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南方中证100 指数证券投资基金(原南方
恒元保本混合型证券投资基金)2018年年
度报告
2018年12月31日 
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2019年03月27日





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。






本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月25日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
南方中证100指数证券投资基金是根据原南方恒元保本混合型证券投资基金《南方恒元保本
混合型证券投资基金基金合同》的约定，由南方恒元保本混合型证券投资基金转型而来。　



基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。　　



基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。



原南方恒元保本混合型证券投资基金本报告期自2018年1月1日起至1月15日止，南方中证
100指数证券投资基金本报告期自2018年1月16日（基金合同生效日）起至12月31日止。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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目录
§1 重要提示及目录.................................................................2
1.1 重要提示.....................................................................2
1.2 目录.........................................................................3
§2 基金简介.......................................................................5
2.1 基金基本情况（转型后）.......................................................5
2.1 基金基本情况（转型前）.......................................................6
2.2 基金产品说明（转型后）.......................................................6
2.2 基金产品说明（转型前）.......................................................7
2.3 基金管理人和基金托管人.......................................................7
2.4 信息披露方式.................................................................8
2.5 其他相关资料.................................................................8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................8
3.1 主要会计数据和财务指标(转型后)...............................................8
3.1 主要会计数据和财务指标(转型前)...............................................9
3.2 基金净值表现（转型后）......................................................10
3.2 基金净值表现（转型前）......................................................13
3.3 过去三年基金的利润分配情况（转型后）........................................15
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前）........................................15
§4 管理人报告....................................................................15
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................15
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................17
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................17
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................18
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................18
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................18
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................19
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................20
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..................20
§5 托管人报告....................................................................20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......21
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................21
§6 审计报告（转型后）............................................................21
6.1 审计报告基本信息............................................................21
6.2 审计报告的基本内容..........................................................21
§6 审计报告（转型前）............................................................23
6.1 审计报告基本信息............................................................23
6.2 审计报告的基本内容..........................................................23





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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§7 年度财务报表（转型后）........................................................25
7.1 资产负债表..................................................................25
7.2 利润表......................................................................27
7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................29
7.4 报表附注....................................................................30
§7 年度财务报表（转型前）........................................................55
7.1 资产负债表..................................................................55
7.2 利润表......................................................................56
7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................57
7.4 报表附注....................................................................59
§8 投资组合报告（转型后）........................................................82
8.1 期末基金资产组合情况........................................................82
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................83
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................84
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................86
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................88
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................88
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..........88
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..........88
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................88
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................88
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................89
8.12 投资组合报告附注...........................................................89
§8 投资组合报告（转型前）........................................................91
8.1 期末基金资产组合情况........................................................91
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................91
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................92
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................92
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................93
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................93
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..........93
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..........93
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................93
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................93
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................93
8.12 投资组合报告附注...........................................................93
§9 基金份额持有人信息（转型后）..................................................94
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..........................................94
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................95
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..................95
§9 基金份额持有人信息（转型前）..................................................95





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..........................................95
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................95
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况..................96
§10 开放式基金份额变动（转型后）.................................................96
§10 开放式基金份额变动（转型前）.................................................96
§11 重大事件揭示.................................................................96
11.1 基金份额持有人大会决议.....................................................96
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................97
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................97
11.4 基金投资策略的改变.........................................................97
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................97
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................97
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后).................................97
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前).................................98
11.8 其他重大事件（转型后）....................................................100
11.8 其他重大事件（转型前）....................................................102
§12 影响投资者决策的其他重要信息（转型后）......................................102
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ....................102
12.2 影响投资者决策的其他重要信息..............................................103
§12 影响投资者决策的其他重要信息（转型前）......................................103
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ....................103
12.2 影响投资者决策的其他重要信息..............................................103
§13 备查文件目录................................................................103
13.1 备查文件目录..............................................................103
13.2 存放地点..................................................................103
13.3 查阅方式..................................................................103
§2 基金简介
2.1 基金基本情况（转型后）
基金名称 南方中证100指数证券投资基金 
基金简称 南方中证100指数 
基金主代码 
202211





























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基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年1月16日
基金管理人 南方基金管理股份有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额 
165,312,727.19份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基
金简称 
南方中证100指数A级 南方中证100指数C级 
下属分级基金的交
易代码 
202211 005691 
报告期末下属分级
基金的份额总额 
163,710,798.04份 1,601,929.15份 
注:1.本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方中证100”。



2.本基金转型日期为2018年1月16 日，该日起原南方恒元保本混合型证券投资基金正式变更
为南方中证100指数证券投资基金。 



3. 本基金2018年3月9日发布公告，增加C类收费模式，原有收费模式称为A类。
2.1 基金基本情况（转型前）
基金名称 南方恒元保本混合型证券投资基金
基金简称 南方恒元保本混合
基金主代码 
202211
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年11月12日
基金管理人 南方基金管理股份有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 211,828,863.89份 
基金合同存续期 不定期
注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方恒元”。 
2.2 基金产品说明（转型后）
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化
的风险管理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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间的日平均跟踪误差小于0.3%，年跟踪误差不超过4%，以实现对
中证100指数的有效跟踪。
投资策略 本基金为完全被动式指数基金，原则上采用指数复制法，按照成份
股在中证100指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变化进行相应调整。


当预期成份股发生调
整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎
回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊
情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的
指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，并
辅之以金融衍生产品投资管理等，使跟踪误差控制在限定的范围之
内。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为：中证100指数收益率×90%＋一年期银行
定期存款收益率（税后）×10%。


如果中证100指数被停止编制
及发布，或中证100指数由其他指数替代(单纯更名除外)，或由于
指数编制方法等重大变更导致中证100指数不宜继续作为业绩比较
基准或证券市场出现其他代表性更强、更合适作为业绩比较基准的
指数，本基金管理人可以依据审慎性原则和维护基金份额持有人合
法权益的原则更换本基金的业绩比较基准。本基金由于上述原因变
更业绩比较基准，不需召开基金份额持有人大会通过，但应报中国
证监会，并在至少一种指定报刊和网站上公告。
风险收益特征 本基金为股票型基金，一般而言，其长期平均风险和预期收益水平
高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基
金，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.2 基金产品说明（转型前）
投资目标 本基金在严格控制风险的前提下，为投资者提供认购保本金额/申
购保本金额的保证，并在此基础上力争基金资产的稳定增值。
投资策略 本基金资产配置策略分为两个层次：一层为对风险资产和无风险资
产的配置,该层次以恒定比例组合保险策略为依据，即风险资产部
分所能承受的损失最大不能超过无风险资产部分所产生的收益；另
一层为对风险资产部分的配置策略。基金管理人将根据情况对这两
个层次的策略进行调整。
业绩比较基准 3年期银行定期存款税后收益率
风险收益特征 本基金为保本基金，属于证券投资基金中的低风险品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 南方基金管理股份有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 常克川 郭明
联系电话 
0755-82763888 010-66105799
信息披露
负责人 
电子邮箱 
manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 
400-889-8899 95588
传真 
0755-82763889 010-66105798
注册地址 深圳市福田区莲花街道益田路 北京市西城区复兴门内大街





























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5999号基金大厦32-42楼 55号
办公地址 深圳市福田区莲花街道益田路
5999号基金大厦32-42楼
北京市西城区复兴门内大街
55号
邮政编码 
518017 100140
法定代表人 张海波 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址 
http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 
基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 
普华永道中天会计师事务所 
(特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
注册登记机构 南方基金管理股份有限公司
深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大
厦32-42楼
基金担保人一 江苏省信用再担保有限公司 南京市湖南路1号凤凰广场B座29楼
基金担保人二 深圳市高新投集团有限公司
深圳市深南大道7028号时代科技大厦22层、
23层
注:注：原担保人为中国投融资担保有限公司(原中国投资担保有限公司)，自2014年12月30日，
担保人变更为江苏省信用再担保有限公司和深圳市高新投集团有限公司。
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 
3.1 主要会计数据和财务指标(转型后)
金额单位：人民币元 
3.1.1 期间数
据和指标 
2018年01月16日（基金合同生效日）-2018年12月31日 
南方中证100 指数A级 南方中证100指数C级 
本期已实现收
益 
-3,313,460.87 -12,639.12
本期利润 
-40,954,670.55 -97,953.38 
加权平均基金
份额本期利润 
-0.2538 -0.1719
































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本期加权平均
净值利润率 
-25.18% -18.18% 
本期基金份额
净值增长率 
-22.17% -21.24% 
3.1.2 期末数
据和指标 
2018年末 
期末可供分配
利润 
-17,143,279.78 -172,167.87 
期末可供分配
基金份额利润 
-0.1047 -0.1075 
期末基金资产
净值 
145,509,938.07 1,419,577.55 
期末基金份额
净值 
0.8888 0.8862 
3.1.3 累计期
末指标 
2018年末 
基金份额累计
净值增长率 
-22.17% -21.24% 
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。 
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.1 主要会计数据和财务指标(转型前) 
金额单位：人民币元 
3.1.1 期
间数据和
指标 
2018年01月01日-
2018年01月15日
2017年 2016年
本期已实
现收益 
191,839.56 9,315,521.56 15,471,172.03
本期利润 
173,691.95 3,964,981.61 14,400,539.89
加权平均
基金份额
本期利润 
0.0006 0.0104 0.0335
本期加权
0.06% 0.88% 2.92%
































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平均净值
利润率 
本期基金
份额净值
增长率 
0.09% 0.83% 3.37% 
3.1.2 期
末数据和
指标 
2018年1月15日 2017年末 2016年末
期末可供
分配利润 
31,390,991.67 64,056,131.97 90,517,011.87
期末可供
分配基金
份额利润 
0.1482 0.1846 0.2208
期末基金
资产净值 
241,860,774.87 408,834,429.78 497,824,245.39
期末基金
份额净值 
1.142 1.178 1.214
3.1.3 累
计期末指
标 
2018年1月15日 2017年末 2016年末
基金份额
累计净值
增长率 
75.44% 75.29% 73.84% 
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。 
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现（转型后）
3.2.1 基金份额净值增长率及同期业绩比较基准收益率的比较
南方中证100指数A级
阶段 
份额净值
增长率① 
份额净值
增长率标
准差② 
业绩比较
基准收益
率③ 
业绩比较
基准收益
率标准差
④ 
①－③ ②－④ 
过去三个月
-11.50% 1.49% -11.23% 1.45% -0.27% 0.04%
































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过去六个月
-9.52% 1.38% -10.25% 1.35% 0.73% 0.03% 
自基金合同
生效起至今
-22.17% 1.22% -24.97% 1.24% 2.80% -0.02% 
南方中证100指数C级
阶段 
份额净值
增长率① 
份额净值
增长率标
准差② 
业绩比较
基准收益
率③ 
业绩比较
基准收益
率标准差
④ 
①－③ ②－④ 
过去三个月
-11.58% 1.49% -11.23% 1.45% -0.35% 0.04% 
过去六个月
-9.69% 1.38% -10.25% 1.35% 0.56% 0.03% 
自基金合同
生效起至今
-21.24% 1.27% -21.42% 1.25% 0.18% 0.02% 
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
































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注:1.本基金转型日期为2018年1月16日，截止报告期末，本基金转型后基金合同生效未满一
年。
2.本基金建仓期为6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
































