制造业 37,641,674.20 30.08
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
3,338,500.00 2.67
E 建筑业 4,801,828.00 3.84
F 批发和零售业 2,413,379.00 1.93
G 交通运输、仓储和邮政业 1,007,099.00 0.80
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,920,550.00 2.33
J 金融业 - -
K 房地产业 5,955,800.00 4.76
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 1,643,040.00 1.31
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 1,406,939.60 1.12
S 综合 - -
合计 63,977,609.80 51.13
8.2.2 报告 期末 按行 业 分类 的 港股通 投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601800 中国交建 310,000 3,490,600.00 2.79
2 600276 恒瑞医药 41,000 2,162,750.00 1.73
3 300383 光环新网 140,000 1,773,800.00 1.42
4 002035 华帝股份 190,000 1,681,500.00 1.34
5 300732 设研院 48,900 1,643,040.00 1.31
6 600886 国投电力 200,000 1,610,000.00 1.29
7 600900 长江电力 100,000 1,588,000.00 1.27
8 600048 保利地产 130,000 1,532,700.00 1.22
9 600507 方大特钢 150,000 1,498,500.00 1.20
10 600741 华域汽车 79,906 1,470,270.40 1.17
11 000651 格力电器 40,000 1,427,600.00 1.14
12 000895 双汇发展 60,100 1,417,759.00 1.13
13 002343 慈文传媒 155,980 1,406,939.60 1.12
14 600104 上汽集团 50,000 1,333,500.00 1.07
15 600346 恒力股份 100,000 1,325,000.00 1.06
16 601668 中国建筑 230,040 1,311,228.00 1.05
17 000338 潍柴动力 170,000 1,309,000.00 1.05
18 600340 华夏幸福 50,000 1,272,500.00 1.02
19 600398 海澜之家 149,965 1,271,703.20 1.02
20 600584 长电科技 150,000 1,236,000.00 0.99
21 002508 老板电器 59,974 1,210,875.06 0.97
22 600426 华鲁恒升 100,000 1,207,000.00 0.96
23 000540 中天金融 450,000 1,165,500.00 0.93
24 600845 宝信软件 55,000 1,146,750.00 0.92
25 002078 太阳纸业 200,000 1,140,000.00 0.91
25 601636 旗滨集团 300,000 1,140,000.00 0.91
26 600703 三安光电 100,000 1,131,000.00 0.90 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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27 002285 世联行 220,000 1,117,600.00 0.89
28 000983 西山煤电 200,000 1,098,000.00 0.88
29 600859 王府井 80,000 1,084,800.00 0.87
30 000725 京东方Ａ 400,000 1,052,000.00 0.84
31 601808 中海油服 120,000 1,024,800.00 0.82
32 002233 塔牌集团 100,000 1,006,000.00 0.80
33 600004 白云机场 100,000 1,005,000.00 0.80
34 300003 乐普医疗 47,000 978,070.00 0.78
35 300433 蓝思科技 150,000 976,500.00 0.78
36 600176 中国巨石 100,000 967,000.00 0.77
37 000717 韶钢松山 200,000 910,000.00 0.73
38 002110 三钢闽光 70,000 895,300.00 0.72
39 600521 华海药业 80,000 884,800.00 0.71
40 001979 招商蛇口 50,000 867,500.00 0.69
41 600309 万华化学 30,000 839,700.00 0.67
42 603939 益丰药房 19,960 832,332.00 0.67
43 603658 安图生物 16,975 829,907.75 0.66
44 603816 顾家家居 18,000 810,000.00 0.65
45 002376 新北洋 52,300 802,282.00 0.64
46 600567 山鹰纸业 250,000 780,000.00 0.62
47 000100 TCL 集团 300,000 735,000.00 0.59
48 600339 中油工程 200,000 726,000.00 0.58
49 000921 海信家电 99,987 706,908.09 0.56
50 002294 信立泰 30,000 626,700.00 0.50
51 000513 丽珠集团 22,100 555,815.00 0.44
52 002600 领益智造 200,000 500,000.00 0.40
53 601607 上海医药 29,191 496,247.00 0.40
54 002185 华天科技 107,400 436,044.00 0.35
55 600380 健康元 50,000 333,500.00 0.27
56 600236 桂冠电力 25,000 140,500.00 0.11
57 603367 辰欣药业 3,315 50,321.70 0.04
58 002179 中航光电 100 3,368.00 0.00
59 600270 外运发展 100 2,099.00 0.00
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1
累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（ ％） 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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1 002439 启明星辰 6,012,690.94 3.57
2 600584 长电科技 5,918,178.00 3.52
3 300433 蓝思科技 5,697,815.00 3.38
