对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
民企ETF(510070)

民企ETF:2018年年度报告查看PDF公告

 
 
上 证民营 企业50 交 易型 开放式 指数 证券投
资 基金 2018 年 年度报告 
 
2018 年 12 月 31 日


基 金 管理 人: 鹏华 基 金管 理有 限公 司 基 金 托管 人: 中国 工 商银 行股 份有 限公司 送 出 日期 :2019 年 03 月 28 日 民企ETF2018 年年 度报 告 第 2 页 共 61 页


§1 重 要 提示 及目 录 1.1 重要 提示


基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。 本年度 报告已经三分之 二 以上独立董 事签字同 意,并由 董事长签 发。


基金托 管人中国 工商银行 股份有限 公司根据 本基 金合同规 定 ,于 2019 年 3 月 27 日复核 了本 报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复 核 内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。


基金管 理人承诺 以诚实信 用、 勤勉尽责 的原则管 理和运用基 金资产 , 但不 保证基金 一定盈利 。


基金的过往业绩并 不代表其未来表现 。投资有风 险,投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本 基金的招募 说明书及 其更新。


普华永 道中天会 计师事务 所 (特殊普 通合伙) 注 册会计师对 本基金出 具了 “标准无 保留意 见” 的审计报告 。


本报告 期自 2018 年1 月1 日起至 12 月 31 日止。 民企ETF2018 年年 度报 告 第 3 页 共 61 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................ 2 1.1 重要提 示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .................................................................. 5 2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管 理人和基 金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相 关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 .................................... 6 3.1 主要会 计数据和 财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净 值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指 标 .................................................................... 9 3.4 过去三 年基金的 利润分配 情况 .................................................. 9 §4 管理人报告 ................................................................ 9 4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 .................................................... 9 4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说明 ............................... 12 4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ..................................... 12 4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................. 14 4.5 管理人 对宏观经 济 、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................. 14 4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ..................................... 14 4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................... 15 4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ..................................... 16 4.9 管理人 对会计师 事务所出 具非标准 审计报告 所涉 相关事项的 说明 ................... 16 4.10 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金 资产 净值预警情 形的说明 ................ 16 §5 托管人报告 ............................................................... 16 5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ....................................... 16 5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ..... 16 5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............... 16 §6 审计报告 ................................................................. 16 6.1 审计报 告基本信 息 ........................................................... 16 6.2 审计报 告的基本 内容 ......................................................... 17 §7 年度财务报表 ............................................................. 19 7.1 资产负 债表 ................................................................. 19 7.2 利润表 ..................................................................... 20 7.3 所有者 权益(基 金净值) 变动表 ............................................... 21 7.4 报表附 注 ................................................................... 22 §8 投资组合报告 ............................................................. 47 民企ETF2018 年年 度报 告 第 4 页 共 61 页


8.1 期末基 金资产组 合情况 ....................................................... 47 8.2 报告期 末按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................... 47 8.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................. 48 8.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ............................................. 49 8.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................... 51 8.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............... 51 8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ......... 51 8.8 报告期 末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ......... 51 8.9 期末按 公允价值 占基金资 产 净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............... 51 8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况 说明 .................................. 51 8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................. 51 8.12 投资组 合报告附 注 .......................................................... 52 §9 基金份额持有人信息 ........................................................ 53 9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ......................................... 53 9.2 期末上 市基金前 十名持有人 ................................................... 53 9.3 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................... 54 9.4 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................. 54 §10 开放式基金份额变动 ....................................................... 54 §11 重大事件揭示 ............................................................ 54 11.1 基金份 额持有人 大会决议 .................................................... 54 11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 .................... 54 11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................. 54 11.4 基金投 资策略的 改变 ........................................................ 54 11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .......................................... 55 11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 .......................... 55 11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ........................................ 55 11.8 其他重 大事件 .............................................................. 56 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 60 12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 ..................... 60 12.2 影响投 资者决策 的其他 重 要信息 .............................................. 61 §13 备查文件目录 ............................................................ 61 13.1 备查文 件目录 .............................................................. 61 13.2 存放地 点 .................................................................. 61 13.3 查阅方 式 .................................................................. 61 民企ETF2018 年年 度报 告 第 5 页 共 61 页


§2 基 金 简介 2.1 基金 基本情况 基金名称


上证民营企 业 50 交易 型开放式 指数证券 投资基 金 基金简称


民企 ETF 场内简称


民企 ETF 基金主代码


510070 基金运作方 式


交易型开放 式 基金合同生 效日


2010 年8 月5 日 基金管理人


鹏华基金管 理有限公 司 基金托管人


中国工商银 行股份有 限公司 报告期末基 金份额总 额


49,624,067.00 份


基金合同存 续期


不定期 基金份额上 市的证券 交 易所


上海证券交 易所 上市日期


2010 年10 月 29 日 2.2 基金 产品说明 投资目标


紧密跟踪标 的指数, 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小 化。 投资策略


本基金采用 被动式指 数投资方 法,原则 上按照成 份股 在上证民营 企 业50 指数中 的基准权 重构建指 数化投资 组合, 并 根据 标的指 数成 份 股及其权重 的变化进 行相应调 整。 当预 期成份股 发生 调整和成份 股 发生配股、 增发、分 红等行为 时,或因 基金的申 购和 赎回等对本 基 金跟踪标的 指数的效 果可能带 来影响时 ,或因某 些特 殊情况导致 流 动性不足时 ,或其他 原因导致 无法有效 复制和跟 踪标 的指数时, 基 金管理人可 以对投资 组合管理 进行适当 变通和调 整, 并辅之以金 融 衍生产品投 资管理等 ,力求降 低跟踪误 差。 业绩比较基 准


上证民营企 业 50 指数 风险收益特 征


本基金属股 票型基金 ,其预期 的风险与 收益高于 混合 基金、债券 基 金与货币市 场基金, 为证券投 资基金中 较高预期 风险 、较高预期 收 益的品种。 本基金为 指数型基 金,主要 采用完全 复制 法跟踪标的 指 数的表现, 具有与标 的指数、 以及标的 指数所代 表的 股票市场相 似 的风险收益 特征。 注: 无。 2.3 基金 管理人和基金 托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


鹏华基金管 理有限公 司 中国工商银 行股份有 限公司 信息披露 负责人


姓名


张戈 郭明 联系电话


0755-82825720 010-66105798 电子邮箱


zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电 话


4006788999 95588 传真


0755-82021126 010-66105799 民企ETF2018 年年 度报 告 第 6 页 共 61 页


注册地址


深圳市福田 区福华三 路 168 号深 圳国际商会 中心第 43 楼 北京市西城 区复兴门 内大街 55 号 办公地址


深圳市福田 区福华三 路 168 号深 圳国际商会 中心第 43 楼 北京市西城 区复兴门 内大街 55 号 邮政编码


518048 100140 法定代表人


何如 易会满 2.4 信息 披露方式 本基金选定 的信息披 露报纸名 称


《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址


http://www.phfund.com 基金年度报 告备置地 点


深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基 金管理有 限公司 2.5 其他 相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务 所


普华永道中 天会计师 事务所 (特殊普通 合伙) 上海市湖滨 路 202 号 领展企业 广场 2 座 普华永 道中心 11 楼 注册登记机 构


中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号 §3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况 3.1 主要 会计数据和财 务指标 金额单位: 人民币元


3.1.1 期 间数据和 指标


2018 年 2017 年 2016 年 本期已实 现收益


-6,733,469.26 113,883.60 -4,192,656.46 本期利润


-25,065,586.99 14,323,925.25 -13,424,700.32 加权平均 基金份额 本期利润


-0.5484 0.2904 -0.2502 本期加权 平均净值 利润率


-33.09%


16.96%


-16.03%


本期基金 份额净值 增长率


-29.55%


18.45%


-13.68%


3.1.2 期 末数据和 指标


2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可供 分配利润


7,407,549.42 33,029,058.98 21,186,226.63 民企ETF2018 年年 度报 告 第 7 页 共 61 页


期末可供 分配基金 份额利润


0.1493 0.7009 0.4104 期末基金 资产净值


65,303,719.32 88,008,490.41 81,415,787.27 期末基金 份额净值


1.316 1.868 1.577 3.1.3 累 计期末指 标


2018 年末 2017 年末 2016 年末 基金份额 累计净值 增长率


12.80%


60.11%


35.17%


注: (1)本期已实现收 益 指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入(不含 公允价值变动收益 ) 扣除相关费 用后的余 额,本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。 (2 ) 所 述基金业 绩指标不 包括持有 人认购或 交易基金 的各项费用 , 计入 费用后 实际收益 水平要低 于所列数字 。 (3 ) 期 末可供分 配利润 , 采用 期末资产 负债表中 未分 配利润期末 余额和未 分配利润 中已实现 部分 的期末余额 的孰低数 。 表中的 “ 期末” 均 指报告 期最后一 日, 即 12 月 31 日 , 无论该 日是否为 开放日或 交易所的 交易日。 3.2 基金 净值表现 3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较 阶 段


份额净值 增长率① (%)


份额净值增 长率标准差 ②(%)


业绩比较基 准收益率③ (%)


业绩比较基 准收 益率标准差 ④ (%)


①-③ (%)


②-④ (%)


过去三个月 -15.37 1.69 -15.28 1.75 -0.09 -0.06 过去六个月 -20.39 1.53 -21.06 1.59 0.67 -0.06 过去一年 -29.55 1.43 -29.60 1.48 0.05 -0.05 民企ETF2018 年年 度报 告 第 8 页 共 61 页


过去三年 -27.97 1.25 -27.51 1.26 -0.46 -0.01 过去五年 16.98 1.51 15.82 1.52 1.16 -0.01 自基金成立 起至今 12.80 1.47 16.20 1.49 -3.40 -0.02 注: 业绩比较 基准=上 证民营企 业 50 指数 3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收 益率 变动的比较 注:1 、本基 金基金合 同于 2010 年8 月5 日起正 式生 效。


2 、截至 建仓期结 束,本基 金的各项 投资比 例已 达到基金合 同中规定 的各项比 例。


民企ETF2018 年年 度报 告 第 9 页 共 61 页


3.2.3 过去 五年 基金每年 净值增长率 及其与同期 业绩比较 基准收益率的 比较 注: 合同生效 当年按照 实际存续 期计算, 不按整 个自 然年度进行 折算。


3.3 其他 指标 注: 无。


3.4 过去 三年基金的利 润分配情况 注: 过去三年 本基金未 进行利润 分配。 §4 管 理 人报 告 4.1 基金 管理人及基金 经理情况 4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验


鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年 12 月22 日, 业务范围包 括基金募 集、 基金 销售、 资 产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末,公司股东由国信证券 股份有限公司、 意 大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司(Eurizon Capital SGR S.p.A. ) 、深 圳市北融 信投资发 展有限 公司组成, 公司性质 为中外合 资企业 。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币, 后于 2001 年 9 月完 成增资扩股 ,增至 15,000 万 元人民币 。截至 2018 年 12 月, 公司管 理资产总 规模达 到 5,164.62 亿元, 管 理 146 只 公募基金 、10 只 全国社保 投资组合 、4 只基本 养老保险 投资组合 。 经 过 20 年投 资管理基金 ,在基金 投资、风 险控制等 方面积累 了丰 富经验。


4.1.2 基金 经理(或基金 经理小组) 及基金经理 助理简介 姓名


职务


任本基金的 基金经理 (助理) 期限


证券从业年 限


说明


任职日期


离任日期


民企ETF2018 年年 度报 告 第 10 页 共 61 页


崔俊杰 本基金基 金经理 2013-03-30 - 10 崔俊杰先生, 国籍中 国, 管理 学硕士 ,10 年证券基金从业经 验。2008 年 7 月加 盟鹏华基金管理有 限公司, 历任 产品规 划部产品设 计师、 量 化及衍生品投资部 量化研究员, 先后从 事产品设计、 量化研 究工作, 现任 量化及 衍生品投资部副总 经理、基金经理。 2013 年03 月 担任鹏 华深证民营 ETF 基 金 基 金 经 理 ,2013 年 03 月担任鹏华深 证民营 ETF 联接基 金 基 金 经 理 ,2013 年 03 月担任鹏华上 证民企 50ETF 联接 基金基金经 理, 2013 年 03 月担任鹏华上 证民企 50ETF 基金 基金经理,2013 年 07 月至 2018 年 02 月担任鹏华沪深 300ETF 基金基金经 理,2014 年 12 月担 任鹏华资源分级基 金 基 金 经 理 ,2014 年 12 月担任鹏华传 媒分级基金基金经 理,2015 年 04 月担 任鹏华银行分级基 金 基 金 经 理 ,2015 年 08 月至 2016 年 07 月担任鹏华医药 分级基金基 金经理, 2016 年07 月 担任鹏 华医药指数(LOF) 基金基金经 理, 2016 年 11 月担任鹏华香 港银行指数(LOF) 基金基金经 理, 2018民企ETF2018 年年 度报 告 第 11 页 共 61 页


