易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
易方达中证 500 交 易 型开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金
2018 年 年 度报 告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 九年三 月二 十八日易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金 的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料已经 审 计。普 华永 道中 天会计 师 事务所( 特殊普 通合 伙) 为 本基金 出具 了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简 介 ..................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ..................................................................... 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ....................................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金 的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ....................................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ....................................................... 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 14
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ................................................................... 15
4.8 管理人 对报 告期 内基 金 利 润分配 情况 的说 明 ....................................................................... 15
4.9 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ............................... 15
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................... 16
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ........................................................................... 16
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ....... 16
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ........................... 16
§6 审计报 告 ................................................................................................................................... 16
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 16
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 17
6.3 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 ............................................................................................ 17
6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 ............................................................................................ 17
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................... 18
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 20
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ........................................................................................... 21
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 23
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................... 46
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 46
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................................................................ 47
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ............................... 48
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ....................................................................................... 59 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ................................................................................... 61
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ........................... 61
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ............... 61
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 61
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ........................... 61
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 61
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 61
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 61
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................... 62
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ............................................................................... 62
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ................................................................................................... 62
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ................................................................... 63
9.4 期末基 金管 理人 的从 业 人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ............................... 63
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 63
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 63
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 63
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 63
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 64
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 64
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 64
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 64
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 64
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 66
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ....................................................................................... 70
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 .......................................... 70
§13 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 70
13.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 70
13.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 71
13.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 71
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金简 称 易方达 中 证 500ETF
基金主 代码 510580
交易代 码 510580
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2015 年 8 月 27 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,319,978.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 9 月 14 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 的成份 股组 成及 其权 重
构建基 金股 票投 资组 合 ， 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的变 动进 行相 应
调整 。 但 在因 特殊 情形 导 致基金 无法 完全 投资 于标 的指数 成份 股时 ， 基金
管理人 将采 取其 他指 数投 资技术 适当 调整 基金 投资 组合 ， 以 达到 紧密 跟踪
标的指 数的 目的 。 本基 金 可投资 股指 期货 和其 他经 中国证 监会 允许 的衍 生
金融产 品 。 本 基金 投资 股 指期货 将根 据风 险管 理的 原则 ， 以 套期 保值 为目
的，主 要选 择流 动性 好、 交易活 跃的 股指 期货 合约 。在正 常市 场情 况下 ，
本基金力争日均跟踪偏 离 度的绝对值不超过 0.2% ， 年化跟踪误差不超 过
2% 。
业绩比 较基 准 中证 500 指数
风险收 益特 征
本基金 属股 票型 基金 ， 预 期风险 与预 期收 益水 平高 于混合 型基 金 、 债 券型
基金与 货币 市场 基金 。 本 基金为 指数 型基 金 ， 主 要 采用完 全复 制法 跟踪 标
的指数 的表 现， 具有 与标 的指数 相似 的风 险收 益特 征。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 郭明
联系电 话 020-85102688 010-66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-85104666 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 华路
6号105 室－42891 （ 集中 办 公
区）
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
邮政编 码 510620 100140
法定代 表人 刘晓艳 易会满
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广
州银行 大 厦 40-43 楼
注：本 基金 场内 注册 登记 机构为 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司， 场外 注册 登记机 构为 易方 达
基金管 理有 限公 司。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 -2,550,181.02 -1,694,072.62 -890,270.34
本期利 润 -4,786,429.82 -1,611,861.64 -2,240,942.11
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -2.0472 -0.1431 -1.8129
本期加 权平 均净 值利 润率 -36.77% -2.28% -27.97%
本期基 金份 额净 值增 长率 -36.03% -1.11% -15.89%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 -5,405,063.56 86,153.54 94,462.68
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -2.3298 0.0130 0.0861
期末基 金资 产净 值 9,651,197.88 43,125,946.36 7,210,522.51
期末基 金份 额净 值 4.1600 6.5027 6.5759
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -35.90% 0.20% 1.33%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4.本基 金已 于 2015 年 9 月 9 日进 行了 基金 份额 折算 ，折算 比例 为 0.15409267 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -11.75% 1.79% -13.18% 1.84% 1.43% -0.05%
过去六 个月 -20.50% 1.53% -20.12% 1.58% -0.38% -0.05%
过去一 年 -36.03% 1.41% -33.32% 1.51% -2.71% -0.10%
过去三 年 -46.79% 1.36% -45.28% 1.50% -1.51% -0.14%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
-35.90% 1.46% -33.19% 1.64% -2.71% -0.18%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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较
易方达 中 证500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2015 年8 月 27 日 至 2018 年 12 月 31 日 ）
注： 自 基金 合同 生效 至报 告期末 ， 基 金份 额净 值增 长率为-35.90% ， 同 期业 绩 比较基 准收 益率 为
-33.19% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 8 月 27 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未发 生利 润分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （简 称“ 易方达” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日， 总部 设在广 州， 在北 京、 上海 、香港 、深 圳等 地设 有分 公司或 子公 司， 并全 资
拥有易 方达 资产 管理 有限 公司与 易方 达国 际控 股有 限公司 两家 子公 司。 易方 达始终 坚持 在诚 信规 范
的前提 下， 通过 市场 化、 专业化 的运 作， 为境 内外 投资者 提供 专业 的资 产管 理解决 方案 ，成 为国 内
领先的 综合 性资 产管 理机 构。 易 方达 拥有 公募 、 社 保 、 年金 、 特 定客 户资 产管 理 、 QDII 、 QFII 、 RQFII 、
QDIE 、 QFLP 、 基 本养 老保 险基金 投资 等业 务资 格 ， 是国内 基金 行业 为数 不多 的“ 全 牌照” 公司 之一 ，
在主动 权益 、 固 定收 益 、 指数量 化 、 海外 投资 、 多 资产投 资等 领域 全面 布局 。 截至 2018 年 12 月 31
日， 易 方达 总资 产管 理规 模超 过 1.2 万亿 元， 服务 近 8000 万 客户， 自成 立以 来仅公 募基 金累 计分 红
达 1150 亿 元。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
余
海
燕
本基金 的基 金经 理、 易方 达中证 全
指证券 公司 交易 型开 放式 指数证 券
投资基 金的 基金 经理 、易 方达中 证
军工交 易型 开放 式指 数证 券投资 基
金的基 金经 理、 易方 达中 证海外 中
国互联 网 50 交 易型 开放 式 指数证
券投资 基金 的基 金经 理、 易方达 证
券公司 指数 分级 证券 投资 基金的 基
金经理 、 易 方达 上证 50 指 数分级 证
券投资 基金 的基 金经 理、 易方达 军
工指数 分级 证券 投资 基金 的基金 经
理、易 方达 黄金 交易 型开 放式证 券
投资基 金联 接基 金的 基金 经理、 易
方达黄 金交 易型 开放 式证 券投资 基
金的基 金经 理、 易方 达沪 深 300 医
药卫生 交易 型开 放式 指数 证券投 资
基金联 接基 金的 基金 经理 、易方 达
沪深 300 医 药卫 生交 易型 开放式 指
数证券 投资 基金 的基 金经 理、易 方
达沪 深 300 交易 型开 放式 指数发 起
式证券 投资 基金 联接 基金 的基金 经
理、易 方达 沪 深 300 交易 型开放 式
指数 发 起式 证券 投资 基金 的基金 经
理、易 方达 沪 深 300 非银 行金融 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接
基金的 基金 经理 、易 方达 沪深 300
