长盛沪 深 300 指数证 券投资基金(LOF)
2018 年年度报告
2018 年12 月31 日
基金 管理 人 ： 长盛 基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人 ： 招商 银 行股 份有 限公 司
送出日期：2019 年3 月29 日 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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§1 重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 28 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通 合伙）为本基金出具
了无保留意见的审计报告。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................3
§2 基金简介 ..............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................5
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................6
§3 主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况......................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................7
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况 的专项说明 ............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 13
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................ 14
§5 托管人报告 ........................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................ 16
6.1 审计报告基本信息 ...................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................. 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ................................................................................................................ 18
7.2 利润表 ....................................................................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................... 45
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 45
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................ 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................. 54
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 56
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......................... 56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .................. 56
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 56 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投 资明细 ......................... 56
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................... 56
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 56
8.12 投资组合报告 附注 .................................................................................................... 57
§9 基金 份额 持有 人 信息 .......................................................................................................... 60
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 60
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................ 60
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 60
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 60
§ 10 开放 式基 金份 额 变动 ........................................................................................................ 61
§ 11 重大 事 件揭 示 ................................................................................................................... 62
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................... 62
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................. 62
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 62
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................. 62
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 62
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 62
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................... 62
11.8 其他重大事件 ........................................................................................................... 64
§ 12 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息 ....................................................................................... 67
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过 20% 的情况 ................................. 67
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................... 67
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................... 68
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 68
13.2 存放地点 .................................................................................................................. 68
13.3 查阅方式 .................................................................................................................. 68
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
基金简称 长盛沪深 300 指数(LOF)
场内简称 长盛 300
基金主代码 160807
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 8 月 4 日
基金管理人 长盛基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 40,088,047.19 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010 年 9 月 6 日
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金采取指数化投资，跟踪沪深 300 指数，通过严格的投
资纪 律约 束和 数 量化 风险 管理 手段 ， 力争 控制 本 基金 净值 增
长率 与业 绩比 较 基准 之间 的日 均跟 踪 偏离 度绝 对 值误 差小 于
0.35% ， 且年 化跟 踪误 差小 于 4%， 以实 现对 基准 指数 的有 效跟
踪。
投资策略 本基 金采 用抽 样 复制 指数 的投 资策 略 ，综 合考 虑 标的 指数 样
本中 个股 的自 由 流通 市值 规模 、流 动 性、 行业 代 表性 、波 动
性与 标的 指数 整 体的 相关 性， 通过 抽 样方 式构 建 基金 股票 投
资组合，并优 化 确定 投资 组合 中的 个 股权 重， 以 实现 基金 净
值增 长率 与业 绩 比较 基准 之间 的日 均 跟踪 偏离 度 绝对 值误 差
小于 0.35% ，且年化跟踪误差小于 4% 的投资目标。
业绩比较基准 95%× 沪深 300 指 数收 益率 ＋ 5%× 一年 期银 行定 期存 款利 率
（税后）
风险收益特征 本基 金是 股票 指 数型 基金 ，属 于较 高 预期 风险 、 较高 预期 收
益的证券投资基金品种， 其预期风险与收益高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长盛基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张利宁 张燕
联系电话 010-86497608 0755-83199084
电子邮箱 zhangln@csfunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
400-888-2666 、
010-86497888
95555
传真 010-86497999 0755-83195201
注册地址
深圳市福田中心区福中三
路诺德金融中心主楼 10D
深圳市深南大道 7088 号招商银
行大厦 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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办公地址
北京 市朝 阳区 安 定路 5 号
院 3 号楼 中建 财 富国 际中
心 3-5 层
深圳市深南大道 7088 号招商银
行大厦
邮政编码 100029 518040
法定代表人 周兵 李建红
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载 基金 年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网
址
http://www.csfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华 永道 中天 会 计师 事 务所 （ 特殊
普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心
11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
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§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 1,626,204.63 6,864,891.32 -1,709,810.06
本期利润 -10,739,705.63 11,679,593.13 -11,634,546.48
加权平均基金份额本期利润 -0.2795 0.2159 -0.2229
本期加权平均净值利润率 -23.54% 18.00% -20.83%
本期基金份额净值增长率 -22.43% 19.11% -10.61%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润 784,915.58 13,201,607.84 5,454,199.88
期末可供分配基金份额利润 0.0196 0.3154 0.1039
期末基金资产净值 40,872,962.77 55,054,522.19 57,936,362.02
期末基金份额净值 1.020 1.315 1.104
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值增长率 7.13% 38.11% 15.95%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 ， 计入 费用 后实 际收 益水 平要
低于所列数字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益） 扣除 相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润与 未分 配利 润中 已实 现部 分的 孰低 数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。表中的 “期末 ” 均指本报告期最后一日，即 12 月 31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -10.37% 1.41% -11.82% 1.56% 1.45% -0.15%
过去六个月 -11.99% 1.31% -13.50% 1.42% 1.51% -0.11%
过去一年 -22.43% 1.21% -24.07% 1.27% 1.64% -0.06%
过去三年 -17.41% 1.13% -18.05% 1.12% 0.64% 0.01%
过去五年 30.10% 1.52% 29.08% 1.46% 1.02% 0.06%
自基金合同
生效起至今
7.13% 1.42% 6.98% 1.39% 0.15% 0.03%
注：本基金业绩比较基准＝ 95%× 沪深 300 指数收益率＋ 5%× 一年期银行定期存款利率（税后） 。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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沪深 300 指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权，由中证指数有限公司开发的中国A 股
市场指数，它的样本选自沪深两个证券市场，覆盖了大部分流通市值，其成份股票为中国A 股市
场中代 表性强、流动性高的股票，能够反映 A 股市场总体发展趋势。
由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产 的配置比例符合基金合
同要求，基准指数每日按照 95%、5%的比例采取再平衡，再用连锁计算的 方式得到基准指数的时
间序列。
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收
益率变动的比较
注：按照本基金合同规定，本基金管理人应当自基金合同生效之日起三个 月内使基金的投资组合
比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的各项资产配置比例符 合本基金合同的有关约
定。本报告期内，本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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3.2.3 过去 五年 基金 每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
注：本基金过去三年未进行利润分配。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
本基金管理人为长盛基金管理有限公司 （以下简称公司） ， 成立于 1999 年 3 月 26 日， 是国 内
最早成立的十家基金管理公司之一。公司注册资本为人民币 18900 万元。公司注册地在深圳，总
部设 在北 京， 并在 北京 、 上海 、 成都 设有 分公 司， 在深 圳设 有营 销中 心， 并拥 有长 盛基 金 （香 港）
有限公司、长盛创富资产管理有限公司两家全资子公司。目前，公司股东 及 其出资比例为：国元
证券股份有限公司占注册资本的 41%， 新加 坡星 展银 行有 限公 司占 注册 资本 的 33% ， 安徽 省信 用担
保集团有限公司占注册资本的 13% ， 安徽 省投 资集 团控 股有 限公 司占 注册 资本 的 13% 。 公司 拥有 公
募基 金、 全国 社保 基金 、 特定 客户 资产 管理 、 合格 境内 机构 投资 者 （QDII ） 、 合格 境外 机构 投资 者