年 02 月至 2018 年 03 月担任鹏华量化 先锋混合基金基金 经理。 崔俊杰 先生具 备基金从业 资格。 本 报告期内本基金基 金经理未发 生变动。 张羽翔 本基金基 金经理 2015-09-17 - 11 张羽翔先生, 国籍中 国,工学硕士,11 年证券基金从业经 验。 曾任招商 银行软 件中心(原深圳市融 博技术公司)数据分 析师;2011 年 3 月 加盟鹏华基金管理 有限公司, 历 任监察 稽核部资深金融工 程师、 量化及 衍生品 投资部资深量化研 究员, 先后从 事金融 工程、 量化研 究等工 作。2015 年 09 月担 任鹏华上证民企 50ETF 基 金 基 金 经 理,2015 年 09 月担 任鹏华上证民企 50ETF 联 接 基 金 基 金经理,2016 年06 月至2018 年05 月担 任鹏华新丝路分级 基金基金经 理, 2016 年 07 月担任鹏华高 铁分级基金基金经 理,2016 年 09 月担 任鹏华沪深 300 指 数(LOF )基金基金 经理,2016 年09 月 担 任 鹏 华 中 证 500 指数(LOF)基金基 金经理,2016 年11 月担任鹏华一带一 路分级基金基金经 理,2016 年 11 月担 任鹏华新能源分级 基金基金经 理, 2018民企ETF2018 年年 度报 告 第 12 页 共 61 页


年 04 月担任鹏华创 业板分级基金基金 经理,2018 年04 月 担任鹏华互联网分 级基金基金经理, 2018 年05 月至2018 年 08 月担任鹏华沪 深 300 指数增强基 金 基 金 经 理 ,2018 年 05 月担任鹏华香 港中小企业指数 (LOF)基金基金经 理,2018 年 05 月担 任鹏华钢铁分级基 金基金经理。 张羽翔 先生具备基金从业 资格。 本报告 期内本 基金基金经理未发 生变动。 注:1. 任职 日期和离 任日期均 指公司作 出决定后 正式 对外公告之 日; 担任新 成立基金 基金经理 的, 任职日期为 基金合同 生效日。


2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。


4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明


报告期内,本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定 以及基金合同的约定,本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产, 在严格控制风险 的 基础上,为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内,本基金运作 合规,不 存在违反基金合 同 和损害基金 份额持有 利益的行 为。


4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明 4.3.1 公平 交易制度和控 制方法


根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 , 公司制定 了 《鹏华基金 管 理有限公司 公平交易 管理规定》 , 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金、 社保组合 、 特定 客户 资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活 动均纳入公平交易管理, 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动,建立 对 公平交易的 执行、 监督 及审核流 程, 严禁在 不同投资 组合之 间进 行利益输 送。 在投资 研究环节:1 、 公司使用唯 一的研究 报告发布 平台 “研究 报告管理 平 台” , 确保各投 资组合在 获得投资 信息、 研究 支持、 投 资建议和 实施投资 决策方面 享有公 平的机会 ;2、 公司严格 按照 《股票库 管理规定》 、 《 信民企ETF2018 年年 度报 告 第 13 页 共 61 页


用债券投资 与风险控 制管理规 定》 , 执行股票 及信用产 品出入库及 日常维护 工作 , 确保相 关证券入 库以内容严 谨、 观 点明确的 研究报告 作为依据 ;3、 在 公司股票库 基础上 , 各涉及 股票投资 的资产 组合根据各 自的投资 目标 、 投资风 格、 投 资范围 和防 范关联交易 的原则分 别建立资 产组合股 票库, 基金经理在 股票库基 础上根据 投资授权 以及基金 合 同 择股方式构 建具体的 投资组合 ;4 、 严格 执行 投资授权制度,明确投资 决策委员会、分 管投资副总 裁、基金经理等各主体的 职责和权限划分 , 合理确定 基 金经理的 投资权限 ,超过投 资权限 的操 作,应严格 履行审批 程序。在 交易执行 环节: 1、 所有 公司管理 的资产组 合的交易 必须通过 集中交易 室完成, 集中交易 室负责 建立和执 行交易分 配制度, 确保各投资组 合享有公平的交易 执行机会 ;2、针对交易所公开竞 价交易,集中交易 室 应严格启用 恒生交易 系统中的 公平交易 程序, 交 易系 统则自动启 用公平交 易功能, 由系统按 照 “未 委托数量 ” 的比 例对不同 资产组合 进行委托 量 的公平 分配; 如 果相关基 金经理 坚持以不 同的价格 进行交易, 且 当前市场 价格不 能同时满 足多个资 产组 合的指令价 格要求时, 交易系 统自动按 照 “价 格优先” 原则 进行委托; 当 市场价格 同时满 足多个资 产组合的指 令价格要 求时, 则交易 系统自 动 按照 “同一指 令价格下 的公平交 易” 模式, 进行公平 委托和交易 量分配;3、 银行间市 场交易、 交 易所大宗交易等非集中竞 价交易需依据公 司《股票投 资交易流程》和《固定收 益投资管理流程 》 的规定执行;银行间市场 交易、交易所大 宗交易等以 公司名义进行的交易,各 投资组合经理应 在 交易前独立确定各投资组 合的交易价格和 数量, 公司 按照价格优先、比例分配 的原则对交易结 果 进行分配 ;4、 新股 、 新债申 购及非公 开定向增 发交易 需依据公司 《新股 申购流程 》 、 《 固定收益 投 资管理流程 》 和 《非公开 定向增发 流程》 的规定执 行 , 对新股 和新债申 购方案和 分配过程 进行审 核和监控 。 在交易 监控 、 分析与 评估环节 :1 、 为加 强 对日常投资 交易行为 的监控和 管理, 杜绝利 益输送、不公平交易等违 规交易行为,防 范日常交易 风险,公司明确了关注类 交易的界定及对 应 的监控和评估措施机制; 所监控的交易包 括但不限于 :交易所公开竞价交易中 同日同向交易的 交 易时机和交易价差、不同 投资组合临近交 易日的 同向 交易和反向交易的交易时 机和交易价差、 关 联交易、 债券交易 收益率偏 离度 、 成交量 和成交价 格 异常、 银 行间债券 交易对手 交易等 ;2 、 将公 平交易作为投资组合业绩 归因分析和交易 绩效评价的 重要关注内容,发现的异 常情况由投资监 察 员进行分析;3、监察稽 核部分别于每季度 和每年度 编写《公平交易执行情 况检查报告》 ,内容 包 括关注类交 易监控执 行情况 、 不同 投资组合 的整体收 益率差异分 析和同向 交易价差 分析; 《公平交 易执行情况 检查报告 》需经公 司基金经 理、督察 长和 总经理签署 。 4.3.2 公平 交易制度的执 行情况


报告期内,本基金管理人 严格执行公平交易 制度 ,确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等 各环节得到公平对待。同 时,根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求, 公民企ETF2018 年年 度报 告 第 14 页 共 61 页


司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析,未发现存在违 反公平交易原则 的 现象。 4.3.3 异常 交易行为的专 项说明


报告期内, 本基金未 发生违法 违规且对 基金财产 造成 损失的异常 交易行为 。


本报告期内未发生 基金管理人管理的 所有投资组 合参与的交易所公开竞价 同日反向交易成 交 较少的单边 交易量超 过该证券 当日成交 量的 5%的 情况 。"


4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明 4.4.1 报告 期内基金 投资 策略和运作 分析


本基金秉承指数基金的投 资策略,在应对基 金申购赎 回的基础上,力争跟踪指 数的收益,并 将基金跟踪 误差控制 在合理范 围内。 4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现


本基金本报 告期内净 值增长率 为-29.55%, 业绩比 较基 准增长率-29.60% 。


4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望


2018 年权益 市场受金 融去杠杆 和贸易战 的影响, 全年 指数屡创新 低, 成交 量也低位 盘整。 多 种风险因素 积聚爆发 , 黑 天鹅事件 频出 , 股权质 押风 险, 债 券违约风 险贯穿全 年。2019 年是 新中 国成立 70 周年 ,又一个 十年关口 ,具有承 上启下的 一年。2019 年 国外 A 股配 置需求增 加,随着 MSCI 将A 股的纳 入因子提 高、富时 罗素和标 普道琼斯 将 A 股新 纳入,A 股国际 化利于增 量资金的 大规模流入 ,2019 年 国内大规 模减税降 费和缓解 企业 融资难贵的 政策陆续 落地, 将 显著刺激 内需 和改善企业 经营环境 ; 将进一 步增强企 业的活力 , 提 高经济抗防 风险的能 力,2019 年中国股 市的 估值优势将 进一步凸 显。 4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况


本报告期内 ,基金管 理人继续 完善内部 控制、提 升风 险管理水平, 着重开展 了以下各 项工作 :


1 、继续 完善内部 控制体系


公司根据法律法规 、监管 要求及业务 发展需求, 不断优化现有的标准化业 务流程体系,强 调 业务流程服务于加强风险 防范和提升运营 效率,通过 信息技术手段持续提升业 务操作的系统化 程 度,并不断 优化。


2 、持续 改进投资 监控的方 法与手段 ,保证 基金 投资业务的 合法合规 性


报告期内,在投资 日常合规监控工作 方面,公司 根据法律法规和产品特点 进一步完善了投 资 监控系统以提升投资监控 效率;在实现交 易价差分析 、银行间交易分析、研究 报告检查等专项 检民企ETF2018 年年 度报 告 第 15 页 共 61 页


查工作定期化、日常化的 基础上,公司加 强了内幕交 易风险的检查和防范,多 次开展有关内幕 交 易的合规培 训,进一 步强化全 体投研 人 员对内幕 交易 行为和结果 的认识。


3 、规范 基金销售 业务,保 证基金销 售业务 的合 法合规性


报告期内,在基金 募集和持续营销活 动中,公司 严格规范基金销售业务, 按照《证券投资 基 金销售管理办法》及相关 法规规定审查宣 传推介材料 ,逐步落实反洗钱法律法 规各项要求,并 督 促销售部门 做好投资 者教育工 作,本报 告期内没 有出 现主动违规 行为。


4 、开展 以风险为 导向的内 部稽核


报告期内,监察稽 核部开展了对市场 营销管理、 财务费用管理、反洗钱业 务、子公司管理 和 公司日常运作的定期监察 稽核与专项监察 稽核。监察 稽核人员开展了以风险为 导 向的内部稽核 , 通过稽核发现,提高了公 司标准化操作流 程手册的执 行效力,优化了标准化操 作流程手册。报 告 期内,公司 未发生重 大风险事 件。


4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明








1、 有关 参与 估值 流程 各方 及人 员的 职责 分工 、 专业 胜任 能力 和相 关工 作经 历的 描 述 (1) 日常估值 流程 基 金的估值 由基金 会计负责 , 基金会计对公 司所管理 的基金以 基金为 会 计核算主体,独立建账、 独立核算,保证 不同基金之 间在名册登记、账户设置 、资金划拨、账 簿 记录等方面相互独立。基 金会计核算独立 于公司会计 核算。基金会计核算采用 专用的财务核算 软 件系统进行基金核算及帐 务处理;每日按 时接收成交 数据及权益数据,进行基 金估值。基金会 计 核算采用基 金管理公 司与托管 银行双人 同步独立 核算 、 相互核 对的方式 , 每 日就基金 的会计核 算、 基金估值等与托管银行进 行核对;每日估 值结果必须 与托管行核对一致后才能 对外公告。基金 会 计除设有专职基金会计核 算岗外,还设有 基金会计复 核岗位,负责基金会计核 算的日常事后复 核 工作,确保基金净值核算 无误。 配备的 基金会计具 备会计资格和基金从业资 格,在基金核算 与 估值方面掌 握了丰富 的知识和 经验, 熟悉及 了解基金 估值法规 、 政策和 方法 。 (2 ) 特 殊业务 估 值流程 根 据中国证 监会公告[2017]13 号《中国 证监 会关于证券 投资基金 估值业务 的指导意 见》 的相关规定,本公司成立 停牌股票等没有 市价的投资 品种估值小组,成员由基 金经理、行业研 究 员、 监察稽核 部、 金融 工程师、 登 记结算部 相关人 员组 成。 2、 基金 经理参与 或决定估 值的程度 基 金经理不参与或决定基金 日常估值。 基 金经理参与 估值小组对停牌股票估值 的讨论,发表相 关 意见和建议, 与 估值小组 成员共同 商定估 值原则和 政 策。 3、 本公司参 与估值流 程各方之 间不存 在任何重大 利益冲突 。 4.定 价服务机 构按照商 业合 同约定提供 定价服务 。 民企ETF2018 年年 度报 告 第 16 页 共 61 页


