易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数
证券投资基金
2018 年 年 度报 告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
送 出日 期： 二 〇一 九年三 月二 十八日易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 26 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料已经 审 计。普 华永 道中 天会计 师 事务所( 特殊普 通合 伙) 为 本基金 出具 了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2018 年 5 月 17 日起 至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简 介 ..................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ....................................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金 的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ....................................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ....................................................... 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ................................................................... 15
4.8 管理人 对报 告期 内基 金 利 润分配 情况 的说 明 ....................................................................... 15
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................... 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ........................................................................... 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投 资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ....... 15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ........................... 16
§6 审计报 告 ................................................................................................................................... 16
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 16
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 16
6.3 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 ............................................................................................ 16
6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 ............................................................................................ 17
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................... 18
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 20
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ........................................................................................... 21
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 22
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................... 44
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 44
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................................................................ 44
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ............................... 45
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ....................................................................................... 51
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ................................................................................... 52 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ........................... 53
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ............... 53
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 53
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ........................... 53
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 53
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 53
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 54
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................... 56
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ............................................................................... 56
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ................................................................................................... 56
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ................................................................... 56
9.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ............................... 57
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 57
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 57
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 57
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托 管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 57
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 57
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 57
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 57
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 58
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 58
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 60
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 61
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 61
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 61
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 61
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方 达 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
基金简 称 易方 达 MSCI 中国 A 股 国 际通 ETF
基金主 代码 512090
交易代 码 512090
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2018 年 5 月 17 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,157,592,316.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2018 年 6 月 1 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 的成份 股组 成及 其权 重
构建基 金股 票投 资组 合 ， 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的变 动进 行相 应
调整 。 但 在因 特殊 情形 导 致基金 无法 完全 投资 于标 的指数 成份 股时 ， 基金
管 理 人 可 采 取 包 括 成 份 股 替 代 策 略 在 内 的 其 他 指 数 投 资 技 术 适 当 调 整 基
金投资 组合 ，以 达到 紧密 跟踪标 的指 数的 目的 。
业绩比 较基 准 MSCI 中国 A 股国 际通 指 数 （MSCI China A Inclusion RMB Index ） 收益 率
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 预 期风险 与预 期收 益水 平高 于混合 型基 金 、 债 券型
基金与 货币 市场 基金 。 本 基金为 指数 型基 金 ， 主 要 采用完 全复 制法 跟踪 标
的指数 的表 现， 具有 与标 的指数 相似 的风 险收 益特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露 姓名 张南 王永民 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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负责人
联系电 话 020-85102688 010-66594896
电子邮 箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95566
传真 020-85104666 010-66594942
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 华路
6号105 室－42891 （ 集中 办 公
区）
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
邮政编 码 510620 100818
法定代 表人 刘晓艳 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2018 年 5 月 17 日（基金合同生效日）至
2018 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 -77,792,826.32
本期利 润 -172,456,463.35
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1481
本期加 权平 均净 值利 润率 -16.20% 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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本期基 金份 额净 值增 长率 -16.93%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末
期末可 供分 配利 润 -195,956,607.73
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1693
期末基 金资 产净 值 961,635,708.27
期末基 金份 额净 值 0.8307
3.1.3 累计期末指标 2018 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -16.93%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4. 本 基金 合同于 2018 年 5 月 17 日生 效， 合同 生效当 期 的相 关数 据和 指标 按实 际 存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -11.33% 1.59% -11.42% 1.63% 0.09% -0.04%
过去六 个月 -11.77% 1.45% -12.99% 1.49% 1.22% -0.04%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
-16.93% 1.37% -22.54% 1.43% 5.61% -0.06%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方 达 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2018 年5 月 17 日 至 2018 年 12 月 31 日 ） 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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注：1. 本基 金合 同于 2018 年 5 月 17 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2.按基 金合 同和 招募 说明 书的约 定, 本基 金的 建仓 期 为六个 月, 建仓 期结 束时 各 项资产 配置 比例
符合基 金合 同( 第 十四 部分 二、投 资范 围, 三、 投资 策 略和四 、投 资限 制) 的 有关 约定。
3.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为-16.93% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率为
-22.54% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方 达 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 5 月 17 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2018 年 5 月 17 日 ）至 本报告 期末 未发 生利 润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （简 称“ 易方达” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日， 总部 设在广 州， 在北 京、 上海 、香港 、深 圳等 地设 有分 公司或 子公 司， 并全 资
拥有易 方达 资产 管理 有限 公司与 易方 达国 际控 股有 限公司 两家 子公 司。 易方 达始终 坚持 在诚 信规 范
的前提 下， 通过 市场 化、 专业化 的运 作， 为境 内外 投资者 提供 专业 的资 产管 理解决 方案 ，成 为国 内
领先的 综合 性资 产管 理机 构。 易 方达 拥有 公募 、 社 保 、 年金 、 特 定客 户资 产管 理 、 QDII 、 QFII 、 RQFII 、
