民 生 加 银 现金 宝 货 币 市场 基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月27 日 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 2 页 共 74 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投资 者
注意阅 读。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至2018 年12 月 31 日 止。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 3 页 共 74 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人 报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 18
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 18
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 19
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 20
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 20
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 20
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 21
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 21
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 22
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 22
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 22
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 23
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 23
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 23
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 26
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 26
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 27
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 28
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 29
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 56
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 56
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 56
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 56
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 57
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 57
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 58
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 58 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 4 页 共 74 页
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ............ 59
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 61
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 61
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 61
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 62
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 62
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 63
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 64
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 64
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 64
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 64
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 64
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 64
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 64
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 65
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 70
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 70
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 73
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 73
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 73
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 74
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 74
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 74
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 74
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 5 页 共 74 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金
基金简 称 民生加 银现 金宝 货币
基金主 代码 000371
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 10 月 18 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 37,714,260,768.18 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银现 金宝 货 币 A 民生加 银现 金宝 货 币 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000371 003792
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 33,800,041,103.59 份 3,914,219,664.59 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在充分 控制 基金 资产 风险 、 保持 基金 资产 流动 性的 前提下 ， 追 求超 越业 绩
比较基 准的 投资 回报 ，力 争实现 基金 资产 的稳 定增 值。
投资策 略 本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 力 求在 对国 内
外宏观 经济 走势 、 货 币财 政政策 变动 等因 素充 分评 估的基 础上 ， 科 学预 计
未来利 率走 势， 择优 筛选 并优化 配置 投资 范围 内的 各种金 融工 具， 进行 积
极的投 资组 合管 理。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率( 税后)
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型 基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 邢颖 田青
联系电 话 010-88566571 010-67595096
电子邮 箱 xingying@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853
注册地 址 深圳市福田区莲花街道福中
三路2005 号民 生金 融大 厦13
楼13A
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深圳市福田区莲花街道福中
三路2005 号民 生金 融大 厦13
楼13A
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 6 页 共 74 页
邮政编 码 518038 100033
法定代 表人 张焕南 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
注：2019 年 1 月 23 日， 基金管 理人 已发 布《 关 于 旗下公 开募 集证 券投 资基 金调整 信息 披露 媒 体
的公告 》 ， 明确 本公 司旗 下 各公开 募集 证券 投资 基金 的信息 披露 媒体 。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构
民生加 银基 金管 理有 限公 司
深 圳 市 福 田 区 莲 花 街 道 福 中 三 路
2005 号民 生金 融大 厦 13 楼 13A
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 7 页 共 74 页
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2018 年 2017 年 2016 年
民生加 银现 金宝 货
币A
民生加 银现 金宝 货
币C
民生加 银现 金宝 货
币A
民生加 银现 金宝 货
币 C
民生加 银现 金宝 货
币A
民
生
加
银
现
金
宝
货
币
C
本期
已实
现收
益
1,731,562,372.58 118,745,013.20 1,132,194,126.75 9,901,028.06 588,148,621.92 -
本期
利润
1,731,562,372.58 118,745,013.20 1,132,194,126.75 9,901,028.06 588,148,621.92 -
本期
净值
收益
率
4.0603% 4.0613% 3.9629% 2.8533% 2.6583% -
3.1.2
期末
数据
和指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末
基金
资产
净值
33,800,041,103.59 3,914,219,664.59 36,247,108,365.56 1,072,842,500.19 22,030,893,457.73 -
期末
基金
份额
净值
1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 - 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 8 页 共 74 页
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ；
②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益，由于 货币市场 基 金采用摊余 成本法核
算，因 此， 公允 价值 变动 收益为 零， 本期 已实 现收 益和本 期利 润的 金额 相等 。
③本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。
④本基 金按 日结 转份 额。
⑤本基 金 自2017 年4 月24 日起 ， 增 加民 生加 银现 金 宝C 类 基金 份额 类别 。 增 加基 金 份额 类别 后，
本基金 将分 设A 类、C 类 两类基 金份 额， 详情 请参 阅相关 公告 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加 银现 金宝 货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8382% 0.0005% 0.3403% 0.0000% 0.4979% 0.0005%
过去六 个月 1.8307% 0.0010% 0.6805% 0.0000% 1.1502% 0.0010%
过去一 年 4.0603% 0.0014% 1.3500% 0.0000% 2.7103% 0.0014%
过去三 年 11.0600% 0.0021% 4.0537% 0.0000% 7.0063% 0.0021%
过去五 年 21.0921% 0.0026% 6.7537% 0.0000% 14.3384% 0.0026%
自基金 合同
生效起 至今
22.4275% 0.0029% 7.0311% 0.0000% 15.3964% 0.0029%
民生加 银现 金宝 货 币 C
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8382% 0.0005% 0.3403% 0.0000% 0.4979% 0.0005%
3.1.3
累计
期末
指标
2018 年末
2017 年末 2016 年末
累计
净值
收益
率
22.4275% 7.0304% 17.6505% 2.8533% 13.1658% - 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 9 页 共 74 页
过去六 个月 1.8312% 0.0010% 0.6805% 0.0000% 1.1507% 0.0010%
过去一 年 4.0613% 0.0014% 1.3500% 0.0000% 2.7113% 0.0014%
自基金 合同
生效起 至今
7.0304% 0.0013% 2.2747% 0.0000% 4.7557% 0.0013%
注：① 业绩 比较 基准=七 天 通知存 款利 率（ 税后 ）
②本基 金 自2017 年4 月24 日起 ，增 加C 类基 金份 额类别
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 10 页 共 74 页
注：本 基金 合同 于 2013 年 10 月 18 日生 效, 本基 金 建仓期 为自 基金 合同 生效 日起的 6 个月 。截 至
建仓期结束， 本基金各 项 资产配置比例 符合基金 合 同及招募说明 书有关投 资 比例的约定 。本基金
自2017 年4 月24 日 起， 增加 C 类基 金份 额类 别。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 11 页 共 74 页
3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 12 页 共 74 页
注： 本基 金合 同 于2013 年10 月 18 日 生效 ， 自2017 年 4 月 24 日起 ， 增加C 类 基金份 额类 别 。 合
同生效当年或 新份额类 别 增加当年， 相 应基金份 额 类别按实际存 续期计算 ， 不按整个自 然年度进
行折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
民生加 银现 金宝 货 币 A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 1,733,848,434.18 - -2,286,061.60 1,731,562,372.58 注：-
2017 1,123,688,340.46 - 8,505,786.29 1,132,194,126.75 注：-
2016 585,743,564.59 - 2,405,057.33 588,148,621.92 注：-
合计 3,443,280,339.23 - 8,624,782.02 3,451,905,121.25 注：-