4.8 管理 人对 报告期内 基金利润分 配情况的说 明


1 、 截止本 报告期末 , 本基 金期末 可供分配 利润为 7,407,549.42 元 , 期末 基金份额 净值 1.316 元。





2 、本基金本 报告期内 未进行利 润分配。 4.9 管理 人对会计师事 务所出具非 标准审计报 告所涉相 关事项的说明


无。 4.10 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明


无。 §5 托 管 人报 告 5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明








本 报告期内, 本基金托 管人在对 上证民 营企 业 50 交易型 开放式指 数证券投 资基金的 托管过程中,严格遵守《 证券投资基金法 》及其他法 律法规和基金合 同的有关 规定,不存在任 何 损害基金份 额持有人 利益的行 为,完全 尽职尽责 地履 行了基金托 管人应尽 的义务。 5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明


本报告期内, 上证民营 企业 50 交易型开 放式指数 证券 投资基金的 管理人—— 鹏华基 金管理有 限公司在上 证民营企 业 50 交易 型开放式 指数证 券投 资基金的投 资运作 、 基金 资产净值 计算、 基金 份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等 问题上,不 存在任何损害基金份额持 有人利益的行为 , 在各重要方 面的运作 严格按照 基金合同 的规定进 行。 本报告期内 , 上证 民营企 业 50 交易 型开放式 指数证券投 资基金未 进行利润 分配。 5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见


本托管人依法对鹏华基金管 理有限公司编制和 披露的 上证民营企业 50 交易 型开放式指数证 券投资基金本年度报告中 财务指标、净值 表现、利润 分配情况、财务会计报告 、投资组合报告 等 内容进行了 核查,以 上内容真 实、准确 和完整。 §6 审 计 报告 6.1 审计 报告基本信息 财务报表是 否经过审 计


是 审计意见类 型


标准无保留 意见 审计报告编 号


普华永道中 天审字(2019) 第22917 号 民企ETF2018 年年 度报 告 第 17 页 共 61 页


6.2 审计 报告的基本内 容 审计报告标 题


审计报告


审计报告收 件人


上证民营企业 50 交易型指数证券投资基金全体基金 份额持 有人 审计意见


(一)我们审 计的内容 我们审计了 上证民营 企业 50 交易型 指数证 券投资基 金(以下 简称 “上证 民企 50ETF 基金 ”)的财 务报表, 包括 2018 年12 月 31 日的资 产负债表 ,2018 年度的 利润表 和所有者 权益(基 金净值)变动 表以及财 务报表附 注。


(二)我们的 意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准 则和在财务报表附注中所列 示的中国证券监督 管理 委员会 (以下简称 “中 国证监会 ”)、 中国证 券投资 基金业协 会(以下 简称 “中国 基 金业协 会”) 发布的有 关规定及 允许的基 金行业 实务操作编 制,公允 反映了上 证民企 50ETF 基金 2018 年 12 月 31 日的 财务状况 以及 2018 年度 的经营成 果和基金 净值变 动情况。 形成审计意 见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们 获取的 审计证据是 充分、适 当的,为 发表审计 意见提供 了基 础。


按照中国注册会计师职业道 德守则,我们独立 于上 证民企 50ETF 基金, 并履行 了职业道 德方面的 其他责任 。 强调事项


无 其他事项


无 其他信息


无 管理层和治理层对财务报表的责 任


上证民企 50ETF 基金的基金管理人鹏华基金管理有 限公司 (以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计 准则和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金 行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并 设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊 或错误导致 的重大错 报。


在编制财务报表时,基金管 理人管理层负责评 估上 证民企 50ETF 基金的 持续经 营能力 , 披露与 持续经 营相关的 事项(如 适用), 并 运用持续 经营假设 , 除非 基金管理 人管理层 计划清 算上证民企 50ETF 基 金、终止 运营或别 无其他现 实的 选择。


基金管理人 治理层负 责监督上 证民企 50ETF 基金的财 务报告 过程。 民企ETF2018 年年 度报 告 第 18 页 共 61 页


注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的 审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审 计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则 通常认 为错报是 重 大的。


在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中 , 我 们运用职 业判断, 并保持职业 怀疑。同 时,我们 也执行以 下工作:


(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报 风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取 充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现 由于错误导 致的重大 错报的风 险。 (二) 了解 与审计相 关的内部 控制, 以设计 恰当的审 计程序, 但目的并非 对内部控 制的有效 性发表意 见。


(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性 和作出 会计估计及 相关披露 的合理性 。


(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对上 证民企 50ETF 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大 不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者 注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们 应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的 信息。然而 ,未来的 事项或情 况可能导 致上证民 企 50ETF 基 金不能持续 经营。


(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容( 包括 披露), 并评价财务 报表是否 公允反映 相关交易 和事项。


我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中 识别出 的值得关注 的内部控 制缺陷。 会计师事务 所的名称


普华永道中 天会计师 事务所(特 殊普通合 伙) 注册会计师 的姓名


许康玮 陈熹 会计师事务 所的地址


中国·上海 市 民企ETF2018 年年 度报 告 第 19 页 共 61 页


审计报告日 期


2019 年 3 月22 日 §7 年 度 财务 报表 7.1 资产 负债表 会计主体: 上证民营 企业 50 交 易型开放 式指 数 证券 投资基金 报告截止日 :2018 年12 月31 日 单位:人民 币元


资 产


附注号


本期末


2018 年 12 月 31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


资 产:





银行存款


7.4.7.1


691,311.56 761,845.38 结算备付金


- 1,287.18 存出保证金


91.12 256.06 交易性金融 资产


7.4.7.2


65,078,046.88 87,895,345.08 其中:股票 投资


65,078,046.88 87,895,345.08 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证 券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资 产


7.4.7.3


- - 买入返售金 融资产


7.4.7.4


- - 应收证券清 算款


12,320.00 - 应收利息


7.4.7.5


138.30 153.10 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税 资产


- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计


65,781,907.86 88,658,886.80 负债和所有者 权益


附注号


本期末


2018 年 12 月 31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


负 债:





短期借款


- - 交易性金融 负债


- - 衍生金融负 债


7.4.7.3


- - 卖出回购金 融资产款


- - 应付证券清 算款


24,471.18 - 应付赎回款


- - 应付管理人 报酬


27,514.99 37,463.32 应付托管费


5,503.00 7,492.67 应付销售服 务费


- - 应付交易费 用


7.4.7.7


24,835.37 10,440.40 应交税费


- - 民企ETF2018 年年 度报 告 第 20 页 共 61 页


应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税 负债


- - 其他负债


7.4.7.8


395,864.00 595,000.00 负债合计


478,188.54 650,396.39 所有者权益:





实收基金


7.4.7.9


57,896,169.90 54,979,431.43 未分配利润


7.4.7.10


7,407,549.42 33,029,058.98 所有者权益 合计


65,303,719.32 88,008,490.41 负债和所有 者权益总 计


65,781,907.86 88,658,886.80 注: 报告截 止日 2018 年12 月31 日,基 金份额 净值 1.316 元,基 金份额总 额 49,624,067.00 份。 7.2 利润 表 会计主体: 上证民营 企业 50 交 易型开放 式指数 证券 投资基金 本报告期:2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日 单位:人民 币元


项 目


附注号


本期


2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日


上年度可比 期间


2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日


一、收入


-24,021,355.70 15,466,079.33 1.利息收入


6,753.18 5,735.61 其中:存款 利息收入


7.4.7.11


6,753.18 5,735.61 债券利息收 入


- - 资产支持证 券利息 收入


- - 买入返售金 融资产 收入


- - 其他利息收 入


- - 2.投资收益 (损失以 “-” 填列)


-5,692,103.15 1,240,165.07 其中:股票 投资收益


7.4.7.12


-6,839,577.72 109,699.20 基金投资收 益


- - 债券投资收 益


7.4.7.13


- - 资产支持证 券投资 收益


7.4.7.13.5


- - 贵金属投资 收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收 益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


1,147,474.57 1,130,465.87 3.公允价值 变动收益( 损失以 “-”号填列)


7.4.7.17


-18,332,117.73 14,210,041.65 4.汇兑收益( 损失以 “- ” 号 填 列)


-


-


5.其他收入( 损失以 “- ” 号 填 7.4.7.18


-3,888.00 10,137.00 民企ETF2018 年年 度报 告 第 21 页 共 61 页


列)


减: 二、费 用


1,044,231.29 1,142,154.08 1.管理人报 酬


7.4.10.2.1


378,837.60 421,737.22 2.托管费


7.4.10.2.2


75,767.50 84,347.48 3.销售服务 费


7.4.10.2.3


- - 4.交易费用


7.4.7.19


64,202.19 30,681.38 5.利息支出


- - 其中: 卖 出回购金 融资产支 出


- - 6.税金及附 加


- - 7.其他费用


7.4.7.20


525,424.00 605,388.00 三、 利润总 额( 亏 损总额以 “- ” 号填列)


-25,065,586.99 14,323,925.25 减:所得税 费用


- - 四、 净利 润 ( 净亏损以 “-” 号填列)


-25,065,586.99 14,323,925.25 7.3 所有 者权益(基金 净值)变动 表 会计主体: 上证民营 企业 50 交 易型开放 式指数 证券 投资基金 本报告期:2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金


未分配利润


所有者权益 合计


一 、期初所 有者 权益 (基金净 值) 54,979,431.43 33,029,058.98 88,008,490.41 二 、本期经 营活 动 产生的基 金净 值 变动数( 本期 利润)


- -25,065,586.99


-25,065,586.99 三 、本期基 金份 额 交易产生 的基 金净值变动 数


(净值减少以 “-”号填列 )


2,916,738.47 -555,922.57 2,360,815.90 其 中:1. 基 金申 购款


15,750,387.65 3,524,592.56 19,274,980.21 2. 基金赎 回款


-12,833,649.18 -4,080,515.13 -16,914,164.31 四 、本期向 基金 份 额持有人 分配 利 润产生的 基金 净 值变动( 净值 - - - 民企ETF2018 年年 度报 告 第 22 页 共 61 页


减少以 “-” 号 填 列)


五 、期末所 有者 权益 (基金净 值)


57,896,169.90 7,407,549.42 65,303,719.32 项目


上年度可比 期间


2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日


实收基金


未分配利润


所有者权益 合计


一 、期初所 有者 权益 (基金净 值) 60,229,560.64 21,186,226.63 81,415,787.27 二 、本期经 营活 动 产生的基 金净 值 变动数( 本期 利润)


- 14,323,925.25


14,323,925.25 三 、本期基 金份 额 交易产生 的基 金净值变动 数


(净值减少以 “-”号填列 )


-5,250,129.21 -2,481,092.90 -7,731,222.11 其 中:1. 基 金申 购款


8,166,867.68 3,606,293.52 11,773,161.20 2. 基金赎 回款


-13,416,996.89 -6,087,386.42 -19,504,383.31 四 、本期向 基金 份 额持有人 分配 利 润产生的 基金 净 值变动( 净值 减少以 “-” 号 填 列)


- - - 五 、期末所 有者 权益 (基金净 值)


54,979,431.43 33,029,058.98 88,008,490.41 报表附注为 财务报表 的组成部 分。


本报告 7.1 至7.4 财务 报表由下 列负责人 签署:





邓召明


苏波


郝文高


基金管理人 负责人


主管会计工 作负责人


会计机 构负 责人


7.4 报表 附注 7.4.1 基金 基本情况 上证民营企 业 50 交易 型开放式 指数证券 投资基 金(以 下简称 “ 本基金 ”)经 中国证券 监督管理 委员会(以下 简称 “中国 证监会”)证 监许可[2010] 第747 号 《关于核 准上证民 营企业 50 交易型 开 放式指数证券投资基金及 联接基金募集的 批复》核准 ,由鹏华基金管理有限公 司依照《中华人 民民企ETF2018 年年 度报 告 第 23 页 共 61 页


共和国证券 投资基金 法》 和 《上证民 营企业 50 交易型 开放式指数 证券投资 基金基金 合同》 负责 公 开募集。本基金为契约型 交易型开放式基 金,存续期 限不定,首次设立募集不 包括认购资金利 息 共募集人民 币 1,006,987,117.00 元(含 募集股票 市值), 业经普华 永道中天 会计师事 务所有限 公司 普华永道中 天验字(2010) 第 196 号验 资报告 予以验证 。经向中国 证监会备 案, 《上证 民营企业 50 交易型开放 式指数证 券投资基 金基金合 同》 于 2010 年8 月 5 日 正式生效 , 基 金合同生 效日的基 金 份额总额为 1,007,002,863.00 份基金份 额, 其中认购 资金利息折 合 15,746.00 份基 金份额 。 本基 金的基金管 理人为鹏 华基金管 理有限公 司,基金 托管 人为中国工 商银行股 份有限公 司。





