南方理财 60天债券型证券投资基金
2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2019年03月27日南方理财60天债券2018年年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月25日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自2018年1月1日起至12 月31日止。南方理财60天债券2018年年度报告
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目录
§1 重要提示及目录 ...........................................................................................................................2
1.1 重要提示 .........................................................................................................................................2
1.2 目录 .................................................................................................................................................3
§2 基金简介 ......................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..............................................................................................................5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...........................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标..............................................................................................................7
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................9
3.3 过去三年基金的利润分配情况....................................................................................................13
§4 管理人报告.................................................................................................................................15
4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................................15
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................17
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................18
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................18
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................19
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................20
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ....................................20
§5 托管人报告.................................................................................................................................21
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................21
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............21
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................21
§6 审计报告.....................................................................................................................................22
6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................................22
6.2 审计报告的基本内容....................................................................................................................22
§7 年度财务报表 .............................................................................................................................24
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................................24
7.2 利润表 ...........................................................................................................................................25
7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................26
7.4 报表附注 .......................................................................................................................................27
§8 投资组合报告 .............................................................................................................................49
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................49南方理财60天债券2018年年度报告
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8.2 债券回购融资情况 .......................................................................................................................49
8.3 基金投资组合平均剩余期限........................................................................................................49
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ........................................................50
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................50
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................50
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .................................................51
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....................51
§9 基金份额持有人信息..................................................................................................................53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................................53
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况................................................................................53
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................54
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................54
§10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................55
§11 重大事件揭示 ...........................................................................................................................56
11.1 基金份额持有人大会决议..........................................................................................................56
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..........................................56
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................................................56
11.4 基金投资策略的改变..................................................................................................................56
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......................................................................................56
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................................56
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................................56
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况.................................................................................................57
11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................57
§12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................59
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..........................................59
§13 备查文件目录 ...........................................................................................................................61
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................61
13.2 存放地点 .....................................................................................................................................61
13.3 查阅方式 .....................................................................................................................................61南方理财60天债券2018年年度报告
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 南方理财60天债券型证券投资基金
基金简称 南方理财60天债券
基金主代码
202305
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年10月19日
基金管理人 南方基金管理股份有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,536,174,652.27份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 南方理财60天债券A 南方理财60天债券B 南方理财60天债券E
下属分级基金的交易代码
202305 202306 001041
报告期末下属分级基金的份
额总额
748,632,099.20份 1,787,407,369.06份 135,184.01份
注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方理财60天”。
2.2
基金产品说明
投资目标 本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，努力追求绝对收益，
为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。
投资策略 本基金将采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩余期限控制在
180天以内，在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足流动性
的前提下，提高基金收益。
业绩比较基准 七天通知存款税后利率
风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的较低风险品种，其长期平均风险和预期收益
率低于股票基金、混合基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理股份有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 常克川 郭明
联系电话
0755-82763888 010-66105799
信息披露
负责人
电子邮箱
manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-889-8899 95588
传真
0755-82763889 010-66105798
注册地址 深圳市福田区莲花街道益田路
5999号基金大厦32-42楼
北京市西城区复兴门内大街
55号南方理财60天债券2018年年度报告
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办公地址 深圳市福田区莲花街道益田路
5999号基金大厦32-42楼
北京市西城区复兴门内大街
55号
邮政编码
518017 100140
法定代表人 张海波 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
注册登记机构 南方基金管理股份有限公司
深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大
厦32-42楼南方理财60天债券2018年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1
.1
期
间
数
据
和
指
标
报告期(2018年01月01日-
2018年12月31日)
报告期(2017年01月01日-
2017年12月31日)
报告期(2016年01月01日-
2016年12月31日)
南方理
财60 天
债券A
南方理
财60天
债券B
南方理
财60天
债券E
南方理
财60天
债券A
南方理
财60天
债券B
南方理
财60天
债券E
南方理
财60天
债券A
南方理
财60天
债券B
南方理
财60天
债券E
本
期
已
实
现
收
益
30,156,
370.50
114,937
,816.26
7,195.7
3
18,211,
354.61
318,827
,879.70
20,346.
93
11,994,
581.74
151,481
,205.80
42,175.
10
本
期
利
润
30,156,
370.50
114,937
,816.26
7,195.7
3
18,211,
354.61
318,827
,879.70
20,346.
93
11,994,
581.74
151,481
,205.80
42,175.
10
本
期
净
值
4.0858% 4.3857% 4.1367% 4.0375% 4.3378% 4.0885% 2.9710% 3.2684% 3.0143% 南方理财60天债券2018年年度报告
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收
益
率
3.1
.2
期
末
数
据
和
指
标
2018年末 2017年末 2016年末
期
末
基
金
资
产
净
值
748,632
,099.20
1,787,4
07,369.
06
135,184
.01
361,794
,853.72
6,919,2
21,669.
15
295,602
.63
346,559
,689.76
1,010,0
56,583.
