易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
易方达深证100交易型开放式指数证券投资基
金联接基金
2018年年度报告摘要
2018年12月31日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年三月二十八日易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月26日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2018年 1月 1日起至 12月 31日止。易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 易方达深证 100ETF 联接
基金主代码 110019
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 12月 1 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,367,479,839.72 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 易方达深证 100ETF 联接 A 易方达深证 100ETF 联接 C
下属分级基金的交易代码 110019 004742
报告期末下属分级基金的份额总
额
1,348,860,913.92份 18,618,925.80份
注：自 2017年 6月 2日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2017年 6月 5日。
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 易方达深证 100交易型开放式指数基金
基金主代码 159901
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2006年 3月 24日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2006年 4月 24日
基金管理人名称 易方达基金管理有限公司
基金托管人名称 中国银行股份有限公司
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金为深证 100ETF 的联接基金。深证 100ETF 是主要采用完全复制
法实现对深证 100价格指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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通过投资于深证 100ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争最终
将年化跟踪误差控制在 4%以内。 在投资运作过程中，本基金将在综
合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定采用实物申赎
的方式或证券二级市场交易的方式进行深证 100ETF 的买卖。待指数
衍生金融产品推出以后，本基金可以适度运用衍生金融产品进一步降
低跟踪误差。
业绩比较基准 深证 100价格指数收益率 X95%+活期存款利率(税后)X5%
风险收益特征
本基金为深证 100ETF 的联接基金，主要通过投资于深证 100ETF 追踪
业绩比较基准表现，业绩表现与深证 100价格指数的表现密切相关。
因此，本基金具有与业绩比较基准相似的风险收益特征。理论上，本
基金预期风险与预期收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪目标指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其
权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动
进行相应调整。但在因特殊情况导致无法获得足够数量的股票时，基
金管理人将采用优化方法计算最优化投资组合的个股权重比例，以此
构建本基金实际的投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。
业绩比较基准 深证 100价格指数
风险收益特征
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与
货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的
指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似
的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 张南 王永民
联系电话 020-85102688 010-66594896
信息披露
负责人
电子邮箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95566
传真 020-85104666 010-66594942易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦
43楼
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2018年 2017年 2016年
3.1.1期间
数据和指
标
易方达深证
100ETF 联
接 A
易方达深证
100ETF 联接
C
易方达深证
100ETF 联接
A
易方达深证
100ETF 联接
C
易方达深证
100ETF 联接
A
易方达深证
100ETF 联接
C
本期已
实现收
益
27,505,922.
75
2,345.52
71,568,259.5
2
119,900.98
103,010,219.
81
-
本期利
润
-
515,322,146
.17
-3,309,674.74
392,318,676.
91
198,626.74
-
409,210,643.
93
-
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.3894 -0.3473 0.2525 0.0535 -0.1928 -
本期基
金份额
净值增
长率
-32.17% -32.06% 25.68% 21.03% -13.72% -
2018年末 2017年末 2016年末
3.1.2期末
数据和指
标
易方达深证
100ETF 联接
A
易方达深证
100ETF 联接 C
易方达深证
100ETF 联接 A
易方达深证
100ETF 联接 C
易方达深证
100ETF 联接 A
易方达深证
100ETF 联接 C
期末可
供分配
基金份
额利润
-0.1643 -0.1633 0.2320 0.0566 -0.0197 -
期末基
金资产
净值
1,127,256,9
95.06
15,577,714.6
8
1,704,437,83
2.77
7,293,091.84
1,706,970,97
7.00
-
期末基 0.8357 0.8367 1.2320 1.2315 0.9803 -易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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金份额
净值
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.自 2017年 6月 2日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2017年 6月 5日，增
设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达深证 100ETF联接A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -13.78% 1.78% -14.03% 1.76% 0.25% 0.02%
过去六个月 -21.56% 1.62% -22.32% 1.61% 0.76% 0.01%
过去一年 -32.17% 1.48% -33.15% 1.48% 0.98% 0.00%
过去三年 -26.45% 1.40% -29.49% 1.34% 3.04% 0.06%
过去五年 19.15% 1.66% 11.51% 1.60% 7.64% 0.06%
