民 生 加 银 腾元 宝 货 币 市场 基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年3 月27 日 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 26 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投资 者
注意阅 读。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至2018 年12 月 31 日 止。 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§ 4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 17
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 17
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 18
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 18
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 19
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 52
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 52
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 53
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53
8.6 期末 按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 54
8.7 “ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值 的偏离 ...................................................... 54 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ............ 54
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 54
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 56
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 56
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 56
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 56
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 57
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 58
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 59
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 59
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 59
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 59
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 59
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 59
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 59
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 60
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 61
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 61
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 64
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 64
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 64
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 65
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 65
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 65
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 65
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金
基金简 称 民生加 银腾 元宝 货币
基金主 代码 003478
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 12 月 2 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 55,929,220.23 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 腾元宝 货 币 A 腾元宝 货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 003478 004589
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 55,929,220.23 份 0.00 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 基金 资产 风险 、 保持 基金 资产 流动 性的 前提下 ， 追 求超 越业 绩
比 较基 准的 投资 回报 ，力 争实现 基金 资产 的稳 定增 值。
投资策 略 本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 力 求在 对国 内
外宏观 经济 走势 、 货 币财 政政策 变动 等因 素充 分评 估的基 础上 ， 科 学预 计
未来利 率走 势， 择优 筛选 并优化 配置 投资 范围 内的 各种金 融工 具， 进行 积
极的投 资组 合管 理。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 邢颖 王永民
联系电 话 010-88566571 010-66594896
电子邮 箱 xingying@msjyfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电话
400-8888-388 95566
传真 0755-23999800 010-66594942
注册地 址 深圳市福田区莲花街道福中
三路2005 号民 生金 融大 厦13
楼13A
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
办公地 址 深圳市福田区莲花街道福中
三路2005 号民 生金 融大 厦13
楼13A
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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邮政编 码 518038 100818
法定代 表人 张焕南 陈四清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
注：2019 年 1 月 23 日， 基金管 理人 已发 布《 关于 旗下公 开募 集证 券投 资基 金调整 信息 披露 媒 体
的公告 》 ， 明确 本公 司旗 下 各公开 募集 证券 投资 基金 的信息 披露 媒体 。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构
民生加 银基 金管 理有 限公 司
深 圳 市 福 田 区 莲 花 街 道 福 中 三 路
2005 号民 生金 融大 厦 13 楼 13A
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2018 年 2017 年
2016 年 12 月2 日
(基金 合同 生效
日)-2016 年12 月31
日
腾元宝 货 币A 腾元宝 货 币B 腾 元宝 货 币 A 腾元宝 货 币B 腾元宝 货 币A
腾
元
宝
货
币
B
本期
已实
现收
益
4,821,992.06 5,611,476.76 32,996,824.03 168,310,618.14 258,283.73 -
本期
利润
4,821,992.06 5,611,476.76 32,996,824.03 168,310,618.14 258,283.73 -
本期
净值
收益
率
3.3264% 3.1433% 4.1269% 3.0715% 0.2707% -
3.1.2
期末
数据
和指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末
基金
资产
净值
55,929,220.23 0 146,247,660.57 574,936,643.18 26,283,250.32 -
期末
基金
份额
净值
1.0000 0 1.0000 1.0000 1.0000 -
3.1.3
累计
期末
指标
2018 年末
2017 年末 2016 年末
累计 7.8817% 6.3113% 4.4087% 3.0715% 0.2707% - 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 。
②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益，由于 货币市场 基 金采用摊余 成本法核
算，因 此， 公允 价值 变动 收益为 零， 本期 已实 现收 益和本 期利 润的 金额 相等 。
③本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。
④本基 金按 日结 转份 额。
⑤本基 金 自2017 年4 月19 日起 增设B 类 基金 份额 。
⑥本基 金B 类基 金份 额2018 年 11 月12 日全 部被 持 有人赎 回， 因此 期末 基金 资产净 值、 期末 基金
份额净 值为 零。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
腾元宝 货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收 益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6388% 0.0015% 0.3403% 0.0000% 0.2985% 0.0015%
过去六 个月 1.3961% 0.0016% 0.6805% 0.0000% 0.7156% 0.0016%
过去一 年 3.3264% 0.0021% 1.3500% 0.0000% 1.9764% 0.0021%
自基金 合同
生效起 至今
7.8817% 0.0023% 2.8110% 0.0000% 5.0707% 0.0023%
腾元宝 货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.2799% 0.0033% 0.3403% 0.0000% -0.0604% 0.0033%
过去六 个月 1.0958% 0.0039% 0.6805% 0.0000% 0.4153% 0.0039%
过去一 年 3.1433% 0.0039% 1.3500% 0.0000% 1.7933% 0.0039%
自基金 合同
生效起 至今
6.3113% 0.0035% 2.3005% 0.0000% 4.0108% 0.0035%
注：业 绩比 较基 准= 七天 通 知存款 利率 （税 后）
净值
收益
率 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：本 基金 合同 于 2016 年 12 月 2 日生 效， 本基 金 建仓期 为自 基金 合同 生效 日起的 6 个月 。截 至
建仓期结束， 本基金各 项 资产配置比例 符合基金 合 同及招募说明 书有关投 资 比例的约定 。本基金
于2017 年4 月19 日 起增 设 B 类 基金 份额 。 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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注：本 基金 合同 于 2016 年 12 月 2 日 生效 ，合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年度
进行折 算。 本基 金 于2017 年4 月19 日起 增设B 类 基 金份额 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
腾元宝 货 币 A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 4,861,133.20 - -39,141.14 4,821,992.06 注：-