60
541,940
.54
期
末
基
金
份
额
净
值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1
.3
累
计
期
末
指
标
2018年末 2017年末 2016年末
累
计
净
28.8000
%
31.1262
%
15.4944
%
23.7449
%
25.6180
%
10.9074
%
18.9466
%
20.3963
%
6.5446% 南方理财60天债券2018年年度报告
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值
收
益
率
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余
成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
南方理财60天债券A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
0.8344% 0.0012% 0.3456% 0.0000% 0.4888% 0.0012%
过去六个
月
1.8734% 0.0024% 0.6924% 0.0000% 1.1810% 0.0024%
过去一年
4.0858% 0.0056% 1.3781% 0.0000% 2.7077% 0.0056%
过去三年
11.5048% 0.0054% 4.1955% 0.0000% 7.3093% 0.0054%
过去五年
22.3336% 0.0083% 7.0872% 0.0000% 15.2464% 0.0083%
自基金合
同生效起
至今
28.8000% 0.0081% 8.8647% 0.0000% 19.9353% 0.0081%
南方理财60天债券B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
0.9081% 0.0012% 0.3456% 0.0000% 0.5625% 0.0012%
过去六个
月
2.0216% 0.0024% 0.6924% 0.0000% 1.3292% 0.0024%
过去一年
4.3857% 0.0056% 1.3781% 0.0000% 3.0076% 0.0056%
过去三年
12.4726% 0.0054% 4.1955% 0.0000% 8.2771% 0.0054%
过去五年
24.1076% 0.0083% 7.0872% 0.0000% 17.0204% 0.0083% 南方理财60天债券2018年年度报告
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自基金合
同生效起
至今
31.1262% 0.0081% 8.8647% 0.0000% 22.2615% 0.0081%
南方理财60天债券E
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
0.8472% 0.0012% 0.3456% 0.0000% 0.5016% 0.0012%
过去六个
月
1.8990% 0.0024% 0.6924% 0.0000% 1.2066% 0.0024%
过去一年
4.1367% 0.0056% 1.3781% 0.0000% 2.7586% 0.0056%
过去三年
11.6684% 0.0054% 4.1955% 0.0000% 7.4729% 0.0054%
自基金合
同生效起
至今
15.4944% 0.0074% 5.3664% 0.0000% 10.1280% 0.0074%
注:1、本基金每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。
2、本基金计算份额净值收益率时所选取的运作周期，是以基金合同生效日/新增类别生效日
为起始日并持有至报告期末的基金份额所经历的运作周期。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较 南方理财60天债券2018年年度报告
第 11页 共61页
注:南方理财60天E类基金份额自2015年3月9日起开放申购和赎回业务。 南方理财60天债券2018年年度报告
第 12页 共61页
3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南方理财60天债券2018年年度报告
第 13页 共61页
注:合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：元
南方理财60天债券A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2018年
17,549,192.36 11,132,584.22 1,474,593.92 30,156,370.50
注：本期
分红6次
2017年
11,341,338.57 6,747,584.38 122,431.66 18,211,354.61
注：本期
分红6次
2016年
8,956,463.25 3,110,720.95 -72,602.46 11,994,581.74
注：本期
分红6次
合计
37,846,994.18 20,990,889.55 1,524,423.12 60,362,306.85 -
南方理财60天债券B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2018年
77,023,209.83 50,832,859.76 -12,918,253.33 114,937,816.26
注：本期
分红6次
2017年
207,355,734.58 95,135,657.47 16,336,487.65 318,827,879.70
注：本期
分红6次
2016年
104,698,359.64 43,428,594.28 3,354,251.88 151,481,205.80
注：本期
分红6次
合计
389,077,304.05 189,397,111.51 6,772,486.20 585,246,901.76 -
南方理财60天债券E
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2018年
6,138.49 1,156.40 -99.16 7,195.73
注：本期南方理财60天债券2018年年度报告
第 14页 共61页
分红6次
2017年
12,512.82 8,529.38 -695.27 20,346.93
注：本期
分红6次
2016年
12,670.02 28,762.74 742.34 42,175.10
注：本期
分红6次
合计
31,321.33 38,448.52 -52.09 69,717.76 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管南方理财60天债券2018年年度报告
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理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
2018年1月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司,注册资本金3亿元人民币。目
前股权结构：华泰证券股份有限公司45%、深圳市投资控股有限公司30%、厦门国际信托有限公
司15%及兴业证券股份有限公司10%。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳、南京等地
设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南
方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分
支机构。
截至报告期末，南方基金管理股份有限公司（不含子公司）管理资产规模近8,300亿元，旗下
管理178只开放式基金，多个全国社保、基本养老保险、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓
名
职
务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
夏
晨
曦
本
基
金
基
金
经
理
2012年10月19日
- 13
香港科技大学理学硕士，具有基金从
业资格。2005年5月加入南方基金，
曾担任金融工程研究员、固定收益研
究员、风险控制员等职务，现任现金
投资部总经理、固定收益投资决策委
员会副主席。2008年5月至2012年
7月，任固定收益部投资经理，负责
社保、专户及年金组合的投资管理；
2013年1月至2014年12月，任南方
理财30天基金经理；2012年7月至
2015年1月，任南方润元基金经理；
2014年7月至2016年11月，任南方
薪金宝基金经理；2014年12月至
2016年11月，任南方理财金基金经
理；2012年8月至今，任南方理财
14天基金经理；2012年10月至今，
任南方理财60天基金经理；2014年
7月至今，任南方现金增利、南方现
金通基金经理；2014年12月至今，
任南方收益宝基金经理；2016年2月
至今，任南方日添益货币基金经理；
2016年10月至今，任南方天天利基
金经理；2017年8月至今，任南方天
天宝基金经理；2018年11月至今，
任南方1-3年国开债基金经理；
2018年12月至今，任南方3-5年农
发债基金经理。南方理财60天债券2018年年度报告
第 16页 共61页
董
浩
本
基
金
基
金
经
理
2016年11月17日
- 8
南开大学金融学硕士，具有基金从业
资格。2010年7月加入南方基金，历
任交易管理部债券交易员、固定收益
部货币理财类研究员；2014年3月至
2015年9月，任南方现金通基金经理
助理；2015年9月至2016年8月，
任南方50债基金经理；2015年9月
至2018年7月，任南方中票基金经理；
2015年9月至今，任南方现金通基金
经理；2016年2月至今，任南方日添
益货币基金经理；2016年8月至今，
任南方10年国债基金经理；2016年
11月至今，任南方理财60天基金经
理；2017年8月至今，任南方天天宝
基金经理；2018年11月至今，任南
方1-3年国开债基金经理；2018年
12月至今，任南方3-5年农发债基金
经理。
注:1. 对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决
定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决
定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、
中国证监会和《南方理财60天债券型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽
责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告
期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例符合有关
法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，
针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决
策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管
理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制
度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投
资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管南方理财60天债券2018年年度报告
第 17页 共61页
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完
善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待
旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项
分析。本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢
价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合
或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数
为7次，是由于投资组合接受投资者申赎后被动增减仓位以及投资组合的投资策略需要所致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
海外方面，2018年，全球经济总体虽然延续复苏态势，但复苏势头明显不及预期，不同经