自基金合同生
效起至今
-16.43% 1.55% -25.43% 1.53% 9.00% 0.02%
易方达深证 100ETF联接C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -13.82% 1.78% -14.03% 1.76% 0.21% 0.02%
过去六个月 -21.61% 1.62% -22.32% 1.61% 0.71% 0.01%
过去一年 -32.06% 1.48% -33.15% 1.48% 1.09% 0.00%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
-17.77% 1.31% -19.03% 1.31% 1.26% 0.00%
注：自 2017年 6月 2日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2017年 6月 5日,增设
当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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较
易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
易方达深证100ETF联接A
（2009年 12月 1日至 2018年 12月 31日）
易方达深证 100ETF联接C
（2017年6月5日至 2018年 12月 31日）易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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注：1.自 2017年 6月 2日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2017年 6月 5 日，
增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
2.自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为-16.43%，同期业绩比较基准收益率
为-25.43%。C 类基金份额净值增长率为-17.77%，同期业绩比较基准收益率为-19.03%。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
易方达深证 100ETF联接A
易方达深证 100ETF联接C易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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注：自 2017年 6月 2日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2017年 6月 5日，
增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未发生利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立
于 2001年 4月 17日，总部设在广州，在北京、上海、香港、深圳等地设有分公司或子公司，并全
资拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终坚持在诚信规
范的前提下，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国
内领先的综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、QFII、
RQFII、QDIE、QFLP、基本养老保险基金投资等业务资格，是国内基金行业为数不多的“全牌照”
公司之一，在主动权益、固定收益、指数量化、海外投资、多资产投资等领域全面布局。截至
2018年 12月 31日，易方达总资产管理规模超过 1.2万亿元，服务近 8000万客户，自成立以来仅
公募基金累计分红达 1150亿元。易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的
基金经理
（助理）期
限
姓
名
职务
任职
日期
离任
日期
证券
从业
年限
说明
成
曦
本基金的基金经理、易方达中小板
指数分级证券投资基金的基金经理、
易方达原油证券投资基金(QDII)的
基金经理、易方达银行指数分级证
券投资基金的基金经理、易方达生
物科技指数分级证券投资基金的基
金经理、易方达深证成指交易型开
放式指数证券投资基金联接基金的
基金经理、易方达深证成指交易型
开放式指数证券投资基金的基金经
理、易方达深证 100交易型开放式
指数基金的基金经理、易方达纳斯
达克 100指数证券投资基金
(LOF)的基金经理、易方达恒生中
国企业交易型开放式指数证券投资
基金联接基金的基金经理、易方达
恒生中国企业交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理、易方达创
业板交易型开放式指数证券投资基
金联接基金的基金经理、易方达创
业板交易型开放式指数证券投资基
金的基金经理、易方达并购重组指
数分级证券投资基金的基金经理、
易方达 MSCI 中国 A 股国际通交易
型开放式指数证券投资基金的基金
经理
2016-
05-07
- 10年
硕士研究生，曾任华泰联合证券资
产管理部研究员，易方达基金管理
有限公司集中交易室交易员、指数
与量化投资部指数基金运作专员、
基金经理助理。
刘
树
荣
本基金的基金经理、易方达中小板
指数分级证券投资基金的基金经理、
易方达银行指数分级证券投资基金
的基金经理、易方达香港恒生综合
小型股指数证券投资基金(LOF)的
基金经理、易方达生物科技指数分
级证券投资基金的基金经理、易方
达深证成指交易型开放式指数证券
2017-
07-18
- 11年
硕士研究生，曾任招商银行资产托
管部基金会计，易方达基金管理有
限公司核算部基金核算专员、指数
与量化投资部运作支持专员、基金
经理助理。易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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投资基金联接基金的基金经理、易
方达深证成指交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理、易方达深
证 100交易型开放式指数基金的基
金经理、易方达上证中盘交易型开
放式指数证券投资基金联接基金的
基金经理、易方达上证中盘交易型
开放式指数证券投资基金的基金经
理、易方达创业板交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的基金经
理、易方达创业板交易型开放式指
数证券投资基金的基金经理、易方
达并购重组指数分级证券投资基金
的基金经理、易方达标普医疗保健
指数证券投资基金(LOF)的基金经
理、易方达标普信息科技指数证券
投资基金(LOF)的基金经理、易方
达标普生物科技指数证券投资基金
(LOF)的基金经理、易方达标普
500指数证券投资基金(LOF)的基
金经理
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，
内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、
反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、
二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时
评估反馈原则。易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常
问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检
验和完善公平交易制度。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对
我司旗下所有投资组合 2018年度的同向交易价差情况进行了分析，包括旗下各大类资产组合之间
（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同
向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为