2017 32,941,310.64 - 55,513.39 32,996,824.03 注：-
2016 250,453.55 - 7,830.18 258,283.73
合计 38,052,897.39 - 24,202.43 38,077,099.82 注：-
单位： 人民 币元
腾元宝 货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 5,871,915.21 - -260,438.45 5,611,476.76 注：-
2017 168,050,179.69 - 260,438.45 168,310,618.14 注：-
合计 173,922,094.90 - - 173,922,094.90 注：- 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民生加 银基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “ 公司 ” ） 是 由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加 拿大 皇
家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会
[2008]1187 号 文批 准， 于2008 年 11 月3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至 3 亿元 人民
币。
截至 2018 年 12 月 31 日， 民生加 银基 金管 理有 限公 司管理44 只 开放 式基 金： 民生加 银品 牌
蓝筹灵活配置 混合型证 券 投资基金、民 生加银增 强 收益债券型证 券投 资基 金 、民生加银 精选混合
型证券投资基 金、民生 加 银稳健成长混 合型证券 投 资基金、民生 加银内需 增 长混合型 证 券投资基
金、民生加银 景气行业 混 合型证券投资 基金、民 生 加银中证内地 资源主题 指 数型证券投 资基金、
民生加银信用 双利债券 型 证券投资基金 、民生加 银 红利回报灵活 配置混合 型 证券投资基 金、民生
加银平稳增利 定期开放 债 券型证券投资 基金、民 生 加银现金增利 货币市场 基 金、民生加 银积极成
长混合 型发 起式 证券 投资 基金、 民生 加银 家盈 理 财 7 天债 券型 证券 投资 基金 、民生 加银 转债 优选
债券型证券投 资基金、 民 生加银家盈理 财月度债 券 型证券投资基 金、民生 加 银 策略精选 灵活配置
混合型证券投 资基金、 民 生加银岁岁增 利定期开 放 债券型证券投 资基金、 民 生加银平稳 添利 定期
开放债券型证 券投资基 金 、民生加银现 金宝货币 市 场基金、民生 加银城镇 化 灵活配置混 合型证券
投资基 金、 民生 加银 优选 股票型 证券 投资 基金 、 民 生加银 研究 精选 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
民生加银新动 力灵活配 置 混合型证券投 资基金、 民 生加银新战略 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银和鑫 定期开放 债 券型发起式证 券投资基 金 、民生加银量 化中国灵 活 配置混合型 证券投资
基金、民生加 银鑫福灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、民生加银鑫 安纯债债 券 型证券投 资 基金、民
生加银养老服 务灵活配 置 混合型证券投 资基金、 民 生加银鑫享债 券型证券 投 资基金、民 生加银前
沿科技灵活配 置混合型 证 券投资基金、 民生加银 腾 元宝货币市场 基金、民 生 加银鑫喜灵 活配置混
合型证券投资 基金、民 生 加银鑫升纯债 债券型证 券 投资基金、民 生加银汇 鑫 一年定期开 放债券型
证券投资基金 、民生加 银 中证港股通高 股息精选 指 数型证券投资 基金、民 生 加银鑫元纯 债债券型
证券投 资基 金、 民生 加银 家盈季 度定 期宝 理财 债券 型证券 投资 基金 、 民 生加 银智 造 2025 灵 活配 置
混合型证券投 资基金、 民 生加银家盈半 年定期宝 理 财债券型证券 投资基金 、 民生加银鹏 程 混合型
证券投 资基 金、 民生 加银 恒益纯 债债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 新兴 成长 混合型 证券 投资 基金 、
民生加 银创 新成 长混 合型 证券投 资基 金。
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
李文君
本 基 金 基
金经理
2016 年12 月
2 日
- 11 年
中 国 人 民 大 学 金 融
学硕士 ，11 年 证券
从业经 历。 自 2007
年至2011 年在 东方
基 金 管 理 有 限 公 司
交 易 部 担 任 交 易 员
职务， 自 2011 年 5
月至2013 年8 月在
方 正 富 邦 基 金 管 理
有 限 公 司 交 易 部 担
任 交 易 员 职 务 ， 自
2013 年8 月至2014
年 3 月在 方正 富邦
基 金 管 理 有 限 公 司
投 资 部 担 任 基 金 经
理 助 理 一 职 ， 自
2014 年3 月至2016
年 1 月在 方正 富邦
基 金 管 理 有 限 公 司
担 任 基 金 经 理 一
职。2016 年 1 月加
入 民 生 加 银 基 金 管
理 有 限 公 司 ， 现 任
基金经 理。 自 2016
年 4 月至 今担 任民
生 加 银 现 金 增 利 货
币 市 场 基 金 、 民 生
加 银 家 盈 理 财 月 度
债 券 型 证 券 投 资 基
金基金 经理； 2016
年11 月至 今担 任民
生 加 银 家 盈 理 财 7
天 债 券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ；
2016 年12 月至 今担
任 民 生 加 银 腾 元 宝
货 币 市 场 基 金 基 金
经理；2017 年 2 月
至 今 担 任 民 生 加 银
鑫 升 纯 债 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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理； 自 2017 年9 月
至 今 担 任 民 生 加 银
家 盈 季 度 定 期 宝 理
财 债 券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ； 自
2018 年 3 月至 今担
任 民 生 加 银 家 盈 半
年 定 期 宝 理 财 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 。 自2016 年
4 月至 2018 年 8 月
担 任 民 生 加 银 和 鑫
债 券 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 ， 自
2018 年8 月至2018
年 9 月担 任民 生加
银 和 鑫 定 期 开 放 债
券 型 发 起 式 证 券 投
资 基 金 （ 由 民 生 加
银 和 鑫 债 券 型 证 券
投 资 基 金 转 型 而
来 ） 基 金 经 理 ； 自
2017 年8 月至2018
年 2 月担 任民 生加
银 鑫 丰 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经
理；2017 年 7 月至
2018 年 4 月担 任民
生 加 银 鑫 顺 债 券型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理；2016 年 7 月
至2018 年6 月 担任
民 生 加 银 鑫 盈 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 ；2017 年 8
月至2018 年7 月担
任 民 生 加 银 鑫 弘 债
券 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理； 自 2017
年 9 月至 2018 年 7
月 担 任 民 生 加 银 鑫
泰 纯 债 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经
理； 自 2016 年6 月
至 2018 年 10 月担民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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任 民 生 加 银 现 金 添
利 货 币 市 场 基 金 基
金经理。
注： ① 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 合同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写。
②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动， 同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司于 每季 度 、 每 年度 对 旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日内 、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 18 页 共 65 页
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年， 国内 经济 基本 面 稳中向 好， 经济 增长 保持 了一定 的韧 性， 但仍 存在 一些深 层次 问题
和突出 矛盾 。 外贸 方面 ， 受海外 需求 疲软 、 贸易 摩 擦等因 素影 响 ， 出 口数 据 自2018 年 四季 度开 始
逐步回 落； 投资 方面 ，2018 年基 建投 资增 速下 行， 主要原 因包 括地 方政 府以 清理和 控制 隐形 债务
为工作 重心 ， 叠 加资 管新 规落地 后， 地方 平台 融资 渠道收 缩所 致，2018 年 地 产投资 韧性 较强 ， 主
要原因包括房 地产库存 较 前几年回落、 棚改货币 化 等；制造业投 资同比增 速 上行，主要 原因包括
企业前 期盈 利积 累及 设备 更换等 ；2018 年社 会消费 品零售 总额 同比 增速 偏弱 ， 主要 是 受 经济 增 长
放缓 ， 企 业部 门的 压力 陆 续传导 到居 民部 门等 因素 影响 。2018 年CPI 同比 上 涨2.1% ， 涨幅 比上 年
扩大 0.5 个 百分 点， 延续 了温和 上涨 走势 ；PPI 同 比上 涨 3.5% ， 涨幅 比上 年 回落 2.8 个 百分 点，
其中生活资料 价格走势 平 稳，生产资料 价格涨幅 从 上游到中下游 行业逐渐 递 减，呈现出 结构性上
涨态势 。2018 年货 币政 策 整体稳 健中 性， 银行 间流 动性合 理充 裕， 有效 支持 了实体 经济 。
2018 年债 市上 涨， 各期 限 利率均 显著 下降 ，10 年 国 债利率 从 3.88% 下行 到3.23% ，10 年 国开
利率 从4.82% 下 行到 3.64% ，3 个月AAA 股份 制存单 利率 从 2017 年 底的5.26% 下行 至 3.02% ，1 年
期 AAA 股份 制存 单利 率 2017 年底的 5.21% 下行 至 3.42% 。 由于 短端 收益 率下 行 较多， 收益 率曲 线
陡峭化 ，货 币理 财基 金的 收益水 平跟 随市 场利 率逐 步下行 。
报告期内，本 基金秉承 稳 健投资原则， 以保持流 动 性为首要任务 ，同时较 好 的抓住了每一 个
阶段的 收益 率高 点进 行配 置，为 持有 人提 供了 较好 的回报 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期腾 元宝 货币 A 的 基金份 额净 值收 益率 为 3.3264% ，本 报告 期腾 元宝 货 币 B 的基 金份
额净值 收益 率 为3.1433% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为 1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2019 年， 外部 需求 依 然疲软 ，PMI 新 出口 订单 持续下 滑， 预示 出口 压力 较大； 基建 有待
进一步发力； 棚改货币 化 收紧，居民加 杠杆空间 有 限，地产投资 动能减弱 ； 在工业企业 利润增速
放缓的压力下 ，制造业 投 资意愿可能不 足；国内 经 济存在下行惯 性和一些 深 层次 问题， 经济基本
面对债市依然 友好。监 管 已出台多项政 策支持 “ 宽 信用 ”，预计 在政策持 续 推动下， “ 宽信用 ”
的效果 将逐 步显 现， 社融 及 M2 同比 增速 有望 企稳 甚 至反弹 ， 在 此之 前， 流动 性 仍将保 持合 理充 裕。
综合来看，对 于本基金 而 言，仍可保持 一定比例 的 杠杆，增厚组 合收益； 同 时也将根据流 动
性及投资者结 构，调整 适 度的组合久期 ，我们将 持 续跟踪宏观及 微观数据 ， 在保证组合 流动性、民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 19 页 共 65 页
安全性的基础 上为持有 人 创造更高的投 资收益。 感 谢基金持有人 对本基金 的 信任和支持 ，我们将
本着勤勉尽责 的精神， 秉 承“诚信、稳 健、专业 、 创新”的原则 ，力争为 基 金持有人在 保持良好
流动性 前提 下获 取较 好回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 ，
由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、