根据《 上证民营 企业 50 交易型 开放式 指数证券 投资基金基 金合同》 和《上证 民营企业 50 交 易型开放式指数证券投资 基金招募说明书 》的有关规 定,本基金的基金管理人 鹏华基金管理有 限 公司确定 2010 年 10 月 13 日为本基 金的基金 份额折 算日。当日 上证民营 企业 50 指 数收盘值 为 1,249.525 点, 本基 金资产净 值为1,078,496,888.72 元, 折算前基 金份额总 额为1,007,002,863.00 份, 折算 前基金份 额净值为1.071 元 。 根据 基金份额 折算公式 , 基金份 额折算比 例为 0.85712318 , 折算后基金 份额总额 为 863,124,067.00 份, 折算后基 金份额净值 为 1.250 元。 本基金的 基金管理 人鹏华基金 管理有限 公司已根 据上述折 算比例, 对各 基金份额持 有人认购 的基金份 额进行了 折算, 并由本基金 注册登记 机构中国 证券登记 结算有限 责任 公司于 2010 年10 月14 日进行 了变更登 记。 经 上 海证 券交 易所(以 下简 称“ 上交 所”) 上 证债字 [2010] 第 191 号 文审 核同 意, 本基 金 863,124,067.00 份基 金份额于2010 年 10 月 29 日在 上交所挂牌 交 易。 根据 《中华人民 共和国证 券投资基 金法》 和 《上 证民 营企业 50 交 易型开放 式指数证 券投资基 金基 金合同》 的有 关规定, 本基金的 标的指数 为上证民 营 企业 50 指数 , 投资目 标是紧密 跟踪标的 指数, 追求跟踪偏 离度和跟 踪误差最 小化; 主要 投资范 围为 标的指数上 证民营企 业 50 指数 的成份股 及其 备选成份股,该部分投资 比例不低于基金 资产净值 的 95% ;此外,为更好 地实现投资目标 ,本基 金将少量投 资于非上 证民营企 业 50 指数 成份股、 新股(首次发行或 增发等) 以及法律 法规及中 国证 监会允许基 金投资的 其他金融 工具。 本 基金力争 日均 跟踪偏离度 的绝对值 不超过 0.1% , 年跟 踪误 差不超过 2%。 本基金的 业绩比较 基准为: 上证民营 企 业 50 指数。本基 金的基金 管理人鹏 华基金 管理有限公 司以本基 金为目标ETF, 募集 成立了 鹏华 上证民营企 业 50 交易 型开放式 指数证券 投资 基金联接基 金(以下简 称“鹏华 上证民企 50ETF 联接 基金”)。鹏 华上证民 企 50ETF 联接 基金为 契 约 型 开 放 式 基 金 , 投 资 目 标 与 本 基 金 类 似 , 将 绝 大 多 数 基 金 资 产 投 资 于 本 基 金。











































































































本财务报表 由本 基金 的基金管 理人鹏华 基金管理 有限 公司于本基 金的审计 报告日批 准报出。


民企ETF2018 年年 度报 告 第 24 页 共 61 页


7.4.2 会计 报表的编制基 础 本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则-基本 准则》 、 各项具体 会计准则 及相关规 定(以下 合称 “ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《 证券投 资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会(以下 简称 “中国基金 业协会”) 颁布的《 证券投资 基金会 计核 算业务指引》 、 《上证 民营企业 50 交易型 指数 证券投资基金基金合同》 和在财务报表附 注中所列示 的中国证监会、中国基金 业 协会发布的有 关 规定及允许 的基金行 业实务操 作编制。


本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。


7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明 本基金本年 度财务报 表符合企 业会计准 则的要求 ,真 实、完整地 反映了本 基金 2018 年 12 月 31 日的财务 状况以及2018 年 度的经营 成果和基 金净 值变动情况 等有关信 息。


7.4.4 重要 会计政策和会 计估计 7.4.4.1 会计 年度 本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月31 日 止。


7.4.4.2 记账 本位币 本基金的记 账本位币 为人民币 。


7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类 (1) 金融资 产的分类





金融资产 于初始 确认 时分类为: 以 公允价值 计量且其 变动计入 当期损益的金融资产、应 收款项、可供出 售金融资产 及持有至到期投资。金融 资产的分类取决 于 本基金对金融资产的持有 意图和持有能力 。本基金现 无金融资产分类为可供出 售金融资产及持 有 至到期投资 。





本 基金目前 以交易目 的持有的 股票投资 、 债 券投资、 资产支持 证券投 资和衍生 工具(主要 为权证投资) 分类为以 公允价值 计量且其 变动计 入当 期损益的金 融资产。 除 衍生工具 所产生的 金融 资产在资产负债表中以衍 生金融资产列示 外,以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资 产 在资产负债 表中以交 易性金融 资产列示 。





本基金持 有的 其他金融资产 分类为应收款项 ,包括银行存款、买入返 售金融资产和其 他 各类应收款项等。应收款 项是指在活跃市 场中没有报 价、回收金额固定或可确 定的非衍生金融 资 产。





(2) 金融负 债的分类





金融负债 于初始确认时分类 为:以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债及 其 他金融负债。 本基金目 前暂无金 融负债分 类为以 公允 价值计量且 其变动计 入当期损 益的金融 负债。民企ETF2018 年年 度报 告 第 25 页 共 61 页


本基金持有 的其他金 融负债包 括卖出回 购金融资 产款 和其他各类 应付款项 等。


7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认 金融资产或 金融负债 于本基金 成为金融 工具合同 的一 方时, 按公允 价值在资 产负债表 内确认。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产, 取得时发生的相关交易费 用计入当期损益 ; 对于支付的价款中包含的 债券或资产支持 证券起息日 或上次除息日至购买日止 的利息,单独确 认 为应收项目 。应收款 项和其他 金融负债 的相关交 易费 用计入初始 确认金额 。 对于以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融资 产,按照公允价值进行后 续计量;对于应 收 款项和其他 金融负债 采用实际 利率法, 以摊余成 本进 行后续计量 。 金融资产满足下列条件之 一的,予以终止 确认:(1) 收取该金融资产现金流量 的合同权 利终止 ; (2) 该金融资产已转移 ,且本基金将金融 资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方; 或 者(3) 该金融资产已转 移,虽然本基金既 没有转移也 没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风 险 和报酬,但 是放弃了 对该金融 资产控制 。 金融资产终 止确认时 ,其账面 价值与收 到的对价 的差 额,计入当 期损益。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解 除时,终止 确认该金融负债或义务已 解除的部分。终 止 确认部分的 账面价值 与支付的 对价之间 的差额, 计入 当期损益。


7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则 本基金持有的股票投资、 债券投资、资产 支持证券投 资和衍生工具(主要为权证 投资)按如下 原则确定公 允价值并 进行估值 : (1) 存在活 跃市场的 金融工具 按其估值 日的市 场交 易价格确定 公允价值; 估值日无 交易且最 近交 易日后未发生影响公允价 值计量的重大事 件的,按最 近交易日的市场交易价格 确定公允价值。 有 充足证据表明估值日或最 近交易日的市场 交易价格不 能真实反映公允价值的, 应对市场交易价 格 进行调整,确定公允价值 。与上述投资品 种相同,但 具有不同特征的,应以相 同资产或负债的 公 允价值为基 础, 并 在估值 技术中考 虑不同特 征因素的 影响。 特 征是指对 资产出 售或使用 的限制等, 如果该限制是针对资产 持 有者的,那么在 估值技术中 不应将该限制作为特征考 虑。此外,基金 管 理人不应考 虑因大量 持有相关 资产或负 债所产生 的溢 价或折价。 (2) 当金融 工具不存 在活跃市 场, 采用 在当前情 况下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息 支持民企ETF2018 年年 度报 告 第 26 页 共 61 页


的估值技术确定公允价值 。采用估值技术 时,优先使 用可观察输入值,只有在 无法取得相关资 产 或负债可观 察输入值 或取得不 切实可行 的情况下 ,才 可以使用不 可观察输 入值。 (3) 如经济 环境发生 重大变化 或证券发 行人发 生影 响金融工具 价格的重 大事件, 应 对估值进 行调 整并确定公 允价值。


7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销 本基金持有 的资产和承担的 负债基本为金融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的; 且 2) 交易双方准备按 净额结算时,金 融资产 与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。


7.4.4.7 实收 基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基 金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分 比 例计算认列。由于基金份 额折算引起的实 收基金份额 变动于基金份额折算日根 据折算前的基金 份 额数及确定的折算比例计 算认列。由于申 购和赎回引 起 的实收基金变动分别于 基金申购确认日 及 基金赎回确认日认列。上 述申购和赎回分 别包括基金 转换所引起的转入基金的 实收基金增加和 转 出基金的实 收基金减 少。


7.4.4.8 损益 平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金 指在申购或赎回基金份额 时,申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的 金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列,并于期末全额转 入未分配利润/( 累 计亏损)。


7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认 为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下 由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税及 由基金管理 人缴纳的增值税后的净额 确认为利息收入 。 基金投资在持有期间应取 得的红利于除权 日确认为投 资收益。资产支持证券在 持有期间收到的 款 项,根据资产支持证券的 预计收益率区分 属于资产支 持证券投资本金部分和投 资收益部分,将 本 金部分冲减资产支持证券 投资成本,并将 投资收益部 分扣除在适用情况下由基 金管理 人缴纳的 增 值税后的净额确认为利息收 入。





以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融资产在 持 有期间的公允价值变动扣 除在适用情况下 公允价值变 动产生的预估增值税后的 净额确认为公允 价民企ETF2018 年年 度报 告 第 27 页 共 61 页


值变动损益;于处置时, 其处置价格与初 始确认金额 之间的差额扣除在适用情 况下由基金管理 人 缴纳的增值税后的净额确 认为投资收益, 其中包括从 公允价值变动损益结转的 公允价值累计变 动 额。





应收款项 在持有期间确认的 利息收入按实际 利率法计算,实际利率法 与直线法差异较 小 的则按直线 法计算。


7.4.4.10 费用 的确认和计量 本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖 期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出 按实际利率 法计算,实际利率法与直 线法差异较小的 则 按直线法计 算。 7.4.4.11 基金 的收益分配政 策 每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益 以现金形 式分配。当基金份额净值 增长率超过标 的指数同期 增长率达 到 1%以上 时, 本基 金可以进 行收 益分配。 在 符合有关 基金收益 分配条件 的前 提下, 本基金每 年收益分 配次数最 多为 12 次, 每次收 益分配比例 根据以下 原则确定: 使 收益分 配 后基金份额净值增长率尽 可能贴近标的指 数同期增长 率。基于本基金的性质和 特点,本基金收 益 分配不须 以 弥补亏损 为前提, 收益分配 后基金份 额净 值有可能低 于面值。


经宣告 的拟分配 基金收益 于分红除 权日从所 有者 权益转出。


7.4.4.12 分部 报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部,以经 营分部为基础 确定报告分部并披露分部 信息。经营分部 是指本基金 内同时满足下列条件的组 成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中 产生收入、发生 费用;(2) 本基金的基金管理人能够 定期评价该组成 部 分的经营成 果, 以决定向 其配置资 源、 评价其 业绩;(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况、 经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果 两个或多 个经营分部具有相似的经 济特征,并且满 足 一定条件的 ,则合并 为一个经 营分部。 本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ,不需要 披露 分部信息。


7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作,本基金确 定以下类别股 票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下:





(1) 于 2017 年 12 月 25 日前, 对于在锁 定期内的 非公 开发行股票 ,根据中 国证监会 证监会计民企ETF2018 年年 度报 告 第 28 页 共 61 页


字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基 金执行<企 业会 计准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事 项的 通 知》 之附 件 《非公 开发行有 明确锁定 期股票的 公允价 值的确定方 法》 , 若在证 券交易所 挂牌的同 一 股票的市场交易收盘价低 于非公开发行股 票的初始投 资成本,按估值日证券交 易所挂牌的同一 股 票的市场交易收盘价估值 ;若在证券交易 所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行 股 票的初始投资成本,按锁 定期内已经过交 易天数占锁 定期内总交易天数的比例 将两者之间差价 的 一部分确认 为估值增 值。 自 2017 年 12 月 25 日起, 对 于在锁定期 内的非公 开发行股 票、 首次公 开 发行股票时公司股东公开 发售股份、通过 大宗交易取 得的带限售期的股票等流 通受限股票,根 据 中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试 行)> 的通知》之附件《 证券投资基金投 资流通受限股 票估值指引(试行)》(以下 简称“指引”) , 按估值日在证券交易所上 市交易的同一股 票的公允价 值扣除中证指数有限公司 根据指引所独立 提 供的该流通 受限股票 剩余限售 期对应的 流动性折 扣后 的价值进行 估值。





