易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
易方达货币市场基金
2018 年 年 度报 告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
送 出日 期： 二 〇一 九年三 月二 十八日 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 26 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ................................................................................................................................. 6
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 6
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 6
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 7
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 7
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................. 8
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 8
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 9
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ........................................................................................... 13
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 15
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................... 15
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 17
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 17
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................... 18
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 19
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ................................................................... 19
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 21
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 21
§5 托管人 报告 ........................................................................................................................... 21
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 21
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明.... 21
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 21
§6 审计报 告 ............................................................................................................................... 22
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 22
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 22
6.3 其 他信 息 ........................................................................................................................................ 22
6.4 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 ............................................................................................ 22
6.5 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 ............................................................................................ 23
§7 年度财 务报 表 ....................................................................................................................... 24
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 24
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 25
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 27
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 28
§8 投资组 合报 告 ....................................................................................................................... 55
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 55
8.2 债券回 购融 资情 况 ............................................................................................................... 55
8.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ............................................................................................... 56
8.4 报告期 内投 资组 合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情况 说明 ............................................... 57 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 57
8.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ....................... 57
8.7 “影子 定价 ” 与 “摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ....................................... 58
报告期 内负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 情 况说 明 ............................................................................ 58
报告期 内正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 情 况说 明 .............................................................................. 58
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名资 产支 持证 券投 资明 细 ....... 58
8.9 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 58
§9 基金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................... 61
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 61
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ............................................................................................... 62
9.3 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................... 62
9.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 63
9.5 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................... 63
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 63
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 64
11.1
基金 份额 持有 人大 会决 议 ................................................................................................. 64
11.2
基金 管理 人、 基金 托管 人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................. 64
11.3
涉及 基金 管理 人、 基金 财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................... 64
11.4
基金 投资 策略 的改 变 ......................................................................................................... 64
11.5
为基 金进 行审 计的 会计 师 事务所 情况 ............................................................................. 64
11.6
管理 人、 托管 人及 其高 级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................. 64
11.7
基金 租用 证券 公司 交易 单 元的有 关情 况 ......................................................................... 64
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 .......................................................................................... 65
11.9 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 66
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ....................................................................................... 68
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 .......................................... 68
§13 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 68
13.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 68
13.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 69
13.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 69
易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 货币 市场 基金
基金简 称 易方达 货币
基金主 代码 110006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 2 月 2 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 28,585,173,556.87 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014-12-08
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 货 币 A 易方达 货 币 B 易方达 货 币 E
下属分 级基 金 场 内简 称 - - 易货币
下属分 级基 金的 交易 代码 110006 110016 511800
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额 1,426,343,170.67 份
26,491,015,422.64
份 667,814,963.56 份
注：1. 易方 达货 币市 场基 金 E 类基 金份 额上 市交 易 。
2. 自 2014 年 11 月 21 日 起 ，易方 达货 币 市场 基金 增设 E 类 份额 类别 ，基 金份额 面 值为 100 元，
本表所 列 E 类 份额 数据 面 值已折 算 为 1 元。
2.2 基金产品说明
投资目 标 在确保 本金 安全 和高 流动 性的前 提下 ，追 求超 过基 准的回 报。
投资策 略 在保持 安全 性和 流动 性的 前提下 尽可 能提 升组 合的 收益。
业绩比 较基 准 税后活 期存 款利 率( 即 活期 存款利 率× (1 － 利息 税率))
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险的 品 种， 其预 期风 险和 预期
收益率 都低 于股 票基 金、 债券基 金和 混合 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 王永民
联系电 话 020-85102688 010-66594896
电子邮 箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95566
传真 020-85104666 010-66594942
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 华路
6号105 室－42891 （ 集中 办 公
区）
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
邮政编 码 510620 100818
法定代 表人 刘晓艳 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永
大楼 17 层 01-12 室
注册登 记机 构
易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 40-43 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
注： 本 基金 A 类基 金份 额 和 B 类基 金份 额的 注册 登 记机构 为易 方达 基金 管理 有限公 司，E 类基
金份额 的注 册登 记机 构为 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和
指标
2018 年 2017 年 2016 年
易方达
货币 A
易方达
货币 B
易方达
货币 E
易方达
货币 A
易方达
货币 B
易方达
货币 E
易方达
货币 A
易方达
货币 B
易方达
货币 E
本 期 已 实 现 收
益
43,413,2
81.80
1,860,10
1,942.37
25,753,0
64.59
70,966,2
28.78
1,268,77
9,574.30
69,928,2
12.11
75,437,3
31.58
1,599,02
9,600.72
365,634,
588.45
本期利 润
43,413,2
81.80
1,860,10
1,942.37
25,753,0
64.59
70,966,2
28.78
1,268,77
9,574.30
69,928,2
12.11
75,437,3
31.58
1,599,02
9,600.72
365,634,
588.45
本 期 净 值 收 益
率
3.0007
%
3.2482
%
2.9932
%
3.4559
%
3.7051
%
3.4520
%
2.4393
%
2.6859
%
2.4373
%
3.1.2 期 末 数 据 和
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
易方达 货
币 A
易方达 货
币 B
易方达 货
币 E
易方达 货
币 A
易方达 货
币 B
易方达 货
币 E
易方达 货
币 A
易方达 货
币 B
易方达 货
币 E
期 末 基 金 资 产
净值
1,426,34
3,170.67
26,491,0
15,422.6
4
667,814,
963.56
1,653,51
5,219.74
22,718,5
08,345.0
9
871,089,
623.04
4,018,34
5,718.21
51,533,0
39,311.7
8
4,548,56
6,851.29
期 末 基 金 份 额
净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累 计 期 末 指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
易方达
货币 A
易方达
货币 B
易方达
货币 E
易方达
货币 A
易方达
货币 B
易方达
货币 E
易方达
货币 A
易方达
货币 B
易方达
货币 E
累 计 净 值 收 益
率
52.9665
%
52.7987
%
13.0881
%
48.5103
%
47.9917
%
9.8015
%
43.5494
%
42.7044
%
6.1376
%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金自 成立 起至 2014 年 11 月 20 日， 利润 分配 是按月 结转 份额 ； 自 2014 年 11 月 21 日起
至今， 利润 分配 是按 日结 转份额 。
3.根据 《关 于易 方达 货币 市场基 金实 施基 金份 额分 级的公 告》 ，本 基金 于 2006 年 7 月 18 日实
施分级 ， 分级 后本 基金 设 两级基 金份 额 ：A 级 基金 份额 和 B 级基 金份 额 ， 升 级后 的 B 级基 金份 额从
2006 年 7 月 19 日起 享受 B 级 基金 收益 。
4.相关 财务 指标 中的 “ 累 计 净值收 益率 ” ，A 级基 金按 分级前 后延 续计 算， 即本 基金分 级前 的数
据全部 纳 入 A 级 基金进 行 核算；B 级基 金自 2006 年 7 月 19 日 开始 计算 。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
易方达货币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 0.6557% 0.0019% 0.0883% 0.0000% 0.5674% 0.0019%
过去六 个月 1.3131% 0.0020% 0.1766% 0.0000% 1.1365% 0.0020%
过去一 年 3.0007% 0.0026% 0.3506% 0.0000% 2.6501% 0.0026%
过去三 年 9.1595% 0.0024% 1.0555% 0.0000% 8.1040% 0.0024%
过去五 年 17.9984% 0.0077% 1.7649% 0.0000% 16.2335% 0.0077%
自基金 合同 生效
起至今
52.9665% 0.0067% 13.9777% 0.0030% 38.9888% 0.0037%
易方达货币 B ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 0.7166% 0.0019% 0.0883% 0.0000% 0.6283% 0.0019%
过去六 个月 1.4357% 0.0020% 0.1766% 0.0000% 1.2591% 0.0020%
过去一 年 3.2482% 0.0026% 0.3506% 0.0000% 2.8976% 0.0026%
过去三 年 9.9496% 0.0024% 1.0555% 0.0000% 8.8941% 0.0024%
过去五 年 19.4239% 0.0077% 1.7649% 0.0000% 17.6590% 0.0077%
自基金 合同 生效
起至今
52.7987% 0.0069% 11.3161% 0.0031% 41.4826% 0.0038%
易方达货币 E ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 0.6535% 0.0019% 0.0883% 0.0000% 0.5652% 0.0019%
过去六 个月 1.3089% 0.0020% 0.1766% 0.0000% 1.1323% 0.0020%
过去一 年 2.9932% 0.0026% 0.3506% 0.0000% 2.6426% 0.0026%
过去三 年 9.1456% 0.0024% 1.0555% 0.0000% 8.0901% 0.0024%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
13.0881% 0.0039% 1.4439% 0.0000% 11.6442% 0.0039%
注：1. 根据 《关 于易 方达 货币市 场基 金实 施基 金份 额分级 的公 告》 ，本 基金 于 2006 年 7 月 18
日实施 分级 ， 分级 后本 基 金设两 级基 金份 额 ：A 级 基金份 额 和 B 级基 金份 额 ， 升 级后 的 B 级 基金 份
额从 2006 年 7 月 19 日起 享受 B 级 基金 收益 。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 10 页共 69 页
2.自 2014 年 11 月 21 日 起 ， 本 基金 增设 E 类份 额类 别， 份额 申购 首次 确认 日 为 2014 年 11 月 27
日，增 设当 期的 相关 数据 和指标 按实 际存 续期 计算 。
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 货币 市场 基金
份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
易方达 货 币 A
（2005 年 2 月 2 日至 2018 年 12 月 31 日）
易方达 货 币 B
（2006 年 7 月 19 日 至 2018 年 12 月 31 日） 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 11 页共 69 页
易方达 货 币 E
（2014 年 11 月 27 日至 2018 年 12 月 31 日）
注：1.根据 2008 年 12 月 25 日 《易 方达 基金 管理 有 限公司 关于 变更 易方 达货 币市场 基金 业绩 比
较基准 的公 告》 ， 自 2009 年 1 月 1 日 起， 本基 金原 约定的 业绩 比较 基准 “一 年期银 行定 期储 蓄存 款
的税后 利率 ：（1－ 利息 税 率）× 一年 期银 行定 期储 蓄存款 利率 ”, 变更 为： “ 税后活 期存 款利 率( 即
活期存 款利 率×(1 － 利息 税率))”。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 12 页共 69 页
2.根据 《关 于易 方达 货币 市场基 金实 施基 金份 额分 级的公 告》 ，本 基金 于 2006 年 7 月 18 日实
施分级 ， 分级 后本 基金 设 两级基 金份 额 ：A 级 基金 份额 和 B 级基 金份 额 ， 升 级后 的 B 级基 金份 额从
2006 年 7 月 19 日起 享受 B 级 基金 收益 。
3.自 2014 年 11 月 21 日 起 ， 本 基金 增设 E 类份 额类 别， 份额 申购 首次 确认 日 为 2014 年 11 月 27
日，增 设当 期的 相 关 数据 和指标 按实 际存 续期 计算 。
4.自基 金合 同生 效至 报告 期末，A 类基 金份 额净 值 收益率 为 52.9665% ， 同期 业绩比 较基 准收 益
率为 13.9777% 。B 类基 金 份额净 值收 益率 为 52.7987% ，同 期业 绩比 较基 准收 益率 为 11.3161% 。E
类基金 份额 净值 收益 率 为 13.0881% ， 同期 业绩 比较 基准收 益率 为 1.4439% 。
3.2.3 过去五年基金每年 净值 收益率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较
易方达 货币 市场 基金
过去五 年 基 金净 值收 益 率 与业绩 比较 基准 历年 收益 率对比 图
易方达 货 币 A
易方达 货 币 B 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 13 页共 69 页
易方达 货 币 E
注： 自 2014 年 11 月 21 日 起，本 基金 增 设 E 类份 额 类别， 份额 申购 首次 确认 日为 2014 年 11
月 27 日， 增设 当期 的相 关 数据和 指标 按实 际存 续期 计算。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
易方达 货 币 A 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 14 页共 69 页
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年
43,520,958.7
5
- -107,676.95 43,413,281.80 -
2017 年
71,059,847.7
4
- -93,618.96 70,966,228.78 -
2016 年
75,124,185.4
7
- 313,146.11 75,437,331.58 -
合计 189,704,991.