0的 T 检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因
素的综合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 131次，其中 127次为旗下指数及量化组合
因投资策略需要和其他组合发生反向交易, 4次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发
生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为深证 100指数，深证 100指数由深圳证券市场规模大、流动性好、最
具代表性的 100只股票组成，以综合反映深圳证券市场最具影响力的一批龙头企业的整体状况。本
基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并
根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
2018年进入四季度之后，信用收缩叠加中美贸易摩擦使得经济数据仍在温和回落过程中，同
期政府的多项对冲政策陆续落实，但从政策底到经济底的过渡依然需要时间。整个市场结构分化的
特征较为明显，部分业绩稳定、调整充分的公司已经开始受到资金重新重视。
市场体现出两类趋势：一种是伴随着经济下行，传统行业都出现份额向龙头集中的趋势，另一
种是经济结构也在向创新产业切换，成长风格预计将在下一阶段得到加强。
深 100 指数是深市成长性蓝筹的核心代表，成份股性质以优质民营企业为主，优势源于在充分
竞争中形成管理、技术、人员护城河。相对而言，对冲经济周期波动能力较强，同时还具备一定的
成长性。
本基金是易方达深证 100ETF 的联接基金。基金运作层面，报告期内，本基金严守基金合同认
真对待投资者申购、赎回以及成分股调整事项，保障基金的正常运作，基金跟踪误差以及日均偏离
度等指标控制在合同规定范围之内。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金 A 类基金份额净值为 0.8357元，本报告期份额净值增长率为-32.17%；
C 类基金份额净值为 0.8367元，本报告期份额净值增长率为-32.06%；同期业绩比较基准收益率为-
33.15%。本报告期，本基金日跟踪偏离度的均值为 0.03%，年化跟踪误差 1.16%，在合同规定的控
制范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019年，可以看到 2018年压制市场的多个因素正逐步缓和。首先，中美贸易摩擦走向缓
和，双方重新回到谈判讨论，并且投资者已经对摩擦的长期性有充分的预期，体现在二级市场的定
价中；其次，中国货币及流动性环境稳步改善中，从“去杠杆”到“稳杠杆”，货币整体投放稳中有放，
但是货币扩张受汇率、利率、地产等约束，导致整个信用传导机制并不顺畅，信用回升过程相对缓
慢；此外，预计中国经济增速仍有可能小幅下行，但多项货币、财政、产业等政策的推出，确保经
济增长不会失速。经济结构正在实现从高增长向高质量的切换。
A 股市场 2018年整体表现不佳，各类风格都经历了杀估值的过程，但也充分释放了风险。随易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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着各项政策的及时调整，我们认为中国的经济发展、产业升级及国民收入仍保持在健康通道中，但
市场全面复苏的概率较低。传统产业中龙头公司和有增长空间的创新行业，可能成为 2019年的投
资主线。行业中的“马太效应”将在经济下行背景下愈加明显。长期投资者可以考虑在市场的下行过
程中逐渐布局优质企业，通过公司业绩增长对冲经济周期波动。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收
益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值
委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员
具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基
金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和
方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
易方达深证 100ETF 联接 A:本报告期内未实施利润分配。
易方达深证 100ETF 联接 C:本报告期内未实施利润分配。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在易方达深证 100交易型开放式指
数证券投资基金联接基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
第15页共38页
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6
审计报告
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 审计了 2018年 12月 31日的资产负债表、2018 年
度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。
投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2018年 12月 31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
资 产：
银行存款 72,887,011.24 101,327,198.34
结算备付金 131,956.06 -
存出保证金 74,596.22 79,364.16
交易性金融资产 1,071,483,094.58 1,611,478,842.44
其中：股票投资 4,582,171.25 47,342,991.40
基金投资 1,066,900,923.33 1,564,123,751.04
债券投资 - 12,100.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
第16页共38页
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 50,229.90 -
应收利息 13,806.40 20,535.56
应收股利 - -
应收申购款 1,447,907.68 4,009,136.37
递延所得税资产 - -
其他资产 202,347.55 -
资产总计 1,146,290,949.63 1,716,915,076.87
负债和所有者权益
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1,396,150.76 1,648,710.07
应付赎回款 1,232,098.04 2,542,352.61
应付管理人报酬 32,667.15 60,359.10
应付托管费 6,533.44 12,071.81
应付销售服务费 4,073.72 1,436.70
应付交易费用 207.59 39,735.52
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 784,509.19 879,486.45
负债合计 3,456,239.89 5,184,152.26
所有者权益：易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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实收基金 1,367,479,839.72 1,389,385,158.06
未分配利润 -224,645,129.98 322,345,766.55
所有者权益合计 1,142,834,709.74 1,711,730,924.61
负债和所有者权益总计 1,146,290,949.63 1,716,915,076.87
注：报告截止日 2018年 12月 31日，A 类基金份额净值 0.8357元，C 类基金份额净值
0.8367元；基金份额总额 1,367,479,839.72份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总