(2) 对于在证券交易所 上市或挂牌转让的 固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和 私募债券除外)及在银行间同 业市场交易的固定 收益 品种,根据中国证监会公 告[2017]13 号《中 国证监会关于 证券投资基 金估值业务的指 导意见》及 《中国证券投资基金业协 会估值核算工作 小 组关于 2015 年1 季度 固定收益 品种的估 值处理 标准》 采用估值技 术确定公 允价值 。 本基 金持有的 证券交易所上市或挂牌 转让的固定收益品 种(可转换 债券、资产支持证券和 私募债券除外),按 照 中证指数有限公司所独立 提供的估值结果 确定公允价 值。本基金持有的银行间 同业市场固定收 益 品种按照中 债金融估 值中心有 限公司所 独立提供 的估 值结果确定 公允价值 。


7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明 7.4.5.1 会计 政策变更的说 明 无。


7.4.5.2 会计 估计变更的说 明 无。


7.4.5.3 差错 更正的说明 无。


7.4.6 税项 根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税 [2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开民企ETF2018 年年 度报 告 第 29 页 共 61 页


营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的 补 充通 知》 、财 税[2016]140 号《 关 于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通 知》 、财税[2017]2 号《关 于资管产 品增值税 政策有关 问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《关于 资管产品增值税有关问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项 税额抵扣等增值 税 政策的通知 》及其他 相关财税 法规和实 务操作, 主要 税项列示如 下:





(1) 资管产 品运营过 程中发生 的增值税 应税行 为, 以 资管产品管 理人为增 值税纳税 人。 资管 产品管理人 运营资管 产品过程 中发生的 增值税应 税行 为, 暂适用 简易计税 方法, 按 照 3%的征 收率 缴纳增值税 。 对资 管产品 在 2018 年1 月1 日 前运营过 程中发生的 增值税应 税行为 , 未缴 纳增值税 的, 不再缴纳; 已 缴纳增值 税的, 已纳税 额从资 管产 品管理人以 后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。





对证券投 资基金管理人运用 基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值 税,对国债、地 方 政府债以及 金融同业 往来利息 收入亦免 征增值税 。 资 管产品管理 人运营资 管产品提 供的贷款 服务, 以2018 年1 月1 日起 产生的利 息及利息 性质的 收入 为销售额。 资 管产品管 理人运营 资管产品 转让 2017 年12 月31 日前 取得的基 金、 非 货物期货 , 可以 选 择按照实际 买入价计 算销售额 , 或者 以 2017 年最后一个 交易日的 基金份额 净值、非 货物期货 结算 价格作为买 入价计算 销售额。





(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ,包 括买卖股票 、债券的 差价收入 ,股票的 股息、 红利收入, 债券的利 息收入及 其他收入 ,暂不征 收企 业所得税。





(3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入, 应 由发 行债券的企 业在向基 金支付利 息时代扣 代缴 20% 的个人所 得税。对 基金从上 市公司取 得的股 息红 利所得,持 股期限 在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的,其股息 红利所得 全额计入 应纳税所 得额;持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的,暂 减按 50% 计入应纳 税所得额; 持股期限 超过 1 年 的, 暂免征 收个人所得 税。 对基金持 有的上市 公司限 售 股,解禁后取得的股息、 红利收入,按照 上述规定计 算纳税,持股时间自解禁 日起计算;解禁 前 取得的股息 、 红利 收入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所 得额。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人 所得税。





(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股 票 交易印花税,买入股票不征收 股票交易印花 税。





(5) 本基金 的城市维 护建设税 、 教育费 附加 和地方教育 费附加等 税费按照 实际缴纳 增值 税额的适用 比例计算 缴纳。 7.4.7 重要 财务报表项目 的说明 7.4.7.1 银行 存款 单位:人民 币元


民企ETF2018 年年 度报 告 第 30 页 共 61 页


项目


本期末


2018 年12 月31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


活期存款


691,311.56 761,845.38


定期存款


- - 其中:存款 期限 1 个 月以 内


- - 存款期限 1-3 个月


- -


存款期限 3 个月以上


- -


其他存款


- - 合计


691,311.56 761,845.38


7.4.7.2 交易 性金融资产 单位:人民 币元


项目


本期末


2018 年 12 月 31 日


成本


公允价值


公允价值变 动


股票


72,530,329.33 65,078,046.88 -7,452,282.45 贵金属投资- 金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


- - - 银行间市场


- - - 合计


- - - 资产支持证 券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


72,530,329.33 65,078,046.88 -7,452,282.45 项目


上年度末


2017 年 12 月 31 日


成本


公允价值


公允价值变 动


股票


77,015,509.80


87,895,345.08


10,879,835.28


贵金属投资- 金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


-


-


-


银行间市场


-


-


-


合计


-


-


-


资产支持证 券


-


-


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


77,015,509.80


87,895,345.08


10,879,835.28


注: 股票投资 项含可退 替代款估 值增值。


7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债 注: 截止本报 告期末及 上年度末 ,本基金 未持有 衍生 金融资产和 衍生金融 负债。


民企ETF2018 年年 度报 告 第 31 页 共 61 页


7.4.7.4 买入 返售金融资产 7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额 注: 截止本报 告期末及 上年度末 ,本基金 没有买 入返 售金融资产 余额


7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券 注: 截止本报 告期末及 上年度末 ,本基金 未持有 买断 式逆回购交 易中取得 的债券。


7.4.7.5 应收 利息 单位:人民 币元


项目


本期末


2018 年 12 月 31 日


上年度末


2017 年 12 月 31 日


应收活期存 款利息


138.30 152.40 应收定期存 款利息


- - 应收其他存 款利息


- - 应收结算备 付金利息


- 0.60 应收债券利 息


- - 应收资产支 持证券利 息


- - 应收买入返 售证券利 息


- - 应收申购款 利息


- - 应收黄金合 约拆借孳 息


- - 其他


- 0.10 合计


138.30 153.10 注: 其他为应 收结算保 证金利息 。


7.4.7.6 其他 资产 单位:人民 币元


项目


本期末


2018 年12 月 31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


其他应收款


- -


待摊费用


- -


可退替代


- - 合计


- - 注: 截止本报 告期末及 上年度末 ,本基金 未持有 其他 资产余额。


7.4.7.7 应付 交易费用 单位:人民 币元


项目


本期末


2018 年12 月31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


交易所市场 应付交易 费用


24,835.37 10,440.40 银行间市场 应付交易 费用


- - 合计


24,835.37 10,440.40 民企ETF2018 年年 度报 告 第 32 页 共 61 页


7.4.7.8 其他 负债 单位:人民 币元


项目


本期末


2018 年12 月 31 日


上年度末


2017 年 12 月31 日


应付券商交 易单元保 证金


- - 应付赎回费


- - 预提费用 345,000.00 545,000.00 应付指数使 用费 50,000.00 50,000.00 可退替 代款 864.00 - 合计


395,864.00 595,000.00 7.4.7.9 实收 基金 金额单位: 人民币元


项目


本期


2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日


基金份额( 份)


账面金额


上年度末 47,124,067.00


54,979,431.43 本期申购


13,500,000.00


15,750,387.65


本期赎回( 以“- ”号 填列)


-11,000,000.00


-12,833,649.18


基金拆分/份 额折算前


-


-


基金拆分/份 额折算调 整


-


-


本期申购


-


-


本期赎回( 以“- ”号 填列)


-


-


本期末


49,624,067.00


57,896,169.90


注: 投资者申 购、赎回 的基金份 额需为最 小申购 、赎 回单位的整 数倍。 7.4.7.10 未分 配利润 单位:人民 币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润 合计


上年度末 46,542,954.70 -13,513,895.72 33,029,058.98 本期利润


-6,733,469.26 -18,332,117.73 -25,065,586.99


本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动 数


2,042,708.47 -2,598,631.04 -555,922.57 其中:基金 申购款


12,307,750.81 -8,783,158.25 3,524,592.56 基金赎回款


-10,265,042.34 6,184,527.21 -4,080,515.13 本期已分配 利润


- - - 本期末


41,852,193.91 -34,444,644.49 7,407,549.42 7.4.7.11 存款 利息收入 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日


上年度可比 期间


2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日


活期存款利 息收入


6,576.40 5,565.05 民企ETF2018 年年 度报 告 第 33 页 共 61 页


定期存款利 息收入


- - 其他存款利 息收入


- - 结算备付金 利息收入


168.95 166.88 其他


7.83 3.68 合计


6,753.18 5,735.61 注: 其他为结 算保证金 利息收入 。


7.4.7.12 股票 投资收益 7.4.7.12.1 股票 投资收益项目 构成


单位:人民 币元


项目


本期


2018年1月1 日至2018 年12 月31 日 上年度可比 期间


2017年1月1 日至2017 年12月 31日


股 票 投 资 收 益 ——买卖 股票差价收 入


-6,616,292.09 -833,403.36 股 票 投 资 收 益 ——赎回 差价收入


-223,285.63 943,102.56 股 票 投 资 收 益 ——申购 差价收入


- - 合计


-6,839,577.72 109,699.20 7.4.7.12.2 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入


单位:人民 币元


项目


本期


2018 年 1 月1 日至 2018 年12 月 31 日


上年度可比 期间


2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 卖出股票成 交总额


21,178,938.46


10,158,493.68


减: 卖出股票 成本总 额


27,795,230.55


10,991,897.04


买卖股票差 价收入


-6,616,292.09


-833,403.36


7.4.7.12.3 股票 投资收益 —— 赎回差价收 入


单位:人民 币元


项目


本期


2018 年1月1 日至2018 年12月31 日 上年度可比 期间


2017 年1月1 日至2017 年12月 31日


赎回基金份 额对价总 额


16,914,164.31 19,504,383.31 减: 现金支付 赎回款总 195,128.31 1,142,379.31 民企ETF2018 年年 度报 告 第 34 页 共 61 页





减: 赎回股票 成本总额


16,942,321.63 17,418,901.44 赎回差价收 入


-223,285.63 943,102.56 7.4.7.12.4 股票 投资收益 —— 申购差价收 入


注: 无。


7.4.7.13 债券 投资收益 7.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成 注: 无。


7.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入 注: 无。


7.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入 注: 无。


7.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入 注: 无。


7.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益 注: 无。


7.4.7.14 贵金 属投资收益 7.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成 注: 无。


7.4.7.14.2 贵金 属投 资收益—— 买卖贵金 属差价收入 注: 无。


7.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入 注: 无。


民企ETF2018 年年 度报 告 第 35 页 共 61 页


7.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入 注: 无。


7.4.7.15 衍生 工具收益 7.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入 注: 无。


7.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资收 益 注: 无。


7.4.7.16 股利 收益 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年 1 月1 日至 2018 年12 月 31 日


上年度可比 期间


2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日


股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益


1,147,474.57 1,130,465.87 基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益


- - 合计


1,147,474.57 1,130,465.87 7.4.7.17 公允 价值变动收益 单位:人民 币元


项目名称


本期


2018 年 1 月1 日至 2018 年 12 月31 日


上年度可比 期间


2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日


1.交易性金 融资产


-18,332,117.73 14,210,041.65 股票投资


-18,332,117.73 14,210,041.65 债券投资


- - 资产支持证 券投资


- - 基金投资


- - 贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减: 应 税金融商 品公允价 值 变动产生的 预估增值 税


- - 合计


-18,332,117.73 14,210,041.65 7.4.7.18 其他 收入 单位:人民 币元


民企ETF2018 年年 度报 告 第 36 页 共 61 页


项目


本期


2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日


上年度可比 期间


2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日


基金赎回费 收入


- -


替代损益


-3,888.00 10,137.00


合计


-3,888.00 10,137.00


注: 替代损益 收入是指 投资者采 用可以现 金替代 方式 申购本基金 时, 补入被 替代的股 票的实际 买入 成本与申购确认日估值的 差额,或强制退 款的被替代 股票在强制退款计算日与 申购确认日估值 的 差额。


7.4.7.19 交易 费用 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比 期间


2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 交易所市场 交易费用


64,202.19 30,681.38


银行间市场 交易费用


- -


合计


64,202.19 30,681.38


7.4.7.20 其他 费用 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比 期间


2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 审计费用


45,000.00 45,000.00


信息披露费


220,000.00 300,000.00


银行汇划费 用 424.00 388.00


指数使用费 200,000.00 200,000.00


上市年费 60,000.00 60,000.00


合计


525,424.00 605,388.00


7.4.7.21 分部 报告 无。 7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明 7.4.8.1 或有 事项 无。 7.4.8.2 资产 负债表日后事 项 无。 7.4.9 关联 方关系 关联方名称


与本基金的 关系


鹏华基金管 理有限公 司(“鹏华 基金公司 ”) 基金管理人 民企ETF2018 年年 度报 告 第 37 页 共 61 页


中国工商银 行股份有 限公司(“ 中国工商 银行”) 基金托管人 国信证券股 份有限公 司( “国信 证券” ) 基金管理人 的股东、 基金的一 级交易商 意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司