不定期抽查等 方式，及 时 发现问题，提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况， 并 按照中国证 监会的要
求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅， 并 向中 国证 监会、
深圳证 监局 上报 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本 基 金 管理人严格按 照相关会 计 准则、中国证 监
会相关规定和 基金合同 关 于估值的约定 ，对基金 所 持有的投资品 种进行估 值 。本基金托 管人根据
法律法规要求 履行估值 及 净值计算的复 核责任。 本 基金管理人为 确保估值 工 作的合规开 展，已通
过参考行业协 会的估值 指 引及独立第三 方估值服 务 机构的估值数 据等方式 ， 谨慎合理地 制定了基
金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ，明确基 金 估值的程序和 技术；并 建 立了负责估 值工作决
策和执行的专 门机构， 组 成人员包括分 管运营的 公 司领导、督察 长、投资 总 监、运营管 理部、交
易部、研究部 、投资部 、 固定收益部、 监察稽核 部 、风险管 理部 各部门负 责 人及其指定 的相关人
员。研究部参 加人员应 包 含金融工程小 组及相关 行 业研究员。分 管运营的 公 司领导任估 值小组组
长。基金经理 可参与估 值 原则和方法的 讨论，但 不 参与估值价格 的最终决 策 。本报告期 内，参与
估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收 益并 分配 ，每 日进 行支付 。本 报告 期内 本基 金应分 配利 润 10,433,468.82 元 ，报 告期 内已
分配利 润10,433,468.82 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 民生 加银 腾元 宝货币 市场 基金
（以下 称 “ 本基 金” ） 的 托 管过程 中， 严格 遵守 《 证 券投资 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 、 基 金合
同和托管协议 的有关规 定 ，不存在损害 基金份额 持 有人利益的行 为，完全 尽 职尽责地履 行了应尽
的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 净值收益
率的计算以及 基金费用 开 支等方面进行 了认真地 复 核，未发现本 基金管理 人 存在损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2019 ）审 字 第60950520_H22 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
审计意 见 我们审 计了 民生 加银 腾元 宝货币 市场 基金 财务 报表 ，包括 2018 年
12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2018 年度 的利 润表 及所 有 者权益 （ 基金
净值） 变动 表以 及相 关 财 务报表 附注 。
我们认 为， 后附 的民 生加 银 腾元宝 货币 市场 基金 的财 务报表 在所 有
重大方 面按 照企 业会 计准 则的规 定编 制， 公允 反映 了 民生加 银腾 元
宝货币 市场 基 金2018 年12 月31 日 的财 务状 况以 及2018 年度 的经
营成果 和净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于民 生加 银腾 元宝 货币 市场基 金， 并履 行了 职业 道 德方面 的其 他
责任。 我们 相信， 我们 获 取的审 计证 据是 充分 、 适 当的， 为发 表审
计意见 提供 了基 础。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 民生加 银腾 元宝 货币 市场 基金管 理层 对其 他信 息负 责。 其 他信 息包
括年度 报告 中涵 盖的 信息 ，但不 包括 财务 报表 和我 们的审 计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错 报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的 管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 22 页 共 65 页
责任 反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估民 生加 银腾 元宝 货币市 场基 金
的持续经营能力，披 露与 持续经营相关的事项 （如 适用） ， 并运用
持续经 营假 设 ， 除 非计 划 进行清 算 、 终 止运 营或 别 无其他 现实 的选
择。
治理层 负责 监督 民生 加银 腾元宝 货币 市场 基金 的财 务报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审 计 程序 以 应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险。
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
（4）对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对民 生加 银腾 元宝 货币 市场基 金持 续
经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出
结论 。 如 果我 们得 出结 论 认为存 在重 大不 确定 性 ， 审计准 则要 求我
们在审 计报 告中 提请 报表 使用者 注意 财务 报表 中的 相关披 露； 如果
披露不 充分 ， 我们 应当 发 表非无 保留 意见 。 我们 的 结论基 于截 至审
计报告 日可 获得 的信 息 。 然而 ， 未 来的 事项 或情 况 可能导 致民 生加
银腾元 宝货 币市 场基 金不 能持续 经营 。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 昌 华
陈小青
会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2019 年3 月 22 日
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 腾元 宝货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 6,533,151.91 202,657,709.49
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 39,587,381.08 487,075,881.91
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
39,587,381.08 487,075,881.91
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 10,000,135.00 168,550,572.83
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 11,906.30 4,362,071.49
应收股 利
- -
应收申 购款
200.00 710,267.04
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
56,132,774.29 863,356,502.76
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 140,084,669.87
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- 100,000.00
应付管 理人 报酬
10,016.38 909,953.62
应付托 管费
2,504.09 227,488.40
应付销 售服 务费
12,520.47 90,957.82
应付交 易费 用 7.4.7.7 5,310.69 76,372.04
应交税 费
- -
应付利 息
- 99,975.24 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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应付利 润
24,202.43 323,782.02
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 149,000.00 259,000.00
负债合 计
203,554.06 142,172,199.01
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 55,929,220.23 721,184,303.75
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
55,929,220.23 721,184,303.75
负债和 所有 者权 益总 计
56,132,774.29 863,356,502.76
注：1) 报 告截 止日2018 年12 月 31 日 ， 基金 份额 总 额 55,929,220.23 份 ， 其 中民生 加银 腾元 宝货
币市场 基 金 A 类 基金 份额 净值人 民 币 1.000 元 ，份 额总 额 55,929,220.23 份 ；民生 加银 腾元 宝货
币市场 基 金B 类 基金 份额 净值人 民 币 0.000 元 ，份 额总 额 0.00 份。
2)本基 金B 类基 金份 额2018 年 11 月12 日全 部被 持 有人赎 回， 因此 期末 基金 资产净 值、 期末 基金
份额净 值为 零。
7.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 腾元 宝货币 市场 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
12,005,782.24 228,266,887.04
1.利息 收入
11,963,070.07 230,865,576.37
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,206,221.15 111,229,480.33
债券利 息收 入
8,848,678.92 95,130,979.48
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,908,170.00 24,505,116.56
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
42,712.17 -2,598,689.33
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 42,712.17 -2,598,689.33
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- - 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 26 页 共 65 页
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
- -
减： 二、费用
1,572,313.42 26,959,444.87
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 539,855.08 9,794,158.54
2．托 管费 7.4.10.2.2 134,963.71 3,653,784.55
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 352,849.80 1,991,259.12
4．交 易费 用 7.4.7.19 - 367.92
5．利 息支 出
345,167.42 11,131,220.52
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
345,167.42 11,131,220.52
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.20 199,477.41 388,654.22
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
10,433,468.82 201,307,442.17
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
10,433,468.82 201,307,442.17
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 腾元 宝货币 市场 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
721,184,303.75 - 721,184,303.75
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 10,433,468.82 10,433,468.82
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-665,255,083.52 - -665,255,083.52
其中：1. 基 金申 购款 516,303,692.18 - 516,303,692.18
2. 基金 赎回 款 -1,181,558,775.70 - -1,181,558,775.70
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -10,433,468.82 -10,433,468.82 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