非银行 金融 交易 型开 放式 指数证 券
投资基 金的 基金 经理 、易 方达恒 生
中国企 业交 易型 开放 式指 数证券 投
资基金 联接 基金 的基 金经 理、易 方
达恒生 中国 企业 交易 型开 放式指 数
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
国企改 革指 数分 级证 券投 资基金 的
基金经 理
2016-
04-16
- 13 年
硕士研 究生 ， 曾任 汇丰 银 行 Consumer
Credit Risk 信用 风险 分析 师， 华 宝兴
业基金 管理 有限 公司 分析 师、 基 金经
理助理 、 基 金经 理， 易方 达基金 管理
有限公 司投 资发 展部 产品 经理。
杨
俊
本基金 的基 金经 理、 易方 达 沪深 300
交易型 开放 式指 数发 起式 证券投 资
2017-
06-23
- 9 年
硕士研 究生 ， 曾 任易 方达 基金管 理有
限公司 北京 分公 司渠 道经 理、 指 数与易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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基金联 接基 金的 基金 经理 、易方 达
沪深 300 交 易型 开放 式指 数发起 式
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
国企改 革指 数分 级证 券投 资基金 的
基金经 理
量化投 资部 高级 账户 经理 。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 和“ 离任 日期” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解 聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 基金 招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ，在 控制 风险 的前提 下， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》等 法规 制定 了《 公平交 易制 度》 ，
内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围 、 公 平交 易的 原则 和内容 、 公平 交易 的实 现措 施和交 易执 行程 序 、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评 估等 各个 环节 。公 平交易 的原 则包 括： 集中 交易原 则、 机制 公平 原则 、公平 协调 原则 、及 时
评估反 馈原 则。
公 平交 易的 实现 措施 和执 行程序 主要 包括 ：通 过建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和 投
资品种 备选 库为 投资 人员 提供公 平的 投资 机会 ；投 资人员 应公 平对 待其 管理 的不同 投资 组合 ，控 制
其所管 理不 同组 合对 同一 证券的 同日 同向 交易 价差 ；建立 集中 交易 制度 ，交 易系统 具备 公平 交易 功
能，对 于满 足公 平交 易执 行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ，按照 交易 公平 的原 则
合理分 配各 投资 指令 的执 行；根 据交 易所 场内 竞价 交易和 非公 开竞 价交 易的 不同特 点分 别设 定合 理
的交易 执行 程序 和分 配机 制，通 过系 统与 人工 控制 相结合 的方 式， 力求 确保 所有投 资组 合在 交易 机
会上得 到公 平、 合理 对待 ；建立 事中 和事 后的 同向 交易、 异常 交易 监控 分析 机制， 对于 发现 的异 常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严 格按 照法 律法 规的 要求禁 止旗 下管 理的 不同 投资组 合之 间各 种可 能导 致不公 平交 易和 利
益输送 的反 向交 易行 为。 对于旗 下投 资组 合之 间（ 纯被动 指数 组合 和量 化投 资组合 除外 ）确 因投 资
策略或 流动 性管 理等 需要 而进行 的反 向交 易， 投资 人员须 提供 充分 的投 资决 策依据 ，并 经审 核确 认易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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方可执 行。
公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制，并 借助 相关 技术 系统 ，使投 资和 交易 人
员能及 时了 解各 组合 的公 平交易 执行 状况 ，持 续督 促公平 交易 制度 的落 实执 行，并 不断 在实 践中 检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具， 按照 不同 的时 间 窗口 （包 括当 日内、3 日内、5 日内） ， 对我
司旗下 所有 投资 组 合 2018 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、 社保 、年 金、 专户 四大类 业务 之间 ）的 同向 交易价 差、 各组 合与 其他 所有组 合之 间的 同向 交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否 为 0 的 T
检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组合 的业绩 影响 等因 素的 综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ，本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同日 反向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 131 次 ， 其 中 127 次 为旗 下指数 及量 化组 合 因
投资策 略需 要和 其他 组合 发生反 向交 易, 4 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易 ， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2018 年国 内宏 观经 济基 本 面呈现 前高 后低 的走 势 。 随着以 资管 新规 及其 配套 细则为 标志 的去 杠
杆的推 进， 非标 融资 大幅 收缩， 融资 增速 回落 拖累 经济和 通胀 下行 ；叠 加外 部贸易 摩擦 所造 成的 出
口转差 、 居民购 房形 成的 高杠杆 对内 需的 制约 ， 使 得经济 增速 稳中 趋缓 。 全 年中国 经 济 GDP 实际增
速 6.6%，较 2017 年 下滑 0.2 个百 分点 ， 创下 自 1991 年以来 的新 低 ；2018 年 一 、 二 、 三 、 四 季度 的
GDP 实际 增速 分别 为 6.8% 、6.7% 、6.5% 、6.4% 。 结 构上， 消费 、 投 资、 净 出 口对 GDP 增速 的贡 献
分别 为 5.0 、2.1 、-0.6 个 百 分点 ， 其 中消 费较 2017 年 上升 0.9 个 百分 点， 投资 与净出 口分 别下 滑 0.1
和 1.2 个 百分 点。 随着 经济 下行压 力的 加剧 ， 宏 观经 济 政策 在 2018 年更 强化 了其 逆周期 调节 的功 能，
出台了 一系 列货 币和 信贷 宽松等 协调 稳增 长、 稳信 心的措 施。 外围 市场 方面 ，美联 储如 期完 成了 年
内四次 加息 ，在 美国 经济 扩张周 期接 近尾 声以 及中 美贸易 摩擦 的冲 击下 ，美 股市场 自四 季度 开始 大
幅向下 波动 ，并 带动 了全 球主要 股市 普跌 ，避 险 资 产如黄 金、 美债 明显 上涨 。人民 币对 美元 即期 汇易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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率在一 季度 保持 升值 态势 ，自二 季度 后伴 随实 体经 济下行 风险 的增 加， 叠加 中美贸 易摩 擦升 级的 影
响， 人 民币 汇率 贬值 预期 增强， 截止 年末 在岸 和离 岸美元 对人 民币 即期 汇率 均升 至 6.87 附 近。 资 本
市场方 面 ， 2018 年中国 A 股市场 在经 济放 缓的 预期 以及贸 易摩 擦的 负荷 之下 步履维 艰 ， 市 场风 险 偏
好大幅 回落 ， 最 终上 证综 指以下 跌 24.59% 收官 ， 所 有板块 均普 跌。 风格 方面 ， 大小 盘齐 跌， 上证 50
指数、 创业 板指 分别 下跌 19.83% 、28.65% ； 行业 方 面， 休 闲服 务、 银行、 食 品饮料 、 农 林牧 渔等 板
块跌幅 较小 ，电 子、 有色 金属、 传媒 等板 块跌 幅较 大。报 告期 内中 证 500 指 数下 跌 33.32% 。
报告期 内本 基金 为正 常运 作期， 在操 作中 ，我 们严 格遵守 基金 合同 ，坚 持既 定的指 数化 投资 策
略， 在指 数权 重调 整和 基金 申赎变 动时 ， 应用 指数 复制 和数量 化技 术降 低冲 击成 本和减 少跟 踪 误 差 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 4.1600 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为-36.03% ， 同 期业 绩 比
较基准 收益 率为-33.32% ， 日跟踪 偏离 度的 均值 为 0.09% ， 年化 跟踪 误差 为 2.288% ， 大于 合同 规定 的
目标控 制范 围， 主要 是由 报告 期 内成 份股 停复 牌数 量较多 ，标 的指 数成 份股 调整以 及基 金申 购赎 回
冲击等 因素 所导 致。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下 一阶 段 ， 中 国宏 观经 济仍将 面临 下行 压力 ， 全球 经济疲 软和 中美 贸易 摩擦 依然制 约出 口 ，
房地产 投资 和消 费有 下行 压力 ， 基 建和 制造 业有 望小 幅上升 但力 度有 限 。 从 目前 的数据 看社 会融 资 、
地产销 售两 大领 先指 标仍 未见底 ， 意 味着 19 年 上半 年经济 或仍 在寻 底中。 内 外部的 环境 可能 使得 未
来宏观 政策 更加 注重 增长 平稳、 提振 内需 ，为 改革 创造稳 定环 境。 从短 期看 整体宏 观经 济从 去杠 杆
向稳杠 杆的 转变 ，意 味着 上半年 货币 和融 资增 速有 望见底 企稳 ，财 政减 税有 望继续 发力 ，居 民消 费
和企业 创新 潜力 将进 一步 提升， 意味 着中 长期 内需 将有改 善的 希望 。受 经济 增长继 续下 行、 政策 逐
步托底 等基 本面 与政 策交 互演变 的影 响， 2019 年中 国 A 股 市场 可能 会经历 风 险继续 释放 与投 资机 会
显现的 阶段 。考 虑 到 A 股 估值经 历 2018 年的 大幅 压 缩后目 前已 经处 于历 史底 部区域 ，如 果未 来货
币政策 适度 并使 物价 水平 不出现 大的 波动 ，同 时各 项稳增 长、 改革 措施 稳步 推进的 背景 下， 未 来 A
股市场 的机 会仍 将大 于风 险。从 长期 来看 改革 与创 新仍然 值得 期待 ，中 国新 老经济 的结 构转 换仍 在
深化中 ，消 费升 级、 产业 升级依 然是 中国 经济 未来 主要的 增长 点。A 股市 场 仍是实 现经 济转 型的 国
家战略 的核 心高 地， 因此 在战略 上对 于当 前 A 股 市 场不必 悲观 。 通 过资 本市 场把社 会资 金、 资源 更
有效率 地配 置， 促进 产业 升级， 改善 上市 公司 业绩 ，实 现 A 股 市场 和产业 发 展的正 反馈 。
作为被 动型 投资 基金 ，本 基金将 坚持 既定 的指 数化 投资策 略， 以严 格控 制基 金相对 目标 指数 的
跟踪偏 离为 投资 目标 ，追 求跟踪 偏离 度 及 跟踪 误差 的最小 化， 为投 资者 分享 中国证 券市 场的 长期 高
成长提 供良 好的 投资 工具 。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 根据法 规、 市场 、监 管要 求的变 化和 业务 发展 的实 际需要 ，继 续重 点
围绕严 守合 规底 线、 履行 合规义 务、 防控 重大 风险 等进一 步完 善公 司内 控， 持续强 化制 度的 完善 及
对制度 执行 情况 的监 督检 查，有 效保 障了 旗下 基金 及公司 各项 业务 合法 合规 、稳健 有序 运作 开展 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 根 据 《 关于 规范 金融 机构资 产管 理业 务的 指导 意见》 等新 法规、 相关 监 管要求 以及 公司 业
务发展 实际 ，不 断推 动相 关制度 流程 的建 立、 健全 和完善 ，及 时贯 彻落 实新 法规和 监管 要求 ，适 应
公司产 品与 业务 创新 发展 的需要 ，保 持公 司良 好的 内控环 境。
（2） 严 守合 规底 线、 防控 重大合 规风 险是 监察 稽核 工作的 重中 之重 。 围 绕这 个工作 重点 ， 持 续
开展对 投资 管理 人员 及全 体员工 的合 规培 训教 育 ， 促 进公司 合规 文化 建设 ； 不断 完善相 关机 制流 程 ，
重点规 范和 监控 公平 交易 、异常 交易 、关 联交 易， 严格防 控内 幕交 易、 市场 操纵和 利益 输送 等违 法
违规行 为。
（3 ） 继 续坚 持“ 保 规范 、 防风险” 的 思路 ， 紧 密跟 踪 监管政 策动 向 、 资 本市 场 变化以 及业 务发 展
的实际 需要 ，持 续完 善 投 资合规 风控 制度 流程 和系 统工具 ，加 强对 投资 范围 、投资 比例 等各 种投 资
限制的 监控 和提 示， 认真 贯彻落 实流 动性 风险 管理 规定、 债券 交易 业务 新规 的各项 控制 要求 ，加 强
对投资 、 研 究、 交 易等 业务 运作的 监控 检查 和反 馈提 示， 有 效确 保旗 下基 金资 产严格 按照 法律 法规 、
基金合 同和 公司 制度 的要 求稳健 、规 范运 作。
（4） 有计 划、 有重 点地 对 投研交 易、 销售 宣传 、客 户服务 、人 员规 范、 运营 及 IT 治理 、反 洗
钱等业 务领 域开 展例 行或 专项监 察检 查， 坚持 以法 律法规 、基 金合 同以 及公 司规章 制度 为依 据， 不
断查缺 补漏 、防 微杜 渐， 推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5） 积 极参 与新 产品 设计 、 新业 务拓 展工 作， 就 相关 问题提 供合 规咨 询、 合规 审 查意见 和建 议 。
（6） 持续 督促 落实 投资 者 适当性 管理 法规 ， 不 断推 动投资 者适 当性 管理 制度 、 相 关销售 流程 规
范及系 统的 修订 、更 新， 持续检 讨完 善客 户投 诉处 理机制 流程 ，切 实保 障投 资者合 法权 益。
（7） 深入 践行“ 风险 为本” 的工作 方法 ， 落 实反 洗钱 最 新法规 和监 管要 求， 夯实 反 洗钱工 作基 础，
加强客 户身 份识 别， 建立 受益所 有人 识别 机制 ，开 展洗钱 风险 评估 ，完 善洗 钱风险 控制 措施 ，做 好
反洗钱 宣传 培训 、系 统支 持、内 部审 计、 信息 报送 等各项 工作 。
（8 ） 紧 跟法 规 、 监 管要 求 、 市 场变 化和 业务 发展 ， 持续优 化完 善信 息披 露管 理工作 机制 ， 做好
公司及 旗下 各基 金的 信息 披露工 作， 确保 信息 披露 真实、 准确 、完 整、 及时 、规范 。
（9） 进 一步 深入 落实 《证 券公司 和证 券投 资基 金管 理公司 合规 管理 办法 》 ， 不断完 善合 规管 控
框架和 机制 ， 促 进监 察稽 核自身 工具 手段 和流 程的 完善， 持续 提升 监察 稽核 工作的 独立 性、 规范 性、易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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针对性 与有 效性 。
截至 2018 年末 ， 公 司已 通 过 GIPS （ 全球 投资 业绩 标 准） 验 证， 获得 GIPS 验 证 报告， 验证 日期
区间 为 2001 年 9 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 通 过开 展 GIPS 验证 项目， 促 进公司 进一 步夯 实运 营
及内控 基础 ，提 升核 心竞 争力。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提
高监察 稽核 工作 的规 范性 和有效 性， 努力 防范 和控 制重大 风险 ，充 分保 障基 金份额 持有 人的 合法 权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、中 国证 监会 相关 规定、 中国 证券 投资 基金 业协会 相关 指引 和
基金合 同关 于估 值的 约定 ，对基 金所 持有 的投 资品 种进行 估值 。本 基金 托管 人根据 法律 法规 要求 履
行估值 及净 值计 算的 复核 责任。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 首席 运营 官担 任估值 委员 会主 席， 主动 权益板 块、 固定 收
益板块 、指 数量 化板 块、 投资风 险管 理部 、监 察与 合规管 理总 部和 核算 部指 定人员 担任 委员 。估 值
委员会 负责 组织 制定 和适 时修订 基金 估值 政策 和程 序，指 导和 监督 整个 估值 流程。 估值 委员 会成 员
具有多 年的 证券 、基 金从 业经验 ，熟 悉相 关法 律法 规，具 备投 资、 研究 、风 险管理 、法 律合 规或 基
金估值 运作 等方 面的 专业 胜任能 力。 基金 经理 可参 与估值 原则 和方 法的 讨论 ，但不 参与 估值 原则 和
方法的 最终 决策 和日 常估 值的执 行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 债金 融估值 中心 有限 公司 及中 证指数 有限 公司 签署 服务 协议， 由中 债金 融
估值中 心有 限公 司按 约定 提供银 行间 同业 市场 的估 值数据 ，由 中证 指数 有限 公司按 约定 提供 交易 所
交易的 债券 品种 的估 值数 据和流 通受 限股 票的 折扣 率数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期， 本基 金均 存在 连续二 十个 工作 日基 金资 产净值 低于 五千 万元 的情 形。
自 2018 年 1 月 31 日 至本 报告期 末， 本基 金均 存在 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于 五千 万
元的情 形。 鉴于 基金 资产 净值的 下滑 主要 受市 场环 境影响 ，本 基金 将继 续运 作。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ， 本基 金托 管人 在对易 方达 中 证 500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的托 管过 程中 ，
严格遵 守《 证券 投资 基金 法》及 其他 法律 法规 和基 金合同 的有 关规 定， 不存 在任何 损害 基金 份额 持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期内 ，易 方达 中 证 500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 的管 理人—— 易方达 基金 管理 有
限公司 在易 方达 中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 的投 资运 作、 基金 资产净 值计 算、 基金 份
额申购 赎回 价格 计算 、基 金费用 开支 等问 题上 ，不 存在任 何损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ，在 各
重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进行 。本 报告期 内， 易方 达中 证 500 交易 型开 放式 指数 证
券投资 基金 未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人依 法对 易方 达基 金管理 有限 公司 编制 和披 露的易 方达 中 证 500 交易 型开放 式指 数证 券