QDIE 、 QFLP 、 基 本养 老保 险基金 投资 等业 务资 格 ， 是国内 基金 行业 为数 不多 的“ 全 牌照” 公司 之一 ，
在主动 权益 、 固 定收 益 、 指数量 化 、 海外 投资 、 多 资产投 资等 领域 全面 布局 。 截至 2018 年 12 月 31
日， 易 方达 总资 产管 理规 模超 过 1.2 万亿 元， 服务 近 8000 万 客户， 自成 立以 来仅公 募基 金累 计分 红
达 1150 亿 元。 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
成
曦
本基金 的基 金经 理、 易方 达中小 板
指数分 级证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 原油 证券 投资 基金
(QDII) 的基金经 理、 易方 达银行 指
数分级 证券 投资 基金 的基 金经理 、
易方达 生物 科技 指数 分级 证券投 资
基金的 基金 经理 、易 方达 深证成 指
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联
接基金 的基 金经 理、 易方 达深证 成
指交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
的基金 经理 、易 方达 深 证 100 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基
金的基 金经 理、 易方 达深 证 100 交
易型开 放式 指数 基金 的基 金经理 、
易方达 纳斯 达 克 100 指数 证券投 资
基金(LOF) 的基金经 理、 易 方达恒 生
中国企 业交 易型 开放 式指 数证券 投
资基金 联接 基金 的基 金经 理、易 方
达恒生 中国 企业 交易 型开 放式指 数
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方达
创业板 交易 型开 放式 指数 证券投 资
基金联 接基 金的 基金 经理 、易方 达
创业板 交易 型开 放式 指数 证券投 资
基金的 基金 经理 、易 方达 并购重 组
指数分 级证 券投 资基 金的 基金经 理
2018-
05-17
- 10 年
硕士研 究生 ， 曾 任华 泰联 合证券 资产
管理部 研究 员， 易方 达基 金管理 有限
公司集 中交 易室 交易 员、 指数与 量化
投资部 指数 基金 运作 专员 、 基金 经理
助理。
F
A
N
BI
N
G(
范
冰
)
本基金 的基 金经 理、 易方 达中证 海
外中国 互联 网 50 交 易型 开 放式指
数证券 投资 基金 的基 金经 理、易 方
达原油 证券 投资 基金(QDII) 的基金
经理、 易方 达纳 斯达 克 100 指数 证
券投资 基金(LOF) 的基金经 理、 易 方
达黄金 交易 型开 放式 证券 投资基 金
联接基 金的 基金 经理 、易 方达黄 金
交易型 开放 式证 券投 资基 金的基 金
经理、 易方 达标 普医 疗保 健指数 证
券投资 基金(LOF) 的基金经 理、 易 方
2018-
05-17
- 13 年
硕士研 究生 ， 曾 任皇 家加 拿大银 行托
管部核 算专 员， 美国 道富 集团 Middle
Office 中台 交易 支持 专员 ，巴克 莱资
产管理公司悉尼金融数据部高级金
融数据分析员、悉尼金融数据部主
管、 新 加坡 金融 数据 部主 管， 贝 莱德
集团金 融数 据运 营部 部门 经理、 风险
控制与 咨询 部客 户经 理、 亚太股 票指
数基金 部基 金经 理。 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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达标普 信息 科技 指数 证券 投资基 金
(LOF) 的基金经 理、 易 方达 标普生 物
科技指 数证 券投 资基 金(LOF) 的基
金经理 、易 方达 标普 全球 高端消 费
品指数 增强 型证 券投 资基 金的基 金
经理、 易方 达标 普 500 指 数证券 投
资基金(LOF) 的基金经理
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 基金 招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ，在 控制 风险 的前提 下， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》等 法规 制定 了《 公平交 易制 度》 ，
内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围 、 公 平交 易的 原则 和内容 、 公平 交易 的实 现措 施和交 易执 行程 序 、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评 估等 各个 环节 。公 平交易 的原 则包 括： 集中 交易原 则、 机制 公平 原则 、公平 协调 原则 、及 时
评估反 馈原 则。
公平交 易的 实现 措施 和执 行程序 主要 包括 ：通 过建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和 投
资品种 备选 库为 投资 人员 提供公 平的 投资 机会 ；投 资人员 应公 平对 待其 管理 的不同 投资 组合 ，控 制
其所管 理不 同组 合对 同一 证券的 同日 同向 交易 价差 ；建立 集中 交易 制度 ，交 易系统 具备 公平 交易 功
能，对 于满 足公 平交 易执 行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ，按照 交易 公平 的原 则
合理分 配各 投资 指令 的执 行；根 据交 易所 场内 竞价 交易和 非公 开竞 价交 易的 不同特 点分 别设 定合 理
的交易 执行 程序 和分 配机 制，通 过系 统与 人工 控制 相结合 的方 式， 力求 确保 所有投 资组 合在 交易 机
会上得 到公 平、 合理 对待 ；建立 事中 和事 后的 同向 交易、 异常 交易 监控 分析 机制， 对于 发现 的异 常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严 格按 照法 律法 规的 要求禁 止旗 下管 理的 不同 投资组 合之 间各 种可 能导 致不公 平交 易和 利易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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益输送 的反 向交 易行 为。 对于旗 下投 资组 合之 间（ 纯被动 指数 组合 和量 化投 资组合 除外 ）确 因投 资
策略或 流动 性管 理等 需要 而进行 的反 向交 易， 投资 人员须 提供 充分 的投 资决 策依据 ，并 经审 核确 认
方可执 行。
公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制，并 借助 相关 技术 系统 ，使投 资和 交易 人
员能及 时了 解各 组合 的公 平交易 执行 状况 ，持 续督 促公平 交易 制度 的落 实执 行，并 不断 在实 践中 检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具， 按照 不同 的时 间 窗口 （包 括当 日内、3 日内、5 日内） ， 对我
司旗下 所有 投资 组 合 2018 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、 社保 、年 金、 专户 四大类 业务 之间 ）的 同向 交易价 差、 各组 合与 其他 所有组 合之 间的 同向 交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否 为 0 的 T
检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组合 的业绩 影响 等因 素的 综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ，本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同日 反向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 131 次 ， 其 中 127 次 为旗 下指数 及量 化组 合 因
投资策 略需 要和 其他 组合 发生反 向交 易, 4 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作分析
本基金 跟踪 的标 的指 数 为 MSCI 中国 A 股国 际通 指 数，该 指数 代表 被纳 入 MSCI 全球指 数体 系
的 A 股 。一 旦个 股进入 该 指数， 全球 跟 踪 MSCI 全球指数 体系 的资 金都 将对 其进行 配置 。该 指数 现
阶段主 要组 成为 纳入 互联 互通范 围的 大盘 股。 本基 金主要 采取 完全 复制 法， 即完全 按照 标的 指数 的
成份股 组成 及其 权重 构建 基金股 票投 资组 合， 并根 据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 动而 进行 相应 调
整。
2018 年中国 经济 和资 本市场 都 接受 了内 部及 外部 的大 幅 冲击 ，例 如： 防范 金融 风 险及 去杠 杆，
中美贸 易摩 擦的 长期 化， 紧环保 要求 下的 产业 收缩 ，这些 因素 都在 不同 程度 对经济 增速 造成 了一 定
压力。 但随 着下 半年 ，政 府的多 项对 冲政 策陆 续落 实，经 济增 速仍 保持 了相 对稳定 ，同 时经 济结 构易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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的转型 也在 陆续 开展 ，中 国经济 正处 在从 高增 速到 高质量 增长 的换 档期 。
在此背 景下 ，资 本市 场市 场体现 出两 类趋 势： 一种 是伴随 着经 济下 行及 供给 侧改革 ，传 统周 期
行业迅 速出 清， 市场 份额 向龙头 集中 的趋 势进 一步 加强； 另一 种是 经济 导向 和资本 流动 已经 在向 创
新类产 业倾 斜， 成长 风格 预计将 在下 一阶 段得 到表 现。
基金运作层面，报告期内 ，本基金严守基金合同认 真对待投资者申购、赎回 以及成分股调整事项，
保障基 金的 正常 运作 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.8307 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为-16.93% ， 同 期业 绩 比
较基准 收益 率为-22.54% 。
本报告 期 ， 本 基金 日跟 踪 偏离度 的均 值 为 0.09% ， 年化跟 踪误 差 3.73% ， 剔 除建仓 期后 ， 年化 跟
踪误 差 0.94% ， 在合 同规 定的目 标控 制范 围之 内。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2019 年， 可以 看 到 2018 年 压制 市场 的多 个因 素正逐 步缓 和。 首先 ，中 美贸易 摩擦 走向 缓
和，双 方重 新回 到谈 判讨 论，并 且投 资者 已经 对摩 擦的长 期性 有充 分的 预期 ，体现 在二 级市 场的 定
价中； 其次 ， 中 国货 币及 流动性 环境 稳步 改善 中， 从“ 去 杠杆” 到“ 稳 杠杆” ， 货 币整体 投放 稳中 有放 ，
但是货 币扩 张受 汇率 、利 率、地 产等 约束 ，导 致整 个信用 传导 机制 并不 顺畅 ，信用 回升 过程 相对 缓
慢；此 外， 预计 中国 经济 增速仍 有可 能小 幅下 行， 但多项 货币 、财 政、 产业 等政策 的推 出， 确保 经
济增长 不会 失速 。经 济结 构正在 实现 从高 增长 向高 质量的 切换 。
A 股市场 2018 年 整体 表现 不佳 ， 各 类风 格都 经历 了 估值下 调的 过程 ， 但也 充 分释放 了风 险 。 随
着各项 政策 的及 时调 整， 我们认 为中 国的 经济 发展 、产业 升级 及国 民收 入仍 保持在 健康 通道 中， 但
市场全 面复 苏的 概率 较低 。 传统 产业 中龙头 公司 和 有增长 空间 的创 新行 业， 可能成 为 2019 年的 投资
主线。 行业 中的“ 马 太效 应” 将在 经济 下行 背景 下愈 加 明显。 长期 投资 者可 以考 虑在市 场的 下行 过程
中逐渐 布局 优质 企业 ，通 过公司 业绩 增长 对冲 经济 周期波 动。 此外 ，随 着 MSCI 纳入 A 股 的进 度加
快，外 资 在 A 股 上的配 置 效应， 值得 投资 者重 视。
此外，MSCI 指数公 司在 2019 年 2 月 底宣 布：将 A 股在 MSCI 指数 中的 权重 因子 从 5% 提 升至
20% 。 计划 分三 阶段 进行 ：2019 年 5 月，8 月，11 月进行 调整 。此 外， 未来 符合条 件的 创业 板及 中
盘股都 将纳 入指 数。 上述 方案的 实现 ，将 带来 更多 海外资 金配 置该 指数 对应 的成份 股。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 根据法 规、 市场 、监 管要 求的变 化和 业务 发展 的实 际需要 ，继 续重 点
围绕严 守合 规底 线、 履行 合规义 务、 防控 重大 风险 等进一 步完 善公 司内 控， 持续强 化制 度的 完善 及易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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对制度 执行 情况 的监 督检 查，有 效保 障了 旗下 基金 及公司 各项 业务 合法 合规 、稳健 有序 运 作 开展 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 根 据 《 关于 规范 金融 机构资 产管 理业 务的 指导 意见》 等新 法规、 相关 监 管要求 以及 公司 业
务发展 实际 ，不 断推 动相 关制度 流程 的建 立、 健全 和完善 ，及 时贯 彻落 实新 法规和 监管 要求 ，适 应
公司产 品与 业务 创新 发展 的需要 ，保 持公 司良 好的 内控环 境。
（2） 严 守合 规底 线、 防控 重大合 规风 险是 监察 稽核 工作的 重中 之重 。 围 绕这 个工作 重点 ， 持 续
开展对 投资 管理 人员 及全 体员工 的合 规培 训教 育 ， 促 进公司 合规 文化 建设 ； 不断 完善相 关机 制流 程 ，
重点规 范和 监控 公平 交易 、异常 交易 、关 联交 易， 严格防 控内 幕交 易、 市场 操纵和 利益 输送 等违 法
违规行 为。
（3 ） 继 续坚 持“ 保 规范 、 防风险” 的 思路 ， 紧 密跟 踪 监管政 策动 向 、 资 本市 场 变化以 及业 务发 展
的实际 需要 ，持 续完 善投 资合规 风控 制度 流程 和系 统工具 ，加 强对 投资 范围 、投资 比例 等各 种投 资
限制的 监控 和提 示， 认真 贯彻落 实流 动性 风险 管理 规定、 债券 交易 业务 新规 的各项 控 制 要求 ，加 强
对投资 、 研 究、 交 易等 业务 运作的 监控 检查 和反 馈提 示， 有 效确 保旗 下基 金资 产严格 按照 法律 法规 、
基金合 同和 公司 制度 的要 求稳健 、规 范运 作。
（4） 有计 划、 有重 点地 对 投研交 易、 销售 宣传 、客 户服务 、人 员规 范、 运营 及 IT 治理 、反 洗
钱等业 务领 域开 展例 行或 专项监 察检 查， 坚持 以法 律法规 、基 金合 同以 及公 司规章 制度 为依 据， 不
断查缺 补漏 、防 微杜 渐， 推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5） 积 极参 与新 产品 设计 、 新业 务拓 展工 作， 就 相关 问题提 供合 规咨 询、 合规 审 查意见 和建 议 。
（6） 持续 督促 落实 投资 者 适当性 管理 法规 ， 不 断推 动投资 者 适 当性 管理 制度 、 相 关销售 流程 规
范及系 统的 修订 、更 新， 持续检 讨完 善客 户投 诉处 理机制 流程 ，切 实保 障投 资者合 法权 益。
（7） 深入 践行“ 风险 为本” 的工作 方法 ， 落 实反 洗钱 最 新法规 和监 管要 求， 夯实 反 洗钱工 作基 础，
加强客 户身 份识 别， 建立 受益所 有人 识别 机制 ，开 展洗钱 风险 评估 ，完 善洗 钱风险 控制 措施 ，做 好
反洗钱 宣传 培训 、系 统支 持、内 部审 计、 信息 报送 等各项 工作 。
（8 ） 紧 跟法 规 、 监 管要 求 、 市 场变 化和 业务 发展 ， 持续优 化完 善信 息披 露管 理工作 机制 ， 做好
公司及 旗下 各基 金的 信息 披露工 作， 确保 信息 披露 真实、 准确 、完 整、 及时 、规范 。
（9） 进 一步 深入 落实 《证 券公司 和证 券投 资基 金管 理公司 合规 管理 办法 》 ， 不断完 善合 规管 控
框架和 机制 ， 促 进监 察稽 核自身 工具 手段 和流 程的 完善， 持续 提升 监察 稽核 工作的 独立 性、 规范 性、
针对性 与有 效性 。
截至 2018 年末 ， 公 司已 通 过 GIPS （ 全球 投资 业绩 标 准） 验 证， 获得 GIPS 验 证 报告， 验证 日期
区间 为 2001 年 9 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 通 过开 展 GIPS 验证 项目， 促 进公司 进一 步夯 实运 营易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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及内控 基础 ，提 升核 心竞 争力。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提
高监察 稽核 工作 的规 范性 和 有效 性， 努力 防范 和控 制重大 风险 ，充 分保 障基 金份额 持有 人的 合法 权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、中 国证 监会 相关 规定、 中国 证券 投资 基金 业协会 相关 指引 和
基金合 同关 于估 值的 约定 ，对基 金所 持有 的投 资品 种进行 估值 。本 基金 托管 人根据 法律 法规 要求 履