55,929,220.23 - 55,929,220.23
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
26,283,250.32 - 26,283,250.32
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 201,307,442.17 201,307,442.17
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
694,901,053.43 - 694,901,053.43
其中：1. 基 金申 购款 17,336,421,433.43 - 17,336,421,433.43
2. 基金 赎回 款 -16,641,520,380.00 - -16,641,520,380.00
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -201,307,442.17 -201,307,442.17
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
721,184,303.75 - 721,184,303.75
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 张焕 南______
______ 朱 永明______
____ 洪锐 珠____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
民生加银腾元 宝货币市 场 基金（以下简 称“本基 金” ） ，系经中国证 券监督管 理 委员会（以 下
简称 “ 中国 证监会 ” ） 证 监 许可[2016]677 号 《关 于核 准民生 加银 腾元 宝货 币市 场基金 注册 的批 复》
的核准 ，由 基金 管理 人民 生加银 基金 管理 有限 公司 向社会 公开 募集 ，基 金合 同于 2016 年 12 月 2
日生效 ，首 次设 立募 集规 模为 233,833,912.00 份 基 金份额 ，其 中认 购资 金利 息折合 4,993.00 份
基金份额。本 基金为契 约 型开放式基金 ，存续期 限 不定。本基金 的基 金管 理 人为民生加 银基金管
理有限公司， 注册登记 机 构为民生加银 基金管理 有 限公司，基金 托管人为 中 国银行股份 有限公司
（以下 简称 “中 国银 行” ） 。
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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本基金投资于 法律法规 及 监管机构允许 投资的金 融 工具，包括现 金，期限 在 一年以内（含 一
年）的银行存 款、债券 回 购、中央银行 票据、同 业 存单，剩余期 限在一年 以 内（含一年 ）的中央
银行票 据与 债券 回购 ，剩 余期限 在 397 天 以内 （含 397 天） 的债 券、 非金 融 企业债 务融 资工 具、
资产支持类证 券，以及 中 国证监会、中 国人民银 行 认可的其他具 有良好流 动 性的货币市 场工具。
如果法律法规 或监管机 构 以后允许货币 市场 基金 投 资其他品种， 基金管理 人 在履行适当 程序后可
以将其 纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：七天 通知 存款 利率 （税 后） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 其后 颁布 的应 用 指南 、 解 释以 及其 他相 关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 编 制， 同时 ，
对于在具体会 计核算和 信 息披露方面， 也参考了 中 国证券业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会及
中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2018 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2018 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计 估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融工 具是 指形 成本 基 金的金 融资 产( 或负 债)， 并形成 其他 单位 的金 融负 债(或 资产) 。
(2) 金 融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易性 金融 资产 及贷 款和 应收款 项；
本基金 持有 的交 易性 金融 资产主 要为 债券 投资 ；
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和各 类应 收款 项等 。
(3) 金 融负 债分 类
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为交 易性 金融 负债和 其他 金融 负债 ；
本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息 日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息，
单独确 认为 应收 项目 ；应 收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ，以避免 债券投资 的摊 余成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值
发生重 大偏 离。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ，以 摊余 成本 进行 后续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银 行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
2) 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款(包含交易 费用)确定 初始成本，每 日
按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 。
3) 回购 协议
(1) 基 金持 有的 回购 协 议( 封闭式 回购)， 以成 本列 示 ， 按实 际利 率在 实际 持有 期间内 逐日 计提
利息。
(2) 基 金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ， 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购
期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时， 若 双方都能履 约，则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约，则继 续 持有现金资产 ；若融券 业 务到期无法 履约，则
继续持 有债 券资 产， 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值。
4) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标计算的基金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 31 页 共 65 页
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。 当基 金资 产净 值与 影子价 格 产 生重 大偏 离， 基金管 理人 应根 据相 关法 律法规 采取 相应 措施 ，
使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产 价值 。
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另外 ， 根据 中国 证监 会令 第 120 号 《货 币市 场 基金监 督管 理办 法 》 的 规 定， 自 2016 年 2 月1
日起， 如果 出现 因提 前支 取而导 致的 利息 损失 的情 形， 基 金管 理人 应当 使用 风险准 备金 予以 弥补 ，
风险准 备金 不足 的， 应当 使用固 有资 金予 以弥 补；
(2) 债券利息 收入按实 际持 有期内逐日 计 提。附息 债 券、贴现券购 买时采用 实 际支付价款( 包
含交易 费用)确 定初 始成 本 ，每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
(3) 买入返售 金融资产 收入 ，按买入返售 金融资产 的 摊余成本及实 际利率(当 实 际利率与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率)， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债 券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ； 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1) 本 基金 于2017 年 4 月19 日 降低 了管 理费 率， 变 动前基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值的
0.23% 的年 费率 逐日 计提 ， 变动后 自 2017 年 4 月 19 日起， 基金 管理 费按 前一 日基金 资产 净值 的
0.20% 的年 费率 逐日 计提 ；
(2) 本 基金 于2017 年 8 月22 日 降低 了托 管费 率， 变 动前基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值的
0.10% 的年 费率 逐日 计提 ， 变动后 自 2017 年 8 月 22 日起， 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 的
0.05% 的年 费率 逐日 计提 ；
(3) 本 基金 于2017 年 4 月19 日 修改 了销 售服 务费 率 并增 设B 类 基金 份额 ， 变 动 前基金 销售 服
务费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.185% 的年 费率 逐日 计提； 变动 后自 2017 年 4 月 19 日 起，A 类基
金份额 的销 售服 务费 年费 率为 0.25% ， 对于 由 B 类 降级为 A 类的 基金 份额 持 有人， 年基 金销 售服
务费率 应自 其降 级后 的下 一个工 作日 起适 用 A 类基 金份额 持有 人的 费率 。B 类基金 份额 的销 售服
务费年 费率 为 0.01% ， 对 于由 A 类 升级为 B 类的 基 金份额 持有 人， 年基 金销 售服务 费 率 应自 其达
到B 类 基金 份额 条件 的开 放日后 的下 一个 工作 日起 享受 B 类基 金份 额持 有人 的费率 。
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ）在 回购 期内 逐日 计提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 ：
(1) 本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权； 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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(2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(3)“ 每日 分配 、 按 日支 付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况 ， 以 每万 份基 金 已实现 收益 为基
准，为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ，每日进 行 支付。投资人 当日收益 分 配的计算保 留到小数
点后2 位， 小数 点后 第3 位按去 尾原 则处 理， 因去 尾形成 的余 额进 行再 次分 配，直 到分 完为 止；
(4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资 人
记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 人 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
(5) 本基金每 日进行收 益计 算并分配时， 每 日收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金
份额) 方式 ， 投 资人 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益； 若投 资人 在当 日收 益 支付时 ， 其当 日净 收
益大于零，则 为投资人 增 加相应的基金 份额，其 当 日净收益为零 ，则保持 投 资人基金份 额不变，
基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零，若当日 净收益小 于 零，则缩减 投资人基
金份额；若投 资人全部 赎 回基金份额时 ，其对应 收 益将立即结清 ；若收益 为 负值，则从 投资人赎