投资基 金 2018 年年 度报 告 中财务 指标 、 净 值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2019) 第 22826 号
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金全 体基金 份额 持有 人 ：
6.1 审计意见
（一） 我们 审计 的内 容
我们审 计了 易方 达中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金的 财务 报表 ， 包 括 2018 年 12 月 31
日的资 产负 债表 ，2018 年 度的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变 动表 以及 财务 报表附 注。
（二） 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称“ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映了 易方 达中 证 500 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基 金 2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2018 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准 则 下的责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充
分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于易 方达中 证 500 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基
金，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
6.3 管理层 和治理层对财 务报表的责任
易方达 中 证 500 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金的 基金管 理人 易方 达基 金管 理有限 公司( 以下 简
称“ 基 金管 理人”) 管理 层负 责按照 企业 会计 准则 和中 国证监 会、 中国 基金 业协 会发布 的有 关规 定及 允
许的基金行业实务操作编 制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估易 方达中 证 500 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基
金的持 续经 营能 力， 披露 与持续 经营 相关 的事 项( 如 适用) ， 并运 用持 续经 营假 设， 除 非基 金管 理人 管
理层计 划清 算易 方达 中 证 500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、终 止运 营或 别无其 他现 实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督易方 达中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 的财务 报告 过程 。
6.4 注册会计师 对财务报 表审计 的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
( 一) 识别 和评 估由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报表 重 大错报 风险 ；设 计和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
( 二) 了解 与审 计相关 的内 部控制 ，以 设计 恰当的 审 计程序 ，但 目的 并非对 内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
( 三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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( 四) 对基 金管 理人管 理层 使用持 续经 营假 设的恰 当 性得出 结论 。同 时，根 据 获取的 审计 证据 ，
就可能 导致 对易 方达 中证 500 交 易型 开 放式 指数 证 券投资 基金 持续 经营 能力 产生重 大疑 虑的 事项 或
情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确 定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充 分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致易方
达中 证 500 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金不 能持 续经营 。
( 五) 评价 财务报表 的总体列 报、结构 和内容( 包括 披露) ， 并评价财 务报表是 否公 允反映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
陈熹
周祎
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 363,796.96 967,040.64
结算备 付金
4,140.08 103,377.59
存出保 证金
1,448.54 50,251.40
交易性 金融 资产 7.4.7.2 9,357,603.12 42,259,807.49
其中： 股票 投资
9,357,603.12 42,259,807.49
基金投 资
- - 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 1,753.65
应收利 息 7.4.7.5 75.23 270.14
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
9,727,063.93 43,382,500.91
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
4,258.82 13,310.72
应付托 管费
851.77 2,662.14
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 755.46 581.69
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- - 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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其他负 债 7.4.7.8 70,000.00 240,000.00
负债合计
75,866.05 256,554.55
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 15,056,261.44 43,039,792.82
未分配 利润 7.4.7.10 -5,405,063.56 86,153.54
所有者权益合计
9,651,197.88 43,125,946.36
负债和所有者权益总 计
9,727,063.93 43,382,500.91
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 4.1600 元， 基金 份额总额 2,319,978.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-4,383,291.07 -342,873.60
1.利息 收入
6,777.34 26,511.51
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 6,775.36 26,503.02
债券利 息收 入
1.98 8.49
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-2,215,824.88 -839,083.27
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,292,822.27 -1,949,300.66
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 604.18 5,594.46
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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股利收 益 7.4.7.15 76,393.21 1,104,622.93
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -2,236,248.80 82,210.98
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 62,005.27 387,487.18
减：二、费用
403,138.75 1,268,988.04
1．管 理人 报酬
64,432.19 349,054.69
2．托 管费
12,886.49 69,810.87
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 44,983.76 397,750.34
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.19 280,836.31 452,372.14
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-4,786,429.82 -1,611,861.64
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-4,786,429.82 -1,611,861.64
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日 至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
43,039,792.82 86,153.54 43,125,946.36
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -4,786,429.82 -4,786,429.82 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-27,983,531.38 -704,787.28 -28,688,318.66
其中：1.基 金申 购款 7,940,085.39 -1,864,029.84 6,076,055.55
2.基金 赎回 款 -35,923,616.77 1,159,242.56 -34,764,374.21
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
15,056,261.44 -5,405,063.56 9,651,197.88
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
7,116,059.83 94,462.68 7,210,522.51
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -1,611,861.64 -1,611,861.64
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
35,923,732.99 1,603,552.50 37,527,285.49
其中：1.基 金申 购款 223,994,900.71 -2,105,845.22 221,889,055.49
2.基金 赎回 款 -188,071,167.72 3,709,397.72 -184,361,770.00
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - - 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
43,039,792.82 86,153.54 43,125,946.36
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：陈荣 ，会 计机 构负 责人 ：邱毅 华
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金( 以 下简称“ 本 基金”) 根据 中 国证券 监督 管理 委
员会( 以 下简 称“ 中 国证 监 会”) 证监 许可[2014]999 号 《关于 准予 易方 达中 证 500 交易 型开 放式 指数 证
券投资 基金 及其 联接 基金 注册的 批复 》 和 证券 基金 机构监 管部 函[2015]2176 号 《关 于易 方达 中证 500
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 及其 联接 基金 延期 募集备 案的 回函 》进 行募 集，由 易方 达基 金管 理
有限公 司依 照《 中华 人民 共和国 证券 投资 基金 法》 和《易 方达 中 证 500 交易 型开放 式指 数证 券投 资
基金基 金合 同》 公开 募集 。经向 中国 证监 会备 案， 《易方 达中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基
金基金 合同 》 于 2015 年 8 月 27 日正 式生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 295,259,000.00 份
基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 16,000.00 份基 金 份额 。 本基 金为 交易 型开 放式基 金， 存续 期限 不
定。本 基金 的基 金管 理人 为易方 达基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国工 商银行 股份 有限 公司 。
为了与 中 证 500 指数 进行 对比， 根据 《易 方达 中 证 500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合
同》和 《易 方达 中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 招募 说明 书》 的有 关规定 ，易 方达 基金 管
理有限 公司 确定 2015 年 9 月 9 日 为本 基金 的基 金份 额折算 日。 当日 中证 500 指 数收盘 值为 6551.01 点，
本基金 资产 净值 为 298,052,917.95 元， 折算 前基 金份 额总额 为 295,259,000 份， 折算前 基金 份额 净值
为 1.0095 元。 根据 基金 份 额折算 公式 ，基 金份 额折 算比例 为 0.15409267 ，折 算后基 金份 额总 额为
45,496,515 份， 折算 后 基金 份 额净 值为 6.5511 元。易 方 达基 金管 理有 限公 司已 根 据上 述折 算比 例，
对各基 金份 额持 有人 认购 的基金 份额 进行 了折 算， 并由中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 上海 分公 司
于 2015 年 9 月 10 日 进行 了变更 登记 。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称“ 企 业会计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称“中国
基金业 协会”) 颁布 的《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、《 易方 达中 证 500 交易 型开 放式 指数 证
券投资 基金 基金 合同 》和 中国证 监会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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编制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业 会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。除 有特 别说 明外， 均以 人民 币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。金 融资 产的 分类取 决于 本基 金对 金融 资产的 持有 意图 和持 有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具( 主 要为 权证投 资) 分 类为
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 。除衍 生工 具所 产生 的金 融资产 在资 产负 债表 中
以衍生 金融 资产 列示 外， 以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 各类 应收 款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他金 融
负债。 本基 金在 投资 人申 购、赎 回过 程中 待与 投资 人结算 的可 退替 代款 分类 为以公 允价 值计 量且 其
变动计 入当 期损 益的 金融 负债， 在资 产负 债表 中以 其他负 债列 示。 本基 金承 担的其 他金 融负 债包 括
其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ，按 公允 价值 在资 产负债 表内 确认 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ，取得 时发 生的 相关 交易 费用计 入当 期损 益； 对
于支付 的价 款中 包含 的债 券或资 产支 持证 券起 息日 或上次 除息 日至 购买 日止 的利息 ，单 独确 认为 应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产和 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损
益的金 融负 债， 按照 公允 价值进 行后 续计 量； 对于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊
余成本 进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融 资产 已转 移， 虽然 本基金 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 ，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ，终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分。 终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
（1） 存 在活 跃市 场且 能够 获取相 同资 产或 负债 报价 的金融 工具 ， 按其 估值 日 不加调 整的 报价 确
定公允 价值 ；估 值日 无报 价且最 近交 易日 后未 发生 影响公 允价 值计 量的 重大 事件的 ，采 用最 近交 易
日的报 价确 定公 允价 值。 有充足 证据 表明 估值 日或 最近交 易日 的报 价不 能真 实反映 公允 价值 的， 对
报价进 行调 整， 确定 公允 价值。
与上述 投资 品种 相同 ，但 具有不 同特 征的 ，以 相同 资产或 负债 的公 允价 值为 基础， 并在 估值 技
术中考 虑不 同特 征因 素的 影响。 特征 是指 对资 产出 售 或使 用的 限制 等， 如果 该限制 是针 对资 产持 有
者的， 那么 在估 值技 术中 不将该 限制 作为 特征 考虑 。基金 管理 人不 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债
所产生 的溢 价或 折价 ；
（2） 不 存在 活跃 市场 的金 融工具 ， 采 用在当 前情 况 下适用 并且 有足 够可 利用 数据和 其他 信息 支
持的估 值技 术确 定公 允价 值。采 用估 值技 术确 定公 允价值 时， 优先 使用 可观 察输入 值， 只有 在无 法