额 1,348,860,913.92份，C 类基金份额总额 18,618,925.80份。
7.2 利润表
会计主体：易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年 1月 1日至
2018年 12月 31日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至
2017年 12月 31日
一、收入 -516,888,746.50 394,110,890.09
1.利息收入 601,613.92 798,613.93
其中：存款利息收入 601,583.91 662,435.31
债券利息收入 30.01 136,178.62
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 28,275,102.62 72,228,359.70
其中：股票投资收益 -9,972,669.20 12,121,694.28
基金投资收益 37,627,970.34 59,227,366.04
债券投资收益 15,513.24 -5,950.00
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 604,288.24 885,249.38易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
-546,140,089.18 320,829,143.15
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 374,626.14 254,773.31
减：二、费用 1,743,074.41 1,593,586.44
1．管理人报酬 600,211.70 788,008.00
2．托管费 120,042.34 157,601.64
3．销售服务费 23,262.31 6,402.42
4．交易费用 513,301.85 153,647.78
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．税金及附加 1,697.88 -
7．其他费用 484,558.33 487,926.60
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-518,631,820.91 392,517,303.65
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -518,631,820.91 392,517,303.65
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
单位：人民币元
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,389,385,158.06 322,345,766.55 1,711,730,924.61
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -518,631,820.91 -518,631,820.91易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-21,905,318.34 -28,359,075.62 -50,264,393.96
其中：1.基金申购款 481,442,842.69 34,339,596.92 515,782,439.61
2.基金赎回款 -503,348,161.03 -62,698,672.54 -566,046,833.57
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,367,479,839.72 -224,645,129.98 1,142,834,709.74
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,741,285,769.09 -34,314,792.09 1,706,970,977.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 392,517,303.65 392,517,303.65
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-351,900,611.03 -35,856,745.01 -387,757,356.04
其中：1.基金申购款 339,919,647.55 43,785,248.96 383,704,896.51
2.基金赎回款 -691,820,258.58 -79,641,993.97 -771,462,252.55
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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五、期末所有者权益
（基金净值）
1,389,385,158.06 322,345,766.55 1,711,730,924.61
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳 ，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 947号《关于核准易方达深证 100交易型开
放式指数证券投资基金联接基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共
和国证券投资基金法》和《易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》公
开募集。经向中国证监会备案，《易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合
同》于 2009年 12月 1日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 18,924,975,988.28份基金份
额，其中认购资金利息折合 4,124,004.79份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。
本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
自 2017年 6月 2日起,本基金增设 C 类份额类别,份额首次确认日为 2017年 6月 5日。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达深证 100交易型开放式指数
证券投资基金联接基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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7.4.5差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改
增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增
值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计
入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解
禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股
息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达深证 100交易型开放式指数基金 本基金是该基金的联接基金
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券 300,270,035.26 100.00% 67,537,211.32 100.00%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3基金交易
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期基
金成交总
成交金额
占当期基
金成交总易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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额的比例 额的比例