（QFII ） 、保 险资 产管 理人 等业 务资 格。 截至 2018 年 12 月 31 日，基金管理人共管理五十八只开
放式 基金 ， 并管 理多 个全 国社 保基 金组 合和 专户 产品 。 公司 同时 兼任 境外 QFII 基金和专户理财产
品的投资顾问。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
冯雨生
本基金基金经理， 长盛中证 100 指数
证券投资基金基金经理， 长盛中证申
万一带一路主题指数分 级证券投资
基金 基金 经理 ， 长盛 成长 价值 证券 投
资基金基金经理， 长盛中证全指证券
公司指数分级证券投资 基金基金经
理， 长盛 战略 新兴 产业 灵活 配置 混合
型证券投资基金基金经理， 长盛盛世
灵活配置混合型证券投 资基金基金
经理 ， 长盛 积极 配置 债券 型证 券投 资
基金 基金 经理 ， 长盛 同鑫 行业 配置 混
合型 证券 投资 基 金基 金 经理, 长盛信
息安全主 题 量 化 灵 活 配置 混 合 型 证
券投资基金基金经理， 长盛同德主题
增长混合型证券投资基金基金经理，
量化投资部负责人。
2011 年 12
月 20 日
- 11 年
冯雨生先生，
1983 年11 月出
生。毕业于光
华管理学院金
融系，北京大
学经济学硕
士，CFA （特许
金融 分析 师） 。
2007 年 7 月加
入长盛基金管
理有限公司，
曾任金融工程
研究员，同盛
基金经理助理
等职务。
注：1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期；
2、 “证券从业年限 ”中 “证券从业 ” 的含义遵从行业协会《证券业从业 人员资格管理办法》的
相关规定。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施 准则、本基金的基金
合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基
金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益 ，没有损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易 制度指导意见》及公
司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决 策、交易执行、业绩 评估等环节严格把关，
通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待 不同投资组合，包括公
募基金、社保组合、特定客户资产管理组合等，切实防范利益输送，保护 投资者的合法权益。具
体如下：
研究支持，公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果，所有投 资组合经理在公司研
究平台上拥有同等权限。
投资授权与决策，公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责 制，各投资组合经理
在投资决策委员会的授权范围内，独立完成投资组合的管理工作。各投资 组合经理遵守投资信息
隔离墙制度。
交易 执行 ， 公司 实行集中交易制度， 所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。
交易部依照《公司公平交易细则》的规定，场内交易，强制开启恒生交易 系统公平交易程序；场
外交易，严格遵守相关工作流程，保证交易执行的公平性。
投资管理行为的监控与分析评估， 公司风险管理部、 监察稽核部， 依照 《公司公平交易细则》
的规定，持续、动态监督公司投资管理全过程，并进行分析评估，及时向 公司管理层报告发现问
题，保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易 制度指导意 见》及公
司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩 评估等环节严格把关，
通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待 不同投资组合，切实防
范利益输送，保护投资者的合法权益。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中， 未发现同日反向交易长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易。
本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作分析
2018 年股票市场大幅下跌，大中小市值个股呈普跌态势。概念板块亮点难寻 ，普遍下跌，其
中下跌幅度靠前的是垃圾发电、PM2.5 和苹果产业链等概念板块。行业上， 休闲服务、银行和食
品饮料等行业下跌较少，电子、传媒和有色金属等行业跌幅靠前。风格上 ，大盘价值股全年跑赢
小盘成长股。
在操作中，我们严格遵守基金合同，在指数权重调整和基金申赎变动时 ，应用指数复制和数
量化手段降低交易成本和减少跟踪误差。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.020 元； 本报 告期 基金 份额 净值 增长 率为-22.43%，业 绩
比较基准收益率为-24.07% 。本报告期内日均跟踪误差为 0.1589% ，年度化跟踪误差为 2.5127% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望 2019 年， 中美 贸易 战可 能缓 和， 国内 财政 政策 会更 加积 极， 减税 降费 会对 上市 公司 业绩
产生实质性利好。随着 A 股在相关国际指数的权重上升，外资流入亦有望加速。股票市场经过近
几年的大幅调整， 目前已极具投资价值。 在此背景下， 我们认为 2019 年股票市场会有更好的投资
机会。
作为指数基金，我们将继续秉承指数化投资策略，积极应对成份股调整 、基金申购赎回等因
素对指数跟踪 效果带来的冲击，控制基金的跟踪误差。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
报告期内，本基金管理人从合规运作，保障资产委托人利益出发，结合 监管要求、市场形势
及自身业务发展需要，由独立于业务部门的监察稽核部对公司经营、受托 资产的运作及员工行为
的合规性进行监督、检查，发现问题及时督促相关部门改进，并定期制作 检查报告报送公司管理
层。具体工作情况如下：
1 、 强调 合规 宣导 与培 训， 夯实 公司 合规 文化 环境 基础 。 报告 期内 ， 监察 稽核 部通 过外 请律 师、
内部自学、岗前培训、基金经理合规谈话、合规考试等多种形式，有重点 、有针对性地开 展合规
培训工作，深化员工合规理念，提高员工合规意识，改善员工合规工作技 能，努 力夯实公司合规
内控环境基础。
2 、 持续 推动 公司 完善 制度 规章 建设 ， 扎实 公司 内控 制度 基础 。 根据 新法 规、 新监 管要 求， 以长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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及公司业务发展实际，及时督促业务部门调整相关业务制度与流程，保证 公司制度规章的合法合
规、 全面 、适 时、 有效 。 报告 期内 ， 公司 新订 或修 订了 《 公司 基金 从业 人员 从 业资 格管 理 规定 》
《公司非居民金融账户涉税信息收集及信息报送制度》 《长盛基金管理有限公司投资管理制度》 《长
盛基金管理有限公司关联交易管理制度》 《长盛基金管理有限公司员工合规 手 册》 《公 司投 研体 系
重大 突发 事件 快 速响 应流 程》 《公 司 场内 期权 投 资管 理办 法》 《 公司 投资 产品 风 险评 级管 理 制度 》
《公司及员工廉洁从业管理规定》等多部制度或流程。
3 、 加强 合规 监督 ， 确保 受托 资产 投资 运作 合法 合规 。 紧密 跟踪 与投 资运 作相 关的 法律 、 法规 、
受托资产合同及公司制度等的规定， 全面把控受托资产投资运作风险点， 并以前述风险点为依据，
检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》的 规定，通过量化分析、
日常合规监督及事后专项检查评估等，确保公司旗下各受托资产被公平对待。
4 、 加强 专项 稽核 与检 查， 严肃 制度 规 章执 行力 ， 合理 保障 公司 运营 及受 托资 产投 资运 作合 规。
报告 期内 ， 公司 监察 稽核 部按照年初工作计划， 开展专项稽核四十余项， 内容涵盖受托资产投资、
研究、交易、销售、清算、产品开发、员工行为等。此外，根据业务发展 需要、监管机构通报的
业内问题，以及公司在日常监督中发现的问题，临时增加多个检查项目。 稽核、检查工作中，监
察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪，强调问题改进效率与效果 ，合理保障公司及受托
资产合规、稳健运作。
5、积极参与新产品设计、新业务拓展工作，提供合规意见或建议。
本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将 继续以保障资产委托人的 利益为宗旨，不断提
高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、受托资产合规运作。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定， 本基金管理人严格按照 《企业会计准则》 、 中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估 值。本基金管理人制订
了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，参考行业协会 估值意见和独立第三方
机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值 目的 、 估值 日、 估值 对象 、
估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项 。本基金管理人设立了
由公司总经理（担任估值工作小组组长） 、公司督察长（担任估值工作小组 副组长） 、公司相关投
资、研究部门分管领导、公司运营部分管领导、相关研究部门、相关投资 部门、监察稽核部、风
险管理部、信息技术部及业务运营部总监或指定人员组成的估值工作小组 ，负责研究、指导并执
行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估 值运作、行业研究、风长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法 的讨论，但不参与估值原则和方法的最终 决策和日常估值的执
行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据 法律法规要求对基金
估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管 理公司作出合理解释，
通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值 模型、假设及参数的适
当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已分别与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司 签署服务协议，由其
分别按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和 在交易所市场交易或 挂牌的部分债券品种的
估值数据。
4.7.1 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
根据本基金基金合同中对基金利润分配原则的约定，本基金本报告期未实施利润分配。
本基金截至 2018 年 12 月 31 日，期末可供分配收益为 784,915.58 元，其中：未分配收益已
实现部分为 29,233,166.44 元，未分配收益未实现部分为-28,448,250.86 元。
4.8 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
本基金自 2018 年 01 月 30 日至 2018 年 03 月 29 日、自 2018 年 04 月 10 日至 2018 年 06 月
25 日以及自 2018 年 07 月 04 日至 2018 年 09 月 19 日期间出现连续 20 个工作日基金资产净值低
于 5000 万元的情形。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度 ，我行在履行托管职
责中 ， 严格 遵守 有关 法律 法规 、 托管 协议 的规 定， 尽职 尽责 地履 行托 管义 务并 安全 保管 托管 资产 。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的 投资行为进行监督，
并根据监管要求履 行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设 置、登录和保管本产
品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容 真实、准确，不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计 报告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019) 第 22267 号
6.2 审计 报告 的基 本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF) 全体基金份额持有人：
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了长盛沪深 300 指数证券投资基金 （LOF）(以下简称 “ 长盛沪
深 300 指数基金 (LOF)”) 的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产
负债表，2018 年度的利润表和所有者权益(基金 净 值) 变动表以及财务
报表附注。
(二)我们的意见
我们 认为 ， 后附 的财 务报 表在 所有 重大 方面 按照 企业 会计 准则 和在 财务
报 表 附注 中所 列示 的 中国 证券 监督 管理 委员 会(以 下简 称 “ 中国 证 监
会 ”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称 “ 中 国基 金业 协会”) 发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了长盛沪深 300
指数基金(LOF)2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以 及 2018 年度的经营成
果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的
“注册会计师对财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准
则下 的责 任。 我们 相信 ， 我们 获取 的审 计证 据是 充分 、 适当 的， 为发 表
审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立 于长盛沪深 300 指数基金
(LOF) ，并履行了职业道德方面的其他责任。
管理层和治理层对财务报
表的责任
长盛沪深 300 指数基金(LOF) 的基金管理人长盛基金 管理有限公司( 以
下简称 “ 基金 管理 人”) 管理 层负 责按 照 企业 会计 准 则和 中国 证 监会 、中
国基 金业 协会 发布 的有 关 规定 及 允许 的 基金 行 业实 务操 作编 制 财务 报
表， 使其 实现 公允 反映 ， 并设 计、 执行 和维 护必 要的 内部 控制 ， 以使 财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估长盛沪深 300 指数基金
(LOF) 的持 续经 营能 力 ，披 露与 持 续经 营相 关 的 事项( 如适 用) ，并运用
持续 经营 假设 ， 除非 基金 管理 人管 理层 计划 清算 长盛 沪深 300 指数基金
(LOF) 、终止 运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督长盛沪深 300 指数基金(LOF) 的财务报告过
程。
注册会计师对财务报表审
计的责任
我们 的目 标是 对财 务报 表 整体 是 否不 存 在由 于 舞弊 或错 误导 致 的重 大
错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水
平的 保证 ， 但并 不能 保证 按照 审计 准则 执行 的审 计在 某一 重大 错报 存在
时总 能发 现。 错报 可能 由于 舞弊 或错 误导 致， 如果 合理 预期 错报 单独 或长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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汇总起来可能影响财务报表使用 者依据财务报表作出的经济决策， 则通
常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职
业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错 误导致的 财务报表重 大错报风 险；设计
和实施审计程序以应 对这 些风 险， 并获 取充 分、 适当 的审 计证 据， 作为
发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假
陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险
高于 未能 发现 由于 错误 导 致的 重大 错报 的风 险 。( 二) 了解与审计相关
的内 部控 制， 以设 计恰 当的 审计 程序 ， 但目 的并 非 对内部控制的有效性
发表意见。
( 三) 评价基金管理人管理层选 用会计政 策的恰当性 和作出会 计估计及
相关披露的合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对长盛沪深 300 指数基金(LOF) 持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分， 我
们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而，未来的 事项或情况可能导致长盛沪深 300 指数基金(LOF) 不
能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容( 包括披露) ， 并评 价财 务报