行估值 及净 值计 算的 复核 责任。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 首席 运营 官担 任估值 委员 会主 席， 主动 权益板 块、 固定 收
益板块 、指 数量 化板 块、 投资风 险管 理部 、监 察与 合规管 理总 部和 核算 部指 定人员 担任 委员 。估 值
委员会 负责 组织 制定 和适 时修 订 基金 估值 政策 和程 序，指 导和 监督 整个 估值 流程。 估值 委员 会成 员
具有多 年的 证券 、基 金从 业经验 ，熟 悉相 关法 律法 规，具 备投 资、 研究 、风 险管理 、法 律合 规或 基
金估值 运作 等方 面的 专业 胜任能 力。 基金 经理 可参 与估值 原则 和方 法的 讨论 ，但不 参与 估值 原则 和
方法的 最终 决策 和日 常估 值的执 行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 债金 融估值 中心 有限 公司 及中 证指数 有限 公司 签署 服务 协议， 由中 债金 融
估值中 心有 限公 司按 约定 提供银 行间 同业 市场 的估 值数据 ，由 中证 指数 有限 公司按 约定 提供 交易 所
交易的 债券 品种 的 估 值数 据和流 通受 限股 票的 折扣 率数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称“ 本 托 管人” ）在 易方 达 MSCI 中国 A 股 国际 通交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金（ 以下 称“ 本基 金” ） 的托管 过程 中， 严格 遵守 《证券 投资 基金 法》 及
其他有 关法 律法 规、 基金 合同和 托管 协议 的有 关规 定，不 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为， 完
全尽职 尽责 地履 行了 应尽 的义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期内 ，本 托管 人根 据《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、 基金 合同和 托管 协议 的
规定， 对本 基金 管理 人的 投资运 作进 行了 必要 的监 督，对 基金 资产 净值 的计 算、基 金份 额申 购赎 回易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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价格的 计算 以及 基金 费用 开支等 方面 进行 了认 真地 复核， 未发 现本 基金 管理 人存在 损害 基金 份额 持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的“ 金融
工具风 险及 管理” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资组合 报告 等数 据真 实、 准确和 完整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2019) 第 22819 号
易方 达 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
6.1 审计意见
（一） 我们 审计 的内 容
我们审 计了 易方 达 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放式 指数 证券 投资基 金 的财务 报表 ，包 括
2018 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 ， 2018 年 5 月 17 日( 基金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日止 期间
的利润 表和 所有 者权 益( 基 金净值) 变动 表以 及财 务报 表附注 。
（二） 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称“ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映了 易方 达 MSCI 中国 A 股 国际 通交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年 12 月 31 日 的财务 状况 以 及 2018 年 5 月 17 日( 基 金合 同生 效
日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期间 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审 计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充
分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于易 方达 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 ，并 履行 了职业 道德 方面 的其 他责 任。
6.3 管理层 和治理层对财 务报表的责任
易方达 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 的基 金管 理人 易方达 基金 管理 有
限公司( 以下 简称“ 基金 管 理人”) 管 理层 负责 按照 企 业会计 准则 和中 国证 监会 、 中国基 金业 协会 发布 的易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 财务 报表 ， 使其 实现 公允 反映, 并设 计、 执 行和 维护 必要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。在编制财 务报表时，基金管理人
管理层 负责 评估 易方 达 MSCI 中国 A 股国 际通 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的持 续经 营能 力， 披
露 与 持续 经营 相 关的 事项( 如适用) ，并 运用 持续 经 营假 设 ，除 非基 金 管理 人管理 层 计划 清算 易 方达
MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金、 终止 运营 或别 无其 他现实 的选 择。 基金 管
理人治 理层 负责 监督 易方 达 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 的 财务 报告 过 程 。
6.4 注册会计师 对财务报 表审计 的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
( 一) 识别 和评 估由于 舞 弊 或错误 导致 的财 务报表 重 大错报 风险 ；设 计和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
( 二) 了解 与审 计相关 的内 部控制 ，以 设计 恰当的 审 计程序 ，但 目的 并非对 内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
( 三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
( 四) 对基 金管 理人管 理层 使用持 续经 营假 设的恰 当 性得出 结论 。同 时，根 据 获取的 审计 证据 ，
就可能 导致 对易 方达 MSCI 中国 A 股国际通 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 持续经 营能 力产 生重 大
疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论 。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审
计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们
应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况
可能导 致易 方 达 MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型开 放 式指数 证券 投资 基金 不能 持续经 营。
( 五) 评价 财务报表 的总体列 报、结构 和内容( 包括 披露) ， 并评价 财 务报表是 否公 允反映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
陈熹
周祎
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 22,358,614.13
结算备 付金
711,362.76
存出保 证金
661,137.83
交易性 金融 资产 7.4.7.2 938,805,976.15
其中： 股票 投资
938,632,976.91
基金投 资
-
债券投 资
172,999.24
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
5,384,743.07
应收利 息 7.4.7.5 4,917.54
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
- 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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其他资 产 7.4.7.6 -
资产总计
967,926,751.48
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
3,971,540.95
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
406,780.36
应付托 管费
81,356.08
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 205,681.73
应交税 费
0.30
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 1,625,683.79
负债合计
6,291,043.21
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,157,592,316.00
未分配 利润 7.4.7.10 -195,956,607.73
所有者权益合计
961,635,708.27
负债和所有者权益总 计
967,926,751.48
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2018 年 5 月 17 日，2018 年度 实际 报告 期间 为 2018 年 5 月 17 日至
2018 年 12 月 31 日。 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年， 本报 告期 的财 务报表 及报 表附 注均 无
同期对 比数 据。 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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2.报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 0.8307 元 ， 基金 份额 总额 1,157,592,316.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达 MSCI 中国 A 股国 际通 交易型 开 放式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 5 月 17 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 5 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2018
年 12 月 31 日
一、收入
-164,861,704.89
1.利息 收入
900,520.56
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 900,510.96
债券利 息收 入
9.60
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-72,195,957.57
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -91,382,662.85
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 19,186,705.28
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -94,663,637.03
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 1,097,369.15
减：二、费用
7,594,758.46
1．管 理人 报酬
3,311,680.81 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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2．托 管费
662,336.20
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,964,539.40
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．税 金及 附加
0.04
7．其 他费 用 7.4.7.19 656,202.01
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-172,456,463.35
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-172,456,463.35
注： 本 基金 合同 生效 日为 2018 年 5 月 17 日， 2018 年 度实际 报告 期间 为 2018 年 5 月 17 日至 2018
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期
对比数 据。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达MSCI 中国 A 股 国际 通交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年5 月 17 日（ 基金 合同 生效 日） 至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 5 月 17 日（基金合同生效日） 至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,743,592,316.00 - 1,743,592,316.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -172,456,463.35 -172,456,463.35
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-586,000,000.00 -23,500,144.38 -609,500,144.38 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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其中：1.基 金申 购款 1,570,000,000.00 -165,122,279.65 1,404,877,720.35
2.基金 赎回 款 -2,156,000,000.00 141,622,135.27 -2,014,377,864.73
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,157,592,316.00 -195,956,607.73 961,635,708.27
注： 本 基金 合同 生效 日为 2018 年 5 月 17 日， 2018 年 度实际 报告 期间 为 2018 年 5 月 17 日至 2018
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期
对比数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：陈荣 ，会 计机 构负 责人 ：邱毅 华
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达 MSCI 中国 A 股国 际通交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金( 以下 简称“ 本 基金”) 根据 中国 证
券监督 管理 委员 会( 以 下简 称“ 中 国证 监会”) 证监 许可[2018]595 号 《关 于准 予易 方达 MSCI 中国 A 股
国际通 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金注 册的 批复 》 进行 募集， 由易 方达 基金 管理有 限公 司依 照 《 中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和《 易方 达 MSCI 中国 A 股国 际通 交易型 开 放式指 数证 券投 资基 金
基金合 同》 公开 募集 。经 向中国 证监 会备 案， 《易 方达 MSCI 中国 A 股国 际 通交易 型开 放式 指数 证
券投资 基金 基金 合同 》 于 2018 年 5 月 17 日正 式生 效，基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为
1,743,592,316.00 份 基金 份 额， 其 中认 购资 金利 息折 合 2,000.00 份基 金份 额。 本基金 为交 易型 开放 式
基金， 存续 期限 不定 。本 基金的 基金 管理 人为 易方 达基金 管 理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 银行 股
份有限 公司 。
本基金 募集 期间 为2018 年4 月23 日至2018 年5 月10 日， 募 集金 额总 额为 人民币1,743,592,316.00