(Eurizon Capital SGR S.p.A.) 基金管理人 的股东 深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东 鹏华资产管 理有限公 司 基金管理人 的子公司 鹏华上证民 营企业 50 交易型 开放式指 数证券投 资基金联接 基金(“鹏 华 上证民 企 50ETF 联接基 金”) 本基金的基 金管理人 管理的其 他基金 注:1、本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害关 系的 关联方没有 发生变化 。 2、下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。


7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易 7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易 7.4.10.1.1 股票 交易 注: 无。 7.4.10.1.2 债券 交易 注: 无。 7.4.10.1.3 债券 回购交易 注: 无。 7.4.10.1.4 权证 交易 注: 无。 7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金 注: 无。


7.4.10.2 关联 方报酬 7.4.10.2.1 基金 管理费


单位:人 民币元


项目


本期


2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日


上年度可比 期间


2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日


民企ETF2018 年年 度报 告 第 38 页 共 61 页


当期发生的 基金应支 付的管理 费


378,837.60 421,737.22 其中: 支付销售 机构的客 户维护 费


-


-


注: 支付基金 管理人鹏 华基金公 司的管理 人报酬 年费 率为 0.50% , 逐日计提 , 按月支 付。 日管 理费 =前一日基 金资产净 值×0.50% ÷当年天 数。 7.4.10.2.2 基金 托管费 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日


上年度可比 期间


2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日


当期发生的 基金应支 付的托管 费


75,767.50 84,347.48 注: 支付基金 托管人中 国工商银 行的托管 费年费 率为 0.10% , 逐日 计提, 按 月支付。 日托管费 =前 一日基金资 产净值×0.10% ÷当 年天数。 7.4.10.2.3 销售 服务费 注: 无。


7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易 注: 本基金本 报告期及 上年度可 比较期间 没有与 关联 方进行银行 间同业市 场的债券( 含回购) 交易。


7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况 7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况 注: 本基金本 年度及上 年度可比 报告期管 理人未 投资 、持有本基 金。 7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况 关联方名称


本期末


2018 年 12 月31 日


上年度末


2017 年12 月31 日


持有的


基金份额


持有的基金 份额


占基金总份 额的比 例(%)


持有的


基金份额


持有的基金 份额


占基金总份 额的比例 (% )


民企ETF2018 年年 度报 告 第 39 页 共 61 页


中国工商银行 -鹏华上证民 营企业50 交易 型开放式指数 证券投资基金 联接基金


42,106,926.00


84.85


40,901,926.00


86.80


注: 除 基金 管理人 以外 的其他 关联 方投资 本基 金的费率 标准 与其他 相同 条件的 投资 者适用 的费 率 标准相一致 。 7.4.10.5 由关 联方保管的 银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入


单位:人 民币元


关联方名称


本期


2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日


上年度 可比 期间


2017年1月1 日至2017 年12 月31 日


期末余额


当期利息收 入


期末余额


当期利息收 入


中国工商银 行


691,311.56


6,576.40


761,845.38


5,565.05


7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况 注: 本基金在 本报告期 内及上年 度可比期 间内未 参与 本管理人、 管理 人控股股 东、 托管人、 委 托人 及委托人控 股股东承 销的证券 。 7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明 无。 7.4.11 利润 分配情况 注: 本基金本 报告期内 未进行利 润分配。


7.4.12 期末 本基金持有的 流通受限证 券 7.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券 注: 无。 7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票 金额单位: 人民币元


股票代 码


股票 名称


停牌日 期


停牌原 因


期末


估值单 价


复牌 日期


复牌


开盘单 价


数量 (股)


期末


成本总额


期末


估值总额


备注


600485 信威 集团 2016 年 12 月 26 日 重大事 项 14.59 - - 129,034 2,583,259.78 1,882,606.06 - 民企ETF2018 年年 度报 告 第 40 页 共 61 页


7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券 7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购 无。


7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购 无。 7.4.13 金融 工具风险及管 理 7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构 本基金为被动式指数基金 ,其预期的风险和 收益高于 货币市场基金、债券型基 金、混合型基 金。 本基 金主要投 资于标 的指数成 份股和备 选成份股 。 本基 金在日常 经营活动 中面临的 与这些金 融工具相关的风险主要包 括信用风险、流 动性风险及 市场风险。本基金的基金 管理人从事风险 管 理的主要目标是争取将以 上风险控制在限 定的范围之 内,力争实现基金净值增 长率与标的指数 增 长率间的高 度正相关 , 并 保持跟踪 误差在合 同约定的 范围内。 本基金 的基金管 理人致力 于全面内 部控制体系的建设,建立 了从董事会层面 到各业务部 门的风险管理组织架构。 本基金的基金管 理 人在董事会 下设风险 控制和合 规审计委 员会, 主 要负 责制定基金 管理人风 险控制战 略和控制 政策、 协调突发重大风险等事项 ;督察长负责对 基金管理人 各业务环节合法合规运作 进行监督检查, 组 织、指导基金管理人内部 监察稽核工作, 并可向董事 会和中国证监会直接报告 ;在公司内部设 立 独立的监察稽核部,专职 负责对基金管理 人各部门、 各业务的风险控制情况进 行督促和检查, 并 适时提 出整 改建议。 本基金的 基金管理 人对于金 融工 具的风险管 理方法主 要是通过 定性分析 和定 量分析的方法去估测各种 风险产生的可能 损失。从定 性分析的角度出发,判断 风险损失的严重 程 度和出现同类风险损失的 频度。而从定量 分析的角度 出发,根据本基金的投资 目标,结合基金 资 产所运用金融工具特征通 过特定的风险量 化指标、模 型,日常的量化报告,确 定风险损失的限 度 和相应置信程度,及时可 靠地对各种风险 进行监督、 检查和评估,并通过相应 决策,将风险控 制 在可承受的 范围内。


7.4.13.2 信用 风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任,或者基金所 投资 证券的发行人 出现违约、 拒绝 支付到期 本息等情 况, 导致基 金资产 损失和收益 变化的风 险。 本基金 的基金管 理 人在交易前对交易对手的 资信状况进行了 充分的评估 。本基金的银行存款存放 在本基金的托管 行 中国工商银 行股份有 限公司 , 与该 银行存款 相关的信 用风险不重 大。 本基金在 交易所进 行的交易 均以中国证 券登记结 算有限责 任公司为 交易对手 完成 证券交收和 款项清算, 违约风险 可能性很 小;民企ETF2018 年年 度报 告 第 41 页 共 61 页


在银行间同业市场进行交 易前均对交易对 手进行信用 评估并对证券交割方式进 行限制以控制相 应 的信用风险 。 本 基金的基 金管理人 建立了信 用风险管 理流程, 通过对投 资品种 信用等级 评估来控 制证券发行 人的信用 风险,且 通过分散 化投资以 分散 信用风险。 于 2018 年 12 月 31 日,本 基金 未持有信用 类债券(2017 年 12 月31 日: 未持有) 。


7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资 注: 无。


7.4.13.2.2 按短 期信用评级列 示的资产支 持证券投资 注: 无。


7.4.13.2.3 按短 期信用评级列 示的同业存 单投资 注: 无。


7.4.13.2.4 按长 期信用评级列 示的债券投 资


注: 无。


7.4.13.2.5 按长 期信用评级列 示的资产支 持证券投资 注: 无。


7.4.13.2.6 按长 期信用评级列 示的同业存 单投资 注: 无。


7.4.13.3 流动 性风险


流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动 性风险一方 面来自于基金 份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额,另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃 而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现。 针 对兑 付赎回资金的流动性风险 ,本基金的基金 管理人每日 对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并 预 测流动性需求,保持基金 投资组合中的可 用现金头寸 与之相匹配。本基金的基 金管理人在基金 合 同中设计了巨额赎回条款 ,约定在非常情 况下赎回申 请的处理方式,控制因开 放申购赎回模式 带 来的流动性 风险, 有效保 障基金持 有人利 益。 针对投 资品种变现 的流动性 风 险, 本基金 的基金 管 理人通过独立的风险管理 职能部门设定流 动性比例要 求,对流动性指标进行持 续的监测和分析 ,民企ETF2018 年年 度报 告 第 42 页 共 61 页


包括组合持仓集中度指标 、组合在短时间 内变现能力 的综合指标、组合中变现 能力较差的投资 品 种比例以及流通受限制的 投资品种比例等 。本基金所 持大部分证券在证券交易 所上市,其余亦 可 在银行间同业市场交易, 因此除附注中列 示的部分基 金资产流通暂时受限制不 能自由转让的情 况 外,其余金融资产均能以 合理价格适时变 现。此外, 本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入 短 期资金应对 流动性需 求, 其上限一 般不超过 基金持有 的债券投资 的公允价 值。 本基 金所 持有的全 部金融负债的合约约定到 期日均为一个月 以内且不计 息,可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无 固定到期日 且不计息 ,因此账 面余额即 为未折现 的合 约到期现金 流量。


7.4.13.3.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析 注: 无。 7.4.13.3.2 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析


本基金的基金管理 人在基金运作过程 中严格按照 《公开募集证券投资基金 运作管理办法》 及 《公开募集 开放式证 券投资基 金流动性 风险管理 规定 》 (自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ) 等法规 的要 求对本基金组合资产的流 动性风险进行管 理,通过独 立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集 中 度指标 、流通受限制的投 资品种比例以及 组合在短时 间内变现能力的综合指标 等流动性指标进 行 持续的监测 和分析。





本基金所持部分证 券在证券交易所上 市,其余亦 可在银行间同业市场交易 ,部分基金资产 流 通暂时受限 制不能自 由转让的 情况参见 附注 “期末 本 基金持有的 流通受限 证券” 。 此外, 本 基金可 通过卖出回购金融资产方 式借入短期资金 应对流动性 需求,其上限一般不超过 基金持有的债券 投 资的公允价 值。本基 金主动投 资于流动 性受限资 产的 市值合计不 得超过基 金资产净 值的 15% 。





7.4.13.4 市场 风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金 流量因所处市场各类价 格因素的变动 而发生波动 的风险, 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。


7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感民企ETF2018 年年 度报 告 第 43 页 共 61 页


性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还 面 临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险。 本基金 持有的利 率敏 感性资产为银行存款、结 算备付金及部分 应收申购款 ,其余金融资产和金融负 债均不计息,因 此 本基金的收入及经营活动 的现金流量在很 大程度上独 立于市场利率变化。本基 金的基金 管理人 定 期对本基金 面临的利 率敏感性 缺口进行 监控。


7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口 单位:人民 币元


本期末


2018 年12 月31 日


1 年以内


1-5 年


5 年以上


不计息


合计


资产








银行存款 691,311.56 - - - 691,311.56 存出保证金 91.12 - - - 91.12 交易性金融 资产 - - - 65,078,046.88 65,078,046.88 应收利息 - - - 138.30 138.30 应收证券清 算款 - - - 12,320.00 12,320.00 资产总计


691,402.68 - - 65,090,505.18 65,781,907.86 负债








应付管理人 报酬 - - - 27,514.99 27,514.99 应付托管费 - - - 5,503.00 5,503.00 应付证券清 算款 - - - 24,471.18 24,471.18 应付交易费 用 - - - 24,835.37 24,835.37 其他负债 - - - 395,864.00 395,864.00 负债总计


- - - 478,188.54 478,188.54 利率敏感度 缺口


691,402.68 - - 64,612,316.64 65,303,719.32 上年度末


2017 年12 月31 日


1 年以内


1-5 年


5 年以上


不计息


合计


资产








银行存款 761,845.38 - - - 761,845.38 结算备付金 1,287.18 - - - 1,287.18 存出保证金 256.06 - - - 256.06 交易性金融 资产 - - - 87,895,345.08 87,895,345.08 应收利息 - - - 153.10 153.10 资产总计


763,388.62


-


-


87,895,498.18


88,658,886.80


负债








应付管理人 报酬 - - - 37,463.32 37,463.32 应付托管费 - - - 7,492.67 7,492.67 应付交易费 用 - - - 10,440.40 10,440.40 其他负债 - - - 595,000.00 595,000.00 负债总计


- -


-


650,396.39


650,396.39


利率敏感度 缺口


763,388.62


-


-


87,245,101.79


88,008,490.41


注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的账面 价值, 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者民企ETF2018 年年 度报 告 第 44 页 共 61 页


予以分类。


7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析 于 2018 年 12 月 31 日,本 基金持有 的交易性 债券投 资公允价值 占基金资 产净值的 比例为 0.00% 。 (2017 年 12 月 31 日 :未持有 ),因此 当利率发 生合 理、可能的 变动时, 对于本基 金资产净 值无 重大影响(2017 年 12 月31 日 :同)


7.4.13.4.2 外汇 风险


外汇风险是指金融 工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基 金的所有资 产及负债 以人民币 计价,因 此无重大 外汇 风险。