96 - 111,850.20 189,816,842.16 -
易方达 货 币 B
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年
1,858,234,93
0.04
- 1,867,012.33 1,860,101,942.37 -
2017 年
1,269,500,01
7.58
- -720,443.28 1,268,779,574.30 -
2016 年
1,598,548,15
2.10
- 481,448.62 1,599,029,600.72 -
合计 4,726,283,09
9.72 - 1,628,017.67 4,727,911,117.39 -
易方达 货 币 E
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年
25,847,538.1
0
- -94,473.51 25,753,064.59 -
2017 年
70,488,496.3
1
- -560,284.20 69,928,212.11 -
2016 年
368,547,735.
95
- -2,913,147.50 365,634,588.45 - 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 15 页共 69 页
合计 464,883,770.
36 - -3,567,905.21 461,315,865.15 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司 （简 称 “易 方达 ” ） 成立
于 2001 年 4 月 17 日， 总 部设在 广州 ，在 北京 、上 海、香 港、 深圳 等地 设有 分公司 或子 公司 ，并 全
资拥有易方达资产管理有 限公司与易方达国际控股 有限公司两家子公司。易 方达始终坚持在诚信规
范的前提下，通过市场化 、专业化的运作，为境内 外投资者提供专业的资产 管理解决方案，成为国
内领先的综合性资产管理 机构。易方达拥有公募、 社保、年金、特定客户资 产管理、QDII、QFII 、
RQFII、QDIE 、QFLP、 基本 养老保 险基 金投 资等 业务 资格， 是 国内 基金 行业 为 数不多 的 “全 牌照” 公
司之一， 在主 动权 益、 固 定收益、 指数 量化、 海外 投资、 多 资产 投资 等领 域 全面布 局。 截 至 2018 年
12 月 31 日 ， 易 方达 总资 产管理 规模 超 过 1.2 万亿 元， 服 务近8000 万客 户， 自成立 以来 仅公 募基 金
累计分 红 达1150 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
石
大
怿
本基金 的基 金经 理、 易方 达掌柜 季
季盈理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 月月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
易理财 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 现金 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 天天 增利 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 天天理 财
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方 达
天天发 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 双月 利理 财债 券型 证券投 资
基金的 基金 经理 、易 方达 龙宝货 币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达财 富
2013-
04-22
- 9 年
硕士研 究生 ， 曾 任南 方基 金管理 有限
公司交 易管 理部 交易 员、 易方达 基金
管理有限公司集中交易室债券交易
员、固 定收 益部 基金 经理 助理。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 16 页共 69 页
快线货 币市 场基 金的 基金 经理、 易
方达保 证金 收益 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 安瑞 短债 债券型 证
券投资 基金 的基 金经 理、 易方达 新
鑫 灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 的
基金经 理助 理、 易方 达恒 安定期 开
放债券 型发 起式 证券 投资 基金的 基
金经理 助理
梁
莹
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 安
悦超短 债债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 掌柜 季季 盈理财 债
券型证 券投 资基 金的 基金 经理、 易
方达增 金宝 货币 市场 基金 的基金 经
理、易 方达 月月 利理 财债 券型证 券
投资基 金的 基金 经理 、易 方达现 金
增利货 币市 场基 金的 基金 经理、 易
方达天 天增 利货 币市 场基 金的基 金
经理、 易方 达双 月利 理财 债券型 证
券投资 基金 的基 金经 理、 易方达 龙
宝货币 市场 基金 的基 金经 理、易 方
达财富 快线 货币 市场 基金 的基金 经
理、易 方达 保证 金收 益货 币市场 基
金的基 金经 理、 易方 达天 天理财 货
币市场 基金 的基 金经 理助 理、易 方
达易理 财货 币市 场基 金的 基金经 理
助理
2015-
02-17
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任招 商证 券股份 有限
公司债 券销 售交 易部 交易 员， 易 方达
基金管 理有 限公 司固 定收 益交易 员、
固定收 益基 金经 理助 理、 易方达 保证
金收益 货币 市场 基金 基金 经理助 理 。
易
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 月
月利理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 助理 、易 方达 掌柜 季季盈 理
财债券 型证 券投 资基 金的 基金经 理
助理、 易方 达天 天发 货币 市场基 金
的基金 经理 助理 、易 方达 现金增 利
货币市 场基 金的 基金 经理 助理、 易
方达增 金宝 货币 市场 基金 的基金 经
理助理 、易 方达 龙宝 货币 市场基 金
的基金 经理 助理 、易 方达 天天增 利
货币市 场基 金的 基金 经理 助理、 易
方达财 富快 线货 币市 场基 金的基 金
经理助 理、 易方 达易 理财 货币市 场
基金的 基金 经理 助理 、易 方达保 证
金收益 货币 市场 基金 的基 金经理 助
理、易 方达 天天 理财 货币 市场基 金
的基金 经理 助理 、易 方达 双月利 理
财债券 型证 券投 资基 金的 基金经 理
助理
2018-
06-20
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任汇 添富 基金管 理有
限公司 债券 交易 员， 易方 达基金 管理
有限公 司高 级债 券交 易员 。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 17 页共 69 页
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法 规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内
容主要包括公平交易的适 用范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的 异常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认
方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公 平交易执行状况，持续督 促公平交易制度的落实执 行，并不断在实践中检易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 18 页共 69 页
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具 ，按 照不 同的 时间 窗口（ 包括 当日 内、3 日 内、5 日内） ，对 我
司旗下 所有 投资 组 合 2018 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、社保、年金、专户 四大类业务之间）的同向 交易价差、各组合与其他 所有组合之间的同向交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否为 0 的 T
检验显著程度、平均溢价 率以及溢价率分布概率、 同向交易价差对投资组合 的业绩影响等因素的综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中，同日 反向交易成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 131 次 ， 其 中 127 次 为旗 下指数 及量 化组 合 因
投资策 略需 要和 其他 组合 发生反 向交 易, 4 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易 ， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2018 年我 国宏 观经 济面 临 较大的 下行 压力 。 上 半年 经济走 势相 对平 稳， 工业 增加值 等指 标在 上
半年仍然维持在较高的水 平。尽管基建投资数据有 所回落，但从其他分项上 看，制造业投资及房地
产投资 的表 现仍 然良 好 ， 尤其是 房地 产开 发投 资同 比增速 达 到 9.7% 。 下半 年 国内经 济运 行面 临的 不
确定性 有所 增加 。工 业增 加值增 速由 2018 年 4-5 月的 7% 左右 下降至 6-6.1% ，四季 度则 进一 步回 落
至 6% 以 下 。 随 着 基 建投 资 的不断 下滑 ， 固定 资产 投 资增速 整体 也进 一步 下行 。 中 美贸 易争 端在 下半
年开始逐步升级，欧洲经 济复苏节奏持续放缓，这 些外部因素使得国内市场 避险情绪不断增强。资
管新规等一系列金融监管 政策的影响使得信用收缩 趋势显著，委托贷款和信 托贷款数据的下降速度
均有所加快，社会融资总 量同比增速下滑。货币政 策在全年维持放松，央行 数次下调了存款准备金
率，银行间市场资金面整 体保持充裕。特别是一季 度过后，市场回购利率呈 现快速下行的态势并带
动债券 市场 走牛 。 资金 面的 宽松叠 加市 场对 于经 济前 景的担 忧 ， 全 年债 券市 场收 益率中 枢显 著下 行 ，
短端的回 落幅度相对更大 ，收益率曲线形态陡峭化 。货币市场利率在二季度 迅速下行后维持平稳的
走势， 货币 市场 基金 的收 益全年 缓慢 下行 。
报告期内，本基金的运作 仍以保证资产的流动性为 首要任务，降低了组合的 剩余期限，并提高易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 19 页共 69 页
了现金资产的配置比例。 本基金抓住年末市场资金 利率阶段性走高的机会， 提高了短期回购的配置
比例， 提高 了组 合的 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本基金 本报 告期 内 A 类基 金份额 净值 收益 率 为 3.0007% ； B 类基 金份 额净 值收 益率 为 3.2482% ；
E 类 基金 份额 净值 收益 率 为 2.9932% ；同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 0.3506% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望未来，我国经济增长 仍然面临着不确定性。控 制地方政府债务、防止违 法违规举债等要求
抑制了地方政府的融资能 力，在去杠杆大背景下表 外融资增速也在持续下滑 ，这两个因素共同导致
基建投资难以明显回升。 地产调控政策的延续性使 得房地产行业的销售投资 也面临压力。历史表明
房地产 行业 的周 期性 特征 较为明 显， 从 2015 年 一季 度开始 ，本 轮行 业景 气周 期持续 时间 已经 较长 ，
随着棚改货币化政策的逐 渐退出，三四线城市将面 临着较大的销售压力。消 费的扩张也受制于融资
约束，汽 车销售数据的滑 坡仍未见到复苏迹象。最 后，全球经济增速放缓以 及中美贸易摩擦的不确
定性等 外部 因素 使得 出口 数据也 难有 起色 。
在国内经济基本面偏弱以 及货币政策维持宽松的背 景下，国内债券市场短期 面临的风险较小。
但是收 益率 已经 下行 至接 近 2016 年的 水平 ，考 虑到 目前宏 观经 济的 健康 程度 实际上 好于 2016 年，
我们认 为国 内债 券市 场收 益率难 以突 破 2016 年的 低 点。 我 们将 重点关 注信 用 扩张的 指标 ， 如果 社会
融资总量同比增速在上半 年逐渐企稳甚至回升或者 房地产融资及地方政府债 务出现实质性扩张，那
么债券市场收益率的拐点 可能会出现。对于货币市 场基金的运作而言，由于 收益率曲线在短端较为
平坦，我们将更加关注利 率波动的风险。防范利率 风险、保证组合的流动性 是我们未来主要的管理
目标。
本基金将坚持货币市场基 金作为流动性管理工具的 定位，继续保持投资组合 较高的流动性。本
基金将保持较低的剩余期 限和较高的现金比例，并 在货币市场工具的投资中 把握波段操作的机会。
基金管 理人 将坚 持规 范运 作、审 慎投 资， 勤勉 尽责 地为基 金持 有人 谋求 长期 、稳定 的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人 根据法规、市场、监管要 求的变化和业务发展的实 际需要，继续 重点
围绕严守合规底线、履行 合规义务、防控重大风险 等进一步完善公司内控， 持续强化制度的完善及
对制度 执行 情况 的监 督检 查，有 效保 障了 旗下 基金 及公司 各项 业务 合法 合规 、稳健 有序 运作 开展 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 根 据 《 关于 规范 金融 机构资 产管 理业 务的 指导 意见》 等新 法规、 相关 监 管要求 以及 公司 业
务发展实际，不断推动相 关制度流程的建立、健全 和完善，及时贯彻落实新 法规和监管要求，适应易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 20 页共 69 页
公司产 品与 业务 创新 发展 的需要 ，保 持公 司良 好的 内控环 境。
（2） 严 守合 规底 线、 防控 重大合 规风 险是 监察 稽核 工作的 重中 之重 。 围 绕这 个工作 重点 ， 持 续
开展对 投资 管理 人员 及全 体员工 的合 规培 训教 育 ， 促 进公司 合规 文化 建设 ； 不断 完善相 关机 制流 程 ，
重点规范和监控公平交易 、异常交易、关联交易， 严格防控内幕交易、市场 操纵和利益输送等违法
违规行 为。
（3） 继 续坚 持 “保 规范、 防风险” 的思 路， 紧 密跟 踪监管 政策 动向、 资本 市 场变化 以及 业务 发
展的实际需要，持续完善 投资合规风控制度流程和 系统工具，加强对投资范 围、投资比例等各种投
资限制的监控和提示，认 真贯彻落实流动性风险管 理规定、债券交易业务新 规的各项控制要求，加
强对投资、研究、交易等 业务运作的监控检查和反 馈提示，有 效确保旗下基 金资产严格按照法律法
规、基 金合 同和 公司 制度 的要求 稳健 、规 范运 作。
（4） 有计 划、 有重 点地 对 投研交 易、 销售 宣传 、客 户服务 、人 员规 范、 运营 及 IT 治 理、 反洗
钱等业务领域开展例行或 专项监察检查，坚持以法 律法规、基金合同以及公 司规章制度为依据，不
断查缺 补漏 、防 微杜 渐， 推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5） 积 极参 与新 产品 设计 、 新业 务拓 展工 作， 就 相关 问题提 供合 规咨 询、 合规 审 查意见 和建 议 。
（6） 持续 督促 落实 投资 者 适当性 管理 法规 ， 不 断推 动投资 者适 当性 管理 制度 、 相 关销售 流程 规
范及系 统的 修订 、更 新， 持续检 讨完 善客 户投 诉处 理机制 流程 ，切 实保 障投 资者合 法权 益。
（7 ） 深 入践 行 “风 险为 本 ” 的 工作 方法 ， 落实 反洗 钱最新 法规 和监 管要 求 ， 夯实反 洗钱 工作 基
础，加强客户身份识别， 建立受益所有人识别机制 ，开展洗钱风险评估，完 善洗钱风险控制措施，
做好反 洗钱 宣传 培训 、系 统支持 、内 部审 计、 信息 报送等 各项 工作 。
（8 ） 紧 跟法 规 、 监 管要 求 、 市 场变 化和 业务 发展 ， 持续优 化完 善信 息披 露管 理工作 机制 ， 做好
公司及 旗下 各基 金的 信息 披露工 作， 确 保 信息 披露 真实、 准确 、完 整、 及时 、规范 。