表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 薛竞
叶尔甸
会计师事务所的地址 中国 ?上海 市
审计报告日期 2019 年 3 月 27 日
长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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§7 年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主 体：长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
报告截止日： 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,024,971.47 4,349,031.61
结算备付金
15,774.19 31,439.58
存出保证金
1,858.51 12,188.34
交易性金融资产 7.4.7.2 38,248,229.47 50,866,438.10
其中：股票投资
38,248,229.47 50,836,538.10
基金投资
- -
债券投资
- 29,900.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 704.95 1,047.05
应收股利
- -
应收申购款
24,457.50 16,989.61
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
41,315,996.09 55,277,134.29
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
234,517.82 16,390.65
应付管理人报酬
30,191.45 32,966.46
应付托管费
6,038.27 6,593.30
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 21,702.57 26,602.39
应交税费
- -
应付利息
- - 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 150,583.21 140,059.30
负债合计
443,033.32 222,612.10
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 40,088,047.19 41,852,914.35
未分配利润 7.4.7.10 784,915.58 13,201,607.84
所有者权益合计
40,872,962.77 55,054,522.19
负债和所有者权益总计
41,315,996.09 55,277,134.29
注： 报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.020 元， 基金 份额 总额 40,088,047.19 份。
7.2 利润表
会计主体： 长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月 1 日至2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-10,043,887.60 12,624,145.15
1. 利息收入
41,262.47 35,431.99
其中：存款利息收入 7.4.7.11 41,255.02 35,413.38
债券利息收入
7.45 18.61
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ）
2,170,162.48 7,706,463.21
其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,317,009.62 6,501,646.04
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 4,345.73 9,213.11
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 848,807.13 1,195,604.06
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -12,365,910.26 4,814,701.81
4. 汇兑收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5. 其他收入（损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 110,597.71 67,548.14
减： 二、费用
695,818.03 944,552.02
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 344,046.96 488,923.92 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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2．托管费 7.4.10.2.2 68,809.36 97,784.90
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 69,636.69 153,410.59
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.20 213,325.02 204,432.61
三、 利润 总 额 （亏 损总 额以 “-”
号填列）
-10,739,705.63 11,679,593.13
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损 以 “-”号
填列）
-10,739,705.63 11,679,593.13
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体： 长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值）
41,852,914.35 13,201,607.84 55,054,522.19
二 、 本 期 经 营活 动 产 生
的 基 金 净 值 变动 数 （ 本
期利润）
- -10,739,705.63 -10,739,705.63
三 、 本 期 基 金份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-1,764,867.16 -1,676,986.63 -3,441,853.79
其中：1.基金申购款 62,677,436.48 7,725,753.38 70,403,189.86
2.基金赎回款 -64,442,303.64 -9,402,740.01 -73,845,043.65
四 、 本 期 向 基金 份 额 持
有 人 分 配 利 润产 生 的 基
金 净 值 变 动 （净 值 减 少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
40,088,047.19 784,915.58 40,872,962.77
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 52,482,162.14 5,454,199.88 57,936,362.02 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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金净值）
二 、 本 期 经 营活 动 产 生
的 基 金 净 值 变动 数 （ 本
期利润）
- 11,679,593.13 11,679,593.13
三 、 本 期 基 金份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-10,629,247.79 -3,932,185.17 -14,561,432.96
其中：1.基金申购款 41,850,210.71 8,225,062.95 50,075,273.66
2.基金赎回款 -52,479,458.50 -12,157,248.12 -64,636,706.62
四 、 本 期 向 基金 份 额 持
有人 分 配 利 润产 生 的 基
金 净 值 变 动 （净 值 减 少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
41,852,914.35 13,201,607.84 55,054,522.19
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 林培富______
______ 刁俊东______
____ 龚珉____
基金管理人 负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会(以
下简称 “ 中国证监会 ”) 证监基金字[2010] 第 646 号《关于核准长盛沪深 300 指数证券投资基金
(LOF) 募集 的批 复》 核准 ， 由长 盛基 金管 理有 限公 司依 照 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《长
盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF) 基金 合同 》 负责 公开 募集 。 本基 金为 契约 型开 放式 ， 存续 期限
不定 ， 首次 设立 募集 不包 括认 购资 金利 息共 募集 人民 币 898,648,405.80 元， 业经 普华 永道 中天 会
计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010) 第 193 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案，
《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》于 2010 年8 月 4 日正式生效，基金合同生效
日的基金份额总额为 898,915,869.33 份基金份额，其中认购资金利息折合 267,463.53 份基金份
额。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
经 深 圳 证券 交 易所( 以下 简 称 “ 深 交所 ”) 深证 上 字[2010] 第 276 号 文 审 核同 意 ，本 基 金
112,932,582 份基金份额于 2010 年 9 月 6 日在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金份额托 管在场
外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《长 盛沪 深 300 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内 依法发行上市的股票、
债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。股票资产投资 比例不低于基金资产净
值的 90% ， 其中 ， 投资 于沪 深 300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 80%； 保持 不
低于基金资产净值 5% 的现金以及到期日在一年以内的政府债券， 其中现金不包括结算备 付金 、 存
出保证金、应收申购款等。本基金力争控制本基金净值增长率与业绩比较 基准之间的日均跟踪偏
离度绝对值误差小于 0.35% ， 且年 化跟 踪误 差小 于 4%。 本基 金的 业绩 比较 基准 为： 95%× 沪深 300
指数收益率＋ 5%× 一年期银行定期存款利率 （税后） 。 本基 金标 的指 数使 用费 由基 金管 理人 长盛 基
金管理有限公司承担，不计入本基金费用。
本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于 2019 年3 月 27 日批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体会计准则及相关规定(以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称
“中国基金业协会 ”) 颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《长 盛沪 深 300 指数证券投资基
金（LOF ） 基金 合同 》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2018 年 12
月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期 投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资 和衍生工具分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金 融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售 金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交 易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买 日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他 金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值 进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者
(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值 与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或 义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如 下原则确定公允价值
并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易且最近长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交 易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易 价格不能真实反映公允价 值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对 资产出售或使用 的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值 ，只有在 无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重 大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2)交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余 额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全 额转入未分配利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的 利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的 净额确认为利息收入。长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区 分属于资产支持证券投
资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并 将投资收益部分扣除在
适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入 。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价 值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率 法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的 收益 分配 政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外 基金份额持有人可选
择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额 进行再投资，场内基金
份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数 ，包括基金经营活动产
生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分 配利润的金额为期末未
分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期 末可供分配利润的金额
为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分 红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成
部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源、 评价 其业 绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经 济特征，并且满足一定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一 个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本 基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活 跃( 包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《 中国 证监 会 关于 证券 投资 基金 估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、 现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于 2017 年 9 月 4 日前，对 于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字