单位： 人民 币元
民生加 银现 金宝 货 币 C
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 117,911,431.19 - 833,582.01 118,745,013.20 注：- 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 13 页 共 74 页
2017 9,522,558.78 - 378,469.28 9,901,028.06 注：-
合计 127,433,989.97 - 1,212,051.29 128,646,041.26 注：-
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 14 页 共 74 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民 生加 银基 金管 理有 限公司 （ 以下 简称 “ 公司 ” ） 是 由中 国民 生银 行股 份 有限公 司 、 加 拿
大 皇 家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会
[2008]1187 号 文批 准， 于 2008 年 11 月 3 日在 深圳 正式成 立， 2012 年 注册 资本增 加 至 3 亿 元人
民币。
截 至 2018 年 12 月 31 日，民 生加 银基 金管 理有 限公司 管理44 只 开放 式基 金：民 生加 银
品牌蓝筹灵活 配置混合 型 证券投资基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生 加银精选
混合型证券投 资基金、 民 生加银稳健成 长混合型 证 券投资基金、 民生加银 内 需 增长混合 型证券投
资基金、民生 加银景气 行 业混合型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证 券投资基
金、民生加银 信用双利 债 券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银平稳 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民 生加银积
极成长 混合 型 发 起式 证券 投资基 金、 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转 债
优选债券型证 券投资基 金 、民生加银家 盈理财月 度 债券型证券投 资基金、 民 生加银策略 精选灵活
配置混合型证 券投资基 金 、民生加银岁 岁增利定 期 开放债券型证 券投资基 金 、民生加 银 平稳添利
定期开放债券 型证券投 资 基金、民生加 银现金宝 货 币市场基金、 民生加银 城 镇化灵活配 置混合型
证券投资基金 、民生加 银 优选股票型证 券投资基 金 、民生加银研 究精选灵 活 配置混合型 证券投资
基金、民生加 银新动力 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、民生加银 新战略灵 活 配置混合型 证券投资
基金、民生加 银和鑫定 期 开放债券型发 起式证券 投 资基金、民生 加银量化 中 国灵活配置 混合型证
券投资基金、 民生加银 鑫 福灵活配置混 合型证券 投 资基金、民生 加银鑫安 纯 债债券型证 券投资基
金、民生加银 养老服务 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、民生加银 鑫享债券 型 证券投资基 金、民生
加银前沿科技 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银腾元宝货 币市场基 金 、民生加银 鑫喜灵活
配置混合型证 券投资基 金 、民生加银鑫 升纯债债 券 型证券投资基 金、民生 加 银汇鑫一年 定期开放
债券型证券投 资基金、 民 生加银中证港 股通高股 息 精选指数型证 券投资基 金 、民生加银 鑫元纯债
债券型证券投资基金、民 生加银家盈季度定期宝理 财债券型证券投资基金、 民生加银智造 2025
灵活配置混合 型证券投 资 基金、民生加 银家盈半 年 定期宝理财债 券型证券 投 资基金、民 生加银鹏
程混合型证券 投资基金 、 民生加银恒益 纯债债券 型 证券投资基金 、民生加 银 新兴成长混 合型证券
投资基 金、 民生 加银 创新 成长混 合型 证券 投资 基金 。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 15 页 共 74 页
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
吕军涛
本 基 金 基
金 经 理 、
固 定 收 益
部 总 监 助
理
2016 年10 月
14 日
- 18 年
对 外 经 济 贸 易 大 学
本科毕 业，18 年证
券 从 业 经 历 。 自
2000 年7 月至2002
年 4 月在 北京 恒城
经 济 发 展 总 公 司 投
资 部 担 任 投 资 研 究
员职务 ； 自2002 年
5 月至 2003 年 6 月
在 财 富 网 络 科 技 有
限 公 司 担 任 证 券 分
析员职 务； 自 2003
年7 月至2011 年10
月 在 嘉 实 基 金 管 理
公 司 担 任 股 票 交 易
员 、 组 合 控 制 员 职
务； 自 2011 年9 月
至2013 年4 月 在泰
康 资 产 管 理 有 限 责
任 公 司 担 任 固 收 交
易 、 权 益 交 易 业 务
主管职 务。2013 年
5 月 加 入 民 生 加 银
基 金 管 理 有 限 公
司 ， 曾 担 任 交 易 部
副 总 监 职 务 ， 现 任
固 定 收 益 部 总 监 助
理 、 基 金 经 理 。 自
2016 年10 月至 今担
任民生 加 银 现 金 宝
货币市场 基 金 基 金
经理； 自 2016 年11
月 至 今 担 任 民 生 加
银 鑫 安 纯 债 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理； 自 2017 年 8
月 至 今 担 任 民 生 加
银 鑫 元 纯 债 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理； 自 2017 年 7
月至2018 年6 月担民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 16 页 共 74 页
任 民 生 加 银 鑫 利 纯
债 债 券 型 证 券 投 资
基金基 金经 理。
杨林耘
本 基 金 基
金 经 理 、
首 席 研 究
员
2014 年4 月3
日
- 24 年
北 京 大 学 金 融 学 硕
士，24 年 证券 从业
经 历 。 曾 任 东 方 基
金 基 金 经 理 （2008
年-2013 年） ， 中国
外 贸 信 托 高 级 投 资
经 理 、 部 门 副 总 经
理 ， 泰 康 人 寿 投 资
部 高 级 投 资 经 理 ，
武 汉 融 利 期 货 首 席
交 易 员 、 研 究 部 副
经理。 自 2013 年10
月 加 盟 民 生 加 银 基
金 管 理 有 限 公 司 ，
曾 任 总 经 理 助 理 兼
固 定 收 益 部 总 监 ，
现 任 首 席 研 究 员 、
基金经 理。 自 2014
年 3 月起 至今 担任
民 生 加 银 信 用 双 利
债 券 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 ； 自
2014 年 4 月起 至今
担 任 民 生 加 银 现 金
宝 货 币 市 场 基 金 基
金经理 ； 自2015 年
6 月 至 今 担 任 民 生
加 银 增 强 收 益 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 ； 自2017 年
9 月 至 今 担 任 民 生
加 银 家 盈 季 度 定 期
宝 理 财 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经
理； 自 2018 年2 月
至 今 担 任 民 生 加 银
家 盈 半 年 定 期 宝 理
财 债 券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ； 自
2014 年4 月至2015
年 7 月担 任民 生加
银家盈 理财 7 天债民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 17 页 共 74 页
券型 证 券 投 资 基
金 、 民 生 加 银 现 金
增 利 货 币 市 场 基 金
基金经 理； 自 2014
年 6 月至 2015 年 7
月 担 任 民 生 加 银 家
盈 理 财 月 度 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理； 自 2014 年 8
月至2016 年1 月担
任 民 生 加 银 岁 岁 增
利 定 期 开 放 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理； 自 2015 年 5
月至2016 年6 月担
任 民 生 加 银 新 动 力
灵 活 配 置 定 期 开 放
混 合 型 证 券 投 资基
金 基 金 经 理 ； 自
2016 年 6 月起至
2017 年12 月担 任民
生 加 银 新 动 力 灵 活
配 置 混 合 型 证 券 投
资 基 金 （ 由 民 生 加
银 新 动 力 灵 活 配 置
定 期 开 放 混 合 型 证
券 投 资 基 金 转 型 而
来 ） 基 金 经 理 ； 自
2015 年5 月至2018
年 3 月担 任民 生加
银 新 战 略 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 ； 自
2014 年8 月至2018
年 3 月担 任民 生加
银 平 稳 添 利 定 期 开
放 债 券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ； 自
2014 年4 月至2018
年 3 月担 任民 生加
银 平 稳 增 利 定 期 开
放 债 券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ； 自
2015 年6 月至2018
年 5 月担 任民 生加民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 18 页 共 74 页
银 转 债 优 选 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理； 自 2015 年12
月至 2018 年 11 月
担 任 民 生 加 银 新 收
益 债 券 型 证 券 投 资
基金基 金经 理。
注： ① 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 合同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写。
②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资 格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、 债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合 经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司于 每季 度 、 每 年度 对 旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日内 、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 19 页 共 74 页
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平 交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年全 年中 国经 济基 本 面平稳 ， 国 内经 济运 行保 持韧性 。 同 时一 些周 期性 、 结构 性矛 盾显
现，外 部环 境复 杂严 峻， 四季度 开始 经济 面临 下行 压力。2018 年 国内 经济 增 长保持 在合 理区 间，
全年GDP 同 比增 速6.6% （ 初步核 算） ， 较去 年有 所放 缓。 2018 年CPI 同比 增2.1% ， PPI 同比 增3.5% ，
GDP 平 减指 数小 幅回 落， 通胀较 为温 和。2018 年 固 定资产 投资 增速 下滑 ，其 中制造 业和 房地 产开
发投资增速整 体高于去 年 ，基建增速大 幅回落， 在 基建补短板政 策带动下 ， 四季度基建 投资增速
逐步企 稳；2018 年 规模 以 上工业 增加 值同 比增 速 6.2% ，较 去年 有所 下行 ；2018 年 进出 口增 速整
体高于去年， 随着全球 经 济增速的放缓 ，内外需 疲 弱，进口和出 口增速呈 现 放缓趋势， 全年贸易
顺差 3518 亿美 元， 较去 年 明显收 窄；2018 年社 会消 费品零 售增 速下 滑至 8 年 来低点 ，企 业利 润
下滑压力逐步 传导至居 民 消费端；全年 社融增 速 和 货币增速创历 史新低， 非 标融资持续 收缩，随
着四季 度宽 信用 和宽 货币 政策的 叠加 ， 地 方政 府专 项债加 快发 行， 社融 增速 下行的 斜率 逐步 放缓 。
债券市 场方 面，2018 年经 济基本 面面 临下 行压 力， 货币政 策边 际放 松， 供 给 端融资 需求 收缩 ，
市场风险偏好 较低，带 动 全年债券收益 率呈 现震 荡 下行走势，利 率债表现 强 于信用债。 利率债方
面，1 年 期国 开累 计下 行 172bp ，10 年期 国开 下 行 114bp ，1-10 期 限利 差小 幅 走阔；10 年期 国债
表现不 如国 开债 ， 全年 下 行 67bp 。 信 用债 方面 ，2018 年信 用债 违约 事件 增加 ， 全年信 用债 违约 累
计突 破1000 亿元 ， 信用 利 差出现 不同 程度 的走 阔， 其中短 久期 和高 等级 债券 的信用 利差 走阔 幅度
低于长 久期 和低 等级 债券 ，市场 风险 偏好 未见 明显 修复。
货币政 策方 面 ，2018 年 央 行延续 了稳 健中 性的 货币 政策 。2018 年 美联 储处 于 加息周 期 ， 中 国
央行保 持了 货币 政策 的独 立性， 全年 开展 了四 次降 准和增 量投 放 MLF 的 操作 ，提供 了中 长期 流 动
性。 货 币政 策框 架逐 步从 数量型 调控 向价 格型 调控 转变， 完善 利率 走廊 机制 ，2018 年 末政 策性 利
率DR007 的 利率 中枢 较 从2017 年年 末有 所回 落， 利 率中枢 维持 在利 率走 廊内 波动。 同时 央行 创新
了结构性货币 政策工具 ， 在多种结构性 支 持措施 配 合下，引导金 融机构支 持 民营企业和 小微企业
融资，2018 年 央行 开展 了 四次定 向降 准、 扩大 了 MLF 工具 的抵 押品 范围 、 三 次增加 再贷 款和 再贴
现额度 、 创 设新 的结 构性 工具定 向中 期借 贷便 利TMLF ， 为 支持 民企 和小 微企 业融资 提供 了更 低利
率和更 长期 限的 流动 性。 在宏 观 审慎 评 估 MPA 考核 方面， 增设 了对 小微 和民 企融资 的专 项指 标 ，民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 20 页 共 74 页
加强逆 周期 调节 ，疏 通货 币政策 传导 机制 。
2018 年民 生加 银现 金宝 基 金， 在 央行 货币 政策 保持 稳健中 性、 流动 性合 理充 裕的情 况下 ， 适
度加大了长期 限资产的 配 置，拉长了组 合的久期 ， 同时维持中等 的杠杆水 平 ，使得基金 资产的整
体收益 率保 持在 相对 有吸 引力的 水平 。2018 年受监 管机构 发布 的赎 回新 规的 影响， 基金 的规 模 发
生了一定的波 动，投资 管 理人通过合理 安排到期 资 金对冲和灵活 调节杠杆 水 平，我们较 好的控制
了组合 的流 动性 风险 ，同 时给投 资人 提供 了稳 定的 投资回 报。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期民 生加 银现 金宝 货币 A 的基 金份 额净 值收 益率 为 4.0603% ， 本报 告 期民生 加银 现金
宝货 币C 的 基金 份额 净值 收益率 为 4.0613% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
预计2019 年国 内经 济增 长 仍在 合 理区 间运 行并 保持 回落态 势， 经济 仍面 临下 行压力 。
货币政 策方 面，2019 年 预 计通胀 较为 温和 ， 外 汇储 备连续 正增 长， 美联 储表 态转鸽 派， 人民
币汇率贬值压 力缓和， 因 此不会对货币 政策形成 掣 肘。货币政策 有望保持 松 紧适度，年 内存在下
调公开 市场 操作 或存 贷款 利率的 可能 性， 债券 市场 的牛市 格局 将进 一步 延续 。 当前 市场 对 于 2019
年经济基本面 的悲观预 期 较为一致，货 币政策的 传 导机制不畅， 宽信用效 果 仍未显现。 利率债方
面，长端利率 债前期的 快 速下行已经提 前反应了 利 空预期，后期 下行空间 不 大，而短端 利率在货
币政策 没有进 一步放松 前 下行动力有限 ，目 前各 期 限利率债收益 率处于近 年 来低位，配 置价值弱
于信用债。信 用债方面 ， 市场风险偏好 仍然较低 ， 预计高等级和 短久期信 用 债的信用利 差会进一