（9）进一步深入落实《证 券公司和证券投资基金管 理公司合规管理办法 》 ，不 断完善合规管控
框架和 机制 ， 促 进监 察稽 核自身 工具 手段 和流 程的 完善， 持续 提升 监察 稽核 工作的 独立 性、 规范 性、
针对性 与有 效性 。
截至 2018 年末 ， 公 司已 通 过 GIPS （ 全球 投资 业绩 标 准） 验 证， 获得 GIPS 验 证 报告， 验证 日期
区间 为 2001 年 9 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 通 过开 展 GIPS 验证 项目， 促 进公司 进一 步夯 实运 营
及内控 基础 ，提 升核 心竞 争力。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理 和运用 基金资产，不断提
高监察稽核工作的规范性 和有效性，努力防范和控 制重大风险，充分保障基 金份额持有人的合法权
益。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 21 页共 69 页
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定、中国证券投资基金 业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定 ，对基金所持有的投资品 种进行估值。本基金托管 人根据法律法规要求履
行估值 及净 值计 算的 复核 责任。
本基金管理人设有估值委 员会，公司首席运营官担 任估值委员会主席，主动 权益板块、固定收
益板块、指数量化板块、 投资风险管理部、监察与 合规管理总部和核算部指 定人员担任委员。估值
委员会负责组织制定和适 时修订基金估值政策和程 序，指导和监督整个估值 流程。估值委员会成员
具有多年的证券、基金从 业经验，熟悉相关法律法 规，具备投资、研究、风 险管理、法律合规或基
金估值运作等方面的专业 胜任能力。基金经理可参 与估值原则和方法的讨论 ，但不参与估值原则和
方法的 最终 决策 和日 常估 值的执 行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中债金 融估值中心有限公司及中 证指数有限公司签署服务 协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定 提供银行间同业市场的估 值数据，由中证指数有限 公司按约定提供交易所
交易的 债券 品种 的估 值数 据和流 通受 限股 票的 折扣 率数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达货 币市 场基 金基 金合 同》， 本基 金每 日将 各类 基金份 额的 已实 现
收益全 额分 配给 基金 份额 持有人 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “ 本托 管人” ） 在 易方 达货 币市 场 基金 （以 下称 “本
基金” ） 的托 管过 程中 ， 严 格遵守 《 证券 投资 基金 法 》 及 其他 有关 法律 法规 、 基金合 同和 托管 协议 的
有关规 定， 不存 在损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 ，完全 尽职 尽责 地履 行了 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金净值收益率的
计算以及基 金费用开支等 方面进行了认真地复核， 未发现本基金管理人存在 损害基金份额持有人利
益的行 为。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、 财务会计报告（注：财务 会计报告中的“金易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报告
安永华 明(2019) 审 字第 60468000_G05 号
易方达 货币 市场 基金 全体 基金份 额持 有人 ：
6.1 审计意见
我们审 计了 易方 达货 币市 场基金 的财 务报 表， 包括 2018 年 12 月 31 日的 资产 负债表 ，2018 年
度的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变 动表 以及 相关 财务报 表附 注。
我们认为，后附的易方达 货币市场基金的财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编
制，公 允反 映了 易方 达货 币市场 基 金 2018 年 12 月 31 日 的财 务状况 以 及 2018 年度 的经 营成 果和 净
值变动 情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，
我们独立于易方达货币市 场基金，并 履行了职业道 德方面的其他责任。我们 相信，我们获取的审计
证据是 充分 、适 当的 ，为 发表审 计意 见提 供了 基础 。
6.3 其他信息
易方达货币市场基金管理 层对其他信息负责。其他 信息包括年度报告中涵盖 的信息，但不包括
财务报 表和 我们 的审 计报 告。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其 他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.4 管理层 和治理层对财 务报表的责任
管理层负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表 ，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护
必要的 内部 控制 ，以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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在编制财务报表时，管理 层负责评估易方达货币市 场基金的持续经营能力， 披露与持续经营相
关的事 项( 如 适用) ，并 运用 持续经 营假 设， 除非 计划 进行清 算、 终止 运营 或别 无其他 现实 的选 择。
治理层 负责 监督 易方 达货 币市场 基金 的财 务报 告过 程。
6.5 注册会计师 对财务报 表审计 的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
(1) 识别和 评估 由于舞 弊或 错误导 致的 财务 报表重 大 错报风 险， 设计 和实施 审 计程序 以应 对这 些
风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审 计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2) 了解与 审计 相关的 内部 控制， 以设 计恰 当的审 计 程序， 但目 的并 非对内 部 控制的 有效 性发 表
意见。
(3) 评价管 理层 选用 会计 政 策的恰 当性 和作 出会 计估 计及相 关披 露的 合理 性。
(4) 对管理 层使 用持续 经营 假设的 恰当 性得 出结论 。 同时， 根据 获取 的审计 证 据，就 可能 导致 对
易方达货币市场基金持续 经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在 重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务
报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发 表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告
日可获 得的 信息 。然 而， 未来的 事项 或情 况可 能导 致易方 达货 币市 场基 金不 能持续 经营 。
(5) 评价 财务报表 的总体 列报 、结构和 内容( 包括 披露) ，并 评价财 务报表是 否公允 反映相关 交易
和事项 。
我们与治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通 ，包括沟通我们在
审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
赵雅
李 明明
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 01-12 室 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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2019 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,905,091,936.20 3,760,440,245.58
结算备 付金
3,005,380,909.09 1,012,410,200.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 17,910,414,236.10 11,481,514,581.53
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
17,910,414,236.10 11,481,514,581.53
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 5,027,292,072.31 9,241,440,957.69
应收证 券清 算款
- 2,646,748.57
应收利 息 7.4.7.5 40,985,417.16 51,785,160.29
应收股 利
- -
应收申 购款
270,892,821.69 219,062,942.43
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 12,500.00 12,500.00
资产总计
29,160,069,892.55 25,769,313,336.09
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 499,199,131.20
应付证 券清 算款
500,000,000.00 -
应付赎 回款
33,400,804.20 1,172,884.83
应付管 理人 报酬
19,410,422.59 8,390,047.40
应付托 管费
5,881,946.19 2,542,438.59
应付销 售服 务费
1,008,847.43 825,216.83
应付交 易费 用 7.4.7.7 521,919.13 282,140.80
应交税 费
315,450.00 315,450.00
应付利 息
- 766,706.78
应付利 润
13,544,312.71 11,879,450.84
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 812,633.43 826,680.95
负债合计
574,896,335.68 526,200,148.22
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 28,585,173,556.87 25,243,113,187.87
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
28,585,173,556.87 25,243,113,187.87
负债和所有者权益总 计
29,160,069,892.55 25,769,313,336.09
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日，A 类 基金份 额 净值 1.0000 元，B 类基 金 份额净 值 1.0000
元，E 类 基金 份额 净值 100.0000 元； 基金 份额 总额 28,585,173,556.87 份 ，下 属 分级基 金的 份额 总额
分别为 ：A 类 基金 份额 总 额 1,426,343,170.67 份，B 类基金 份额 总 额 26,491,015,422.64 份，E 类基 金
份额总 额 667,814,963.56 份，其 中 E 类 份额 净值 已 折算 为 1 元。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
2,318,809,647.40 1,638,206,222.41
1.利息 收入
2,691,817,134.99 1,890,500,975.17
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 283,607,049.80 433,246,562.83
债券利 息收 入
1,406,225,358.27 871,113,651.05
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,001,984,726.92 586,140,761.29
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-373,007,487.59 -252,335,112.21
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 -373,007,487.59 -252,335,112.21
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.13 - 40,359.45
减：二、费用
389,541,358.64 228,532,207.22
1．管 理人 报酬
211,355,385.33 132,184,902.45
2．托 管费
64,047,086.32 40,056,031.04
3．销 售服 务费
11,990,421.09 14,197,528.87
4．交 易费 用 7.4.7.14 - -
5．利 息支 出
101,380,653.21 41,282,992.92 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
101,380,653.21 41,282,992.92
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.15 767,812.69 810,751.94
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
1,929,268,288.76 1,409,674,015.19
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
1,929,268,288.76 1,409,674,015.19
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达货 币市 场基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 25,243,113,187.87 - 25,243,113,187.87
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 1,929,268,288.76 1,929,268,288.76
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） 3,342,060,369.00 - 3,342,060,369.00
其中：1.基 金申 购款 584,826,480,957.05 - 584,826,480,957.05
2.基金 赎回 款 -581,484,420,588.05 - -581,484,420,588.05
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -1,929,268,288.76 -1,929,268,288.76
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 28,585,173,556.87 - 28,585,173,556.87
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 60,099,951,881.28 - 60,099,951,881.28
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 1,409,674,015.19 1,409,674,015.19
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） -34,856,838,693.41 - -34,856,838,693.41
其中：1.基 金申 购款 398,789,827,007.23 - 398,789,827,007.23
2.基金 赎回 款 -433,646,665,700.64 - -433,646,665,700.64
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -1,409,674,015.19 -1,409,674,015.19
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 25,243,113,187.87 - 25,243,113,187.87