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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.2 基金净值表现（转型前）
3.2.1 基金份额净值增长率及同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 
份额净
值增长
率① 
份额净值
增长率标
准差② 
业绩比较
基准收益
率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
2017.10.1-2018.1.15 -1.58% 0.17% 0.75% 0.01% -2.33% 0.16%
2017.7.1-2018.1.15 -0.59% 0.22% 1.39% 0.01% -1.98% 0.21%
2017.1.1-2018.1.15 0.92% 0.29% 2.70% 0.01% -1.78% 0.28%
2015.1.1-2018.1.15 27.57% 0.55% 8.99% 0.01% 18.58% 0.54%
2014.1.1-2018.1.15 42.98% 0.45% 17.01% 0.02% 25.97% 0.43%
自基金合同生效起至
2018.1.15
75.44% 0.59% 46.40% 0.15% 29.04% 0.44%





























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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较 
注:本基金的第一个保本期为三年，自 2008年11月12日至2011年11月14日止，第一个保本
期的净值增长率为19.34%；第二个保本期为三年，自2011年12月13日至2014年12月15日
止，第二个保本期的净值增长率为15.18%。第三个保本期为三年，自2014年12月30日至
2017年12月30日止，第三个保本期的净值增长率为27.58%。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 15页 共 104页 
3.3 过去三年基金的利润分配情况（转型后）
注:无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况（转型前）
单位：元 
年度 
每10份基金份额分
红数 
现金形式发放总额 
再投资形式发放总
额 
年度利润分配合计 备注 
2018年
0.3700 9,014,211.70 - 9,014,211.70-
2017年
0.4500 18,372,755.79 - 18,372,755.79-
2016年
0.4700 20,901,266.32 - 20,901,266.32-
合计 
1.2900 48,288,233.81 - 48,288,233.81-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况 
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 
1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管
理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。



2018年1月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司,注册资本金3亿元人民币。目
前股权结构：华泰证券股份有限公司45%、深圳市投资控股有限公司30%、厦门国际信托有限公
司15%及兴业证券股份有限公司10%。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳、南京等地
设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南
方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分
支机构。



截至报告期末，南方基金管理股份有限公司（不含子公司）管理资产规模近8,300亿元，旗下
管理178只开放式基金，多个全国社保、基本养老保险、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后） 
任本基金的
基金经理
（助理）期
限 姓
名 
职
务 
任职日
期 
离
任
日
期 
证
券
从
业
年
限 
说明 
周
豪
本
基
金
2018
年
1月
- 10
北京大学软件工程专业硕士，具有基金从业资格。2008年7 月
加入南方基金信息技术部，长期负责指数基金及ETF基金的投
研及系统支持工作；2015年6月，任数量化投资部高级研究员；





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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基
金
经
理
16日 2018年2月至2018年11月，任南方消费活力基金经理；
2016年4月至今，任500工业ETF、500原材料ETF基金经理；
2016年8月至今，任380ETF、南方380、小康ETF、南方小康、
互联基金基金经理；2016年9月至今，任1000ETF基金经理；
2017年8月至今，任南方有色金属基金经理；2017年9月至
今，任南方有色金属联接基金经理；2018年1月至今，任南方
中证100基金经理。
注:1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据公司决
定确定的解聘日期，除首任基金经理外，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定
的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前） 
任本基金的基
金经理（助理）
期限 姓
名 
职务 
任职日
期 
离任
日期 
证
券
从
业
年
限 
说明 
吴
剑
毅
本基
金基
金经
理
2014
年
7月
18日
2018
年
1月
16日
10
清华大学金融学硕士，具有基金从业资格。2009年7月加
入南方基金，任南方基金研究部金融行业研究员；2012年
3月至2014年7月，担任南方避险、南方保本基金经理助
理；2015年11月至2017年12月，任南方顺康保本基金
经理；2014年7月至2018年1月，任南方恒元基金经理；
2015年5月至今，任南方利众基金经理；2015年7月至今，
任南方利达基金经理；2015年9月至今，任南方消费活力
基金经理；2015年10月至今，任南方顺达基金经理；
2015年11月至今，任南方利安基金经理；2016年12月至
今，任南方安颐养老基金经理；2017年8月至今，任南方
金融混合基金经理；2017年11月至今，任南方安福混合
基金经理；2017年12月至今，任南方顺康混合基金经理。
姚
万
宁
本基
金基
金经
理助
理
2015
年
11月
23日
2018
年
1月
16日
6
深圳大学金融学硕士，具有基金从业资格。2012年7月加
入南方基金，担任投资部投资账户助理；2015年11月至
今，任南方恒元、南方利众、南方利达、南方利安、南方
顺达、南方顺康的基金经理助理；2016年12月至今，任
南方安颐养老基金经理助理。
注:1. 对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决
定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决
定确定的聘任日期和解聘日期。



2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 17页 共 104页 



3.本基金自2018年1月16日转型为中证100指数型证券投资基金，任命周豪为基金经理，吴
剑毅不再任本基金基金经理。 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、
中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在
严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，
没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金
合同的规定。 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 
4.3.1 公平交易制度和控制方法 
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，
针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决
策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管
理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制
度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投
资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况 
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完
善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待
旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项
分析。本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢
价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合
或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明 
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数
为7次，是由于投资组合接受投资者申赎后被动增减仓位以及投资组合的投资策略需要所致。





























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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 
本基金由南方恒元保本到期后转型而来，于2018年1月16日正式转型为南方中证100指数
基金。期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析
系统”等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基
金的安全运作。 我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下： （1）基金建仓期间整体仓位
的偏离。 （2）接受申购赎回所带来的股票仓位偏离，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差
最小化； （3）持仓中部分停牌股票复牌引起的偏离。 （4）根据指数每半年度成份股调整进行
的基金调仓，事前我们制定了详细的调仓方案，在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生，
将跟踪误差控制在理想范围内。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 
截至转型后报告期末，本报告期（2018年1月16日-2018年12月31日）本基金A级份额
净值为0.8888元，本报告期A级份额净值增长率为-22.17%，同期业绩比较基准增长率为-
24.97%。本基金C级份额净值为0.8862元，本报告期C级份额净值增长率为-21.24%，同期业绩
比较基准增长率为-21.42%。



截至转型前报告期末，本报告期（2018年1月1日-2018年1月15日）份额净值增长率为
0.09%。同期业绩比较基准增长率为0.10%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 
2018年，在去杠杆、防风险大背景下，经济下行压力较大，同时外部受中美贸易冲突加剧
影响，A股市场整体表现不佳，主要股指均大幅回落。展望2019年，仍需重点关注经济下行情
况，另一方面，当前A股估值整体处于历史低位，如外部环境好转，预计会有较好表现，建议关
注其中长期配置价值。 本基金为指数基金，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、
精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨，力求实现对标的指数的有效
跟踪，为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助
投资本基金参与市场。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求和业务发展情况，坚持从保护基金持有
人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础”
的合规理念，继续致力于合规与内控机制的完善，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风





























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险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积
极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，并积极开展形式丰富
的合规培训与考试，加强员工行为规范检查、加大合规问责力度，强化全员合规、主动合规理念；
对公司投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务开展了定期稽核、专项稽核及多项自查，
检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，排查业务中的风险点并完善内控措施，促进公司业
务合规运作、稳健经营；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，持续完善投资合规
风控制度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控，有效确保投研交易业
务合规运作；积极参与新产品、新业务合规评估工作，保障新产品、新业务合规开展；严格审查
基金宣传推介材料，及时检查基金销售业务的合法合规情况，督促落实投资者适当性管理制度；
完成各项信息披露工作，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；继续按照风险为本的原则
积极开展各项反洗钱工作，进一步升级反洗钱业务系统，优化其他反洗钱资源配置，重点推进
《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》的具体落实工作，加强业务部门反洗钱
风险评估频率，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投
资者关系管理。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管
理制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安
全与利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证
监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已
制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；建立了估值委员会，
组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总经理、现金投资部总经理、
风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟
悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金
管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假
设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及
净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则
和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益





























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冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 
本基金由南方恒元保本混合型证券投资基金于2018年1月16日正式转型而来：
（1）南方恒元保本基金合同关于收益分配的表述
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，全年分配比例不得低
于年度可供分配收益的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本基金仅采取
现金分红一种收益分配方式，不进行红利再投资；基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；基金收益分配后基金份额净值
不能低于面值；每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（2）本基金合同关于收益分配的表述
本基金合同约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，
每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的
10%，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与
红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为同一类别的基金份额进行再投资；若
投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金投资当期出现净亏损，则不进行收
益分配；基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；基金收益分配后基金
份额净值不能低于面值；由于本基金A 类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售
服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别每一基金份额享有同等
分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期内2018年1月9日已分配数（每10份基
金份额派发红利0.37元）为以往年度收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 
无。
§5 托管人报告 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 
本报告期内，本基金托管人在对南方中证100指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守
《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。





























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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 
本报告期内，南方中证100指数证券投资基金的管理人——南方基金管理股份有限公司在南
方中证100指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基
金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按
照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 
本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的南方中证100指数证券投资基金
2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告（转型后） 
6.1 审计报告基本信息 
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第23059号
6.2 审计报告的基本内容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 
南方中证100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证
券投资基金)全体基金份额持有人：
审计意见 
(一) 我们审计的内容：我们审计了南方中证100指数证券
投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金，以下简称
“南方中证100指数基金”)的财务报表，包括2018年
12月31日的资产负债表，2018年1月16日(基金合同生效
日)至2018年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见我们
认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和
在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制，公允反映了南方中证100指数基金2018年
12月31日的财务状况以及2018年1月16日(基金合同生
效日)至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变





























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动情况。
形成审计意见的基础 
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。按
照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方中证
100指数基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 
-
其他事项 
-
其他信息 
-
管理层和治理层对财务报表的责
任 
南方中证100指数基金的基金管理人南方基金管理股份有限
公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准
则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，基金管理
人管理层负责评估南方中证100指数基金的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，
除非基金管理人管理层计划清算南方中证100指数基金、终
止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督
南方中证100指数基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任 
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，
我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获
取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于
舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审
计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。 (三)评价基金管理人管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
 (四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方中证
100指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重
大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当
发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方中证100指
数基金不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报、结
构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时
间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 薛竞 曹阳
会计师事务所的地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期 
2019-03-25
§6 审计报告（转型前） 
6.1 审计报告基本信息 
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第23135号
注:-
6.2 审计报告的基本内容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 南方恒元保本混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
审计意见 
(一) 我们审计的内容
我们审计了南方恒元保本混合型证券投资基金 (以下简称
“南方恒元保本混合基金”)的财务报表，包括2018年
1月15日(基金合同失效前日)的资产负债表，2018年1月
1日至2018年1月15日(基金合同失效前日)止期间的利润
表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制，公允反映了南方恒元保本混合基金
2018年1月15日(基金合同失效前日)的财务状况以及
2018年1月1日至2018年1月15日(基金合同失效前日)
止期间的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方恒元保
本混合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 
-
其他事项 
-
其他信息 
-
管理层和治理层对财务报表的责
任 
南方恒元保本混合基金的基金管理人南方基金管理股份有限
公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准
则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南方恒元保
本混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计
划清算南方恒元保本混合基金、终止运营或别无其他现实的
选择。
基金管理人治理层负责监督南方恒元保本混合基金的财务报
告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任 
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方恒元保
本混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方恒元保本混合
基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 薛竞 曹阳
会计师事务所的地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期 
2019-03-25
§7 年度财务报表（转型后） 
7.1 资产负债表 
会计主体：南方中证100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元 
资 产 附注号 
本期末 
2018年12月31日
资 产： 
银行存款 7.4.7.1 4,454,637.98
结算备付
金 
5,261.21
存出保证
金 
4,093.41
交易性金
融资产 
7.4.7.2 
142,528,771.44
其中：股
票投资 
132,504,271.44
基
金投资 
-
债
券投资 
10,024,500.00
资
-





