济体之间差异扩大，贸易摩擦加剧，全球经济下行风险逐渐累积。美联储全年加息4次，从四季
度开始，制造业PMI从高点明显回落。美联储在12月议息会议中转向鸽派，下调了对2019年的
经济增长和通胀预测。欧洲经济同样出现放缓，包括德法在内的主要国家的制造业PMI持续下滑，
并创下近三年的新低，欧央行不断下调对2018年和2019年欧洲经济增长和通胀的预期。日本经
济复苏乏力，日本央行仍维持10年期利率0%的目标，将继续实施超宽松货币政策。 国内方面，
全年经济逐步下行，GDP同比增速从6.8%回落至6.6%；工业增加值累计同比增长6.2%，较去年
回落0.3个百分点。通胀方面，CPI中枢小幅回升至2.1%；PPI中枢回落至3.5%。 政策方面，
央行一季度跟随美联储上调公开市场操作利率5BP，但随后均未再跟随上调，并于4月、7月、
10月三次降准，在年末又创建了TMLF，为金融机构提供更长期稳定和低成本的资金。整体而言，
央行货币政策从偏紧转向偏松，并在年内大部分时间维持了合理充裕的流动性环境。全年美元指
数上涨4.14%，人民币对美元呈现先升值后贬值的趋势，双向浮动弹性明显增强。 市场层面，
全年债市收益率大幅下行，短端下行幅度大于长端，收益率曲线呈现显著陡峭化。上半年货币市
场收益水平整体呈现单边大幅下行走势，仅在4月曾经出现过小幅回撤；下半年货币市场收益下
行态势趋缓，于7月开始直至12月市场逐步进入窄幅震荡区间，各期限利差逐步压缩，曲线形
态从陡峭转向平坦。在基金运作上，全年投资操作较为积极，采取了高杠杆和高久期策略，配置南方理财60天债券2018年年度报告
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上跟随市场逐步提高了债券类资产配置，为增厚组合收益提供了有力保障。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期A级基金净值收益率为4.0858%，同期业绩比较基准收益率为1.3781%。B级基金
净值收益率为4.3857%，同期业绩比较基准收益率为1.3781%。本报告期E级基金净值收益率为
4.1367%，同期业绩比较基准收益率为 1.3781%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经济层面，预计2019年上半年经济下行压力仍大，下半年随着托底政策逐渐发力或有望企
稳。通胀方面，预计2019年全年CPI中枢在2.2%左右，较2018年变动不大；工业品方面，供
给侧的放松和需求侧的回落对工业品价格形成压制，国际油价暴跌也对PPI构成了显著的负向影
响，预计PPI中枢在1.2%左右，较2018年大幅降低。 政策方面，受全球经济增长放缓，财政
刺激效果减弱、金融条件收紧等不利因素影响，美国经济增速将会下降，本轮加息周期或接近尾
声，全年加息次数预计少于2次。欧央行虽然确认了在2018年年末退出QE，但欧洲经济的疲软
和持续暴露的政治风险，令首次加息时点存在较大不确定性，预计2019年将不会加息。随着美
欧经济的放缓，2019年全球央行紧缩的预期将明显减弱，甚至会开始逐步退出紧缩周期。国内
方面，无论是央行三次降准、创设TMLF，还是年终中央经济工作会议对货币政策的表态，都体
现了货币政策由偏紧转向偏松的事实。目前来看，松紧适度的货币政策和合理充裕的流动性环境
在较长一段时间内仍将延续。 债市策略方面，当前国内经济下行压力仍存，海外央行货币政策
趋紧对国内的掣肘也在逐步缓解，货币环境维持稳健基调不变，流动性继续保持合理充裕；财政
政策更为积极，随着专项债放量带动基建回升，地产调控局部松动，宽信用或开始逐渐见效，经
济有望在下半年企稳，预计2019年GDP实际增速先下行然后小幅企稳回升，名义增速在二季度
随着CPI抬升将有小幅回升。债券配置上，敏锐把握上半年配置机会，关注经济数据变化，预判
债市发展趋势及时调整，同时加强持仓债券的跟踪和梳理，严防信用风险。在保持组合良好流动
性的基础上，为广大客户提供持续稳定的投资收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求和业务发展情况，坚持从保护基金持有
人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础”
的合规理念，继续致力于合规与内控机制的完善，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风
险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积极推
动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，并积极开展形式丰富的合南方理财60天债券2018年年度报告
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规培训与考试，加强员工行为规范检查、加大合规问责力度，强化全员合规、主动合规理念；对
公司投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务开展了定期稽核、专项稽核及多项自查，
检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，排查业务中的风险点并完善内控措施，促进公司业
务合规运作、稳健经营；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，持续完善投资合规
风控制度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控，有效确保投研交易业
务合规运作；积极参与新产品、新业务合规评估工作，保障新产品、新业务合规开展；严格审查
基金宣传推介材料，及时检查基金销售业务的合法合规情况，督促落实投资者适当性管理制度；
完成各项信息披露工作，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；继续按照风险为本的原则
积极开展各项反洗钱工作，进一步升级反洗钱业务系统，优化其他反洗钱资源配置，重点推进
《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》的具体落实工作，加强业务部门反洗钱
风险评估频率，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投
资者关系管理。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管
理制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安
全与利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证
监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已
制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，
组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总经理、现金投资部总经理、
风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟
悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金
管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假
设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及
净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则
和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定，基金收益分配采用红利再投资方式；本基金同一类别的每份基金份额享有
同等分配权；本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益南方理财60天债券2018年年度报告
第 20页 共61页
并分配，并在运作期期末集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2位；本基金根
据每日收益情况，按当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；若当日净
收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益；本基金每日
进行收益计算并分配，累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式。若投资
者在运作期期末累计收益支付时，累计收益为正值，则为投资者增加相应的基金份额，其累计收
益为负值，则缩减投资者基金份额。投资者可通过在基金份额运作期到期日赎回基金份额获得当
期运作期的基金未支付收益；当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日
赎回的基金份额自下一工作日起，不享有基金的分配权益；法律法规或监管机关另有规定的，从
其规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对南方理财60天债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵
守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。南方理财60天债券2018年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，南方理财60天债券型证券投资基金的管理人——南方基金管理股份有限公司
在南方理财60天债券型证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金
利润分配、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面
的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的南方理财60天债券型证券投资基
金2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第23164号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告 南方理财60天债券2018年年度报告
第 22页 共61页
审计报告收件人 南方理财60天债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了南方理财60天债券型证券投资基金 (以下简称
“南方理财60天债券基金”)的财务报表，包括2018年
12月31日的资产负债表，2018年度的利润表和所有者权益
(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制，公允反映了南方理财60天债券基金
2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和
基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方理财
60天债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项
-
其他事项
-
其他信息
-
管理层和治理层对财务报表的责
任
南方理财60天债券基金的基金管理人南方基金管理股份有
限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计
准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南方理财
60天债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层
计划清算南方理财60天债券基金、终止运营或别无其他现
实的选择。
基金管理人治理层负责监督南方理财60天债券基金的财务
报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：南方理财60天债券2018年年度报告
第 23页 共61页
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方理财
60天债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方理财
60天债券基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 薛竞 曹阳
会计师事务所的地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期