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：陈荣 ，会 计机 构负 责人 ：邱毅 华
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易 方达货 币市 场基金 （简称 “ 本 基金 ” ） 经中国 证券监 督管理 委员 会（简 称 “ 中国 证监会 ” ）证监
基金字[2004]217 号文 件 “ 关于同 意易 方达 货币 市场 基金设 立的 批复 ” 批 准， 向 社会公 开募 集, 首次 募集
规模 为 3,622,219,215.04 份 基金份 额。 根据 基金 部函[2005]26 号 《 关于 易方 达货 币市场 基金 备案 确认
的函》 ，本 基金 合同 于 2005 年 2 月 2 日正 式生 效。 本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定， 基金 管
理人为 易方 达基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为中 国银行 股份 有限 公司 （简 称 “ 中 国银 行 ”）。
本基金 于 2006 年 7 月 18 日实施 分级 ， 基 金分 级后 ， 在任 何一 个开 放日 ， 若 A 级 基金 份额 持 有
人在单 个基 金帐 户保 留的 基金份 额达 到或 超 过 1000 万份时 ， 本基 金的 注册 登记 机构自 动将 其在 该基
金帐户 持有 的 A 级基金 份 额升级 为 B 级 基金 份额 ； 若 B 级基 金份 额持 有人 在 单个基 金帐 户保 留的 基
金份额 低 于 1000 万 份时， 本基金 的注 册登 记机 构自 动将其 在该 基金 帐户 持有 的 B 级基 金份 额降 级 为
A 级 基金 份额 。两 级基 金 份额分 设不 同的 基金 代码 ，收取 不同 的销 售服 务费 并分别 公布 基金 日收 益易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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和基金 七日 收益 率。
自 2014 年 11 月 21 日起 ， 本基金 增 设 E 类 份额 类别 ，份额 申购 首次 确认 日 为 2014 年 11 月 27
日。 经 上海 证券 交易 所自 律监管 决定 书 ［2014 ］655 号核准 同意 ，E 类 2,009,926 份基 金份 额于 2014
年 12 月 8 日在 上海 交易 所 上市交 易。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、 应用 指南 、 解 释以 及其他 相关 规定( 以下 合称 “企业 会计 准则 ”) 编 制， 同时， 对于 在具 体会 计
核算和信息披露方面，也 参考了中国证券投资基金 业协会修订并发布的《证 券投资基金会计核算业
务 指 引 》 、 中 国 证监 会 制 定的 《 中 国 证 券 监 督 管 理 委员 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估值 业 务 的 指 导 意 见》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号《 年度 报 告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号 《会 计报 表附 注 的编制 及披 露》 、 《证 券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 及其 他中 国证 监会和 中国 证券 投资
基金业 协会 发布 的相 关规 定和指 引。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营 为 基础 列报 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证券投 资基金会 计核算业务指引》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 及应收 款项 。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要为 债券投 资。
本基金目前持有的其他金 融资产分类为应收款项， 包括银行存款、结算备付 金、买入返售金融
资产和 各类 应收 款项 等。
(2) 金融负 债分 类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。
本基金目前持有的金融负 债均划分为其他金融负债 ，主要包括卖出回购金融 资产款和各类应付
款项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金于成为金融工具合 同的一方时确认一项金融 资产或金融负债，按照取 得时的公允价值作
为初始确认金额。取得债 券投资支付的价款中包含 债券起息日或上次除息日 至购买日止的利息，单
独确认 为应 收项 目； 应收 款项和 其他 金融 负债 等相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
债券投资采用实际 利率法 ，以摊余成本进行后续计 量，即债券投资按票面利 率或商定利率每日
计提应收利息，按实际利 率法在其剩余期限内摊销 其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算
影子价 格(附注 7.4.4.5) ， 以 避免债 券投 资的 摊余 成本 与公允 价值 的差 异导 致基 金资产 净值 发生 重大 偏
离。应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金 融资产。终止确认的金融 资产的成本按移动加权平 均法于交易日结转。当
金融负 债的 现时 义务 全部 或部 分 已经 解除 的， 该金 融负债 或其 一部 分将 终止 确认。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金估值采用摊余成本 法，其接近于公允价值。 估值对象以买入成本列示 ，按实际利率并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内摊 销， 每日计 提收 益或 损失 。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
（1） 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 利率 逐日计 提利 息；
（2） 债券 投资
基金持有的附息债券、贴 现券购买时采用实际支付 价款（包含交易费用）确 定初始成 本，每日
按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 ；
（3） 回购 协议 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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A. 基 金持 有的 回购 协议 （ 封闭式 回购 ） ， 以成 本列 示 ，按实 际利 率在 回购 期内 逐日计 提利 息；
B. 基金持有的买 断式回购以成本列 示，所产生的利息在回购 期内逐日计提。回购期满 ，若双方
都能履约，则按协议进行 交割。若融资业务到期无 法履约，则继续持有现金 资产；若融券业务到期
无法履 约， 则继 续持 有债 券资产 ，实 际持 有的 相关 资产按 其性 质进 行估 值；
（4） 其他
A. 如有确凿证据表明按上 述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值；
B. 为了避免采用 摊余成本法计算的 基金资产净值与按其他可 参考公允价值指标计算的 基金资产
净值发生重大偏离，从而 对基金份额持有人的利益 产生稀释和不公平的结果 ，基金管理人于每一估
值日 ， 采 用其 他可 参考 公 允价值 指标 ， 对基 金持 有 的估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “ 影子 定价 ” 。 当基
金资产净值与影子价格产 生重大偏离，基金管理人 应根据相关法律法规采取 相应措施，使基金资产
净值更 能公 允地 反映 基金 资产价 值。
C. 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基 金同 时满 足下 列条 件时 ， 金 融资 产和 金融 负债 以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
具有抵销已确认金额的法 定权利，且该种法定权利 是当前可执行的；计划以 净额结算，或同时变现
该金融 资产 和清 偿该 金融 负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额。由于申购、 赎回引起的实收基金的变 动分别于基金申购
确认日、赎回确认日列示 。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入 基金的实收基金增加和
转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/(损失)的确 认和计量
(1) 存款利 息收 入按存 款的 本金与 适用 的实 际利率 逐 日计提 的金 额入 账。若 提 前支取 定期 存款 ，
按协议规定的利率及持有 期重新计算存款利息收入 ，并根据提前支取所实际 收到的利息收入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息收 入损 失， 列入 利息收 入减 项， 存款 利息 收入以 净额 列示 ；
(2) 债券利 息收 入按实 际持 有期内 逐日 计提 。附息 债 券、贴 现券 购买 时采用 实 际支付 价款 （包 含
交易费 用） 确定 初始 成本 ，每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
(3) 买入返 售金 融资产 收入 ，按融 出资 金应 付或实 际 支付的 总额 及实 际利率 （ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债券投 资收 益于卖 出债 券成交 日确 认， 并按卖 出 债券成 交金 额与 其成本 、 应收利 息及 相关 费易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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用的差 额入 账；
(5) 其他收 入在 主要风 险和 报酬已 经转 移给 对方， 经 济利益 很可 能流 入且金 额 可以可 靠计 量的 时
候确认 。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
针对基 金合 同约 定费 率和 计算方 法的 费用 ，本 基金 在费用 涵盖 期间 按合 同约 定进行 确认 。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
(1) 本基金 每日 将 A 类基 金 份额 和 B 类份 额的 基金 已 实现收 益分 配给 相应 的基 金份额 持有 人 （ 该
收益将 于下 一工 作日 会计 确认为 实收 基金 ） 。 通常 情 况下， 本基 金每 月 15 日（ 如遇节 假日 顺延 ）集
中支付收益，结转为相应 的基金份额；对于可支持 按日支付的销售机构，本 基金的收益支付方式经
基金管理人和销售机构双 方协商一致后可以按日支 付。不论何种支付方式， 当日收益均参与下一日
的收益 分配 ，不 影响 基金 份额持 有人 实际 获得 的投 资收益 。基 金合 同生 效不 满 1 个月 时可 不结 转 。
投资者 当日 收益 的精 度 为 0.01 元 ，第 三位 采用 去尾 的方式 ，因 去尾 形成 的余 额进行 再次 分配 。
(2) 本基金 每日 将 E 类 基金 份额的 基金 已实 现收 益分 配给相 应的 基金 份额 持有 人， 并记 入 E 类份
额持有 人的 收益 账户 （ 该 收益将 于下 一工 作日 会计 确认为 实收 基金 ） ， 当 日收 益参与 下一 日的 收益 分
配。若 E 类 基金 份额 持有 人收益 账户 内的 累计 收益 不低于 100 元时 ，则 100 元整数 倍的 累计 收益 将
兑付为 相 应 E 类基 金份 额 。 投资 者当 日收 益的 精度 为 0.01 元 ， 第 三位 采用 去 尾的方 式， 因去 尾形 成
的余额 进行 再次 分配 。
(3) 本基金 的分 红方 式限 于 红利再 投资 。 对 按月 支付 收益的 情形 ， 如 A 类基 金 份额 和 B 类基 金份
额当月累计分配的基金收 益为正，则为持有人增加 相应的基金份额；如当月 累计分配的基金收益为
负， 则 为持 有人 缩减 相应 的基金 份额 。 对 按日 支付 收益的 情形 ， 如 A 类基 金 份额 和 B 类基 金份 额当
日分配的基金收益为正， 则为持有人增加相应的基 金份额；如当日分配的基 金收益为负，则为持有
人缩减 相应 的基 金份 额。 投资者 可通 过赎 回基 金份 额获取 现金 收益 。
(4) 对按月 支付 收益 的情 形， 在 A 类基 金份 额持 有人 或 B 类 基金 份额 持有 人全 部 赎回基 金份 额时 ，
其账户在本月累计的基金 收益将立即结算，并随赎 回款项一起支付给投资者 ，如本月累计的基金收
益为负 ， 则 扣减 赎回 金额 ； 在 A 类 基金 份额 持有 人 和 B 类基 金份 额持 有人 部 分赎回 基金 份额 时， 不
结算基 金收 益， 而是 待全 部赎回 时再 一并 结算 基金 收益。 对按 日支 付收 益的 情形， 在 A 类 基金 份 额
持有人 或 B 类 基金 份额 持 有人全 部赎 回基 金份 额时 ，其账 户在 当日 的基 金收 益将立 即结 算， 并随 赎
回款项 一起 支付 给投 资者 ，如当 日的 基金 收益 为负 ，则扣 减赎 回金 额； 在 A 类基金 份额 持有 人和 B易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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类基金 份额 持有 人部 分赎 回基金 份额 时 ， 不 结算 基金 收益 ， 而 是待 全部 赎回 时再 一并结 算基 金收 益 。
在 E 类基 金份 额持 有人 赎 回基金 份额 时 ， 其 对应 比例 的累计 收益 将立 即结 清 ， 以 现金支 付给 投资 人，
如累计 的基 金收 益为 负， 则扣减 赎回 金额 。
(5) 基金份 额持 有人 部分 卖 出 E 类基 金 份 额时， 不支 付对应 的收 益， 全部 卖 出 E 类基 金份 额时，
以现金方式将全部累计收 益与基金份额持有人结清 。若累计收益为负，则投 资人应当以现金方式全
额弥补 ，否 则基 金管 理人 有权向 基金 份额 持有 人追 索相应 收益 及损 失。
(6)T 日申 购的 基金 份额 不 享有 T 日分 红权 益，T 日 赎回的 基金 份额 仍享 有 T 日分红 权益 。当 日
买入的 E 类 基金 份额 自买 入当日 起享 有基 金的 分红 权益； 当日 卖出 的 E 类基 金份额 自卖 出当 日起 ，
不享有 基金 的分 红权 益。
(7) 相同类 别的 基金 份额 享 有同等 收益 分配 权。
(8) 在不 影响 基金 份额 持有 人利益 的前 提下 ， 基 金管 理 人可在 中国 证监 会允 许的 条件下 调整 基金
收益的 分配 原则 和支 付方 式，不 需召 开基 金份 额持 有人大 会。
(9) 法律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.11 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
（1） 印花 税
证券(股票) 交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
（2） 增值 税、 城建 税、 教 育费附 加及 地方 教育 费附 加
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。金 融商品转让，按照卖出价 扣除买入价后的余额为
销售额 。 对 证券 投资 基金 （ 封闭式 证券 投资 基金 ， 开 放式证 券投 资基 金） 管理 人运用 基金 买卖 股票 、易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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债券的转让收入免征增值 税；国债、地方政府债利 息收入以及金融同业往来 利息收入免征增值税；
存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日 起， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过 程 中发 生的 增值 税应 税行为 （以 下简 称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ， 暂 适 用简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 ， 资 管产品 管理 人未 分别 核