[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
之附 件 《非 公开 发行 有明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的 同一 股票
的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交 易所挂牌的同一股票的
市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的
初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁 定期内总交易天数的比例 将两者之间差价的一部
分确认为估值增值。 自 2017 年9 月4 日起 ， 对于 在锁 定期 内的 非公 开发 行股 票、 首次 公开 发行 股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通 受限股票，根据中国基
金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票 估值指引( 试行)>的通
知》 之附 件 《证 券投 资基 金投 资流 通受 限股 票估 值指 引(试行)》 ， 按估 值日 在证 券交 易所 上市 交易
的同一股票的公允价值扣除该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌 转让的固定收益品种(可转 换债 券、 资 产支 持证 券和 私募 债
券除外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会 公告[2017]13 号《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会 估值核算工作小组关于
2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)，按照中证指
数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同 业市场固定收益品种按
照中债金融估值中心有限公司 所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局、财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号《 关于 上市 公司 股息 红利 差别 化个 人所 得税 政策 有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《 关于 进一 步明 确全 面推 开
营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业 往来等增值税政策的
补充 通知 》 、财 税[2016]140 号《关于明确金融房 地产开发教育辅助服务等增 值税政策的通知》 、
财税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政策 有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《关 于资 管产
品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额 抵扣等增值税政策的
通知》及其他相关财税法规 和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人。 资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3% 的征收率缴
纳增 值税 。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税 ，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运 营资 管产 品提 供的 贷款 服务 ，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者 以 2017 年
最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价 计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股票的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。对基金从上市 公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年) 的，暂减按 50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的 ， 暂免 征收 个人 所得 税。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股，
解禁后取得的股 息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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的股 息、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金 的城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 3,024,971.47 4,349,031.61
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 3,024,971.47 4,349,031.61
7.4.7.2 交易性金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 44,014,351.47 38,248,229.47 -5,766,122.00
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 44,014,351.47 38,248,229.47 -5,766,122.00
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 44,236,749.84 50,836,538.10 6,599,788.26
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - - 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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债券
交易所市场 29,900.00 29,900.00 -
银行间市场 - - -
合计 29,900.00 29,900.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 44,266,649.84 50,866,438.10 6,599,788.26
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金 融资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额
无余额。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 696.26 1,021.96
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 7.81 15.62
应收债券利息 - 3.42
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 0.88 6.05
合计 704.95 1,047.05
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 21,702.57 26,602.39 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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银行间市场应付交易费用 - -
合计 21,702.57 26,602.39
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付赎回费 583.21 59.30
预提费用 150,000.00 140,000.00
合计 150,583.21 140,059.30
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 41,852,914.35 41,852,914.35
本期申购 62,677,436.48 62,677,436.48
本期赎回( 以"-" 号填列) -64,442,303.64 -64,442,303.64
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 40,088,047.19 40,088,047.19
注：1. 申购含转换入；赎回含转换出。
2. 截至 2018 年 12 月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额 为 1,878,430.00 份(2017 年 12
月 31 日：2,421,121.00 份)， 托管 在场 外未 上市 交易 的基 金份 额 为 38,209,617.19 份(2017 年 12
月 31 日：39,431,793.35 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或
按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统 ，按 基金 份额 净值 申购 或赎
回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 28,531,248.40 -15,329,640.56 13,201,607.84
本期利润 1,626,204.63 -12,365,910.26 -10,739,705.63
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-924,286.59 -752,700.04 -1,676,986.63
其中：基金申购款 46,128,265.11 -38,402,511.73 7,725,753.38
基金赎回款 -47,052,551.70 37,649,811.69 -9,402,740.01 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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本期已分配利润 - - -
本期末 29,233,166.44 -28,448,250.86 784,915.58
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
活期存款利息收入 40,396.19 34,220.01
定期存款利息收入 - -
其 他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 270.69 595.56
其他 588.14 597.81
合计 41,255.02 35,413.38
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月 1 日至2017 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 23,422,339.73 55,668,111.31
减：卖出股票成本总额 22,105,330.11 49,166,465.27
买卖股票差价收 入 1,317,009.62 6,501,646.04
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1日至2017 年12 月
31日
债券投资收益——买卖债
券（ 、 债转股及债券到期兑
付）差价收入
4,345.73 9,213.11
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 4,345.73 9,213.11
7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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2018 年1月1日至2018 年
12 月31 日
2017 年1 月1日至2017 年12 月
31日
卖出 债券 （ 、 债转股及债券
到期兑付）成交总额
44,556.60 156,228.30
减： 卖出 债券 （ 、 债转股及
债券到期兑付）成本总额
40,200.00 147,000.00
减：应收利息总额 10.87 15.19
买卖债券差价收入 4,345.73 9,213.11
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 848,807.13 1,195,604.06
基金投资产生的股利收益 - -
合计 848,807.13 1,195,604.06
7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
1. 交易性金融资产 -12,365,910.26 4,814,701.81
—— 股票投资 -12,365,910.26 4,814,701.81
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
减： 应税 金融 商 品公 允价 值
变动产生的预估增值税
- -
合计 -12,365,910.26 4,814,701.81 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 33 页 共 68 页
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
基金赎回费收入 110,585.65 41,532.45
基金转换费收入 12.06 26,015.69
合计 110,597.71 67,548.14
注：1. 本基金的赎回费率场外按持有期间递减，场内为赎回金额的 0.5% 。 对持 续持 有期 少于 7
天的基金份额持有人收取的赎回费全额计入基金财产；其余赎回费总额的25% 计入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成， 其中转出基金的赎回费的25%
归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
69,636.69 153,410.59
银行间市场交易费用 - -
合计 69,636.69 153,410.59
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费用 60,000.00 50,000.00
信息披露费 90,000.00 90,000.00
银行划款手续 3,325.02 4,432.61
上市年费 60,000.00 60,000.00
合计 213,325.02 204,432.61
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
无。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 34 页 共 68 页
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 长 盛 基 金 公
司 ”)
基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司 (“ 招商银行 ”) 基金托管人、基金销售机构
国元证券股份有限公司 (“ 国元证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
新加坡星展银行有限公司 基金管理人的股东
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人的股东
长盛基金( 香港)有限公司 基金管理人的全资子公司
长盛创富资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1月1日至2017 年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国元证券 31,096,693.34 68.64% 67,305,807.44 70.13%
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1月1日至2017 年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国元证券 3,920.40 8.80% 156,228.30 100.00% 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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7.4.10.1.3 应支 付关 联方 的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣 金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国元证券 28,960.89 68.64% 14,812.69 68.25%
关联方名称
上年度可比期间
2017 年1月1 日至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国元证券 62,679.76 70.13% 18,047.01 67.84%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。债 券及权证交易不计佣金。
2. 该类 佣金 协 议的 服务 范 围还 包括 佣金 收取 方 为本 基金 提供 的证 券 投资 研究 成果 和市 场 信息 服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
344,046.96 488,923.92
其中 ： 支付 销售 机构 的客
户维护费
165,456.01 184,609.03
注：支付基金管理人长盛基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75% 的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.75%÷ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