2019-03-25
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：南方理财60天债券型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末 南方理财60天债券2018年年度报告
第 24页 共61页
2018年12月31日 2017年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 825,712,562.94 3,002,723,022.35
结算备付金
- -
存出保证金
- 0.17
交易性金融资产
7.4.7.2 1,737,511,137.00 4,495,830,195.49
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,731,511,137.00 4,495,830,195.49
资产支持证券投资
6,000,000.00 -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3 - -
买入返售金融资产
7.4.7.4 - 377,600,886.40
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5 20,780,100.30 29,080,267.66
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6 - -
资产总计
2,584,003,800.24 7,905,234,372.07
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
37,089,704.36 599,998,900.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
582,222.02 1,711,487.24
应付托管费
172,510.26 507,107.33
应付销售服务费
206,239.27 164,776.21
应付交易费用
7.4.7.7 78,368.80 104,601.23
应交税费
32,607.61 -
应付利息
20,102.41 354,222.75
应付利润
9,253,118.24 20,696,876.81
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8 394,275.00 384,275.00
负债合计
47,829,147.97 623,922,246.57
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9 2,536,174,652.27 7,281,312,125.50
未分配利润
7.4.7.10 - -
所有者权益合计
2,536,174,652.27 7,281,312,125.50南方理财60天债券2018年年度报告
第 25页 共61页
负债和所有者权益总计
2,584,003,800.24 7,905,234,372.07
注: 报告截止日2018年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额
2,536,174,652.27份，其中南方理财60天债券型证券投资基金A类基金份额总额
748,632,099.20份，南方理财60天债券型证券投资基金B类基金份额总额
1,787,407,369.06份，南方理财60天债券型证券投资基金E类基金份额总额135,184.01份。
7.2 利润表
会计主体：南方理财60天债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年1月1日至
2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月 1日至
2017年12月31日
一、收入
181,271,830.16 395,571,186.69
1.利息收入
176,095,478.74 392,611,371.50
其中：存款利息收入
7.4.7.11 54,957,182.10 186,726,378.47
债券利息收入
113,806,498.07 192,213,946.14
资产支持证券利息收入
96,413.10 100,646.43
买入返售金融资产收入
7,235,385.47 13,570,400.46
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
5,176,351.42 2,959,815.19
其中：股票投资收益
7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13 5,176,351.42 2,930,598.75
资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1 - 29,216.44
贵金属投资收益
7.4.7.14 - -
衍生工具收益
7.4.7.15 - -
股利收益
7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-
”号填列)
7.4.7.17 - -
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.18 - -
减：二、费用
36,170,447.67 58,511,605.45
1．管理人报酬
7.4.10.2.1 9,414,321.39 21,321,855.36
2．托管费
7.4.10.2.2 2,789,428.49 6,317,586.80
3．销售服务费
7.4.10.2.3 2,580,834.48 2,124,481.73
4．交易费用
7.4.7.19 - -
5．利息支出
20,836,444.23 28,218,768.01
其中：卖出回购金融资产支出
20,836,444.23 28,218,768.01
6．税金及附加
39,287.54 -南方理财60天债券2018年年度报告
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7．其他费用
7.4.7.20 510,131.54 528,913.55
三、利润总额(亏损总额以“-
”号填列)
145,101,382.49 337,059,581.24
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
145,101,382.49 337,059,581.24
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：南方理财60天债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月31日
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
7,281,312,125.50 - 7,281,312,125.50
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 145,101,382.49 145,101,382.49
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-4,745,137,473.23 - -4,745,137,473.23
其中：1.基金申购款
4,278,992,032.94 - 4,278,992,032.94
2.基金赎回款
-9,024,129,506.17 - -9,024,129,506.17
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填
列）
- -145,101,382.49 -145,101,382.49
五、期末所有者权益（基金
净值）
2,536,174,652.27 - 2,536,174,652.27
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
1,357,158,213.90 - 1,357,158,213.90
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 337,059,581.24 337,059,581.24
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
5,924,153,911.60 - 5,924,153,911.60
其中：1.基金申购款
20,049,835,539.26 - 20,049,835,539.26南方理财60天债券2018年年度报告
第 27页 共61页
2.基金赎回款
-14,125,681,627.66 - -14,125,681,627.66
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填
列）
- -337,059,581.24 -337,059,581.24
五、期末所有者权益（基金
净值）
7,281,312,125.50 - 7,281,312,125.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
杨小松 徐超 徐超
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
南方理财60天债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)证监许可[2012]954号《关于核准南方理财60天债券型证券投资基金募集
的批复》核准，由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，已于2018年1月4日
办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方理财60天债券型证券
投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式基金，存续期限不定，首次设立
募集不包括认购资金利息共募集5,107,641,183.96元，业经普华永道中天会计师事务所有限公
司普华永道中天验字(2012)第397号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方理财
60天债券型证券投资基金基金合同》于2012年10月19日正式生效，基金合同生效日的基金份
额总额为5,108,388,955.42份基金份额，其中认购资金利息折合747,771.46份基金份额。本基
金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《关于南方理财60天债券型证券投资基金增加基金份额类别、开放申购赎回业务并修
改基金合同的公告》和《南方理财60天债券型证券投资基金招募说明书》，自2015年3月9日
起，本基金根据投资者认购、申购本基金的金额或销售机构的不同，对投资者持有的基金份额按
照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别。本基金设A 类、B 类和E类
三级基金份额，各类基金份额单独设置基金代码，并分别公布每万份基金净收益、七日年化收益
率和运作期年化收益率。本基金每份基金份额自基金合同生效日或申购确认日起每两个月为一个
运作期，运作期到期日前不得赎回。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方理财60天债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存南方理财60天债券2018年年度报告
第 28页 共61页
单、剩余期限(或回售期限)在397天以内(含397天)的债券、资产支持证券、中期票据、期限在
一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券以及法律
法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的业绩比较基准为：七天通
知存款税后利率。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2019年3月25日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方理财60天债券型
证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年
12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以南方理财60天债券2018年年度报告
第 29页 共61页
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
对于取得债券投资和资产支持证券投资支付的价款中包含的债券和资产支持证券投资起息日或上