算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品管理人可选择分别或
汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中
发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，不再缴 纳；已缴纳增值税的，已 纳税额从资管产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
本基金 分别 按实 际缴 纳的 增值税 额 的 7% 、 3% 和 2% 缴纳城 市维 护建 设税 、 教 育费附 加和 地方 教
育费附 加。
（3） 企业 所得 税
证券投资基金从证券市场 中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
（4） 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ， 持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其 股息 红利 所
得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的 ， 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限超 过 1 年的 ， 减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ； 自 2015 年 9 月 8 日 起 ， 证券投 资基 金从 公开 发
行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股 期限 超 过 1 年的 ，股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 705,091,936.20 440,245.58
定期存 款 2,200,000,000.00 3,760,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
200,000,000.00 3,260,000,000.00
存款期 限1-3 个月
2,000,000,000.00 -
存款期 限3 个月 以上
- 500,000,000.00
其他存 款 - -
合计 2,905,091,936.20 3,760,440,245.58
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 17,910,414,236.10 18,027,819,000.00 117,404,763.90 0.4107
合计 17,910,414,236.10 18,027,819,000.00 117,404,763.90 0.4107
资产支 持证 券 - - - -
合计 17,910,414,236.10 18,027,819,000.00 117,404,763.90 0.4107 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 36 页共 69 页
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 11,481,514,581.53 11,561,267,000.00 79,752,418.47 0.3159
合计 11,481,514,581.53 11,561,267,000.00 79,752,418.47 0.3159
资产支 持证 券 - - - -
合计 11,481,514,581.53 11,561,267,000.00 79,752,418.47 0.3159
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中；买 断式 逆回 购
交易所 市场 500,000,000.00 -
银行间 市场 4,527,292,072.31 -
合计 5,027,292,072.31 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中；买 断式 逆回 购
交易所 市场 1,300,000,000.00 -
银行间 市场 7,941,440,957.69 -
合计 9,241,440,957.69 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 37 页共 69 页
应收活 期存 款利 息 2,191,804.01 298,359.08
应收定 期存 款利 息 2,894,444.40 10,439,249.99
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,352,421.82 455,581.82
应收债 券利 息 29,323,297.25 21,699,923.37
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 5,223,449.68 18,892,046.03
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 40,985,417.16 51,785,160.29
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
其他应 收款 12,500.00 12,500.00
待摊费 用 - -
合计 12,500.00 12,500.00
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 521,919.13 282,140.80
合计 521,919.13 282,140.80
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 38 页共 69 页
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 3,633.43 2,680.95
预提费 用 809,000.00 824,000.00
合计 812,633.43 826,680.95
7.4.7.9 实收基金
易方达 货 币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,653,515,219.74 1,653,515,219.74
本期申 购 8,911,284,169.76 8,911,284,169.76
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -9,138,456,218.83 -9,138,456,218.83
本期末 1,426,343,170.67 1,426,343,170.67
易方达 货 币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 22,718,508,345.09 22,718,508,345.09
本期申 购 575,483,036,049.19 575,483,036,049.19
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -571,710,528,971.64 -571,710,528,971.64
本期末 26,491,015,422.64 26,491,015,422.64
易方达 货 币 E
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 871,089,623.04 871,089,623.04
本期申 购 432,160,738.10 432,160,738.10 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 39 页共 69 页
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -635,435,397.58 -635,435,397.58
本期末 667,814,963.56 667,814,963.56
注：申 购含 红利 再投 、转 换入、 级别 调整 入份 额， 赎回含 转换 出、 级别 调整 出份额 。
7.4.7.10 未分配利润
易方达货币A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 43,413,281.80 - 43,413,281.80
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -43,413,281.80 - -43,413,281.80
本期末 - - -
易方达货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,860,101,942.37 - 1,860,101,942.37
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,860,101,942.37 - -1,860,101,942.37
本期末 - - -
易方达货币 E
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - - 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 40 页共 69 页
本期利 润 25,753,064.59 - 25,753,064.59
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -25,753,064.59 - -25,753,064.59
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 227,350,177.20 43,623,431.24
定期存 款利 息收 入 25,926,429.14 377,801,125.40
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 30,330,443.46 11,822,006.19
其他 - -
合计 283,607,049.80 433,246,562.83
7.4.7.12 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期兑 付）
成交总 额
194,607,365,602.01 112,692,288,227.18
减： 卖出债 券 （、 债转 股 及债券 到期
兑付） 成本 总额
194,884,576,471.32 112,763,070,185.42
减： 应 收利 息总 额 95,796,618.28 181,553,153.97
买卖债 券差 价收 入 -373,007,487.59 -252,335,112.21
7.4.7.13 其他收入
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 41 页共 69 页
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他 - 40,359.45
合计 - 40,359.45
7.4.7.14 交易费用
本基金 所进 行的 交易 ，交 易费用 均入 成本 ，本 报告 期及上 年度 可比 期间 未产 生交易 费用 。
7.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
审计费 用 120,000.00 115,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 166,720.19 216,989.04
银行间 账户 维护 费 36,000.00 36,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
交易单 元使 用费 80,000.00 80,000.00
其他 5,092.50 2,762.90
合计 767,812.69 810,751.94
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司（ 以下简 称 “ 中国 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”)
基金管 理人 股东 、 基金 销 售机构 、 申赎
代办券 商
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称 “ 粤财 信托 ” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 42 页共 69 页
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
广东省 易方 达教 育基 金会 基金管 理人 发起 的教 育基 金会
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
广东易 方达 源臻 投资 管理 有限公 司 基金管 理人 子公 司控 制的 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 211,355,385.33 132,184,902.45
其中：支付销售机 构的客户
维护费 6,026,072.49 4,876,219.43
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
每日应 支付 的基 金管 理费= 前一日 的基 金资 产净 值×0.33%/ 当年 天数
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前两 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
7.4.10.2.2基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 43 页共 69 页
日 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
64,047,086.32 40,056,031.04
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
每日应 支付 的基 金托 管费= 前一日 的基 金资 产净 值×0.10%/ 当年 天数
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前两 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支取 。
7.4.10.2.3销售服务费
单 位： 人民 币元
获 得 销售 服 务费 的各
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 货 币 A 易方达 货 币 B 易方达 货 币 E 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
854,142.05 5,874,009.77 500,428.21 7,228,580.03
中国银 行 481,081.95 2,127.52 - 483,209.47
广发证 券 91,294.36 15,972.10 64,468.79 171,735.25
合计 1,426,518.36 5,892,109.39 564,897.00 7,883,524.75
获 得 销售 服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 货币A 易方达 货币B 易方达 货币E 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
1,229,399.18 3,293,867.24 1,876,586.13 6,399,852.55
中国银 行 652,531.78 2,714.28 - 655,246.06
广发证 券 203,116.61 35,320.13 371,531.28 609,968.02
合计 2,085,047.57 3,331,901.65 2,248,117.41 7,665,066.63
注：本 基 金 A 类 基金份 额 的基金 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提；B
类基金 份额 的基 金销 售服 务费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.01% 的年 费率 计提 ；E 类基 金份 额的 基金
销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.25% 的 年费 率计提 。各 级基 金份 额的 销售服 务费 计提 的计 算
公式如 下：
每日应 支付 的各 级基 金销 售服务 费＝ 前一 日该 级基 金份额 的基 金资 产净 值× R÷ 当年天 数 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 44 页共 69 页
R 为 该级 基金 份额 的年 销 售服务 费率
基金销 售服 务费 每日 计算 ， 逐日 累计 至每 月月 底， 按月支 付给 基金 销售 机构, 于次月 前两 个工 作
日内从 基金 资产 中一 次性 支取。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行 1,483,626,596.50 - - -
1,104,470,000.