取得相 关资 产或 负债 可观 察输入 值或 取得 不切 实可 行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 ；
（3） 如 有确 凿证 据表 明按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 金融 工具 公允 价值 的， 基 金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后 ， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。由 于申 购
和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准 金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申
购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 分配 的已 实现 损益 占基金 净值 比例 计算 的金 额。未 实现 平准 金指 在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 ，
以及由 本基 金申 购赎 回对 价现金 替代 成分 股票 在未 补足( 或 未强 制退 款) 前 形成 的公允 价值 变动 收益
/( 损失) 而来 的未 实现 平准 金。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日认列 ，并 于期 末全 额
转入未 分配 利润/( 累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
股票投 资在 持有 期间 应取 得的现 金 股 利扣 除由 上市 公司代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为
投资收 益。 债券 投资 在持 有期间 应取 得的 按票 面利 率或者 发行 价计 算的 利息 扣除在 适用 情况 下由 债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税及 由基 金管 理人 缴纳的 增值 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 资产 支
持证券 在持 有期 间收 到的 款项， 根据 资产 支持 证券 的预计 收益 率区 分属 于资 产支持 证券 投资 本金 部
分和投 资收 益部 分， 将本 金部分 冲减 资产 支持 证券 投资成 本， 并将 投资 收益 部分扣 除在 适用 情况 下
由基金 管理 人缴 纳的 增值 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间 的公 允价 值变 动确认 为公 允价 值
变动损 益； 处置 时其 公允 价值与 初始 确认 金额 之间 的差额 确认 为投 资收 益， 其中包 括从 公允 价值 变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的也 可
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
针对基 金合 同约 定费 率和 计算方 法的 费用 ，本 基金 在费用 涵盖 期间 按合 同约 定进行 确认 。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小 的
按直线 法近 似计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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（1） 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权；
（2） 本基 金场 内及 场外 份 额的收 益分 配方 式均 采用 现金分 红；
（3） 基金 收益 评价 日核 定 的基金 累计 报酬 率超 过标 的指数 同期 累计 报酬 率达 到 1% 以 上， 基金
管理人 可进 行收 益分 配；
（4） 本 基金 收益 分配 比例 根据以 下原 则确 定： 使 收 益分配 后基 金累 计报 酬率 尽可能 贴近 标的 指
数同期累计报酬率。基于 本基金的性质和特点，本 基金收益分配无需以弥补 亏损为前提，收益分配
后基金 份额 净值 有可 能低 于面值 ；
（5） 基金 收益 分配 的发 放 日距离 收益 分配 基准 日的 时间不 得超 过 15 个 工作 日；
（6） 法律 法规 或监 管机 关 另 有规 定的 ， 从 其规 定。 证券交 易所 或基 金登 记结 算机构 对场 内份 额
收益分 配另 有规 定的 ，从 其规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ，本 基金 确定以 下类 别股 票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
（1） 对于 证券 交易 所上 市 的股票 ，若 出现 重大 事项 停牌或 交易 不活 跃( 包 括涨 跌停时 的交 易不
活跃) 等 情况， 本基 金根 据 中国证 监会 公告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于证 券 投资基 金估 值业 务的 指
导意见 》 ， 根据 具体 情况 采用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的 指数
收益法 、市 盈率 法等 估值 技术进 行估 值。
（2）于 2017 年 12 月 15 日前， 对于 在锁 定期 内的 非公开 发行 股票 ，根 据中 国证监 会证 监会 计
字[2007]21 号 《关 于证 券 投资基 金执 行< 企 业会 计准 则> 估值 业务 及份 额净 值计 价有关 事项 的通 知》
之附件 《非 公开 发行 有明 确锁定 期股 票的 公允 价值 的确定 方法 》， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票
的市场 交易 收盘 价低 于非 公开发 行股 票的 初始 投资 成本， 按估 值日 证券 交易 所挂牌 的同 一股 票的 市
场交易 收盘 价估 值； 若在 证券交 易所 挂牌 的同 一股 票的市 场交 易收 盘价 高于 非公开 发行 股票 的初 始
投资成 本， 按锁 定期 内已 经过交 易天 数占 锁定 期内 总交易 天数 的比 例将 两者 之间差 价的 一部 分确 认
为估值 增值 。 自 2017 年 12 月 15 日 起， 对于 在锁 定 期内的 非公 开发 行股 票、 首次公 开发 行股 票时 公
司股东 公开 发售 股份 、通 过大宗 交易 取得 的带 限售 期的股 票等 流通 受限 股票 ，根据 中国 证券 投资 基
金业协 会中 基协 发[2017]6 号 《 关于 发布< 证券 投资 基金 投 资流 通受 限股 票估 值指 引( 试行)> 的 通知 》
之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指引( 试行) 》 ， 按 估值 日在 证券 交易所 上市 交易 的同 一
股票的 公允 价值 扣除 中证 指数有 限公 司根 据指 引所 独立提 供的 该流 通受 限股 票剩余 限售 期对 应的 流
动性折 扣后 的价 值进 行估 值。
（3） 对于 在证 券交 易所 上 市或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可 转换 债券 除外) 及在 银行间 同业 市场易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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交易的 固定 收益 品种 ，根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号《 中国 证监 会关 于证 券投资 基金 估值 业务 的
指导意 见》 及 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值
处理标 准》 采用 估值 技术 确定公 允价 值。 本基 金持 有的证 券交 易所 上市 或挂 牌转让 的固 定收 益品 种
( 可转换 债券 除外) ， 按照 中 证指数 有限 公司 所独 立提 供的估 值结 果确 定公 允价 值。 本 基金 持有 的银 行
间同业 市场 固定 收益 品种 按照中 债金 融估 值中 心有 限公司 所独 立提 供的 估值 结果确 定公 允价 值。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85
号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《 关 于
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》、 财税[2016]36 号《关 于全 面推 开营 业
税改征 增值 税试 点的 通知 》、财 税[2016]46 号《 关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政
策的通 知》 、财 税[2016]70 号《 关于 金融 机构 同业 往来等 增值 税政 策的 补充 通知》 、财 税[2016]140
号 《关 于明 确金 融 房地 产 开发 教育 辅助 服务 等增 值 税政策 的通 知》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产
品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 、财 税[2017]56 号《 关于 资管 产品 增值 税有关 问题 的通 知》 、
财税[2017]90 号《 关于 租 入固定 资产 进项 税额 抵扣 等增值 税政 策的 通知 》及 其他相 关财 税法 规和 实
务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 资管 产品 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 转让收 入免 征增 值税 ，对 国债、 地方 政府 债
以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。 资 管产 品管理 人运 营资 管产 品提 供的贷 款服 务， 以 2018
年 1 月 1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。资 管产 品管 理人 运营 资管产 品转 让 2017 年
12 月 31 日 前取 得的 基金 、 非货 物期 货， 可 以选 择 按照实 际买 入价 计算 销售 额， 或 者以 2017 年最 后易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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一个交 易日 的基 金份 额净 值、非 货物 期货 结算 价格 作为买 入价 计算 销售 额。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股 票 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限 在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股 息、 红利 收入 ，按 照上述 规定 计算 纳税 ，持 股时间 自解 禁日 起计 算； 解禁前 取得 的股 息、 红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(5) 本基 金的 城市 维护 建设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照实 际缴 纳增值 税额 的适
用比例 计算 缴纳 。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 363,796.96 967,040.64
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月 以上
- -
其他存 款 - -
合计 363,796.96 967,040.64
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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股票 11,911,125.23 9,357,603.12 -2,553,522.11
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 11,911,125.23 9,357,603.12 -2,553,522.11
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 42,577,080.80 42,259,807.49 -317,273.31
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 42,577,080.80 42,259,807.49 -317,273.31
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 72.73 200.14
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1.90 47.40
应收债 券利 息 - -
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 0.60 22.60
合计 75.23 270.14
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 755.46 581.69
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 755.46 581.69
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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应付赎 回费 - -
预提费 用 20,000.00 190,000.00
其他应 付款 50,000.00 50,000.00
合计 70,000.00 240,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 6,632,005.00 43,039,792.82
本期申 购 1,223,463.00 7,940,085.39
本期赎 回（以“-” 号填 列） -5,535,490.00 -35,923,616.77
本期末 2,319,978.00 15,056,261.44
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 20,877,702.97 -20,791,549.43 86,153.54
本期利 润 -2,550,181.02 -2,236,248.80 -4,786,429.82
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-13,234,826.14 12,530,038.86 -704,787.28
其中： 基金 申购 款 3,006,397.14 -4,870,426.98 -1,864,029.84
基金赎 回款 -16,241,223.28 17,400,465.84 1,159,242.56
本期已 分配 利润 - - -
本期末 5,092,695.81 -10,497,759.37 -5,405,063.56
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 5,590.07 18,156.30 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 932.38 7,627.38
其他 252.91 719.34
合计 6,775.36 26,503.02
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 38,569,033.02 332,655,862.14
减：卖 出股 票成 本总 额 40,861,855.29 334,605,162.80
买卖股 票差 价收 入 -2,292,822.27 -1,949,300.66
7.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
卖出 债券（、债转 股及债券到 期兑付）成 交
总额
11,706.16 49,802.95
减： 卖出债券（、 债转股及债 券到期兑付 ）
成本总 额
11,099.95 44,199.71
减：应 收利 息总 额 2.03 8.78
买卖债 券差 价收 入 604.18 5,594.46
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 76,393.21 1,104,622.93
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 76,393.21 1,104,622.93
7.4.7.16 公允价值变动收益 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -2,236,248.80 82,210.98
——股 票投 资 -2,236,248.80 82,210.98
——债 券投 资 - -
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
——贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
-
合计 -2,236,248.80 82,210.98
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 52,146.56 276,542.67
基金申 购费 收入 1,749.13 110,944.51
替代损 益收 入 8,109.58 -
其他 - -
合计 62,005.27 387,487.18
注： 替 代损 益收 入是 指投 资者采 用可 以现 金替 代或 退补现 金替 代方 式申 购(赎回) 本基 金时 ， 补 入
( 卖出) 被 替代 股票 的实 际买 入成本( 实际 卖出 金额) 与申 购( 赎回) 确认 日估 值的 差额 或强制 退款 的被 替
代股票 在强 制退 款计 算日 与申购( 赎回) 确认 日估 值的 差额。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 35 页共 71 页
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 44,983.76 397,750.34
银行间 市场 交易 费用 - -
股指期 货交 易费 用 - -
合计 44,983.76 397,750.34
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
审计费 用 20,000.00 30,000.00
信息披 露费 - 160,000.00
银行汇 划费 836.31 2,372.14
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使 用费 200,000.00 200,000.00
其他 - -
合计 280,836.31 452,372.14
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 工商 银 行”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、申 赎代 办券商
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 64,432.19 349,054.69
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.50% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.50%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 12,886.49 69,810.87