次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其
剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资
产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和
其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基
金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计
算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值
达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允
地反映基金投资组合价值。南方理财60天债券2018年年度报告
第 30页 共61页
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格
进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公
允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，
如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和
赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入后的净额
确认为利息收入。
债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间
的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。南方理财60天债券2018年年度报告
第 31页 共61页
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
本基金同一类别基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎
回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，
每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每个运作期到期日将该运作期收益结转到投
资人基金账户。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其
配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一
个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过
程中确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(私募债券除外)及在银行间同业市场交易
的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的
估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收
益品种(私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持
有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公
允价值。南方理财60天债券2018年年度报告
第 32页 共61页
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明
确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值
税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进
项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在2018年1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及
金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，
暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的
个人所得税。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。南方理财60天债券2018年年度报告
第 33页 共61页
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
活期存款
712,562.94 723,022.35
定期存款
825,000,000.00 3,002,000,000.00
其中：存款期限1个月以内
- -
存款期限1-3个月
205,000,000.00 602,000,000.00
存款期限3个月以上
620,000,000.00 2,400,000,000.00
其他存款
- -
合计
825,712,562.94 3,002,723,022.35
注:定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
（%）
交易所市场
- - - -
银行间市场
1,731,511,137.00 1,734,318,000.00 2,806,863.00 0.1107
债券
合计
1,731,511,137.00 1,734,318,000.00 2,806,863.00 0.1107
资产支持证券
6,000,000.00 6,026,000.00 26,000.00 0.0010
合计
1,737,511,137.00 1,740,344,000.00 2,832,863.00 0.1117
上年度末
2017年12月31日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
（%）
交易所市场
99,875,227.43 99,780,000.00 -95,227.43 -0.0013
银行间市场
4,395,954,968.06 4,391,048,500.00 -4,906,468.06 -0.0674
债券
合计
4,495,830,195.49 4,490,828,500.00 -5,001,695.49 -0.0687
资产支持证券
- - - -
合计
4,495,830,195.49 4,490,828,500.00 -5,001,695.49 -0.0687
注:1. 偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2. 偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注:无。 南方理财60天债券2018年年度报告
第 34页 共61页
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场
- -
银行间市场
- -
合计
- -
上年度末
2017年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场
- -
银行间市场
377,600,886.40 -
合计
377,600,886.40 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:: 无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应收活期存款利息
135.45 217.67
应收定期存款利息
8,175,098.01 19,872,533.01
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
- -
应收债券利息
12,505,561.64 8,952,347.17
应收资产支持证券利息
99,305.20 -
应收买入返售证券利息
- 255,169.81
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
- -
合计
20,780,100.30 29,080,267.66
7.4.7.6 其他资产
注:无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 南方理财60天债券2018年年度报告
第 35页 共61页
2018年12月31日 2017年12月31日
交易所市场应付交易费用
- -
银行间市场应付交易费用
78,368.80 104,601.23
合计
78,368.80 104,601.23
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
其他应付款
75.00 75.00
预提费用
394,200.00 384,200.00
合计
394,275.00 384,275.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
南方理财60天债券A
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
361,794,853.72 361,794,853.72
本期申购
2,046,961,673.62 2,046,961,673.62
本期赎回（以“-”号填列）
-1,660,124,428.14 -1,660,124,428.14
-基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算调整
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
748,632,099.20 748,632,099.20
南方理财60天债券B
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
6,919,221,669.15 6,919,221,669.15
本期申购
2,232,023,209.83 2,232,023,209.83
本期赎回（以“-”号填列）
-7,363,837,509.92 -7,363,837,509.92
-基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算调整
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- - 南方理财60天债券2018年年度报告
第 36页 共61页
本期末
1,787,407,369.06 1,787,407,369.06
南方理财60天债券E
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
295,602.63 295,602.63
本期申购
7,149.49 7,149.49
本期赎回（以“-”号填列）
-167,568.11 -167,568.11
-基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算调整
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
135,184.01 135,184.01
注:申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
南方理财60天债券A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
- - -
本期利润
30,156,370.50 - 30,156,370.50
本期基金份额交易产生的变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-30,156,370.50 - -30,156,370.50
本期末
- - -
南方理财60天债券B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
- - -
本期利润
114,937,816.26 - 114,937,816.26
本期基金份额交易产生的变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-114,937,816.26 - -114,937,816.26
本期末
- - -
南方理财60天债券E
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
- - -
本期利润
7,195.73 - 7,195.73
本期基金份额交易产生的变动数
- - -南方理财60天债券2018年年度报告
第 37页 共61页
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-7,195.73 - -7,195.73