7.4.13.4.3 其他 价格风险


其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于标的指数成份股 和备选成份股, 所 面临的其他价格风险来源 于标的指数成份 股和备选成 份股证券发行主体自身经 营情况或特殊事 项 的影响, 也可能 来源于证 券市场整 体波动 的影响。 本 基金为被动 式指数基 金, 原则上采 用完全 复 制的方法,按照个股在标 的指数中的基准 权重构 建投 资组合。基金所构建的指 数化投资组合将 根 据标的指数成份股及其权 重的变动而进行 相应调整。 同时,本基金还将根据法 律法规中的投资 比 例限制、申购赎回变动情 况、新股增发等 变化,对基 金投资组合进行相应调整 ,以保证基金份 额 净值增长率 与标的指 数间的高 度正相关 和跟踪误 差最 小化。 本基 金通过投 资组合的 分散化降 低其 他价格风险 。 本 基金主要 投资于指 数的成份 股及其备 选成份股 , 其投资 比例不 低于基金 资产净值 的95% 。 此 外, 本基 金的基金 管理人每 日对本基 金所 持有的证券 价格实施 监控, 定 期运用多 种定 量方法对基 金进行风 险度量, 包括 VaR (Value at Risk )指标等 来测试本 基金面临 的潜在价 格风 险,及时可 靠地对风 险进行跟 踪和控制 。


7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口 金额单位: 人民币元


项目


本期末


2018 年12 月31 日


上年度末


2017 年12月31 日


公允价值


占基金资产 净值比 例(%)


公允价值


占基金资产 净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


65,078,046.88


99.65


87,895,345.08


99.87


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


民企ETF2018 年年 度报 告 第 45 页 共 61 页


交易性金融资产 -债券投资


- - - -


交易性金融资产 -贵金属投 资


- - - -


衍生金融资 产


-权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


65,078,046.88 99.65


87,895,345.08 99.87


7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析


假设


除业绩比较 基准外的 其他市场 变量保持 不变 相关风险变 量的变 动


对资产负债 表日基金 资产净值 的


影响金额( 单位:人 民币元)


本期末 (2018 年12 月31 日)


上年度末 (2017 年 12 月 31 日 )


分析 业 绩 比 较 基 准 上 升 5% 3,165,726.23 4,378,322.26


业 绩 比 较 基 准 下 降 5% -3,165,726.23 -4,378,322.26


7.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险 注: 无。


7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项 (1) 公允价 值 (a)


金融 工具公允 价值计量 的方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允 价值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最低 层 次决定:


第一层次: 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。 第二层次: 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。 第三层次: 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。


(b)


持续 的以公允 价值计量 的金融工 具 (i)


各层 次金融工 具公允价 值 民企ETF2018 年年 度报 告 第 46 页 共 61 页


于2018 年 12 月31 日 , 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第 一层次的余 额为 63,195,440.82 元 , 属于第 二层次的 余额为 1,882,606.06 元, 无属于第 三层次的 余额(2017 年12 月 31 日: 第一层 次 83,549,440.20 元 , 第二层次 4,345,904.88 元, 无第三 层次) 。


(ii)


公 允价值所 属层次间 的重大变 动


本基金以导 致各层次 之 间转换 的事项发 生日为确 认各 层次之间转 换的时点 。


对于证券交 易所上市 的股票和 债券 , 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易不活 跃) 、 或属于非 公开发行 等情况, 本基 金不会 于停牌日 至交易恢复 活跃日期 间、 交易不活 跃期间 及 限售期间将相关股票和债 券的公允价值列 入第一层次 ;并根据估值调整中采用 的不可观察输入 值 对于公允价 值的影响 程度,确 定相关股 票和债券 公允 价值应属第 二层次还 是第三层 次。


(iii)


第 三层次公 允价值余 额和本期 变动金 额 无。


(c)


非 持续的以 公允价值 计量的金 融工具 于2018 年 12 月31 日 ,本基金 未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2017 年 12 月 31 日: 同) 。


(d)


不以 公允价值 计量的金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要 包括应收款 项和其他金融负债,其账 面价值与公允价 值 相差很小。


(2)


基金 申购款 于 2018 年度, 本基金申 购基金份 额的对价 总额为 19,274,980.21 元(2017 年 度:11,773,161.20 元) , 其中包 括以股票 支付的申 购款 19,106,847.00 元 和以现金支 付的申购 款 168,133.21 元(2017 年度: 其中包 括以股票 支付的申 购款 10,574,495.00 元和以现金 支付的申 购款 1,198,666.20 元) 。


(3)


除公 允价值和 基金申购 款外,截 至资产 负债 表日本基金 无需要说 明的其他 重要事项 。 民企ETF2018 年年 度报 告 第 47 页 共 61 页


。 §8 投 资 组合 报告 8.1 期末 基金资产组合 情况


金额单位: 人民币元


序号


项目


金额


占基金总资 产的比例 (%)


1


权益投资


65,078,046.88 98.93 其中:股票


65,078,046.88 98.93 2 基金投资


- - 3


固定收益投 资


- - 其中:债券


- -





资产支持 证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品 投资


- - 6


买入返售金 融资产


- - 其中:买断式回购的买 入返售金融资 产


- - 7


银行存款和 结算备付 金合计


691,311.56 1.05 8


其他各项资 产


12,549.42 0.02 9


合计


65,781,907.86 100.00 8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合 8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合 代码


行业类别


公允价值( 元)


占基金资产 净值比例(%)


A


农、林、 牧 、渔业


- - B


采矿业


2,211,921.52 3.39 C


制造业


46,448,820.09 71.13 D


电力、热力 、燃气 及水生产和 供应 业


- - E


建筑业


- - F


批发和零售 业


2,099,558.60 3.22 G


交通运输 、仓储和 邮政业


236,000.00 0.36 H


住宿和餐饮 业


- - I


信息传输 、软件和 信息技术服 务业


5,036,977.86 7.71 J


金融业


2,353,851.40 3.60 K


房地产业


6,137,069.41 9.40 民企ETF2018 年年 度报 告 第 48 页 共 61 页


L


租赁和商务 服务 业


227,424.00 0.35 M


科学研究和 技术 服务业


326,424.00 0.50 N


水利、环 境和公共 设施管理业


- - O


居民服务 、修理和 其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会 工作


- - R


文化、体 育和娱乐 业


- - S


综合


- - 合计


65,078,046.88 99.65 8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合 注: 无。 8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股 通 投资股票投 资组合 注: 无。 8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细 8.3.1


期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细 金额单位: 人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值( 元)


占基金资产 净值比例 (%)


1 600276 恒瑞医药 154,041 8,125,662.75 12.44 2 603288 海天味业 56,800 3,907,840.00 5.98 3 600031 三一重工 349,742 2,916,848.28 4.47 4 600340 华夏幸福 104,090 2,649,090.50 4.06 5 601012 隆基股份 135,960 2,371,142.40 3.63 6 600660 福耀玻璃 98,000 2,232,440.00 3.42 7 601933 永辉超市 266,780 2,099,558.60 3.22 8 600703 三安光电 170,756 1,931,250.36 2.96 9 600518 康美药业 207,798 1,913,819.58 2.93 10 600485 信威集团 129,034 1,882,606.06 2.88 11 600570 恒生电子 34,203 1,777,871.94 2.72 12 600089 特变电工 258,722 1,756,722.38 2.69 13 600352 浙江龙盛 170,794 1,648,162.10 2.52 14 600196 复星医药 70,233 1,634,321.91 2.50 15 600487 亨通光电 87,460 1,491,193.00 2.28 16 601155 新城控股 62,900 1,490,101.00 2.28 17 600867 通化东宝 100,300 1,394,170.00 2.13 18 600588 用友网络 62,786 1,337,341.80 2.05 民企ETF2018 年年 度报 告 第 49 页 共 61 页


19 600522 中天科技 160,973 1,311,929.95 2.01 20 603993 洛阳钼业 323,600 1,216,736.00 1.86 21 600177 雅戈尔 164,289 1,181,237.91 1.81 22 600516 方大炭素 70,141 1,172,056.11 1.79 23 600535 天士力 59,425 1,140,960.00 1.75 24 600438 通威股份 127,100 1,052,388.00 1.61 25 600109 国金证券 146,648 1,049,999.68 1.61 26 600066 宇通客车 87,013 1,031,104.05 1.58 27 600256 广汇能源 264,677 995,185.52 1.52 28 603799 华友钴业 32,380 974,961.80 1.49 29 600699 均胜电子 41,272 964,113.92 1.48 30 601138 工业富联 82,300 953,857.00 1.46 31 600208 新湖中宝 281,600 816,640.00 1.25 32 600804 鹏博士 94,004 660,848.12 1.01 33 600079 人福医药 61,836 627,017.04 0.96 34 600816 安信信托 142,656 623,406.72 0.95 35 601233 桐昆股份 63,400 618,784.00 0.95 36 603986 兆易创新 9,900 616,968.00 0.94 37 601216 君正集团 221,280 579,753.60 0.89 38 601360 三六零 26,800 545,916.00 0.84 39 603160 汇顶科技 6,200 487,940.00 0.75 40 600884 杉杉股份 36,900 476,748.00 0.73 41 601633 长城汽车 78,958 442,164.80 0.68 42 601966 玲珑轮胎 31,300 427,245.00 0.65 43 600291 西水股份 41,100 422,919.00 0.65 44 603444 吉比特 2,700 399,600.00 0.61 45 600645 中源协和 20,100 326,424.00 0.50 46 600446 金证股份 33,200 315,400.00 0.48 47 600155 华创阳安 34,200 257,526.00 0.39 48 600233 圆通速递 23,600 236,000.00 0.36 49 603260 合盛硅业 5,200 227,760.00 0.35 50 601828 美凯龙 20,600 227,424.00 0.35 51 603305 旭升股份 4,500 136,890.00 0.21 8.3.2


期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细 注: 无。 8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动 8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细 金额单位: 人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买 入金额


占期初基金 资产净值 比例(%)


1 603288 海天味业 3,765,937.00 4.28 民企ETF2018 年年 度报 告 第 50 页 共 61 页


2 600867 通化东宝 1,426,658.00 1.62 3 600660 福耀玻璃 1,238,391.00 1.41 4 601138 工业富联 950,713.00 1.08 5 600276 恒瑞医药 943,126.00 1.07 6 600438 通威股份 940,652.00 1.07 7 601360 三六零 865,462.00 0.98 8 600383 金地集团 840,195.00 0.95 9 600340 华夏幸福 768,955.00 0.87 10 600016 民生银行 688,700.00 0.78 11 603986 兆易创新 680,398.00 0.77 12 601233 桐昆股份 677,522.00 0.77 13 603993 洛阳钼业 656,036.00 0.75 14 600031 三一重工 583,999.00 0.66 15 600291 西水股份 540,611.00 0.61 16 600699 均胜电子 404,544.00 0.46 17 601012 隆基股份 345,611.00 0.39 18 601828 美凯龙 338,974.00 0.39 19 600703 三安光电 335,168.00 0.38 20 603799 华友钴业 331,504.00 0.38 注: 买入金额 按买入成 交金额( 成交单价 乘以成 交数 量)填列, 不考虑相 关交易费 用。 8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细 金额单位: 人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖 出金额


占期初基金 资产净值 比例(%)


1 600016 民生银行 10,168,752.48 11.55 2 600383 金地集团 1,376,492.68 1.56 3 601099 太平洋 1,094,907.00 1.24 4 600490 鹏欣资源 952,271.00 1.08 5 600655 豫园股份 880,442.58 1.00 6 600157 永泰能源 711,266.36 0.81 7 600584 长电科技 617,120.00 0.70 8 600873 梅花生物 535,049.00 0.61 9 600276 恒瑞医药 517,284.00 0.59 10 600503 华丽家族 344,129.00 0.39 11 600565 迪马股份 294,945.00 0.34 12 600518 康美药业 235,715.00 0.27 13 601163 三角轮胎 229,081.00 0.26 14 603993 洛阳钼业 215,906.00 0.25 15 600074 *ST 保千 205,058.00 0.23 16 600759 洲际油气 195,537.36 0.22 17 600703 三安光电 170,359.00 0.19 18 600196 复星医药 164,854.00 0.19 民企ETF2018 年年 度报 告 第 51 页 共 61 页


19 600340 华夏幸福 131,640.00 0.15 20 600487 亨通光电 128,409.00 0.15 注: 卖出金额 按卖出成 交金额( 成交单价 乘以成 交数 量)填列, 不考虑相 关交易费 用。


8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额 单位: 人民 币元


买入股票成 本(成交 )总额


21,145,524.71 卖出股票收 入(成交 )总额


21,178,938.46 注: 买入股票 成本、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 ( 成交单价乘 以成交数 量) 填 列, 不 考虑相关 交易费用。


8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合 注: 本基金本 报告期末 未持有债 券。 8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细 注: 本基金本 报告期末 未持有债 券。


8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细 注: 本基金本 报告期末 未持有资 产支持证 券。