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产支持证
券投资 
贵
金属投资 
-
衍生金融
资产 
7.4.7.3 
-
买入返售
金融资产 
7.4.7.4 
-
应收证券
清算款 
-
应收利息 
7.4.7.5 433,986.13
应收股利 
-
应收申购
款 
41,961.31
递延所得
税资产 
-
其他资产 
7.4.7.6 -
资产总计 
147,468,711.48
负债和所
有者权益 
附注号 
本期末 
2018年12月31日
负 债： 
短期借款 
-
交易性金
融负债 
-
衍生金融
负债 
7.4.7.3 
-
卖出回购
金融资产
款 
-
应付证券
清算款 
-
应付赎回
款 
19,890.19
应付管理
人报酬 
64,354.91
应付托管
费 
12,870.98
应付销售
服务费 
455.73
应付交易
费用 
7.4.7.7 
1,580.45
应交税费 
-
应付利息 
-
应付利润 
-





























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递延所得
税负债 
-
其他负债 
7.4.7.8 440,043.60
负债合计 
539,195.86
所有者权
益： 
实收基金 
7.4.7.9 164,244,963.27
未分配利
润 
7.4.7.10 
-17,315,447.65
所有者权
益合计 
146,929,515.62
负债和所
有者权益
总计 
147,468,711.48
注:1.报告截止日2018年12月31日，基金份额总额165,312,727.19份，其中南方中证100指
数证券投资基金A类基金份额总额为163,710,798.04份，基金份额净值0.8888元；南方中证
100指数证券投资基金C类基金份额总额为1,601,929.15份，基金份额净值0.8862元。
2.本财务报表的实际编制期间为2018年1月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日。
7.2 利润表 
会计主体：南方中证100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)
本报告期：2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月
31日 
一、收入 
-39,447,487.08
1.利息收
入 
647,583.54
其中：存
款利息收
入 
7.4.7.11 117,325.72
债
券利息收
入 
422,897.48
资
产支持证
券利息收
入 
-
买
入返售金
107,360.34





























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融资产收
入 
其
他利息收
入 
-
2.投资收
益（损失
以“-”填
列） 
-2,395,973.05
其中：股
票投资收
益 
7.4.7.12 -6,064,693.95
基
金投资收
益 
-
债
券投资收
益 
7.4.7.13 13,573.00
资
产支持证
券投资收
益 
-
贵
金属投资
收益 
7.4.7.14 -
衍
生工具收
益 
7.4.7.15 -
股
利收益 
7.4.7.16 3,655,147.90
3.公允价值
变动收益(损
失以“-”号
填列) 
7.4.7.17 -37,726,523.94
4.汇兑收益
(损失以“-
”号填列) 
- 
5.其他收入
(损失以“-
”号填列) 
7.4.7.18 27,426.37
减：二、
费用 
1,605,136.85
1．管理人
报酬 
7.4.10.2.1 784,304.71





























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2．托管费 
7.4.10.2.2 156,860.98
3．销售服
务费 
7.4.10.2.3 1,737.81
4．交易费
用 
7.4.7.19 66,784.73
5．利息支
出 
-
其中：卖
出回购金
融资产支
出 
-
6．税金及
附加 
-
7．其他费
用 
7.4.7.20 595,448.62
三、利润总
额(亏损总额
以“-”号填列) 
-41,052,623.93
减：所得
税费用 
-
四、净利
润（净亏
损以“-
”号填列）
 
-41,052,623.93
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 
会计主体：南方中证100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)
本报告期：2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日
单位：人民币元 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日
项目 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者
权益（基金净值）
210,469,783.20 31,390,991.67 241,860,774.87
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润） 
- -41,052,623.93 -41,052,623.93
三、本期基金份
额交易产生的基
-46,224,819.93 -7,653,815.39 -53,878,635.32





























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金净值变动数 
（净值减少以
“-”号填列） 
其中：1.基金申
购款 
29,489,144.68 374,306.28 29,863,450.96
2.基金赎
回款 
-75,713,964.61 -8,028,121.67 -83,742,086.28
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列） 
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
 
164,244,963.27 -17,315,447.65 146,929,515.62
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：


 
杨小松 徐超 
徐超
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 
7.4 报表附注 
7.4.1 基金基本情况 
南方中证100指数证券投资基金是根据原南方恒元保本混合型证券投资基金(以下简称“南
方恒元保本混合基金”)《南方恒元保本混合型证券投资基金基金合同》的约定，由南方恒元保
本混合基金转型而来。原南方恒元保本混合基金为契约型开放式基金，存续期限不定，南方恒元
保本混合基金第三个保本期于2018年 1月2日到期，但基金管理人无法为南方恒元保本混合基
金转入下一保本期确定保本担保人，南方恒元保本混合基金不能满足继续作为法律法规规定的避
险策略型基金运作的条件，基金管理人经与托管人协商一致，根据《南方恒元保本混合型证券投
资基金基金合同》的约定转型为非保本的指数型基金，即自2018年1月16日起，南方恒元保本
混合基金更名为南方中证100指数证券投资基金(以下简称“本基金”)，《南方中证100指数证
券投资基金基金合同》于同一日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管
理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2018年3月6日发布的《关于南方
中证100指数证券投资基金增加C类基金份额并修改基金合同的公告》以及更新的《南方中证





























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100指数证券投资基金基金合同》的有关规定，自2018年3月9日起，本基金根据申购费、销
售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购时收取前端申购费用，且
不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计
提销售服务费，且不收取申购费用的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额
分别设置基金代码，分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。
 
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方中证100指数证券投资基金基金合同》的
有关规定，本基金可以投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证100指数的成份股及其备选
成份股、新股(一级市场初次发行或增发)，现金或者到期日在一年以内的政府债券等。其中，中
证100指数的成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的90%。此外，本基金还可
以投资于经中国证监会批准的允许本基金投资的其它金融工具，待指数衍生金融产品推出以后，
本基金可以运用衍生金融产品进行风险管理。本基金的业绩比较基准为：中证100指数收益率
×90%＋一年期银行定期存款收益率(税后)×10%。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2019年3月25日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础 
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方中证100指数证
券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本基金2018年1月16日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年
1月16日(基金合同生效日)至2018年 12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关
信息。





























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7.4.4 重要会计政策和会计估计 
7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为
2018年1月16日(基金合同生效日)至 2018年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币 
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。






(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；





























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或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
 
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格
进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公
允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，
如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。





























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7.4.4.8 损益平准金 
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。






 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允
价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从
公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量 
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策 
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。
若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交
易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期
末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部
分相抵未实现部分后的余额。





























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经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告 
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务
的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供
的指数收益法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关
于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流
通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票
的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动
性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银
行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投
资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季
度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或
挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估
值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公
司所独立提供的估值结果确定公允价值。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 36页 共 104页 
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
7.4.5.1 会计政策变更的说明 
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明 
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明
确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值
税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进
项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴
纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计
入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，





























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第 37页 共 104页 
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所
得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
 
7.4.7 重要财务报表项目的说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2018年12月31日
活期存款 
4,454,637.98
定期存款 
-
其中：存款期限1个月以内 
-
存款期限1-3个月 
-
存款期限3个月以上 
-
其他存款 
-
合计 
4,454,637.98
7.4.7.2 交易性金融资产 
单位：人民币元 
本期末 
2018年12月31日 项目 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 
172,456,350.78 132,504,271.44 -39,952,079.34
贵金属投资-金交
所黄金合约 
- - -
交易所市场 
10,110,153.60 10,024,500.00 -85,653.60
银行间市场 
- - -
债
券 
合计 
10,110,153.60 10,024,500.00 -85,653.60
资产支持证券 
- - -
基金 
- - -
其他 
- - -
合计 
182,566,504.38 142,528,771.44 -40,037,732.94





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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7.4.7.3 衍生金融资产/负债 
注:无。 
7.4.7.4 买入返售金融资产 
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 
注:无。 
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 
注:无。 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2018年12月31日 
应收活期存款利息 
906.93
应收定期存款利息 
-
应收其他存款利息 
-
应收结算备付金利息 
2.40
应收债券利息 
430,208.22
应收资产支持证券利息 
-
应收买入返售证券利息 
2,866.68
应收申购款利息 
-
应收黄金合约拆借孳息 
-
其他 
1.90
合计 
433,986.13
7.4.7.6 其他资产 
注:无。 
7.4.7.7 应付交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2018年12月31日
交易所市场应付交易费用 
1,580.45
银行间市场应付交易费用 
-
合计 
1,580.45





























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7.4.7.8 其他负债 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2018年12月31日 
应付券商交易单元保证金 
-
应付赎回费 
43.60
预提费用
390,000.00
应付指数使用费
50,000.00
合计 
440,043.60
7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元
南方中证100指数A级 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年
12月31日
项目 
基金份额（份） 账面金额 
基金合同生效日 
211,828,863.89 210,469,783.20
2018年01月16日(基金合同生效日)至
2018年12月31日基金份额折算调整 
- -
2018年01月16日(基金合同生效日)至
2018年12月31日未领取红利份额折算调
整 
- -
2018年01月16日(基金合同生效日)至
2018年12月31日集中申购募集资金本金
及利息 
- -
2018年01月16日(基金合同生效日)至
2018年12月31日基金拆分和集中申购完
成后 
- -





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 40页 共 104页 
本期申购 
27,196,164.59 27,020,689.42
本期赎回（以“-”号填列） 
-75,314,230.44 -74,837,254.77
本期末 
163,710,798.04 162,653,217.85
南方中证100指数C级 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年
12月31日
项目 
基金份额（份） 账面金额 
基金合同生效日 
- -
2018年01月16日(基金合同生效日)至
2018年12月31日基金份额折算调整 
- -
2018年01月16日(基金合同生效日)至
2018年12月31日未领取红利份额折算调
整 
- -
2018年01月16日(基金合同生效日)至
2018年12月31日集中申购募集资金本金
及利息 
- -
2018年01月16日(基金合同生效日)至
2018年12月31日基金拆分和集中申购完
成后 
- -
本期申购 
2,484,271.75 2,468,455.26
本期赎回（以“-”号填列） 
-882,342.60 -876,709.84
本期末 
1,601,929.15 1,591,745.42
注: 1. 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
2.根据《南方恒元保本混合型证券投资基金保本期到期安排及转型为南方中证100指数证券投资
基金相关业务规则的公告》，本基金由原南方恒元保本混合型证券投资基金转型而来。转型方案
实施后，基金份额持有人持有的原南方恒元保本混合型证券投资基金份额转为南方中证100指数
证券投资基金份额。
3.根据《南方恒元保本混合型证券投资基金保本期到期安排及转型为南方中证100指数证券投资
基金相关业务规则的公告》、《南方中证100指数证券投资基金基金合同》、《南方中证100指





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 41页 共 104页 
数证券投资基金招募说明书》和《南方中证100指数证券投资基金开放日常申购、转换及定投业
务的公告》的相关规定，本基金于2018年1月16日(基金合同生效日)至2018年1月22日止期
间暂不向投资人开放申购和转换业务，申购和转换业务自2018年1月23日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润 
单位：人民币元 
南方中证100指数A级 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
基金合同生效
日
45,212,508.70 -13,821,517.03 31,390,991.67
本期利润 
-3,313,460.87 -37,641,209.68 -40,954,670.55 
本期基金份额
交易产生的变
动数 
-10,307,609.12 2,728,008.22 -7,579,600.90
其中：基金申
购款 
5,412,878.72 -4,945,404.13 467,474.59
基金赎
回款 
-15,720,487.84 7,673,412.35 -8,047,075.49
本期已分配利
润 
- - -
本期末 
31,591,438.71 -48,734,718.49 -17,143,279.78
南方中证100指数C级 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
基金合同生效
日 - - - 
本期利润 
-12,639.12 -85,314.26 -97,953.38 
本期基金份额
交易产生的变
动数 
316,943.14 -391,157.63 -74,214.49
其中：基金申
购款 
491,748.64 -584,916.95 -93,168.31
基金赎
回款 
-174,805.50 193,759.32 18,953.82
本期已分配利
润 
- - -
本期末 
304,304.02 -476,471.89 -172,167.87
7.4.7.11 存款利息收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 
活期存款利息收入 
104,492.68
定期存款利息收入 
-





