民 生 加 银 家盈 理 财 月 度债 券 型 证 券投 资 基
金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月27 日 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投资 者
注意阅 读。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至2018 年12 月 31 日 止。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................. 75
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................ 75
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................ 75
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................................ 75
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................ 86
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................ 86
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ........................................................................... 97
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................................ 97
3.2 基 金净 值表 现 .......................................................................................................................... 119
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ............................................................................................ 1715
§ 4 管理人报告 ..................................................................................................................................... 1917
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ................................................................................................ 1917
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................ 2220
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易 情况 的专 项说 明 .................................................................... 2220
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 .................................................... 2220
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 .................................................... 2321
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 .................................................................... 2422
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................ 2422
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 .................................................................... 2422
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ............................ 2422
§ 5 托管人报告 ..................................................................................................................................... 2523
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................ 2523
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 .... 2523
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................ 2523
§ 6 审计报告 ......................................................................................................................................... 2624
6.1 审 计报 告基 本信 息 ................................................................................................................ 2624
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ............................................................................................................ 2624
§ 7 年度财务报表 ................................................................................................................................. 2927
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................ 2927
7.2 利 润表 .................................................................................................................................... 3028
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................ 3129
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................................ 3230
§ 8 投资组合报告 ................................................................................................................................. 6159
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................ 6159
8.2 债 券回 购融 资情 况 ................................................................................................................ 6159
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 ................................................................................................ 6159
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 ................................................ 6260
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................ 6260
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ........................ 6361
8.7 “ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值 的偏离 .................................................. 6361 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ........ 6462
8.9 投 资组 合报 告附 注 ................................................................................................................ 6462
§ 9 基金份额持有人信息 ..................................................................................................................... 6664
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................ 6664
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................ 6765
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ............................ 6765
§ 10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................... 6866
§11 重大事件揭示 ............................................................................................................................. 6967
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................................................................. 6967
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .................................. 6967
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ...................................................... 6967
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .......................................................................................................... 6967
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .............................................................................. 6967
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .............................................. 6967
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .......................................................................... 7068
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ......................................................................................... 7472
11.9 其他 重大 事件 ...................................................................................................................... 7573
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 7876
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 .................................. 7876
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ...................................................................................... 7876
§ 13 备查文件目录 ............................................................................................................................... 7977
13.1 备查 文件 目录 ...................................................................................................................... 7977
13.2 存放 地点 .............................................................................................................................. 7977
13.3 查阅 方式 .............................................................................................................................. 7977
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 14
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 14
§ 4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 16
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 16
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 18
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 19
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 19
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 20
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 20 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 21
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 21
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 21
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 22
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 22
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 22
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 23
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 23
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 23
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 26
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 26
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 27
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 28
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 29
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 58
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 58
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 58
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 58
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 59
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 59