广发证券 103,375,241.67 100.00% 413,112,922.18 100.00%
7.4.8.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 279,643.21 100.00% 207.59 100.00%
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 62,898.04 100.00% 39,735.52 100.00%
注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经
手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 600,211.70 788,008.00
其中：支付销售机构的客户维护费 1,621,924.69 1,917,952.40
注：1.基金管理费按调整后的前一日基金资产净值的 0.5%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.5%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－本
基金持有的深证 100ETF 前一日公允价值，金额为负时以零计。
基金管理费每日计提，按月支付；由基金托管人于次月前 10个工作日内从基金资产中一次性
支付给基金管理人。
2.客户维护费按日提，按季支付，具体公式如下：易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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H= E×R/当年天数
H 为每日应计提的客户维护费
E 为前一日代销机构保有该基金份额的基金资产净值
R 为代销机构的客户维护费率
对于非工作日，则按照前一工作日的保有资产市值计算当日客户维护费。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 120,042.34 157,601.64
注：基金托管费按调整后的前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.1%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－本
基金持有的深证 100ETF 前一日公允价值，金额为负时以零计。
基金托管费每日计提，按月支付；由基金托管人于次月前 10个工作日内从基金资产中一次性
支取。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
易方达深证 100ETF 联接 A 易方达深证 100ETF 联接 C 合计
易方达基金管理有限
公司
- 19,521.51 19,521.51
合计 - 19,521.51 19,521.51
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
易方达深证100ETF联接A 易方达深证100ETF联接C 合计
易方达基金管理有限
公司
- 6,402.42 6,402.42
合计 - 6,402.42 6,402.42易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%，按
C 类基金份额前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。销售服务费的计算方法如下:
H=E×0.25%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指
令，基金托管人复核后于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达深证 100ETF 联接 A
无。
易方达深证 100ETF 联接 C
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行-活期存款 72,887,011.24 595,467.60 101,327,198.34 629,708.71
注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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数量（单位：
股/张）
总金额
广发证券 002927 泰永长征
新股网下
发行
961 14,203.58
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：
股/张）
总金额
广发证券 002841 视源股份
新股网下
发行
1,680 32,020.80
广发证券 002842 翔鹭钨业
新股网下
发行
932 10,643.44
广发证券 002867 周大生
新股网下
发行
3,444 68,604.48
广发证券 002919 名臣健康
新股网下
发行
821 10,311.76
广发证券 300599 雄塑科技
新股网下
发行
3,155 22,211.20
广发证券 300625 三雄极光
新股网下
发行
3,934 75,926.20
广发证券 300627 华测导航
新股网下
发行
1,498 19,129.46
广发证券 300639 凯普生物
新股网下
发行
1,046 19,235.94
广发证券 300647 超频三
新股网下
发行
1,244 11,146.24
广发证券 300658 延江股份
新股网下
发行
1,110 21,545.10
广发证券 300669 沪宁股份
新股网下
发行
841 9,251.00
广发证券 300697 电工合金
新股网下
发行
1,630 12,436.90
广发证券 300723 一品红
新股网下
发行
1,561 26,615.05
广发证券 300726 宏达电子
新股网下
发行
1,548 17,275.68
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
7.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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于本报告期末及上年度末，本基金分别持有 321,617,256份和 312,668,416份目标 ETF 基金份
额，占其总份额的比例分别为 31.78%和 38.92%。
7.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
000540 中天金融2017-08-21
重大事项
停牌
4.87 2019-01-02 4.38 171,900 829,755.30 837,153.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2018年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2018年 12月 31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2018年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 1,070,645,941.58元，属于第二层次的余额为 837,153.00元，无属于第三层次易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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的余额(2017 年 12月 31日：第一层次 45,976,984.42元，第二层次 1,565,287,981.02元，第三层次
213,877.00元) 。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售
期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值
的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于目标 ETF，若本基金因上述
事项在目标 ETF 当日份额净值的基础上，对目标 ETF 的公允价值进行调整，则本基金在调整期间
内将目标 ETF 的公允价值从第一层次转出。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