元， 其中 ： 有 效净认 购金 额为人 民 币 1,743,590,316.00 元 ， 有 效认 购资 金在 募 集期内 产生 的银 行利 息
共计人 民 币 2,000.00 元， 经安永 华明 (2018) 验字第 60468000_G13 号验 资 报告予 以审 验。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期 间颁 布的 《企 业会 计 准则- 基本准 则》 、易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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各项具 体会 计准 则及 相关 规定( 以 下合 称“ 企 业会 计 准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证券 投资 基金 信息 披
露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告 和半 年度 报告> 》、 中国证 券投 资基 金业 协会( 以下简 称“ 中国 基金 业
协会”) 颁 布的 《证 券投 资 基金会 计核 算业 务指 引》 、《易 方 达 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金基 金合 同》和 中国 证监 会、 中国 基金业 协会 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实
务操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 ， 惟本会 计年 度期 间 为 2018 年 5 月 17 日 （基
金合同 生效 日） 至 2018 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。除 有特 别说 明外， 均以 人民 币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。金 融资 产的 分类取 决于 本基 金对 金融 资产的 持有 意图 和持 有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具( 主 要为 权证投 资) 分 类为
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 。除衍 生工 具所 产生 的金 融资产 在资 产负 债表 中
以衍生 金融 资产 列示 外， 以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 各类 应收 款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他金 融
负债。 本基 金在 投资 人申 购、赎 回过 程中 待与 投资 人结算 的可 退替 代款 分类 为以公 允价 值计 量且 其
变动计 入当 期损 益的 金融 负债， 在资 产负 债表 中以 其他负 债列 示。 本基 金承 担的其 他金 融负 债包 括
其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ，按 公允 价值 在资 产负债 表内 确认 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ，取得 时发 生的 相关 交易 费用计 入当 期损 益； 对
于支付 的价 款中 包含 的债 券或资 产支 持证 券起 息日 或上次 除息 日至 购买 日止 的利息 ，单 独确 认为 应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产和 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损
益的金 融负 债， 按照 公允 价值进 行后 续计 量； 对于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊
余成本 进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融 资产 已转 移， 虽然 本基金 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 ，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ，终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分。 终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
（1） 存 在活 跃市 场且 能够 获取相 同资 产或 负债 报价 的金融 工具 ， 按其 估值 日 不加调 整的 报价 确
定公允 价值 ；估 值日 无报 价且最 近交 易日 后未 发生 影响公 允价 值计 量的 重大 事件的 ，采 用最 近交 易
日的报 价确 定公 允价 值。 有充足 证据 表明 估值 日或 最近交 易日 的报 价不 能真 实反映 公允 价值 的， 对
报价进 行调 整， 确定 公允 价值。
与上述 投资 品种 相同 ，但 具有不 同特 征的 ，以 相同 资产或 负债 的公 允价 值为 基础， 并在 估值 技
术中考 虑不 同特 征因 素的 影响。 特征 是指 对资 产出 售或使 用的 限制 等， 如果 该限制 是针 对资 产持 有
者的， 那么 在估 值技 术中 不将该 限制 作为 特征 考虑 。基金 管理 人不 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债
所产生 的溢 价或 折价 ；
（2） 不 存在 活跃 市场 的金 融工具 ， 采 用在当 前情 况 下适用 并且 有足 够可 利用 数据和 其他 信息 支易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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持的估 值技 术确 定公 允价 值。采 用估 值技 术确 定公 允价值 时， 优先 使用 可观 察输入 值， 只有 在无 法
取得相 关资 产或 负债 可观 察输入 值或 取得 不切 实可 行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 ；
（3） 如 有确 凿证 据表 明按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 金融 工具 公允 价值 的， 基 金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。由 于申 购
和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申
购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 分配 的已 实现 损益 占基金 净值 比例 计算 的金 额。未 实现 平准 金指 在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 ，
以及由 本基 金申 购赎 回对 价现金 替代 成分 股票 在未 补足( 或 未强 制退 款) 前 形成 的公允 价值 变动 收益
/( 损失) 而来 的未 实现 平准 金。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日认列 ，并 于期 末全 额
转入未 分配 利润/( 累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
股票投 资在 持有 期间 应取 得的现 金股 利扣 除由 上市 公司代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为
投资收 益。 债券 投资 在持 有期间 应取 得的 按票 面利 率或者 发行 价计 算的 利息 扣除在 适用 情况 下由 债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税及 由基 金管 理人 缴纳的 增值 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 资产 支
持证券 在持 有期 间收 到的 款项， 根据 资产 支持 证券 的预计 收益 率区 分属 于资 产支持 证券 投资 本金 部
分和投 资收 益部 分， 将本 金部分 冲减 资产 支持 证券 投资成 本， 并将 投资 收益 部分扣 除在 适用 情况 下
由基金 管理 人缴 纳的 增值 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间 的公 允价 值变 动确认 为公 允价 值
变动损 益； 处置 时其 公允 价值与 初始 确认 金额 之间 的差额 确认 为投 资收 益， 其中包 括从 公允 价值 变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的也 可
按直线 法计 算。 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计 量
针对基 金合 同约 定费 率和 计算方 法的 费用 ，本 基金 在费用 涵盖 期间 按合 同约 定进行 确认 。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小 的
按直线 法近 似计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
（1） 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权；
（2） 本基 金场 内份 额的 收 益分配 方式 采用 现金 分红 ；
（3） 基金 收益 评价 日核 定 的基金 累计 报酬 率超 过标 的指数 同期 累计 报酬 率达 到 1% 以 上， 基金
管理人 可进 行收 益分 配；
（4） 本 基金 收益 分配 比例 根据以 下原 则确 定： 使 收 益分配 后基 金累 计报 酬率 尽可能 贴近 标的 指
数同期累计报酬率。基于 本基金的性质和特点，本 基金收益分配无需以弥补 亏损为前提，收益分配
后基金 份额 净值 有可 能低 于面值 ；
（5） 基金 收益 分配 的发 放 日距离 收益 分配 基准 日的 时间不 得超 过 15 个 工作 日；
（6） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ， 从 其规 定。 证券交 易所 或基 金登 记结 算机构 对场 内份 额
收益分 配另 有规 定的 ，从 其规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ，本 基金 确定以 下类 别股 票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
（1） 对于 证券 交易 所上 市 的股票 ，若 出现 重大 事项 停牌或 交易 不活 跃( 包 括涨 跌停时 的交 易不
活跃) 等 情况， 本基 金根 据 中国证 监会 公告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于证 券 投资基 金估 值业 务的 指
导意见 》 ， 根据 具体 情况 采用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的 指数
收益法 、市 盈率 法等 估值 技术进 行估 值。
（2）于 2017 年 12 月 15 日前， 对于 在锁 定期 内的 非公开 发行 股票 ，根 据中 国证监 会证 监会 计
字[2007]21 号 《关 于证 券 投资基 金执 行< 企 业会 计准 则> 估值 业务 及份 额净 值计 价有关 事项 的通 知》
之附件 《非 公开 发行 有明 确锁定 期股 票的 公允 价值 的确定 方法 》， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票
的市场 交易 收盘 价低 于非 公开发 行股 票的 初始 投资 成本， 按估 值日 证券 交易 所挂牌 的同 一股 票的 市
场交易 收盘 价估 值； 若在 证券交 易所 挂牌 的同 一股 票的市 场交 易收 盘价 高于 非公开 发行 股票 的初 始
投资成 本， 按锁 定期 内已 经过交 易天 数占 锁定 期内 总交易 天数 的比 例将 两者 之间差 价的 一部 分确 认
为估值 增值 。 自 2017 年 12 月 15 日 起， 对于 在锁 定 期内的 非公 开发 行股 票、 首次公 开发 行股 票时 公
司股东 公开 发售 股份 、通 过大宗 交易 取得 的带 限售 期的股 票等 流通 受限 股票 ，根据 中国 证券 投资 基易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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金业协 会中 基协 发[2017]6 号 《 关于 发布< 证券 投资 基金 投 资流 通受 限股 票估 值指 引( 试行)> 的 通知 》
之附件 《证 券投 资基 金投 资流通 受限 股票 估值 指引( 试行) 》 ， 按 估值 日在 证券 交易所 上市 交易 的同 一
股票的 公允 价值 扣除 中证 指数有 限公 司根 据指 引所 独立提 供的 该流 通受 限股 票剩余 限售 期对 应的 流
动性折 扣后 的价 值进 行估 值。
（3） 对于 在证 券交 易所 上 市或挂 牌转 让的 固定 收 益 品种( 可 转换 债券 除外) 及在 银行间 同业 市场
交易的 固定 收益 品种 ，根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号《 中国 证监 会关 于证 券投资 基金 估值 业务 的
指导意 见》 及 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值
处理标 准》 采用 估值 技术 确定公 允价 值。 本基 金持 有的证 券交 易所 上市 或挂 牌转让 的固 定收 益品 种
( 可转换 债券 除外) ， 按照 中 证指数 有限 公司 所独 立提 供的估 值结 果确 定公 允价 值。 本 基金 持有 的银 行
间同业 市场 固定 收益 品种 按照中 债金 融估 值中 心有 限公司 所独 立提 供的 估值 结果确 定公 允价 值。
7.4.5会计政策和会计 估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85
号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《 关 于
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》、 财税[2016]36 号《关 于全 面推 开营 业
税改征 增值 税试 点的 通知 》、财 税[2016]46 号《 关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政
策的通 知》 、财 税[2016]70 号《 关于 金融 机构 同业 往来等 增值 税政 策的 补充 通知》 、财 税[2016]140
号 《关 于明 确金 融 房地 产 开发 教育 辅助 服务 等增 值 税政策 的通 知》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产
品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 、财 税[2017]56 号《 关于 资管 产品 增值 税有关 问题 的通 知》 、
财税[2017]90 号《 关于 租 入固定 资产 进项 税额 抵扣 等增值 税政 策的 通知 》及 其他相 关财 税法 规和 实
务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 资管 产品 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 转让收 入免 征增 值税 ，对 国债、 地方 政府 债
以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。 资 管产 品管理 人运 营资 管产 品提 供的贷 款服 务， 以 2018
年 1 月 1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。资 管产 品管 理人 运营 资管产 品转 让 2017 年
12 月 31 日 前取 得的 基金 、 非货 物期 货， 可 以选 择 按照实 际买 入价 计算 销售 额， 或 者以 2017 年最 后
一个交 易日 的基 金份 额净 值、非 货物 期货 结算 价格 作为买 入价 计算 销售 额。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股票 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限 在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股 息、 红利 收入 ，按 照上述 规定 计算 纳税 ，持 股时间 自解 禁日 起计 算； 解禁前 取得 的股 息、 红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股 票 交易印 花税 。
(5) 本基 金的 城市 维护 建设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照实 际缴 纳增值 税额 的适
用比例 计算 缴纳 。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
活期存 款 22,358,614.13
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
-
存款期 限1-3 个月
-
存款期 限3 个月 以上
-
其他存 款 -
合计 22,358,614.13
7.4.7.2 交易性金融资产 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 29 页共 62 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,033,296,613.94 938,632,976.91 -94,663,637.03
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 172,999.24 172,999.24 -
银行间 市场 - - -