68,809.36 97,784.90
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15% 的年 费 率计 提， 逐日 累计 至长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 36 页 共 68 页
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.15%÷ 当年天数。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
基金合同生效日（ 2010 年
8 月 4 日 ） 持有 的基 金份 额
- -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/ 买入总份额 - 18,048,971.69
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份额 - 18,048,971.69
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- -
注：基金管理人持有本基金份额的交易费用按照市场公开的交易费率计算并支付。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
无。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 3,024,971.47 40,396.19 4,349,031.61 34,220.01
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 37 页 共 68 页
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
无。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
600030 中信
证券
2018 年
12 月25
日
重大
事项
停牌
16.01 2019 年
1 月 10
日
17.15 42,610 738,667.91 682,186.10 -
600485 信威
集团
2016 年
12 月26
日
重大
事项
停牌
6.21 - - 10,337 143,924.00 64,192.77 -
000540 中天
金融
2017 年
8 月 21
日
重大
事项
停牌
2.59 2019 年
1 月2 日
4.38 20,850 101,675.63 54,001.50 -
注： 本基 金截 至 2018 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金为抽样复制的指数型基金，采用抽样复制指数的投资策略，跟踪沪深 300 指数。本基
金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险 、流动性风险及市场风
险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制 在限定的范围之内，使
本基金在 风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “ 风险和收益相匹配 ”的风险收益目标。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 38 页 共 68 页
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制管理委员会为核心的、
由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与风险管理部、相 关业务部门构成的四级
风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制管理委 员会，负责制定风险管
理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险 控制委员会，讨论和制
定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职 责主要由监察稽核部与
风险管理部负责，协调并 与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析 和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的 严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合 基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在 交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估 。本基金的活期银行
存款存放在本基金的托管人招商银行，因而与银行存款相关的信用风险不 重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收 和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并 对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等 级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金未 持有 除国 债、 央行 票据 和政 策性 金融 债以 外的 债券(2017 年
12 月 31 日：本基金持有 的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和资产支持证券占基金
资产净值的比例为 0.05%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另 一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现 剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 39 页 共 68 页
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的 申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹 配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理 方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金所 承担 的全 部金 融负 债的 合约 约定 到期 日均 为一 个月 以内 且不
计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益)无固定到 期日且不计息因此账面 余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行) 等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对 本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合 指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且 本基 金与 由本 基金 的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证 券的 10% 。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可 流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的 15% ，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投 资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票， 不得超过该上市公司可流通股票的 30%( 完全按照有关指数构成比例进行证
券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制) 。
本基金所持证券在证券交易所上市，部分基金资产流通暂时受限制不能 自由转让的情况 参见
附注 7.4.12 。 此外 ， 本基 金可 通过 卖出 回购 金融 资产 方式 借入 短期 资金 应对 流动 性需 求， 其上 限
一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受 限资产的市值合计不得
超过基金资产净值的 15%。于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金持 有流 动性 受限 的资 产的 估值 占基 金资
产净值的比例符合上述要求。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产 的可变现价值。于 2018
年 12 月 31 日，本基金组合资产中 7 个工作日可变现 资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金
额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对 手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理，长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 40 页 共 68 页
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会 认定 的其 他主 体 为交 易对 手开 展逆 回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮 动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并 通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的 收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产 主要为银行存款、结算
备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,024,971.47 - - - 3,024,971.47
结算备付金 15,774.19 - - - 15,774.19
存出保证金 1,858.51 - - - 1,858.51
交易性金融资产 - - - 38,248,229.47 38,248,229.47
应收利息 - - - 704.95 704.95
应收申购款 - - - 24,457.50 24,457.50
资产总计 3,042,604.17 - - 38,273,391.92 41,315,996.09
负债
应付赎回款 - - - 234,517.82 234,517.82
应付管理人报酬 - - - 30,191.45 30,191.45
应付托管费 - - - 6,038.27 6,038.27 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 41 页 共 68 页
应付交易费用 - - - 21,702.57 21,702.57
其他负债 - - - 150,583.21 150,583.21
负债总计 - - - 443,033.32 443,033.32
利率敏感度缺口 3,042,604.17 - - 37,830,358.60 40,872,962.77
上年度末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资 产
银行存款 4,349,031.61 - - - 4,349,031.61
结算备付金 31,439.58 - - - 31,439.58
存出保证金 12,188.34 - - - 12,188.34
交易性金融资产 - - 29,900.00 50,836,538.10 50,866,438.10
应收利息 - - - 1,047.05 1,047.05
应收申购款 - - - 16,989.61 16,989.61
资产总计 4,392,659.53 - 29,900.00 50,854,574.76 55,277,134.29
负债
应付赎回款 - - - 16,390.65 16,390.65
应付管理人报酬 - - - 32,966.46 32,966.46
应付托管费 - - - 6,593.30 6,593.30
应付交易费用 - - - 26,602.39 26,602.39
其他负债 - - - 140,059.30 140,059.30
负债总计 - - - 222,612.10 222,612.10
利率敏感度缺口 4,392,659.53 - 29,900.00 50,631,962.66 55,054,522.19
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重 新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
注：于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资（2017 年 12 月 31 日：本基金持有的
交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.05% ） ， 因此 市场 利率 的变 动对 于本 基金 资产
净值无重大影响(2017 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而 发 生波 动的 风险 。本 基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所 上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身 经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 42 页 共 68 页
本基金采用抽样复制指数的投资策略，股票资产跟踪的标的指数为沪深 300 指数，通过指数
化分 散 投资 降 低其 他价 格 风险 。本 基 金投 资组 合 中股 票投 资 比例 占基 金 资产 净 值的 比例 不 低于
90% ， 投资 于沪 深 300 指数成份股和备选成份股的资产 不低于股票资产的 80% 。 此外 ， 本基 金的 基
金管理人每日对本基金所 持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量 。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 38,248,229.47 93.58 50,836,538.10 92.34
合计 38,248,229.47 93.58 50,836,538.10 92.34
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设 除业绩比较基准（附注 7.4.1 ）以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期 末 （ 2018 年 12 月
31 日 ）
上年 度末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 上升 5%
1,929,946.10 2,697,671.59
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1) 下降 5%
-1,929,946.10 -2,697,671.59
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意 义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金 持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 43 页 共 68 页
于第一层次的余额为 37,447,849.10 元， 属于第二层次的余额为 800,380.37 元， 无属 于第 三层 次
的余额(2017 年 12 月 31 日： 第一 层 次 49,449,834.12 元，第二层次 1,348,569.98 ，属于第三层
次的余额为 68,034.00 元)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属 于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的 公允价值列入第一层次；并根据估值调 整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下：
交易性金 融资产
合计
债券投资 权益工具 投资
2018 年 1 月 1 日
-
68,034.00
68,034.00
购买
-
-
出售
-
(75,363.45)
(75,363.45)
转入第三 层次
-
118,194.27
118,194.27
转出第三 层次
-
-
-
当期利得 或损失 总额
-
7,329.45
7,329.45
计入损益 的利得 或损
失
-
7,329.45
7,329.45
2018 年 12 月 31 日
-
118,194.27
118,194.27
2018 年 12 月 31 日
仍持有的 资产计 入
2018 年 度损益 的未
实现利得 或损失 的变
动 —— 公 允价值 变动
损益
-
(132,336.73)
(132,336.73)
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下： 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 44 页 共 68 页
2018 年 12 月
31 日公允 价值
估值技术
不可观察 输入值 名
称
范围/ 加权平
均值
与公允价
值之间的
关系
交易性金 融资产 ——
118,194.27
市场法
市净率
1.2-2.6 正向
股票投资
流 动性折 扣 26%-30% 反向
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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§8 投资 组合 报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 38,248,229.47 92.57
其中：股票 38,248,229.47 92.57
2
基金投资
- -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 3,040,745.66 7.36