4 601668 中国建筑 5,589,047.00 3.32
5 601111 中国国航 5,084,853.00 3.02
6 002273 水晶光电 4,361,486.00 2.59
7 601818 光大银行 4,272,990.00 2.54
8 000725 京东方Ａ 3,859,998.00 2.29
9 600567 山鹰纸业 3,336,548.00 1.98
10 601006 大秦铁路 3,328,181.00 1.98
11 603103 横店影视 3,257,888.45 1.94
12 300377 赢时胜 3,156,889.00 1.88
13 300287 飞利信 2,844,270.00 1.69
14 002035 华帝股份 2,761,271.00 1.64
15 002195 二三四五 2,745,781.00 1.63
16 600340 华夏幸福 2,698,671.00 1.60
17 601800 中国交建 2,498,571.00 1.48
18 300383 光环新网 2,486,816.60 1.48
19 002384 东山精密 2,476,218.00 1.47
20 600703 三安光电 2,417,883.00 1.44
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600584 长电科技 9,151,405.00 5.44
2 600048 保利地产 7,813,160.00 4.64
3 300003 乐普医疗 7,211,776.00 4.28
4 002387 维信诺 6,389,479.77 3.80
5 300122 智飞生物 6,321,195.00 3.76
6 000963 华东医药 5,795,155.00 3.44
7 601668 中国建筑 5,389,536.00 3.20
8 002439 启明星辰 5,053,723.00 3.00
9 601233 桐昆 股份 4,756,691.00 2.83
10 601111 中国国航 4,565,654.00 2.71
11 002600 领益智造 4,520,199.96 2.69
12 300433 蓝思科技 4,194,400.36 2.49
13 600028 中国石化 4,022,146.00 2.39 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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14 601818 光大银行 3,900,000.00 2.32
15 600282 南钢股份 3,830,178.00 2.28
16 002555 三七互娱 3,770,443.00 2.24
17 600486 扬农化工 3,641,106.00 2.16
18 001979 招商蛇口 3,390,446.07 2.01
19 002273 水晶光电 3,177,446.29 1.89
20 601006 大秦铁路 3,133,438.00 1.86
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 142,148,387.99
卖出股票收入（成交）总额 182,070,008.08
注： 本项 中 8.4.1 ，8.4.2 ，8.4.3 表中的 “ 买入金额 ” （或 “ 买入股票成本 ”）、 “ 卖出金额 ” （或
“卖出股票收入 ”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序所 有资 产支 持证 券投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
注：本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金本报告期内未投资股指期货。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
本基金本报告期内未投资国债期货。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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8.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
注：本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查，无 在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 19,211.46
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 12,559.67
5 应收申购款 125.82
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 31,896.95
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股期的可转换债券明细
注：本基金 本报告期末未持有处于转股期的可转换债券（可交换债券） 。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
注：本基金本报告期末前十名股票未存在流通受限的情况。
8.12.6 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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§9 基金 份额 持 有人 信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
7,768 13,299.66 4,757,614.00 4.61% 98,554,135.45 95.39%
注：以上信息中的上市部分持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 国元证券股份有限公司 4,003,286.00 4.01%
2 何继军 3,143,000.00 3.14%
3 俞河会 1,651,355.00 1.65%
4 周嘉宁 1,260,000.00 1.26%
5 张启 1,145,100.00 1.15%
6 刘 晓娟 800,000.00 0.80%
7 黄良珍 710,000.00 0.71%
8 竺爱琴 700,041.00 0.70%
9 蔡景玲 675,996.00 0.68%
10 倪秀英 631,218.00 0.63%
注：以上信息中持有人为场内持有人，由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
183,606.47 0.1777%
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金 0
长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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§10 开放 式基 金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日（ 2014 年 4 月 4 日 ）基金份额总额