合计 172,999.24 172,999.24 -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,033,469,613.18 938,805,976.15 -94,663,637.03
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,289.32
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 320.10
应收债 券利 息 10.62 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 30 页共 62 页
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 297.50
合计 4,917.54
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 205,681.73
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 205,681.73
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 176,000.00
应付替 代款 1,042,553.21
可退替 代款 75,962.50
其他应 付款 331,168.08
合计 1,625,683.79
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 5 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 31 页共 62 页
基金合 同生 效日 1,743,592,316.00 1,743,592,316.00
本期申 购 1,570,000,000.00 1,570,000,000.00
本期赎 回（以“-” 号填 列） -2,156,000,000.00 -2,156,000,000.00
本期末 1,157,592,316.00 1,157,592,316.00
注： 本 基金 合同 于 2018 年 5 月 17 日生 效， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 1,743,592,316.00
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合 2,000.00 份基 金份额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -77,792,826.32 -94,663,637.03 -172,456,463.35
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-2,932,536.05 -20,567,608.33 -23,500,144.38
其中： 基金 申购 款 -40,524,409.76 -124,597,869.89 -165,122,279.65
基金赎 回款 37,591,873.71 104,030,261.56 141,622,135.27
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -80,725,362.37 -115,231,245.36 -195,956,607.73
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 5 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 687,533.72
定期存 款利 息收 入 175,194.44
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 26,882.09
其他 10,900.71
合计 900,510.96
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 32 页共 62 页
项目
本期
2018 年 5 月 17 日 （基 金合 同生效 日） 至 2018 年 12 月 31
日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -42,431,499.93
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -48,951,162.92
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -91,382,662.85
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 5 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 596,674,049.68
减：卖 出股 票成 本总 额 639,105,549.61
买卖股 票差 价收 入 -42,431,499.93
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 5 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31
日
赎回基 金份 额对 价总 额 2,014,377,864.73
减：现 金支 付赎 回款 总额 573,676,951.73
减：赎 回股 票成 本总 额 1,489,652,075.92
赎回差 价收 入 -48,951,162.92
7.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年5 月17 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 19,186,705.28
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 19,186,705.28
7.4.7.16 公允价值变动收益 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 33 页共 62 页
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年5 月17 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -94,663,637.03
——股 票投 资 -94,663,637.03
——债 券投 资 -
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
合计 -94,663,637.03
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年5 月17 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 -
基金申 购费 收入 -
替代损 益收 入 635,462.73
其他 461,906.42
合计 1,097,369.15
注： 替 代损 益收 入是 指投 资者采 用可 以现 金替 代或 退补现 金替 代方 式申 购(赎回) 本基 金时 ， 补 入
( 卖出) 被 替代 股票 的实 际买 入成本( 实际 卖出 金额) 与申 购( 赎回) 确认 日估 值的 差额 或强制 退款 的被 替
代股票 在强 制退 款计 算日 与申购( 赎回) 确认 日估 值的 差额。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 34 页共 62 页
2018 年5 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 2,964,539.40
银行间 市场 交易 费用 -
合计 2,964,539.40
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年5 月17 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 183,000.00
银行汇 划费 16,633.93
上市费 65,000.00
指数使 用费 331,168.08
其他 400.00
合计 656,202.01
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司( 以 下简称“ 中 国银 行”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、申 赎代 办券商
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 35 页共 62 页
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年5 月17 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,311,680.81
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 43,221.99
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.50% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.50%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 个月 月末 ，按 月支付 。经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一
致后， 由基 金托 管人 于次 月首日 起 2-5 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。 若遇 法
定节假 日、 休息 日或 不可 抗力致 使无 法按 时支 付等 ，支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年5 月17 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 662,336.20
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.10%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 个月 月末 ，按 月支付 。经 基金 管理 人与 基金托 管人 核对 一
致后， 基金 托管 人于 次月 首日 起 2-5 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 取。 若遇法 定节 假日 、休 息易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 36 页共 62 页
日或不 可抗 力致 使无 法按 时支付 等， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场债 券（含 回购 ）交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2018 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占基 金总 份额的 比例
广发证 券 7,435,600.00 0.64%
注： 本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 5 月 17 日。 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金相 关
的费用 按基 金合 同及 更新 的招募 说明 书的 有关 规定 支付。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年5 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行- 活期存 款 22,358,614.13 687,533.72
注： 本基 金的 上述 银行 存 款由基 金托 管人 中国 银行 股份有 限公 司保 管, 按银 行 同业利 率或 约定 利
率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明
为更好地实现基金合同所 规定的投资目标，紧密跟 踪标的指数，提高基金运 作效率，本基金根
据基金合同约定的投资策 略，按照标的指数的成份 股组成及其权重构建基金 股票投资组合，经基金
托管人审核同意，在报告 期内投资于基金管理人股 东广发证券发行的股票广 发证券和托管行发行的
股票中 国银 行。
7.4.11 利润分配情况 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 37 页共 62 页
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
601860
紫金
银行
2018-12-21 2019-01-03
新股
流通
受限
3.14 3.14 1,000 3,140.00 3,140.00 -
7.4.12.1.2 受限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
110049
海尔
转债
2018-12-19 2019-01-18
新发
流通
受限
100.00
100.0
0
1,730 172,999.24 172,999.24 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
600030 中信证 券 2018-12-25
重大事 项
停牌
16.01 2019-01-10 17.15 595,200
10,066,170.5
7
9,529,152.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 38 页共 62 页
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理 人按 照“ 自上 而 下与自 下而 上相 结合 ，全 面管理 、专 业分 工” 的思 路 ，将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。从 投资决 策的 层次 看， 投
资决策 委员 会、 投资 总监 、基金 投资 部总 经理 和基 金经理 对投 资行 为及 相关 风险进 行管 理、 监控 ，
并根据 其不 同权 限实 施风 险控制 ；从 岗位 职能 的分 工上看 ，基 金经 理、 监察 部、集 中交 易室 、核 算
部以及 投资 风险 管理 部从 不同角 度、 不同 环节 对投 资的全 过程 实行 风险 监控 和管理 ；从 投资 管理 的
流程看 ，已 经形 成了 一套 贯穿“ 事前 的风 险定 位、 事 中的风 险管 理和 事后 的风 险评估” 的 健全 的风险
监控体 系。
本基金 属股 票基 金， 预期 风险与 收益 水平 高于 混合 基金、 债券 基金 与货 币市 场基金 。本 基金 为
指数型 基金 ，主 要采 用完 全复制 法跟 踪标 的指 数的 表现， 具有 与标 的指 数相 似的风 险收 益特 征。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息，导 致基 金资 产损 失和 收益变 化的 风险 。本 基金 管理人 通过 严格 的备 选
库制度 和分 散化 投资 方式 防范信 用风 险。 本基 金在 交易所 进行 的证 券交 易交 收和款 项清 算对 手为 中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 0.02% 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按短期信用评级 列示的资产支持证券 投资 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 39 页共 62 页
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
7.4.13.2.3 按短期信用评级 列示的同业存单投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
7.4.13.2.4 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
AAA 173,009.86
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 173,009.86
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.5 按长期信用评级 列示的资产支持证券 投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
AAA 0.00 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 40 页共 62 页
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
7.4.13.2.6 按长期信用评级 列示的同业存单投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理 人未能以合理价格及时变 现基金资产以支付投资者 赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控 制流通受限证券比例等方 式防范流动性风险，同时 公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心 的开放式基金流动性风险 监测与预警制度，投资风 险管理部独立于投资部
门负责 流动 性压 力测 试的 实施与 评估 。
于 2018 年 12 月 31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额( 计息但 该利 息金 额不 重大) 以外， 本基 金承
担的其 他金 融负 债的 合约 约定到 期日 均为 一年 以内 且不计 息， 可赎 回基 金份 额 净值( 所 有者 权益) 无固
定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额约 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中按照《公开 募集证券投资基金运作管 理办法》 、 《公开 募
集开放式证券投资基金流 动性风险管理规定》等法 规的要求对本基金组合资 产的流动性风险进行管