00
185,579.5
8
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行 373,200,760.50
2,457,522,7
92.06
- -
12,649,045,00
0.00
1,126,591
.25
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
易方达 货币A 易方达 货币B 易方达 货币E 易方达 货币A 易方达 货币B 易方达 货币E
报告 期 初 持 有 的 基
金份额
- - - - - -
报告期间申购/ 买入
总份额
- - - 110,000.00
10,000,000.0
0 -
报告 期 间 因 拆 分 变
动份额
- - - -110,000.00 110,000.00 -
减：报告期间赎回/
卖出总 份额
- - - - 10,110,000.0 - 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 45 页共 69 页
0
报告 期 末 持 有 的 基
金份额
- - - - - -
报告 期 末 持 有 的 基
金 份 额 占 基 金 总 份
额比例
- - - - - -
注：上 年度 可比 期间 “ 报 告 期间因 拆分 变动 份额 ” 为 基 金份额 升降 级引 起的 份额 变动净 额。 基金
管理人 投资 本基 金相 关的 费用按 基金 合同 及更 新的 招募说 明书 的有 关规 定支 付。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
易方达 货 币 A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
广东省 易方 达教 育
基金会
848,093.10 0.06% 822,768.24 0.05%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
易方达 货 币 B
份额单 位： 份
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
关联方 名称
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
广东易 方达 源臻 投
资管理 有限 公司
12,379,064.09 0.05% 12,000,000.00 0.05%
广发信 德投 资管 理
有限公 司
- - 250,355,299.13 1.10%
易方达 资产 管理 有
限公司
45,863,683.54 0.17% - - 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 46 页共 69 页
有关规 定支 付。 广发 信德 投资管 理有 限公 司是 基金 管理人 股东 广发 证券 控制 的机构 。
易方达 货 币 E
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行- 活期存
款
705,091,936.20 227,350,177.20 440,245.58 43,623,431.24
中国银 行- 定期存
款
- - - 14,470,000.00
注：本 基金 的上 述银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
1、易 方达 货币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
43,520,958.75 - -107,676.95 43,413,281.8
0
-
2、易 方达 货币 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 47 页共 69 页
1,858,234,930.04 - 1,867,012.33 1,860,101,94
2.37
-
3、易 方达 货币 E
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
25,847,538.10 - -94,473.51 25,753,064.5
9
-
7.4.12 期末（2018 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人按照“自上 而下与自下而上相 结合， 全面管理、专业分工”的 思路，将风险控制
嵌入到 全公 司的 组织 架构 中，对 风险 实行 多层 次、 多角度 、全 方位 的管 理。
从投资决策的层次看，投 资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部、集中交易室、核 算部以及投资风险管理部 从不同角度、不同环节对 投资的全过程实行风险
监控和管理；从投资管理 的流程看，已经形成了一 套贯穿“事前的风险定位 、事中的风险管理和事
后的风 险评 估” 的健 全的 风险监 控体 系。
本基金为货币市场基金， 是证券投资基金中的低风 险品种。本基金的预期风 险和预期收益低于易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 48 页共 69 页
股票型基金、混合型基金 和债券型基金。日常经营 活动中本基金面临的风险 主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险，本 基金的基金管理人从事风 险管理的主要目标是争取 将以上风险控制在限定
的范围之内，使本基金在 风险和收益之间取得最佳 的平衡，以实现“风险和 收益相匹配”的风险收
益目标 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的 风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式 防范信用风险，本基金与 由本基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券的 10% 。 本基 金在 交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 59.19%(2017 年 12 月 31 日：35.83%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 17,939,737,533.35 11,503,214,504.90
合计 17,939,737,533.35 11,503,214,504.90
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 49 页共 69 页
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.3 按短期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.4 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.5 按长期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.6 按长期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 50 页共 69 页
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 16,919,349,800.33 8,995,084,272.37
AAA 以下 0.00 49,588,106.86
未评级 0.00 0.00
合计 16,919,349,800.33 9,044,672,379.23
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理 人未能以合理价格及时变 现基金资产以支付投资者 赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控 制流通受限证券比例等方 式防范流动性风险，同时 公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心 的开放式基金流动性风险 监测与预警制度，投资风 险管理部独立于投资部
门负责 流动 性压 力测 试的 实施与 评估 。
于 2018 年 12 月 31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额( 计息但 该利 息金 额不 重大) 以外， 本基 金承
担的其 他金 融负 债的 合约 约定到 期日 均为 一年 以内 且不计 息， 可赎 回基 金份 额 净值( 所 有者 权益) 无固
定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额约 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中按照《公开 募集证券投资基金运作管 理办法》、《公开
募集开放式证券投资基金 流动性风险管理规定》等 法规的要求对本基金组合 资产的流动性风险进行
管理， 通过 独立 的风 险管 理部门 对本 基金 组合 的流 动性指 标进 行持 续的 监测 和分析 。
本基金 的投 资范 围 为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 所持大 部分 证券 在流 动性 良好的 证券 交易 所
或者银 行间 同业 市场 交易 ，期末 除 7.4.12 列示 券种 流通暂 时受 限制 不能 自由 转让外 ，其 余均 能及 时
变现。 评估 结果 显示 组合 高流动 性资 产比 重较 高， 组合变 现比 例能 力较 好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过
久期 、 凸 度、V AR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口 ， 并 通过 调整 投资 组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 51 页共 69 页
本期末
2018 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,905,091,936.20 - - - 2,905,091,936.20
结算备 付金 3,005,380,909.09 - - - 3,005,380,909.09
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
17,910,414,236.1
0
- - -
17,910,414,236.1
0
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
5,027,292,072.31 - - - 5,027,292,072.31
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 40,985,417.16 40,985,417.16
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 270,892,821.69 270,892,821.69
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - 12,500.00 12,500.00
资产总 计
28,848,179,153.7
0
- - 311,890,738.85
29,160,069,892.5
5
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
- - - - -
应付证 券清
算款
- - - 500,000,000.00 500,000,000.00
应付赎 回款 - - - 33,400,804.20 33,400,804.20
应付管 理人
报酬
- - - 19,410,422.59 19,410,422.59
应付托 管费 - - - 5,881,946.19 5,881,946.19
应付销 售服
务费
- - - 1,008,847.43 1,008,847.43
应付交 易费
用
- - - 521,919.13 521,919.13
应交税 费 - - - 315,450.00 315,450.00
应付利 息 - - - - - 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 52 页共 69 页
应付利 润 - - - 13,544,312.71 13,544,312.71
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 812,633.43 812,633.43
负债总 计
- - - 574,896,335.68 574,896,335.68
利 率 敏 感 度
缺口
28,848,179,153.7
0
- - -263,005,596.83
28,585,173,556.8
7
上年度 末
2017 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,760,440,245.58 - - - 3,760,440,245.58
结算备 付金 1,012,410,200.00 - - - 1,012,410,200.00
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
11,481,514,581.53 - - - 11,481,514,581.53
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
9,241,440,957.69 - - - 9,241,440,957.69
应收证 券清
算款
- - - 2,646,748.57 2,646,748.57
应收利 息 - - - 51,785,160.29 51,785,160.29
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 219,062,942.43 219,062,942.43
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - 12,500.00 12,500.00
资产总 计
25,495,805,984.8
0
- - 273,507,351.29
25,769,313,336.0
9
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
499,199,131.20 - - - 499,199,131.20
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 1,172,884.83 1,172,884.83 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 53 页共 69 页
应付管 理人
报酬
- - - 8,390,047.40 8,390,047.40
应付托 管费 - - - 2,542,438.59 2,542,438.59
应付销 售服
务费
- - - 825,216.83 825,216.83
应付交 易费
用
- - - 282,140.80 282,140.80
应交税 费 - - - 315,450.00 315,450.00
应付利 息 - - - 766,706.78 766,706.78
应付利 润 - - - 11,879,450.84 11,879,450.84
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 826,680.95 826,680.95
负债总 计 499,199,131.20 - - 27,001,017.02 526,200,148.22
利率敏 感度
缺口
24,996,606,853.6
0
- - 246,506,334.27 25,243,113,187.87
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 16,766,383.06 14,121,312.70
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -16,728,142.65 -14,084,990.74
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
假设人 民币 对一 揽子 货币 平均升 值
5%
- -
假设人 民币 对一 揽子 货币 平均贬 值
5%
- -
7.4.13.4.3 其他价格风险 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 54 页共 69 页
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于具有良好流动性 的货币市场工具，不投