2,000,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 109,766,423.71
本报告期期间基金总申购份额 188,126.08
减: 本报告期期间基金总赎回份额 6,642,800.34
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） -
本报告期期末基金份额总额 103,311,749.45
长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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§11 重大 事件 揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
11.2.1 本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
原督察长叶金松先生因退休离任，由张利宁女士担任本公司督察长。
上述变更事项已经公司第七届董事会第七次会议审议通过，并按规定向相关监管机构备案。
2018 年 4 月 27 日，中国证券监督管理委员会北京监管局作出《关于对长盛基金管理有限公司 拟
任合规负责人任职资格的意见》 （京证监发〔2018 〕136 号） ，对 张利 宁女 士担 任本 公司 督察 长无
异议。
11.2.2 基金经理的变动情况
本报告期本基金基金经理未曾变动。
11.2.3 本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动 情况
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本报告期内本基金投资策略没有改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本 基金 聘任 的会 计 师事 务所 为安 永华 明会 计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） ，本 报告 期 内本 基金
未更换会计师事务所，本报告期内应支付该会计师事务所的报酬为 50,000.00 元。已连续为本基
金服务 20 年。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
招商证券 2 170,930,871.11 52.72% 159,187.38 52.72% -
银河证券 1 92,813,589.48 28.63% 86,437.89 28.63% -
华安证券 1 49,639,180.20 15.31% 46,228.75 15.31% -
申银万国 2 10,812,915.58 3.34% 10,070.03 3.34% -
国信证券 2 - - - - -
国元证券 2 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
华福证券 1 - - - - -
南方证券 2 - - - - -
注：1、本公司选择证券经营机构的标准
（1 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的 研究 机构 和专 门研 究人 员， 能及 时为 本公 司提 供高 质量 的咨 询服 务，
包括宏观经济报告、 行业报告、 市场走向分析、 个股分析报告等， 并能根据基金投资的特定要 求，
提供专门研究报告。
（2 ）资力雄厚，信誉良好。
（3 ）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
（4 ）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。
（5 ）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
（6 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安 全的 通讯 条件 ， 交易 设施 符合 代理 本公 司基 金进 行证 券交 易的
需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。
2、本公司租用券商交易单元的程序
（1 ）研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告； 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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（2 ）研究机构的研究报告需要 有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定；
（3 ） 研究 发展 部、 投资 管理 等部 门试 用研 究机 构的 研究 报告 后， 按照 研究 服务 评价 规定 ， 对研 究
机构进行综合评价；
（4 ） 试用 期满 后， 评价 结果 符合 条件 ， 双方 认为 有必 要继 续合 作， 经公 司领 导审 批后 ， 我司 与研
究机 构签 定 《研 究服 务协 议》 、 《券 商交 易单 元租 用协 议 》 ， 并办 理基 金专 用交 易单 元租 用手 续。 评
价结果如不符合条件则终止试用；
（5 ） 本公 司每 两个 月对 签约 机构 的服 务进 行一 次综 合评 价。 经过 评价 ， 若本 公司 认为 签约 机构 的
服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚， 本公 司有 权终 止签 署的 协议 ，并
撤销租用的交易单元；
（6 ）交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
11.8 其他重大事件
除上述事项外，均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生的重大事项如下：
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金参加中投证券申
购（含定投）费率优惠活动的公
告
《中 国证 券报 》 《上
海证 券报 》 《证 券时
报》及本公司网站
2018 年 12 月 28 日
2
长盛基金管理有限公 司关于办公
地址变更的公告
同上 2018 年 12 月 3 日
3
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证券投资基金(LOF) 招募说明
书（更新）
同上 2018 年 11 月 10 日
4
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证券投资基金(LOF) 招募说明
书（更新）摘要
同上 2018 年 11 月 10 日
5
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证券投资基金（LOF ）2018 年
第 3 季度报告
同上 2018 年 10 月 24 日 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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6
长盛基金管理有限公司关于开通
国元证券销售代理旗下部分开放
式基金基金定投业务的公告
同上 2018 年 10 月 8 日
7
长盛 基金管理有限公司关于旗下
基金参加交通银行手机银行渠道
基金申购 及定期定额投资手续