本期末
- - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
活期存款利息收入
34,282.07 37,577.58
定期存款利息收入
54,879,965.00 186,512,216.25
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
42,904.22 131,963.08
其他
30.81 44,621.56
合计
54,957,182.10 186,726,378.47
7.4.7.12 股票投资收益
注:无。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成交总
额
13,600,141,338.02 25,397,804,892.58
减：卖出债券（、债转
股及债券到期兑付）成
本总额
13,552,040,579.98 25,363,939,359.13
减：应收利息总额
42,924,406.62 30,934,934.70
买卖债券差价收入
5,176,351.42 2,930,598.75
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
卖出资产支持证券成
交总额
- 40,146,082.19
减：卖出资产支持证
券成本总额
- 40,000,000.00
减：应收利息总额
- 116,865.75南方理财60天债券2018年年度报告
第 38页 共61页
资产支持证券投资收
益
- 29,216.44
注:-
7.4.7.14 贵金属投资收益
注:无。
7.4.7.15 衍生工具收益
注:无。
7.4.7.16 股利收益
注:无。
7.4.7.17 公允价值变动收益
注:无。
7.4.7.18 其他收入
注:无。
7.4.7.19 交易费用
注:无。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
审计费用
85,000.00 125,000.00
信息披露费
350,000.00 300,000.00
账户维护费
37,200.00 37,100.00
银行费用
37,781.54 56,263.55
其他
150.00 10,550.00
合计
510,131.54 528,913.55 南方理财60天债券2018年年度报告
第 39页 共61页
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2. 根据《南方基金管理有限公司法定名称变更的公告》，公司名称由“南方基金管理有限公司”
变更为“南方基金管理股份有限公司”，公司股权结构等事项未发生变化，并已于2018年1月
4日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
注:无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至
2017年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
9,414,321.39 21,321,855.36南方理财60天债券2018年年度报告
第 40页 共61页
其中：支付销售机构的客户维护费
983,979.58 556,943.30
注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.27%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.27% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至
2017年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
2,789,428.49 6,317,586.80
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.08%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.08% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
南方理财60天债
券A
南方理财60天债
券B
南方理财60天债
券E
合计
华泰证券
14,207.01 83.57 - 14,290.58
南方基金
229,542.09 246,225.85 437.35 476,205.29
兴业证券
3,773.40 411.60 - 4,185.00
中国工商银行
316,856.90 335.52 - 317,192.42
合计
564,379.40 247,056.54 437.35 811,873.29
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
南方理财60天债
券A
南方理财60天债
券B
南方理财60天债
券E
合计
中国工商银行
358,233.08 588.16 - 358,821.24
南方基金
88,198.29 740,272.78 464.74 828,935.81南方理财60天债券2018年年度报告
第 41页 共61页
华泰证券
- - - -
兴业证券
3,046.48 - - 3,046.48
合计
449,477.85 740,860.94 464.74 1,190,803.53
注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额、B类
基金份额和E类基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.30%、0.01%和0.25%。销售服务费的
计算公式为：
日销售服务费＝前一日对应类别基金资产净值 X约定年费率 / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
注:无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
712,562.94 34,282.07 723,022.35 37,577.58
注:本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
注：无。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
南方理财60天债券A 南方理财60天债券2018年年度报告
第 42页 共61页
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
17,549,192.36 11,132,584.22 1,474,593.92 30,156,370.50 -
南方理财60天债券B
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
77,023,209.83 50,832,859.76 -12,918,253.33 114,937,816.26 -
南方理财60天债券E
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
6,138.49 1,156.40 -99.16 7,195.73 -
7.4.12 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额37,089,704.36元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值单
价
数量（张） 期末估值总额
111870605
18盛京银
行CD541
2019-01-03 98.54 205,000 20,200,145.80
111881799
18盛京银
行CD328
2019-01-02 98.83 176,000 17,393,258.43
合计
381,000 37,593,404.23
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。 南方理财60天债券2018年年度报告
第 43页 共61页
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类固定收益类金融工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金的基金管理
人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之
间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由
督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体
系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议
通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程
中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协
调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监
察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行
存款存放在本基金的托管行中国工商银行；定期存款存放在具有基金托管资格的北京银行股份有
限公司、恒丰银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司、徽商银行股份有限公司、兴业银
行股份有限公司以及上海浦东发展银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控
制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算，违约风险可能性很小。南方理财60天债券2018年年度报告
第 44页 共61页
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用等级在AAA级以下的债券与非
金融企业债务融资工具，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级
评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、
财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根
据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控
制，通过分散化投资以分散信用风险。
于2018年12月31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和资产
支持证券占基金资产净值的比例为63.00%(2017年12月31日：56.06%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可于运作期到期日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自
于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于运作期到期日对本基金的申购赎回
情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金
的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制
因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出
回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购
的资金余额不得超过基金资产净值的40%。
于2018年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有37,089,704.36元将在一个月以内
到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月
以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、
高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有南方理财60天债券2018年年度报告
第 45页 共61页
人集中度变化予以实现。
本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天，且能够通过出售所持有的
银行间同业市场交易债券应对流动性需求。于2018年12月31日，本基金投资组合的平均剩余