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 42页 共 104页 
其他存款利息收入 
-
结算备付金利息收入 
12,120.94
其他 
712.10
合计 
117,325.72
7.4.7.12 股票投资收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年
12月31日 
卖出股票成交总额 
25,526,876.59 
减：卖出股票成本总额 
31,591,570.54 
买卖股票差价收入 
-6,064,693.95 
7.4.7.13 债券投资收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年
12月31日 
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成
交总额 
22,592,849.00
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额 
21,941,427.00
减：应收利息总额 
637,849.00
买卖债券差价收入 
13,573.00
7.4.7.14 贵金属投资收益 
注:无。 
7.4.7.15 衍生工具收益 
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 
注:无。 
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 
注:无。
7.4.7.16 股利收益 
单位：人民币元 
项目 本期
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 43页 共 104页 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 
股票投资产生的股利收益 
3,655,147.90
基金投资产生的股利收益 
-
合计 
3,655,147.90
7.4.7.17 公允价值变动收益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2018年1月16 日（基金合同生效日）至2018年12月
31日 
1.交易性金融资产 
-37,726,523.94
股票投资 
-37,640,870.34
债券投资 
-85,653.60
资产支持证券投资 
-
基金投资 
-
贵金属投资 
-
其他 
-
2.衍生工具 
-
权证投资 
-
3.其他 
-
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税 
-
合计 
-37,726,523.94
7.4.7.18 其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至
2018年12月31日 
基金赎回费收入 
23,293.35
基金转换费收入 
4,133.02
合计 
27,426.37
注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回费的25%归入
转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月
31日
交易所市场交易费用 
66,784.73
银行间市场交易费用 
-





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 44页 共 104页 
合计 
66,784.73
7.4.7.20 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年
12月31日
审计费用 
87,780.75
信息披露费 
287,671.20
账户维护费
27,900.00
指数使用费
191,666.67
银行费用
425.00
其他
5.00
合计 
595,448.62
注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的
0.02%的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)
人民币50,000元，计费期间不足一季度的，根据实际天数按比例计算。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 
7.4.8.1 或有事项 
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项 
无。
7.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
南方基金管理股份有限公司(“南方基金”
)
基金管理人、登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商
银行”)
基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.根据《南方基金管理有限公司法定名称变更的公告》，公司名称由“南方基金管理有限公司”
变更为“南方基金管理股份有限公司”，公司股权结构等事项未发生变化，并已于2018年1月





























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第 45页 共 104页 
4日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 
7.4.10.1.1 股票交易 
金额单位：人民币元 
本期 
2018年1月 16日（基金合同生效日）至2018年
12月31日 关联方名称 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比例（%） 
华泰证券
218,460,426.26 100.00 
7.4.10.1.2 权证交易 
注:无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 
金额单位：人民币元 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日
关联方名称 
当期 
佣金 
占当期佣金总量
的比例（%） 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣金
总额的比例（%） 
华泰证券
21,846.69 100.00 1,580.45 100.00 
注: 1. 上述佣金按市场佣金率计算。 
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。



7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 



单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月16 日（基金合同生效日）至2018年12月





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 46页 共 104页 
31日 
当期发生的基金应支付的管理费 
784,304.71
其中：支付销售机构的客户维护费 
221,108.19 
注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.50%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月
31日 
当期发生的基金应支付的托管费 
156,860.98
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10%/ 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费 
单位：人民币元 
本期 
2018年1月16日（基金合同生效日）至2018年12月31日 
当期发生的基金应支付的销售服务费 
获得销售服务费的各关联
方名称 
南方中证100指数A级 南方中证100指数C级 合计 
南方基金
- 375.13 375.13
合计 
- 375.13 375.13
注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额基金资产净值的约定年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。C类基
金份额约定的销售服务费年费率为0.40%。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日C类基金资产净值 X 0.40% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
注:无。
































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第 47页 共 104页 
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
注:无。 
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
注:无。 
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 



单位：人民币元 
本期 
2018年1月1日 至 2018年1月15日 
关联方名称 
期末余额 当期利息收入 
中国工商银行股份有限公司 
4,454,637.98 104,492.68 
注:本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
注:无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 
1.于2018年12月31日，本基金持有440,800.00股中国工商银行的A股普通股，成本总额
为人民币3,066,442.97元，估值总额为人民币2,331,832.00元，占基金资产净值的比例为
1.59%。






2.于2018年12月31日，本基金持有66,700股华泰证券的A 股普通股，成本总额为人民
币1,205,159.32元，估值总额为人民币1,080,540.00元，占基金资产净值的比例为0.74%。
7.4.11 利润分配情况 
注:无。 
7.4.12 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券 
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
注:无。





























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7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
金额单位： 人民币元 
股票代
码 
股
票
名
称 
停牌日期 
停牌
原因 
期末 
估值
单价 
复牌日期 
复牌 
开盘
单价 
数量
（股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
备
注 
600030
中
信
证
券
2018-12-25
重要
事项
未公
告
16.012019-01-10 17.15 160,9003,136,775.762,576,009.00 -
注:本基金截至2018年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 
注:无。 
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 
注:无。
7.4.13 金融工具风险及管理 
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 
本基金为指数型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、债券型基金及货币
市场基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要
投资对象。本基金原则上通过指数复制法进行被动式指数化投资，根据标的指数成份股的基准权
重构建股票投资组合，并根据成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况下，本基
金将配合使用优化方法作为补充，以保证对标的指数的有效跟踪。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由
督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体
系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议
通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程
中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协
调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监





























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察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险 
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主
要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此
外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比
例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于2018年12月31日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券。
7.4.13.3 流动性风险 
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理





























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第 50页 共 104页 
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2018年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且
不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的
合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行
证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主
动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2018年12月31日，本
基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为1.75%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于
2018年12月31日，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净
赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易





























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的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险 
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金、存出保证金和债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2018
年
12月
31日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产 
银行存
款
4,454,637.98 - - - 4,454,637.98
结算备
付金
5,261.21 - - - 5,261.21
存出保 4,093.41 - - - 4,093.41





























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证金
交易性
金融资
产
10,024,500.00 - - 132,504,271.44 142,528,771.44
应收利
息
- - - 433,986.13 433,986.13
应收申
购款
- - - 41,961.31 41,961.31
资产总
计 
14,488,492.60 - - 132,980,218.88 147,468,711.48
负债 
应付赎
回款
- - - 19,890.19 19,890.19
应付管
理人报
酬
- - - 64,354.91 64,354.91
应付托
管费
- - - 12,870.98 12,870.98
应付销
售服务
费
- - - 455.73 455.73
应付交
易费用
- - - 1,580.45 1,580.45
其他负
债
- - - 440,043.60 440,043.60
负债总
计 
- - - 539,195.86 539,195.86
利率敏
感度缺
口 
14,488,492.60 - - 132,441,023.02 146,929,515.62
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 
注：于2018年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
6.82%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险 
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。





























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7.4.13.4.3 其他价格风险 
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
 
本基金为完全被动式指数基金，原则上采用指数复制法，按照成份股在中证100指数中的基准权
重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。当预期成份股发
生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指
数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制
和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产
品投资管理等，使跟踪误差控制在限定的范围之内。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标的指数成份股及其备选成
份股的比例不低于基金资产净值的90%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券
价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等
来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 
金额单位：人民币元 
本期末 
2018年12月31日 
项目 
公允价值 占基金资产净值比例（%） 
交易性金融资产-股票投
资 
132,504,271.44 90.18 
交易性金融资产－基金
投资 
- -
交易性金融资产－贵金
属投资 
- -
衍生金融资产－权证投
资 
- -
其他 
- -
合计 
132,504,271.44 90.18 
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 
假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变





























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对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元）



相关风险变量的变动 
本期末 （2018年12月31日） 
1.业绩比较基准(附注7.4.1)上升5%
6,968,866.93
分析
2.业绩比较基准(附注7.4.1)下降5%
-6,968,866.93
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
(1)公允价值
 
(a)


金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)


持续的以公允价值计量的金融工具
(i)


各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为129,928,262.44元，属于第二层次的余额为12,600,509.00元，无属于第三
层次的余额。
(ii)


公允价值所属层次间的重大变动






本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。






对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活
跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观
察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)


非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)


不以公允价值计量的金融工具





























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不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值
相差很小。






(2)


 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 年度财务报表（转型前） 
7.1 资产负债表
会计主体：南方恒元保本混合型证券投资基金
报告截止日：2018年1月15日(基金合同失效前日)
单位：人民币元 
资 产 附注号 
本期末 
2018年1月15日(基
金合同失效前日)
上年度末 
2017年12月31日 
资 产： 
银行存款 7.4.7.1 246,464,390.55 110,295,292.11
结算备付金 
3,898,452.21 2,005,976.57
存出保证金 
61,843.59 49,970.32
交易性金融资产 
7.4.7.2 8,803,162.65 8,831,358.26
其中：股票投资 
8,803,162.65 8,831,358.26
基金投资 
- -
债券投资 
- -
资产支持证券投资 
- -
贵金属投资 
- -
衍生金融资产 
7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 
7.4.7.4 - 241,000,000.00
应收证券清算款 
- 49,301,691.80
应收利息 
7.4.7.5 96,141.21 270,872.41
应收股利 
- -
应收申购款 
- -
递延所得税资产 
- -
其他资产 
7.4.7.6 - -
资产总计 
259,323,990.21 411,755,161.47
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2018年1月15日(基
金合同失效前日)
上年度末 
2017年12月31日 
负 债： 
短期借款 
- -
交易性金融负债 
- -
衍生金融负债 
7.4.7.3 - -





























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卖出回购金融资产款 
- -
应付证券清算款 
- -
应付赎回款 
16,966,918.66 1,900,053.66
应付管理人报酬 
43,660.86 458,639.42
应付托管费 
6,717.06 70,559.93
应付销售服务费 
- -
应付交易费用 
7.4.7.7 131,370.71 131,598.66
应交税费 
- -
应付利息 
- -
应付利润 
- -
递延所得税负债 
- -
其他负债 
7.4.7.8 314,548.05 359,880.02
负债合计 
17,463,215.34 2,920,731.69
所有者权益： 
实收基金 
7.4.7.9 210,469,783.20 344,778,297.81
未分配利润 
7.4.7.10 31,390,991.67 64,056,131.97
所有者权益合计 
241,860,774.87 408,834,429.78
负债和所有者权益总计 
259,323,990.21 411,755,161.47
注: 1.报告截止日2018年1月15日(基金合同失效前日)，基金份额净值1.142元，基金份额总
额211,828,863.89份。
2.本财务报表的实际编制期间为2018年1月1日至2018年1月15日(基金合同失效前日)。
7.2 利润表
会计主体：南方恒元保本混合型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 1月15日(基金合同失效前日)
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2018年1月1日至
2018年1月15日(基金
合同失效前日) 
上年度可比期间 
2017年1月 1日至
2017年12月31日 
一、收入 
248,052.14 15,189,464.04
1.利息收入 
241,142.07 13,346,315.45
其中：存款利息收入 
7.4.7.11 83,727.16 4,835,980.84
债券利息收入 
- 7,419,055.21
资产支持证券利息收
入 
- -
买入返售金融资产收
入 
157,414.91 1,091,279.40
其他利息收入 
- -
2.投资收益（损失以“-
”填列） 
25,057.68 7,010,042.09





