步压缩 ，中 低等 级信 用债 的融资 环境 未见 明显 改善 ，预计 全年 仍将 有部 分企 业债务 发生 违约 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 ，
由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、
不定期抽查等 方式，及 时 发现问题，提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况， 并 按照中国证 监会的要
求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅， 并 向中 国证 监会、
深圳证 监局 上报 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照相关会 计 准则、中国证 监
会相关规定和 基金合同 关 于估值的约定 ，对基金 所 持有的投资品 种进行估 值 。本基金托 管人根据
法律法规要求 履行估值 及 净值计算的复 核责任。 本 基金管理人为 确保估值 工 作的合规开 展，已通
过参考行业协 会的估值 指 引及独立第三 方估值服 务 机构的估值数 据等方式 ， 谨慎合理地 制定了基民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 21 页 共 74 页
金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ，明确基 金 估值的程序和 技术；并 建 立了负责估 值工作决
策和执行的专 门机构， 组 成人员包括分 管运营的 公 司领导、督察 长、投资 总 监、运营管 理部、交
易部、研究部 、投资部 、 固定收益部、 监察稽核 部 、风险管理部 各部门负 责 人及其指定 的相关人
员。研究部参 加人员应 包 含金融工程小 组及相关 行 业研究员。分 管运营的 公 司领导任估 值小组组
长。基金经理 可参与估 值 原则和方法的 讨论，但 不 参与估值价格 的最终决 策 。本报告期 内，参与
估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金 基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收 益并 分配 ， 每日 进 行支付 。 本报 告期 内本 基 金应分 配利 润1,850,307,385.78 元 ， 报 告期 内
已分配 利 润1,850,307,385.78 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 22 页 共 74 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托 管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期内，本基金 实施利 润分配的金额为 1,850,307,385.78 元，其 中，民生 加银现金宝 A
实 施 利 润 分 配 的 金 额 为 1,731,562,372.58 元 ， 民 生 加 银 现 金 宝 C 实 施 利 润 分 配 的 金 额 为
118,745,013.20 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 23 页 共 74 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2019) 审字 第60950520_H09 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人
审计意 见 我们审 计了 民生 加银 现金 宝货币 市场 基金 财务 报表 ，包括 2018 年
12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2018 年度 的利 润表 及所 有者权 益( 基金
净值) 变动 表以 及相 关财 务 报表附 注。
我们认 为， 后附 的民 生加 银 现金宝 货币 市场 基金 的财 务报表 在所 有
重大方 面按 照企 业会 计准 则的规 定编 制， 公允 反映 了 民生加 银现 金
宝货币 市场 基 金2018 年12 月31 日 的财 务状 况以 及2018 年度 的经
营成果 和净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于民 生加 银现 金宝 货币 市场基 金， 并履 行了 职业 道 德方面 的其 他
责任。 我们 相信， 我们 获 取的审 计证 据是 充分 、 适 当的， 为发 表审
计意见 提供 了基 础。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 民生加 银现 金宝 货币 市场 基金管 理层 对其 他信 息负 责。 其 他信 息包
括年度 报告 中涵 盖的 信息 ，但不 包括 财务 报表 和我 们的审 计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意 见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估民 生加 银现 金宝 货币市 场基 金民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 24 页 共 74 页
的持续 经营 能力 ， 披露 与 持续经 营相 关的 事项(如适用) ， 并 运用持
续经营 假设 ， 除非 计划 进行 清算 、 终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
治理层 负责 监督 民生 加银 现金宝 货币 市场 基金 的财 务报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(1)识别和评估由于 舞弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险，设
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险 ， 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2)了解与审计相关 的内部 控制 ，以设计恰当的 审计 程序，但目的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
(3)评价管理层选用 会计政 策的恰当性和作出会 计估 计及相关披露
的合理 性。
(4)对管理层使用持 续经营 假设的恰当性得出结 论。 同时，根据获
取的审 计证 据， 就可 能导 致 对民生 加银 现金 宝货 币市 场基金 持续 经
营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结
论。 如果 我们 得出 结论 认 为存在 重大 不确 定性 ， 审 计准则 要求 我们
在审计 报告 中提 请报 表使 用者注 意财 务报 表中 的相 关披露 ； 如 果披
露不充 分 ， 我 们应 当发 表 非无保 留意 见 。 我 们的 结 论基于 截至 审计
报告日 可获 得的 信息 。 然 而， 未 来 的事 项或 情况 可 能导致 民生 加银
现金宝 货币 市场 基金 不能 持续经 营。
(5)评价财务报表 的总体列 报、结构和内容(包括 披露)，并评价财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 25 页 共 74 页
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
注册会 计师 的姓 名 昌 华
陈小青
会计师 事务 所的 地址 中国 北京
审计报 告日 期 2019 年3 月 22 日
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 26 页 共 74 页
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 现金 宝 货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 17,279,163,747.50 23,194,711,893.41
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 20,172,985,566.49 11,641,142,397.61
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
20,172,985,566.49 11,607,428,079.54
资产支 持证 券投 资
- 33,714,318.07
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 5,659,395,276.14 7,895,406,356.87
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 226,776,022.03 204,403,200.36
应收股 利
- -
应收申 购款
7,928,585.84 110,294,295.40
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
43,346,249,198.00 43,045,958,143.65
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
5,591,344,932.95 5,687,866,827.22
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
108,174.49 -
应付管 理人 报酬
10,329,385.50 9,314,263.88
应付托 管费
2,754,502.79 2,483,803.72
应付销 售服 务费
8,607,821.20 7,761,886.58
应付交 易费 用 7.4.7.7 188,069.18 211,915.57
应交税 费
177,218.69 -
应付利 息
6,580,233.23 4,990,572.00 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 27 页 共 74 页
应付利 润
11,679,062.23 13,131,541.82
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 219,029.56 246,467.11
负债合 计
5,631,988,429.82 5,726,007,277.90
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 37,714,260,768.18 37,319,950,865.75
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
37,714,260,768.18 37,319,950,865.75
负债和 所有 者权 益总 计
43,346,249,198.00 43,045,958,143.65
注： 报告 截止 日2018 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额总 额37,714,260,768.18 份 ， 其 中民生 加银 现金 宝
货币市 场基 金 A 类份 额净 值人民 币 1.000 元， 份额 总额 33,800,041,103.59 份，民 生加 银现 金宝
货币市 场基 金C 类份 额净 值人民 币 1.000 元， 份额 总额 3,914,219,664.59 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 现金 宝货币 市场 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
2,236,876,724.14 1,405,810,818.92
1.利息 收入
2,234,798,917.33 1,404,328,276.72
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,052,576,318.96 566,842,291.70
债券利 息收 入
937,057,990.93 472,706,043.28
资产支 持证 券利 息收 入
139,247.79 3,054,024.80
买入返 售金 融资 产收 入
245,025,359.65 361,725,916.94
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,510,996.14 1,418,438.54
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,508,349.38 1,383,490.79
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 2,646.76 34,947.75
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
566,810.67 64,103.66 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 28 页 共 74 页
减： 二、费用
386,569,338.36 263,715,664.11
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 139,352,426.55 86,832,324.14
2．托 管费 7.4.10.2.2 37,160,647.08 23,155,286.42
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 116,127,021.91 72,360,269.97
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
93,356,160.47 80,967,684.00
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
93,356,160.47 80,967,684.00
6．税 金及 附加
182,337.20 -
7．其 他费 用 7.4.7.20 390,745.15 400,099.58
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
1,850,307,385.78 1,142,095,154.81
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏 损以 “-”号
填列）
1,850,307,385.78 1,142,095,154.81
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 现金 宝货币 市场 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
37,319,950,865.75 - 37,319,950,865.75
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 1,850,307,385.78 1,850,307,385.78
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
394,309,902.43 - 394,309,902.43
其中：1.基 金申 购款 259,359,794,082.10 - 259,359,794,082.10
2.基金 赎回 款 -258,965,484,179.67 - -258,965,484,179.67
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -1,850,307,385.78 -1,850,307,385.78
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
37,714,260,768.18 - 37,714,260,768.18
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至2017 年 12 月 31 日 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 29 页 共 74 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
22,030,893,457.73 - 22,030,893,457.73
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 1,142,095,154.81 1,142,095,154.81
三 、 本 期 基 金 份 额 交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
15,289,057,408.02 - 15,289,057,408.02
其中：1.基 金申 购款 245,285,405,120.46 - 245,285,405,120.46
2.基金 赎回 款 -229,996,347,712.44 - -229,996,347,712.44
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -1,142,095,154.81 -1,142,095,154.81
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