8 其他各项资产 27,020.96 0.07
9 合计 41,315,996.09 100.00
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组 合
8.2.1 期末 指数 投资 按 行业 分类 的境内 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 87,975.00 0.22
B 采矿业 1,358,034.15 3.32
C 制造业 14,932,232.71 36.53
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,139,590.40 2.79
E 建筑业 1,445,570.18 3.54
F 批发和零售业 635,620.27 1.56
G 交通运输、仓储和邮政业 1,120,621.31 2.74
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,182,785.15 2.89
J 金融业 13,552,949.05 33.16
K 房地产业 1,760,729.83 4.31
L 租赁和商务服务业 451,873.58 1.11
M 科学研究和技术服务业 37,430.00 0.09
N 水利、环境和公共设施管理业 84,628.25 0.21 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 46 页 共 68 页
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 222,109.00 0.54
R 文化、体育和娱乐业 117,886.32 0.29
S 综合 - -
合计 38,130,035.20 93.29
8.2.2 期末 积极 投资 按 行业 分类 的境内 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 64,192.77 0.16
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 54,001.50 0.13
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 118,194.27 0.29
8.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的 港股通 投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
8.3.1 期末 指数 投资 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ） 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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1 601318 中国平安 46,487 2,607,920.70 6.38
2 600519 贵州茅台 2,184 1,288,581.84 3.15
3 601166 兴业银行 61,828 923,710.32 2.26
4 601328 交通银行 152,581 883,443.99 2.16
5 600016 民生银行 148,651 851,770.23 2.08
6 000333 美的集团 20,088 740,443.68 1.81
7 000651 格力电器 20,116 717,940.04 1.76
8 601288 农业银行 194,065 698,634.00 1.71
9 601398 工商银行 131,587 696,095.23 1.70
10 600030 中信证券 42,610 682,186.10 1.67
11 600000 浦 发银行 67,725 663,705.00 1.62
12 600887 伊利股份 25,410 581,380.80 1.42
13 601668 中国建筑 87,703 499,907.10 1.22
14 600276 恒瑞医药 9,292 490,153.00 1.20
15 000002 万
科Ａ 20,347 484,665.54 1.19
16 000001 平安银行 48,879 458,485.02 1.12
17 000858 五 粮 液 8,103 412,280.64 1.01
18 600900 长江电力 25,492 404,812.96 0.99
19 002415 海康威视 15,496 399,176.96 0.98
20 600048 保利地产 33,434 394,186.86 0.96
21 600104 上汽集团 14,643 390,528.81 0.96
22 601169 北京银行 67,952 381,210.72 0.93
23 601601 中国太保 13,166 374,309.38 0.92
24 601766 中国中车 40,643 366,599.86 0.90
25 601988 中国银行 98,460 355,440.60 0.87
26 600837 海通证券 37,694 331,707.20 0.81
27 601211 国泰君安 18,500 283,420.00 0.69
28 000725 京东方Ａ 104,788 275,592.44 0.67
29 600028 中国石化 51,862 261,903.10 0.64
30 601818 光大银行 66,467 245,927.90 0.60
31 601857 中国石油 33,765 243,445.65 0.60
32 600585 海螺水泥 8,290 242,731.20 0.59
33 601229 上海银行 19,824 221,830.56 0.54
34 601688 华泰证券 13,562 219,704.40 0.54
35 601888 中国国旅 3,628 218,405.60 0.53
36 601390 中国中铁 31,129 217,591.71 0.53
37 002304 洋河股份 2,297 217,571.84 0.53
38 600019 宝钢股份 33,388 217,022.00 0.53
39 000063 中兴通讯 10,889 213,315.51 0.52 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 48 页 共 68 页
40 600690 青岛海尔 15,215 210,727.75 0.52
41 601186 中国铁建 19,195 208,649.65 0.51
42 600015 华夏银行 26,736 197,579.04 0.48
43 603288 海天味业 2,800 192,640.00 0.47
44 600340 华夏幸福 7,472 190,162.40 0.47
45 600031 三一重工 22,759 189,810.06 0.46
46 300059 东方财富 15,124 183,000.40 0.45
47 002142 宁波银行 10,938 177,414.36 0.43
48 600009 上海机场 3,452 175,223.52 0.43
49 601899 紫金矿业 50,601 169,007.34 0.41
50 002594 比亚迪 3,303 168,453.00 0.41
51 601006 大秦铁路 20,216 166,377.68 0.41
52 600309 万华化学 5,826 163,069.74 0.40
53 002027 分众传媒 30,680 160,763.20 0.39
54 601009 南京银行 24,804 160,233.84 0.39
55 600050 中国联通 30,948 160,001.16 0.39
56 000538 云南白药 2,148 158,866.08 0.39
57 600919 江苏银行 25,300 151,041.00 0.37
58 002230 科大讯飞 6,109 150,525.76 0.37
59 002475 立讯精密 10,319 145,085.14 0.35
60 001979 招商蛇口 8,169 141,732.15 0.35
61 601989 中国重工 33,334 141,669.50 0.35
62 601939 建设银行 22,109 140,834.33 0.34
63 600999 招商证券 10,097 135,299.80 0.33
64 000776 广发证券 10,665 135,232.20 0.33
65 601088 中国神华 7,278 130,712.88 0.32
66 002024 苏宁易购 13,064 128,680.40 0.31
67 000338 潍柴动力 16,592 127,758.40 0.31
68 601012 隆基股份 7,280 126,963.20 0.31
69 601336 新华保险 2,974 125,621.76 0.31
70 600011 华能国际 16,800 123,984.00 0.30
71 601669 中国电建 25,473 123,798.78 0.30
72 601628 中国人寿 5,899 120,280.61 0.29
73 600406 国电南瑞 6,488 120,222.64 0.29
74 600660 福耀玻璃 5,241 119,389.98 0.29
75 601600 中国铝业 33,397 118,559.35 0.29
76 002044 美年健康 7,820 116,909.00 0.29
77 601138 工业富联 10,000 115,900.00 0.28
78 600027 华电国际 24,000 114,000.00 0.28 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 49 页 共 68 页
79 600886 国投电力 14,063 113,207.15 0.28
80 600010 包钢股份 76,041 112,540.68 0.28
81 000100 TCL 集团 45,235 110,825.75 0.27
82 603993 洛阳钼业 29,405 110,562.80 0.27
83 601800 中国交建 9,733 109,593.58 0.27
84 601225 陕西煤业 14,717 109,494.48 0.27
85 000568 泸州老窖 2,657 108,033.62 0.26
86 300296 利亚德 14,000 107,660.00 0.26
87 601933 永辉超市 13,592 106,969.04 0.26
88 300015 爱尔眼科 4,000 105,200.00 0.26
89 002001 新 和 成 7,000 105,070.00 0.26
90 000661 长春高新 600 105,000.00 0.26
91 002271 东方雨虹 8,000 103,600.00 0.25
92 600741 华域汽车 5,629 103,573.60 0.25
93 600795 国电电力 40,328 103,239.68 0.25
94 600998 九州通 7,000 102,200.00 0.25
95 600271 航天信息 4,432 101,448.48 0.25
96 002179 中航光电 3,000 101,040.00 0.25
97 600004 白云机场 10,000 100,500.00 0.25
98 600570 恒生电子 1,928 100,217.44 0.25
99 600703 三安光电 8,706 98,464.86 0.24
100 300142 沃森生物 5,000 95,500.00 0.23
101 600436 片仔癀 1,100 95,315.00 0.23
102 603986 兆易创新 1,500 93,480.00 0.23
103 002311 海大集团 4,000 92,680.00 0.23
104 000703 恒逸石化 8,000 92,160.00 0.23
105 000408 藏格控股 8,000 89,760.00 0.22
106 600518 康美药业 9,573 88,167.33 0.22
107 002008 大族激光 2,900 88,044.00 0.22
108 002714 牧原股份 3,060 87,975.00 0.22
109 600089 特变电工 12,927 87,774.33 0.21
110 601877 正泰电器 3,600 87,264.00 0.21
111 601066 中信建投 10,000 87,100.00 0.21
112 600547 山东黄金 2,876 86,999.00 0.21
113 600958 东方证券 10,908 86,936.76 0.21
114 600221 海航控股 45,901 86,293.88 0.21
115 600566 济川药业 2,500 83,825.00 0.21
116 601985 中国核电 15,895 83,766.65 0.20
117 000423 东阿阿胶 2,117 83,727.35 0.20 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
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118 000895 双汇发展 3,547 83,673.73 0.20
119 000166 申万宏源 20,530 83,557.10 0.20
120 600196 复星医药 3,590 83,539.30 0.20
121 300003 乐普医疗 4,000 83,240.00 0.20
122 600760 中航沈飞 3,000 83,130.00 0.20
123 601155 新城控股 3,500 82,915.00 0.20
124 002422 科伦药业 4,000 82,600.00 0.20
125 600029 南方航空 12,258 81,393.12 0.20
126 600893 航发动力 3,741 81,254.52 0.20
127 600332 白云山 2,263 80,924.88 0.20
128 600487 亨通光电 4,620 78,771.00 0.19
129 002466 天齐锂业 2,678 78,518.96 0.19
130 600352 浙江龙盛 8,112 78,280.80 0.19
131 000963 华东医药 2,949 78,030.54 0.19
132 600383 金地集团 8,040 77,344.80 0.19
133 600606 绿地控股 12,606 77,022.66 0.19
134 601901 方正证券 14,304 75,954.24 0.19
135 600482 中国动力 3,402 75,762.54 0.19
136 601377 兴业证券 16,230 75,307.20 0.18
137 002007 华兰生物 2,295 75,276.00 0.18
138 002236 大华股份 6,522 74,742.12 0.18
139 002202 金风科技 7,464 74,565.36 0.18
140 000069 华侨城Ａ 11,499 73,018.65 0.18
141 300124 汇川技术 3,624 72,987.36 0.18
142 600176 中国巨石 7,400 71,558.00 0.18
143 600100 同方股份 7,353 71,544.69 0.18
144 601607 上海医药 4,199 71,383.00 0.17
145 002736 国信证券 8,509 71,220.33 0.17
146 000768 中航飞机 5,365 71,032.60 0.17
147 600867 通化东宝 5,100 70,890.00 0.17
148 600674 川投能源 8,166 70,799.22 0.17
149 600023 浙能电力 14,738 69,710.74 0.17
150 600588 用友网络 3,185 67,840.50 0.17
151 600637 东方明珠 6,613 67,717.12 0.17
152 600705 中航资本 15,644 66,330.56 0.16
153 600535 天士力 3,420 65,664.00 0.16
154 600111 北方稀土 7,470 65,511.90 0.16
155 002450 康得新 8,412 64,267.68 0.16
156 600516 方大炭素 3,800 63,498.00 0.16 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 51 页 共 68 页
157 600219 南山铝业 30,000 63,300.00 0.15
158 600926 杭州银行 8,520 63,048.00 0.15
159 002460 赣锋锂业 2,850 62,928.00 0.15
160 600068 葛洲坝 9,932 62,770.24 0.15
161 300136 信维通信 2,904 62,755.44 0.15
162 600522 中天科技 7,700 62,755.00 0.15
163 300408 三环集团 3,700 62,604.00 0.15
164 600018 上港集团 12,073 62,538.14 0.15
165 000413 东旭光电 13,892 62,514.00 0.15
166 002456 欧菲科技 6,737 61,913.03 0.15
167 002493 荣盛石化 6,100 61,549.00 0.15
168 601998 中信银行 11,288 61,519.60 0.15
169 601788 光大证券 6,947 60,925.19 0.15
170 000783 长江证券 11,794 60,739.10 0.15
171 601919 中远海控 15,000 60,600.00 0.15
172 600085 同仁堂 2,175 59,812.50 0.15
173 300144 宋城演艺 2,800 59,780.00 0.15
174 601618 中国中冶 18,886 58,735.46 0.14
175 601555 东吴证券 8,718 58,410.60 0.14
176 601111 中国国航 7,496 57,269.44 0.14
177 600438 通威股份 6,900 57,132.00 0.14
178 601228 广州港 14,400 57,024.00 0.14
179 000157 中联重科 16,008 56,988.48 0.14
180 600177 雅戈尔 7,923 56,966.37 0.14
181 600498 烽火通信 2,000 56,940.00 0.14
182 000876 新 希 望 7,814 56,885.92 0.14
183 600066 宇通客车 4,798 56,856.30 0.14