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其中：股票投资收益 
7.4.7.12 25,060.88 6,237,920.80
基金投资收益 
- -
债券投资收益 
7.4.7.13 - -1,214,741.90
资产支持证券投资收
益 
- -
贵金属投资收益 
7.4.7.14 - -
衍生工具收益 
7.4.7.15 - -
股利收益 
7.4.7.16 -3.20 1,986,863.19
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
7.4.7.17 -18,147.61 -5,350,539.95
4.汇兑收益(损失以“-”号填
列) 
- - 
5.其他收入(损失以“-”号填
列) 
7.4.7.18 - 183,646.45
减：二、费用 
74,360.19 11,224,482.43
1．管理人报酬 
7.4.10.2.1 43,660.86 5,894,743.15
2．托管费 
7.4.10.2.2 6,717.06 906,883.66
3．销售服务费 
7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 
7.4.7.19 70.22 717,664.79
5．利息支出 
- 3,308,985.83
其中：卖出回购金融资产支
出 
- 3,308,985.83
6．税金及附加 
- -
7．其他费用 
7.4.7.20 23,912.05 396,205.00
三、利润总额(亏损总额以
“-”号填列) 
173,691.95 3,964,981.61
减：所得税费用 
- -
四、净利润（净亏损以“-
”号填列） 
173,691.95 3,964,981.61
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：南方恒元保本混合型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 1月15日(基金合同失效前日)
单位：人民币元 
本期 
2018年1月1日至2018年1月15日(基金合同失效前日)
项目 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者
权益（基金净值）
344,778,297.81 64,056,131.97 408,834,429.78
二、本期经营活
- 173,691.95 173,691.95





























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动产生的基金净
值变动数（本期
利润） 
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数 
（净值减少以
“-”号填列） 
-134,308,514.61 -23,824,620.55 -158,133,135.16
其中：1.基金申
购款 
- - -
2.基金赎
回款 
-134,308,514.61 -23,824,620.55 -158,133,135.16
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列） 
- -9,014,211.70 -9,014,211.70
五、期末所有者
权益（基金净值）
 
210,469,783.20 31,390,991.67 241,860,774.87
上年度可比期间 
2017年1月1日至2017年12月31日 
项目 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者
权益（基金净值）
407,307,233.52 90,517,011.87 497,824,245.39
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润） 
- 3,964,981.61 3,964,981.61
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数 
（净值减少以
“-”号填列） 
-62,528,935.71 -12,053,105.72 -74,582,041.43
其中：1.基金申
购款 
- - -
2.基金赎
回款 
-62,528,935.71 -12,053,105.72 -74,582,041.43
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
- -18,372,755.79 -18,372,755.79





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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减少以“-”号
填列） 
五、期末所有者
权益（基金净值）
 
344,778,297.81 64,056,131.97 408,834,429.78
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：


 
杨小松 徐超 徐超 
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
南方恒元保本混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)证监许可[2008]1106号《关于核准南方恒元保本混合型证券投资基金募集
的批复》核准，由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，已于2018年1月4日
办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方恒元保本混合型证券
投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包
括认购资金利息共募集2,209,771,086.71元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永
道中天验字(2008)第168号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南方恒元保本混合型证
券投资基金基金合同》于2008年11月12日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
2,210,560,398.03份基金份额，其中认购资金利息折合789,311.32元份基金份额。本基金的基
金管理人为南方基金管理股份有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，原担保人为
中国投融资担保有限公司(原中国投资担保有限公司)，自2014年12月30日起，担保人变更为
江苏省信用再担保有限公司和深圳市高新投集团有限公司。
根据《南方恒元保本混合型证券投资基金招募说明书》及2014年11月21日公告的《南方
恒元保本混合型证券投资基金保本期到期操作规则及转入下一保本期的相关规则公告》的相关规
定，本基金第二个保本期到期操作结束后至第三个保本周期开始前设置过渡期，过渡期时间自
2014年12月24日至2014年12月29 日，过渡期的最后一个工作日即2014年12月29日为基
金份额折算日。当日基金资产净值为603,540,703.85元，折算前基金份额总额为
600,958,586.48份，折算前基金份额净值为1.004元。根据基金份额折算公式，基金份额折算
比例为1.004296664，折算后基金份额总额为603,540,703.85份，折算后基金份额净值为
1.000元。南方基金管理股份有限公司已根据上述折算比例，对全体基金份额持有人持有的基金





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 60页 共 104页 
份额进行了拆分，并于2014年12月30日进行了变更登记。 
根据本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2018年1月15日发布的《南方恒元
保本混合型证券投资基金保本期到期安排及转型为南方中证100指数证券投资基金相关业务规则
的提示性公告》以及《南方恒元保本混合型证券投资基金保本期到期转型修订基金合同的公告》
，本基金第三个保本期于2018年1月 2日到期，但基金管理人无法为本基金转入下一保本期确
定保本担保人，本基金将不能满足继续作为法律法规规定的避险策略型基金运作的条件，经与基
金托管人中国工商银行股份有限公司协商一致，将按照本基金基金合同的约定转型为非保本的指
数型基金，名称相应变更为“南方中证100指数证券投资基金”。自2018年1月16日起本基金
正式转型为南方中证100指数证券投资基金，转型后的《南方中证100指数证券投资基金基金合
同》自该日起生效。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方恒元保本混合型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的各类债
券、股票以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金根据中国宏观经济情况和证券市
场的阶段性变化，按照投资组合保险机制对债券和股票的投资比例进行动态调整。其中，现金或
者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金的投资目标为在严
格控制风险的前提下，为投资者提供认购保本金额/申购保本金额的保证，并在此基础上力争基
金资产的稳定增值。在保本期到期日，如按基金份额持有人持有到期的基金份额与到期日基金份
额净值的乘积加上其持有到期的基金份额累计分红款项之和计算的总金额低于其认购保本金额
/申购保本金额，则基金管理人补足该差额，并由担保人提供不可撤销的连带责任担保。本基金
的业绩比较基准为：三年期银行定期存款税后收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2019年3月25日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方恒元保本混合型
证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
经中国证监会批准，基金管理人南方基金管理股份有限公司将本基金于基金合同失效日转型





























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为南方中证100指数证券投资基金并相应延长存续期至不定期，因此本基金财务报表仍以持续经
营假设为编制基础。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年1月1日至2018年1月15日(基金合同失效前日)止期间的财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年1月15日(基金合同失效前日)的财务状
况以及2018年1月1日至2018年1月15日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值
变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2018年
1月1日至2018年1月15日(基金合同失效前日)。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。






(2) 金融负债的分类






金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。





























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7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格
进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公
允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，
如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
 
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。





























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7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中的未实现
部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则
期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为
负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。






经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指
数收益法等估值技术进行估值。
(2)于2017年12月25日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字
[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股
票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
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的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票
的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一
部分确认为估值增值。自2017年12月25日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开
发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据
中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)
>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供
的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间
同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基
金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固
定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌
转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结
果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所
独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明
确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等





























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增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值
税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进
项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在2018年1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
 
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以
及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计
入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所
得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2018年 1月15日
上年度末 
2017年12月31日
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 67页 共 104页 
活期存款 
246,464,390.55 110,295,292.11 
定期存款 
- -
其中：存款期限1个月以
内 
- -
存款期限1-3个月 
- - 
存款期限3个月以上 
- - 
其他存款 
- -
合计 
246,464,390.55 110,295,292.11 
7.4.7.2 交易性金融资产 
单位：人民币元 
本期末 
2018年1月15日 项目 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 
11,114,371.65 8,803,162.65 -2,311,209.00
贵金属投资-金交
所黄金合约 
- - -
交易所市场 
- - -
银行间市场 
- - -
债
券 
合计 
- - -
资产支持证券 
- - -
基金 
- - -
其他 
- - -
合计 
11,114,371.65 8,803,162.65 -2,311,209.00
上年度末 
2017年12月31日 项目 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 
11,124,419.65 8,831,358.26 -2,293,061.39 
贵金属投资-金交
所黄金合约 
- - - 
交易所市场 
- - - 
银行间市场 
- - - 
债
券 
合计 
- - - 
资产支持证券 
- - - 
基金 
- - - 
其他 
- - - 
合计 
11,124,419.65 8,831,358.26 -2,293,061.39 
7.4.7.3 衍生金融资产/负债 
注:无。
































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7.4.7.4 买入返售金融资产 
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 
单位：人民币元 
本期末 
2018年1月15日 项目 
账面余额 其中；买断式逆回购 
交易所市场 
- -
银行间市场 
- -
合计 
- -
上年度末 
2017年12月31日 项目 
账面余额 其中；买断式逆回购 
交易所市场 
241,000,000.00 -
银行间市场 
- -
合计 
241,000,000.00 -
注:交易所买入返售证券余额中包含的交易所固收平台质押式协议回购的余额为零。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 
注:无。 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2018年1月15日 
上年度末 
2017年12月31日 
应收活期存款利息 
89,933.25 8,622.17
应收定期存款利息 
- -
应收其他存款利息 
- -
应收结算备付金利息 
3,278.67 902.70
应收债券利息 
- -
应收资产支持证券利息 
- -
应收买入返售证券利息 
2,866.68 261,325.04
应收申购款利息 
- -
应收黄金合约拆借孳息 
- -
其他 
62.61 22.50
合计 
96,141.21 270,872.41
7.4.7.6 其他资产 
注:无。
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 69页 共 104页 
7.4.7.7 应付交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2018年1月15日
上年度末 
2017年12月31日 
交易所市场应付交易费用 
131,370.71 131,338.71
银行间市场应付交易费用 
- 259.95
合计 
131,370.71 131,598.66
7.4.7.8 其他负债 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2018年1月15日 
上年度末 
2017年12月31日 
应付券商交易单元保证金 
- -
应付赎回费 
- 5,880.02
预提费用
314,548.05 354,000.00
合计 
314,548.05 359,880.02
7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元 
本期 
2018年1月1日至2018年1月15日 项目 
基金份额（份） 账面金额 
上年度末 347,017,820.54 344,778,297.81
本期申购 - - 
本期赎回（以“-”号填列） -135,188,956.65 -134,308,514.61 
- 基金拆分/份额折算前 - - 
基金拆分/份额折算调整 - - 
本期申购 - - 
本期赎回（以“-”号填列） - - 
本期末 211,828,863.89 210,469,783.20 
注:赎回含转换出份额。 
7.4.7.10 未分配利润 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末
86,674,254.95 -22,618,122.98 64,056,131.97
本期利润 
191,839.56 -18,147.61 173,691.95 
本期基金份额交易
产生的变动数 
-32,639,374.11 8,814,753.56 -23,824,620.55
其中：基金申购款 
- - -
基金赎回款 
-32,639,374.11 8,814,753.56 -23,824,620.55
本期已分配利润 
-9,014,211.70 - -9,014,211.70
本期末 
45,212,508.70 -13,821,517.03 31,390,991.67