于 2018年 12月 31日，本基金未持有的第三层次金融工具(2017 年 12月 31日：213,877.00 元)
。
上述第三层次金融工具公允价值变动如下：
交易性金融资产
权益工具投资
2018年1月1日 213,877.00
购买 -
出售 237,398.00
转入第三层级 1,076,774.25
转出第三层级 579,437.80
当期利得或损失总额 (473,815.45)
-计入损益的利得或损失 (473,815.45)
2018年12月31日 -
2018年12月31日仍持有的资产计入2018年
度损益的未实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
-
交易性金融资产
权益工具投资
2017 年 1 月 1 日 -
购买 -
出售 -
转入第三层级 502,740.00
转出第三层级 -
当期利得或损失总额 -288,863.00
-计入损益的利得或损失 -288,863.00易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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2017 年 12 月 31 日 213,877.00
2017 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2017 年
度损益的未实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
-667,531.22
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
由于上述股票估值相关的公司盈利预期及市盈率是不可观察输入值，故分类为第三层级。如果
相关证券的盈利预期及市盈率变动，将导致公允价值的正相关变动。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12月 31 日：
同)
。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 4,582,171.25 0.40
其中：股票 4,582,171.25 0.40
2 基金投资 1,066,900,923.33 93.07
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入
返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
73,018,967.30 6.37易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
第30页共38页
8 其他各项资产 1,788,887.75 0.16
9 合计 1,146,290,949.63 100.00
8.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1
易方达深证
100 交易型
开放式指数
基金
股票型
交易型开
放式
（ETF）
易方达基金管理
有限公司
1,066,900,923.33 93.36
8.3 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.3.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
549.00 0.00
C 制造业 3,082,018.27 0.27
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
34,428.69 0.00
J 金融业
5,800.38 0.00
K 房地产业
837,153.00 0.07
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
36,000.00 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业
8,166.60 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
第31页共38页
Q 卫生和社会工作
15,780.00 0.00
R 文化、体育和娱乐业
562,275.31 0.05
S 综合
- -
合计 4,582,171.25 0.40
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 000333 美的集团 43,803 1,614,578.58 0.14
2 000540 中天金融 171,900 837,153.00 0.07
3 002739 万达电影 25,757 562,275.31 0.05
4 000538 云南白药 4,715 348,721.40 0.03
5 002450 康得新 33,142 253,204.88 0.02
6 002304 洋河股份 2,216 209,899.52 0.02
7 002252 上海莱士 18,400 147,384.00 0.01
8 002007 华兰生物 2,100 68,880.00 0.01
9 000423 东阿阿胶 1,495 59,127.25 0.01
10 002422 科伦药业 2,100 43,365.00 0.00
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 www.efunds.com.cn 网
站的年度报告正文。
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000651 格力电器 8,999,972.00 0.53
2 000333 美的集团 6,738,986.00 0.39
3 000858 五粮液 4,303,269.80 0.25
4 002415 海康威视 3,818,193.00 0.22
5 300498 温氏股份 3,535,784.62 0.21
6 000725 京东方 A 2,866,783.00 0.17
7 000002 万科 A 2,842,567.00 0.17
8 002027 分众传媒 2,657,480.84 0.16
9 000001 平安银行 2,341,231.00 0.14
10 002304 洋河股份 1,655,416.00 0.10易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
第32页共38页
11 002230 科大讯飞 1,529,390.00 0.09
12 000568 泸州老窖 1,491,135.00 0.09
13 300059 东方财富 1,460,557.08 0.09
14 000963 华东医药 1,428,161.65 0.08
15 002024 苏宁易购 1,408,786.00 0.08
16 002044 美年健康 1,340,862.72 0.08
17 000100 TCL 集团 1,314,475.00 0.08
18 002142 宁波银行 1,300,115.80 0.08
19 002475 立讯精密 1,252,734.39 0.07
20 000538 云南白药 1,204,263.00 0.07
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000333 美的集团 13,015,756.36 0.76
2 000651 格力电器 12,440,781.84 0.73
3 000858 五粮液 8,457,569.91 0.49
4 000002 万科 A 7,495,660.00 0.44
5 000725 京东方 A 7,293,861.00 0.43
6 002415 海康威视 7,287,647.62 0.43
7 000001 平安银行 6,035,671.00 0.35
8 300498 温氏股份 4,871,570.40 0.28
9 002304 洋河股份 4,184,287.77 0.24
10 002027 分众传媒 3,604,958.00 0.21
11 000063 中兴通讯 3,549,802.00 0.21
12 002230 科大讯飞 3,311,129.00 0.19
13 002024 苏宁易购 2,670,702.00 0.16
14 002142 宁波银行 2,645,841.05 0.15
15 300059 东方财富 2,602,468.00 0.15