37,319,950,865.75 - 37,319,950,865.75
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 张焕 南______
______ 朱 永明______
____ 洪锐 珠____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
民生加 银现 金宝 货币 市场 基金 ( 以下 简称 “本 基金 ”)， 系经 中国 证券 监督 管 理委员 会 （ 以下
简称“ 中国 证监 会 ” ） 证 监许可[2013]1244 号 《关 于核准 民生 加银 现金 宝货 币市场 基金 募集 的 批
复》的核准，由基金管理 人民生加银基金管理有限 公司向社会公开发行募集 ，基金合同于 2013
年10 月18 日正 式生 效， 首次设 立募 集规 模 为 300,033,165.19 份 基金 份额， 其中认 购资 金利 息折
合 12,500.73 份 基金 份额 。本基 金为 契约 型开 放式 基金， 存续 期限 不定 。本 基金的 基金 管理 人 为
民生加银基金 管理有限 公 司，注册登记 机构为民 生 加银基金管 理 有限公司 ， 基金托管人 为中国建
设银行 股份 有限 公司(以 下 简称 “ 中国 建设 银行 ”) 。
根据基 金管 理 人 民生 加银 基金管 理有 限公 司 于 2017 年 4 月 21 日 发布 的《 关于 民生加 银现 金
宝货币 市场 基金 增 加C 类 基金份 额并 修改 基金 合同 的公告 》 ， 本 基金 将 于 2017 年 4 月24 日起 增加
C 类基金 份额 类别 ，原 份 额转为 A 类份 额。 两类 份 额为根 据销 售渠 道的 不同 进行划 分， 其中 A 类民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 30 页 共 74 页
基金份额指通 过本基金 直 销渠道销售的 基金份额 ，C 类基金份额 指通过本 基 金直销渠道 和代销渠
道销售的基金 份额。增 加 基金份额类别 后，两类 基 金份额分设不 同的基金 代 码并分别公 布每万份
基金已实现收 益和七日 年 化收益率。根 据基金实 际 运作情况，在 不违反法 律 法规且对基 金份额持
有人利益无实 质 性不利 影 响的前提下， 基金管理 人 可对基金份额 分类进行 调 整并公告。 投资者可
自行选 择申 购基 金份 额类 别，不 同基 金份 额类 别之 间不得 互相 转换 。
本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具， 包括 现金， 期限 在一 年以内(含 一年)
的银行 存款 、债 券回 购、 中央银 行票 据、 同业 存单 ，剩余 期限 在 397 天 以内( 含 397 天) 的债 券、
非金融企业债 务融资工 具 、资产支持证 券，以及 中 国证监会、中 国人民银 行 认可的其他 具有良好
流动性的货币 市场工具 。 如果 法律法规 或监管机 构 以后允许货币 市场基金 投 资其他品种 ，基金管
理人在 履行 适当 程序 后可 以将其 纳入 投资 范围。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：七天 通知 存款 利率 （税 后） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 其 后颁 布的 应用 指南、 解释 以及 其他 相关 规定 （ 以下 合称 “企 业会 计准则 ” ） 编制 ， 同 时，
对于在具体会 计核算和 信 息披露方面， 也参考了 中 国证券投资基 金业协会 修 订并发布的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《中 国 证券监 督管 理委 员会 关于 证券投 资基 金估 值
业务的 指导 意见 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》
第 2 号 《年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会及 中国 证券 投资 基金 业协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2018 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2018 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券 投 资 基 金 会计 核 算 业 务 指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 31 页 共 74 页
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融工 具是 指形 成本 基 金的金 融资 产（ 或负 债） ， 并形成 其他 单位 的金 融负 债（或 资产 ） 。
(2) 金 融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易性 金融 资产 及贷 款和 应收款 项；
本基金 持有 的交 易性 金融 资产主 要为 债券 投资 ；
本基金持有的 其 他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和各 类应 收款 项等 。
(3) 金 融负 债分 类
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 分类 为交 易性 金融 负债和 其他 金融 负债 。
本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息，
单独确 认为 应收 项目 ；应 收款项 和其 他 金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ，以避免 债券投资 的摊 余成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值
发生重 大偏 离 。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ，以 摊余 成本 进行 后续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本 按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值； 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 32 页 共 74 页
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
2) 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时 采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。
3) 回购 协议
(1) 基金持有 的回购协 议（ 封闭 式回购 ） ， 以成本列 示 ，按实际利率 在实际持 有 期间内逐日 计
提利息 。
(2) 基 金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ， 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购
期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时， 若 双方都能履 约，则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约，则继 续 持有现金资产 ；若融券 业 务到期无法 履约，则
继续持 有债 券资 产， 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值。
4)
其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标计算的基金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。 当基 金资 产净 值与 影子价 格产 生重 大偏 离， 基金管 理人 应根 据相 关法 律法规 采取 相应 措施 ，
使基金 资产 净值 更能 公允 地反 映 基金 资产 价值 。
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。每 份基 金份 额面值 为人 民 币 1.000 元 。由于 申购 、 赎
回引起的实收 基金的变 动 分别于基金申 购确认日 、 赎回确认日认 列。上述 申 购和赎回分 别包括基民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 33 页 共 74 页
金转换 所引 起的 转入 基金 的实收 基金 增加 和转 出基 金的 实 收基 金减 少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另外 ， 根据 中国 证监 会令 第 120 号 《货 币市 场 基金监 督管 理办 法 》 的 规 定， 自 2016 年 2 月1
日起， 如果 出现 因提 前支 取而导 致的 利息 损失 的情 形， 基 金管 理人 应当 使用 风险准 备金 予以 弥补 ，
风险准 备金 不足 的， 应当 使用固 有资 金予 以弥 补 ；
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计 提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计 量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.30% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.08% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ）在 回购 期内 逐日 计提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本 基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 ：
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(3)“ 每日 分配 、 按 日支 付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况 ， 以 每万 份基 金 已实现 收益 为基民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 34 页 共 74 页
准，为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ，每日进 行 支付。投资人 当日收益 分 配的计算保 留到小数
点后2 位， 小数 点后 第3 位按去 尾原 则处 理， 因去 尾形成 的余 额进 行再 次分 配，直 到分 完为 止；
(4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资 人
记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为 投资 人 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
(5) 本基金每 日进行收 益计 算并分配时， 每日收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金
份额) 方式 ， 投 资人 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益； 若投 资人 在当 日收 益 支付时 ， 其当 日净 收
益大于零，则 为投资人 增 加相应的基金 份额，其 当 日净收益为零 ，则保持 投 资人基金份 额不变，
基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零，若当日 净收益小 于 零，则不缩 减投资人
基金份 额， 待其 后累 计净 收益大 于零 时， 即增 加投 资人基 金份 额；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ， 享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 需要披 露。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错的 内容 和更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 增值 税、 企业 所得 税
自2016 年5 月1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业 纳入试 点范 围，
由缴纳营业 税改为缴 纳增 值税。对证 券投资基 金(封 闭式证券投 资基金， 开放 式证券投资 基金)管
理人运用基金 买卖债券 的 转让收入免征 增值税； 国 债、地方政府 债利息收 入 以及金融同 业往来利
息收入免征增 值税；存 款 利息收入不征 收增值税 。 金融机构开展 的质押式 和 买断式买入 返售金融民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 35 页 共 74 页
商品业 务、 同业 存款 、同 业存单 以及 持有 金融 债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入。
资管产 品运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人， 并 自 2018
年1 月1 日 起， 资管 产品 管 理人运 营资 管产 品过 程中 发生的 增值 税应 税行 为( 以 下称资 管产 品运 营
业务) ，暂适用 简易计税 方 法，按照 3% 的征收率 缴纳 增值税。管理 人应分别 核 算资管产品 运营业
务和其他业务 的销售额 和 增值税应纳税 额。未分 别 核算的，资管 产品运营 业 务不得适用 于简易计
税方法 。对 资管 产品 在2018 年1 月1 日 前运 营过 程 中发生 的增 值税 应税 行为 ，未缴 纳增 值税 的，
不再缴 纳； 已缴 纳增 值税 的，已 纳税 额从 资管 产品 管理人 以后 月份 的增 值税 应纳税 额中 抵减 。
自 2018 年 1 月1 日 起， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品提供 贷款 服务 ， 以 2018 年 1 月 1 日起
产生的 利息 及利 息性 质的 收入为 销售 额； 转 让2017 年 12 月 31 日前 取得 的股 票( 不 包括 限售 股)、
债券 、 基 金 、 非 货物 期货 ， 可 以选 择按 照实 际买 入 价计算 销售 额 ， 或 者以2017 年最 后一 个交 易日
的股票 收盘 价(2017 年最 后一个 交易 日处 于停 牌期 间的股 票， 为停 牌前 最后 一个交 易日 收盘 价) 、
债券估值(中 债金融估 值中 心有限公司 或中证指 数有 限公司提供 的债券估 值)、 基金份额净 值、非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 债券的差价收 入、债券 的 利息收入及其 他
收入， 暂不 征收 企 业 所得 税。
2. 个 人所 得税
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 4,163,747.50 14,711,893.41
定期存 款 17,275,000,000.00 23,180,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - 400,000,000.00
存款期 限1-3 个月 - 2,040,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 17,275,000,000.00 20,740,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 17,279,163,747.50 23,194,711,893.41
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 36 页 共 74 页
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 20,172,985,566.49 20,200,524,500.00 27,538,933.51 0.0730%
合计 20,172,985,566.49 20,200,524,500.00 27,538,933.51 0.0730%
资产支 持 证 券 - - - -
合计 20,172,985,566.49 20,200,524,500.00 27,538,933.51 0.0730%
项目
上年 度末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 11,607,428,079.54 11,599,773,000.00 -7,655,079.54 -0.0205%
合计 11,607,428,079.54 11,599,773,000.00 -7,655,079.54 -0.0205%
资产支 持 证 券 33,714,318.07 33,720,000.00 5,681.93
0.0000%