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 70页 共 104页 
7.4.7.11 存款利息收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1 月1日至2018年1月15日 
上年度可比期间 
2017年1月1日至2017年
12月31日 
活期存款利息收入 
81,311.08 71,106.79
定期存款利息收入 
- 4,722,074.37
其他存款利息收入 
- -
结算备付金利息收入 
2,375.97 41,919.29
其他 
40.11 880.39
合计 
83,727.16 4,835,980.84
7.4.7.12 股票投资收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月1日至2018年1月
15日 
上年度可比期间 
2017年1月1日至2017年
12月31日
卖出股票成交总额 
35,108.88 319,856,337.03 
减：卖出股票成本
总额 
10,048.00 313,618,416.23 
买卖股票差价收入 
25,060.88 6,237,920.80 
7.4.7.13 债券投资收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月1日至2018年1月15日 
上年度可比期间 
2017年1月1日至2017年12月
31日
卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成交总
额 
- 428,617,013.02
减：卖出债券（、债转
股及债券到期兑付）成
本总额 
- 417,664,208.33
减：应收利息总额 
- 12,167,546.59
买卖债券差价收入 
- -1,214,741.90
7.4.7.14 贵金属投资收益 
注:无。
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 71页 共 104页 
7.4.7.15 衍生工具收益 
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 
注:无。 
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 
注:无。
7.4.7.16 股利收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月1日至2018年1月
15日 
上年度可比期间 
2017年1月1日至2017年12月
31日 
股票投资产生的股利收
益 
-3.20 1,986,863.19
基金投资产生的股利收
益 
- -
合计 
-3.20 1,986,863.19
7.4.7.17 公允价值变动收益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2018年1月1日至2018年
1月15日 
上年度可比期间 
2017年1月 1日至
2017年12月31日 
1.交易性金融资产 
-18,147.61 -5,350,539.95
股票投资 
-18,147.61 -6,266,280.47
债券投资 
- 915,740.52
资产支持证券投资 
- -
基金投资 
- -
贵金属投资 
- -
其他 
- -
2.衍生工具 
- -
权证投资 
- -
3.其他 
- -
减：应税金融商品公允价
值变动产生的预估增值税 
- -
合计 
-18,147.61 -5,350,539.95





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 72页 共 104页 
7.4.7.18 其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月1日至2018年1月
15日 
上年度可比期间 
2017年1月1日至
2017年12月 31日 
基金赎回费收入 
- 183,646.45 
基金转换费收入 
- - 
其他 
- - 
合计 
- 183,646.45 
注:根据《南方恒元保本混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，在保本期到期前赎回费
率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.19 交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月1日至2018年 1月
15日
上年度可比期间 
2017年1月1日至2017年12月31日
交易所市场交易费用 
70.22 715,059.84 
银行间市场交易费用 
- 2,604.95 
合计 
70.22 717,664.79 
7.4.7.20 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月1日至2018年 1月
15日
上年度可比期间 
2017年1月1日至2017年12月31日
审计费用 
2,219.25 54,000.00 
信息披露费 
12,328.80 300,000.00 
账户维护费
9,300.00 37,200.00 
银行费用
64.00 4,005.00 
其他
- 1,000.00 
合计 
23,912.05 396,205.00 
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 
7.4.8.1 或有事项 
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项 
《南方恒元保本混合型证券投资基金基金合同》自2018年1月16日起失效，《南方中证
100指数证券投资基金基金合同》于同一日起生效，同时本基金更名为南方中证100指数证券投





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 73页 共 104页 
资基金。
7.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
南方基金管理股份有限公司(“南方基金”
)
基金管理人、登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商
银行”)
基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.根据《南方基金管理有限公司法定名称变更的公告》，公司名称由“南方基金管理有限公司”
变更为“南方基金管理股份有限公司”，公司股权结构等事项未发生变化，并已于2018年1月
4日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 
7.4.10.1.1 股票交易 
注:无。
7.4.10.1.2 权证交易 
注:无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 
注:无。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 



单位：人民币元
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 74页 共 104页 
项目 
本期 
2018年1月1日至2018年
1月15日 
上年度可比期间 
2017年1月1日至
2017年12月31日 
当期发生的基金应支付的管理费 
43,660.86 5,894,743.15
其中：支付销售机构的客户维护费 
7,623.26 924,993.66 
注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.30%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.30%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2018年1月1日至2018年
1月15日 
上年度可比期间 
2017年1月1日至
2017年12月31日 
当期发生的基金应支付的托管费 
6,717.06 906,883.66
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.20%/ 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费 
注:无。 
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
注:无。 
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
注:无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
注:无。
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 75页 共 104页 
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 



单位：人民币元 
本期 
2018年1月1日至2018年1月
15日 
上年度可比期间 
2017年1月1日至2017年12月31日 
关联方名称 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
中国工商银行股
份有限公司 
246,464,390.55 81,311.08 110,295,292.11 71,106.79 
注:本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
注:无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 
无。
7.4.11 利润分配情况 
单位：人民币元 
除息日 
序号 
权益 
登记日 场内 场外 
每
10份基
金份额
分红数 
现金形式 
发放总额 
再投资
形式 
发放总
额 
本期利润分配
合计 
备注 
1
2018
年
01月
09日
-
2018
年
01月
09日
0.3700 9,014,211.70 - 9,014,211.70 -
合计 
- - - 0.3700 9,014,211.70 - 9,014,211.70 -
7.4.12 期末(2018年01月15日)本基金持有的流通受限证券 
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
注:无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
金额单位： 人民币元 
股票代
码 
股
票
名
称 
停牌日期 
停牌
原因 
期末 
估值
单价 
复牌日期 
复牌 
开盘
单价 
数量
（股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
备
注 
002004
华
2017-12-14
重大
6.732018-03-14 7.30 224,6002,187,323.251,511,558.00 -





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 76页 共 104页 
邦
健
康
事项
002297
博
云
新
材
2017-10-09
拟披
露重
大事
项
11.282018-02-13 10.15 83,200 889,535.00 938,496.00 -
002344
海
宁
皮
城
2017-11-01
拟披
露重
大事
项
7.932018-01-31 7.44 588,5606,122,506.094,667,280.80 -
600378
天
科
股
份
2017-09-15
重大
资产
重组
13.652018-03-27 13.43 97,9001,473,012.581,336,335.00 -
600734
实
达
集
团
2017-12-20
重大
资产
重组
9.402018-06-27 8.46 37,100 441,730.97 348,740.00 -
注:本基金截至2018年1月15日(基金合同失效前日)止持有以上因公布的重大事项可能产生重
大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 
注:无。 
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 
注:无。
7.4.13 金融工具风险及管理 
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 
本基金是一只保本型证券投资基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及
权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限
定的范围之内，控制本金损失的风险，并在三年保本期到期时力争基金资产的稳定增值。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 77页 共 104页 
督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体
系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议
通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程
中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协
调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监
察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险 
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主
要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此
外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比
例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于2018年1月15日(基金合同失效前日)，本基金无债券投资(2017年12月31日：同)。
7.4.13.3 流动性风险 
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 78页 共 104页 
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2018年1月15日(基金合同失效前日)，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日
均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行
证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主
动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2018年1月15日(基金
合同失效前日)，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为3.64%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 79页 共 104页 
2018年1月15日(基金合同失效前日)，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超
过经确认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
 
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险 
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 
单位：人民币元 
本期末 
2018年1月15日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产 
银行存款 246,464,390.55 - - - 246,464,390.55





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 80页 共 104页 
结算备付金 3,898,452.21 - - - 3,898,452.21
存出保证金 61,843.59 - - - 61,843.59
交易性金融资产 - - - 8,803,162.65 8,803,162.65
应收利息 - - - 96,141.21 96,141.21
资产总计 250,424,686.35 - - 8,899,303.86 259,323,990.21
负债 
应付赎回款 - - - 16,966,918.66 16,966,918.66
应付管理人报酬 - - - 43,660.86 43,660.86
应付托管费 - - - 6,717.06 6,717.06
应付交易费用 - - - 131,370.71 131,370.71
其他负债 - - - 314,548.05 314,548.05
负债总计 - - - 17,463,215.34 17,463,215.34
利率敏感度缺口 250,424,686.35 - - -8,563,911.48 241,860,774.87
上年度末 
2017年12月31日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产 
银行存款 110,295,292.11 - - - 110,295,292.11
结算备付金 2,005,976.57 - - - 2,005,976.57
存出保证金 49,970.32 - - - 49,970.32
交易性金融资产 - - - 8,831,358.26 8,831,358.26
买入返售金融资产 241,000,000.00 - - - 241,000,000.00
应收利息 - - - 270,872.41 270,872.41
应收证券清算款 - - - 49,301,691.80 49,301,691.80
资产总计 353,351,239.00 - - 58,403,922.47 411,755,161.47 
负债 
应付赎回款 - - - 1,900,053.66 1,900,053.66
应付管理人报酬 - - - 458,639.42 458,639.42
应付托管费 - - - 70,559.93 70,559.93
应付交易费用 - - - 131,598.66 131,598.66
其他负债 - - - 359,880.02 359,880.02
负债总计 - - - 2,920,731.69 2,920,731.69 
利率敏感度缺口 353,351,239.00 - - 55,483,190.78 408,834,429.78 
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 
注：于2018年1月15日(基金合同失效前日)，本基金未持有交易性债券投资(2017年12月
31日：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2017年12月31日：同)。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 81页 共 104页 
7.4.13.4.2 外汇风险 
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险 
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，
结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分
析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观
环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。






本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金根据中国宏观经济情况和证券市场
的阶段性变化，按照投资组合保险机制对债券和股票的投资比例进行动态调整。此外，本基金的
基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度
量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进
行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 
金额单位：人民币元 
本期末 
2018年1月15日 
上年度末 
2017年12月31日 
项目 
公允价值 
占基金资产净值比
例（%） 
公允价值 
占基金资产净值
比例（%） 
交易性金融资产
-股票投资 
8,803,162.65 3.64 8,831,358.26 2.16 
交易性金融资产
－基金投资 
- - - - 
交易性金融资产
－贵金属投资 
- - - - 
衍生金融资产 
－权证投资 
- - - -
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 82页 共 104页 
其他 
- - - - 
合计 
8,803,162.65 3.64 8,831,358.26 2.16 
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 
注:于2018年1月15日(基金合同失效前日)，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金
资产净值的比例为3.64%(2017年12月31日：2.16%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场
价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2017年12月31日：同)。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
(1)公允价值
(a)


金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)


持续的以公允价值计量的金融工具
(i)


各层次金融工具公允价值
于2018年1月15日(基金合同失效前日)，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产中属于第一层次的余额为752.85元，属于第二层次的余额为8,802,409.80元，无属
于第三层次的余额(2017年12月31日：第二层次8,831,358.26元，无第一或第三层次)。
(ii)


公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)


第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)


非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年1月15日(基金合同失效前日)，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2017年12月31日：同)。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 83页 共 104页 
(d)


不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值
相差很小。






(2)


 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
 
§8 投资组合报告（转型后） 
8.1 期末基金资产组合情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的比例
（%） 
1 
权益投资 
132,504,271.44 89.85
其中：股票 
132,504,271.44 89.85
2
基金投资 
- -
3 
固定收益投资 
10,024,500.00 6.80
其中：债券 
10,024,500.00 6.80



 资产支持证券 
- -
4 
贵金属投资 
- -
5 
金融衍生品投资 
- -
6 
买入返售金融资产 
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产 
- -
7 
银行存款和结算备付金合计 
4,459,899.19 3.02
8 
其他各项资产 
480,040.85 0.33
9 
合计 
147,468,711.48 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) 
A 
农、林、牧、渔
业 
- -
B 
采矿业 
5,173,256.00 3.52
C 
制造业 
41,730,279.96 28.40
D 
电力、热力、燃
气及水生产和供
应业 
3,815,202.00 2.60





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 84页 共 104页 
E 
建筑业 
6,129,960.00 4.17
F 
批发和零售业 
1,365,019.00 0.93
G 
交通运输、仓储
和邮政业 
3,782,075.00 2.57
H 
住宿和餐饮业 
- -
I 
信息传输、软件
和信息技术服务
业 
2,049,910.00 1.40
J 
金融业 
59,460,321.48 40.47
K 
房地产业 
6,851,566.00 4.66
L 
租赁和商务服务
业 
1,989,476.00 1.35
M 
科学研究和技术
服务业 
157,206.00 0.11
N 
水利、环境和公
共设施管理业 
- -
O 
居民服务、修理
和其他服务业 
- -
P 
教育 
- -
Q 
卫生和社会工作 
- -
R 
文化、体育和娱
乐业 
- -
S 
综合 
- -
合计 
132,504,271.44 90.18
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 
注:本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 
注:本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
8.3.1