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 60
8.7 “ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值 的偏离 ...................................................... 60
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ............ 61
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 61
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 63
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 63
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 63
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 63
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 64
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 65
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 66
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 66
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 66
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 66
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 66
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 66
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 66
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 67
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 71
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 71
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 75
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 75
12.2 影响 投 资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 75
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 76 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 76
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 76
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 76
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 民生加 银家 盈理 财月 度
基金主 代码 000089
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年4 月25 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 33,678,058,516.29 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银家 盈理 财
月度 A
民 生 加 银 家 盈 理 财
月度 B
民 生 加 银 家 盈 理 财
月度 E
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000089 000090 000715
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
6,512,974,402.76
份
15,588,557,781.40
份
11,576,526,332.13
份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在综合 考虑 基金 资产 收益 性、 安 全性 和流 动性 的基 础上， 通过 积极 主动 的
投资管 理， 力争 实现 超过 业绩比 较基 准的 投资 收益 。
投资策 略 本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和 流 动性 为基 本原则 ， 在 对国 内外 宏
观经济 走势 、 财 政政 策、 货币政 策变 动等 因素 充分 评估的 基础 上， 判断 金
融市场 利率 的走 势， 择优 筛选并 优化 配置 投资 范围 内的各 种金 融工 具， 进
行积极 的投 资组 合管 理， 将组合 的平 均剩 余期 限控 制在合 理的 水平 ， 提 高
基金的 收益 。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率
风险收 益特 征 本基金 为短 期理 财债 券型 基金， 属于 证券 投资 基金 中的较 低风 险品 种， 其
预 期 收 益 和 预 期 风 险 水 平 低 于 混 合 型 基 金 、 股 票 型 基 金 和 普 通 债 券 型 基
金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银 基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 邢颖 田青
联系电 话 010-88566571 010-67595096
电子邮 箱 xingying@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853
注册地 址 深圳市福田区莲花街道福中
三路2005 号民 生金 融大 厦13
北京市 西城 区金 融大 街 25 号 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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楼13A
办公地 址 深圳市福田区莲花街道福中
三路2005 号民 生金 融大 厦13
楼13A
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518038 100033
法定代 表人 张焕南 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
注：2019 年 1 月 23 日， 基金管 理人 已发 布《 关于 旗下公 开募 集证 券投 资基 金调整 信息 披露 媒 体
的公告 》 ， 明确 本公 司旗 下 各公开 募集 证券 投资 基 金 的信息 披露 媒体 。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构
民生加 银基 金管 理有 限公 司
深 圳 市 福 田 区 莲 花 街 道 福 中 三 路
2005 号民 生金 融大 厦 13 楼 13A
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.
1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2018 年 2017 年 2016 年
民生加 银
家盈理 财
月度A
民生加 银
家盈理 财
月度B
民生加 银
家盈理 财
月度 E
民生加 银
家盈理 财
月度A
民生加 银
家盈理 财
月度 B
民生加 银
家盈理 财
月度 E
民生加
银家盈
理财月
度 A
民生加
银家盈
理财月
度 B
民生加 银
家盈理 财
月度E
本
期
已
实
现
收
益
296,560,
203.68
704,742,
434.85
335,547,
261.03
134,598,
025.37
147,243,
346.21
149,627,
049.04
14,029,
150.55
44,255,
547.16
107,223,
189.74
本
期
利
润
296,560,
203.68
704,742,
434.85
335,547,
261.03
134,598,
025.37
147,243,
346.21
149,627,
049.04
14,029,
150.55
44,255,
547.16
107,223,
189.74
本
期
净
值
收
益
率
4.2425% 4.4927% 4.2432% 4.3217% 4.5710% 4.3201% 3.2038% 3.4516% 3.2035%
3.
1.
2
期
末
数
据
和
2018 年末 2017 年末 2016 年末 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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指
标
期
末
基
金
资
产
净
值
6,512,97
4,402.76
15,588,5
57,781.4
0
11,576,5
26,332.1
3
4,375,44
0,483.32
12,451,7
93,398.8
9
2,917,34
6,784.51
458,117
,356.56
631,882
,784.20
3,236,17
1,452.78
期
末
基
金
份
额
净
值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.
1.
3
累
计
期
末
指
标
2018 年末
2017 年末
2016 年末
累
计
净
值
收
益
率
26.7905% 28.3320% 19.3289% 21.6303% 22.8143% 14.4716%
16.5915
%
17.4458
%
9.7311%
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ；
②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益，由于 货币市场 基 金采用摊余 成本法核
算，因 此， 公允 价值 变动 收益为 零， 本期 已实 现收 益和本 期利 润的 金额 相等 。
③本基 金自2014 年 8 月 11 日起 ，增 加民 生加 银家 盈理财 月度 E 类基 金份 额 类别。 增加 基金 份额
类别后 ，本 基金 将分 设A 类、B 类及E 类 三类 基金 份额， 详情 请参 阅相 关公 告。
④本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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⑤本基 金按 日结 转份 额。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加 银家 盈理 财月 度 A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8751% 0.0009% 0.3403% 0.0000% 0.5348% 0.0009%
过去六 个月 1.9174% 0.0014% 0.6805% 0.0000% 1.2369% 0.0014%
过去一 年 4.2425% 0.0016% 1.3500% 0.0000% 2.8925% 0.0016%
过去三 年 12.2317% 0.0028% 4.0537% 0.0000% 8.1780% 0.0028%
过去五 年 22.9609% 0.0037% 6.7537% 0.0000% 16.2072% 0.0037%
自基金 合同
生效起 至今
26.7905% 0.0036% 7.6821% 0.0000% 19.1084% 0.0036%
民生加 银家 盈理 财月 度 B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9364% 0.0009% 0.3403% 0.0000% 0.5961% 0.0009%
过去六 个月 2.0409% 0.0014% 0.6805% 0.0000% 1.3604% 0.0014%
过去一 年 4.4927% 0.0016% 1.3500% 0.0000% 3.1427% 0.0016%
过去三 年 13.0406% 0.0028% 4.0537% 0.0000% 8.9869% 0.0028%
过去五 年 24.2493% 0.0039% 6.7537% 0.0000% 17.4956% 0.0039%
自基金 合同
生效起 至今
28.3320% 0.0037% 7.6821% 0.0000% 20.6499% 0.0037%
民生加 银家 盈理 财月 度 E
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8753% 0.0009% 0.3403% 0.0000% 0.5350% 0.0009%
过去六 个月 1.9178% 0.0014% 0.6805% 0.0000% 1.2373% 0.0014%
过去一 年 4.2432% 0.0016% 1.3500% 0.0000% 2.8932% 0.0016%
过去三 年 12.2304% 0.0028% 4.0537% 0.0000% 8.1767% 0.0028%
自基金 合同
生效起 至今
19.3289% 0.0038% 5.9326% 0.0000% 13.3963% 0.0038%
注：① 业绩 比较 基准=人 民 币七天 通知 存款 利率
②本基金自 2014 年8 月11 日起 ，增 加E 类基 金份 额类别 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 12 页 共 79 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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注：本 基金 合同 于 2013 年 4 月 25 日生 效， 本基 金 建仓期 为自 基金 合同 生效 日起的 6 个月 ，截 至
建仓期结束及 本报告期 末 ，本基金各项 资产配置 比 例符合基金合 同及招募 说 明书有关投 资比例的
约定。 本基 金 自2014 年8 月11 日起 ，增 加E 类基 金 份额类 别。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 15 页 共 79 页
3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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注：本 基金 合同 于2013 年 4 月25 日生 效， 自 2014 年 8 月 11 日起， 增 加E 类基金 份额 类别 。合
同生效当年或 新份额类 别 增加当年，相 应基金份 额 类别按实际存 续期计算 ， 不按整个自 然年度进
行折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
民生加 银家 盈理 财月 度 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 296,114,898.95 - 445,304.73 296,560,203.68 注：-
2017 133,043,930.06 - 1,554,095.31 134,598,025.37 注：-
2016 13,962,230.72 - 66,919.83 14,029,150.55 注：-
合计 443,121,059.73 - 2,066,319.87 445,187,379.60 注：-
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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2018 704,258,778.98 - 483,655.87 704,742,434.85 注：-
2017 142,441,758.23 - 4,801,587.98 147,243,346.21 注：-
2016 44,177,120.33 - 78,426.83 44,255,547.16 注：-
合计 890,877,657.54 - 5,363,670.68 896,241,328.22 注：-
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 E
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 332,922,871.37 - 2,624,389.66 335,547,261.03 注：-
2017 149,207,450.80 - 419,598.24 149,627,049.04 注：-
2016 106,832,271.89 - 390,917.85 107,223,189.74 注：-
合计 588,962,594.06 - 3,434,905.75 592,397,499.81 注：-
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民 生加 银基 金管 理有 限公司 （ 以下 简称 “ 公司 ” ） 是 由中 国民 生银 行股 份 有限公 司 、 加 拿
大 皇 家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会
[2008]1187 号 文批 准， 于 2008 年 11 月 3 日在 深圳 正式成 立， 2012 年 注册 资本增 加 至 3 亿 元人
民币。
截至 2018 年 12 月 31 日，民 生加 银基 金管 理有 限公司 管理44 只 开放 式基 金：民 生加 银
品牌蓝筹灵活 配置混合 型 证券投资基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生 加银精选
混合型证券投 资基金、 民 生加银稳健成 长混合型 证 券投资基金、 民生加银 内 需 增长混合 型证券投
资基金、民生 加银景气 行 业混合型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证 券投资基
金、民生加银 信用双利 债 券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银平稳 增利定期 开 放债券型证券 投资 基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民 生加银积
极成长 混合 型发 起式 证券 投资基 金、 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转 债
优选债券型证 券投资基 金 、民生加银家 盈理财月 度 债券型证券投 资基金、 民 生加银策略 精选灵活
配置混合型证 券投资基 金 、民生加银岁 岁增利定 期 开放债券型证 券投资基 金 、民生加 银 平稳添利
定期开放债券 型证券投 资 基金、民生加 银现金宝 货 币市场基金、 民生加银 城 镇化灵活配 置混合型
证券投资基金 、民生加 银 优选股票型证 券投资基 金 、民生加银研 究精选灵 活 配置混合型 证券投资
基金、民生加 银新动力 灵 活配置混合型 证券投资 基 金 、民生加银 新战略灵 活 配置混合型 证券投资
基金、民生加 银和鑫定 期 开放债券型发 起式证券 投 资基金、民生 加银量化 中 国灵活配置 混合型证
券投资基金、 民生加银 鑫 福灵活配置混 合型证券 投 资基金、民生 加银鑫安 纯 债债券型证 券投资基