合计 11,641,142,397.61 11,633,493,000.00 -7,649,397.61 -0.0205%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/摊 余成 本法 确定 的 基金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 1,475,311,000.00 -
银行间 市场 4,184,084,276.14 -
合计 5,659,395,276.14 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 37 页 共 74 页
交易所 市场 264,960,000.00 -
银行间 市场 7,630,446,356.87 -
合计 7,895,406,356.87 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 17,683.22 18,713.07
应收定 期存 款利 息 64,414,504.06 75,030,998.88
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 142,255,499.44 97,576,161.10
应收资 产支 持证 券利 息 - 53,212.93
应收买 入返 售证 券利 息 20,088,335.31 31,724,114.38
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 226,776,022.03 204,403,200.36
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 188,069.18 211,915.57
合计 188,069.18 211,915.57
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 38 页 共 74 页
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 29.56 -
预提费 用 219,000.00 219,000.00
预收待 摊季 度申 购款 利息 - 27,467.11
合计 219,029.56 246,467.11
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银现 金宝 货 币 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 36,247,108,365.56 36,247,108,365.56
本期申 购 244,398,514,727.90 244,398,514,727.90
本期赎 回( 以"-" 号填列) -246,845,581,989.87 -246,845,581,989.87
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 33,800,041,103.59 33,800,041,103.59
金额单 位： 人民 币元
民生加 银现 金宝 货 币 C
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,072,842,500.19 1,072,842,500.19
本期申 购 14,961,279,354.20 14,961,279,354.20
本期赎 回( 以"-" 号填列) -12,119,902,189.80 -12,119,902,189.80
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 3,914,219,664.59 3,914,219,664.59
注：申 购含 转换 入及 红利 再投份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 39 页 共 74 页
民生加 银现 金宝 货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,731,562,372.58 - 1,731,562,372.58
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,731,562,372.58 - -1,731,562,372.58
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银现 金宝 货 币 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 118,745,013.20 - 118,745,013.20
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -118,745,013.20 - -118,745,013.20
本期末 - - -
注：本 基金 以份 额面 值 1.000 元 固定 份额 净值 交易 方式， 每日 计算 当日 收益 并全部 分配 ，每 日以
红利再 投资 方式 集中 支付 收 益， 即按 份额 面 值1.000 元转 为基 金份 额。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 154,804.98 169,522.22
定期存 款利 息收 入 1,052,394,046.87 566,242,057.57
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 27,467.11 430,711.91
合计 1,052,576,318.96 566,842,291.70
注：其 他为 申购 款利 息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股票 投资 收益 。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 40 页 共 74 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
1,508,349.38 1,383,490.79
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 1,508,349.38 1,383,490.79
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
38,539,456,093.88 32,220,537,055.32
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
38,363,989,502.72 32,006,995,210.90
减：应 收利 息总 额 173,958,241.78 212,158,353.63
买卖债 券 差 价收 入 1,508,349.38 1,383,490.79
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月
31日
卖出资 产支 持证 券成 交总
额
33,913,603.05 219,555,948.40
减： 卖 出资 产支 持证 券成 本
总额
33,717,353.24 216,245,052.25
减：应 收利 息总 额 193,603.05 3,275,948.40
资产支 持证 券投 资收 益 2,646.76 34,947.75
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 41 页 共 74 页
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 公允 价值 变动 收益。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 566,810.67 64,103.66
合计 566,810.67 64,103.66
注：本 年其 他为 定期 存款 未到账 利息 收 入366,810.67 元 及债 券兑 付手 续费200,000.00 元。
7.4.7.19 交 易费 用
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 交易 费用 。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 110,000.00 110,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
债券账 户维 护费 36,000.00 36,000.00
其他费 用 1,560.00 1,400.00
银行费 用 143,185.15 152,699.58 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 42 页 共 74 页
合计 390,745.15 400,099.58
7.4.7.21 分 部报 告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需作披露的 分
部报告 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 民 生 加 银
基金公 司”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 民生
银行 ” ）
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
民生加 银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通 过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 43 页 共 74 页
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
139,352,426.55 86,832,324.14
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
3,636,025.05 73,410.95
注：1) 基 金管 理费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 管理 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.30% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .30% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2) 于2018 年 12 月31 日 的应付 基金 管理 费为 人民 币 10,329,385.50 元（2017 年 12 月 31 日 ： 人
民币9,314,263.88 元） 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当期发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
37,160,647.08 23,155,286.42
注：1) 基 金托 管费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.08% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2) 于 2018 年 12 月 31 日 的应付 基金 托管 费为 人民 币 2,754,502.79 元（2017 年 12 月 31 日 ：人
民币2,483,803.72 元） 。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 44 页 共 74 页
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银现 金宝
货币 A
民生加 银现 金宝 货
币 C
合计
民生加 银基 金公 司 59,816,660.47 986,070.09 60,802,730.56
中国民 生银 行 48,493,470.63 3,071,115.81 51,564,586.44
合计 108,310,131.10 4,057,185.90 112,367,317.00
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银现 金宝
货币 A
民生加 银现 金宝 货
币 C
合计
民生加 银基 金公 司 71,769,442.51 456,930.65 72,226,373.16
中国民 生银 行 - 84,854.38 84,854.38
合计 71,769,442.51 541,785.03 72,311,227.54
注：1 ） 基 金销 售服 务费 每 日计算 ， 按月 支付 。 本基 金 A 类和 C 类基 金的 基金 销售服 务费 年费 率均
为0.25% 。 本基 金销 售服 务费计 提的 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的销 售 服 务费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）本 基金 于本 期末 应付 关 联方的 销售 服务 费余 额为 人民 币 7,900,511.88 元 ； 其中， 应付 民生 加
银基金 公司 人民 币 738,821.34 元 ，应 付中 国民 生银 行人民 币 7,161,690.54 元 。于上 年度 末应 付
关 联 方 的 销 售 服 务 费 余 额 为 人 民 币 7,753,534.04 元 ； 其 中 ， 应 付 民 生 加 银 基 金 公 司 人 民 币
7,679,172.67 元， 应付 中 国民生 银行 人民 币 74,361.37 元。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金
买入
基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中 国 建 设
银行
- - - - 13,264,877,000.00 1,923,655.69
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 45 页 共 74 页
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金
买入
基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中 国 建 设
银行
- 198,718,635.16 - - 27,832,154,000.00 5,587,762.79
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
民生加 银现 金宝 货 币 A 民生加 银现 金宝 货 币 C
基 金合 同生效 日（ 2013
年10 月18 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 184,258,884.49 -
期间申 购/ 买入 总份 额 56,515,047.57 -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 106,012,223.48 -
期末持 有的 基金 份额 134,761,708.58 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.3573% -
项目
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
民生加 银现 金宝 货 币 A 民生加 银现 金宝 货 币 C
基 金合 同生效 日（ 2013
年10 月18 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 332,533,571.95 -
期间申 购/ 买入 总份 额 219,764,627.36 -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 368,039,314.82 -
期末持 有的 基金 份额 184,258,884.49 - 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 46 页 共 74 页
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.4937% -
注：报 告期 间申 购/ 买入 总 份额包 括红 利再 投份 额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
民生加 银现 金宝 货 币 A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中国民 生银
行
- - 600,069,956.60 1.6079%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
期末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建 设银 行 4,163,747.50 154,804.98 14,711,893.41 166,687.77
中国民 生银 行 - 33,794,611.18 880,000,000.00 3,716,111.06
注：1 ）本 基金 本期 的活 期 银行存 款由 基金 托管 人中 国建设 银行 保管 ，按 银行 同业利 率计 息。