期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位：人民币元


 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） 
1 601318
中国平安
221,800 12,442,980.00 8.47
2 600519
贵州茅台
10,316 6,086,543.16 4.14
3 600036
招商银行
211,200 5,322,240.00 3.62
4 601166
兴业银行
255,200 3,812,688.00 2.59
5 000651
格力电器
98,400 3,511,896.00 2.39
6 000333
美的集团
95,000 3,501,700.00 2.38
7 601328
交通银行
562,600 3,257,454.00 2.22





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 85页 共 104页 
8 600016
民生银行
508,340 2,912,788.20 1.98
9 600887
伊利股份
124,500 2,848,560.00 1.94
10 601288
农业银行
783,000 2,818,800.00 1.92
11 600030
中信证券
160,900 2,576,009.00 1.75
12 601668
中国建筑
429,040 2,445,528.00 1.66
13 600276
恒瑞医药
45,228 2,385,777.00 1.62
14 000002
万 科Ａ
99,400 2,367,708.00 1.61
15 600000
浦发银行
240,000 2,352,000.00 1.60
16 601398
工商银行
440,800 2,331,832.00 1.59
17 600900
长江电力
134,900 2,142,212.00 1.46
18 000858
五 粮 液
39,700 2,019,936.00 1.37
19 002415
海康威视
75,600 1,947,456.00 1.33
20 600104
上汽集团
71,800 1,914,906.00 1.30
21 601601
中国太保
64,236 1,826,229.48 1.24
22 601766
中国中车
198,900 1,794,078.00 1.22
23 600048
保利地产
145,800 1,718,982.00 1.17
24 601169
北京银行
302,500 1,697,025.00 1.15
25 000001
平安银行
175,500 1,646,190.00 1.12
26 601988
中国银行
430,800 1,555,188.00 1.06
27 600837
海通证券
165,400 1,455,520.00 0.99
28 601211
国泰君安
92,200 1,412,504.00 0.96
29 600028
中国石化
253,900 1,282,195.00 0.87
30 000725
京东方Ａ
484,100 1,273,183.00 0.87
31 601229
上海银行
111,620 1,249,027.80 0.85
32 601888
中国国旅
20,000 1,204,000.00 0.82
33 601818
光大银行
325,200 1,203,240.00 0.82
34 600585
海螺水泥
40,800 1,194,624.00 0.81
35 601857
中国石油
165,500 1,193,255.00 0.81
36 600019
宝钢股份
181,900 1,182,350.00 0.80
37 002304
洋河股份
12,300 1,165,056.00 0.79
38 603288
海天味业
16,600 1,142,080.00 0.78
39 601688
华泰证券
66,700 1,080,540.00 0.74
40 601390
中国中铁
152,600 1,066,674.00 0.73
41 600690
青岛海尔
74,700 1,034,595.00 0.70
42 601186
中国铁建
94,000 1,021,780.00 0.70
43 600009
上海机场
19,700 999,972.00 0.68
44 601006
大秦铁路
121,500 999,945.00 0.68
45 600050
中国联通
190,100 982,817.00 0.67
46 600015
华夏银行
130,900 967,351.00 0.66
47 000063
中兴通讯
48,600 952,074.00 0.65
48 002594
比亚迪
18,600 948,600.00 0.65
49 600340
华夏幸福
36,900 939,105.00 0.64





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 86页 共 104页 
50 600309
万华化学
33,500 937,665.00 0.64
51 300059
东方财富
73,880 893,948.00 0.61
52 002142
宁波银行
53,300 864,526.00 0.59
53 600919
江苏银行
141,500 844,755.00 0.57
54 001979
招商蛇口
48,400 839,740.00 0.57
55 601899
紫金矿业
246,500 823,310.00 0.56
56 601989
中国重工
186,900 794,325.00 0.54
57 000538
云南白药
10,700 791,372.00 0.54
58 002027
分众传媒
149,900 785,476.00 0.53
59 600999
招商证券
58,600 785,240.00 0.53
60 601009
南京银行
121,300 783,598.00 0.53
61 000776
广发证券
60,400 765,872.00 0.52
62 002024
苏宁易购
76,100 749,585.00 0.51
63 601088
中国神华
40,400 725,584.00 0.49
64 601336
新华保险
17,000 718,080.00 0.49
65 601628
中国人寿
34,000 693,260.00 0.47
66 600011
华能国际
89,600 661,248.00 0.45
67 601933
永辉超市
78,200 615,434.00 0.42
68 000568
泸州老窖
15,000 609,900.00 0.42
69 601225
陕西煤业
81,700 607,848.00 0.41
70 601669
中国电建
124,600 605,556.00 0.41
71 600958
东方证券
73,100 582,607.00 0.40
72 600703
三安光电
50,000 565,500.00 0.38
73 000166
申万宏源
138,100 562,067.00 0.38
74 600518
康美药业
60,900 560,889.00 0.38
75 600010
包钢股份
371,200 549,376.00 0.37
76 603993
洛阳钼业
143,900 541,064.00 0.37
77 601800
中国交建
47,800 538,228.00 0.37
78 000069
华侨城Ａ
83,500 530,225.00 0.36
79 601985
中国核电
95,400 502,758.00 0.34
80 000895
双汇发展
20,200 476,518.00 0.32
81 601111
中国国航
61,000 466,040.00 0.32
82 600606
绿地控股
74,600 455,806.00 0.31
83 601618
中国中冶
145,400 452,194.00 0.31
84 002736
国信证券
50,200 420,174.00 0.29
85 600023
浙能电力
83,300 394,009.00 0.27
86 600115
东方航空
80,100 380,475.00 0.26
87 601727
上海电气
72,000 355,680.00 0.24
88 600018
上港集团
66,000 341,880.00 0.23
89 601998
中信银行
62,600 341,170.00 0.23
90 002450
ST康得新
43,400 331,576.00 0.23
91 002352
顺丰控股
9,900 324,225.00 0.22





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 87页 共 104页 
92 601138
工业富联
24,100 279,319.00 0.19
93 601018
宁波港
80,700 269,538.00 0.18
94 002252
上海莱士
29,900 239,499.00 0.16
95 601238
广汽集团
18,920 194,686.80 0.13
96 601881
中国银河
26,300 179,366.00 0.12
97 601360
三六零
8,500 173,145.00 0.12
98 603259
药明康德
2,100 157,206.00 0.11
99 601633
长城汽车
25,100 140,560.00 0.10
100 600025
华能水电
36,500 114,975.00 0.08
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
注:本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%) 
1 601318
中国平安
17,152,416.28 11.67
2 600519
贵州茅台
7,920,437.45 5.39
3 600036
招商银行
7,460,150.00 5.08
4 000651
格力电器
5,560,259.44 3.78
5 000333
美的集团
5,497,048.00 3.74
6 601166
兴业银行
5,202,560.00 3.54
7 600016
民生银行
4,724,867.00 3.22
8 600887
伊利股份
4,316,993.00 2.94
9 601328
交通银行
4,254,585.00 2.90
10 601288
农业银行
3,766,661.00 2.56
11 000002
万 科Ａ
3,698,070.00 2.52
12 600030
中信证券
3,482,695.00 2.37
13 600000
浦发银行
3,441,077.28 2.34
14 601398
工商银行
3,405,217.76 2.32
15 601668
中国建筑
3,261,873.00 2.22
16 000858
五 粮 液
3,184,169.99 2.17
17 002415
海康威视
3,149,638.50 2.14
18 601601
中国太保
2,929,197.20 1.99
19 000725
京东方Ａ
2,856,543.00 1.94
20 600276
恒瑞医药
2,748,787.60 1.87
注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金
额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 88页 共 104页 
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%) 
1 002344
海宁皮城
4,006,452.00 2.73
2 002004
华邦健康
1,575,447.00 1.07
3 601318
中国平安
1,521,992.00 1.04
4 600378
天科股份
1,332,297.65 0.91
5 600016
民生银行
820,626.00 0.56
6 600519
贵州茅台
701,366.00 0.48
7 600036
招商银行
660,899.00 0.45
8 002297
博云新材
653,991.50 0.45
9 600795
国电电力
645,720.00 0.44
10 601901
方正证券
501,338.00 0.34
11 601788
光大证券
481,616.47 0.33
12 000651
格力电器
470,156.00 0.32
13 600637
东方明珠
467,611.00 0.32
14 600893
航发动力
446,612.00 0.30
15 601166
兴业银行
436,908.00 0.30
16 000625
长安汽车
403,029.00 0.27
17 601328
交通银行
360,933.00 0.25
18 600887
伊利股份
357,920.00 0.24
19 600276
恒瑞医药
324,367.00 0.22
20 000333
美的集团
317,808.31 0.22
注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出
金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
单位: 人民币元 
买入股票成本（成交）总额 
192,933,549.67
卖出股票收入（成交）总额 
25,526,876.59
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 
金额单位：人民币元 
序号 债券品种 公允价值 
占基金资产净值比例（％）
 
1 
国家债券 
- -
2 
央行票据 
- -
3 
金融债券 
10,024,500.00 6.82





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 89页 共 104页 
其中：政策性金融债 
10,024,500.00 6.82
4 
企业债券 
- -
5 
企业短期融资券 
- -
6 
中期票据 
- -
7 
可转债（可交换债） 
- -
8 
同业存单 
- -
9 
其他 
- -
10 
合计 
10,024,500.00 6.82
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 



金额单位：人民币元 
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 
占基金资产
净值比例
（%） 
1 018005
国开1701
50,000 5,022,000.00 3.42
2 018002
国开1302
50,000 5,002,500.00 3.40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
注:本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 
注:本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 
注:无。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 
无。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 90页 共 104页 
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
8.11.1 本期国债期货投资政策 
无。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 
注:无。
8.11.3 本期国债期货投资评价 
无。
8.12 投资组合报告附注 
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形 
报告期内基金投资的前十名证券除交通银行（证券代码601328）、民生银行（证券代码
600016）、兴业银行（证券代码601166）、招商银行（证券代码600036）外其他证券的发行主
体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
1、交通银行（证券代码601328）
2018年12月8日交通银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《中华人民共和国银行
业监督管理法》、《商业银行内部控制指引》等法规对公司公开处罚，罚款690万元。
2、民生银行（证券代码600016）
2018年12月8日民生银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《商业银行授信工作尽
职指引》、《流动资金贷款管理暂行办法》等法规对公司公开处罚，罚款200万元。
3、兴业银行（证券代码601166）
2018年5月4日兴业银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《中华人民共和国银行
业监督管理法》;《中华人民共和国商业银行法》等法规对公司进行行政处罚，罚款5870万元。
4、招商银行（证券代码600036）
2018年5月4日招商银行公告，中国银行保险监督管理委员会依据《中国银监会中资商业
银行行政许可事项实施办法》;《中华人民共和国票据法》;《中华人民共和国商业银行法》
;《中华人民共和国银行业监督管理法》等法规对公司进行行政处罚，罚款6570万元。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 91页 共 104页 
对上述证券的投资决策程序的说明：本基金为指数型基金，因复制指数被动持有 ，上述证
券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流
程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.3 期末其他各项资产构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 
存出保证金 
4,093.41
2 
应收证券清算款 
-
3 
应收股利 
-
4 
应收利息 
433,986.13
5 
应收申购款 
41,961.31
6 
其他应收款 
-
7 
待摊费用 
-
8
其他 
-
9
合计 
480,040.85
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
8.12.5.1