回基金款中扣 除；投资 人 部分赎回基金 份额时， 当 日净收益大于 零或其剩 余 的基金份额 足以弥补
其当日 收益 为负 时的 损益 时， 不 结转 收益 ， 但 剩余 基 金份额 不足 抵扣 当日 净值 收益小 于零 部分 的，
则就剩 余不 足扣 减部 分从 投资人 赎回 基金 款中 扣除 ；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ， 享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 需要披 露。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错的 内容 和更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增 值税 、企 业所 得税
自2016 年5 月1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业 纳入试 点范 围，
由缴纳营业税 改为缴纳 增 值税。对证券 投资基金 （ 封闭式证券投 资基金， 开 放式证券投 资基金）
管理人运用基 金买卖债 券 的转让收入免 征增值税 ； 国债、地方政 府债利息 收 入以及金融 同业往来
利息收入免征 增值税； 存 款利息收入不 征收增值 税 。金融机构开 展的质押 式 和买断式买 入返售金
融商品 业务 、 同 业存 款、 同 业存单 以及 持有 金融 债券 取 得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入。
资管产 品运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人， 并 自 2018
年 1 月 1 日起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 （以下 称资 管产 品 运
营业务） ，暂适 用简易计 税 方法，按照 3%的征收 率缴 纳增值税。管 理人应分 别 核算资管产 品运营
业务和其他业 务的销售 额 和增值税应纳 税额。未 分 别核算的，资 管产品运 营 业务不得适 用于简易
计税方 法。 对资 管产 品在2018 年1 月1 日 前运 营过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 未 缴纳 增值 税的，
不再缴 纳； 已缴 纳增 值税 的，已 纳税 额从 资管 产 品 管理人 以后 月份 的增 值税 应纳税 额中 抵减 。
自 2018 年 1 月1 日 起， 资 管产品 管理 人运 营 资 管产 品提供 贷款 服务 ， 以 2018 年 1 月 1 日起
产生的 利息 及利 息性 质的 收入为 销售 额； 转让2017 年 12 月 31 日前 取得 的股 票 （不 包括 限售 股） 、
债券 、 基 金 、 非 货物 期货 ， 可 以选 择按 照实 际买 入 价计算 销售 额 ， 或 者以2017 年最 后一 个交 易日
的股票 收盘 价 （2017 年最 后一个 交易 日处 于停 牌期 间的股 票， 为停 牌前 最后 一个交 易日 收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价 计 算销 售额 。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 债券的差价收 入、债券 的 利息收入及其 他
收入， 暂不 征收 企业 所得 税。
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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7.4.6.2 个 人所 得税
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 6,533,151.91 2,657,709.49
定期存 款 - 200,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - 200,000,000.00
存款期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计： 6,533,151.91 202,657,709.49
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 39,587,381.08 39,621,000.00 33,618.92 0.0601%
合计 39,587,381.08 39,621,000.00 33,618.92 0.0601%
资产支 持 证 券 - - - 0.0000%
合计 39,587,381.08 39,621,000.00 33,618.92 0.0601%
项目
上年 度末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
交易所 市场 - - - - 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 36 页 共 65 页
券
银行间 市场 487,075,881.91 487,090,000.00 14,118.09 0.0020%
合计 487,075,881.91 487,090,000.00 14,118.09 0.0020%
资产支 持 证 券 - - -
0.0000%
合计 487,075,881.91 487,090,000.00 14,118.09 0.0020%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/摊 余成 本法 确定 的 基金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 10,000,135.00 -
合计 10,000,135.00 -
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 168,550,572.83 -
合计 168,550,572.83 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,043.80 125,345.84
应收定 期存 款利 息 - 213,888.92
应收其 他存 款利 息 - -
应 收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - 3,866,301.37
应收资 产支 持证 券利 息 - - 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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应收买 入返 售证 券利 息 10,862.50 156,535.36
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 11,906.30 4,362,071.49
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费 用 5,310.69 76,372.04
合计 5,310.69 76,372.04
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 149,000.00 259,000.00
合计 149,000.00 259,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
腾元宝 货 币 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 146,247,660.57 146,247,660.57
本期申 购 420,167,710.27 420,167,710.27
本期赎 回( 以"-" 号填列) -510,486,150.61 -510,486,150.61
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - - 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 55,929,220.23 55,929,220.23
金额单 位： 人民 币元
腾元宝 货 币 B
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 574,936,643.18 574,936,643.18
本期申 购 96,135,981.91 96,135,981.91
本期赎 回( 以"-" 号填列) -671,072,625.09 -671,072,625.09
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 - -
注：申 购含 分级 调整 、转 入及红 利再 投份 额， 赎回 含分级 调整 及转 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币元
腾元宝 货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 4,821,992.06 - 4,821,992.06
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -4,821,992.06 - -4,821,992.06
本期末 - - -
单位： 人民 币元
腾元宝 货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 5,611,476.76 - 5,611,476.76
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - - 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -5,611,476.76 - -5,611,476.76
本期末 - - -
注： 本基 金以 份额 面值1.00 元固 定份 额净 值交 易方 式， 每日 计算 当日 收益 并 全部分 配 ， 每 日以 红
利再投 资方 式集 中支 付收 益，即 按份 额面 值1.00 元 转为基 金份 额。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 33,749.75 268,101.88
定期存 款利 息收 入 1,166,299.97 110,960,919.45
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 6,171.43 459.00
其他 - -
合计 1,206,221.15 111,229,480.33
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股票 投资 收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
42,712.17 -2,598,689.33
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 42,712.17 -2,598,689.33
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑 1,174,659,255.97 16,539,900,741.17 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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付）成 交总 额
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
1,169,463,543.80 16,508,352,255.14
减：应 收利 息总 额 5,153,000.00 34,147,175.36
买卖债 券差 价收 入 42,712.17 -2,598,689.33
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 公允 价值 变动 收益。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 其他 收入 。
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 - 367.92
交易基 金产 生的 费用
- -
其中： 申购 费 - -
赎回 费 - -
合计 - 367.92
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 41 页 共 65 页
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 40,000.00 70,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
其他费 用 1,200.00 1,300.00
银行费 用 22,277.41 71,314.22
债券帐 户维 护费 36,000.00 36,000.00
律师费 - 80,000.00
公证费 - 30,040.00
合计 199,477.41 388,654.22
注：其 他为 上清 所查 询服 务费。
7.4.7.21 分 部报 告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需作披露的 分
部报告 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 其他 需要 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 民 生 加 银
基金公 司”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行 基金托 管人
中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 民 生