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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H ＝E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ， 基 金托 管人复 核后 于次 月 前 3 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
报告 期 初持 有的 基金 份额 - -
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 623,463.00 -
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
报告 期 末持 有的 基金 份额 623,463.00 -
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
26.87% -
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行- 活期存 363,796.96 5,590.07 967,040.64 18,156.30 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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款
注：本 基金 的上 述银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或
约定利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
000693 *ST 华泽 2018-05-02 暂停上 市 3.31 - - 700 12,897.87 2,317.00 -
000987 越秀金 控 2018-12-25
重大事 项
停牌
7.97 2019-01-10 8.77 860 7,849.98 6,854.20 -
002183 怡亚通 2018-12-25
重大事 项
停牌
5.01 2019-01-02 4.96 4,520 30,612.35 22,645.20 -
600270 外运发 展 2018-12-13
重大事 项
停牌
20.99 2019-01-18 5.30 1,190 23,500.84 24,978.10 -
注： 根据 中外 运空 运发 展 股份有 限公 司( 以 下简 称 “ 外运发 展 ”) 于 2018 年 11 月 3 日 公布 的 《中
国外运 股份 有限 公司 换股 吸收合 并中 外运 空运 发展 股份有 限公 司暨 关联 交易 报告书 》和 中国 外运 股
份有限 公司( 以下 简称 “中 国外运 ”) 于 2019 年 1 月 15 日公 布的 《中 国外 运发 行 A 股 股份 换股 吸收
合并中 外运 空运 发展 股份 有限公 司上 市公 告书 暨 2018 年 第三 季度 财务 报表》 ， 中国 外运 向外运 发展
除中国 外运 以外 的股 东发 行 A 股 股票 ， 以 换股 比例 1:3.8225 取得 外运 发展 股 东持有 的外 运发 展全 部
股票 ， 吸收 合并 外运 发展 ； 外 运发展 自 2018 年 12 月 13 日起 连续 停牌 。 换 股 合并后 新增 的中 国外 运
股票 于 2019 年 1 月 18 日 上市流 通， 当日 开盘 单价为 5.30 元 。外 运发 展自 2018 年 12 月 28 日起 终
止上市 并摘 牌。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 39 页共 71 页
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理 人按 照“ 自上 而 下与自 下而 上相 结合 ，全 面管理 、专 业分 工” 的思 路 ，将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从投资 决策 的层 次看 ，投 资决策 委员 会、 投资 总监 、基金 投资 部总 经理 和基 金经理 对投 资行 为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部 、集 中交 易室 、核 算部以 及投 资风 险管 理部 从不同 角度 、不 同环 节对 投资的 全过 程实 行风 险
监控和 管理 ； 从投 资管 理 的流程 看 ， 已 经形 成了 一 套贯穿“ 事 前的 风险 定位 、 事中的 风险 管理 和事 后
的风险 评估” 的 健全 的风 险 监控体 系。
本基金 属股 票基 金， 预期 风险与 收益 水平 高于 混合 基金、 债券 基金 与货 币市 场基金 。本 基金 为
指数型 基金 ，主 要采 用完 全复制 法跟 踪标 的指 数的 表现， 具有 与标 的指 数、 以及标 的指 数所 代表 的
股票市 场相 似的 风险 收益 特征。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息，导 致基 金资 产损 失和 收益变 化的 风险 。本 基金 管理人 通过 严格 的备 选
库制度 和分 散化 投资 方式 防范信 用风 险。 本基 金在 交易所 进行 的证 券交 易交 收和款 项清 算对 手为 中
国证券 登记 结算 有 限 责任 公司， 在银 行间 同业 市场 主要通 过交 易对 手库 制度 防范交 易对 手风 险。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 0.00%(2017 年 12 月 31 日：0.00%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按短期信用评级 列示的资产支持证券 投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.3 按短期信用评级 列示的同业存单投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.4 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 41 页共 71 页
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.5 按长期信用评级 列示的资产支持证券 投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.6 按长期信用评级 列示的同业存单投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理 人未能以合理价格及时变 现基金资产以支付投资者 赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控 制流通受限证券比例等方 式防范流动性风险，同时 公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心 的开放式基金流动性风险 监测与预警制度，投资风 险管理部独立于投资部
门负责 流动 性压 力测 试的 实施与 评估 。
于 2018 年 12 月 31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额( 计息但 该利 息金 额不 重大) 以外， 本基 金承
担的其 他金 融负 债的 合约 约定到 期日 均为 一年 以内 且不计 息， 可赎 回基 金份 额 净值( 所 有者 权益) 无固
定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额约 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中按 照《 公开 募集证 券投 资基 金运 作管 理办法 》、 《公 开易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 42 页共 71 页
募集开 放式 证券 投资 基金 流动性 风险 管理 规定 》等 法规的 要求 对本 基金 组合 资产的 流动 性风 险进 行
管理， 通过 独立 的风 险管 理部门 对本 基金 组合 的流 动性指 标 进 行持 续的 监测 和分析 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 所持大 部分 证券 在流 动性 良好的 证券 交易 所
或者银 行间 同业 市场 交易 ，期末 除 7.4.12 列示 券种 流通暂 时受 限制 不能 自由 转让外 ，其 余均 能及 时
变现。 评估 结果 显示 组合 高流动 性资 产比 重较 高， 组合变 现比 例能 力较 好。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 363,796.96 - - - 363,796.96
结算备 付金 4,140.08 - - - 4,140.08
存出保 证金 1,448.54 - - - 1,448.54
交易性 金融 资产 - - - 9,357,603.12 9,357,603.12
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 75.23 75.23
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 369,385.58 - - 9,357,678.35 9,727,063.93
负债
短期借 款 - - - - - 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 4,258.82 4,258.82
应付托 管费 - - - 851.77 851.77
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 755.46 755.46
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 70,000.00 70,000.00
负债总 计 - - - 75,866.05 75,866.05
利率敏 感度 缺口 369,385.58 - - 9,281,812.30 9,651,197.88
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 967,040.64 - - - 967,040.64
结算备 付金 103,377.59 - - - 103,377.59
存出保 证金 50,251.40 - - - 50,251.40
交易性 金融 资产 - - - 42,259,807.49 42,259,807.49
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 1,753.65 1,753.65
应收利 息 - - - 270.14 270.14
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 1,120,669.63 - - 42,261,831.28 43,382,500.91
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 - - - - - 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 44 页共 71 页
产款
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 13,310.72 13,310.72
应付托 管费 - - - 2,662.14 2,662.14
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 581.69 581.69
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 240,000.00 240,000.00
负债总 计 - - - 256,554.55 256,554.55
利率敏 感度 缺口 1,120,669.63 - - 42,005,276.73 43,125,946.36
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
本期末 本基 金未 持有 交易 性债券 投资( 不包 括可 转债 ） ， 因此 市场 利率 的变 动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
假设人 民币 对一 揽子 货币 平均升
值 5%
- -
假设人 民币 对一 揽子 货币 平均贬
值 5%
- -
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通过 标准差 、 跟 踪误 差、 beta 值、 V AR 等 指标 ，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 9,357,603.12 96.96 42,259,807.49 97.99
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 9,357,603.12 96.96 42,259,807.49 97.99
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 466,788.72 2,097,549.72
2.业绩 比较 基准 下降 5% -466,788.72 -2,097,549.72
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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第一层 次的 余额 为 9,300,808.62 元， 属于 第二 层次 的余 额为 56,794.50 元， 无属 于 第三层 次的 余额(2017
年 12 月 31 日： 第一 层 次 38,929,443.67 元 ，第 二层 次 3,330,363.82 元， 无属 于第三 层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、
或属于 非公 开发 行等 情况 ，本基 金不 会于 停牌 日至 交易恢 复活 跃日 期间 、交 易不活 跃期 间及 限售 期
间将相 关股 票的 公允 价值 列入第 一层 次； 并根 据估 值调整 中采 用的 不可 观察 输入值 对于 公允 价值 的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同)
。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价
值相差 很小 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 9,357,603.12 96.20
其中： 股票 9,357,603.12 96.20
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 - - 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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售金融 资产
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
367,937.04 3.78
8 其他各 项资 产 1,523.77 0.02
9 合计 9,727,063.93 100.00
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 97,606.20 1.01
B 采矿业
228,572.36 2.37
C 制造业 5,302,568.32 54.94
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
295,068.10 3.06
E 建筑业 172,765.20 1.79
F 批发和 零售 业
518,402.82 5.37
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
330,264.11 3.42
H 住宿和 餐饮 业
35,229.00 0.37
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
864,953.72 8.96
J 金融业
311,611.78 3.23
K 房地产 业
513,447.11 5.32
L 租赁和 商务 服务 业
147,723.60 1.53
M 科学研 究和 技术 服务 业
16,077.60 0.17
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
55,723.54 0.58
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
9,081.20 0.09
Q 卫生和 社会 工作
63,560.30 0.66
R 文化、 体育 和娱 乐业
261,950.46 2.71
S 综合
132,997.70 1.38
合计 9,357,603.12 96.96 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600201 生物股 份 3,552 58,963.20 0.61
2 600872 中炬高 新 1,750 51,555.00 0.53
3 000656 金科股 份 8,050 49,829.50 0.52
4 300347 泰格医 药 1,100 47,025.00 0.49
5 300146 汤臣倍 健 2,736 46,484.64 0.48
6 600256 广汇能 源 12,210 45,909.60 0.48
7 002410 广联达 2,110 43,909.10 0.45
8 300253 卫宁健 康 3,500 43,610.00 0.45
9 600426 华鲁恒 升 3,500 42,245.00 0.44
10 600699 均胜电 子 1,800 42,048.00 0.44
11 000623 吉林敖 东 2,900 41,847.00 0.43
12 300450 先导智 能 1,400 40,516.00 0.42
13 600642 申能股 份 8,250 40,260.00 0.42
14 000998 隆平高 科 2,700 39,960.00 0.41
15 601005 重庆钢 铁 20,300 39,382.00 0.41
16 600298 安琪酵 母 1,550 39,106.50 0.41
17 000860 顺鑫农 业 1,220 38,905.80 0.40
18 000750 国海证 券 8,900 38,804.00 0.40
19 002465 海格通 信 4,900 38,220.00 0.40
20 600600 青岛啤 酒 1,090 37,997.40 0.39
21 002049 紫光国 微 1,290 37,281.00 0.39
22 002129 中环股 份 5,100 36,873.00 0.38
23 002223 鱼跃医 疗 1,880 36,866.80 0.38
24 000778 新兴铸 管 8,440 36,376.40 0.38
25 300383 光环新 网 2,870 36,362.90 0.38
26 600879 航天电 子 6,640 35,922.40 0.37
27 600895 张江高 科 2,400 35,880.00 0.37
28 600528 中铁工 业 3,400 35,700.00 0.37
29 600820 隧道股 份 5,700 35,682.00 0.37
30 000690 宝新能 源 5,280 35,534.40 0.37
31 000401 冀东水 泥 2,870 35,530.60 0.37
32 600779 水井坊 1,100 34,837.00 0.36
33 002195 二三四 五 9,432 34,804.08 0.36
34 603444 吉比特 230 34,040.00 0.35
35 601168 西部矿 业 5,840 33,988.80 0.35
36 002340 格林美 8,850 33,984.00 0.35
37 002439 启明星 辰 1,650 33,924.00 0.35
38 600673 东阳光 科 4,580 33,342.40 0.35 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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39 300413 芒果超 媒 900 33,309.00 0.35
40 002384 东山精 密 2,947 33,271.63 0.34
41 600811 东方集 团 9,010 32,976.60 0.34
42 000418 小天 鹅 A 760 32,870.00 0.34
43 600183 生益科 技 3,265 32,845.90 0.34