金、民生加银 养老服务 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、民生加银 鑫享债券 型 证券投资基 金、民生
加银前沿科技 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银腾元宝货 币市场基 金 、民生加银 鑫喜灵活
配置混合型证 券投资基 金 、民生加银鑫 升纯债债 券 型证券投资基 金、民生 加 银汇鑫一年 定期开放
债券型证券投 资基金、 民 生加银中证港 股通高股 息 精选指数型 证 券投资基 金 、民生加银 鑫元纯债
债券型证券投资基金、民 生加银家盈季度定期宝理 财债券型证券投资基金、 民生加银智造 2025
灵活配置混合 型证券投 资 基金、民生加 银家盈半 年 定期宝理财债 券型证券 投 资基金、民 生加银鹏
程混合型证券 投资基金 、 民生加银恒益 纯债债券 型 证券投资基金 、民生加 银 新兴成长混 合型证券
投资基 金、 民生 加银 创新 成长混 合型 证券 投资 基金 。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期
限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
李文君
本 基 金 基
金经理
2016 年 4 月
27 日
- 11 年
中 国 人 民 大 学 金融 学
硕士 ，11 年 证券 从业
经 历 。 自 2007 年至
2011 年 在 东 方 基 金
管 理 有 限 公 司 交易 部
担 任 交 易 员 职 务， 自
2011 年 5 月至 2013
年 8 月 在方 正富 邦基
金 管 理 有 限 公 司交 易
部 担 任 交 易 员 职务 ，
自 2013 年 8 月至
2014 年3 月 在方 正富
邦 基 金 管 理 有 限公 司
投 资 部 担 任 基 金经 理
助 理 一 职 ， 自 2014
年 3 月至 2016 年 1
月 在 方 正 富 邦 基金 管
理 有 限 公 司 担 任基 金
经理一 职。2016 年 1
月 加 入 民 生 加 银基 金
管 理 有 限 公 司 ，现 任
基 金 经 理 。 自 2016
年 4 月 至今 担任 民生
加 银 现 金 增 利 货币 市
场 基 金 、 民 生 加银 家
盈 理 财 月 度 债 券型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理； 2016 年11 月至
今 担 任 民 生 加 银家 盈
理财 7 天债 券型 证券
投 资 基 金 基 金 经理 ；
2016 年 12 月至 今担
任 民 生 加 银 腾 元宝 货
币 市 场 基 金 基 金 经
理；2017 年2 月 至今
担 任 民 生 加 银 鑫升 纯
债 债 券 型 证 券 投资 基
金基金 经理 ； 自 2017
年 9 月 至今 担任 民生
加 银 家 盈 季 度 定期 宝民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 21 页 共 79 页
理 财 债 券 型 证 券投 资
基 金 基 金 经 理 ； 自
2018 年3 月 至今 担任
民 生 加 银 家 盈 半年 定
期 宝 理 财 债 券 型证 券
投 资 基 金 基 金 经理 。
自 2016 年 4 月至
2018 年8 月 担任 民生
加 银 和 鑫 债 券 型证 券
投 资 基 金 基 金 经理 ，
自 2018 年 8 月至
2018 年9 月 担任 民生
加 银 和 鑫 定 期 开放 债
券 型 发 起 式 证 券投 资
基 金 （ 由 民 生 加银 和
鑫 债 券 型 证 券 投资 基
金 转 型 而 来 ） 基金 经
理； 自 2017 年 8 月至
2018 年2 月 担任 民生
加 银 鑫 丰 债 券 型证 券
投 资 基 金 基 金 经理 ；
2017 年 7 月至 2018
年 4 月 担任 民生 加银
鑫 顺 债 券 型 证 券投 资
基金基金经理；2016
年 7 月至 2018 年 6
月 担 任 民 生 加 银鑫 盈
债 券 型 证 券 投 资基 金
基金经 理；2017 年 8
月至2018 年7 月 担任
民 生 加 银 鑫 弘 债券 型
证 券 投 资 基 金 基金 经
理； 自 2017 年 9 月至
2018 年7 月 担任 民生
加 银 鑫 泰 纯 债 债券 型
证 券 投 资 基 金 基金 经
理； 自 2016 年 6 月至
2018 年 10 月担 任民
生 加 银 现 金 添 利货 币
市场基 金基 金经 理。
注： ① 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 合同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写。
②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗 交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司于 每季 度 、 每 年度 对 旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日内 、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交 易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年， 国内 经济 基本 面 稳中向 好， 经济 增长 保持 了一定 的韧 性， 但仍 存在 一些深 层次 问题
和突出 矛盾 。 外贸 方面 ， 受海外 需求 疲软 、 贸易 摩 擦等因 素影 响 ， 出 口数 据 自 2018 年 四季 度开 始民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 23 页 共 79 页
逐步回 落； 投资 方面 ，2018 年基 建投 资增 速下 行， 主要原 因包 括地 方政 府以 清理和 控制 隐形 债务
为工作 重心 ， 叠 加资 管新 规落地 后， 地方 平台 融资 渠道收 缩所 致，2018 年 地 产投资 韧性 较强 ， 主
要原因包括房 地产库存 较 前几年回落、 棚改货币 化 等；制造业投 资同比增 速 上行，主要 原因包括
企业前 期盈 利积 累及 设备 更换等 ；2018 年社 会消费 品零售 总额 同比 增速 偏弱 ， 主要 是 受 经济 增 长
放缓 ， 企 业部 门的 压力 陆 续传导 到居 民部 门等 因素 影响 。2018 年CPI 同比 上 涨2.1% ， 涨幅 比上 年
扩大 0.5 个 百分 点， 延续 了温和 上涨 走势 ；PPI 同 比上 涨 3.5% ， 涨幅 比上 年 回落 2.8 个 百分 点，
其中生活资料 价格走势 平 稳，生产资料 价格涨幅 从 上游到中下游 行业逐渐 递 减，呈现出 结构性上
涨态势 。2018 年货 币政 策 整体稳 健中 性， 银行 间流 动性合 理充 裕， 有效 支持 了实体 经济 。
2018 年债 市上 涨， 各期 限 利率均 显著 下降 ，10 年 国 债利率 从 3.88% 下行 到3.23% ，10 年 国开
利率 从4.82% 下 行到 3.64% ，3 个月AAA 股份 制存单 利率 从 2017 年 底的5.26% 下行 至 3.02% ，1 年
期 AAA 股份 制存 单利 率 2017 年底的 5.21% 下行 至 3.42% 。 由于 短端 收益 率下 行 较多， 收益 率曲 线
陡峭化 ，货 币理 财基 金的 收益水 平跟 随市 场利 率逐 步下行 。
报告期内，本 基金秉承 稳 健投资原则， 以保持流 动 性为首要任务 ，同时较 好 的抓住了每一 个
阶段的 收益 率高 点进 行配 置，为 持有 人提 供了 较好 的回报 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期民 生加 银家 盈理 财月 度 A 的 基金 份额 净值 收益率 为 4.2425% ，本 报 告期民 生加 银家
盈理财 月度 B 的基 金份 额 净值收 益率 为 4.4927% ， 本报告 期民 生加 银家 盈理 财月度 E 的基 金份 额
净值收 益率 为4.2432% ， 同期业 绩比 较基 准收 益率 为 1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2019 年， 外部 需求 依 然疲软 ，PMI 新 出口 订单 持续下 滑， 预示 出口 压力 较大； 基建 有待
进一步发力； 棚改货币 化 收紧，居民加 杠杆空间 有 限，地产投资 动能减弱 ； 在工业企业 利润增速
放缓的压力下 ，制造业 投 资意愿可能不 足；国内 经 济存在下行惯 性和一些 深 层次问题， 经济基本
面对债市依然 友好。监 管 已出台多项政 策支持 “ 宽 信用 ”，预计 在政策持 续 推动下， “ 宽信用 ”
的效果 将逐 步显 现， 社融 及 M2 同比 增速 有望 企稳 甚 至反弹 ， 在 此之 前， 流动 性 仍将保 持合 理充 裕。
综合来看，对 于本基金 而 言，仍可保持 一 定比例 的 杠杆，增厚组 合收益； 同 时也将根据流 动
性及投资者结 构，调整 适 度的组合久期 ，我们将 持 续跟踪宏观及 微观数据 ， 在保证组合 流动性、
安全性的基础 上为持有 人 创造更高的投 资收益。 感 谢基金持有人 对本基金 的 信任和支持 ，我们将
本着勤勉尽责 的精神， 秉 承“诚信、稳 健、专业 、 创新”的原则 ，力争为 基 金持有人在 保持良好
流动性 前提 下获 取较 好回 报。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 24 页 共 79 页
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 ，
由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、
不定期抽查等 方式，及 时 发现问题，提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况， 并 按照中国证 监会的要
求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅， 并 向中 国证 监会、
深圳证 监局 上报 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照相关会 计 准则、中国证 监
会相关规定和 基金合同 关 于估值的约定 ，对基金 所 持有的投资品 种进行估 值 。本基金托 管人根据
法律法规要求 履行估值 及 净值计算的复 核责任。 本 基金管理人为 确保估值 工 作的合规开 展，已通
过参考行业协 会 的估值 指 引及独立第三 方估值服 务 机构的估值数 据等方式 ， 谨慎合理地 制定了基
金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ，明确基 金 估值的程序和 技术；并 建 立了负责估 值工作决
策和执行的专 门机构， 组 成人员包括分 管运营的 公 司领导、督察 长、投资 总 监、运营管 理部、交
易部、研究部 、投资部 、 固定收益部、 监察稽核 部 、风险管理部 各部门负 责 人及其指定 的相关人
员。研究部参 加人员应 包 含金融工程小 组及相关 行 业研究员。分 管运营的 公 司领导任估 值小组组
长。基金经理 可参与估 值 原则和方法的 讨论，但 不 参与估值价格 的最终决 策 。本报告期 内，参与
估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计 算 收 益 并 分 配 ， 运 作 期 期 末 集 中 支 付 收 益 。 本 报 告 期 内 本 基 金 应 分 配 利 润 1,336,849,899.56
元，报 告期 内已 分配 利 润1,336,849,899.56 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 25 页 共 79 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了 监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内 ， 本 基金 实施 利 润分配 的金 额 ： 民 生加 银 家盈理 财月 度A 为 296,560,203.68 元， 民
生加银 家盈 理财 月 度B 为704,742,434.85 元 ，民 生 加银家 盈理 财月 度E 为335,547,261.03 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表 是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2019 ）审 字 第60950520_H04 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人 ：
审计意 见 我们审 计了 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金财 务报 表 ，
包括2018 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 ，2018 年度 的 利润表 及所 有
者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 相关 财务 报表 附注 。
我们认 为 ， 后 附的 民生 加银 家盈理 财月 度债 券型 证券 投资基 金的 财
务报表 在所 有重 大方 面按 照企业 会计 准则 的规 定编 制， 公允 反映 了
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型证 券投 资基 金2018 年 12 月31 日的
财务状 况以 及2018 年度 的 经营成 果和 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报
告的 “注 册会计 师对 财务 报表审 计的 责任 ” 部 分进 一步阐 述了 我 们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于民 生加 银家 盈理 财月 度债券 型证 券投 资基 金 ， 并 履行了 职业 道
德方面 的其 他责 任。 我们 相信 ， 我们 获取 的审 计证 据是充 分、 适 当
的，为 发表 审计 意见 提供 了基础 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 民 生 加 银 家 盈 理 财 月 度 债 券 型 证 券 投 资 基 金 管 理 层 对 其 他 信 息 负
责。 其他 信息包 括年 度报 告中涵 盖的 信息 ， 但 不包 括财务 报表 和 我
们的审 计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息 ， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责任 是阅 读其 他信息 ， 在此 过
程中 ， 考 虑其 他信 息是 否与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映 ， 并设 计 、 执行 和维 护 必要的 内部 控制 ， 以 使财 务报表 不存 在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时 ， 管 理层 负责评 估民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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证券投 资基 金的 持续 经营 能力 ， 披 露与持 续经 营相 关的事 项 （如 适
用） ，并 运用 持续 经营 假设 ，除非 计划 进行清 算、 终 止运营 或别 无
其他现 实的 选择 。
治 理 层 负 责 监 督 民 生 加 银 家 盈 理 财 月 度 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 财
务报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证 ， 但 并不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由于 舞弊 或错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财务 报表 重 大错报 风险 ，
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ， 并 获取 充分 、 适当的 审计 证
据， 作为 发表 审计 意见 的 基础。 由 于舞 弊可 能涉 及 串通、 伪 造、 故
意遗漏 、 虚假陈 述或 凌驾 于内部 控制 之上 ， 未 能发 现由于 舞弊 导 致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2）了 解与 审计 相关 的内 部控制 ，以 设计恰 当的 审 计程序 ，但 目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评 价管 理层 选用 会计 政策的 恰当 性和作 出会 计 估计及 相关 披
露的合 理性 。
（4）对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性得 出结 论 。同时 ，根 据
获取的 审计 证据 ， 就可 能导 致对民 生加 银家 盈理 财月 度债券 型证 券
投 资 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重大
不确定 性得 出结 论。 如果 我们得 出结 论认 为存 在重 大不确 定性 ， 审
计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的
相关披 露； 如果 披露 不充 分， 我们应 当发 表非 无保 留意见 。 我 们 的
结论基 于截 至审 计报 告日 可获得 的信 息。 然而 ， 未来 的事项 或情 况
可 能 导 致 民 生 加 银 家 盈 理 财 月 度 债 券 型 证 券 投 资 基 金 不 能 持 续 经民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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营。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结 构和 内容 （ 包括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时间 安排 和重 大审 计发现 等事 项
进行沟 通 ， 包 括沟 通我 们在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 昌华
陈小青
会计师 事务 所的 地址 中国北 京
审计报 告日 期 2019 年3 月 22 日
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 15,060,384,446.09 12,254,908,427.93
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 20,567,971,414.64 9,146,501,752.73
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
20,436,971,414.64 9,108,723,296.89
资产支 持证 券投 资
131,000,000.00 37,778,455.84
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,068,626,362.93 399,820,799.73
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 106,778,799.87 67,051,017.12
应收股 利
- -
应收申 购款