8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细 注: 本基金本 报告期末 未持有贵 金属。 8.9 期末 按公允价值占 基金 资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细 注: 本基金本 报告期末 未持有权 证。 8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明 8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细 注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未包含 股指期 货投 资 8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策 本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含股 指期货投 资 8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明 8.11.1 本期 国债期货投资 政策 本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。 8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细


注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未包含 国债期 货投 资。 民企ETF2018 年年 度报 告 第 52 页 共 61 页


8.11.3 本期 国债期 货投资 评价 本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。 8.12 投资 组合报告附注 8.12.1


康美药业 本 组合投资 的前十名 证券之一 康美药 业股 份有限公司 (以 下简称 “康 美药业”, “公 司” )于 2018 年 12 月 28 日收 到中国证 券监督管 理委 员会(以下 简称“中 国证监会” ) 《调查 通知 书》 (编号: 粤证调查 通字 180199 号) : “因你公 司涉 嫌信息披露 违法违规 ,根据《 中华人民 共和 国证券法》的有关规定 ,我会决定对你公 司立案调查 ,请予以配合。 ” 康美药 业公告表示将全 面 配合中国证 监会的调 查工作, 并严格按 照监管要 求履 行信息披露 义务。


对上述 股票的投资 决策程序的说明: 本基金为指 数基金,为更好地跟踪标 的指数,控制跟 踪 误差, 对该证 券的投资 属于按照 指数成分 股的权 重进 行配置, 符合指数 基金的 管理规定 , 该证 券的 投资已执行 内部严格 的投资决 策流程, 符合法律 法规 和公司制度 的规定。








8.12.2


本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库。 8.12.3 期末 其他各项资产 构成 单位:人民 币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


91.12 2


应收证券清 算款


12,320.00 3


应收股利


- 4


应收利息


138.30 5


应收申购款


- 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


12,549.42 8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细 注: 本基金本 报告期末 未持有处 于转股期 的可转 换债 券。 8.12.5 期末 指数投资前十 名股票中存 在流通受限 情况的说 明 金额单位: 人民币元


民企ETF2018 年年 度报 告 第 53 页 共 61 页


序号


股票代码


股票名称


流通受限部 分 的公允价值


占基金资产 净 值比例(%)


流通受限情 况 说明


1 600485 信威集团 1,882,606.06 2.88


重大事项 8.12.6


期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明 注: 无。


8.12.7 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分 由于四舍五 入的原因 ,投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。 §9 基 金 份额 持有 人信 息 9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构 9.1.1


本基 金的期末基 金份额持有 人户数及持有 人结构 份额单位: 份


持有人户数 ( 户)


户均持有的 基金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比 例 (%)


持有份额


占总份额比 例 (% )


384 129,229.34 43,569,105.00 87.80


6,054,962.00 12.20


9.1.2


目标 基金的期末 基金份额持 有人户数及持 有人结 构 项目


持有份额( 份)


占总份额比 例 (% )


中国工商银 行-鹏华 上证民 营企业50 交 易型开放 式指数 证券投资基 金联接基 金 42,106,926.00 84.85 9.2 期末 上市基金前十 名持有人 序号


持有人名称


持有份额( 份)


占上市总份 额比例(% )


1 方正证券股 份有限公 司 826,449.00 1.67


2 招商证券股 份有限公 司 635,730.00 1.28


3 王贺成 438,400.00 0.88


4 王仲伟 408,300.00 0.82


5 邵贵祥 300,000.00 0.60


6 万锐 257,137.00 0.52


7 黄禹嘉 200,000.00 0.40


8 时珣 172,400.00 0.35


9 吴礼生 165,654.00 0.33


10 张晓微 162,853.00 0.33


中国工商银 行-鹏华 42,106,926.00 84.85


民企ETF2018 年年 度报 告 第 54 页 共 61 页


上证民营企 业 50 交易 型开放式指 数证券投 资基金联接 基金 注: 持有人为 场内持有 人。


9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况 注: 截止本 报 告期末, 本基金管 理人所有 从业人 员未 持有本基金 份额。 9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况 注: 截止本报 告期末 , 本公 司高级管 理人员 、 基金 投资 和研究部门 负责人及 本基金的 基金经理 未持 有本基金份 额。


§10 开 放 式基 金份 额变 动 单位:份


基金合同生 效日 (2010 年8 月 5 日)基 金份额总额


1,007,002,863.00 本报告期期 初基金份 额总额


47,124,067.00 本报告期 基 金总申购 份额


13,500,000.00 减:本报告 期 基金总 赎回份额


11,000,000.00 本报告期 基 金拆分变 动份额 (份 额减少 以“- ”填列 )


- 本报告期 期 末基金份 额总额


49,624,067.00


§11 重 大 事件 揭示 11.1 基金 份额持有人大 会决议


本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。


11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动


基金管理人 的重大人 事变动: 报告期内 ,基金管 理人 无重大人事 变动。 基金托管人 的重大人 事变动: 本报告期 基金托管 人的 专门基金托 管部门无 重大人事 变动。


11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼


本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基 金 运作产生 重大 影响的,与 本基金管 理人、基 金财产 、 基金托管业 务相关的 诉讼事项 。


11.4 基金 投资策略的改 变


本基金投资 策略未发 生改变


民企ETF2018 年年 度报 告 第 55 页 共 61 页


11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况


本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度应支付 给普华永 道中天会 计师事务 所(特殊普 通合伙) 审计费用 45,000.00 元, 该审 计机构已提 供审计服 务的连续 年限为 9 年。


11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况


本基金管理 人、 基 金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查 或处罚。 11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况


11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况 金额单位: 人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券 商的佣金


备注


成交金额


占当期股票 成 交总额的比 例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


中泰证券


1


42,178,949.97


100.00%


39,281.16


100.00%


-


广发证券


1


-


-


-


-


-


注: 交易单元 选择的标 准和程序 : 1) 基金管 理人负责 选择代理 本基金证 券买卖的 证券 经营机构, 使用其交 易单元作 为基金的 专用 交易单元, 选择的标 准是: (1 )实力雄 厚,信誉 良好,注 册资本不 少于 3 亿元 人民币; (2 )财务状 况良好, 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定; (3 )经营行 为规范, 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚; (4 )内部管 理规范、 严格,具 备健全的 内控制 度, 并能满足基 金运作高 度保密的 要求; (5 ) 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 , 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要, 并能为本基 金提供全 面的信息 服务; (6 ) 研究实力 较强, 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员, 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服 务。 2) 选择交 易单元的 程序: 我公司根据 上述标准 ,选定符 合条件的 证券公司 作为 租用交易单 元的对象 。我公司 投研部门 定期 对所选定证 券公司的 服务进行 综合评比 ,评比内 容包 括:提供研 究报告质 量、数量 、及时性 及提 供研究服务 主动性和 质量等情 况,并依 据评比结 果确 定交易单元 交易的具 体情况。 我公司在 比较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、经营 状况、研 究水 平后,向券 商租用交 易单元作 为基金专 用交民企ETF2018 年年 度报 告 第 56 页 共 61 页


易单元。 11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况 注: 本基金本 报告期内 未通过券 商交易单 元 进行 债券 回购交易及 权证交易 。


11.8 其他 重大事件 序号


公告事项


法定披露方 式


法定披露日 期


1 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 01 月 17 日 2 鹏华基金管 理有限公 司关于增 设客服 热线的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 12 月 29 日 3 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 01 月 24 日 4 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金在上海 华信证券 有限责任 公司开 展基金转换 费率优惠 活动的公 告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 01 月 30 日 5 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 02 月 02 日 6 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 02 月 03 日 7 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基 金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 02 月 06 日 8 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 02 月 07 日 9 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 02 月 08 日 10 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《 中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 02 月 10 日 11 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 03 月 02 日 12 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 03 月 10 日 13 上证民营企 业 50 交易 型开放式 指数 证券投资基 金更新招 募说明书 摘要 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 03 月 20 日 民企ETF2018 年年 度报 告 第 57 页 共 61 页


14 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 03 月 21 日 15 关于鹏华旗 下 139 只 基金修改 基金合 同的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 03 月 23 日 16 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 03 月 24 日 17 2017 年年度 报告摘要 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 03 月 29 日 18 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 04 月 11 日 19 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 04 月 14 日 20 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 04 月 18 日 21 2018 年第一 季度报告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 04 月 21 日 22 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 04 月 24 日 23 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 05 月 09 日 24 鹏华基金管 理有限公 司关于暂 停客服 电话服务的 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 05 月 11 日 25 鹏华基金管 理有限公 司关于 提 请投资 者及时更新 身份证件 或者身份 证明文 件的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 05 月 28 日 26 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 05 月 29 日 27 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 05 月 31 日 28 鹏华基金管 理有限公 司关于提 请非自 然人客户及 时登记受 益所有人 信息的 公告 《证券时报 》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 06 月 01 日 29 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 06 月 12 日 民企ETF2018 年年 度报 告 第 58 页 共 61 页


30 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 估值方法 变更的提 示性公 告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 06 月 15 日 31 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 06 月 16 日 32 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 06 月 20 日 33 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的停牌 股票估值 方法变更 的提示 性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 06 月 22 日 34 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 06 月 22 日 35 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值 方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 06 月 27 日 36 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 06 月 28 日 37 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 06 月 29 日 38 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 07 月 05 日 39 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 07 月 06 日 40 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 07 月 07 日 41 2018 年第二 季度报告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 07 月 18 日 42 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的 提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 07 月 24 日 43 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 07 月 28 日 44 2018 年半年 度报告摘 要 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 08 月 27 日 45 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 《证券时报》 、 《中国 证 2018 年 09 月 01 日 民企ETF2018 年年 度报 告 第 59 页 共 61 页


持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 券报》 、 《上 海证券报 》 46 鹏华基金管 理有 限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 09 月 06 日 47 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 09 月 07 日 48 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 09 月 12 日 49 上证民营企 业 50 交易 型开放式 指数 证券投资基 金更新招 募说明书 摘要 《证券 时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 09 月 15 日 50 上证民营企 业 50 交易 型开放式 指数 证券投资基 金场内交 易价格波 动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 09 月 18 日 51 上证民营企 业 50 交易 型开放式 指数 证券投资基 金场内交 易价格波 动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 09 月 19 日 52 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 09 月 22 日 53 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 10 月 12 日 54 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 10 月 17 日 55 上证民营企 业 50 交易 型开放式 指数 证券投资基 金场内交 易价格波 动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 10 月 24 日 56 2018 年第三 季度报告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 10 月 26 日 57 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 11 月 09 日 58 鹏华基金管 理有限公 司关于增 加个人 投资者开立 基金账户 的证件类 型的公 告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 11 月 15 日 59 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 12 月 28 日 60 2017 年第 四 季度报告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年 01 月 22 日 民企ETF2018 年年 度报 告 第 60 页 共 61 页


注: 无。


§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息 12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况 投资 者类 别


报告期内持 有基金份 额变化情 况


报告期末持 有基金情 况


序 号


持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 者 超 过 20% 的 时 间 区 间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份额


份额 占比 (%)


机构


1


201 801 01~ 201 812 31


40,901,926.00


3,000,000.00


1,795,000.00


42,106,926.00


84.85


个人


-


-


-


-


-


-


-


产品特有风 险


基金份额持 有人持有 的基金份 额所占比 例过于集 中时 ,可能会因 某单一基 金份额持 有人大额 赎 回而引起基 金净值剧 烈波动, 甚至可能 引发基金 流动 性风险,基 金管理人 可能无法 及时变现 基 金资产以应 对基金份 额持有人 的赎回申 请,基金 份额 持有人可能 无法及时 赎回持有 的全部基 金 份额。


注:1 、申购份额包含基金 申购份额、基金 转换入份额 、强制调增份额、场内买 入份额、指数分 级 基金合并份 额和红利 再投; 2、赎 回份 额包含基 金赎回份 额、 基 金转换出 份额、 强 制调减份额 、 场内 卖出份额 和指数分 级基金民企ETF2018 年年 度报 告 第 61 页 共 61 页


拆分份额。 12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息 无。


§13 备 查 文件 目录 13.1 备查 文件目录 ( 一)《上证 民营企业50 交易型 开放式指 数证券 投资 基金基金合 同》 ;


( 二)《 上证民营 企业 50 交 易型开放 式指数 证券 投资基金托 管协议》 ;


( 三)《 上证民营 企业 50 交 易型开放 式指数 证券 投资基金 2018 年度报 告》 (原 文) 。 13.2 存放 地点 深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司。 13.3 查阅 方式 投资者可在基金管理人营 业时间内 免费查阅 ,也可按 工本费购买复印件,或通 过本基金管理 人网站(http ://www.phfund.com )查 阅。


投资者对本报告书 如有疑问,可咨询 本基金管理 人鹏华基金管理有限公司 ,本公司已开通 客 户服务系统 ,咨询电 话:4006788999 。


鹏华 基金管理有限 公司 2019 年 03 月 28 日