理，通 过独 立的 风险 管理 部门对 本基 金组 合的 流动 性指标 进行 持续 的 监 测和 分析。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 所持大 部分 证券 在流 动性 良好的 证券 交易 所
或者银 行间 同业 市场 交易 ，期末 除 7.4.12 列示 券种 流通暂 时受 限制 不能 自由 转让外 ，其 余均 能及 时
变现。 评估 结果 显示 组合 高流动 性资 产比 重较 高， 组合变 现比 例能 力较 好。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 41 页共 62 页
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 22,358,614.13 - - - 22,358,614.13
结算备 付金 711,362.76 - - - 711,362.76
存出保 证金 661,137.83 - - - 661,137.83
交易性 金融 资产 - - 172,999.24 938,632,976.91
938,805,976.1
5
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 5,384,743.07 5,384,743.07
应收利 息 - - - 4,917.54 4,917.54
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 23,731,114.72 - 172,999.24 944,022,637.52 967,926,751.4
8
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - 3,971,540.95 3,971,540.95
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 406,780.36 406,780.36
应付托 管费 - - - 81,356.08 81,356.08
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 205,681.73 205,681.73
应交税 费 - - - 0.30 0.30 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 42 页共 62 页
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 1,625,683.79 1,625,683.79
负债总 计 - - - 6,291,043.21 6,291,043.2
1
利率敏 感度 缺口 23,731,114.72 - 172,999.24 937,731,594.31 961,635,708.2
7
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
本期末 本基 金未 持有 交易 性债券 投资( 不包 括可 转债 ） ， 因此 市场 利率 的变 动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
假设人 民币 对一 揽子 货币 平均升
值 5%
-
假设人 民币 对一 揽子 货币 平均贬
值 5%
-
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通过 标准差 、 跟 踪误 差、 beta 值、 V AR 等 指标 ，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目 本期末 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 43 页共 62 页
2018 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 938,632,976.91 97.61
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 938,632,976.91 97.61
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 46,940,314.65
2.业绩 比较 基准 下降 5% -46,940,314.65
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 929,276,824.15 元， 属于 第二 层次 的余额 为 9,529,152.00 元， 无属于 第三 层次 的余
额。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票，若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活 跃) 、
或属于 非公 开发 行等 情况 ，本基 金不 会于 停牌 日至 交易恢 复活 跃日 期间 、交 易不活 跃期 间及 限售 期
间将相 关股 票的 公允 价值 列入第 一层 次； 并根 据估 值调整 中采 用的 不可 观察 输入值 对于 公允 价值 的易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 44 页共 62 页
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价
值相差 很小 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 938,632,976.91 96.97
其中： 股票 938,632,976.91 96.97
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 172,999.24 0.02
其中： 债券 172,999.24 0.02
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
23,069,976.89 2.38
8 其他各 项资 产 6,050,798.44 0.63
9 合计 967,926,751.48 100.00
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 45 页共 62 页
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 2,964,125.00 0.31
B 采矿业
39,691,158.01 4.13
C 制造业 346,077,452.99 35.99
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
37,558,087.48 3.91
E 建筑业 35,971,935.08 3.74
F 批发和 零售 业
19,490,552.28 2.03
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
28,560,203.00 2.97
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
34,642,991.31 3.60
J 金融业
320,089,987.80 33.29
K 房地产 业
53,894,744.26 5.60
L 租赁和 商务 服务 业
11,975,764.60 1.25
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
930,944.00 0.10
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
2,743,893.10 0.29
R 文化、 体育 和娱 乐业
4,031,403.00 0.42
S 综合
- -
合计 938,623,241.91 97.61
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600519 贵州茅 台 74,800 44,132,748.00 4.59
2 601318 中国平 安 653,900 36,683,790.00 3.81
3 600036 招商银 行 1,144,700 28,846,440.00 3.00
4 601166 兴业银 行 1,252,800 18,716,832.00 1.95
5 600000 浦发银 行 1,772,870 17,374,126.00 1.81 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 46 页共 62 页
6 601398 工商银 行 3,262,200 17,257,038.00 1.79
7 601288 农业银 行 4,455,000 16,038,000.00 1.67
8 000333 美的集 团 397,600 14,655,536.00 1.52
9 601668 中国建 筑 2,548,380 14,525,766.00 1.51
10 002415 海康威 视 554,200 14,276,192.00 1.48
11 600900 长江电 力 884,021 14,038,253.48 1.46
12 000002 万科 A 582,700 13,879,914.00 1.44
13 601328 交通银 行 2,373,649 13,743,427.71 1.43
14 600104 上汽集 团 471,100 12,564,237.00 1.31
15 600016 民生银 行 2,140,480 12,264,950.40 1.28
16 000858 五粮液 232,600 11,834,688.00 1.23
17 600276 恒瑞医 药 222,424 11,732,866.00 1.22
18 601766 中国中 车 1,229,400 11,089,188.00 1.15
19 601601 中国太 保 378,859 10,770,961.37 1.12
20 601988 中国银 行 2,935,800 10,598,238.00 1.10
21 600050 中国联 通 1,883,500 9,737,695.00 1.01
22 000001 平安银 行 1,029,700 9,658,586.00 1.00
23 600030 中信证 券 595,200 9,529,152.00 0.99
24 603288 海天味 业 134,421 9,248,164.80 0.96
25 601818 光大银 行 2,380,600 8,808,220.00 0.92
26 002304 洋河股 份 91,444 8,661,575.68 0.90
27 600048 保利地 产 715,100 8,431,029.00 0.88
28 600887 伊利股 份 365,678 8,366,712.64 0.87
29 600028 中国石 化 1,547,400 7,814,370.00 0.81
30 601186 中国铁 建 694,060 7,544,432.20 0.78
31 601006 大秦铁 路 901,600 7,420,168.00 0.77
32 601229 上海银 行 660,104 7,386,563.76 0.77
33 600019 宝钢股 份 1,125,300 7,314,450.00 0.76
34 601169 北京银 行 1,265,100 7,097,211.00 0.74
35 601857 中国石 油 984,051 7,095,007.71 0.74
36 600585 海螺水 泥 242,100 7,088,688.00 0.74
37 601888 中国国 旅 117,658 7,083,011.60 0.74
38 601211 国泰君 安 452,300 6,929,236.00 0.72
39 001979 招商蛇 口 395,300 6,858,455.00 0.71
40 000651 格力电 器 180,000 6,424,200.00 0.67
41 601688 华泰证 券 393,500 6,374,700.00 0.66
42 601989 中国重 工 1,372,100 5,831,425.00 0.61
43 600015 华夏银 行 772,400 5,708,036.00 0.59
44 002594 比亚迪 107,300 5,472,300.00 0.57
45 002024 苏宁易 购 550,200 5,419,470.00 0.56
46 601336 新华保 险 126,700 5,351,808.00 0.56
47 000725 京东 方 A 2,000,000 5,260,000.00 0.55
48 600406 国电南 瑞 277,200 5,136,516.00 0.53
49 600690 青岛海 尔 365,800 5,066,330.00 0.53 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 47 页共 62 页
50 002142 宁波银 行 298,500 4,841,670.00 0.50
51 601088 中国神 华 266,800 4,791,728.00 0.50
52 601933 永辉超 市 580,800 4,570,896.00 0.48
53 600340 华夏幸 福 179,500 4,568,275.00 0.48
54 000538 云南白 药 61,200 4,526,352.00 0.47
55 000166 申万宏 源 1,109,300 4,514,851.00 0.47
56 000776 广发证 券 348,900 4,424,052.00 0.46
57 600837 海通证 券 487,800 4,292,640.00 0.45
58 600999 招商证 券 316,036 4,234,882.40 0.44
59 600919 江苏银 行 698,643 4,170,898.71 0.43
60 000063 中兴通 讯 203,900 3,994,401.00 0.42
61 603993 洛阳钼 业 1,048,500 3,942,360.00 0.41
62 600031 三一重 工 467,300 3,897,282.00 0.41
63 000895 双汇发 展 162,600 3,835,734.00 0.40
64 002027 分众传 媒 722,400 3,785,376.00 0.39
65 601939 建设银 行 582,400 3,709,888.00 0.39
66 000568 泸州老 窖 87,700 3,565,882.00 0.37
67 600741 华域汽 车 192,000 3,532,800.00 0.37
68 601899 紫金矿 业 1,035,000 3,456,900.00 0.36
69 600029 南方航 空 517,000 3,432,880.00 0.36
70 601628 中国人 寿 167,579 3,416,935.81 0.36
71 002475 立讯精 密 242,100 3,403,926.00 0.35
72 600547 山东黄 金 111,700 3,378,925.00 0.35
73 601985 中国核 电 633,800 3,340,126.00 0.35
74 600886 国投电 力 413,800 3,331,090.00 0.35
75 601009 南京银 行 515,100 3,327,546.00 0.35
76 600010 包钢股 份 2,242,400 3,318,752.00 0.35
77 601155 新城控 股 136,700 3,238,423.00 0.34
78 601618 中国中 冶 1,040,600 3,236,266.00 0.34
79 600436 片仔癀 37,343 3,235,770.95 0.34
80 601877 正泰电 器 130,900 3,173,016.00 0.33
81 000069 华侨 城 A 485,300 3,081,655.00 0.32
82 002230 科大讯 飞 123,100 3,033,184.00 0.32
83 601225 陕西煤 业 404,500 3,009,480.00 0.31
84 600332 白云山 83,500 2,985,960.00 0.31
85 600606 绿地控 股 487,100 2,976,181.00 0.31
86 600893 航发动 力 136,656 2,968,168.32 0.31
87 002714 牧原股 份 103,100 2,964,125.00 0.31
88 600009 上海机 场 58,200 2,954,232.00 0.31
89 601669 中国电 建 605,100 2,940,786.00 0.31
90 600795 国电电 力 1,147,200 2,936,832.00 0.31
91 601012 隆基股 份 168,160 2,932,710.40 0.30
92 600958 东方证 券 363,300 2,895,501.00 0.30
93 600196 复星医 药 122,500 2,850,575.00 0.30 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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94 600703 三安光 电 248,400 2,809,404.00 0.29
95 600518 康美药 业 301,800 2,779,578.00 0.29
96 600660 福耀玻 璃 121,635 2,770,845.30 0.29
97 000338 潍柴动 力 356,500 2,745,050.00 0.29
98 002044 美年健 康 183,538 2,743,893.10 0.29
99 600018 上港集 团 510,700 2,645,426.00 0.28
100 600383 金地集 团 271,623 2,613,013.26 0.27
101 600271 航天信 息 111,900 2,561,391.00 0.27
102 600023 浙能电 力 541,500 2,561,295.00 0.27
103 601901 方正证 券 477,000 2,532,870.00 0.26
104 600588 用友网 络 114,200 2,432,460.00 0.25
105 000963 华东医 药 89,950 2,380,077.00 0.25
106 601727 上海电 气 478,100 2,361,814.00 0.25
107 600115 东方航 空 490,200 2,328,450.00 0.24
108 600027 华电国 际 485,500 2,306,125.00 0.24
109 600674 川投能 源 265,000 2,297,550.00 0.24