银行”)
基金管 理人 的股 东
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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民生加 银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
539,855.08 9,794,158.54
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
105,704.01 103,798.68
注：1) 基金 管理 费每 日计 提，按 月支 付。 基金 于 2017 年 4 月 19 日降 低了 管 理费率 ， 变 动前 基金
管理费 按前 一日 基金 资产 净值的 0.23% 的年 费率 逐 日计提 ，变 动后 自 2017 年 4 月 19 日起， 基金
管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.20% 的 年费 率逐 日计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 年管 理费 率/当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2)于 2018 年 12 月 31 日 的应付 基金 管理 费为 人民 币 10,016.38 元(2017 年 12 月 31 日： 人民 币
909,953.62 元) 。 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
134,963.71 3,653,784.55
注：1) 基金 托管 费每 日计 提，按 月支 付。 基金 于 2017 年 8 月 22 日降 低了 托 管费率 ，变 动前 基金
管理费 按前 一日 基金 资产 净值的 0.10% 的年 费率 逐 日计提 ，变 动后 自 2017 年 8 月 22 日起， 基金
托管费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.05% 的 年费 率逐 日计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 年托 管费 率/当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2)于 2018 年 12 月 31 日 的应付 基金 托管 费为 人民 币 2,504.09 元(2017 年 12 月 31 日： 人民 币
227,488.40 元) 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
腾元宝 货 币A 腾元宝 货 币B 合计
民生加 银基 金公 司 16,209.09 13,171.63 29,380.72
合计 16,209.09 13,171.63 29,380.72
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
腾元宝 货 币A 腾元宝 货 币B 合计
民生加 银基 金公 司 1,493,922.17 412,787.54 1,906,709.71
合计 1,493,922.17 412,787.54 1,906,709.71
注：1) 基金 销售 服务 费每 日计算 ，按 月支 付。 基金 于 2017 年 4 月 19 日 修改 了销售 服务 费率 并 增
设B 类 基金 份额 ， 变 动前 基金销 售服 务费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.185% 的 年费率 逐日 计提 ； 变
动后 自2017 年4 月19 日 起，A 类基 金份 额的 销售 服 务费年 费率 为0.25% ，B 类 基金份 额的 销售 服
务费年 费率 为0.01% 。本 基金销 售服 务费 计提 的计 算方法 如下 ：
H=E× 年销 售服 务费 率/当 年天数 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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H 为某 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为前 一日 该类 基金 份额 的基金 资产 净值
2)本基 金于 本期 末应 付关 联方的 销售 服务 费余 额为 人民 币 1,101.09 元 ； 其 中 ， 应付 民生 加银 基金
公司人 民 币1,101.09 元。 于上年 度末 应付 关联 方的 销售服 务费 余额 为人 民 币44,028.05 元； 其中，
应付民 生加 银基 金公 司人 民币 44,028.05 元。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国银 行 49,652,852.75 - - - - -
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出
中国银 行 469,832,715.88 99,092,108.70 - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金于本期 及上年度 可 比期间均无基 金管理人 运 用固有资金投 资本基金 的 情况，于本 期末及上
年度末 亦未 持有 本基 金份 额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国银 行 6,533,151.91 33,749.75 2,657,709.49 4,948,101.88
民生银 行 - 237,611.11 - 14,397,991.66
注：1) 本 基金 的活 期银 行 存款由 基金 托管 人中 国银 行保管 ， 按银 行同 业利 率 计息 ， 定 期银 行存 款民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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按银行 约定 利率 计息 。
2) 本 基金 本期 由中 国银 行 保管的 存款 产生 的活 期存 款利息 收入 为人 民 币33,749.75 元。
3) 本 基金 本期 由中 国民 生 银行保 管的 定期 存款 利息 收入为 人民 币 237,611.11 元，上 年度 可比 期
间的定 期存 款利 息收 入为 人民 币 14,397,991.66 元。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间均 无在 承销 期内 参与 关联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间均 无需 要说 明的 其他 关联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
腾元宝 货币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
4,861,133.20 - -39,141.14 4,821,992.06 -
腾元宝 货币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
5,871,915.21 - -260,438.45 5,611,476.76 -
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有从事 银行 间市 场市 场债 券正回 购交 易中 作为
抵押的 债券 。 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为
抵押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金的基金 管理人 奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以公 募基金投 资 决策委员会和 专
户投资决策委 员会核心 的 、由风险控制 委员会、 投 资部、固定收 益部、专 户 一部、专户 二部、交
易部、 监察 稽核 部、 风险 管理部 、研 究部 等相 关业 务部门 构成 的金 融工 具风 险管理 架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模 型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 以控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级 本期末 上年度 末 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 47 页 共 65 页
2018 年12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 149,712,110.96
合计 - 149,712,110.96
注：未 评级 债券 为国 债、 政策性 金融 债及 超短 期融 资债券 。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 按短 期信 用评 级列 示的资 产支 持债 券投 资。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的 同 业存 单投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 39,587,381.08 337,363,770.95
合计 39,587,381.08 337,363,770.95
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 按长 期信 用评 级列 示的债 券投 资。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 按长 期信 用评 级列 示的资 产支 持债 券投 资。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 按长 期信 用评 级列 示的同 业存 单投 资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》及 《 公开募集开放 式
证券投资基金 流动性风 险 管理规定》等 有关法规 的 要求建立健全 开放式基 金 流动性风险 管理的内
部控制体系， 审慎评估 各 类资产的流动 性，针对 性 制定流动性风 险管理措 施 ，对本基金 组合资产
的流动性风险 进行管理 。 本基金的基金 管理人采 用 监控基金组合 资产持仓 集 中度指标、 逆回购交民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 48 页 共 65 页
易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 、流 动性 受限 资产 比例、 基金 组合 资产 中 7 个工作 日可 变现 资 产
的可变现价值 以及压力 测 试等方式防范 流动性风 险 ，并于开放日 对本基金 的 申购赎回情 况进行监
控，保持基 金 投资组合 中 的可用现金头 寸与之相 匹 配，确保本基 金资产的 变 现能力与投 资者赎回
需求的匹配与 平衡。本 基 金的基金管理 人在基金 合 同中设计了巨 额赎回条 款 ，约定在非 常情况下
赎回申 请的 处 理 方式 ，控 制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
本基金所持有证券均在证券交易所上市交易，或在银行间同业市场交易，除在附注 7.4.12
中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制外 （ 如有 ） ， 其余均 能及 时变 现 。 此 外 ， 本 基金 可通 过卖 出
回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般不 超过基金 持 有的债券资 产的公允
价值。 除附 注7.4.12.3 中 列示的 卖出 回购 金融 资产 款余额 （如 有） 将 在1 个 月内到 期且 计息 外，
本基金于资产 负债表日 所 持有的金融负 债的合约 约 定剩余到期日 均为一年 以 内且一般不 计息，可
赎回基 金份额 净值无固 定 到期日且不计 息，因此 账 面余额一般即 为未折现 的 合约到期现 金流量。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量因 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 债 券投资及买入 返售金融 资 产等，本基金 的
基金管理人定 期对本基 金 面临的利率敏 感性缺口 进 行监控，并通 过调整投 资 组合的久期 等方法对
上述利率风险 进行管理 。 下表统计了本 基金面临 的 利率风险敞口 。表中所 示 为本基金资 产及负债
的公允 价值 ，并 按照 合约 规定的 利率 重新 定价 日或 到期日 孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 49 页 共 65 页
31 日
资产
银行存 款
6,533,151.91 - - - - - 6,533,151.91
交易性 金融 资
产
- 29,809,635.93 9,777,745.15 - - - 39,587,381.08
买入返 售金 融
资产
10,000,135.00 - - - - - 10,000,135.00
应收利 息
- - - - - 11,906.30 11,906.30
应收申 购款
- - - - - 200.00 200.00
其他资 产
- - - - - - -
资产总 计 16,533,286.91 29,809,635.93 9,777,745.15 - - 12,106.30 56,132,774.29
负债
应付管 理人 报