2）本 基金 本期 由中 国民 生 银行保 管的 定期 存款 按银 行约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
民生加 银现 金宝 货币A
已按再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合计 备注
1,733,848,434.18 - -2,286,061.60 1,731,562,372.58 -
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 47 页 共 74 页
民生加 银现 金宝 货币C
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
117,911,431.19 - 833,582.01 118,745,013.20 -
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额为 人民 币5,591,344,932.95 元 ，是 以 如下债 券作 为质 押：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111871577
18 大 连银
行CD197
2019 年 1 月 2
日
97.49 3,000,000 292,464,931.94
111880170
18 盛 京银
行CD261
2019 年 1 月 2
日
98.29 1,000,000 98,286,753.28
111881606
18 盛 京银
行CD316
2019 年 1 月 2
日
99.73 173,000 17,253,453.08
111882127
18 盛 京银
行CD349
2019 年 1 月 2
日
97.94 1,000,000 97,938,045.68
111883776
18 天 津银
行CD241
2019 年 1 月 2
日
99.46 3,520,000 350,105,219.15
111883796
18 华 融湘
江银行
CD145
2019 年 1 月 2
日
99.44 1,075,000 106,902,743.48
111884211
18 昆 仑银
行CD077
2019 年 1 月 2
日
99.41 3,100,000 308,178,179.02
120208 12 国开08
2019 年 1 月 2
日
99.71 600,000 59,826,544.81
130217 13 国开17
2019 年 1 月 2
日
99.76 100,000 9,975,695.69
140202 14 国开02
2019 年 1 月 2
日
100.05 179,000 17,909,319.28 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 48 页 共 74 页
140303 14 进出03
2019 年 1 月 2
日
100.10 579,000 57,958,624.54
160202 16 国开02
2019 年 1 月 2
日
100.01 500,000 50,002,842.80
160208 16 国开08
2019 年 1 月 2
日
99.78 5,000,000 498,902,784.19
160402 16 农发02
2019 年 1 月 2
日
99.99 500,000 49,994,153.44
160415 16 农发15
2019 年 1 月 2
日
100.02 500,000 50,009,672.61
180201 18 国开01
2019 年 1 月 2
日
100.00 5,621,000 562,115,507.67
180207 18 国开07
2019 年 1 月 2
日
100.12 3,000,000 300,349,481.77
180209 18 国开09
2019 年 1 月 2
日
100.20 1,350,000 135,271,112.76
180301 18 进出01
2019 年 1 月 2
日
100.00 2,200,000 220,000,424.22
180305 18 进出05
2019 年 1 月 2
日
100.12 1,100,000 110,135,537.98
180404 18 农发04
2019 年 1 月 2
日
99.99 3,550,000 354,948,674.69
111809276
18 浦 发银
行CD276
2019 年 1 月 3
日
99.31 1,167,000 115,897,108.45
111820086
18 广 发银
行CD086
2019 年 1 月 3
日
98.95 2,000,000 197,906,048.46
140303 14 进出03
2019 年 1 月 3
日
100.10 1,021,000 102,203,377.65
180201 18 国开01
2019 年 1 月 3
日
100.00 3,579,000 357,909,874.03
180209 18 国开09
2019 年 1 月 3
日
100.20 2,050,000 205,411,689.74
071800049
18 渤 海证
券CP011
2019 年 1 月 4
日
100.00 1,415,000 141,500,000.00
111881606
18 盛 京银
行CD316
2019 年 1 月 4
日
99.73 3,061,000 305,276,415.48
111872216
18 吉 林银
行CD143
2019 年 1 月 7
日
97.32 2,000,000 194,634,835.55
111884176
18 哈 尔滨
银行
CD144
2019 年 1 月 7
日
99.41 1,000,000 99,410,414.47
111884204
18 大 连银
行CD146
2019 年 1 月 7
日
99.41 918,000 91,260,505.91
111884221 18 盛 京银 2019 年 1 月 7 99.41 1,000,000 99,412,209.41 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 49 页 共 74 页
行CD384 日
111892634
18 贵 州银
行CD009
2019 年 1 月 7
日
99.38 843,000 83,780,212.70
合计
57,701,000 5,743,132,393.93
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为
抵押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以公 募基金投 资 决策委员会和 专
户投资决策委 员会核心 的 、由风险控制 委员会、 投 资部、固定收 益部、专 户 一部、专户 二部、交
易部、 监察 稽核 部、 风险 管理部 、研 究部 等相 关业 务部门 构成 的金 融工 具风 险管理 架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重 程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 以控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 50 页 共 74 页
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 350,030,691.90 -
A-1 以下 - -
未评级 4,518,512,469.17 3,888,503,196.47
合计 4,868,543,161.07 3,888,503,196.47
注：未 评级 债券 为国 债、 政策性 金融 债及 超短 期融 资债券 。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 33,714,318.07
合计 - 33,714,318.07
注：未 评级 资产 支持 证券 的评级 为 AAA 。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 14,264,800,473.70 7,137,615,178.88
合计 14,264,800,473.70 7,137,615,178.88
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
AAA 50,566,330.89 -
AAA 以下 50,170,667.28 -
未评级 938,904,933.55 581,309,704.19
合计 1,039,641,931.72 581,309,704.19
注：未 评级 债券 为国 债及 政策性 金融 债。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本基金 于本 期末 及上 年度 末均未 持有 按长 期信 用评 级列示 的资 产支 持证 券投 资。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 51 页 共 74 页
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
本基金 于本 期末 及上 年度 末均未 持有 按长 期信 用评 级列示 的同 业存 单投 资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来 自于 投资 品种 所 处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》 、 《货 币市场基金监 督
管理办法》及 《公开募 集 开放式证券投 资基金流 动 性风险管理规 定》等有 关 法规的要求 建立健全
开放式基金流 动性风险 管 理的内部控制 体系，审 慎 评估各类资产 的流动性 ， 针对性制定 流动性风
险管理措施， 对本基金 组 合资产的流动 性风险进 行 管理。本基金 的基金管 理 人采用监控 基金组合
资产持仓集中 度指标、 逆 回购交易的到 期日与交 易 对手的集中度 、流动性 受 限资产比例 、基金组
合资产 中 7 个工 作 日 可变 现资产 的可 变现 价值 、份 额持有 人集 中度 以及 压力 测试等 方式 防范 流 动
性风险， 并于 开放日对 本 基金的申购赎 回情况进 行 监控，保持基 金投资组 合 中的可用现 金头寸与
之相匹配，确 保本基金 资 产的变现能力 与投资者 赎 回需求的匹配 与平衡。 本 基金的基金 管理人在
基金合同中设 计了巨额 赎 回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制因开放 申购赎回
模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、具有良 好 流动性的债券 和货币市 场 工具，均在证 券
交易所 或银 行间 同业 市场 交易， 因此 ，除 在 7.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制外(如
有) ， 均能 够及 时变 现 。 本 基金可 通过 卖出 回购 金融 资 产方 式借 入短 期资 金应 对流动 性需 求 ， 其 上
限一般 不超 过基 金持 有的 债券资 产的 公允 价值 。 除 附 注7.4.12.3 中 列示 的卖 出 回购金 融资 产款 余
额(如有)将在 1 个月 内到 期且计 息外 ，本 基金 于资 产负债 表日 所持 有的 金融 负债的 合约 约定 剩 余
到期日均为一 年以内且 一 般不计息，可 赎回基金 份 额净值无固定 到期日且 不 计息，因此 账面余额
一般即 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。本 报告 期内 ，本基 金未 发生 重大 流动 性风险 事件 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金 流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量因 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 52 页 共 74 页
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 债 券投资及买入 返售金融 资 产等，本基金 的
基金管理人定 期对本基 金 面临的利率敏 感性缺口 进 行监控，并通 过调整投 资 组合的久期 等方法对
上述利率风险 进行 管理 。 下表统计了本 基金面临 的 利率风险敞口 。表中所 示 为本基金资 产及负债
的公允 价值 ，并 按照 合约 规定的 利率 重新 定价 日或 到期日 孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期
末
2018
年 12
月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行
存款
4,163,747.50 6,545,000,000.00 10,730,000,000.00 - - - 17,279,163,747.50
交易
性金
融资
产
2,579,744,500.36 11,245,086,749.39 6,348,154,316.74 - - - 20,172,985,566.49
买入
返售
金融
资产
4,103,615,582.47 1,131,778,497.67 424,001,196.00 - - - 5,659,395,276.14
应收
利息
- - - - - 226,776,022.03 226,776,022.03
应收
申购
款
- - - - - 7,928,585.84 7,928,585.84
资产
总计
6,687,523,830.33 18,921,865,247.06 17,502,155,512.74 - - 234,704,607.87 43,346,249,198.00
负债
卖出
回购
金融
资产
款
5,591,344,932.95 - - - - - 5,591,344,932.95
应付
赎回
款
- - - - - 108,174.49 108,174.49 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 53 页 共 74 页
应付
管理
人报
酬
- - - - - 10,329,385.50 10,329,385.50
应付
托管
费
- - - - - 2,754,502.79 2,754,502.79
应付
销售
服务
费
- - - - - 8,607,821.20 8,607,821.20
应付
交易
费用
- - - - - 188,069.18 188,069.18
应付
利息
- - - - - 6,580,233.23 6,580,233.23
应交
税费
- - - - - 177,218.69 177,218.69
应付
利润
- - - - - 11,679,062.23 11,679,062.23
其他
负债
- - - - - 219,029.56 219,029.56
负债
总计
5,591,344,932.95 - - - - 40,643,496.87 5,631,988,429.82
利率
敏感
度缺
口
1,096,178,897.38 18,921,865,247.06 17,502,155,512.74 - - 194,061,111.00 37,714,260,768.18
上年
度末
2017
年 12
月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行
存款
1,014,711,893.41 9,940,000,000.00 12,240,000,000.00 - - - 23,194,711,893.41
交易
性金
融资
产
2,058,178,847.26 6,310,394,138.03 3,272,569,412.32 - - - 11,641,142,397.61
买入
返售
金融
7,036,303,828.22 859,102,528.65 - - - - 7,895,406,356.87 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 54 页 共 74 页
资产
应收
利息
- - - - - 204,403,200.36 204,403,200.36
应收
申购
款
- - - - - 110,294,295.40 110,294,295.40
资产
总计
10,109,194,568.89 17,109,496,666.68 15,512,569,412.32 - - 314,697,495.76 43,045,958,143.65
负债
卖出
回购
金融
资产
款
5,687,866,827.22 - - - - - 5,687,866,827.22
应付
管理
人报
酬
- - - - - 9,314,263.88 9,314,263.88
应付
托管
费
- - - - - 2,483,803.72 2,483,803.72
应付
销售
服务
费
- - - - - 7,761,886.58 7,761,886.58
应付
交易
费用
- - - - - 211,915.57 211,915.57
应付
利息
- - - - - 4,990,572.00 4,990,572.00
应付
利润
- - - - - 13,131,541.82 13,131,541.82
其他
负债
- - - - - 246,467.11 246,467.11
负债
总计
5,687,866,827.22 - - - - 38,140,450.68 5,726,007,277.90
利率
敏感
度缺
口
4,421,327,741.67 17,109,496,666.68 15,512,569,412.32 - - 276,557,045.08 37,319,950,865.75