44 002038 双鹭药 业 1,320 32,749.20 0.34
45 000581 威孚高 科 1,850 32,671.00 0.34
46 600881 亚泰集 团 9,850 32,603.50 0.34
47 002268 卫士通 1,820 32,505.20 0.34
48 002507 涪陵榨 菜 1,500 32,400.00 0.34
49 300168 万达信 息 2,700 32,373.00 0.34
50 000997 新大陆 2,210 32,354.40 0.34
51 002092 中泰化 学 4,560 32,148.00 0.33
52 600325 华发股 份 5,180 32,116.00 0.33
53 002281 光迅科 技 1,190 31,963.40 0.33
54 002174 游族网 络 1,700 31,603.00 0.33
55 002470 金正大 5,000 31,600.00 0.33
56 000975 银泰资 源 3,074 31,324.06 0.32
57 600808 马钢股 份 9,040 31,278.40 0.32
58 600885 宏发股 份 1,386 31,268.16 0.32
59 600022 山东钢 铁 19,806 31,095.42 0.32
60 000830 鲁西化 工 3,171 31,075.80 0.32
61 600804 鹏博士 4,400 30,932.00 0.32
62 002506 协鑫集 成 6,170 30,850.00 0.32
63 002500 山西证 券 5,200 30,784.00 0.32
64 002358 森源电 气 1,720 30,616.00 0.32
65 600315 上海家 化 1,120 30,576.00 0.32
66 600718 东软集 团 2,640 30,492.00 0.32
67 000999 华润三 九 1,220 30,329.20 0.31
68 600567 山鹰纸 业 9,700 30,264.00 0.31
69 000060 中金岭 南 7,600 30,096.00 0.31
70 000681 视觉中 国 1,290 30,082.80 0.31
71 300315 掌趣科 技 8,400 29,652.00 0.31
72 600079 人福医 药 2,870 29,101.80 0.30
73 000960 锡业股 份 3,040 29,001.60 0.30
74 600572 康恩贝 4,860 28,819.80 0.30
75 000039 中集集 团 2,710 28,671.80 0.30
76 002221 东华能 源 3,540 28,532.40 0.30
77 600143 金发科 技 5,750 28,462.50 0.29
78 002013 中航机 电 4,355 28,351.05 0.29
79 002127 南极电 商 3,760 28,275.20 0.29
80 600161 天坛生 物 1,327 28,198.75 0.29
81 600376 首开股 份 3,900 28,041.00 0.29
82 000009 中国宝 安 6,500 28,015.00 0.29 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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83 600160 巨化股 份 4,220 27,978.60 0.29
84 300027 华谊兄 弟 5,900 27,671.00 0.29
85 002399 海普瑞 1,200 27,660.00 0.29
86 601098 中南传 媒 2,200 27,500.00 0.28
87 600755 厦门国 贸 3,931 27,438.38 0.28
88 600392 盛和资 源 3,183 27,405.63 0.28
89 300274 阳光电 源 3,070 27,384.40 0.28
90 600282 南钢股 份 8,000 27,360.00 0.28
90 601866 中远海 发 12,000 27,360.00 0.28
92 601872 招商轮 船 7,400 27,306.00 0.28
93 603899 晨光文 具 900 27,225.00 0.28
94 300001 特锐德 1,550 27,171.50 0.28
95 000686 东北证 券 4,300 26,918.00 0.28
96 002078 太阳纸 业 4,720 26,904.00 0.28
97 600967 内蒙一 机 2,580 26,832.00 0.28
98 002463 沪电股 份 3,730 26,744.10 0.28
99 000008 神州高 铁 6,800 26,452.00 0.27
100 600655 豫园股 份 3,571 26,425.40 0.27
101 600875 东方电 气 3,330 26,273.70 0.27
102 000547 航天发 展 3,471 26,240.76 0.27
103 002176 江特电 机 4,430 26,004.10 0.27
104 600021 上海电 力 3,200 25,920.00 0.27
105 600839 四川长 虹 11,220 25,918.20 0.27
106 603077 和邦生 物 15,990 25,903.80 0.27
107 600260 凯乐科 技 1,520 25,794.40 0.27
108 000813 德展健 康 2,800 25,704.00 0.27
109 600166 福田汽 车 14,090 25,643.80 0.27
110 002299 圣农发 展 1,550 25,637.00 0.27
111 002110 三钢闽 光 2,000 25,580.00 0.27
112 000066 中国长 城 5,380 25,501.20 0.26
113 600643 爱建集 团 3,000 25,470.00 0.26
114 600801 华新水 泥 1,520 25,414.40 0.26
115 002373 千方科 技 2,280 25,353.60 0.26
116 600270 外运发 展 1,190 24,978.10 0.26
117 002372 伟星新 材 1,600 24,816.00 0.26
118 600466 蓝光发 展 4,596 24,726.48 0.26
119 000089 深圳机 场 3,171 24,702.09 0.26
120 600584 长电科 技 2,970 24,472.80 0.25
121 002019 亿帆医 药 2,280 24,396.00 0.25
122 600959 江苏有 线 5,900 24,308.00 0.25
123 002074 国轩高 科 2,100 24,276.00 0.25
124 000729 燕京啤 酒 4,290 24,195.60 0.25
125 002670 国盛金 控 2,395 24,141.60 0.25
126 002916 深南电 路 300 24,051.00 0.25 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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127 600258 首旅酒 店 1,500 23,940.00 0.25
128 300166 东方国 信 2,310 23,931.60 0.25
129 600388 龙净环 保 2,340 23,751.00 0.25
130 000636 风华高 科 2,210 23,735.40 0.25
131 600008 首创股 份 6,900 23,667.00 0.25
132 600277 亿利洁 能 4,140 23,432.40 0.24
133 000513 丽珠集 团 928 23,339.20 0.24
134 600737 中粮糖 业 3,171 23,338.56 0.24
135 300088 长信科 技 5,610 23,281.50 0.24
136 002353 杰瑞股 份 1,550 23,250.00 0.24
137 000596 古井贡 酒 430 23,202.80 0.24
138 300418 昆仑万 维 1,800 23,148.00 0.24
139 000488 晨鸣纸 业 4,110 23,057.10 0.24
140 600511 国药股 份 990 23,017.50 0.24
141 600729 重庆百 货 808 22,866.40 0.24
142 600266 北京城 建 2,870 22,730.40 0.24
143 002183 怡亚通 4,520 22,645.20 0.23
144 600884 杉杉股 份 1,750 22,610.00 0.23
145 600138 中青旅 1,750 22,557.50 0.23
146 603369 今世缘 1,550 22,459.50 0.23
147 000988 华工科 技 1,880 22,447.20 0.23
148 601718 际华集 团 6,700 22,445.00 0.23
149 000932 华菱钢 铁 3,700 22,422.00 0.23
150 002583 海能达 2,840 22,407.60 0.23
151 002589 瑞康医 药 3,210 22,373.70 0.23
152 000887 中鼎股 份 2,210 22,365.20 0.23
153 000930 中粮生 化 2,987 22,163.54 0.23
154 601106 中国一 重 8,300 22,161.00 0.23
155 600373 中文传 媒 1,700 22,117.00 0.23
156 600507 方大特 钢 2,200 21,978.00 0.23
157 000028 国药一 致 530 21,963.20 0.23
158 600500 中化国 际 3,200 21,888.00 0.23
159 000598 兴蓉环 境 5,410 21,802.30 0.23
160 600409 三友化 工 3,800 21,736.00 0.23
161 000732 泰禾集 团 1,550 21,731.00 0.23
162 000738 航发控 制 1,800 21,708.00 0.22
163 600039 四川路 桥 6,610 21,680.80 0.22
164 000559 万向钱 潮 4,200 21,504.00 0.22
165 601000 唐山港 8,999 21,417.62 0.22
166 002191 劲嘉股 份 2,740 21,399.40 0.22
167 002640 跨境通 1,980 21,384.00 0.22
168 600649 城投控 股 3,900 21,333.00 0.22
169 603885 吉祥航 空 1,700 21,301.00 0.22
170 600064 南京高 科 2,700 21,276.00 0.22 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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171 002250 联化科 技 2,250 21,217.50 0.22
172 002371 北方华 创 560 21,145.60 0.22
173 600827 百联股 份 2,500 21,125.00 0.22
174 000878 云南铜 业 2,640 20,935.20 0.22
175 002152 广电运 通 3,730 20,925.30 0.22
176 600060 海信电 器 2,410 20,918.80 0.22
177 601179 中国西 电 6,200 20,832.00 0.22
178 002273 水晶光 电 2,175 20,793.00 0.22
179 600056 中国医 药 1,650 20,740.50 0.21
180 600536 中国软 件 990 20,720.70 0.21
181 601128 常熟银 行 3,360 20,630.40 0.21
182 002155 湖南黄 金 2,610 20,488.50 0.21
183 002385 大北农 6,400 20,480.00 0.21
184 601966 玲珑轮 胎 1,500 20,475.00 0.21
185 600848 上海临 港 990 20,473.20 0.21
186 600863 内蒙华 电 8,810 20,351.10 0.21
187 600435 北方导 航 2,740 20,303.40 0.21
188 603883 老百姓 430 20,300.30 0.21
189 002004 华邦健 康 4,390 20,237.90 0.21
190 300316 晶盛机 电 2,000 20,040.00 0.21
191 600312 平高电 气 2,480 20,038.40 0.21
192 002831 裕同科 技 500 20,030.00 0.21
193 300182 捷成股 份 4,660 19,991.40 0.21
194 600167 联美控 股 2,200 19,888.00 0.21
195 600125 铁龙物 流 2,840 19,880.00 0.21
196 600782 新钢股 份 3,900 19,851.00 0.21
197 600380 健康元 2,970 19,809.90 0.21
198 300133 华策影 视 2,210 19,801.60 0.21
199 002266 浙富控 股 4,850 19,739.50 0.20
200 600062 华润双 鹤 1,624 19,634.16 0.20
201 002440 闰土股 份 2,180 19,620.00 0.20
202 600410 华胜天 成 3,340 19,572.40 0.20
203 600460 士兰微 2,410 19,569.20 0.20
204 600418 江淮汽 车 4,060 19,528.60 0.20
205 002407 多氟多 1,780 19,508.80 0.20
206 002051 中工国 际 1,750 19,390.00 0.20
207 000970 中科三 环 2,640 19,351.20 0.20
208 603816 顾家家 居 430 19,350.00 0.20
209 300113 顺网科 技 1,520 19,319.20 0.20
210 000667 美好置 业 7,720 19,300.00 0.20
211 000685 中山公 用 2,740 19,180.00 0.20
212 002285 世联行 3,771 19,156.68 0.20
213 000027 深圳能 源 3,630 19,057.50 0.20
214 002603 以岭药 业 1,820 19,037.20 0.20 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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215 600598 北大荒 2,210 18,917.60 0.20
216 002244 滨江集 团 4,720 18,785.60 0.19
217 000528 柳工 3,094 18,780.58 0.19
218 002408 齐翔腾 达 2,740 18,741.60 0.19
219 600037 歌华有 线 2,180 18,726.20 0.19
220 600717 天津港 2,640 18,664.80 0.19
221 000807 云铝股 份 4,800 18,624.00 0.19
222 600026 中远海 能 4,190 18,603.60 0.19
223 002414 高德红 外 860 18,533.00 0.19
224 002701 奥瑞金 3,630 18,367.80 0.19
225 601928 凤凰传 媒 2,310 18,341.40 0.19
226 002690 美亚光 电 860 18,300.80 0.19
227 600348 阳泉煤 业 3,630 18,295.20 0.19
228 600664 哈药股 份 4,620 18,249.00 0.19
229 002491 通鼎互 联 2,310 18,202.80 0.19
230 600158 中体产 业 2,045 18,180.05 0.19
231 600563 法拉电 子 430 18,120.20 0.19
232 300324 旋极信 息 3,229 18,114.69 0.19
233 600307 酒钢宏 兴 9,470 18,087.70 0.19
234 601231 环旭电 子 2,000 18,000.00 0.19
235 002030 达安基 因 1,765 17,932.40 0.19
236 600216 浙江医 药 2,050 17,794.00 0.18
237 600525 长园集 团 4,060 17,782.80 0.18
238 601958 金钼股 份 3,000 17,760.00 0.18
239 600094 大名城 4,850 17,702.50 0.18
240 300459 金科文 化 2,400 17,640.00 0.18
241 002368 太极股 份 760 17,632.00 0.18
242 600970 中材国 际 3,200 17,504.00 0.18
243 300058 蓝色光 标 4,020 17,446.80 0.18
244 002672 东江环 保 1,520 17,388.80 0.18
245 600823 世茂股 份 4,620 17,371.20 0.18
246 601880 大连港 9,370 17,334.50 0.18
247 600291 西水股 份 1,680 17,287.20 0.18
248 600582 天地科 技 5,030 17,202.60 0.18
249 002317 众生药 业 2,020 16,867.00 0.17
250 000717 韶钢松 山 3,700 16,835.00 0.17
251 300026 红日药 业 5,510 16,805.50 0.17
252 300055 万邦达 2,180 16,720.60 0.17
253 000400 许继电 气 1,880 16,713.20 0.17
254 600633 浙数文 化 2,050 16,707.50 0.17
255 600120 浙江东 方 1,327 16,667.12 0.17
256 600901 江苏租 赁 2,800 16,548.00 0.17
257 300244 迪安诊 断 1,090 16,535.30 0.17
258 603228 景旺电 子 330 16,496.70 0.17 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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259 600648 外高桥 1,190 16,350.60 0.17
260 600171 上海贝 岭 1,750 16,345.00 0.17
261 000031 中粮地 产 3,320 16,201.60 0.17
262 603658 安图生 物 330 16,133.70 0.17
263 000563 陕国 投 A 6,006 16,096.08 0.17
264 600645 中源协 和 990 16,077.60 0.17
265 002242 九阳股 份 990 15,849.90 0.16
266 601100 恒立液 压 800 15,848.00 0.16
267 300010 立思辰 2,180 15,826.80 0.16
268 000543 皖能电 力 3,300 15,807.00 0.16
268 300002 神州泰 岳 4,790 15,807.00 0.16
270 600597 光明乳 业 1,880 15,716.80 0.16
271 002444 巨星科 技 1,650 15,642.00 0.16
272 002400 省广集 团 5,280 15,628.80 0.16
273 600499 科达洁 能 3,860 15,594.40 0.16
274 002366 台海核 电 1,662 15,589.56 0.16
275 002212 南洋股 份 1,400 15,568.00 0.16
276 600017 日照港 5,610 15,483.60 0.16
277 002280 联络互 动 4,000 15,480.00 0.16
278 000758 中色股 份 4,230 15,439.50 0.16
279 002064 华峰氨 纶 3,630 15,209.70 0.16
280 002563 森马服 饰 1,700 15,164.00 0.16
281 601717 郑煤机 2,740 15,152.20 0.16