酬
- - - - - 10,016.38 10,016.38
应付托 管费 - - - - - 2,504.09 2,504.09
应付销 售服 务
费
- - - - - 12,520.47 12,520.47
应付交 易费 用 - - - - - 5,310.69 5,310.69
应付利 润 - - - - - 24,202.43 24,202.43
其他负 债 - - - - - 149,000.00 149,000.00
负债总 计 - - - - - 203,554.06 203,554.06
利率敏 感度 缺
口
16,533,286.91 29,809,635.93 9,777,745.15 - - -191,447.76 55,929,220.23
上年度 末
2017 年 12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 202,657,709.49 - - - - - 202,657,709.49
交易性 金融 资
产
119,674,880.13 357,552,083.37 9,848,918.41 - - - 487,075,881.91
买入返 售金 融
资产
168,550,572.83 - - - - - 168,550,572.83
应收利 息 - - - - - 4,362,071.49 4,362,071.49
应收申 购款 - - - - - 710,267.04 710,267.04
资产总 计 490,883,162.45 357,552,083.37 9,848,918.41 - - 5,072,338.53 863,356,502.76
负债
卖出回 购金 融
资产款
140,084,669.87 - - - - - 140,084,669.87
应付赎 回款 - - - - - 100,000.00 100,000.00
应付管 理人 报
酬
- - - - - 909,953.62 909,953.62
应付托 管费 - - - - - 227,488.40 227,488.40
应付销 售服 务 - - - - - 90,957.82 90,957.82 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 50 页 共 65 页
费
应付交 易费 用 - - - - - 76,372.04 76,372.04
应付利 息 - - - - - 99,975.24 99,975.24
应付利 润 - - - - - 323,782.02 323,782.02
其他负 债 - - - - - 259,000.00 259,000.00
负债总 计 140,084,669.87 - - - - 2,087,529.14 142,172,199.01
利率敏 感度 缺
口
350,798,492.58 357,552,083.37 9,848,918.41 - - 2,984,809.39 721,184,303.75
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
下表为 利率 风险 的敏 感性 分析 ， 反 映了 在其 它变 量 不变的 假设 下 ， 利 率发 生 合理 、 可
能的变 动时 ， 为 交易 而持 有的债 券公 允价 值的 变动 将对基 金资 产净 值产 生的 影响。 正
数表示 可能 增加 资产 净值 ，负数 表示 可能 减少 资产 净值。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
29,347.25 194,161.81
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-29,286.35 -193,980.21
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有 的金 融工 具以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 无其 他价 格风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他 事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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7.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 52 页 共 65 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 39,587,381.08 70.52
其中： 债券 39,587,381.08 70.52
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 10,000,135.00 17.82
其中： 买断 式回 购 的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,533,151.91 11.64
4 其他各项 资产 12,106.30 0.02
5 合计 56,132,774.29 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.07
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占 基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 基金 债券 正回购 的资 金余 额未 超过 基金资 产净 值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 78
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 95
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 5 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 53 页 共 65 页
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金合同约 定： “本基 金 投资组合的平 均剩余期 限 在每个交易日 均不得超 过 120 天”， 本报告
期内本 基金 未发 生投 资组 合平均 剩余 期限 超 过120 天的情 况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 29.56 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 17.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 35.51 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 17.48 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 100.34 -
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金未 发生 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天的 情况 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 39,587,381.08 70.78 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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8 其他 - -
9 合计 39,587,381.08 70.78
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111808205 18 中 信银
行 CD205
100,000 9,946,748.34 17.78
2 111884996 18 徽 商银
行 CD129
100,000 9,933,714.08 17.76
3 111809276 18 浦 发银
行 CD276
100,000 9,929,173.51 17.75
4 111812171 18 北 京银
行 CD171
100,000 9,777,745.15 17.48
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1237%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0313%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0475%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本基 金未 发生 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 本基 金未 发生 正偏离 度的 绝对 值达 到0.5% 的情 况。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本报告 期内 本基 金未 持有 资产支 持证 券投 资。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方 法 说明
本基金估值 采用“摊 余成 本法” ，即估 值对象以 买入 成本列示， 按票面利 率或 协议利率并 考
虑其买入时的 溢价与折 价 ，在剩余存续 期内平均 摊 销，每日计提 损益。本 基 金不采用市 场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
为了 避免采用 “ 摊余 成本法 ”计算 的基金资产 净值与按市场 利率和交易 市价计算的基 金民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用估值 技 术，对基金持 有的估值 对 象进行重新评 估，即 “ 影 子定价 ”。当 “摊余
成本法 ”计算 的基金资 产 净值与 “影子 定价 ”确 定 的基 金资产净 值产生重 大 偏离时，基 金管理人
应与基金托管 人协商一 致 后，参考成交 价、市场 利 率等信息对投 资组合进 行 价值重估， 使基金资
产净值 更能 公允 地反 映基 金资产 价值 。
如有 确凿证据 表明按 上述规定不能 客观反映基 金资产公允价 值的，基金 管理人可根据 具
体情况 ，在 与基 金托 管人 商议后 ，按 最能 反映 基金 资产公 允价 值的 方法 估值 。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
2018 年 1 月 20 日， 上海 浦东发 展银 行股 份有 限公 司发布 公告 称， 因成 都分 行内控 管理 严 重
失效，授信管 理违规， 违 规办理信贷业 务等严重 违 反审慎经营规 则的违规 行 为，银监会 四川监管
局对上 海浦 东发 展银 行成 都分行 处以 罚款 的行 政处 罚。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 11,906.30
4 应收申 购款 200.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 12,106.30
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 56 页 共 65 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
腾元
宝货
币A
14,963 3,737.83 3,246,545.96 5.80% 52,682,674.27 94.20%
腾元
宝货
币B
- - - - - -
合计 14,963 3,737.83 3,246,545.96 5.80% 52,682,674.27 94.20%
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级 基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 保险类 机构 2,618,493.79 4.68%
2 保险类 机构 623,101.42 1.11%
3 个人 370,334.05 0.66%
4 个人 350,312.63 0.63%
5 个人 311,079.12 0.56%
6 个人 269,002.50 0.48%
7 个人 258,127.79 0.46%
8 个人 238,227.63 0.43%
9 个人 208,012.31 0.37%
10 个人 207,713.40 0.37%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
腾元宝 货 币A 41,481.27 0.0742%
腾元宝 货 币B 0.00 0.0000% 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 57 页 共 65 页
合计 41,481.27 0.0742%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
腾元宝 货 币A 0~10
腾元宝 货 币B 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
腾元宝 货 币A 0~10
腾元宝 货 币B 0
合计 0~10
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
腾元宝 货 币 A 腾元宝 货 币 B
基金合 同生 效日 （2016 年 12 月 2 日） 基金
份额总 额
233,833,912.00 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 146,247,660.57 574,936,643.18