394,584.99 7,492,766.74
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - 6,111.16
资产总 计
36,804,155,608.52 21,875,780,875.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
3,097,220,634.14 2,114,765,587.82
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
7,948,446.62 3,878,835.95
应付托 管费
2,355,095.30 1,149,284.75
应付销 售服 务费
4,148,725.88 1,658,252.47
应付交 易费 用 7.4.7.7 385,807.35 188,483.47
应交税 费
140,686.62 -
应付利 息
2,441,417.34 1,676,835.51 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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应付利 润
11,247,278.98 7,693,928.72
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 209,000.00 189,000.00
负债合 计
3,126,097,092.23 2,131,200,208.69
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 33,678,058,516.29 19,744,580,666.72
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
33,678,058,516.29 19,744,580,666.72
负债和 所有 者权 益总 计
36,804,155,608.52 21,875,780,875.41
注 ： 报 告 截 止 日 2018 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
33,678,058,516.29 份 ， 其 中 民 生 加 银 家 盈 理 财 月 度 债 券 型 证 券 投 资 基 金 A 类 份 额 净 值 人 民 币
1.0000 元， 份额 总额 6,512,974,402.76 份 ；民 生加 银家盈 理财 月度 债券 型证 券投资 基金 B 类份
额净 值1.0000 元， 份额 总 额 15,588,557,781.40 份 ； 民生 加银 家盈 理财 月度 债券型 证券 投资 基金
E 类份 额净 值1.0000 元 ， 份额总 额 11,576,526,332.13 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
1,618,047,929.96 528,137,124.98
1.利息 收入
1,594,652,440.94 526,683,275.83
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 796,044,424.33 223,204,602.77
债券利 息收 入
767,149,852.72 223,628,507.40
资产支 持证 券利 息收 入
2,532,515.25 3,254,476.83
买入返 售金 融资 产收 入
28,925,648.64 76,595,688.83
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
23,394,792.68 1,447,733.70
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 23,392,203.19 1,392,752.16
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 2,589.49 54,981.54
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填 - - 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
696.34 6,115.45
减： 二、费用
281,198,030.40 96,668,704.36
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 85,552,215.81 26,685,370.71
2．托 管费 7.4.10.2.2 25,348,804.54 7,906,776.53
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 40,701,092.03 17,008,286.26
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,000.00 -
5．利 息支 出
129,066,468.06 44,732,964.21
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
129,066,468.06 44,732,964.21
6．税 金及 附加
164,773.31 -
7．其 他费 用 7.4.7.20 363,676.65 335,306.65
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
1,336,849,899.56 431,468,420.62
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
1,336,849,899.56 431,468,420.62
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
19,744,580,666.72 - 19,744,580,666.72
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 1,336,849,899.56 1,336,849,899.56
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
13,933,477,849.57 - 13,933,477,849.57
其中：1. 基 金申 购款 63,732,191,919.84 - 63,732,191,919.84
2. 基金 赎回 款 -49,798,714,070.27 - -49,798,714,070.27
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -1,336,849,899.56 -1,336,849,899.56
五、 期 末所 有者 权益 （ 基 33,678,058,516.29 - 33,678,058,516.29 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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金净值 ）
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,326,171,593.54 - 4,326,171,593.54
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 431,468,420.62 431,468,420.62
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
15,418,409,073.18 - 15,418,409,073.18
其中：1. 基 金申 购款 47,150,361,798.50 - 47,150,361,798.50
2. 基金 赎回 款 -31,731,952,725.32 - -31,731,952,725.32
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -431,468,420.62 -431,468,420.62
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
19,744,580,666.72 - 19,744,580,666.72
报表附 注为 财务 报表 的组 成 部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 张焕 南______
______ 朱 永明______
____ 洪锐 珠____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金（以 下 简称“本基金” ） ，系经中 国证券监督管 理
委员会 （以 下简 称 “ 中国 证监会 ” ） 证监 许可[2013]246 号 《关 于核 准民 生加 银家盈 理财 月度 债券
型证券投资基 金募集的 批 复》的核准， 由基金管 理 人民生加银基 金管理有 限 公司向社会 公开发行
募集， 基金 合同 于2013 年4 月 25 日 正式 生效， 首次 设立募 集规 模 为 962,734,319.57 份 基金 份额，
其中认 购资 金利 息折 合 69,892.30 份 基金 份额 。本 基金为 契约 型开 放式 基金 ，存续 期限 不定 。本
基金的基金管 理人为民 生 加银基金管理 有限公司 ， 注册登记机 构 为民生加 银 基金管理有 限公司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 （以 下简 称“中 国建 设银 行” ） 。
根据《民生加 银家盈理 财 月度债券型证 券投资基 金 基金合同》和 《民生加 银 家盈理财月度 债民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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券型证券投资 基金招募 说 明书》的有关 规定，本 基 金根据投资者 认购、申 购 本基金的金 额，对投
资者持有的基 金份额按 照 不同的费率计 提销售服 务 费用，因此形 成不同的 基 金份额类别 。本基金
将设A 类和 B 类 两类 基金 份额， 两类 基金 份额 单独 设置基 金代 码， 并分 别公 布每万 份基 金净 收益 、
七日年化收益 率。投资 者 可自行选择认 购、申购 的 基金份额类别 ，不同基 金 份额类别之 间 不得互
相转换，但依 据招募说 明 书约定因认购 、申购、 赎 回、基金转换 等交易而 发 生基金份额 自动升级
或者降 级的 除外 。
经与本 基金 托管 人中 国建 设银行 协商 一致 ，并 报中 国证监 会备 案， 本基 金于 2014 年 8 月 11
日增加 E 类 基金 份额 ，并 修改基 金合 同。 新增 的 E 类基金 份额 类别 通过 管理 人指定 的电 子交 易 平
台办理 申购 、赎 回等 业务 ，E 类 基金 份额 不适 用A 类与 B 类基 金份 额间 的升 级和降 级规 则。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包括现 金 、 通 知存 款 、 一 年以内 （ 含一 年）
的银行 定期 存款 和大 额存 单、剩 余期 限（ 或回 售期 限）在 397 天以 内（ 含 397 天）的 债券 、资 产
支持证券、中 期票据； 期 限在一年以内 （含一年 ） 的债券回购、 期限在一 年 以内（含一 年）的中
央银行票据、 短期融资 券 ，及法律法规 或中国证 监 会允许本基金 投资的其 他 固定收益类 金融工具
（但须 符合 中国 证监 会相 关规定 ） 。 本基 金不 直接 在 二级市 场上 买入 股票 、 权 证等权 益类 资产 ， 也
不参与一级市 场新股申 购 和新股增发。 如法律法 规 或监管机构以 后允许基 金 投资其他品 种，基金
管理人 在履 行适 当程 序后 ，可以 将其 纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：人民 币七 天通 知存 款利 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会及
中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2018 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2018 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融工 具是 指形 成本 基 金的金 融资 产（ 或负 债） ， 并 形成 其他 单位 的金 融负 债（或 资产 ） 。
(2) 金 融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易性 金融 资产 及贷 款和 应收款 项；
本基金 持有 的交 易性 金融 资产主 要为 债券 投资 ；
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和各 类应 收款 项等 。
(3) 金 融负 债分 类
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为交 易性 金融 负债和 其他 金融 负债 ；
本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方 时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息，
单独确 认为 应收 项目 ；应 收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影 子价 格 （ 附 注7.4.4.5 ） ， 以避 免债 券投 资的 摊 余成本 与公 允价 值的 差异 导致基 金资 产净 值
发生重 大偏 离 。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ，以 摊余 成本 进行 后续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
2) 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。
3) 回购 协议
(1) 基金持有 的回购协 议（ 封闭 式回购 ） ， 以成本列 示 ，按实际利率 在实际持 有 期间内逐日 计
提利息 。
(2) 基 金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ， 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购
期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满 时， 若 双方都能履 约，则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约，则继 续 持有现金资产 ；若融券 业 务到期无法 履约，则
继续持 有债 券资 产， 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值。
4) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标计算的基金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允 价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。 当基 金资 产净 值与 影子价 格产 生重 大偏 离， 基金管 理人 应根 据相 关法 律法规 采取 相应 措施 ，
使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产 价值 。
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面 值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 全额转入“未 分
配利润/(累 计亏 损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另外 ， 根据 中国 证监 会令 第 120 号 《货 币市 场 基金监 督管 理办 法 》 的 规 定， 自 2016 年 2 月1
日起， 如果 出现 因提 前支 取而导 致的 利息 损失 的情 形， 基 金管 理人 应当 使用 风险准 备金 予以 弥补 ，
风险准 备金 不足 的， 应当 使用固 有资 金予 以弥 补；
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计 提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.27% 的 年费率 逐日 计提 ；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.08% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费： A 类和E 类基金 份额 的基 金销 售服务 费按 前一 日的 基金 资产净 值的0.25%
的年费 率逐 日计 提； B 类 基 金份额 的基 金销 售服 务费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.01% 的 年费 率逐
日计提 ；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利 率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 同一 类别 的每 份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
(2) 本 基金 根据 每日 各类 基 金份额 收益 情况 ， 以 基金 净收益 为基 准， 为投 资者 每日计 算当 日各
类基金份额的 收益并分 配 ，并在运作期 期末集中 支 付。投资者当 日收益分 配 的计算保留 到小数点
后2 位 ， 第三 位截 位 。 截 位部分 收益 ， 按截 位尾 数 大小排 序依 次分 配0.01 元 ， 直 至实 际分 配收 益
与当日 基金 总收 益一 致， 如果尾 数相 同则 由注 册登 记系统 随机 分配 ；
(3) 本 基金 的收 益分 配的 方 式约定 为红 利再 投资 ，不 收取再 投资 费用 。
(4) 本 基金 根据 各类 基金 份 额每日 收益 情况 ，按 当日 收益全 部分 配， 若当 日净 收益 大 于零 时，
为投资者记正 收益；若 当 日净收益小于 零时，为 投 资者记负收益 ；若当日 净 收益等于零 时，当日
投资者 不记 收益 ；
(5) 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配， 累计 收益 支付 方式只 采用 红利 再投 资 （ 即红利 转基 金份
额）方式。若 投资者在 运 作期期末累计 收益支付 时 ，累计收益为 正值，则 为 投资者增加 相应 的基
金份额，其累 计收益为 负 值，则缩减投 资者基金 份 额。投资者可 通过在基 金 份额运作期 到期日赎
回基金 份额 获得 当期 运作 期的基 金未 支付 收益 ；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 享有 基金 的分配 权益 ； 当 日赎 回的 基 金份额 自下 一
工作日 起， 不享 有基 金的 分配权 益；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 需要披 露。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基 金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错的 内容 和更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增 值税 、企 业所 得税