110 600705 中航资 本 535,800 2,271,792.00 0.24
111 600926 杭州银 行 306,160 2,265,584.00 0.24
112 002352 顺丰控 股 68,900 2,256,475.00 0.23
113 000768 中航飞 机 170,300 2,254,772.00 0.23
114 603833 欧派家 居 28,200 2,248,104.00 0.23
115 600085 同仁堂 81,400 2,238,500.00 0.23
116 600011 华能国 际 294,500 2,173,410.00 0.23
117 601111 中国国 航 281,500 2,150,660.00 0.22
118 600482 中国动 力 96,100 2,140,147.00 0.22
119 600637 东方明 珠 206,080 2,110,259.20 0.22
120 002146 荣盛发 展 264,000 2,098,800.00 0.22
121 002736 国信证 券 250,000 2,092,500.00 0.22
122 601788 光大证 券 237,600 2,083,752.00 0.22
123 000100 TCL 集团 830,600 2,034,970.00 0.21
124 002236 大华股 份 176,700 2,024,982.00 0.21
125 000656 金科股 份 323,600 2,003,084.00 0.21
126 002008 大族激 光 65,000 1,973,400.00 0.21
127 601607 上海医 药 116,000 1,972,000.00 0.21
128 002466 天齐锂 业 66,900 1,961,508.00 0.20
129 600570 恒生电 子 37,700 1,959,646.00 0.20
130 600487 亨通光 电 114,920 1,959,386.00 0.20
131 600438 通威股 份 234,200 1,939,176.00 0.20
132 600111 北方稀 土 219,100 1,921,507.00 0.20
133 600352 浙江龙 盛 197,900 1,909,735.00 0.20
134 601377 兴业证 券 404,700 1,877,808.00 0.20
135 601998 中信银 行 343,000 1,869,350.00 0.19
136 601800 中国交 建 165,700 1,865,782.00 0.19
137 002422 科伦药 业 89,700 1,852,305.00 0.19 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 49 页共 62 页
138 000709 河钢股 份 647,200 1,838,048.00 0.19
139 601919 中远海 控 449,500 1,815,980.00 0.19
140 000876 新希望 247,900 1,804,712.00 0.19
141 600809 山西汾 酒 51,400 1,801,570.00 0.19
142 600516 方大炭 素 107,600 1,797,996.00 0.19
143 002202 金风科 技 177,200 1,770,228.00 0.18
144 600346 恒力股 份 133,200 1,764,900.00 0.18
145 600535 天士力 91,900 1,764,480.00 0.18
146 600068 葛洲坝 278,584 1,760,650.88 0.18
147 002493 荣盛石 化 173,100 1,746,579.00 0.18
148 000783 长江证 券 337,500 1,738,125.00 0.18
149 600867 通化东 宝 125,000 1,737,500.00 0.18
150 600489 中金黄 金 200,085 1,716,729.30 0.18
151 601992 金隅集 团 487,500 1,706,250.00 0.18
152 600362 江西铜 业 126,300 1,662,108.00 0.17
153 600998 九州通 113,300 1,654,180.00 0.17
154 002673 西部证 券 212,900 1,632,943.00 0.17
155 000423 东阿阿 胶 40,800 1,613,640.00 0.17
156 600977 中国电 影 112,100 1,605,272.00 0.17
157 601360 三六零 78,700 1,603,119.00 0.17
158 601117 中国化 学 298,700 1,601,032.00 0.17
159 600066 宇通客 车 134,600 1,595,010.00 0.17
160 002558 巨人网 络 81,543 1,579,487.91 0.16
161 000625 长安汽 车 238,000 1,568,420.00 0.16
162 600760 中航沈 飞 56,400 1,562,844.00 0.16
163 600177 雅戈尔 216,900 1,559,511.00 0.16
164 000425 徐工机 械 478,000 1,543,940.00 0.16
165 600089 特变电 工 226,000 1,534,540.00 0.16
166 002456 欧菲科 技 165,200 1,518,188.00 0.16
167 600600 青岛啤 酒 43,200 1,505,952.00 0.16
168 002460 赣锋锂 业 67,800 1,497,024.00 0.16
169 000413 东旭光 电 332,500 1,496,250.00 0.16
170 603799 华友钴 业 49,540 1,491,649.40 0.16
171 601997 贵阳银 行 139,500 1,489,860.00 0.15
172 000999 华润三 九 59,800 1,486,628.00 0.15
173 600688 上海石 化 297,100 1,482,529.00 0.15
174 601021 春秋航 空 46,000 1,463,260.00 0.15
175 600208 新湖中 宝 500,800 1,452,320.00 0.15
176 002624 完美世 界 52,000 1,448,200.00 0.15
177 600816 安信信 托 326,672 1,427,556.64 0.15
178 000627 天茂集 团 251,000 1,408,110.00 0.15
179 002153 石基信 息 53,900 1,399,244.00 0.15
180 000728 国元证 券 199,900 1,395,302.00 0.15
181 000157 中联重 科 388,700 1,383,772.00 0.14 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 50 页共 62 页
182 603858 步长制 药 54,490 1,377,507.20 0.14
183 002241 歌尔股 份 197,400 1,358,112.00 0.14
184 601098 中南传 媒 107,600 1,345,000.00 0.14
185 601238 广汽集 团 129,980 1,337,494.20 0.14
186 601198 东兴证 券 139,500 1,333,620.00 0.14
187 000938 紫光股 份 42,360 1,324,173.60 0.14
188 002065 东华软 件 189,800 1,319,110.00 0.14
189 600109 国金证 券 183,800 1,316,008.00 0.14
190 600642 申能股 份 267,400 1,304,912.00 0.14
191 600583 海油工 程 265,300 1,299,970.00 0.14
192 600297 广汇汽 车 320,100 1,299,606.00 0.14
193 002081 金螳螂 160,300 1,298,430.00 0.14
194 000898 鞍钢股 份 251,100 1,288,143.00 0.13
195 600875 东方电 气 162,100 1,278,969.00 0.13
196 600118 中国卫 星 71,600 1,240,112.00 0.13
197 000630 铜陵有 色 621,200 1,223,764.00 0.13
198 601555 东吴证 券 182,500 1,222,750.00 0.13
199 600153 建发股 份 172,500 1,216,125.00 0.13
200 601699 潞安环 能 182,200 1,213,452.00 0.13
201 600820 隧道股 份 191,500 1,198,790.00 0.12
202 600808 马钢股 份 346,000 1,197,160.00 0.12
203 000050 深天 马 A 120,600 1,183,086.00 0.12
204 600008 首创股 份 339,900 1,165,857.00 0.12
205 600398 海澜之 家 136,300 1,155,824.00 0.12
206 600372 中航电 子 89,000 1,155,220.00 0.12
207 000402 金融街 176,100 1,134,084.00 0.12
208 002508 老板电 器 56,100 1,132,659.00 0.12
209 002797 第一创 业 207,600 1,125,192.00 0.12
210 600415 小商品 城 317,300 1,107,377.00 0.12
211 002294 信立泰 53,000 1,107,170.00 0.12
212 002465 海格通 信 140,000 1,092,000.00 0.11
213 600373 中文传 媒 83,100 1,081,131.00 0.11
214 000027 深圳能 源 204,000 1,071,000.00 0.11
215 002195 二三四 五 285,380 1,053,052.20 0.11
216 601866 中远海 发 459,500 1,047,660.00 0.11
217 601333 广深铁 路 330,700 1,045,012.00 0.11
218 000883 湖北能 源 281,100 1,031,637.00 0.11
219 002180 纳思达 44,800 1,026,816.00 0.11
220 002555 三七互 娱 108,500 1,024,240.00 0.11
221 002500 山西证 券 173,000 1,024,160.00 0.11
222 000983 西山煤 电 185,200 1,016,748.00 0.11
223 600909 华安证 券 214,700 1,013,384.00 0.11
224 600739 辽宁成 大 93,518 978,198.28 0.10
225 601958 金钼股 份 161,400 955,488.00 0.10 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 51 页共 62 页
226 002563 森马服 饰 106,400 949,088.00 0.10
227 000581 威孚高 科 53,600 946,576.00 0.10
228 000826 启迪桑 德 89,600 930,944.00 0.10
229 000060 中金岭 南 233,450 924,462.00 0.10
230 002385 大北农 261,400 836,480.00 0.09
231 000559 万向钱 潮 162,800 833,536.00 0.09
232 601966 玲珑轮 胎 60,700 828,555.00 0.09
233 000039 中集集 团 76,800 812,544.00 0.08
234 000839 中信国 安 239,400 806,778.00 0.08
235 603185 上机数 控 1,345 66,039.50 0.01
236 601860 紫金银 行 1,000 3,140.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600519 贵州茅 台 83,244,386.28 8.66
2 600036 招商银 行 66,464,910.84 6.91
3 601318 中国平 安 63,032,165.59 6.55
4 002415 海康威 视 59,064,273.03 6.14
5 000333 美的集 团 53,635,681.65 5.58
6 000858 五粮液 49,163,501.75 5.11
7 000002 万科 A 44,441,596.15 4.62
8 002304 洋河股 份 39,326,221.04 4.09
9 000001 平安银 行 31,528,852.15 3.28
10 601166 兴业银 行 31,037,884.98 3.23
11 600000 浦发银 行 28,968,888.09 3.01
12 601398 工商银 行 28,750,047.37 2.99
13 600104 上汽集 团 26,991,157.08 2.81
14 600276 恒瑞医 药 25,969,536.06 2.70
15 002024 苏宁易 购 24,108,438.08 2.51
16 601288 农业银 行 24,023,144.00 2.50
17 001979 招商蛇 口 23,755,055.84 2.47
18 600900 长江电 力 23,469,077.73 2.44
19 000651 格力电 器 23,333,462.29 2.43
20 000725 京东 方 A 22,624,698.00 2.35
21 601668 中国建 筑 22,493,735.50 2.34
22 601328 交通银 行 22,329,345.00 2.32
23 600016 民生银 行 21,077,411.41 2.19
24 002027 分众传 媒 20,821,056.48 2.17 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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25 601601 中国太 保 19,783,588.82 2.06
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额( 成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列, 不考 虑相 关交 易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002415 海康威 视 37,947,862.07 3.95
2 000333 美的集 团 33,361,779.41 3.47
3 000858 五粮液 31,315,297.14 3.26
4 000002 万科 A 30,426,180.26 3.16
5 002304 洋河股 份 26,805,868.20 2.79
6 000001 平安银 行 21,441,807.16 2.23
7 001979 招商蛇 口 15,714,085.08 1.63
8 002024 苏宁易 购 15,434,927.61 1.61
9 000651 格力电 器 15,163,245.86 1.58
10 000725 京东 方 A 14,743,086.00 1.53
11 002027 分众传 媒 13,643,794.95 1.42
12 000568 泸州老 窖 11,870,413.18 1.23
13 002594 比亚迪 11,191,808.22 1.16
14 002142 宁波银 行 10,823,761.15 1.13
15 000166 申万宏 源 10,574,059.28 1.10
16 000776 广发证 券 9,961,906.00 1.04
17 000538 云南白 药 9,819,771.86 1.02
18 000963 华东医 药 8,991,830.16 0.94
19 000895 双汇发 展 8,826,138.49 0.92
20 002475 立讯精 密 8,744,510.17 0.91
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额( 成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列, 不考 虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 2,170,233,831.06
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 596,674,049.68
注：“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额( 成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列, 不考 虑
相关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 172,999.24 0.02
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 172,999.24 0.02
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 110049 海尔转 债 1,730 172,999.24 0.02
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根 据上 海浦 东发 展 银行股 份有 限公 司董 事会 2018 年 1 月 19 日 发布 的 《关于 成都 分行 处罚 事
项的公 告》 ， 银 监会 四川 监 管局对 成都 分行 内控 管理 严重失 效， 授信 管理 违规 ， 违 规办理 信贷 业务 等
严重违 反审 慎经 营规 则的 违规行 为依 法查 处， 并执 行罚 款 46,175 万元 人民 币 。
2018 年 2 月 12 日， 中国 银 监会针 对浦 发银 行的 如下 事由罚 款 5845 万元， 没收 违法所 得 10.927 万 元，
罚没合 计 5855.927 万元： （一 ） 内控 管理 严重 违反 审慎经 营规 则； （二 ） 通过 资管计 划投 资分 行协 议