282 600179 安通控 股 2,268 15,082.20 0.16
283 600908 无锡银 行 2,870 15,038.80 0.16
284 002839 张家港 行 2,800 14,980.00 0.16
285 002131 利欧股 份 10,130 14,891.10 0.15
286 600978 宜华生 活 3,630 14,883.00 0.15
287 000848 承德露 露 1,850 14,874.00 0.15
288 000006 深振 业 A 2,870 14,866.60 0.15
289 600751 海航科 技 5,480 14,850.80 0.15
290 600503 华丽家 族 4,850 14,792.50 0.15
291 600073 上海梅 林 1,980 14,751.00 0.15
292 000926 福星股 份 2,410 14,749.20 0.15
293 603515 欧普照 明 529 14,743.23 0.15
294 601127 小康股 份 860 14,740.40 0.15
295 000718 苏宁环 球 4,620 14,691.60 0.15
296 600267 海正药 业 1,750 14,682.50 0.15
297 600750 江中药 业 864 14,627.52 0.15
298 002426 胜利精 密 6,300 14,616.00 0.15
299 601200 上海环 境 1,090 14,464.30 0.15
300 000078 海王生 物 4,850 14,453.00 0.15
301 600835 上海机 电 990 14,404.50 0.15
302 600098 广州发 展 2,540 14,376.40 0.15 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 55 页共 71 页
303 002028 思源电 气 1,450 14,311.50 0.15
304 002254 泰和新 材 1,320 14,308.80 0.15
305 002573 清新环 境 1,980 14,295.60 0.15
306 600141 兴发集 团 1,388 14,282.52 0.15
307 000156 华数传 媒 1,800 14,274.00 0.15
308 603659 璞泰来 300 14,220.00 0.15
309 601689 拓普集 团 960 14,188.80 0.15
310 002128 露天煤 业 1,980 14,176.80 0.15
311 601678 滨化股 份 3,352 14,145.44 0.15
312 600623 华谊集 团 1,750 14,140.00 0.15
313 000877 天山股 份 1,980 14,077.80 0.15
314 002056 横店东 磁 2,540 14,046.20 0.15
315 002807 江阴银 行 2,740 13,919.20 0.14
316 000564 供销大 集 5,500 13,915.00 0.14
317 601326 秦港股 份 4,400 13,816.00 0.14
318 601608 中信重 工 5,300 13,780.00 0.14
319 002745 木林森 1,220 13,773.80 0.14
320 000012 南玻 A 3,412 13,613.88 0.14
321 600557 康缘药 业 1,320 13,569.60 0.14
322 002359 北讯集 团 1,650 13,546.50 0.14
323 600694 大商股 份 560 13,546.40 0.14
324 002505 大康农 业 8,350 13,527.00 0.14
325 000519 中兵红 箭 2,150 13,523.50 0.14
326 300115 长盈精 密 1,650 13,513.50 0.14
327 600787 中储股 份 2,700 13,500.00 0.14
328 000158 常山北 明 2,580 13,467.60 0.14
329 600859 王府井 990 13,424.40 0.14
330 000980 众泰汽 车 3,100 13,423.00 0.14
331 600611 大众交 通 3,360 13,406.40 0.14
332 600869 智慧能 源 2,740 13,289.00 0.14
333 600993 马应龙 990 13,285.80 0.14
334 000021 深科技 2,310 13,282.50 0.14
335 300199 翰宇药 业 1,420 13,262.80 0.14
336 300287 飞利信 3,470 13,116.60 0.14
337 600316 洪都航 空 1,320 13,054.80 0.14
338 600545 卓郎智 能 1,750 12,950.00 0.13
339 000712 锦龙股 份 1,420 12,893.60 0.13
340 002431 棕榈股 份 3,600 12,852.00 0.13
341 600765 中航重 机 1,720 12,796.80 0.13
342 603000 人民网 1,750 12,775.00 0.13
343 000537 广宇发 展 1,700 12,733.00 0.13
344 601801 皖新传 媒 1,900 12,692.00 0.13
345 603766 隆鑫通 用 3,100 12,679.00 0.13
346 600575 皖江物 流 5,940 12,652.20 0.13 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 56 页共 71 页
347 300159 新研股 份 2,740 12,631.40 0.13
348 600580 卧龙电 气 1,980 12,474.00 0.13
349 600155 华创阳 安 1,650 12,424.50 0.13
350 002048 宁波华 翔 1,190 12,411.70 0.13
351 600478 科力远 3,171 12,366.90 0.13
352 002517 恺英网 络 3,325 12,335.75 0.13
353 000049 德赛电 池 430 12,332.40 0.13
354 600169 太原重 工 5,510 12,287.30 0.13
355 600757 长江传 媒 1,880 12,257.60 0.13
356 600338 西藏珠 峰 630 12,240.90 0.13
357 300308 中际旭 创 300 12,207.00 0.13
358 000723 美锦能 源 3,800 12,198.00 0.13
359 600151 航天机 电 3,070 12,157.20 0.13
360 002332 仙琚制 药 1,980 12,137.40 0.13
361 002709 天赐材 料 560 12,129.60 0.13
362 000727 华东科 技 8,250 12,127.50 0.13
363 300376 易事特 2,870 12,082.70 0.13
364 000937 冀中能 源 3,200 12,064.00 0.13
365 002249 大洋电 机 3,630 11,979.00 0.12
366 603233 大参林 300 11,958.00 0.12
367 601869 长飞光 纤 300 11,931.00 0.12
368 600259 广晟有 色 530 11,850.80 0.12
369 600777 新潮能 源 6,200 11,842.00 0.12
370 002093 国脉科 技 1,620 11,809.80 0.12
371 002544 杰赛科 技 1,090 11,793.80 0.12
372 601016 节能风 电 5,050 11,716.00 0.12
373 600874 创业环 保 1,420 11,715.00 0.12
374 000426 兴业矿 业 2,350 11,703.00 0.12
375 601311 骆驼股 份 1,320 11,655.60 0.12
376 000612 焦作万 方 2,940 11,642.40 0.12
377 000501 鄂武 商 A 1,220 11,565.60 0.12
378 600614 鹏起科 技 3,207 11,513.13 0.12
379 002276 万马股 份 2,280 11,491.20 0.12
380 300134 大富科 技 1,220 11,468.00 0.12
381 600565 迪马股 份 4,390 11,414.00 0.12
382 002424 贵州百 灵 1,300 11,375.00 0.12
383 600770 综艺股 份 2,410 11,351.10 0.12
384 600754 锦江股 份 530 11,289.00 0.12
385 002002 鸿达兴 业 3,915 11,275.20 0.12
386 601001 大同煤 业 2,640 11,272.80 0.12
387 002233 塔牌集 团 1,120 11,267.20 0.12
388 600366 宁波韵 升 2,236 11,202.36 0.12
389 002815 崇达技 术 760 11,103.60 0.12
390 000600 建投能 源 2,210 11,094.20 0.11 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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391 600329 中新药 业 890 11,071.60 0.11
392 002512 达华智 能 2,080 11,044.80 0.11
393 000062 深圳华 强 660 10,995.60 0.11
394 600594 益佰制 药 1,980 10,929.60 0.11
395 002509 天广中 茂 4,600 10,902.00 0.11
396 300257 开山股 份 1,090 10,889.10 0.11
397 002482 广田集 团 1,880 10,885.20 0.11
398 002434 万里扬 1,650 10,873.50 0.11
399 002665 首航节 能 3,860 10,846.60 0.11
400 600416 湘电股 份 2,080 10,732.80 0.11
401 603198 迎驾贡 酒 760 10,723.60 0.11
402 002375 亚厦股 份 2,110 10,634.40 0.11
403 002302 西部建 设 1,200 10,608.00 0.11
404 601003 柳钢股 份 1,600 10,512.00 0.11
405 000541 佛山照 明 2,015 10,437.70 0.11
406 600122 宏图高 科 2,870 10,418.10 0.11
407 600640 号百控 股 1,060 10,398.60 0.11
408 002390 信邦制 药 2,540 10,388.60 0.11
409 000090 天健集 团 2,256 10,377.60 0.11
410 000990 诚志股 份 860 10,328.60 0.11
411 000766 通化金 马 1,502 10,303.72 0.11
412 600657 信达地 产 2,610 10,257.30 0.11
413 002707 众信旅 游 1,620 10,238.40 0.11
414 600053 九鼎投 资 430 10,122.20 0.10
415 300266 兴源环 境 2,858 10,088.74 0.10
416 000061 农产品 2,080 10,088.00 0.10
417 002635 安洁科 技 890 10,083.70 0.10
418 603806 福斯特 369 9,889.20 0.10
419 600759 洲际油 气 4,178 9,860.08 0.10
420 600195 中牧股 份 924 9,831.36 0.10
421 603568 伟明环 保 430 9,825.50 0.10
422 603328 依顿电 子 990 9,801.00 0.10
423 002277 友阿股 份 3,070 9,701.20 0.10
424 600639 浦东金 桥 860 9,683.60 0.10
425 600350 山东高 速 2,100 9,576.00 0.10
426 600086 东方金 钰 2,046 9,432.06 0.10
427 002663 普邦股 份 3,800 9,386.00 0.10
428 603888 新华网 730 9,373.20 0.10
429 600748 上实发 展 1,750 9,345.00 0.10
430 600773 西藏城 投 1,550 9,300.00 0.10
431 000829 天音控 股 1,650 9,256.50 0.10
432 300297 蓝盾股 份 1,850 9,250.00 0.10
433 603486 科沃斯 200 9,206.00 0.10
434 002642 荣之联 1,420 9,144.80 0.09 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 58 页共 71 页
435 600240 华业资 本 3,530 9,142.70 0.09
436 603377 东方时 尚 622 9,081.20 0.09
437 600006 东风汽 车 2,511 9,039.60 0.09
438 000552 靖远煤 电 3,530 9,036.80 0.09
439 603866 桃李面 包 200 9,032.00 0.09
440 002354 天神娱 乐 1,720 9,012.80 0.09
441 002818 富森美 430 8,939.70 0.09
442 002344 海宁皮 城 1,950 8,872.50 0.09
443 002503 搜于特 3,770 8,859.50 0.09
444 603868 飞科电 器 230 8,781.40 0.09
445 000025 特力 A 330 8,751.60 0.09
446 600971 恒源煤 电 1,550 8,726.50 0.09
447 002489 浙江永 强 3,300 8,712.00 0.09
448 601990 南京证 券 1,000 8,700.00 0.09
449 600058 五矿发 展 1,320 8,593.20 0.09
450 600428 中远海 特 2,640 8,580.00 0.09
451 603556 海兴电 力 659 8,567.00 0.09
452 000969 安泰科 技 1,880 8,554.00 0.09
453 000536 华映科 技 4,450 8,321.50 0.09
454 600458 时代新 材 1,220 8,271.60 0.09
455 600335 国机汽 车 1,320 8,236.80 0.09
456 002251 步步高 1,090 8,087.80 0.08
457 603225 新凤鸣 430 8,062.50 0.08
458 601777 力帆股 份 2,080 7,924.80 0.08
459 002437 誉衡药 业 2,746 7,688.80 0.08
460 600939 重庆建 工 1,660 7,652.60 0.08
461 000587 金洲慈 航 3,240 7,614.00 0.08
462 600862 中航高 科 1,320 7,392.00 0.08
463 002308 威创股 份 1,650 7,342.50 0.08
464 002477 雏鹰农 牧 4,811 7,216.50 0.07
465 600126 杭钢股 份 1,596 7,197.96 0.07
466 002588 史丹利 1,850 7,196.50 0.07
467 002118 紫鑫药 业 1,650 7,194.00 0.07
468 603712 七一二 400 7,124.00 0.07
469 603355 莱克电 气 330 7,095.00 0.07
470 300197 铁汉生 态 1,860 7,049.40 0.07
471 002681 奋达科 技 1,926 7,049.16 0.07
472 601019 山东出 版 900 7,038.00 0.07
473 600743 华远地 产 2,870 6,945.40 0.07
474 002920 德赛西 威 400 6,940.00 0.07
475 300156 神雾环 保 1,900 6,897.00 0.07
476 002416 爱施德 1,168 6,867.84 0.07
477 000987 越秀金 控 860 6,854.20 0.07
478 603056 德邦股 份 400 6,620.00 0.07 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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479 600393 粤泰股 份 3,100 6,572.00 0.07
480 600184 光电股 份 660 6,448.20 0.07
481 600996 贵广网 络 990 6,296.40 0.07
482 002345 潮宏基 1,402 6,266.94 0.06
483 002699 美盛文 化 1,107 6,066.36 0.06
484 600687 刚泰控 股 1,420 5,893.00 0.06
485 002041 登海种 业 1,090 5,875.10 0.06
486 300291 华录百 纳 1,320 5,874.00 0.06
487 300202 聚龙股 份 890 5,731.60 0.06
488 600280 中央商 场 1,750 5,687.50 0.06
489 601969 海南矿 业 1,260 5,644.80 0.06
490 603169 兰石重 装 1,290 5,508.30 0.06
491 601811 新华文 轩 530 4,934.30 0.05
492 600618 氯碱化 工 760 4,932.40 0.05
493 600917 重庆燃 气 660 4,699.20 0.05
494 601020 华钰矿 业 530 4,483.80 0.05
495 603877 太平鸟 230 4,321.70 0.04
496 000761 本钢板 材 1,220 4,099.20 0.04
497 603025 大豪科 技 364 4,058.60 0.04
498 603650 彤程新 材 200 3,966.00 0.04
499 603569 长久物 流 282 3,031.50 0.03
500 000693 *ST 华泽 700 2,317.00 0.02
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000401 冀东水 泥 98,484.00 0.23
2 000661 长春高 新 75,002.00 0.17
3 300347 泰格医 药 52,800.00 0.12
4 002049 紫光国 微 50,694.00 0.12
5 000998 隆平高 科 49,007.00 0.11
6 000830 鲁西化 工 47,193.00 0.11
7 002410 广联达 45,825.00 0.11
8 000977 浪潮信 息 44,461.00 0.10
9 002465 海格通 信 44,367.00 0.10
10 002129 中环股 份 44,332.00 0.10
11 600699 均胜电 子 43,869.00 0.10
12 000623 吉林敖 东 43,355.00 0.10
13 300450 先导智 能 42,756.00 0.10 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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14 603019 中科曙 光 41,231.00 0.10
15 601005 重庆钢 铁 41,209.00 0.10
16 002179 中航光 电 40,723.00 0.09
17 600201 生物股 份 39,648.00 0.09
18 000703 恒逸石 化 39,634.00 0.09
19 002038 双鹭药 业 39,598.00 0.09
20 002340 格林美 38,770.00 0.09
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000661 长春高 新 327,663.80 0.76
2 300156 神雾环 保 324,594.94 0.75
3 600516 方大炭 素 316,162.17 0.73
4 600176 中国巨 石 297,330.33 0.69