自2016 年5 月1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业 纳入试 点范 围，
由缴纳营业税 改为缴纳 增 值税。对证券 投资基金 （ 封闭式证券投 资基金， 开 放式证券投 资基金）
管理人运用基 金买卖债 券 的转让收入免 征增值税 ； 国债、地方政 府债利息 收 入以及金融 同业往来
利息收入免征 增值税； 存 款利息收入不 征收增值 税 。金融机构开 展的质押 式 和买断式买 入返售金
融商品 业务 、 同 业存 款、 同 业存单 以及 持有 金融 债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入。
资管产 品运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人， 并 自 2018
年 1 月 1 日起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 （以下 称资 管产 品 运
营业务） ，暂适 用简易计 税 方法，按照 3%的征收 率缴 纳增值税。管 理人应分 别 核算资管产 品运营
业务和其他业 务的销售 额 和增值税应纳 税额。未 分 别核算的，资 管产品运 营 业务不得适 用于简易
计税方 法。 对资 管产 品在2018 年1 月1 日 前运 营过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 未 缴纳 增值 税的，
不再缴 纳； 已缴 纳增 值税 的，已 纳税 额从 资管 产品 管理人 以后 月份 的增 值税 应纳税 额中 抵减 。
自 2018 年 1 月1 日 起， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品提供 贷款 服务 ， 以 2018 年 1 月 1 日起
产生的 利息 及利 息性 质的 收入为 销售 额； 转让2017 年 12 月 31 日前 取得 的股 票 （不 包括 限售 股） 、
债券 、 基 金 、 非 货物 期货 ， 可 以选 择按 照实 际买 入 价计算 销售 额 ， 或 者以2017 年最 后一 个交 易日
的股票 收盘 价 （2017 年最 后一个 交易 日处 于停 牌期 间的股 票， 为停 牌前 最后 一个交 易日 收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 债券的差价收 入、债券 的 利息收入及其 他
收入， 暂不 征收 企业 所得 税。
7.4.6.2 个 人所 得税 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 39 页 共 79 页
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 384,446.09 14,908,427.93
定期存 款 15,060,000,000.00 12,240,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - 500,000,000.00
存款期 限1-3 个月 1,500,000,000.00 3,600,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 13,560,000,000.00 8,140,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 15,060,384,446.09 12,254,908,427.93
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 20,436,971,414.64 20,467,799,000.00 30,827,585.36 0.0915%
合计 20,436,971,414.64 20,467,799,000.00 30,827,585.36 0.0915%
资产支 持证 券 131,000,000.00 131,000,000.00 - 0.0000%
合计 20,567,971,414.64 20,598,799,000.00 30,827,585.36 0.0915%
项目
上年 度末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 9,108,723,296.89 9,103,434,000.00 -5,289,296.89 -0.0268%
合计 9,108,723,296.89 9,103,434,000.00 -5,289,296.89 -0.0268%
资产支 持证 券 37,778,455.84 37,783,600.00 5,144.16
0.0000% 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 40 页 共 79 页
合计 9,146,501,752.73 9,141,217,600.00 -5,284,152.73 -0.0268%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/摊 余成 本法 确定 的 基金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 于本 期末 及 上 年度末 均无 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 1,068,626,362.93 -
合计 1,068,626,362.93 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 399,820,799.73 -
合计 399,820,799.73 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 6,657.74 1,723.28
应收定 期存 款利 息 44,937,224.03 37,015,770.31
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 58,469,340.60 29,612,418.62
应收资 产支 持证 券利 息 809,516.72 60,309.31
应 收买 入返 售证 券利 息 2,556,060.78 360,795.60
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 106,778,799.87 67,051,017.12 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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7.4.7.6 其 他资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
其他应 收款 - 6,111.16
待摊费 用 - -
合计 - 6,111.16
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 385,807.35 188,483.47
合计 385,807.35 188,483.47
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 209,000.00 189,000.00
合计 209,000.00 189,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 A
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 4,375,440,483.32 4,375,440,483.32
本期申 购 20,652,421,959.40 20,652,421,959.40
本期赎 回( 以"-" 号填列) -18,514,888,039.96 -18,514,888,039.96
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
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本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 6,512,974,402.76 6,512,974,402.76
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 B
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 12,451,793,398.89 12,451,793,398.89
本期申 购 11,075,772,400.90 11,075,772,400.90
本期赎 回( 以"-" 号填列) -7,939,008,018.39 -7,939,008,018.39
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 15,588,557,781.40 15,588,557,781.40
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 E
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,917,346,784.51 2,917,346,784.51
本期申 购 32,003,997,559.54 32,003,997,559.54
本期赎 回( 以"-" 号填列) -23,344,818,011.92 -23,344,818,011.92
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 11,576,526,332.13 11,576,526,332.13
注： （1） 本基 金 A、B 类 本 期申购 含红 利再 投、 分级 调整及 转换 入份 额， 赎回 含分级 调整 、 转 换出
份额。
（2 ） 本基 金E 类本 期申 购 含红利 再投 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
民生加 银家 盈理 财月 度 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - - 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 43 页 共 79 页
本期利 润 296,560,203.68 - 296,560,203.68
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -296,560,203.68 - -296,560,203.68
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 704,742,434.85 - 704,742,434.85
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -704,742,434.85 - -704,742,434.85
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 E
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 335,547,261.03 - 335,547,261.03
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -335,547,261.03 - -335,547,261.03
本期末 - - -
注： 本基 金以 份额 面值 人 民币 1.00 元固 定份 额净 值 交易方 式 ， 每 日计 算当 日 收益并 全部 分配 ， 每
个运作 期期 末以 红利 再投 资方式 集中 支付 累计 收益 ，即按 份额 面值 人民 币1.00 元 转为 基金 份额。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 87,521.87 105,685.28
定期存 款利 息收 入 795,955,078.80 223,092,459.09
其他存 款利 息收 入 - - 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 44 页 共 79 页
结算备 付金 利息 收入 - 6,454.77
其他 1,823.66 3.63
合计 796,044,424.33 223,204,602.77
7.4.7.12 股 票投 资收益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 股票 投资 收益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
23,392,203.19 1,392,752.16
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 23,392,203.19 1,392,752.16
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
卖 出 债券 （、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
64,227,937,596.20 21,488,523,393.57
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
64,088,803,054.66 21,400,899,368.69
减：应 收利 息总 额 115,742,338.35 86,231,272.72
买卖债 券差 价收 入 23,392,203.19 1,392,752.16
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月
31日 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 45 页 共 79 页
卖 出 资 产 支 持 证 券 成 交 总
额
100,640,327.73 361,739,577.05
减： 卖 出资 产支 持证 券成 本
总额
98,781,010.51 359,161,418.46
减：应 收利 息总 额 1,856,727.73 2,523,177.05
资产支 持证 券投 资收 益 2,589.49 54,981.54
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 贵金 属投 资收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 衍生 金融 工具收 益。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 衍生 金融 工具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 公允 价值 变动收 益。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 696.34 6,115.45
合计 696.34 6,115.45
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 46 页 共 79 页
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至2017 年12
月31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 1,000.00 -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费
- -
赎回 费
- -
合计 1,000.00 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 80,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
其他费 用 600.00 1,181.82
债券帐 户维 护费 36,600.00 36,900.00
银行费 用 126,476.65 117,224.83
合计 363,676.65 335,306.65
7.4.7.21 分 部报 告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需作披露的 分
部报告 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 其他 需要 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 民 生 加 银
基金公 司”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 47 页 共 79 页
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 民 生
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
民生加 银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
85,552,215.81 26,685,370.71
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
8,637,707.88 4,138,690.57
注：1) 基金管 理费每日 计 提，按月支付 。基金管 理 费按前一日的 基金资产 净 值的 0.27% 的年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .27% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 48 页 共 79 页
2)于2018 年12 月 31 日 ， 本基金 应付 的基 金管 理费 金额为 人民 币 7,948,446.62 元(2017 年 12 月
31 日 ：人 民币3,878,835.95 元) 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
25,348,804.54 7,906,776.53
注：1) 基金托 管费每日 计 提，按月支付 。基金托 管 费按前一日的 基金资产 净 值的 0.08% 的年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2)于2018 年12 月 31 日 ， 本基金 应付 的基 金托 管费 金额为 人民 币 2,355,095.30 元(2017 年 12 月
31 日 ：人 民币1,149,284.75 元) 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银
家盈理 财月 度
A
民生加 银家 盈
理财月 度 B
民生加 银家 盈
理财月 度E
合计
中国建 设银 行股 份 102,841.82 1,430.26 - 104,272.08
民生银 行 2,020,140.07 17,159.87 231,946.66 2,269,246.60
民生加 银基 金公 司 18,816.12 1,535,553.62 20,810,188.06 22,364,557.80
合计 2,141,798.01 1,554,143.75 21,042,134.72 24,738,076.48
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银
家盈理 财月 度
A
民生加 银家
盈理财 月 度 B
民生加 银家 盈理
财月 度E
合计
中国建 设银 行 80,393.73 984.87 - 81,378.60
中国民 生银 行 1,020,228.81 22,046.30 - 1,042,275.11
民生加 银基 金公 司 11,041.59 277,103.79 8,871,516.53 9,159,661.91