费率优惠活动的公告
同上 2018 年 9 月 29 日
8
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金参加东海证券申
购（含定投）费率优惠活动的公
告
同上 2018 年 9 月 10 日
9
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金参加中金公司申
购（含定投）费率优惠活动的公
告
同上 2018 年 8 月 31 日
10
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分基金增加泰诚财富为代销机
构并开通定投和转换业务并参加
费率优惠的公告
同上 2018 年 8 月 31 日
11
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证券投资基金（LOF ）2018 年
半年度报告
同上 2018 年 8 月 29 日
12
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证券投资基金（LOF ）2018 年
半年度报告 摘要
同上 2018 年 8 月 29 日
13
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金参加东北证券申
购（含定投）费率优惠活动的公
告
同上 2018 年 8 月 13 日 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 57 页 共 60 页
14
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金参加第一创业证
券申购（含定投）费率优惠活动
的公告
同上 2018 年 8 月 13 日
15
长盛基金管理有限公司关于增加
唐 鼎耀华为旗下基金代销机构并
开通定投和转换业务及参加费率
优惠活动的公告
同上 2018 年 8 月 7 日
16
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证券投资基金（LOF ）2018 年
第 2 季度报告
同上 2018 年 7 月 20 日
17
长盛基金管理有限公司关于旗下
基金参加交通银行手机银行渠道
基金申购及定期定额投资手续费
率优惠活动的公告
同上 2018 年 6 月 30 日
18
长盛基金管理有限公司关于上海
基煜基金销售有限公司参加费率
优惠活动的公告
同上 2018 年 6 月 12 日
19
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金参加银河 证券申
购（含定投）费率优惠活动的公
告
同上 2018 年 5 月 21 日
20
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证 券投 资基 金 （lof ） 招募 说明
书更新（摘要）
同上 2018 年 5 月 18 日
21
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证 券投 资基 金 （LOF ） 招募 说明
书
同上 2018 年 5 月 18 日
22 长盛基金管理有限公司高级管理 同上 2018 年 5 月 3 日 长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 58 页 共 60 页
人员督察长变更的公告
23
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证券投资基金（LOF ）2018 年
第 1 季度报告
同上 2018 年 4 月 20 日
24
长盛基金管理有限公司关于旗下
部 分开放式基金参加东海证券申
购费率优惠活动的公告
同上 2018 年 4 月 2 日
25
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证券投资基金（LOF ）2017 年
度报告
同上 2018 年 3 月 31 日
26
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证券投资基金（LOF ）2017 年
度报告 摘要
同上 2018 年 3 月 31 日
27
长盛基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加中国工商银行个人
电子银行基金申购优惠活动的公
告
同上 2018 年 3 月 31 日
28
长盛基金管理有限公司关于旗下
基金参加交通银行手机银行渠道
基金申购及定期定额投资手续费
率优 惠活动的公告
同上 2018 年 3 月 30 日
29
长盛基金管理有限公司关于旗下
基金参加展恒基金费率优惠活动
的公告
同上 2018 年 3 月 26 日
30
长盛同益成长回报灵活配置混合
型证券投资基金（LOF ）2017 年
第 4 季度报告
同上 2018 年 1 月 20 日
长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
第 59 页 共 60 页
§12 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过 20% 的情况
注：本基金报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。
长盛同益成长回报混合（LOF ）2018 年年度报告
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§13 备查 文件 目 录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2 、 中国 证监 会基 金监 管部 《关 于同 益证 券投 资基 金基 金份 额持 有人 大会 决议 备案 的回 函》 （基
金部函［2014 ］150 号） ；
3 、 《同 益证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
4 、 《同 益证 券投 资基 金基 金托 管协 议》 ；
5 、 《同 益证 券投 资基 金基 金招 募说 明书 》 ；
6 、 《长 盛同 益成 长回 报灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ）基 金合 同》 ；
7 、 《长 盛同 益成 长回 报灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ）托 管协 议》 ；
8 、 《长 盛同 益成 长回 报灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ）招募说明书》 ；
9、法律意见书；
10 、 基金管理人业务资格批件、营业执照；
11、基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公住址。
13.3 查阅方式
投资 者 可到 基 金管 理人 和/或 基金 托管 人 的办 公场 所 及/ 或管 理 人互 联网 站 免费 查阅 备 查文
件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-2666 、010-86497888 。
网址：http://www.csfunds.com.cn 。
长盛 基金 管理 有 限公 司
2019 年 3 月 29 日