存款，虚增一般存款 ； （三 ）通过基础资产在理财产 品之间 的非公允交易进行 收益调节； （四 ）理财
资金投资非标准化债权资 产比例超监管要求 ； （五） 提供不实说明材料、不配 合调查取证； （ 六）以
贷转存，虚增存贷款 ； （七 ）票据承兑、贴现业务贸 易背景审查不严 ； （八）国 内信用证业务贸易背
景审查不严； （ 九）贷款管 理严重缺失，导致大额不 良贷款； （十） 违规通过同 业投资转存款方式，
虚增存款； （十 一）票据资 管业务在总行审批驳回后 仍继续办理； （ 十二）对代 理收付资金的信托计
划提供保本承诺 ； （十三） 以存放同业业务名义开办 委托定向投资业务，并少 计风险资产； （ 十四）
投资多 款同 业理 财产 品未 尽职审 查， 涉及 金额 较大； （十五 ） 修 改总行 理财 合 同标准 文本 ， 导 致理 财
资金实际投向与合同约定 不符； （十六） 为非保本理 财产品出具保本承诺函 ； （ 十七）向关系人发放
信用贷款； （十 八）向客户 收取服务费，但未提供实 质性服务，明显质价不符 ； （十九）收费超过服
务价格 目录 ，向 客户 转嫁 成本。
2018 年 3 月 19 日 ，上 海 银监局 针对 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司信 用卡 中心 2016 年至 2017 年
部分信 用卡 现金 分期 资金 被用于 证券 交易 ，2015 年至 2017 年部 分信用 卡分 期资金 被用 于非 消费 领
域，严 重违 反审 慎经 营规 则的违 法违 规事 实， 责令 改正， 罚没 合计 人民 币 1751651.7 元。
2018 年 7 月 26 日 ，中 国 人民银 行针 对上 海浦 东发 展银行 股份 有限 公司 未按 照规定 履行 客户 身份 识
别义务、未按照规定保存 客户身份资料和交易记录 、未按照规定报送大额交 易报告或者可疑交易报
告、与 身份 不明 的客 户进 行交易 ，罚 款人 民 币 170 万元。
2018 年 2 月 12 日 ， 中 国银 监会针 对招 商银 行的 如下 事由罚 款 6570 万元 ， 没收 违法所 得 3.024 万元 ，
罚没合 计 6573.024 万元： （一 ） 内控 管理 严重 违反 审慎经 营规 则； （二 ） 违规 批量转 让以 个人 为借 款
主体的不良贷款 ； （三）同 业投资业务违规接受第三 方金融机构信用担保 ； （四 ）销售同业非保本理
财产品时违规承诺保本 ； （ 五）违规将票据贴现资金 直接转回出票人账户 ； （六 ）为同业投资业务违
规提供第三方金融机构信 用担保； （七） 未将房地产 企业贷款计入房地产开发 贷款科目； （八 ）高管
人员在获得任职资格核准 前履职； （九） 未严格审查 贸易背景真实性办理银行 承兑业务； （十 ）未严
格审查贸易背景真实性开 立信用证； （十 一）违规签 订保本合同销售同业非保 本理财产品； （ 十二）
非真实 转让 信贷 资产 ； （ 十 三）违 规向 典当 行发 放贷 款； （ 十四 ）违 规向 关系 人 发放信 用贷 款。 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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2018 年 7 月 5 日， 深圳 保 监局针 对招 商银 行股 份有 限 公司 电话 销售 欺骗 投保 人罚 款 30 万元 。
2018 年 3 月 26 日 ，中 国 人民银 行福 州中 心支 行针 对兴业 银行 股份 有限 公司 违反国 库管 理规 定的 违
法行为 ，给 予警 告并 处罚 款 5 万 元人 民币 。
2018 年 4 月 19 日 ，中 国 银保监 会针 对兴 业银 行的 如下事 由罚 款 5870 万元： （一） 重大 关联 交易 未
按规定审查审批且未向监 管部门报告； （ 二）非真实 转让信贷资产； （三）无授 信额度或超授信额度
办理同 业业 务； （四 ） 内 控 管理严 重违 反审 慎经 营规 则， 多家分 支机 构买 入返 售业务 项下 基础 资产 不
合规； （五 ） 同 业投 资接 受 隐性的 第三 方金 融机 构信 用担保 ； （ 六） 债券 卖出 回 购业 务 违规 出表 ； （ 七）
个人理财资金违规投资 ； （ 八）提供日期倒签的材料 ； （九）部分非现场监管统 计数据与事实不符；
（十）个别董事未经任职 资格核准即履职 ； （十一） 变相批量转让个人贷款 ； （ 十二）向四证不全的
房地产 项目 提供 融资 。
2018 年 10 月 16 日， 上海 保监局 针对 兴业 银行 股份 有限公 司信 用卡 中心 电话 销售欺 骗投 保人 、 电 话
销售向 投保 人隐 瞒与 合同 有关的 重要 情况 的违 法违 规行为 ，责 令改 正并 处 35 万元罚 款。
本基金为指数型基金，上 述股票系标的指数成份股 ，上述股票的投资决策程 序符合公司投资制度的
规定。除浦发银行、招商 银行、兴业银行外 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体本期没有出现被
监管部 门立 案调 查， 或在 报告编 制日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 形。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
661,137.83
2 应收证 券清 算款
5,384,743.07
3 应收股 利
-
4 应收利 息
4,917.54
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
6,050,798.44
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
19,003
60,916.29 258,190,374.00 22.30% 899,401,942.00 77.70%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 方正证 券股 份有 限公 司 36,740,100.00 3.17%
2 申万宏 源证 券有 限公 司 28,384,000.00 2.45%
3 招商证 券股 份有 限公 司 24,886,600.00 2.15%
4 中国人 寿保 险股 份有 限公 司 22,628,100.00 1.95%
5 中信证 券股 份有 限公 司 21,172,512.00 1.83%
6 安信证 券股 份有 限公 司 20,236,600.00 1.75%
7 国盛证 券有 限责 任公 司 20,002,000.00 1.73%
8 中信建 投证 券股 份有 限公 司 19,457,795.00 1.68%
9
都邦财 产保 险股 份有 限公 司－传 统保
险产品
15,000,000.00 1.30%
10 陈建敏 10,000,000.00 0.86%
11 宁波日 月集 团有 限公 司 10,000,000.00 0.86%
注：本 表统 计的 上市 基金 前十名 持有 人均 为场 内持 有人。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
0.00 0.0000% 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2018 年 5 月 17 日) 基 金份 额总 额 1,743,592,316.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 1,570,000,000.00
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 2,156,000,000.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,157,592,316.00
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 05 月 17 日。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人 于 2018 年 6 月 8 日 发布 公告 ， 自 2018 年 6 月 8 日 起聘 任陈 荣女 士担任 公司 首席
运营官( 副总 经理 级) ， 聘任 汪兰英 女士 担任 公司 首席 大类资 产配 置官( 副总 经理 级) 。
报告期 内，2018 年 8 月， 刘连舸 先生 担任 中国 银行 股份有 限公 司行 长职 务。 上述人 事变 动已 按
相关规 定备 案、 公告 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来聘请 普华 永道 中天 会计 师事务 所( 特 殊普 通合 伙) 提 供审计 服务,本报
告年度 的审 计费 用 为 60,000.00 元。 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
浙商证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
中信证 券 3 751,501.00 0.03% 375.75 0.02% -
瑞银证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 462,925,166.34 16.74% 370,342.66 17.45% -
国信证 券 1 - - - - -
华安证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 237,711,990.46 8.60% 221,380.73 10.43% -
华融证 券 1 - - - - -
华福证 券 1 1,059,817,802.49 38.32% 987,007.50 46.50% -
东吴证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
高华证 券 2 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
国金证 券 2 - - - - -
申万宏 源 1 - - - - -
瑞信方 正 1 - - - - -
平安证 券 1 95,541,714.52 3.45% 88,979.06 4.19% -
国海证 券 1 - - - - -
中泰证 券 3 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
方正证 券 2 908,735,119.98 32.86% 454,432.01 21.41% -
海通证 券 3 - - - - -
广发证 券 2 - - - - - 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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华创证 券 1 - - - - -
注：a) 本 报告 期内 本基 金 无减少 交易 单元， 新增 东 北证券 股份 有限 公司、 东 方证券 股份 有限 公
司、东 吴证 券股 份有 限公 司、东 兴证 券股 份有 限公 司、光 大证 券股 份有 限公 司、国 海证 券股 份有 限
公司、 国联 证券 股份 有限 公司、 国泰 君安 证券 股份 有限公 司、 国信 证券 股份 有限公 司、 华安 证券 股
份有限 公司 、华 创证 券有 限责任 公司 、华 福证 券有 限责任 公司 、华 融证 券股 份有限 公司 、平 安证 券
股份有 限公 司、 瑞信 方正 证券有 限责 任公 司、 瑞银 证券有 限责 任公 司、 申万 宏源证 券有 限公 司、 中
国银河 证券 股份 有限 公司 、长江 证券 股份 有限 公司 、浙商 证券 股份 有限 公司 、中国 国际 金融 股份 有
限公司 、中 国中 投证 券有 限责任 公司 、中 信建 投证 券股份 有限 公司 、中 银国 际证券 股份 有限 公司 各
一个交 易单 元， 新增 方正 证券股 份有 限公 司、 北京 高华证 券有 限责 任公 司、 广发证 券股 份有 限公 司、
国金证 券股 份有 限公 司各 两个交 易单 元， 新增 海通 证券股 份有 限公 司、 中泰 证券股 份有 限公 司、 中
信证券 股份 有限 公司 各三 个交易 单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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浙商证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
国联证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
华安证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
华融证 券 - - - - - -
华福证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
瑞信方 正 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
国海证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
易方 达 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金合 同生 效公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-05-18
2
易方 达 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金开 放日 常申购 、 赎 回业 务的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-05-29
3
易方 达 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金上 市交 易公告 书
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-05-29
4 易方 达 MSCI 中国 A 股 国 际通交 易型 开放 式 中国证 券报 、上 海证 券 2018-06-01 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
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指数证 券投 资基 金上 市交 易提示 性公 告 报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加易 方达
MSCI 中国A 股 国际 通交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金申 购赎 回代 办证 券公司 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-06-01
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加易 方达
MSCI 中国A 股 国际 通交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金申 购赎 回代 办证 券公司 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-06-04
7
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加易 方达
MSCI 中国A 股 国际 通交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金申 购赎 回代 办证 券公司 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-06-06
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加易 方达
MSCI 中国A 股 国际 通交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金申 购赎 回代 办证 券公司 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-06-07
9
易方达 基金 管理 有限 公司 高级管 理人 员变 更
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 证券 日
报及基 金管 理人 网站
2018-06-08
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加易 方达
MSCI 中国A 股 国际 通交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金申 购赎 回代 办证 券公司 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-07-25
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加银 河证 券
为易方 达 MSCI 中国 A 股 国际通 交易 型开 放
式指数 证券 投资 基金 申购 赎回代 办证 券公 司
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2018-08-29
12
关于易 方达 基金 管理 有限 公司北 京直 销中 心
办公地 址变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报、 证券 日
报及基 金管 理人 网站
2018-09-10
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会准 予易 方达 MSCI 中国 A 股国 际通 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金注 册的 文件 ；
2.《易 方达 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 基金 合同 》；
3.《易 方达 MSCI 中国 A 股国际 通交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 托管 协议 》；
4.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。 易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 62 页共 62 页
易方达基金管理有限 公司
二〇一九年三月二十 八日