合计 1,111,664.13 300,134.96 8,871,516.53 10,283,315.62 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 49 页 共 79 页
注：1) 基金销 售服务费 每 日计算，按月 支付。本 基 金各类基金份 额按照不 同 的费率计提 销售服务
费，A 类及E 类 基金 的基 金 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.25% 的 年费 率计提 ；B 类基 金的
基金销售服务 费按前一 日 基金资产净值 的 0.01% 的 年费率计提。 各类基金 份 额的销售服务 费计提
的计算 公式 如下 ：
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 率
2)本基 金于 本期 末应 付关 联方的 销售 服务 费余 额为 人民 币 2,809,415.57 元 ； 其中， 应付 民生 加银
基金公 司人 民币 2,691,287.06 元 ，应 付中 国建 设银 行人民 币 8,844.51 元， 应 付中国 民生 银行 人
民币109,284.00 元。 本基 金于上 年度 末未 支付 关联 方的销 售服 务费 余额 为人 民币 902,961.64 元；
其中， 应付 民生 加银 基金 公司人 民币 702,857.91 元 ，应付 中国 建设 银行 人民 币 7,326.85 元 ，应
付中国 民生 银行 人民 币192,776.88 元。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金
买入
基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国建设
银行
- 299,891,577.05 - - 6,594,885,000.00 1,011,123.43
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金
买入
基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国建设
银行
- - - - 4,518,229,000.00 1,609,406.82
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 50 页 共 79 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
民生加 银家 盈理 财
月度 A
民生加 银家 盈理 财
月度B
民生加 银家 盈理 财月
度 E
基 金合 同生效 日（ 2013
年4 月25 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - 15,566,902.24 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 711,588.60 -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - 16,278,490.84 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.0480% -
项目
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
民生加 银家 盈理 财
月度A
民生加 银家 盈理 财月
度B
民生加 银家 盈理 财
月度 E
基 金合 同生效 日（ 2013
年4 月25 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - 14,897,026.80 -
期间申购/ 买入 总份 额 - 669,875.44 -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - 15,566,902.24 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.0789% -
注：报 告期 间申 购/ 买入 总 份额为 持有 期间 红利 再投 份额 711,588.60 份。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 51 页 共 79 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方投 资本 基金的 情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建 设银 行 384,446.09 87,521.87 14,908,427.93 105,685.28
中国民 生银 行 - 108,124,409.77 1,595,000,000.00 28,672,937.38
注：1) 本基金 的活期银 行 存款由基金托 管人中国 建 设银行保管， 按银行同 业 利率计息， 定期银行
存款按 银行 约定 利率 计息 。
2)本基 金本 期末 存放 于中 国民生 银行 的定 期存 款余 额为人 民 币0.00 元。 上期 末存放 于中 国民 生 银
行的定 期存 款余 额为 人民 币 1,595,000,000.00 元。
3)本基 金本 期由 中国 建设 银行保 管的 活期 存款 产生 的利息 收入 为人 民 币 87,521.87 元； 上年 度可
比期间 由中 国建 设银 行保 管的活 期存 款产 生的 利息 收入为 人民 币105,685.28 元。
4)本基 金本 期由 中国 民生 银行保 管的 定期 存款 产生 的利息 收入 为人 民 币108,124,409.77 元； 上年
度可比 期间 由中 国民 生银 行保管 的定 期存 款产 生的 利息收 入为 人民 币28,672,937.38 元。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
296,114,898.95 - 445,304.73 296,560,203.68 -
民生加 银家 盈理 财月 度B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
704,258,778.98 - 483,655.87 704,742,434.85 -
民生加 银家 盈理 财月 度E
已按 再 投资 形式 转实 收基 直接通 过应 付 应付利 润 本期利 润分 配 合 备注 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 52 页 共 79 页
金 赎回款 转出 金额 本年变 动 计
332,922,871.37 - 2,624,389.66 335,547,261.03 -
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 于本 期末 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额人 民 币3,097,220,634.14 元， 是以 如 下债券 作为 质押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
180209 18 国开09
2019 年1 月 2
日
100.24 3,415,000 342,313,455.43
180305 18 进出05
2019 年1 月 2
日
100.12 250,000 25,029,720.48
180407 18 农发07
2019 年1 月 3
日
100.19 600,000 60,115,567.74
111814183
18 江苏 银
行CD183
2019 年1 月 2
日
98.48 566,000 55,738,137.10
111815625
18 民生 银
行CD625
2019 年1 月 2
日
99.38 745,000 74,039,647.82
111882106
18 青岛 农
商行
CD050
2019 年1 月 2
日
98.78 1,109,000 109,542,549.05
180305 18 进出05
2019 年1 月 2
日
100.12 2,150,000 215,255,596.09
111896367
18 西安 银
行CD023
2019 年1 月 2
日
98.78 215,000 21,236,864.00
111881434
18 青岛 银
行CD078
2019 年1 月 2
日
99.77 2,105,000 210,010,557.16
180404 18 农发04
2019 年1 月 9
日
100.07 756,000 75,651,637.16
180407 18 农发07 2019 年1 月 9 100.19 1,244,000 124,639,610.44 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 53 页 共 79 页
日
111815645
18 民生 银
行CD645
2019 年1 月 2
日
99.22 1,010,000 100,214,393.67
180207 18 国开07
2019 年1 月 2
日
99.99 1,000,000 99,989,966.50
111815625
18 民生 银
行CD625
2019 年1 月 7
日
99.38 740,000 73,542,737.43
180209 18 国开09
2019 年1 月 4
日
100.24 2,000,000 200,476,401.43
180407 18 农发07
2019 年1 月 3
日
100.19 1,056,000 105,803,399.22
180207 18 国开07
2019 年1 月 3
日
99.99 894,000 89,391,030.05
180404 18 农发04
2019 年1 月 3
日
100.07 160,000 16,010,928.50
180207 18 国开07
2019 年1 月 3
日
99.99 2,106,000 210,578,869.44
111881866
18 广东 顺
德 农 商 行
CD065
2019 年1 月 2
日
97.86 1,111,000 108,718,599.23
180209 18 国开09
2019 年1 月 3
日
100.24 1,685,000 168,901,368.20
111884595
18 青岛 农
商行
CD083
2019 年1 月 4
日
99.34 2,150,000 213,587,406.59
041800064
18 兖矿
CP001
2019 年1 月 2
日
100.00 792,000 79,200,427.79
041800138
18 河钢 集
CP002
2019 年1 月 2
日
100.21 1,000,000 100,213,877.14
041800222
18 河钢 集
CP005
2019 年1 月 2
日
100.63 1,000,000 100,626,110.40
041800227
18 兖矿
CP003
2019 年1 月 2
日
100.00 600,000 60,002,655.36
041800246
18 河钢 集
CP006
2019 年1 月 2
日
100.21 800,000 80,168,573.40
041800426
18 鞍钢
CP005
2019 年1 月 2
日
100.00 1,200,000 120,000,136.12
合计
32,459,000 3,241,000,222.94
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额人 民 币0.00 元，无 质押 债券 。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 54 页 共 79 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金 融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以公 募基金投 资 决策委员会和 专
户投资决策委 员会核心 的 、由风险控制 委员会、 投 资部、固定收 益部、专 户 一部、专户 二部、交
易部、 监察 稽核 部、 风险 管理部 、研 究部 等相 关业 务部门 构成 的金 融工 具风 险管理 架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的 方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基 金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 以控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 541,011,784.53 149,763,648.06
A-1 以下 - -
未评级 2,782,734,293.62 1,253,912,519.19
合计 3,323,746,078.15 1,403,676,167.25
注：未 评级 债券 为国 债、 政策性 金融 债及 超短 期融 资债券 。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 55 页 共 79 页
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 131,000,000.00 37,778,455.84
合计 131,000,000.00 37,778,455.84
注：未 评级 资产 支持 证券 的评级 为 AAA 。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 17,093,146,980.01 7,645,005,401.01
合计 17,093,146,980.01 7,645,005,401.01
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 20,078,356.48 60,041,728.63
合计 20,078,356.48 60,041,728.63
注：未 评级 债券 为国 债及 政策性 金融 债。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 按长 期信 用评 级列示 的资 产支 持证 券投 资。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
注：本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 按长 期信 用评 级列示 的同 业存 单投 资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风
险。本基金的 流 动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 56 页 共 79 页
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》 、 《货 币市场基金监 督
管理办法》及 《公开募 集 开放式证券投 资基金流 动 性风险管理规 定》等有 关 法规的要求 建立健全
开放式基金流 动性风险 管 理的内部控制 体系，审 慎 评估各类资产 的流动性 ， 针对性制定 流动性风
险管理措施， 对本基金 组 合资产的流动 性风险进 行 管理。本基金 的基金管 理 人采用监控 基金组合
资产持仓集中 度指标、 逆 回购交易的到 期日与交 易 对手的集中度 、流动性 受 限资产比例 、基金组
合资产 中 7 个工 作日 可变 现资产 的可 变现 价值 、份 额持有 人集 中度 以及 压力 测试等 方式 防范 流 动
性风险， 并于 开放日对 本 基金的申购赎 回情况进 行 监控，保持基 金投资组 合 中的可用现 金头寸与
之相匹配，确 保本基金 资 产的变现能力 与投资者 赎 回需求的匹配 与平衡。 本 基金的基金 管理人在
基金合同中设 计了巨额 赎 回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制因开放 申购赎回
模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
本基金所持大 部分 证券 为 剩余期限较短 、具有良 好 流动性的债券 和货币市 场 工具，均在证 券
交易所 或银 行间 同业 市场 交易， 因此 ，除 在 7.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制外(如
有) ， 均能 够及 时变 现 。 本 基金可 通过 卖出 回购 金融 资 产方 式借 入短 期资 金应 对流动 性需 求 ， 其 上
限一般 不超 过基 金持 有的 债券资 产的 公允 价值 。 除 附 注7.4.12.3 中 列示 的卖 出 回购金 融资 产款 余
额(如有)将在 1 个月 内到 期且计 息外 ，本 基金 于资 产负债 表日 所持 有的 金融 负债的 合约 约定 剩 余
到期日均为一 年以内且 一 般不计息，可 赎回基金 份 额净值无固定 到期日且 不 计息，因此 账面余额
一般即 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。本 报告 期内 ，本基 金未 发生 重大 流动 性风险 事件 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量因 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 债 券投资及 买入 返售金融 资 产等。本基金 的
基金管理人定 期对本基 金 面临的利率敏 感性缺口 进 行监控，并通 过调整投 资 组合的久期 等方法对民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 57 页 共 79 页
上述利率风险 进行管理 。 下表统计了本 基金面临 的 利率风险敞口 。表中所 示 为本基金资 产及负债
的公允 价值 ，并 按照 合约 规定的 利率 重新 定价 日或 到期日 孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期
末
2018
年 12
月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行
存款
384,446.09 4,860,000,000.00 10,200,000,000.00 - - - 15,060,384,446.09
交易
性金
融资
产
299,302,456.76 7,712,321,329.31 12,556,347,628.57 - - - 20,567,971,414.64
买入
返售
金融
资产
- 906,625,919.93 162,000,443.00 - - - 1,068,626,362.93
应收
利息
- - - - - 106,778,799.87 106,778,799.87
应收
申购
款
- - - - - 394,584.99 394,584.99
资产
总计
299,686,902.85 13,478,947,249.24 22,918,348,071.57 - - 107,173,384.86 36,804,155,608.52
负债
卖出
回购
金融
资产
款
3,097,220,634.14 - - - - - 3,097,220,634.14
应付
管理
人报
酬
- - - - - 7,948,446.62 7,948,446.62
应付
托管
费
- - - - - 2,355,095.30 2,355,095.30
应付 - - - - - 4,148,725.88 4,148,725.88 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 58 页 共 79 页
销售
服务
费
应付
交易
费用
- - - - - 385,807.35 385,807.35
应付
利息
- - - - - 2,441,417.34 2,441,417.34
应交
税费
- - - - - 140,686.62 140,686.62
应付
利润
- - - - - 11,247,278.98 11,247,278.98
其他
负债
- - - - - 209,000.00 209,000.00
负债
总计