5 002405 四维图 新 264,014.90 0.61
6 002422 科伦药 业 252,667.60 0.59
7 603019 中科曙 光 246,984.02 0.57
8 600201 生物股 份 242,784.17 0.56
9 000786 北新建 材 237,224.14 0.55
10 000592 平潭发 展 231,419.12 0.54
11 002271 东方雨 虹 218,716.00 0.51
12 002001 新和成 210,742.39 0.49
13 000031 中粮地 产 209,864.00 0.49
14 000830 鲁西化 工 197,998.35 0.46
15 000998 隆平高 科 196,206.80 0.45
16 600525 长园集 团 193,907.03 0.45
17 000806 银河生 物 193,897.55 0.45
18 600521 华海药 业 191,239.24 0.44
19 600004 白云机 场 190,820.00 0.44
20 002179 中航光 电 189,904.35 0.44
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 9,026,751.72
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 38,569,033.02 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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注：“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
1,448.54
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
75.23
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
- 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,523.77
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
718
3,231.17 640,363.00 27.60% 1,679,615.00 72.40%
注：已 包含 场外 持有 人。
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 张建霞 104,900.00 6.18%
2 谭锦祥 75,400.00 4.44%
3 朱洪武 72,870.00 4.30%
4 刘健 63,564.00 3.75%
5 张琳 57,100.00 3.37%
6 杨效建 47,800.00 2.82%
7 吕爱平 43,900.00 2.59%
8 刘书云 30,900.00 1.82%
9 林涛 30,000.00 1.77%
10 陈思 28,000.00 1.65%
注：本 表统 计的 上市 基金 前十名 持有 人均 为场 内持 有人。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
0.00 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 8 月 27 日) 基 金份 额总 额 295,259,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 6,632,005.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,223,463.00
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 5,535,490.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,319,978.00
注： 期 初基 金总 份额 包含 场外份 额 5,535,490 份； 期 末基金 总份 额包 含场 外份 额 623,463 份； 总
申购份 额包 含场 外总 申购 份额 623,463 份 ；总 赎回 份额包 含场 外总 赎回 份 额 5,535,490 份。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人 于 2018 年 6 月 8 日 发布 公告 ， 自 2018 年 6 月 8 日 起聘 任陈 荣女 士担任 公司 首席
运营官 （副 总经 理级 ）， 聘任汪 兰英 女士 担任 公司 首席大 类资 产配 置官 （副 总经理 级） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 4 年 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审
计服务 ，本 报告 年度 的审 计费用 为 20,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华西证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
国信证 券 2 43,191,867.97 90.83% - - -
中信证 券 2 1,763,375.07 3.71% 881.99 40.20% -
中信建 投 3 1,195,636.08 2.51% 598.04 27.26% -
天风证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 1,370,905.22 2.88% 685.67 31.25% -
高华证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
中泰证 券 2 30,544.00 0.06% 28.50 1.30% -
东北证 券 1 - - - - -
联讯证 券 1 - - - - -
广发证 券 2 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
注： a) 本 报告 期内 本基 金 无减少 交易 单元, 新 增长 城 证券股 份有 限公 司、 国盛 证券有 限责 任公 司
各一个 交易 单元 。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
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b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
华西证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
中信证 券 4,596.56 39.27% - - - -
中信建 投 992.00 8.47% - - - -
天风证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
国海证 券 - - - - - -
中泰证 券 6,117.60 52.26% - - - -
东北证 券 - - - - - -
联讯证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - - 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 66 页共 71 页
国盛证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-01-23
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 中证
500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 修订 基
金合同 、托 管协 议部 分条 款的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-03-22
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司住 所变 更
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-03-23
4
关于警 惕冒 用易 方达 基金 管理有 限公 司名 义
进行诈 骗活 动的 特别 提示 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-03-29
5
易方达 基金 管理 有限 公司 高级管 理人 员变 更
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 证券 日
报及基 金管 理人 网站
2018-06-08
6
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-07-13
7
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-07-20
8
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-07-24
9
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-07
10
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-08
11
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-09
12
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-10
13
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-18
14 易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资 中国证 券报 、上 海证 券 2018-08-21 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 67 页共 71 页
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告 报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
15
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-22
16
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-23
17
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-24
18
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-25
19
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-28
20
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-29
21
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-30
22
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-31
23
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-01
24
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-04
25
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-05
26
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-06
27
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-07
28
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-08 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 68 页共 71 页
29
关于易 方达 基金 管理 有限 公司北 京直 销中 心
办公地 址变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 证券 日
报及基 金管 理人 网站
2018-09-10
30
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-11
31
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-12
32
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-13
33
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-14
34
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-15
35
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-18
36
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-19
37
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-20
38
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-21
39
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-22
40
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-26
41
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-27
42
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-09-28
43
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
2018-09-29 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 69 页共 71 页
理人网 站
44
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-09
45
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-10
46
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-11
47
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-12
48
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-13
49
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-16
50
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-17
51
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-18
52
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-19
53
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-20
54
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-23
55
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-24
56
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-25
57
易方达 中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金场 内交 易价 格波 动提 示公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-10-27
58 易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分 ETF 中国证 券报 、上 海证 券 2018-12-05 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 70 页共 71 页
基金增 加国 盛证 券为 申购 赎回代 办证 券公 司
的公告
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资者 类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基
金情况
序号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过20%
的时间 区间
期 初 份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
机构
1
2018 年 06 月 15 日
~2018 年 12 月 31 日
-
623,463.
00
-
623,463.
00
26.87
%
2
2018 年 01 月 01 日
~2018 年 02 月 01 日
1,543,08
2.00
-
1,543,08
2.00
- -
3
2018 年 01 月 01 日
~2018 年 02 月 01 日
1,543,08
2.00
-
1,543,08
2.00
- -
4
2018 年 01 月 01 日
~2018 年 04 月 01 日
2,449,32
6.00
-
2,449,32
6.00
- -
个人
1 2018 年 10 月 23 日 -
663,800.
00
663,800.
00
- -
产品特 有风 险
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险主 要
包括 ： 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 ， 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产
生较大 影响 ；极 端情 况下 基金管 理人 可能 无法 以合 理价格 及时 变现 基金 资产 以应对 投资 者的 赎回 申 请 ，
可能带 来流 动性 风险 ； 如 个别投 资者 大额 赎回 引发 巨额赎 回 ， 基 金管 理人 可 能根据 基金 合同 约定 决定 部
分延期 赎回 或暂 停接 受基 金的赎 回申 请 ， 可 能影 响 投资者 赎回 业务 办理 ； 若 个别投 资者 大额 赎回 后本 基
金出现 连续 六十 个工 作日 基金资 产净 值低 于5000 万 元， 基金 还可 能面 临转 换 运作方 式 、 与 其他 基金 合 并
或者终 止基 金合 同等 情形 ； 持有 基金 份额 占比 较高 的投资 者在 召开 持有 人大 会并对 审议 事项 进行 投 票 表
决时可 能拥 有较 大话 语权 。
注：申 购份 额包 括申 购或 者买入 基金 份额 ，赎 回份 额包括 赎回 或者 卖出 基金 份额。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1.中国 证监 会注 册易 方达 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 募集 的文 件；
2.《易 方达 中证 500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》；
3.《易 方达 中证 500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金托管 协议 》；
4.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照。 易方达中证 500 交易型开放式 指数证券投资基金 2018 年年度 报告
第 71 页共 71 页
13.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一九年三月二十 八日