期限为138天，平均剩余存续期为138 天。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金存放在
具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%；存放在不具有基金托
管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2018年
12月31日，本基金持有流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为0.24%。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金
的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利南方理财60天债券2018年年度报告
第 46页 共61页
率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年12 月31日
6个月以内 6 个月-1年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款 625,712,562.94200,000,000.00 - - 825,712,562.94
交易性金融资产 1,320,178,889.94417,332,247.06 - - 1,737,511,137.00
应收利息 - - - 20,780,100.30 20,780,100.30
资产总计 1,945,891,452.88617,332,247.06 - 20,780,100.30 2,584,003,800.24
负债
应付管理人报酬 - - - 582,222.02 582,222.02
应付托管费 - - - 172,510.26 172,510.26
卖出回购金融资产
款
37,089,704.36 - - - 37,089,704.36
应付销售服务费 - - - 206,239.27 206,239.27
应付交易费用 - - - 78,368.80 78,368.80
应付利息 - - - 20,102.41 20,102.41
应付利润 - - - 9,253,118.24 9,253,118.24
应交税费 - - - 32,607.61 32,607.61
其他负债 - - - 394,275.00 394,275.00
负债总计 37,089,704.36 - - 10,739,443.61 47,829,147.97
利率敏感度缺口 1,908,801,748.52617,332,247.06 - 10,040,656.69 2,536,174,652.27
上年度末
2017年12 月31日
6个月以内
6个月
-1年
1-5年 不计息 合计
资产
银行存款 3,002,723,022.35 - - - 3,002,723,022.35
存出保证金 0.17 - - - 0.17
交易性金融资产 3,597,504,364.94898,325,830.55 - - 4,495,830,195.49
买入返售金融资产 377,600,886.40 - - - 377,600,886.40
应收利息 - - - 29,080,267.66 29,080,267.66
资产总计 6,977,828,273.86898,325,830.55 - 29,080,267.66 7,905,234,372.07
负债
应付管理人报酬 - - - 1,711,487.24 1,711,487.24
应付托管费 - - - 507,107.33 507,107.33
卖出回购金融资产
款
599,998,900.00 - - - 599,998,900.00
应付销售服务费 - - - 164,776.21 164,776.21
应付交易费用 - - - 104,601.23 104,601.23
应付利息 - - - 354,222.75 354,222.75
应付利润 - - - 20,696,876.81 20,696,876.81南方理财60天债券2018年年度报告
第 47页 共61页
其他负债 - - - 384,275.00 384,275.00
负债总计 599,998,900.00 - - 23,923,346.57 623,922,246.57
利率敏感度缺口 6,377,829,373.86 898,325,830.55 - 5,156,921.09 7,281,312,125.50
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变动量的变动
本期末（2018年
12月31日）
上年度末（2017年
12月31日 ）
1.市场利率下降 25个基点
1,571,082.04 2,911,762.82
分析
2.市场利率上升 25个基点
-1,565,542.37 -2,906,321.50
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于定期存款和于银行间同业市场交易
的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值南方理财60天债券2018年年度报告
第 48页 共61页
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第二层次的余额为1,737,511,137.00元，无属于第一或第三层次的余额(2017年12月
31日：第二层次4,495,830,195.49元，无第一或第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生
重大变动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月
31日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。南方理财60天债券2018年年度报告
第 49页 共61页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1
固定收益投资
1,737,511,137.00 67.24
其中：债券
1,731,511,137.00 67.01
资产支持证券
6,000,000.00 0.23
2
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3
银行存款和结算备付金合计
825,712,562.94 31.95
4
其他各项资产
20,780,100.30 0.80
5
合计
2,584,003,800.24 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
报告期内债券回购融资余额
21.11
1
其中：买断式回购融资
-
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）
报告期末债券回购融资余额
37,089,704.36 1.46
2
其中：买断式回购融资
- -
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
注:本基金合同约定：“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的40%”，本报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
138
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
145
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
17
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
注:本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天”，本
报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序
号
平均剩余期限
各期限资产占基
金资产净值的比
例（%）
各期限负债占基金资产
净值的比例（%）
1
30天以内
5.94 1.46南方理财60天债券2018年年度报告
第 50页 共61页
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率
债
- -
2
30天（含）—60天
7.89 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率
债
- -
3
60天（含）—90天
23.39 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率
债
- -
4
90天（含）—120天
7.87 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率
债
- -
5
120天（含）—397天（含）
55.98 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率
债
- -
合计
101.07 1.46
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
注:本报告期内本基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
199,511,197.23 7.87
2
央行票据
- -
3
金融债券
139,807,090.16 5.51
其中：政策性金融债
139,807,090.16 5.51
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
260,366,542.10 10.27
6
中期票据
- -
7
同业存单
1,131,826,307.51 44.63
8
其他
- -
9
合计
1,731,511,137.00 68.27
10
剩余存续期超过397天
的浮动利率债券
- -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
占基金资产
净值比例
（％）
1 1605024
16山东债05
1,000,000 99,809,155.27 3.94
2 1605097
16湖北债05
1,000,000 99,702,041.96 3.93
3 111885941
18徽商银行CD139
1,000,000 99,227,046.81 3.91南方理财60天债券2018年年度报告
第 51页 共61页
4 111886028
18徽商银行CD141
1,000,000 99,217,881.06 3.91
5 111883774
18南京银行CD105
1,000,000 98,589,094.93 3.89
6 111817223
18光大银行CD223
1,000,000 97,937,737.79 3.86
7 111809230
18浦发银行CD230
1,000,000 97,911,862.53 3.86
8 111808283
18中信银行CD283
1,000,000 97,870,506.63 3.86
9 111804083
18中国银行CD083
1,000,000 97,853,978.68 3.86
10 111819513
18恒丰银行CD513
900,000 88,502,861.90 3.49
8.7
“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25（含）-0.5%间的次数
49
报告期内偏离度的最高值
0.4608%
报告期内偏离度的最低值
0.0091%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.1554%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
注:无。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
注: 无。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 139059
万科22A1
40,000 4,000,000.00 0.16
2 139071
万科23A1
20,000 2,000,000.00 0.08
8.8.1 基金计价方法说明
本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考
虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。
8.8.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
报告期内基金投资的前十名证券除18徽商银行CD139（证券代码111885941）、18徽商银