3,097,220,634.14 - - - - 28,876,458.09 3,126,097,092.23
利率
敏感
度缺
口
-2,797,533,731.29 13,478,947,249.24 22,918,348,071.57 - - 78,296,926.77 33,678,058,516.29
上年
度末
2017
年 12
月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行
存款
514,908,427.93 7,000,000,000.00 4,740,000,000.00 - - - 12,254,908,427.93
交易
性金
融资
产
548,888,254.87 6,030,848,870.80 2,566,764,627.06 - - - 9,146,501,752.73
买入
返售
金融
资产
399,820,799.73 - - - - - 399,820,799.73
应收
利息
- - - - - 67,051,017.12 67,051,017.12
应收
申购
款
- - - - - 7,492,766.74 7,492,766.74
其他
资产
- - - - - 6,111.16 6,111.16 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 59 页 共 79 页
资产
总计
1,463,617,482.53 13,030,848,870.80 7,306,764,627.06 - - 74,549,895.02 21,875,780,875.41
负债
卖出
回购
金融
资产
款
2,114,765,587.82 - - - - - 2,114,765,587.82
应付
管理
人报
酬
- - - - - 3,878,835.95 3,878,835.95
应付
托管
费
- - - - - 1,149,284.75 1,149,284.75
应付
销售
服务
费
- - - - - 1,658,252.47 1,658,252.47
应付
交易
费用
- - - - - 188,483.47 188,483.47
应付
利息
- - - - - 1,676,835.51 1,676,835.51
应付
利润
- - - - - 7,693,928.72 7,693,928.72
其他
负债
- - - - - 189,000.00 189,000.00
负债
总计
2,114,765,587.82 - - - - 16,434,620.87 2,131,200,208.69
利率
敏感
度缺
口
-651,148,105.29 13,030,848,870.80 7,306,764,627.06 - - 58,115,274.15 19,744,580,666.72
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
下表为 利率 风险 的敏 感性 分析 ， 反 映了 在其 它变 量 不变的 假设 下 ， 利 率发 生 合理 、 可
能的变 动时 ， 为 交易 而持 有的债 券公 允价 值的 变动 将对基 金资 产净 值产 生的 影响。 正
数表示 可能 增加 资产 净值 ，负数 表示 可能 减少 资产 净值。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ） 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 60 页 共 79 页
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
19,565,822.04 5,807,441.66
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-19,518,977.59 -5,798,116.11
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有 的金 融工 具以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 无其 他价 格风险 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 61 页 共 79 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 20,567,971,414.64 55.88
其中： 债券 20,436,971,414.64 55.53
资产 支持 证券 131,000,000.00 0.36
2 买入返 售金 融资 产 1,068,626,362.93 2.90
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,060,384,446.09 40.92
4 其他各项 资产 107,173,384.86 0.29
5 合计 36,804,155,608.52 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 13.94
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 3,097,220,634.14 9.20
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注：本基金基 金合同中 未 对债券正回购 的资金余 额 超占基金资产 净值的比 例 进行限制。 根据《基
金管理公司进 入银行间 同 业市场管理规 定》第八 条 规定“进入全 国银行间 同 业市场进行 债券回购
的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值 的 40% ” ， 本报 告 期内， 本基 金未 发生 上述 比 例超 过 40% 的情 况。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 62 页 共 79 页
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 144
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 147
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 56
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超 过 120 天情况 说明
注： 本基 金合 同约 定： “本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过 150 天 ” ， 本 报
告期内 本基 金未 发生 投资 组合平 均剩 余期 限超 过 150 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 0.89 9.20
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 3.08 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 36.95 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 7.71 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 60.34 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 108.96 9.20
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
注：本 报告 期内 本基 金未 发生投 资组 合平 均剩 余存 续期超 过 240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,762,641,644.59 5.23
其中： 政策 性金 融债 1,762,641,644.59 5.23
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,581,182,790.04 4.69 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 63 页 共 79 页
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 17,093,146,980.01 50.75
8 其他 - -
9 合计 20,436,971,414.64 60.68
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111815625 18 民 生银
行 CD625
10,000,000 993,820,776.14 2.95
2 111809367 18 浦 发银
行 CD367
10,000,000 978,706,526.39 2.91
3 111809224 18 浦 发银
行 CD224
10,000,000 978,464,954.82 2.91
4 111815645 18 民 生银
行 CD645
8,000,000 793,777,375.61 2.36
5 180209 18 国开 09 7,100,000 711,691,225.06 2.11
6 111809357 18 浦 发银
行 CD357
6,000,000 587,530,324.42 1.74
7 111871540 18 武 汉农
商行 CD056
5,000,000 496,765,512.59 1.48
8 111810611 18 兴 业银
行 CD611
5,000,000 496,296,057.87 1.47
9 111809344 18 浦 发银
行 CD344
5,000,000 490,077,621.75 1.46
10 111804069 18 中 国银
行 CD069
5,000,000 490,022,610.28 1.46
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 2
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2589%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0212%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0894%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注：本 报告 期内 本基 金未 发生负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 64 页 共 79 页
注：本 报告 期内 本基 金未 发生正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的 情况 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 156081
18 建花
3A
1,000,000 100,000,000.00 0.30
2 156289 宁远07A2 310,000 31,000,000.00 0.09
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基金估值 采用“摊 余成 本法” ，即估 值对象以 买入 成本列示， 按票面利 率或 协议利率并 考
虑其买入时的 溢价与折 价 ，在剩余存续 期内平均 摊 销，每日计提 损益。本 基 金不采用市 场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人 于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法”
计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净值偏离达 到或超 过 0.25% 时，基金 管理人
应根据 风险 控制 的需 要调 整组合 ， 其 中， 对于 偏离 程度达 到或 超 过0.5% 的 情 形， 基 金管 理人 应与
基金托管人协 商一致后 ， 参考成交价、 市场利率 等 信息对投资组 合进行价 值 重估，使基 金资产净
值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
如有确凿证据 表明按上 述 规定不能客观 反映基金 资 产公允价值的 ，基金管 理 人可根据具体 情
况，在 与基 金托 管人 商议 后，按 最能 反映 基金 资产 公 允价 值的 方法 估值 。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
报告期内本基 金投资的 前 十名证券中没 有发行主 体 被监管部门立 案调查的 、 或在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 106,778,799.87
4 应收申 购款 394,584.99 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 65 页 共 79 页
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 107,173,384.86
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 66 页 共 79 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
民
生
加
银
家
盈
理
财
月
度
A
336,013 19,383.10 1,800,995.22 0.03% 6,511,173,407.54 99.97%
民
生
加
银
家
盈
理
财
月
度
B
51 305,657,995.71 15,448,543,779.00 99.10% 140,014,002.40 0.90%
民
生
加
银
家
盈
理
财
月
度
E
508,959 22,745.50 0.00 - 11,576,526,332.13 100.00%
合
计
845,023 39,854.61 15,450,344,774.22 45.88% 18,227,713,742.07 54.12% 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 67 页 共 79 页
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
民生加 银家
盈理财 月 度A
453,979.78 0.0070%
民生加 银家
盈理财 月 度B
- -
民生加 银家
盈理财 月 度E
464,379.23 0.0040%
合计 918,359.01 0.0027%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
民生加 银家 盈理 财月
度A
0
民生加 银家 盈理 财月
度B
0
民生加 银家 盈理 财月
度E
0~10
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
民生加 银家 盈理 财月
度A
0
民生加 银家 盈理 财月
度B
0
民生加 银家 盈理 财月
度E
0~10
合计 0~10
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 68 页 共 79 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
民生加 银家 盈
理财月 度A
民生加 银家 盈
理财月 度B
民生加 银家 盈
理财月 度 E
基金合 同生 效日 （2013 年4
月25 日） 基金 份额 总额
736,029,827.91 226,704,491.66 -
本报告期期初基金份额总
额
4,375,440,483.32 12,451,793,398.89 2,917,346,784.51
本报告期期间基金总申购
份额
20,652,421,959.40 11,075,772,400.90 32,003,997,559.54
减: 本报告期期间基金总赎
回份额
18,514,888,039.96 7,939,008,018.39 23,344,818,011.92
本报告期期间基金拆分变
动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-" 填
列）
- - -
本报告 期 期 末 基 金 份 额 总
额
6,512,974,402.76 15,588,557,781.40 11,576,526,332.13
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 69 页 共 79 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2018 年2 月21 日， 民生 加银基 金管 理有 限公 司解 聘林海 先生 副总 经理 职务 。
2018 年9 月7 日， 民生 加 银基金 管理 有限 公司 聘任 王国栋 先生 为副 总经 理。
2018 年11 月 10 日 ， 民 生 加银基 金管 理有 限公 司解 聘吴剑 飞先 生总 经理 职务 ， 由 董事 长张 焕
南先生 代行 总经 理职 务。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 100,000.00 元人 民币。 截至 本报告 期末 ， 该
事务所 已向 本基 金提 供6 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金管理 人报告 期内收 到中国证券 监督管 理 委员 会深圳监管 局《关 于对民 生加银基金 管理
有限公 司采 取责 令改 正并 暂停办 理相 关业 务措 施的 决定》 ， 责令 本公 司改 正， 并暂停 受理 本公 司 公
募基金产品 注册申 请三个 月。报告期 内本公 司已整 改完毕，恢 复正常 业务。 本基金托管 人及其 高
级管理 人员 没有 发生 受监 管部门 稽查 或处 罚的 情形 。
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 70 页 共 79 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国国 际金
融股份 有限
公司
2 - - - - -
方正证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
长江证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
国盛证 券有
限责任 公司
2 - - - - 本报告 期
新增
兴业证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
中信证 券股
份有限 公司
3 - - - - 本报告 期
新增
中信建 投证
券股份 有限
公司
3 - - - - 本报告 期
新增
国泰君 安证
券股份 有限
公司
1 - - - - -
中泰证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
新时代 证券
股份有 限公
司
2 - - - - 本报告 期
新增
中银国 际证
券股份 有限
公司
2 - - - - -
西南证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
太平洋 证券
股份有 限公
司
2 - - - - -
国金证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
西藏东 方财
富证券 股份
1 - - - - - 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 71 页 共 79 页
有限公 司
东方证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
天风证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