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 420,167,710.27 96,135,981.91
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 510,486,150.61 671,072,625.09
本报 告期期间 基金拆分 变动份 额（份额 减少
以"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 55,929,220.23 -
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 59 页 共 65 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2018 年2 月21 日， 民生 加银基 金管 理有 限公 司解 聘林 海 先生 副总 经理 职务 。
2018 年9 月7 日， 民生 加 银基金 管理 有限 公司 聘任 王国栋 先生 为副 总经 理。
2018 年11 月 10 日 ， 民 生 加银基 金管 理有 限公 司解 聘吴剑 飞先 生总 经理 职务 ， 由 董事 长张 焕
南先生 代行 总经 理职 务。
报告期 内 ，2018 年8 月 ， 刘连舸 先生 担任 中国 银行 股份有 限公 司行 长职 务 。 上述人 事变 动已
按相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 40,000.00 元 人民 币。 截至 本报告 期末 ， 该
事务所 已向 本基 金提 供2 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金管理 人报告 期内收 到中国证券 监督管 理委员 会深圳监管 局《关 于对民 生加银基金 管理
有限公 司采 取责 令改 正并 暂停办 理相 关业 务措 施的 决定》 ， 责令 本公 司改 正， 并暂停 受理 本公 司 公
募基金 产品 注册 申请 三个 月。报 告期 内本 公司 已整 改完毕 ，恢 复正 常业 务。
本基金 托管 人的 托管 业务 部门及 其高 级管 理人 员没 有发生 受监 管部 门稽 查或 处罚的 情形 。
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 60 页 共 65 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
广发证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
国信证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
东方证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
光大证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行 其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
长江证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
广发证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
国信证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
东方证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
光大证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 61 页 共 65 页
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件 ， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》 ；
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ： 席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席 位启 用： 交易 席位 正 式使用 ， 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗
下证券 投资 基 金2017 年12 月31
日基金 资产 净值 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 1 月 2
日
2
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 基 金 代 销 机 构 名 称 变 更
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年1 月10
日
3 民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基 金 中国证 券报 、公 司网 站 2018 年1 月16民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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更 新 招 募 说 明 书 及 摘 要 （2017
年第 2 号）
日
4
民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基 金
2017 年第 四季 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年1 月22
日
5
关 于 网 上 直 销 系 统 开 通 快 付 通
支付渠 道的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 2 月 5
日
6
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年3 月16
日
7
关 于 民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公
司旗 下 44 只 基金 修订 基 金合同
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年3 月23
日
8
民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基金
基金合 同
公司网 站
2018 年3 月23
日
9
民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基 金
托管协 议
公司网 站
2018 年3 月23
日
10
民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基 金
2017 年年 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年3 月29
日
11
民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基 金
2018 年第 一季 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年4 月21
日
12
关 于 再 次 提 请 投 资 者 及 时 更 新
身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年4 月28
日
13
民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基 金
暂停机 构客 户申 购 、 转换 转入 、
定期定 额投 资的 公告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年 5 月 8
日
14
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗
下证券 投资 基 金 2018 年6 月 30
日基金 资产 净值 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 7 月 2
日
15
民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基 金
更 新 招 募 说 明 书 及 摘 要 （2018
年第 1 号）
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年7 月17
日
16
民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基 金
2018 年第 二季 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年7 月18
日
17
民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基 金
2018 年半 年度 报告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年8 月27
日
18
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年9 月10
日
19
民 生 加 银 腾 元 宝 货 币 市 场 基 金
2018 年第3 季 度报 告
中国证 券报 、公 司网 站
2018 年 10 月
26 日
20
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
2018 年 11 月
12 日 民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 63 页 共 65 页
网站
21
关 于 实 施 存 量 非 居 民 金 融 账 户
涉税信 息尽 职调 查的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 11 月
27 日
22
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 提 请 非 自 然 人 客 户 及 时 登 记
受益所 有人 信息 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年12 月6
日
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
第 64 页 共 65 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持
有基金 情况
序
号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过20%
的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有
份额
份额
占比
机
构
1 20180101~20180315 509,376,497.48 4,707,921.98 514,084,419.46 0.00 0.00%
产品特 有风 险
1、大 额赎 回风 险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的20%， 则面 临大 额赎 回的
情况， 可能 导致 ：
（1） 基 金在 短时 间内 无法 变现足 够的 资产 予以 应对 ， 可能 会产 生基 金仓 位调 整困难 ， 导 致流 动性 风
险； 如 果持 有基 金份额 比 例达到 或超 过基 金份 额总 额的 20% 的 单一 投资 者大 额赎回 引发 巨额 赎回， 基
金管理 人可 能根 据《 基金 合同》 的约 定决 定部 分延 期赎回 ，如 果连 续 2 个开放 日以 上（ 含本 数） 发
生 巨额赎回 ，基金 管理人可 能根据《 基金合 同》的约 定暂停接 受基金 的赎回申 请，对剩 余投资 者的
赎回办 理造 成影 响；
（2） 基金 管理 人被 迫抛 售 证券以 应付 基金 赎回 的现 金需要 ，则 可能 使基 金资 产净值 受到 不利 影响 ，
影响基 金的 投资 运作 和收 益水平 ；
（3） 因基 金净 值精 度计 算 问题， 或因 赎回 费收 入归 基金资 产， 导致 基金 净值 出现较 大波 动；
（4） 基金 资产 规模 过小 ， 可能导 致部 分投 资受 限而 不能实 现基 金合 同约 定的 投资目 的及 投资 策略 ；
（5） 大 额赎 回导 致基 金资 产规模 过小 ， 不 能满 足存 续的条 件， 基金 将根 据基 金合同 的约 定面 临合 同
终止清 算、 转型 等风 险。
2、大 额申 购风 险
若投资 者大 额申 购， 基金 所投资 的标 的资 产未 及时 准备， 导致 净值 涨幅 可能 会因此 降低 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
民生加银腾元宝货币 2018 年年 度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1
中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 《民 生加 银腾 元宝 货币 市场基 金招 募说 明书 》 ；
3 《民 生加 银腾 元宝 货币 市场基 金基 金合 同》 ；
4 《民 生加 银腾 元宝 货币 市场基 金托 管协 议》 ；
5
法 律意 见书 ；
6
基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 。
7
基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
民 生加 银基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 27 日