行CD141（证券代码111886028）、18 浦发银行CD230（证券代码111809230）外其他证券的发
行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
1、18徽商银行CD139（证券代码111885941）
2018年7月9日，因违反收单银行结算账户管理相关法律制度规定，央行合肥中心支行对徽商
银行被进行行政处罚，被责令限期整改给予警告，并处10万元罚款。
2、18徽商银行CD141（证券代码111886028）南方理财60天债券2018年年度报告
第 52页 共61页
2018年7月9日，因违反收单银行结算账户管理相关法律制度规定，央行合肥中心支行对徽商
银行被进行行政处罚，被责令限期整改给予警告，并处10万元罚款。
3、18浦发银行CD230（证券代码111809230）
2018年5月4日浦发银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《中华人民共和国商业银行
法》;《中华人民共和国银行业监督管理法》等法规对公司公开处罚，罚款5845万元。
对上述证券的投资决策程序的说明：本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公
司制度的要求。
8.8.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收利息
20,780,100.30
4
应收申购款
-
5
其他应收款
-
6
待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
20,780,100.30南方理财60天债券2018年年度报告
第 53页 共61页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
（%）
持有份额
占总份额
比例
（%）
南方
理财
60
天债
券A
32,718 22,881.35 9,486,810.27 1.27 739,145,288.93 98.73
南方
理财
60
天债
券B
7 255,343,909.87 1,781,900,014.70 99.69 5,507,354.36 0.31
南方
理财
60
天债
券E
253 534.32 32.89 0.02 135,151.12 99.98
合计
32,978 76,905.05 1,791,386,857.86 70.63 744,787,794.41 29.37
注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总
额）。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例（%）
1
银行类机构
1,029,003,055.73 40.57
2
银行类机构
530,107,942.00 20.90
3
银行类机构
205,695,318.87 8.11
4
个人
10,236,999.55 0.40
5
银行类机构
10,134,800.48 0.40
6
其他机构
6,914,488.53 0.27
7
个人
5,507,354.36 0.22
8
其他机构
5,109,313.99 0.20
9
其他机构
4,022,448.62 0.16
10
个人
2,092,183.40 0.08 南方理财60天债券2018年年度报告
第 54页 共61页
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
南方理财60天债券A
199,149.10 0.0266
南方理财60天债券B
- -
基金管理人所
有从业人员持
有本基金
南方理财60天债券E
- -
合计
199,149.10 0.0079
注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的
分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金
份额总额）。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人以及本基金基金经理未持有本基金份额。 南方理财60天债券2018年年度报告
第 55页 共61页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 南方理财60天债券A 南方理财60天债券B
南方理财60天债券
E
基金合同生效日
（2012年10月19日）
基金份额总额
4,538,810,563.05 569,578,392.37 -
本报告期期初基金份额
总额
361,794,853.72 6,919,221,669.15 295,602.63
本报告期基金总申购份
额
2,046,961,673.62 2,232,023,209.83 7,149.49
减：本报告期基金总赎
回份额
1,660,124,428.14 7,363,837,509.92 167,568.11
本报告期基金拆分变动
份额（份额减少以“-
”填列）
- - -
本报告期期末基金份额
总额
748,632,099.20 1,787,407,369.06 135,184.01 南方理财60天债券2018年年度报告
第 56页 共61页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。本年度支付给普华永道中天
会计师事务所有限公司审计费用85,000.00元。该审计机构已提供审计服务的连续年限为7年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
备注
银河证券
1 - - - - -
华泰证券
1 - - - - -
注:交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题
的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择
标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；南方理财60天债券2018年年度报告
第 57页 共61页
2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果
选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有
关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的
渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
华泰证券
- - 562,482,000.00 9.69% - -
银河证券
49,595,000.00 100.00% 5,242,700,000.00 90.31% - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
注:本报告期内未出现偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
南方理财60天债券型证券投资基金2018年
春节前暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年02月06日
2
南方基金关于电子直销平台相关业务费率优
惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年02月28日
3
南方理财60天债券型证券投资基金调整大
额申购和转换转入业务限额的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年03月13日
4
南方理财60天债券型证券投资基金2018年
清明节前暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年03月27日
5
南方理财60天债券型证券投资基金2018年
五一前暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年04月20日
6
南方基金管理股份有限公司关于调整电子直
销系统部分基金最低申购金额限制的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年04月26日南方理财60天债券2018年年度报告
第 58页 共61页
7
南方基金关于旗下部分基金增加大连网金为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年04月27日
8
南方基金关于旗下部分基金增加紫金农商银
行为代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年05月08日
9
南方基金关于旗下部分基金增加一路财富为
代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年05月25日
10
南方理财60天债券型证券投资基金2018年
端午节前暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年06月07日
11
南方基金关于旗下部分基金增加青岛银行、
烟台银行为代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年07月06日
12
南方理财60天债券型证券投资基金调整大
额申购和转换转入业务限额的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年07月18日
13
南方理财60天债券型证券投资基金2018年
中秋节暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年09月13日
14
南方理财60天债券型证券投资基金2018年
国庆节暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年09月19日
15
南方理财60天债券型证券投资基金2019年
元旦暂停申购及转换转入业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018年12月24日南方理财60天债券2018年年度报告
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
投
资
者
类
别
序
号
持
有
基
金
份
额
比
例
达
到
或
者
超
过
20%
的
时
间
区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份
额
占
比
（%
）
1
20180
307-
20180
314;2
01805
30-
20180
903;2
01811
07-
20181
231
507,419,226.64 22,688,715.36 - 530,107,942.00 20.90
2
20180
101-
20180
306
2,000,000,000.0
0
14,849,082.70
2,014,849,082.7
0
- -
机
构
3
20180
307-
20180
- 500,000,000.00 500,000,000.00 - - 南方理财60天债券2018年年度报告
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308
4
20180
315-
20181
231
-
1,029,003,055.7
3
-
1,029,003,055.7
3
40.57
5
20180
101-
20180
222
4,057,851,736.5
2
-
4,057,851,736.5
2
- -
个
人
- - - - - - -
产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过20%的基金份额持有人，在特定赎回比例及市场条件下，若基金
管理人未能以合理价格及时变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
注:申购份额包含红利再投资和份额折算。南方理财60天债券2018年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方理财60天债券型证券投资基金的文件。
2、《南方理财60天债券型证券投资基金基金合同》。
3、《南方理财60天债券型证券投资基金托管协议》。
4、《南方理财60天债券型证券投资基金2018年年度报告》原文。
5、基金管理人业务资格批件、营业执照。
6、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。
13.2 存放地点
深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大厦32-42楼
13.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