广发证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
光大证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
英大证 券有
限责任 公司
1 - - - - -
民生证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
华创证 券有
限责任 公司
1 - - - - -
国联证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
华泰证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
海通证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
安信证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
东吴证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
招商证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
申万宏 源证
券有限 公司
2 - - - - -
川财证 券有
限责任 公司
1 - - - - -
中国银 河证
券股份 有限
公司
2 - - - - -
东兴证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
浙商证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
国信证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
国海证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
平安证 券股 1 - - - - - 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 72 页 共 79 页
份有限 公司
东北证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中国国 际金 融
股份有 限公 司
- - - - - -
方正证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
长江证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
国盛证 券有 限
责任公 司
- - - - - -
兴业证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
中信证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
中信建 投证 券
股份有 限公 司
- - - - - -
国泰君 安证 券
股份有 限公 司
- - - - - -
中泰证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
新时代 证券 股
份有限 公司
- - - - - -
中银国 际证 券
股份有 限公 司
- - - - - -
西南证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
太平洋 证券 股
份有限 公司
- - - - - -
国金证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
西藏东 方财 富
证券股 份有 限
公司
- - - - - -
东方证 券股 份 - - - - - - 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 73 页 共 79 页
有限公 司
天风证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
广发证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
光大证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
英大证 券有 限
责任公 司
- - - - - -
民生证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
华创证 券有 限
责任公 司
- - - - - -
国联证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
华泰证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
海通证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
安信证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
东吴证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
招商证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
申万宏 源证 券
有限公 司
- - - - - -
川财证 券有 限
责任公 司
- - - - - -
中国银 河证 券
股份有 限公 司
- - - - - -
东兴证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
浙商证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
国信证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
国海证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
平安证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
东北证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 74 页 共 79 页
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的 研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交 易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》 ；
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席 位启 用： 交易 席位 正 式使用 ， 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基金本期 新增国盛 证 券有限责任公 司、新时 代 证券股份有限 公司、中 信 建投证券股 份有限公
司和中信证券 股份有限 公 司的交易单元 作为本基 金 交易单元。本 基金本期 取 消金元证券 股份有限
公司的 交易 单元 。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 75 页 共 79 页
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
民生加 银基 金管 理有 限公 司旗
下证券 投资 基 金2017 年12 月31
日基金 资产 净值 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年 1 月 2
日
2
民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 基金 代销 机构 名称 变更
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年1 月10
日
3
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2017 年第 四 季度
报告
上海证 券报 、公 司网站
2018 年1 月22
日
4
关于网 上直 销系 统开 通快 付通
支付渠 道的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年 2 月 5
日
5
民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年3 月16
日
6
关于民 生加 银基 金管 理有 限公
司旗 下44 只基 金修 订基 金 合同
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年3 月23
日
7
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金基 金合 同
公司网 站
2018 年3 月23
日
8
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金托 管协 议
公司网 站
2018 年3 月23
日
9
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2017 年年 度 报告
上海证 券报 、公 司网 站
2018 年3 月29
日
10
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2018 年第 一 季度
报告
上海证 券报 、公 司网 站
2018 年4 月21
日
11
关于再 次提 请投 资者 及时 更新
身份证 件或 者身 份证 明文 件的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年4 月28
日
12
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金暂 停机 构客 户申
购、 转换 转入 、 定 期定 额 投资的
公告
上海证 券报 、公 司网 站
2018 年 5 月 8
日
13
关于旗 下部 分开 放式 基金 增加
东海证 券股 份有 限公 司为 销售
机构并 开通 基金 定期 定额 投资
和转换 业务 、 同时 参加 费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年5 月30
日
14
关于旗 下部 分开 放式 基金 增加
上海联 泰资 产管 理有 限公 司为
销售机 构并 开通 基金 转换 业务
上海证 券报 、证 券时 报、 公
司网站
2018 年5 月30
日 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 76 页 共 79 页
的公告
15
关于旗 下部 分开 放式 基金 增加
天津国 美基 金销 售有 限公 司为
销售机 构并 开通 基金 定期 定额
投资和 转换 业务 、 同时 参 加费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年 6 月 1
日
16
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金更 新招 募说 明书
及摘要 （2018 年第1 号）
上海证 券报 、公 司网 站
2018 年 6 月 9
日
17
关于旗 下部 分开 放式 基金 增加
深圳信 诚基 金销 售有 限公 司为
销售机 构并 开通 基金 定期 定额
投资和 转换 业务 、 同时 参 加费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年6 月21
日
18
民生加 银基 金管 理有 限公 司旗
下证券 投资 基 金 2018 年6 月30
日基金 资产 净值 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年 7 月 2
日
19
关于旗 下部 分开 放式 基金 增加
奕丰金 融服 务 （深 圳） 有 限公司
为销售 机构 并开 通基 金转 换业
务的公 告
上海证 券报 、证 券时 报、 证
券日报 、公 司网 站
2018 年 7 月 5
日
20
关于旗 下部 分开 放式 基金 增加
为腾安 基金 销售 （ 深圳 ） 有限公
司并开 通基 金定 期定 额投 资和
转换业 务 、 同 时参 加费 率 优惠活
动的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年 7 月 7
日
21
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金 2018 年第 二 季度
报告
上海证 券报 、公 司网 站
2018 年7 月18
日
22
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金暂 停个 人客 户大
额申购 、 大额 转换 转入 、 大额定
期定额 投资 的公 告
上海证 券报 、公 司网 站
2018 年7 月20
日
23
关于旗 下部 分开 放式 基金 增加
为深圳 前海 微众 银行 股份 有限
公司并 开通 基金 定期 定额 投资
和转换 业务 、 同时 参加 费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年 8 月 7
日
24
民生加 银基 金管 理有 限公 司更
正公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年8 月10
日
25
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金暂 停个 人客 户大
额申购 、 大额 转换 转入 、 大额定
上海证 券报 、公 司网 站
2018 年8 月17
日 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 77 页 共 79 页
期定额 投资 的公 告
26
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2018 年半 年 度报
告
上海证 券报 、公 司网 站
2018 年8 月27
日
27
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金暂 停个 人客 户大
额申购 、 大额 转换 转入 、 大额定
期定额 投资 的公 告
上海证 券报 、公 司网 站
2018 年 9 月 5
日
28
民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年9 月10
日
29
关于旗 下部 分开 放式 基金 增加
为上海 万得 基金 销售 有限 公司
并开通 基金 转换 业务 、 同 时参加
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2018 年 10 月
12 日
30
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2018 年第3 季度
报告
上海证 券报 、公 司网 站
2018 年 10 月
26 日
31
民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年 11 月
12 日
32
关于实 施存 量非 居民 金 融 账户
涉税信 息尽 职调 查的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年 11 月
27 日
33
民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于提请 非自 然人 客户 及时 登记
受益所 有人 信息 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2018 年12 月6
日
34
民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金更 新招 募说 明书
(2018 年第2 号)及 摘要
上海证 券报 、公 司网 站
2018 年12 月8
日
民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 78 页 共 79 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情
况
序
号
持有基 金份 额
比例达 到或 者
超过20% 的 时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额
占比
机
构
1
20180101~2018
0312
6,041,501,49
2.78
2,218,645,48
3.71
3,132,688,37
2.15
5,127,458,60
4.34
15.2
2%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特 有风 险
1、大 额赎 回风 险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基 金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的20%， 则面 临大 额赎 回的
情况， 可能 导致 ：
（1） 基 金在 短时 间内 无法 变现足 够的 资产 予以 应对 ， 可能 会产 生基 金仓 位调 整困难 ， 导 致流 动性 风
险； 如 果持 有基 金份额 比 例达到 或超 过基 金份 额总 额的 20% 的 单一 投资 者大 额赎回 引发 巨额 赎回， 基
金管理 人可 能根 据《 基金 合同》 的约 定决 定部 分延 期赎回 ，如 果连 续 2 个 开 放日以 上（ 含本 数） 发
生 巨额赎回 ，基金 管理人可 能根据《 基金合 同》的约 定暂停接 受基金 的赎回申 请，对剩 余投资 者的
赎回办 理造 成影 响；
（2） 基金 管理 人被 迫抛 售 证券以 应付 基金 赎回 的现 金需要 ，则 可能 使基 金资 产净值 受到 不利 影响 ，
影响基 金的 投资 运作 和收 益水平 ；
（3） 因基 金净 值精 度计 算 问题， 或因 赎回 费收 入归 基金资 产， 导致 基金 净值 出现较 大波 动；
（4） 基金 资产 规模 过小 ， 可能导 致部 分投 资受 限而 不能实 现基 金合 同约 定的 投资目 的及 投资 策略 ；
（5） 大 额赎 回导 致基 金资 产规模 过小 ， 不 能满 足存 续的条 件， 基金 将根 据基 金合同 的约 定面 临合 同
终止清 算、 转型 等风 险。
2、大 额申 购风 险
若投资 者大 额申 购， 基金 所投资 的标 的资 产未 及时 准备， 导致 净值 涨幅 可能 会因此 降低 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。 民生加银家盈理财月度 2018 年 年度报告
第 79 页 共 79 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件 目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 基 金募集 的文 件；
13.1.2 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 ；
13.1.3 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
13.1.4 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
13.1.5 法 律意 见书 ；
13.1.6 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照和 公司 章程；
13.1.7 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场 所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
民 生加 银基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 27 日