184 600489 中金黄金 6,601 56,636.58 0.14
185 601997 贵阳银行 5,300 56,604.00 0.14
186 601727 上海电气 11,405 56,340.70 0.14
187 600109 国金证券 7,839 56,127.24 0.14
188 300024 机器人 4,118 54,439.96 0.13
189 600362 江西铜业 4,107 54,048.12 0.13
190 600398 海澜之家 6,300 53,424.00 0.13
191 300070 碧水源 6,807 53,094.60 0.13
192 002146 荣盛发展 6,456 51,325.20 0.13
193 600115 东方航空 10,709 50,867.75 0.12
194 002673 西部证券 6,588 50,529.96 0.12
195 000425 徐工机械 15,526 50,148.98 0.12 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 52 页 共 68 页
196 600739 辽宁成大 4,794 50,145.24 0.12
197 600170 上海建工 16,422 49,758.66 0.12
198 002065 东华软件 6,982 48,524.90 0.12
199 601018 宁波港 14,409 48,126.06 0.12
200 002241 歌尔股份 6,904 47,499.52 0.12
201 002081 金 螳 螂 5,840 47,304.00 0.12
202 603858 步长制药 1,860 47,020.80 0.12
203 000625 长安汽车 7,038 46,380.42 0.11
204 603799 华友钴业 1,540 46,369.40 0.11
205 600208 新湖中宝 15,790 45,791.00 0.11
206 002558 巨人网络 2,340 45,325.80 0.11
207 000630 铜陵有色 22,850 45,014.50 0.11
208 300072 三聚环保 4,528 44,555.52 0.11
209 000709 河钢股份 15,575 44,233.00 0.11
210 002797 第一创业 8,020 43,468.40 0.11
211 300122 智飞 生物 1,100 42,636.00 0.10
212 300033 同花顺 1,100 42,020.00 0.10
213 601992 金隅集团 12,000 42,000.00 0.10
214 300017 网宿科技 5,323 41,679.09 0.10
215 000503 国新健康 2,600 41,288.00 0.10
216 000786 北新建材 3,000 41,280.00 0.10
217 601198 东兴证券 4,300 41,108.00 0.10
218 002411 延安必康 1,900 40,052.00 0.10
219 600583 海油工程 8,132 39,846.80 0.10
220 600118 中国卫星 2,294 39,732.08 0.10
221 601117 中国化学 7,400 39,664.00 0.10
222 600061 国投资本 4,400 39,556.00 0.10
223 600688 上海石化 7,898 39,411.02 0.10
224 601333 广深铁路 12,417 39,237.72 0.10
225 000792 盐湖股份 5,500 38,390.00 0.09
226 600038 中直股份 1,024 38,256.64 0.09
227 002050 三花智控 3,000 38,070.00 0.09
228 600153 建发股份 5,321 37,513.05 0.09
229 603259 药明康德 500 37,430.00 0.09
230 002032 苏 泊 尔 700 36,750.00 0.09
231 002508 老板电器 1,800 36,342.00 0.09
232 600369 西南证券 10,398 36,185.04 0.09
233 002352 顺丰控股 1,100 36,025.00 0.09
234 601991 大唐发电 11,400 35,910.00 0.09 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 53 页 共 68 页
235 002153 石基信息 1,381 35,850.76 0.09
236 002294 信立泰 1,700 35,513.00 0.09
237 600816 安信信托 8,112 35,449.44 0.09
238 600415 小 商品城 10,022 34,976.78 0.09
239 600346 恒力股份 2,600 34,450.00 0.08
240 601216 君正集团 12,908 33,818.96 0.08
241 002252 上海莱士 4,220 33,802.20 0.08
242 000983 西山煤电 6,100 33,489.00 0.08
243 600977 中国电影 2,301 32,950.32 0.08
244 601898 中煤能源 7,000 32,550.00 0.08
245 600297 广汇汽车 7,900 32,074.00 0.08
246 002572 索菲亚 1,900 31,825.00 0.08
247 601021 春秋航空 1,000 31,810.00 0.08
248 000671 阳 光 城 6,100 31,659.00 0.08
249 600809 山西汾酒 900 31,545.00 0.08
250 000826 启迪桑德 3,035 31,533.65 0.08
251 002085 万丰奥威 4,000 31,000.00 0.08
252 002624 完美世界 1,100 30,635.00 0.07
253 000938 紫光股份 980 30,634.80 0.07
254 601360 三六零 1,500 30,555.00 0.07
255 000402 金 融 街 4,630 29,817.20 0.07
256 600704 物产中大 6,250 28,625.00 0.07
257 000627 天茂集团 5,000 28,050.00 0.07
258 600157 永泰能源 20,780 27,845.20 0.07
259 002310 东方园林 3,900 27,144.00 0.07
260 600549 厦门钨业 2,210 26,696.80 0.07
261 600372 中航电子 1,962 25,466.76 0.06
262 300251 光线传媒 3,310 25,156.00 0.06
263 601633 长城汽车 4,380 24,528.00 0.06
264 000415 渤海租赁 6,800 24,480.00 0.06
265 000961 中南建设 4,300 24,123.00 0.06
266 603833 欧派家居 300 23,916.00 0.06
267 601238 广汽集团 2,240 23,049.60 0.06
268 000959 首钢股份 6,100 22,753.00 0.06
269 600339 中油工程 5,900 21,417.00 0.05
270 002773 康弘药业 600 20,442.00 0.05
271 600025 华能水电 6,400 20,160.00 0.05
272 600390 五矿资本 2,800 19,488.00 0.05
273 600909 华安证券 4,100 19,352.00 0.05 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 54 页 共 68 页
274 002601 龙蟒佰利 1,500 18,450.00 0.05
275 002120 韵达股份 600 18,180.00 0.04
276 002468 申通快递 1,100 18,095.00 0.04
277 601808 中海油服 2,100 17,934.00 0.04
278 300433 蓝思科技 2,700 17,577.00 0.04
279 601881 中国银河 2,500 17,050.00 0.04
280 002555 三七互娱 1,802 17,010.88 0.04
281 600188 兖州煤业 1,844 16,190.32 0.04
282 001965 招商公路 2,000 16,060.00 0.04
283 603160 汇顶科技 200 15,740.00 0.04
284 002625 光启技术 1,530 15,147.00 0.04
285 600233 圆通速递 1,500 15,000.00 0.04
286 000898 鞍钢股份 2,700 13,851.00 0.03
287 601878 浙商证券 1,900 13,794.00 0.03
288 601828 美凯龙 1,200 13,248.00 0.03
289 002925 盈趣科技 300 13,164.00 0.03
290 603156 养元饮品 300 12,474.00 0.03
291 601838 成都银行 1,400 11,270.00 0.03
292 601108 财通证券 1,500 10,830.00 0.03
293 000553 安道麦 A 1,100 10,043.00 0.02
294 603260 合盛硅业 200 8,760.00 0.02
295 601212 白银有色 2,900 8,555.00 0.02
296 002602 世纪华通 160 3,304.00 0.01
297 601611 中国核建 100 653.00 0.00
298 000839 中信国安 110 370.70 0.00
8.3.2 期末 积极 投资 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600485 信威集团 10,337 64,192.77 0.16
2 000540 中天金融 20,850 54,001.50 0.13
注：本基金本报告期末积极投资仅持有上述 2 只股票。
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％） 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 55 页 共 68 页
1 601318 中国 平安 2,658,356.00 4.83
2 000651 格力电器 1,432,267.00 2.60
3 600519 贵州茅台 1,015,781.00 1.85
4 601166 兴业银行 947,166.00 1.72
5 600016 民生银行 847,668.60 1.54
6 601328 交通银行 821,629.00 1.49
7 000333 美的集团 773,879.00 1.41
8 601398 工商银行 689,249.00 1.25
9 600887 伊利股份 671,964.00 1.22
10 000002 万
科Ａ 638,443.00 1.16
11 601668 中国建筑 617,261.00 1.12
12 600000 浦发银行 610,737.00 1.11
13 601288 农业银行 608,529.00 1.11
14 600030 中信证券 578,888.00 1.05
15 600276 恒瑞医药 573,254.00 1.04
16 002415 海康威视 334,112.00 0.61
17 601601 中国太 保 302,399.00 0.55
18 000858 五 粮 液 284,894.00 0.52
19 600104 上汽集团 274,249.00 0.50
20 603288 海天味业 205,520.00 0.37
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 3,528,473.17 6.41
2 000651 格力电器 1,742,360.00 3.16
3 600519 贵州茅台 1,161,494.99 2.11
4 601166 兴业银行 1,151,775.70 2.09
5 000333 美的集团 1,005,172.18 1.83
6 600887 伊利股份 915,323.73 1.66
7 600016 民生银行 860,142.00 1.56
8 601328 交通银行 826,319.89 1.50
9 000002 万
科Ａ 821,807.02 1.49
10 601668 中国建筑 803,642.00 1.46
11 601288 农业银行 652,019.00 1.18
12 600276 恒瑞医药 647,314.31 1.18
13 601398 工商银行 618,392.00 1.12 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 56 页 共 68 页
14 600030 中信证券 598,499.00 1.09
15 600000 浦发银行 535,537.00 0.97
16 002415 海康威视 488,276.18 0.89
17 000858 五 粮 液 404,568.00 0.73
18 601601 中国太保 393,282.29 0.71
19 600104 上汽集团 331,471.42 0.60
20 000725 京东方Ａ 293,506.00 0.53
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 21,882,931.74
卖出股票收入（成交）总额 23,422,339.73
注： 本项 中 8.4.1 、8.4.2 、8.4.3 表中的 “ 买入金额 ” （或 “ 买入股票成本 ”）、 “ 卖出金额 ” （或
“卖出股票收入 ”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的 债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序所 有资 产支 持证 券投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报告 期末 本基 金 投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
本基金本报告期内未投资股指期货。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
注：本基金本报告期内未投资国债期货。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 57 页 共 68 页
8.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
注：本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
注：本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1
本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数，配置了沪深 300 指数成分股兴业银行。
根据银保监会 2018 年 5 月 4 日公布的《中国银 行保险监督管理委员会行政处罚信息公开表-
银保监银罚决字〔2018 〕1 号-兴业银行股份有限公司 》的公告，兴业银行因同业投资接受隐性的
第三方金融机构信用担保、债券卖出回购业务违规出表、个人理财资金违 规投资、向四证不全的
房地产项目提供融资等 12 项违规被罚 5870 万元 ， 这 12 项案 由中 ， 多涉 及违 反宏 观调 控政 策、 影
子银行和交叉金融产品风险以及违法违规展业。与兴业银行一同被罚的还 有该银行旗下的兴业金
融租赁有限责任公司。兴业金融租赁因未制定明确的服务收费标准并公示 以及办理融资租赁业务
时搭售理财产品被罚 110 万元。除此之外， 兴业银行苏州分行还存在买入返售业务项下基础资产
不合规的情况，该银行两名直接责任人受到银保监会处罚。其中，原兴业 银行苏州分行行长黄立
峰受到警告处分，并被罚款 5 万元；胡刚被警告并罚款 10 万元。根据4 月 16 日《上海银监局行
政处罚信息公开表 （沪银监罚决字 〔2018 〕12 号） 》 ，2015 年 9 月， 兴业 银行 股份 有限 公司 上海 分
行在某理财业务中， 对底层资产为非标准化债权资产的投资投前尽职调查严重不审慎。 责令改正，
罚款人民币 50 万元。根据 4 月 2 日中 国人 民银 行福 州中 心支 行公 布了 福银 罚字 〔2018 〕10 号行
政处罚公示表，兴业银行股 份有限公司因违反国库管理规定，被警告并处罚款 5 万元人民币。对
以上事件，本基金做出如下说明：兴业银行是中国最优秀的银行之一，基 本面良好，公司高度重
视内部控制建设，并围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、 内部监督等方面不断加
强和完善内部控制机制。基于相关研究，本基金判断，上述处罚对公司影 响极小。今后，我们将
继续加强与该公司的沟通，密切关注其制度建设与执行等公司基础性建设 问题的合规 性以及企业
的经营状况。
本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数，配置了沪深 300 指数成分股农业银行。
根据 2018 年 5 月 15 日农 业银行 “非公开发行股票申请文件反馈意见的回复 ”中提到 “农业
银行及境内分支机构报告期内(2015 年至2017 年)存在被税务机关处以的单笔金额为10 万元( 含)
以上的税务处罚共计 44 笔,涉及罚款金额共计约 2,320.43 万元,主要涉及的处罚事由为少申报税长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 58 页 共 68 页
款、未按规定代扣代缴个人所得税等。 ”其中涉及湖北省分行、浙江省分 行、广东省分行等。对
此事件，本基金做出如下说明：
农业银行是中国最优秀的银行之一， 基本面良好， 上述行政处罚种类主要为罚款, 且未导致农
业银行或境内分支机构之合法存续受影响或业务经营所需之批准、 许可、 授权 或备案被撤销,包括
但不限于被吊销《金融许可证》或营业执照等重大后果。基于相关研究， 本基金判断，上述处罚
对公司影响极小。今后，我们将继续加强与该公司的沟通，密切关注其制 度建设与执行等公司基
础性建设问题的合规性以及企业的经营状况。
本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数，配置了沪深 300 指数成分股民生银行。
根据银保监会 2018 年 12 月7 日公 布的 《中 国银 行保 险监 督管 理委 员会 行政 处罚 信息 公开表-
银保监银罚决字〔2018 〕5 号-中国民生银行股份有限公司 》的公告，民生银行因贷款业务严重违