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 55 页 共 74 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
下表为 利率 风险 的敏 感性 分析 ， 反 映了 在其 它变 量 不变的 假设 下 ， 利 率发 生 合理 、 可
能的变 动时 ， 为 交易 而持 有的债 券公 允价 值的 变动 将对基 金资 产净 值产 生的 影响。 正
数表示 可能 增加 资产 净值 ，负数 表示 可能 减少 资 产 净值。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
13,157,814.90 7,191,476.24
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-13,132,971.33 -7,178,890.49
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有 的金 融工 具以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 无其 他价 格风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 56 页 共 74 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 20,172,985,566.49 46.54
其中： 债券 20,172,985,566.49 46.54
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 5,659,395,276.14 13.06
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 17,279,163,747.50 39.86
4 其他各项 资产 234,704,607.87 0.54
5 合计 43,346,249,198.00 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 6.72
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 5,591,344,932.95 14.83
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 回购融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 日融资余 额 占资产净值 比例的简
单平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 基金 债券 正回购 的资 金余 额未 超过 基金资 产净 值 的 20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 107
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 118
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 69 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 57 页 共 74 页
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本 基金 合同 约定 ： “ 本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过 120 天 ”， 本报
告期内 本基 金未 发生 投资 组合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 17.73 14.83
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.03 -
2 30 天( 含) —60 天 9.92 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 40.25 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 7.19 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 39.21 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 114.31 14.83
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金未 发生 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 3,185,047,236.41 8.45
其中： 政策 性金 融债 3,185,047,236.41 8.45
4 企业债 券 50,170,667.28 0.13
5 企业短 期融 资券 2,622,400,858.21 6.95
6 中期票 据 50,566,330.89 0.13
7 同业存 单 14,264,800,473.70 37.82 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 58 页 共 74 页
8 其他 - -
9 合计 20,172,985,566.49 53.49
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 9,975,695.69 0.03
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 180201 18 国开 01 9,200,000 920,025,381.70 2.44
2 111883776 18 天 津银
行 CD241
7,000,000 696,231,969.90 1.85
3 111809276 18 浦 发银
行 CD276
5,500,000 546,216,020.95 1.45
4 111885200 18 重 庆农
村商行
CD104
5,500,000 546,181,958.08 1.45
5 160208 16 国开 08 5,000,000 498,902,784.19 1.32
6 111884211 18 昆 仑银
行 CD077
5,000,000 497,061,579.06 1.32
7 111803159 18 农 业银
行 CD159
5,000,000 496,610,748.73 1.32
8 111886275 18 重 庆农
村商行
CD131
5,000,000 495,791,319.50 1.31
9 111881606 18 盛 京银
行 CD316
4,000,000 398,923,770.64 1.06
10 111892634 18 贵 州银
行 CD009
4,000,000 397,533,630.84 1.05
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2331%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0067%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0768%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本基 金未 发生 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。
报 告期 内 正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 59 页 共 74 页
本报告 期内 本基 金未 发生 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基金估值 采用“摊 余成 本法” ，即估 值对象以 买入 成本列示， 按票面利 率或 协议利率并 考
虑其买入时的 溢价与折 价 ，在剩余存续 期内平均 摊 销，每日计提 损益。本 基 金不采用市 场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利 率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法”
计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净值产生重 大偏离时 ， 基金管理人 应与基金
托管人协商一 致后，参 考 成交价、市场 利率等信 息 对投资组合进 行价值重 估 ，使基金资 产净值更
能公允 地反 映基 金资 产价 值。
如有确凿证据 表明按上 述 规定不能客观 反映基金 资 产公允价值的 ，基金管 理 人可根据具体 情
况，在 与基 金托 管人 商议 后，按 最能 反映 基 金 资产 公允价 值的 方法 估值 。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
2018 年 1 月 20 日， 上海 浦东发 展银 行股 份有 限公 司发布 公告 称， 因成 都分 行内控 管理 严 重
失效，授信管 理违规， 违 规办理信贷业 务等严重 违 反审慎经营规 则的违规 行 为，银监会 四川监管
局对上 海浦 东发 展银 行成 都分行 处以 罚款 的行 政处 罚。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 226,776,022.03
4 应收申 购款 7,928,585.84
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 234,704,607.87 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 60 页 共 74 页
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 61 页 共 74 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
民
生
加
银
现
金
宝
货
币A
746,461 45,280.38 2,940,258,923.86 8.70% 30,859,782,179.73 91.30%
民
生
加
银
现
金
宝
货
币C
390,118 10,033.42 79,916,712.81 2.04% 3,834,302,951.78 97.96%
合
计
1,136,579 33,182.26 3,020,175,636.67 8.01% 34,694,085,131.51 91.99%
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额 总 额） 。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 银行类 机构 1,063,268,345.50 2.82%
2 银行类 机构 849,925,204.99 2.25%
3 信托类 机构 312,307,471.84 0.83%
4 银行类 机构 207,421,525.25 0.55%
5 基金类 机构 134,761,708.58 0.36% 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 62 页 共 74 页
6 银行类 机构 105,582,888.62 0.28%
7 银行类 机构 102,844,834.13 0.27%
8 个人 59,072,847.55 0.16%
9 其他机 构 56,264,938.61 0.15%
10 个人 52,619,964.38 0.14%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
民生加 银现
金宝货 币A
10,852,986.09 0.0321%
民生加 银现
金宝货 币C
706,696.13 0.0181%
合计 11,559,682.22 0.0307%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
民生加 银现 金宝 货币
A
0~10
民生加 银现 金宝 货币
C
0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
民生加 银现 金宝 货币
A
0~10
民生加 银现 金宝 货币
C
0
合计 0~10
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 63 页 共 74 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
民生加 银现 金宝
货币 A
民生加 银现 金宝
货币 C
基金合 同生 效日 （2013 年10 月 18 日 ） 基金
份额总 额
300,033,165.19 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 36,247,108,365.56 1,072,842,500.19
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 244,398,514,727.90 14,961,279,354.20
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 246,845,581,989.87 12,119,902,189.80
本报 告期期间 基金拆分 变动份 额（份额 减少
以"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 33,800,041,103.59 3,914,219,664.59
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 64 页 共 74 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2018 年2 月21 日， 民生 加银基 金管 理有 限公 司解 聘林海 先生 副总 经理 职务 。
2018 年9 月7 日， 民生 加 银基金 管理 有限 公司 聘任 王国栋 先生 为副 总经 理。
2018 年11 月 10 日 ， 民 生 加银基 金管 理有 限公 司解 聘吴剑 飞先 生总 经理 职务 ， 由 董事 长张 焕
南先生 代行 总经 理职 务。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 110,000.00 元人 民币。 截至 本报告 期末 ， 该
事务所 已向 本基 金提 供6 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金管理 人报告 期内收 到中国证券 监督管 理委员 会深圳监管 局《关 于对民 生加银基金 管理
有限公 司采 取责 令改 正并 暂停办 理相 关业 务措 施的 决定》 ， 责令 本公 司改 正， 并暂停 受理 本公 司 公
募基金产 品 注册申 请三个 月。报告期 内本公 司已整 改完毕，恢 复正常 业务。 本基金托管 人及其 高
级管理 人员 没有 发生 受监 管部门 稽查 或处 罚的 情形 。
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 65 页 共 74 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国国 际金
融股份 有限
公司
2 - - - - -
方正证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
长江证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
国盛证 券有
限责任 公司
2 - - - -
本报告 期
新增
兴业证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
中信证 券股
份有限 公司
3 - - - -
本报告 期
新增
中信建 投证
券股份 有限
公司
3 - - - -
本报告 期
新增
国泰君 安证
券股份 有限
公司
1 - - - - -
中泰证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
新时代 证券
股份有 限公
司
2 - - - -
本报告 期
新增
中银国 际证
券股份 有限
公司
2 - - - - -
西南证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
太平洋 证券
股份有 限公
司
2 - - - - -
国金证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
西藏东 方财
富证券 股份
1 - - - - - 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 66 页 共 74 页
有限公 司
东方证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
天风证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
广发证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
光大证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