资股票 、权 证等 其他 交易 性金融 资产 。
于本期 末和 上一 年度 末， 无重大 其他 市场 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为 17,910,414,236.10 元 ， 无属 于第 一 或第三 层次 的余 额(2017 年 12 月 31 日 ： 第 二层
次 11,481,514,581.53 元 ， 无属于 第一 或第 三层 次的 余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重 要 事项 。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 55 页共 69 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 17,910,414,236.10 61.42
其中： 债券 17,910,414,236.10 61.42
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 5,027,292,072.31 17.24
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,910,472,845.29 20.27
4 其他各 项资 产 311,890,738.85 1.07
5 合计 29,160,069,892.55 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 6.95
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20%的说 明
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资产 净
值的比 例（ ％）
原因 调整期
1 2018-06-27 36.71 遭遇大 额赎 回 发生日 后 4 个交 易日 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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2 2018-06-28 31.28 遭遇大 额赎 回 发生日 后 3 个交 易日
3 2018-06-29 25.06 遭遇大 额赎 回 发生日 后 2 个交 易日
4 2018-07-02 35.60 遭遇大 额赎 回 发生日 后 1 个交 易日
5 2018-12-27 28.56 遭遇大 额赎 回 发生日 后 1 个交 易日
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 90
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 92
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 28
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
8.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 38.26 1.75
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ） —60 天 12.90 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ） —90 天 5.86 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ） —120 天
5.69 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
38.21 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 100.92 1.75 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 57 页共 69 页
8.4 报告期内投资组合平 均剩 余存续期超过 240 天情况 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期未超 过 240 天。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 991,064,435.77 3.47
其中： 政策 性金 融债 991,064,435.77 3.47
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 16,919,349,800.33 59.19
8 其他 - -
9 合计 17,910,414,236.10 62.66
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比 例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111813114 18 浙商银 行 CD114 10,000,000 984,847,027.16 3.45
2 111815437 18 民 生银 行 CD437 9,000,000 880,666,657.99 3.08
3 111803138 18 农 业银 行 CD138 8,500,000 843,258,916.22 2.95
4 111809253 18 浦 发银 行 CD253 7,000,000 694,622,476.11 2.43
5 111810405 18 兴 业银 行 CD405 7,000,000 686,695,322.85 2.40
6 140408 14 农发 08 6,000,000 602,216,134.09 2.11
7 111820180 18 广 发银 行 CD180 6,000,000 594,033,104.50 2.08
8 111809246 18 浦 发银 行 CD246 5,000,000 496,331,637.70 1.74
9 111803191 18 农 业银 行 CD191 5,000,000 486,633,212.75 1.70
10 111811105 18 平 安银 行 CD105 4,500,000 443,298,959.12 1.55 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 58 页共 69 页
8.7 “ 影子定价”与“摊 余成 本法 ” 确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 89
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.5040%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.1295%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2395%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5%情况说明
序号 发生日 期 偏离度 原因 调整期
1 2018-07-02 0.5040%
市场收 益率 下行 ，致
使基金 偏离 度上 升
发生日 后 1 个交 易
日
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1）基金持有的债券（包 括票据）购买时采用实际 支付价款（包含交易费用 ）确定初始成本，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
8.9.218 浦发银行 CD253 （代码：111809253）、 18 浦发银行 CD246 （代码：111809246 ） 为易方达货
币市场基金的前十大 持仓 证券。根据上海浦东 发展 银行股份有限公司董 事会 2018 年 1 月 19 日发布
的 《关 于成都 分行 处罚事项 的公 告》 ，银监 会四 川监管 局对 成都分 行内 控管理严 重失 效, 授 信管 理 违
规， 违规办理信贷业务等 严重违反审慎经营规 则的 违规行为依法查处， 并执 行罚款 46,175 万元人民
币。2018 年 2 月 12 日， 中国银监会针对浦发银 行的 如下事由罚款 5845 万元， 没收违法所得 10.927易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 59 页共 69 页
万元， 罚没合计 5855.927 万元： （一） 内控管理严重 违反审慎经营规则； （二） 通过资管计划投资分
行协议存款， 虚增一般存 款； （三 ） 通过基础资 产在 理财产品之间的非公 允交 易进行收益调节； （四）
理财资金投资非标准 化债 权资产比例超监管要 求； （ 五） 提供不实 说明材料 、 不 配合调查取证； （六）
以贷转存，虚增存贷款； （ 七）票据承兑、贴现业务 贸易背景审查不严； （八） 国内信用证业务贸易
背景审查不严； （九 ） 贷款 管理严重缺失， 导 致大额 不良贷款； （十） 违规通过 同业投资转存款方式 ，
虚增存款； （十一）票据资 管业务在总行审批驳回后 仍继续办理； （十二）对代 理收付资金的信托计
划提供保本承诺； （十三） 以存放同业业务名义开办 委托定向投资业务，并少 计风险资产； （十四）
投资多款同业理财产 品未 尽职审查， 涉 及金额较大； （十五 ） 修改总行理财 合 同标准文本， 导致理财
资金实际投向与合同约 定 不符； （十六）为非保本理 财产品出具保本承诺函； （ 十七）向关系人发放
信用贷款； （十八）向客户 收取服务费，但未提供实 质性服务，明显质价不符； （十九）收费超过服
务价格目录，向客户 转嫁 成本。2018 年 3 月 19 日，上海银监局针对上 海浦 东发展银行股份有限 公
司信用卡中心 2016 年至 2017 年部分信用卡现金分 期资金被用于证券交 易，2015 年至 2017 年部分
信用卡分期资金被用于非 消费领域，严重违反审慎 经营规则的违法违规事实 ，责令改正，罚没合计
人民币 1751651.7 元。 2018 年 7 月 26 日， 中国人民 银行针对上海浦东发 展银 行 股份有限公司未按 照
规定履行客户身份识别义 务、未按照规定保存客户 身份资料和交易记录、未 按照规定报送大额交易
报告或者可疑交易报 告、 与身份不明的客户进 行交 易的违法违规事实， 罚款 人民币 170 万元。
18 兴业银行 CD405 （代码：111810405 ） 为易方达货 币市场基金的前十大 持仓 证券。2018 年 3 月 26
日，中国人民银行福州中 心支行针对兴业银行股份 有限公司违反国库管理规 定的违法行为，给予警
告并处罚款 5 万元人民币 。2018 年 4 月 19 日， 中国 银保监会针对兴业银 行的 如下事由罚款 5870 万
元： （一）重大关联交易未 按规定审查审 批且未向监 管部门报告； （二）非真实 转让信贷资产； （三）
无授信额度或超授信 额度 办理同业业务； （四） 内控 管理严重违反审慎经 营规 则， 多家分支机构买入
返售业务项下基础资产不 合规； （五）同业投资接受 隐性的第三方金融机构信 用担保； （六）债券卖
出回购业务违规出表； （七 ） 个人理财资金违规 投资； （八） 提供日期倒签的 材 料； （九） 部分非现场
监管统计数据与事实不符； （十）个别董事未经任职 资格核准即履职； （十一） 变相批量转让个人贷
款； （十二）向四证不 全的 房地产项目提供融资 。2018 年 10 月 16 日，上海保 监局针对兴业银行股
份有限公司信 用卡中心电 话销售欺骗投保人、电话 销售向投保人隐瞒与合同 有关的重要情况的违法
违规行为，责令改正 并处 35 万元罚款。
18 浙商银行 CD114 （代码 ：111813114 ）为易方达货 币市场基金的前十大 持仓 证券。根据 2018 年 8
月 28 日沈阳市城乡建设局 披露， 浙商银行 股份有限 公司沈河区浙商银行 大厦 工程 8—21 层， 存在开
工前未办理监督手续 的违 法行为， 在 2018 年 8 月被行政执法部门处罚 。2018 年 11 月 9 日， 中国银易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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保监会针对浙商银行 股份 有限公司如下违法违 规事 由罚款 5550 万元： （一） 投资同业理财产品未 尽
职审查； （二）为客户缴 交 土地出让金提供理财资金 融资； （三）投资非保本理 财产品违规接受回购
承诺； （四） 理财产品 销售 文本使用误导性语言； （五 ） 个人理财资金违规 投资； （六） 理财产品相互
交易，业务风险隔离 不到 位； （七）为非保本理 财产 品提供保本承诺。
18 民生银行 CD437 （代码 ：111815437 ） 为易方达货 币市场基金的前十大 持仓 证券。2018 年 11 月 9
日，中国银行保险监督管 理委员会对中国民生银行 股份有限公司贷款业务严 重违反审慎经营规则的
违规事实，处以罚款 200 万元人民币。2018 年 11 月 9 日，中国银行保险监 督管理委员会对中国 民
生银行股 份有限公司关于 以下违规事实： （一）内控 管理严重违反审慎经营规 则； （二）同业投资违
规接受担保； （ 三） 同 业投 资、 理财资金 违规投资房 地产， 用于缴 交或置换土 地出让金及土地储备 融
资； （四） 本行理财产品之 间风险隔离不到位； （五） 个人理财资金违规投 资； （六） 票据代理未明示，
增信未簿记和计提资 本占 用； （七）为非保本理 财产 品提供保本承诺，处 以罚 款 3160 万元人民币。
2018 年 11 月 19 日， 中国 保险监督管理委员会 北京 监管局针对中国民生 银行 股份有限公司存在电 话
销售保险过程中欺骗 投保 人的行为，处以罚款 30 万元的行政处罚，并责 令改 正 违法行为。
18 广发银行 CD180 （代码：111820180 ） 为易方达货 币市场基金的前十大 持仓 证券。2018 年 5 月 31
日，中国保监会广东监管 局针对广发银行股份有限 公司信用卡中心电销工作 人员使用不实表述向投
保人促销、 电销工作人员 未告知保险合同重要 情况 的违法违规事实， 责令改 正并处以人民币 46 万元
行政处罚。
18 平安银行 CD105 （代码 ：111811105 ）为易方达货 币市场基金的前十大 持仓 证券。2018 年 2 月 7
日，大连银监局针对平安 银行贷款资金转存款质押 开立银行承兑汇票并在他 行贴现，贴现资金回流
转存款质押重复开立 银行 承兑汇票的违法事实， 对 平安银行处以人民币 四十 万元行政罚款。2018 年
3 月 14 日， 中国人民 银行 针对平安银行违反清 算管 理规定、 人民 币银行结算 账户管理相关规定 、 非
金 融 机 构 支 付 服 务 管 理 办 法 相 关 规 定 ， 给 予 警 告 ， 没 收 违 法 所 得 3,036,061.39 元，并处罚款
10,308,084.15 元，合计处 罚金额 13,344,145.54 元。2018 年 6 月 28 日，天津银监局针对平安银行 贷
前调查不到位，向环保未 达标的企业提供融资；贷 后管理失职，流动资金贷 款被挪用的违法违规事
实， 罚款人民币 50 万元。2018 年 7 月 26 日， 中国 人民银 行针对平安银 行未 按照规定履行客户身 份
识别义务、未按照规定保 存客户身份资料和交易记 录、未按照规定报送大额 交易报告或者可疑交易
报告的违法行为，罚 款人 民币 140 万元。
本基金投资 18 浦发银行 CD253 、18 浦发银行 CD246 、18 兴业银行 CD405 、18 浙商银行 CD114 、
18 民生银行 CD437 、18 广发银行 CD180 、18 平安 银行 CD105 的投资决策程序符合公司投资制度
的规定。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 61 页共 69 页
除 18 浦发银行 CD253 、18 浦发银行 CD246 、18 兴业银行 CD405 、18 浙商银 行 CD114 、18 民生银
行 CD437 、18 广发银行 CD180 、18 平安银行 CD105 外， 本基金投资的 前十 名证券的发行主体本 期
没有出现被监管部门 立案 调查，或在报告编制 日前 一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
40,985,417.16
4 应收申 购款
270,892,821.69
5 其他应 收款
12,500.00
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
311,890,738.85
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 货 币 A
118,538 12,032.79 338,001,107.95 23.70%
1,088,342,062.