反审慎经营规则，被罚款 200 万元 。根据银保监会 2018 年 12 月 7 日公布的《中国银行保险监督
管理委员会行政处罚信息公开表- 银保监银罚决字〔2018 〕8 号-中国 民生 银行 股份 有限 公司 》的
公告，民生银行因：内控管理严重违反审慎经营规则；同业投资违规接受 担保；同业投资、理财
资金违规投资房地产，用于缴交或置换土地出让金及土地储备融资；本行 理财产品之间风险隔离
不到位；个人理财资金违规投资；票据代理未明示，增信未簿记和计提资 本占用；为非保本理财
产品提供保本承诺等原因，被罚款 3160 万元。
对以 上事 件， 本基 金判 断， 民生 银行 是全 国性 股份 制商 业银 行之 一， 上述 处 罚对公司影响小。
后续关注其制度建设与执行等公司基础性建设问题的合规性以及企业的经营状况。
除上述事项外，本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管 部门立案调查记录，
无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2
基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,858.51
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 704.95
5 应收申购款 24,457.50
6 其他应收款 - 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 59 页 共 68 页
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 27,020.96
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券（可交换债券） 。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
8.12.5.1 期末 指数 投资 前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值 比例 （%）
流通受限情况说明
1 600030 中信证券 682,186.10 1.67 重大事项停牌
8.12.5.2 期末 积极 投资 前 五名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
金额单位：人民币 元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值 比例 （%）
流通受限情况说明
1 600485 信威集团 64,192.77 0.16 重大事项停牌
2 000540 中天金融 54,001.50 0.13 重大事项停牌
8.12.6 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 60 页 共 68 页
§9 基金 份额 持 有人 信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总 份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,579 11,200.91 0.10 0.00% 40,088,047.09 100.00%
9.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 潘菊芬 747,035.00 39.77%
2 尹姜萍 138,524.00 7.37%
3 陈梅芳 100,005.00 5.32%
4 师永梅 66,172.00 3.52%
5 缪晏 60,000.00 3.19%
6 李泽华 51,000.00 2.72%
7 程栋 50,011.00 2.66%
8 吴辉 50,003.00 2.66%
9 马曦琴 47,800.00 2.54%
10 朱宏忠 40,002.00 2.13%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
786,550.90 1.9621%
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人 持有本开 放式基金
0~10
本基金基金经理 持有本开放式基金 0 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 61 页 共 68 页
§10 开放 式基 金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日（2010 年 8 月 4 日）基金份额总额 898,915,869.33
本报告期期初基金份额总额 41,852,914.35
本报告期期间基金总申购份额 62,677,436.48
减: 本报告期期间基金总赎回份额 64,442,303.64
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） -
本报告期期末基金份额总额 40,088,047.19
长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 62 页 共 68 页
§11 重大 事件 揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
11.2.1 本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
原督察长叶金松先生因退休离任，由张利宁女士担任本公司督察长。
上述变更事项已经公司第七届董事会第七次会议审议通过，并按规定向相关监管机构备案。
2018 年 4 月 27 日，中国证券监督管理委员会北京监管局作出《关于对长盛基金管理有限公司拟
任合规负责人任职资格的意见》 （京证监发〔2018 〕136 号） ，对 张利 宁女 士担 任本 公司 督察 长无
异议。
11.2.2 基金经理的变动情况
本报告期本基金基金经理未曾变动。
11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情 况
本报告期本基金托管人的基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本报告期内本基金投资策略没有改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本基金聘任的会计 师事务所为普 华永道中天 会计师事务所 （特殊普通合 伙） ，本报 告期内本
基金未更换会计师事务所，本报告期应 付给该会计师事务所的报酬 60,000.00 元，已连续为本基
金提供审计服务 9 年。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 63 页 共 68 页
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国元证券 1 31,096,693.34 68.64% 28,960.89 68.64% -
招商证券 1 14,208,578.13 31.36% 13,232.38 31.36% -
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国元证券 3,920.40 8.80% - - - -
招商证券 40,636.20 91.20% - - - -
注：1、本公司选 择证券经营机构的标准
（1 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的 研究 机构 和专 门研 究人 员， 能及 时为 本公 司提 供高 质量 的咨 询服 务，
包括宏观经济报告、 行业报告、 市场走向分析、 个股分析报告等， 并能根据基金投资的特定要求，
提供专门研究报告。
（2 ）资力雄厚，信誉良好。
（3 ）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
（4 ）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。
（5 ）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
（6 ） 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安 全的 通讯 条件 ， 交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的
需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。
2、本公司租用券商交易单元的程序
（1 ）研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；
（2 ）研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定；
（3 ） 研究 发展 部、 投资 管理 等部 门试 用研 究机 构的 研究 报告 后， 按照 研究 服务 评价 规定 ， 对研 究
机构进行综合评价；
（4 ） 试用 期满 后， 评价 结果 符合 条件 ， 双方 认为 有必 要继 续合 作， 经公 司领 导审 批后 ， 我司 与研
究机 构签 定 《研 究服 务协 议》 、 《券 商交 易单 元租 用协 议 》 ， 并办 理基 金专 用交易单元租用手续。 评
价结果如不符合条件则终止试用；
（5 ） 本公 司每 两个 月对 签约 机构 的服 务进 行一 次综 合评 价。 经过 评价 ， 若本 公司 认为 签约 机构 的长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 64 页 共 68 页
服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本公司有 权终止签署的协议，并
撤销租用的交易单元；
（6 ）交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
（1 ）本基金报告期内新增租用交易单元：无。
（2 ）本基金报告期内停止租用交易单元：无。
11.8 其他重大事件
除上述事项之外，均已作为临时报告在指定媒体披露过其 他在本报告期内发生的重大事件如下：
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于中国邮政储蓄银行股份有限公司暂停我司
部分基金的申购、定期定额投资、转托管转入、
基金转换转入等业务的公告
《证券时报》
及本公司网站
2018 年 12 月 28 日
2
长盛基金管理有限公司关于广发证券开通旗下
部分开放式基金转换业务并推出申购（含定投）
费率优惠活动的公告
同上 2018 年 12 月 18 日
3
长盛基金管理有限公司关于办公地址变更的公
告
同上 2018 年 12 月 3 日
4
长盛基金管理有限公司关于增加平安银行为旗
下部分 开放式基金代销机构及开通基金定投及
转换业务的公告
同上 2018 年 11 月 29 日
5
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2018 年第
3 季度报告
同上 2018 年 10 月 24 日
6
长盛基金管理有限公司关于开通国元证券 销售
代理旗下部分开放式基金基金定投业务的公告
同上 2018 年 10 月 8 日
7
长盛基金管理有限公司关于旗下基金参加交通
银行手机银行渠道基金申购 及定期定额投资手
续费率优惠活动的公告
同上 2018 年 9 月 29 日
8
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF) 招募说明
书（更新）
同上 2018 年 9 月 15 日
9
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF) 招募说明
书（更新）摘要
同上 2018 年 9 月 15 日
10
长盛基金管理有限公司关于旗下部分开放式基
金参加东海证券申购 （含定投） 费率优惠活动的
公告
同上 2018 年 9 月 10 日
11
长盛基金管理有限公司关于旗下部分开放式基
金参加中金公司申购 （含定投） 费率优惠活动的
公告
同上 2018 年 8 月 31 日
12
长盛基金管理有限公司关于旗下部分基金增加
泰诚财富为代销机构并开通定投和转换业务并
参加费率优惠的公告
同上 2018 年 8 月 31 日 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 65 页 共 68 页
13
长盛 沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2018 年半
年度报告 摘要
同上 2018 年 8 月 29 日
14
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2018 年半
年度报告
同上 2018 年 8 月 29 日
15
长盛基金管理有限公司关于旗下部分开放式基
金参加东北证券申购 （含定投） 费率优惠活动的
公告
同上 2018 年 8 月 13 日
16
长盛基金管理有限公司关于旗下部分开放式基
金参加第一创业证券申购 （含定投） 费率优惠活
动的公告
同上 2018 年 8 月 13 日
17
长盛基金管理有限公司关于增加唐鼎耀华为旗
下基金代销机构并开通定 投和转换业务及参加
费率优惠活动的公告
同上 2018 年 8 月 7 日
18
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2018 年第
2 季度报告
同上 2018 年 7 月 20 日
19
长盛基金管理有限公司关于旗下基金参加交通
银行手机银行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率优惠活动的公告
同上 2018 年 6 月 30 日
20
长盛基金管理有限公司关于旗下部分基金开通
深圳前海微众银行股份有限公司定投业务并参
加定投申购优惠活动的公告
同上 2018 年 6 月 15 日
21
长盛基金管理有限公司关于上海基煜基金销售
有限公司参加费率优惠 活动的公告
同上 2018 年 6 月 12 日
22
长盛基金管理有限公司关于旗下部分开放式基
金参加银河证券申购 （含定投） 费率优惠活动的
公告
同上 2018 年 5 月 21 日
23
长盛基金管理有限公司高级管理人员督察长变
更的公告
同上 2018 年 5 月 3 日
24
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2018 年第
1 季度报告
同上 2018 年 4 月 20 日
25
长盛基金管理有限公司关于旗下部分开放式基
金参加东海证券申购费率优惠活动的公告
同上 2018 年 4 月 2 日
26
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2017 年度
报告
同上 2018 年 3 月 31 日
27
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2017 年度
报告 摘要
同上 2018 年 3 月 31 日
28
长盛基金管理有限公司关于旗下部分基金参加
中国工商银行个人电子银行基金申购优惠活动
的公告
同上 2018 年 3 月 31 日
29
长盛基金管理有限公司关于旗下基金参加交通
银行手机银行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率优惠活动的公告
同上 2018 年 3 月 30 日
30
长盛基金管理有限公司关于旗下基金参加展恒
基金费率优惠活动的公告
同上 2018 年 3 月 26 日 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 66 页 共 68 页
31
关于修改长盛沪深 300 指数证券投资基金 （LOF ）
基金合同等法律文件的公告
同上 2018 年 3 月 23 日
32
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）招募说
明书（更新 ）
同上 2018 年 3 月 23 日
33
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）基金合
同
同上 2018 年 3 月 22 日
34
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）托管协
议
同上 2018 年 3 月 22 日
35
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）招募说
明书更新
同上 2018 年 3 月 20 日
36
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）招募说
明书（更新）摘要
同上 2018 年 3 月 20 日
37
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2017 年第
4 季度报告
同上 2018 年 1 月 20 日 长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 67 页 共 68 页
§12 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过 20% 的情况
注：本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息
本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。
长盛沪深 300 指数(LOF)2018 年年度报告
第 68 页 共 68 页
§13 备查 文件 目 录
13.1 备查文件目录
1、关于中国证券监督管理委员会同意设立长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF ）的批复；
2 、 《长 盛沪 深 300 指数证券投资基金（LOF ）基 金合 同》 ；
3 、 《长 盛沪 深 300 指数证券投资基金（LOF ）托 管协 议》 ；
4 、 《长 盛沪 深 300 指数证券投资基金（LOF ）招 募说 明书 》 ；
5、法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公地址。
13.3 查阅方式
投资 者 可到 基 金管 理人 和/或 基金 托管 人 的办 公场 所 和/ 或管 理 人互 联网 站 免费 查阅 备 查文
件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复 印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-2666 、010-86497888 。
网址：http://www.csfunds.com.cn 。
长盛 基金 管理 有 限公 司
2019 年 3 月 29 日