英大证 券有
限责任 公司
1 - - - - -
民生证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
华创证 券有
限责任 公司
1 - - - - -
国联证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
华泰证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
海通证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
安信证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
东吴证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
招商证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
申万宏 源证
券有限 公司
2 - - - - -
川财证 券有
限责任 公司
1 - - - - -
中国银 河证
券股份 有限
公司
2 - - - - -
东兴证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
浙商证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
国信证 券股
份有限 公 司
1 - - - - -
国海证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
平安证 券股 1 - - - - - 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 67 页 共 74 页
份有限 公司
东北证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
中国国 际金
融股份 有限
公司
- - 6,408,397,000.00 32.41% - -
方正证 券股
份有限 公司
- - - - - -
长江证 券股
份有限 公司
- - - - - -
国盛证 券有
限责任 公司
- - - - - -
兴业证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中信证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中信建 投证
券股份 有限
公司
- - - - - -
国泰君 安证
券股份 有限
公司
- - - - - -
中泰证 券股
份有限 公司
- - - - - -
新时代 证券
股份有 限公
司
- - - - - -
中银国 际证
券股份 有限
公司
- - - - - -
西南证 券股
份有限 公司
- - - - - -
太平洋 证券
股份有 限公
司
- - - - - - 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 68 页 共 74 页
国金证 券股
份有限 公司
- - - - - -
西藏东 方财
富证券 股份
有限公 司
- - - - - -
东方证 券股
份有限 公司
- - - - - -
天风证 券股
份有限 公司
- - - - - -
广发证 券股
份有限 公司
- - - - - -
光大证 券股
份有限 公司
- - - - - -
英大证 券有
限责任 公司
- - - - - -
民生证 券股
份有限 公司
- - - - - -
华创证 券有
限责任 公司
- - - - - -
国联证 券股
份有限 公司
- - - - - -
华泰证 券股
份有限 公司
- - - - - -
海通证 券股
份有限 公司
- - 13,364,880,000.00 67.59% - -
安信证 券股
份有限 公司
- - - - - -
东吴证 券股
份有限 公司
- - - - - -
招商证 券股
份有限 公司
- - - - - -
申万宏 源证
券有限 公司
- - - - - -
川财证 券有
限责任 公司
- - - - - -
中国银 河证
券股份 有限
公司
- - - - - -
东兴证 券股
份有限 公司
- - - - - -
浙商证 券股
份有限 公司
- - - - - -
国信证 券股
份有限 公司
- - - - - - 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 69 页 共 74 页
国海证 券股
份有限 公司
- - - - - -
平安证 券股
份有限 公司
- - - - - -
东北证 券股
份有限 公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服 务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》 ；
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术 部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席 位启 用： 交易 席位 正 式使用 ， 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 70 页 共 74 页
③本基金本期 新增国盛 证 券有限责任公 司、新时 代 证券股份有限 公司、中 信 建投证券股 份有限公
司和中信证券 股份有限 公 司的交易单元 作为本基 金 交易单元。本 基金本期 取 消金元证券 股份有限
公司的 交易 单元 。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的情 况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗
下证券 投资 基 金2017 年12 月31
日基金 资产 净值 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 1 月 2
日
2
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 基 金 代 销 机 构 名 称 变 更
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年1 月10
日
3
关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加
蚂蚁 （杭 州） 基金 销售 有 限公司
为 销 售 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定
额投资 和转 换业 务的 公告
证券时 报、 公司 网站
2018 年1 月18
日
4
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
2017 年第 四季 度报 告
证券时 报、 公司 网站
2018 年1 月22
日
5
关 于 网 上 直 销 系 统 开 通 快 付 通
支付渠 道的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 2 月 5
日
6
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年3 月16
日
7
关 于 民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公
司旗 下 44 只 基金 修订 基 金合同
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年3 月23
日
8
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
基金合 同
公司网 站
2018 年3 月23
日
9
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
托管协 议
公司网 站
2018 年3 月23
日
10
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
2017 年年 度报 告
证券时 报、 公司 网站
2018 年3 月29
日
11
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
暂停大 额申 购、 大额 转换 转入 、
大额定 期定 额投 资的 公告
证券时 报、 公司 网站
2018 年4 月18
日
12
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
2018 年第 一季 度报 告
证券时 报、 公司 网站
2018 年4 月21
日
13 关 于 再 次 提 请 投 资 者 及 时 更 新 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 2018 年4 月28民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 71 页 共 74 页
身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的
公告
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
日
14
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
暂停机 构客 户申 购、 转换 转入 、
定期定 额投 资的 公告
证券时 报、 公司 网站
2018 年 5 月 8
日
15
关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加
东 海 证 券 股 份 有 限 公 司 为 销 售
机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资
和转换 业务 、 同时 参加 费 率优惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年5 月30
日
16
关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加
天 津 国 美 基 金 销 售 有 限 公 司 为
销 售 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额
投资和 转换 业务 、 同时 参 加费率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 6 月 1
日
17
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
更 新 招 募 说 明 书 及 摘 要 （2018
年第 1 号）
证券时 报、 公司 网站
2018 年 6 月 2
日
18
关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加
深 圳 信 诚 基 金 销 售 有 限 公 司 为
销 售 机 构 并 开 通 基 金 定 期 定 额
投资和 转换 业务 、 同时 参 加费率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年6 月21
日
19
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于网上 直销 平台 “T+0 快 速赎回
业务” 限额 调 整 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年6 月28
日
20
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗
下证券 投资 基 金 2018 年6 月 30
日基金 资产 净值 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 7 月 2
日
21
关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加
为腾安 基金 销售 （ 深圳 ） 有限公
司 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 和
转换业 务 、 同 时参 加费 率 优惠活
动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 7 月 7
日
22
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
2018 年第 二季 度报 告
证券时 报 、 公司 网站
2018 年7 月18
日
23
关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加
为 深 圳 前 海 微 众 银 行 股 份 有 限
公 司 并 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资
和转换 业务 、 同时 参加 费 率优惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 8 月 7
日
24
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 更
正公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年8 月10
日 民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 72 页 共 74 页
25
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
2018 年半 年度 报告
证券时 报、 公司 网站
2018 年8 月27
日
26
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年9 月10
日
27
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
暂停个 人客 户大 额申 购 、 大额转
换转入 、 大额 定期 定额 投 资的公
告
证券时 报、 公司 网站
2018 年9 月13
日
28
关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 增 加
嘉 实 财 富 为 代 销 机 构 并 开 通 基
金转换 业务 、 同时 参加 费 率优惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年9 月17
日
29
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
2018 年第3 季 度报 告
证券时 报、 公司 网站
2018 年 10 月
26 日
30
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 11 月
12 日
31
关 于 民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场
基金C 类 份额 关闭 虹点 基 金代销
T+0 快 速赎 回服 务的 公告
证券时 报、 公司 网站
2018 年 11 月
21 日
32
关 于 实 施 存 量 非 居 民 金 融 账 户
涉税信 息尽 职调 查的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年 11 月
27 日
33
民 生 加 银 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
更 新 招 募 说 明 书(2018 年第 2
号)及 摘要
证券时 报、 公司 网站
2018 年12 月1
日
34
民生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 提 请 非 自 然 人 客 户 及 时 登 记
受益所 有人 信息 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司
网站
2018 年12 月6
日
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 73 页 共 74 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
本基金 本报 告期 内不 存在 持有基 金份 额比 例达 到或 者超 过 20% 的单 一投 资者 的情况 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
民生加银现金宝货币 2018 年年 度报告
第 74 页 共 74 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 基 金募集 的文 件；
13.1.2 《民 生加 银现 金宝 货币市 场基 金招 募说 明书 》 ；
13.1.3 《民 生加 银现 金宝 货币市 场基 金基 金合 同》 ；
13.1.4 《民 生加 银现 金宝 货币市 场基 金托 管协 议》 ；
13.1.5 法 律意 见书 ；
13.1.6 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照和 公司 章程；
13.1.7 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
民 生加 银基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 27 日