72
76.30%
易方达 货 币 B
187
141,663,184
.08
26,026,257,071
.77
98.25% 464,758,350.87 1.75%
易方达 货 币 E 2,347 284,539.82 347,434,614.04 52.03% 320,380,349.52 47.97% 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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合计
121,072 236,100.61
26,711,692,793
.76
93.45%
1,873,480,763.
11
6.55%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
易方达 货 币 E
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
上海君 彤鸿 璟投 资合 伙企 业
（有限 合伙 ）
2,046,858.00 30.66%
2
中信建 投（ 国际 ）金 融控 股
有限公 司－ 客户 资产
173,397.00 2.60%
3
红塔烟 草（ 集团 ）有 限责 任
公司企 业年 金计 划－ 中国 工
商银行 股份 有限 公司
165,213.00 2.47%
4
华润深 国投 信托 有限 公司 －
华润信 托· 恒 远盈 峰 2 期集 合
资金信 托计 划
115,392.00 1.73%
5
中国交 通建 设集 团有 限公 司
企业年 金计 划－ 交通 银行 股
份有限 公司
110,552.00 1.66%
6 浙江华 睿蓝 石投 资有 限公 司 104,717.00 1.57%
7 胡伟群 100,028.00 1.50%
8 中银国 际证 券股 份有 限公 司 85,177.00 1.28%
9 田玲娜 77,761.00 1.16%
10 李玲 55,161.00 0.83%
注：本 表统 计的 上市 基金 前十名 持有 人为 场 内 E 类 份额持 有人 。
9.3 期末货币市场基金前 十名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 银行类 机构 3,110,011,175.73 10.88%
2 银行类 机构 2,001,599,446.43 7.00%
3 银行类 机构 1,840,983,876.39 6.44%
4 银行类 机构 1,243,811,243.26 4.35%
5 银行类 机构 1,120,105,779.78 3.92%
6 基金类 机构 1,017,341,697.42 3.56%
7 银行类 机构 861,486,991.49 3.01%
8 保险类 机构 700,000,000.00 2.45%
9 银行类 机构 520,622,312.39 1.82%
10 银行类 机构 501,056,506.41 1.75% 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
易方达 货 币 A 416,504.90 0.0292%
易方达 货 币 B 0.00 0.0000%
易方达 货 币 E 0.00 0.0000%
合计 416,504.90 0.0015%
9.5 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 货 币 A 0~10
易方达 货 币 B 0
易方达 货 币 E 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 货 币 A 0~10
易方达 货 币 B 0
易方达 货 币 E 0
合计 0~10
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 易方达 货 币 A 易方达 货 币 B 易方达 货 币 E
基金合 同生 效日 （2005 年 2 月 2 日）
基金份 额总 额
3,622,219,215.04 - -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,653,515,219.74 22,718,508,345.09 871,089,623.04
本报告 期基 金总 申购 份额 8,911,284,169.76 575,483,036,049.19 432,160,738.10
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 9,138,456,218.83 571,710,528,971.64 635,435,397.58
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,426,343,170.67 26,491,015,422.64 667,814,963.56
注：A 类和 B 类 总申 购份 额含因 份额 升降 级等 原因 导致的 强制 调增 份额, 总 赎回份 额含 因份 额
升降级 等原 因导 致的 强制 调减份 额。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 64 页共 69 页
§11 重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人于 2018 年 6 月 8 日发 布公 告，自 2018 年 6 月 8 日起 聘任 陈荣 女 士担任 公司 首席
运营官 （副 总经 理级 ） ， 聘 任汪兰 英女 士担 任公 司首 席大类 资产 配置 官（ 副总 经理级 ） 。
报告期 内，2018 年 8 月， 刘连舸 先生 担任 中国 银行 股份有 限公 司行 长职 务。 上述人 事变 动已 按
相关规 定备 案、 公告 。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4
基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 14 年聘 请安 永华 明 会计师 事务 所 （特 殊普 通 合伙） 提供 审计服
务，本 报告 年度 的审 计费 用为 120,000.00 元。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国泰君 安 1 - - 80,000.00 100.00% -
平安证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 新 增国 盛 证券有 限责 任公 司一 个交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下： 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 65 页共 69 页
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国泰君 安 - -
5,056,100
,300,000.
00
100.00% - -
平安证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
国盛证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的 情况
项目 发生日 期 偏离度
法定披 露报
刊
法定披 露日
期
报告期 内偏 离度 绝对 值在0.5% （含 ）以 上 2018-07-02 0.5040%
中国证 券
报、上 海证
券报、 证券
时报
2018-07-04
注：市 场收 益率 下行 致使 基金偏 离度 上升 ，在 发生 日后 1 个交 易日 完成 调整 。 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
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11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 通华 财富 为销 售机构 、 参 加通 华财
富申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-10
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 云湾 投资 为销 售机构 、 参 加云 湾投
资申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-17
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 张家 港农 商银 行为销 售机 构的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-22
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-23
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 营口 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-31
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 青岛 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-22
7
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 货币 市
场基金 修订 基金 合同 、 托 管 协议部 分条 款的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-22
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司住 所变 更
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-23
9
关于警 惕冒 用易 方达 基金 管理有 限公 司名 义
进行诈 骗活 动的 特别 提示 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-29
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 深圳 农村 商业 银行为 销售 机构 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-04-25
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 鄞州 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-05-10
12
易方达 基金 管理 有限 公司 高级管 理人 员变 更
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 、 证 券日 报
及基金 管理 人网 站
2018-06-08
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于聘 任基 金经 理
助理的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-06-20
14 易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整网 上直 销 中国证 券报 、上 海证 券 2018-06-22 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 67 页共 69 页
系统以 及直 销中 心货 币基 金 “T + 0 赎回 提现 业
务 ” 限 额的 公告
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于暂 停浙 江金 观
诚基金 销售 有限 公司 办理 旗下基 金相 关销 售
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-06-28
16
易方达 货币 市场 基 金 2018 年 7 月 3 日 暂停 申
购、转 换转 入及 定期 定额 投资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-07-04
17
易方达 货币 市场 基金 恢复 申购、 转换 转入 及定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-07-04
18
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 货币 市
场基金 偏离 度绝 对值 超 过 0.5%公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-07-04
19
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 烟台 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-07-19
20
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 在中 金公 司开 通定 期定额 投资 业务 、 参
加中金 公司 定期 定额 投资 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-08-31
21
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 嘉实 财富 为销 售机构 、 参 加嘉 实财
富申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-09-07
22
关于易 方达 基金 管理 有限 公司北 京直 销中 心
办公地 址变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 、 证 券日 报
及基金 管理 人网 站
2018-09-10
23
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 民商 基金 为销 售机构 、 参 加民 商基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-09-17
24
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 首创 证券 为销 售机构 、 参 加首 创证
券费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-10-10
25
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分 ETF
基金增 加国 盛证 券为 申购 赎回代 办证 券公 司
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-12-05
26
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 百度 百盈 为销 售机构 、 参 加百 度百
盈费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-12-17
27
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 阳光 人寿 保险 为销售 机构 、 参 加阳
光人寿 保险 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-12-17 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 68 页共 69 页
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情
况
序号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超过20% 的时
间区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
机构
1
2018 年 01 月 01 日
~2018 年 01 月 03
日,2018 年 06 月 28
日~2018 年 07 月 02
日
6,080,449,9
35.85
3,380,953,0
43.35
8,217,591,7
35.94
1,243,811,243
.26
4.35%
2
2018 年 07 月 05
日,2018 年 09 月 17
日,2018 年 09 月 19
日,2018 年 09 月 28
日~2018 年 10 月 08
日,2018 年 10 月 10
日~2018 年 10 月 11
日,2018 年 10 月 26
日~2018 年 11 月 01
日,2018 年 12 月 13
日,2018 年 12 月 18
日~2018 年 12 月 24
日
-
21,905,350,
478.68
21,812,972,
706.98
92,377,771.7
0
0.32%
产品特 有风 险
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险主 要
包括 ： 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 ， 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产
生较大 影响 ；极 端情 况下 基金管 理人 可能 无法 以合 理价格 及时 变现 基金 资产 以应对 投资 者的 赎回 申 请 ，
可能带 来流 动性 风险 ； 如 个别投 资者 大额 赎回 引发 巨额赎 回 ， 基 金管 理人 可 能根据 基金 合同 约定 决定 部
分延期 赎回 或暂 停接 受基 金的赎 回申 请 ， 可 能影 响 投资者 赎回 业务 办理 ； 若 个别投 资者 大额 赎回 后本 基
金出现 连续 六十 个工 作日 基金资 产净 值低 于5000 万 元， 基金 还可 能面 临转 换 运作方 式 、 与 其他 基金 合 并
或者终 止基 金合 同等 情形 ； 持有 基金 份额 占比 较高 的投资 者在 召开 持有 人大 会并对 审议 事项 进行 投 票 表
决时可 能拥 有较 大话 语权 。
注：申 购份 额包 括申 购或 者买入 基金 份额 ，赎 回份 额包括 赎回 或者 卖出 基金 份额。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准易 方达 货币市 场基 金设 立的 文件 ； 易方达货币市场基金 2018 年年 度报告
第 69 页共 69 页
2.《易 方达 货币 市场 基金 基金合 同》 ；
3.《易 方达 货币 市场 基金 托管协 议》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一九年三月二十 八日