16 000661 长春高新 2,577,957.00 0.15
17 002475 立讯精密 2,449,406.62 0.14
18 000338 潍柴动力 2,396,436.00 0.14
19 000776 广发证券 2,388,079.00 0.14
20 000568 泸州老窖 2,366,351.34 0.14
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
第33页共38页
买入股票成本（成交）总额 103,818,338.93
卖出股票收入（成交）总额 196,714,654.24
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.13 投资组合报告附注
8.13.12018 年2月7日，大连银监局针对平安银行贷款资金转存款质押开立银行承兑汇票并在他
行贴现，贴现资金回流转存款质押重复开立银行承兑汇票的违法事实，对平安银行处以人民币四十
万元行政罚款。
2018年3月14日，中国人民银行针对平安银行违反清算管理规定、人民币银行结算账户管理相关
规定、非金融机构支付服务管理办法相关规定，给予警告，没收违法所得3,036,061.39元，并处
罚款10,308,084.15元，合计处罚金额13,344,145.54元。
2018年6月28日，天津银监局针对平安银行贷前调查不到位，向环保未达标的企业提供融资；贷
后管理失职，流动资金贷款被挪用的违法违规事实，罚款人民币50万元。
2018年7月26日，中国人民银行针对平安银行未按照规定履行客户身份识别义务、未按照规定保
存客户身份资料和交易记录、未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的违法行为，罚款人
民币140万元。易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
第34页共38页
根据康得新复合材料集团股份有限公司2018年11月28日发布的《关于公司及控股股东、实际控
制人、持股 5%以上股东被中国证监会立案调查进展暨风险提示公告》，因未披露股东间的一致行
动关系，公司、康得集团、钟玉先生及中泰创赢、中泰创展涉嫌信息披露违法违规，根据《中国人
民共和国证券法》的有关规定被证监会立案调查。
本基金为目标ETF的联接基金，上述股票系标的指数成份股，上述股票的投资决策程序符合公司投
资制度的规定。除平安银行外，本基金目标ETF投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管
部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
除康得新外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
74,596.22
2 应收证券清算款
50,229.90
3 应收股利
-
4 应收利息
13,806.40
5 应收申购款
1,447,907.68
6 其他应收款
202,347.55
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
1,788,887.75
8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例（％）
流通受限情况说明
1 000540 中天金融 837,153.00 0.07 重大事项停牌易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
第35页共38页
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达深证
100ETF 联接 A
60,404 22,330.66 17,910,516.17 1.33%
1,330,950,397.
75
98.67%
易方达深证
100ETF 联接 C
1,354 13,751.05 0.00 0.00% 18,618,925.80
100.00
%
合计
61,758 22,142.55 17,910,516.17 1.31%
1,349,569,323.
55
98.69%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
易方达深证 100ETF 联
接 A
83,218.98 0.0062%
易方达深证 100ETF 联
接 C
4,945.50 0.0266%
基金管理人所有从业人员持
有本基金
合计 88,164.48 0.0064%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
易方达深证 100ETF 联
接 A
0
易方达深证 100ETF 联
接 C
0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
合计 0
易方达深证 100ETF 联
接 A
0
本基金基金经理持有本开
放式基金 易方达深证 100ETF 联
接 C
0易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
第36页共38页
合计 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 易方达深证 100ETF 联接 A 易方达深证 100ETF 联接 C
基金合同生效日（2009年 12月
1日）基金份额总额
18,924,975,988.28 -
本报告期期初基金份额总额 1,383,463,114.90 5,922,043.16
本报告期基金总申购份额 410,152,038.44 71,290,804.25
减：本报告期基金总赎回份额 444,754,239.42 58,593,921.61
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,348,860,913.92 18,618,925.80
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2018年 6月 8日发布公告，自 2018年 6月 8日起聘任陈荣女士担任公司首席
运营官（副总经理级），聘任汪兰英女士担任公司首席大类资产配置官（副总经理级）。
报告期内，2018年 8月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事变动已
按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 10年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供
审计服务，本报告年度的审计费用为 40,000.00元。易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
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11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
国泰君安 2 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
广发证券 1 300,270,035.26 100.00% 279,643.21 100.00% -
海通证券 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增国联证券股份有限公司一个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易
单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018年年度报告摘要
第38页共38页
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
券商
名称 成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
国泰
君安
- - - - - - - -
国联
证券
- - - - - - - -
安信
证券
- - - - - - - -
申万
宏源
- - - - - - - -
银河
证券
- - - - - - - -
广发
证券
174,444.8
9
100.00
%
- - - -
103,375,2
41.67
100.00
%
海通
证券
- - - - - - - -
易方达基金管理有限公司
二〇一九年三月二十八日