期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 
注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2


期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 
注:本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
§8 投资组合报告（转型前） 
8.1 期末基金资产组合情况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的比例
（%） 
1 
权益投资 
8,803,162.65 3.39
其中：股票 
8,803,162.65 3.39





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 92页 共 104页 
2
基金投资 
- -
3 
固定收益投资 
- -
其中：债券 
- -



 资产支持证券 
- -
4 
贵金属投资 
- -
5 
金融衍生品投资 
- -
6 
买入返售金融资产 
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产 
- -
7 
银行存款和结算备付金合计 
250,362,842.76 96.54
8 
其他各项资产 
157,984.80 0.06
9 
合计 
259,323,990.21 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值（元） 
占基金资产净值比例（％）
 
A 
农、林、牧、渔业 
- -
B 
采矿业 
- -
C 
制造业 
4,135,881.85 1.71
D 
电力、热力、燃气及水生产和
供应业 
- -
E 
建筑业 
- -
F 
批发和零售业 
- -
G 
交通运输、仓储和邮政业 
- -
H 
住宿和餐饮业 
- -
I 
信息传输、软件和信息技术服
务业 
- -
J 
金融业 
- -
K 
房地产业 
- -
L 
租赁和商务服务业 
4,667,280.80 1.93
M 
科学研究和技术服务业 
- -
N 
水利、环境和公共设施管理业 
- -
O 
居民服务、修理和其他服务业 
- -
P 
教育 
- -
Q 
卫生和社会工作 
- -
R 
文化、体育和娱乐业 
- -
S 
综合 
- -
合计 
8,803,162.65 3.64





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 93页 共 104页 
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注:本基金本报告期末未持有港股通股票投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元


 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 
公允价值（元）
 
占基金资产净值比例
（％） 
1 002344
海宁皮城
588,560 4,667,280.80 1.93
2 002004
华邦健康
224,600 1,511,558.00 0.62
3 600378
天科股份
97,900 1,336,335.00 0.55
4 002297
博云新材
83,200 938,496.00 0.39
5 600734
实达集团
37,100 348,740.00 0.14
6 002919
名臣健康
21 752.85 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
注:无。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 
1 002919
名臣健康
35,108.88 0.01
注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出
金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元 
买入股票成本（成交）总额 
-
卖出股票收入（成交）总额 
35,108.88
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注:本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注:本基金本报告期末未持有债券。
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 94页 共 104页 
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注:本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
注:本基金本报告期内未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注:无。
8.12 投资组合报告附注 
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。 
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 
存出保证金 
61,843.59
2 
应收证券清算款 
-
3 
应收股利 
-
4 
应收利息 
96,141.21
5 
应收申购款 
-
6 
其他应收款 
-
7 
待摊费用 
-
8
其他 
-
9
合计 
157,984.80
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 95页 共 104页 
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 
流通受限部分
的公允价值 
占基金
资产净
值比例
（%） 
流通受限情况说明 
1 002344
海宁皮城
4,667,280.80 1.93 
拟披露重大事项
2 002004
华邦健康
1,511,558.00 0.62 
重大事项
3 600378
天科股份
1,336,335.00 0.55 
重大资产重组
4 002297
博云新材
938,496.00 0.39 
拟披露重大事项
5 600734
实达集团
348,740.00 0.14 
重大资产重组
§9 基金份额持有人信息（转型后）
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
份额级别 
持有人户
数(户) 
户均持有的基
金份额 
持有份额 
占总份额
比例（%） 
持有份额 
占总份额
比例（%） 
南方中证
100指数
A级
5,660 28,924.17 199,311.90 0.12 163,511,486.14 99.88
南方中证
100指数
C级
127 12,613.62 - - 1,601,929.15 100.00
合计 
5,787 28,566.22 199,311.90 0.12 165,113,415.29 99.88
注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总
额）。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 
南方中证100指数A级
168,645.12 0.1030 
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
南方中证100指数C级
89.54 0.0056 
合计 
168,734.66 0.1021





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 96页 共 104页 
注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的
分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金
份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注:本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。
 
§9 基金份额持有人信息（转型前）
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有人户数
(户) 
户均持有的
基金份额 
持有份额 
占总份额比
例（%） 
持有份额 
占总份额比例
（%） 
3,813 55,554.38 30,672,933.92 14.48 181,155,929.97 85.52 
注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总
额）。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 
持有份额总数（份）
 
占基金总份额比例（%） 
基金管理人所有从业人员持有本基金 
50,825.99 0.0240 
注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的
分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金
份额总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注:本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额
。 
§10 开放式基金份额变动（转型后）
单位：份 
项目 南方中证100指数A级 南方中证100指数C级
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 97页 共 104页 
基金合同生效日
（2018年1月16日）
基金份额总额 
211,828,863.89 -
基金合同生效日起至
报告期期末基金总申
购份额 
27,196,164.59 2,484,271.75
减：基金合同生效日
起至报告期期末基金
总赎回份额 
75,314,230.44 882,342.60
基金合同生效日起至
报告期期末基金拆分
变动份额（份额减少
以“-”填列） 
- -
本报告期期末基金份
额总额 
163,710,798.04 1,601,929.15 
§10 开放式基金份额变动（转型前）
单位：份 
基金合同生效日（2008年11月12日）
基金份额总额 
2,210,560,398.03
本报告期期初基金份额总额 
347,017,820.54
本报告期基金总申购份额 
-
减：本报告期基金总赎回份额 
135,188,956.65
本报告期基金拆分变动份额（份额减
少以“-”填列） 
-
本报告期期末基金份额总额 
211,828,863.89 
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议 
本报告期内无基金份额持有人大会决议。 
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 
本报告期内，基金管理人没有发生重大人事变动。



本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。 
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。
































 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 98页 共 104页 
11.4 基金投资策略的改变 
本报告期内本基金投资策略未改变。


 
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 
本报告期内本基金未更换会计师事务所，本年度支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普
通合伙)审计费用90,000.00元。该审计机构已提供审计服务的连续年限为10年。 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) 
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元 
股票交易 应支付该券商的佣金 
券商名称 
交易单
元数量 成交金额 
占当期股票成
交总额的比例 
佣金 
占当期佣
金 
总量的比
例 
备注 
华泰证券 
2 218,460,426.26 100.00% 21,846.69 100.00% - 
银河证券 
1 - - - - - 
海通证券 
1 - - - - - 
注:交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题
的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择
标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果
选择席位：





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 99页 共 104页 
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有
关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的
渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
券商名称 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的
比例 
成交金额 
占当期债券
回购 
成交总额的
比例 
成交金额 
占当期权
证 
成交总额
的比例 
海通证券
- - - - - - 
华泰证券
32,051,580.60 100.00% 714,500,000.00 100.00% - - 
银河证券
- - - - - - 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) 
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位：人民币元 
股票交易 应支付该券商的佣金 
券商名称 
交易单
元数量 成交金额 
占当期股票成
交总额的比例 
佣金 
占当期佣
金 
总量的比
例 
备注 
湘财证券 
1 35,108.88 100.00% 32.00 100% - 
方正证券 
1 - - - - - 
长江证券 
1 - - - - - 
广州证券 
1 - - - - - 
中投证券 
1 - - - - - 
申万宏源 
2 - - - - - 
光大证券 
1 - - - - - 
国信证券 
2 - - - - -
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 100页 共 104页 
平安证券 
2 - 
中银国际 
1 - - - - - 
海通证券 
1 - - - - - 
国泰君安 
2 - - - - - 
兴业证券 
1 - - - - - 
华泰证券 
1 - - - - - 
浙商证券 
1 - - - - - 
中金公司 
1 - - - - - 
广发证券 
1 - - - - - 
中信建投 
1 - - - - - 
银河证券 
2 - - - - - 
注:交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题
的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择
标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果
选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有
关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的
渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 101页 共 104页 
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位：人民币元 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
券商名称 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的
比例 
成交金额 
占当期债券
回购 
成交总额的
比例 
成交金额 
占当期权
证 
成交总额
的比例 
湘财证券
1 - - - - - 
方正证券
1 - - - - - 
长江证券
1 - - - - - 
广州证券
1 - - - - - 
中投证券
1 - - - - - 
申万宏源
2 - - - - - 
光大证券
1 - - - - - 
国信证券
2 - - - - - 
平安证券
2 - - - - - 
中银国际
1 - - - - - 
海通证券
1 - - - - - 
国泰君安
2 - - - - - 
兴业证券
1 - - - - - 
华泰证券
1 - - - - - 
浙商证券
1 - - - - - 
中金公司
1 - - - - - 
广发证券
1 - - - - - 
中信建投
1 - - - - - 
银河证券
2 - - - - - 
11.8 其他重大事件（转型后） 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1
关于南方恒元保本混合型证券投资基
金到期转型后变更基金经理的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年01月18日
2
南方中证100指数证券投资基金开放
日常申购、转换及定投业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年01月19日
3
关于公司旗下基金调整停牌股票估值
方法的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年02月01日
4
南方基金关于旗下部分基金增加和耕
传承为代销机构及开通相关业务的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年02月08日
5
南方基金关于电子直销平台相关业务
费率优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年02月28日





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 102页 共 104页 
6
南方中证100指数证券投资基金C类
份额开放日常申购、赎回、转换及定
投业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年03月06日
7
关于南方中证100指数证券投资基金
增加C类基金份额并修改基金合同的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年03月06日
8
南方基金关于旗下部分基金增加湘财
证券为代销机构及开通相关业务的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年03月14日
9
南方基金关于旗下部分基金参加中国
工商银行个人电子银行基金申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年03月30日
10
南方基金关于旗下部分基金参加交通
银行手机银行基金申购及定期定额投
资手续费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年03月31日
11
关于公司旗下基金调整停牌股票估值
方法的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年04月19日
12
南方基金管理股份有限公司关于调整
电子直销系统部分基金最低申购金额
限制的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年04月26日
13
南方基金关于旗下部分基金增加大连
网金为代销机构及开通相关业务的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年04月27日
14
南方基金关于旗下部分基金增加紫金
农商银行为代销机构及开通相关业务
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年05月08日
15
关于公司旗下基金调整停牌股票估值
方法的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年06月09日
16
关于公司旗下基金调整停牌股票估值
方法的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年06月21日
17
南方基金关于旗下部分基金增加中民
财富为代销机构及开通相关业务的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年06月25日
18
南方基金关于旗下部分基金参加交通
银行手机银行基金申购及定期定额投
资手续费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年06月29日
19
南方基金关于旗下部分基金增加新兰
德为代销机构及开通相关业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年08月20日
20
南方基金关于旗下部分基金增加恒宇
天泽为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年08月31日
21
关于公司旗下基金调整停牌股票估值
方法的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年09月22日
22
南方基金关于旗下部分基金参加交通
银行手机银行基金申购及定期定额投
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年09月29日





























 南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 103页 共 104页 
资手续费率优惠活动的公告
23
关于公司旗下基金调整停牌股票估值
方法的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年10月18日
24
南方基金关于开展直销柜台部分指数
型基金赎回费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年11月01日
25
南方基金关于旗下部分基金增加华融
证券、华泰期货为销售机构及开通相
关业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年11月16日
26
南方基金关于旗下部分基金增加百度
百盈基金为代销机构及开通相关业务
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年12月13日
27
南方基金关于旗下部分基金参加中国
工商银行基金定投优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年12月25日
28
南方基金关于旗下部分基金参加邮储
银行个人网上银行和手机银行基金申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年12月28日
11.8 其他重大事件（转型前）
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1
南方恒元保本混合型证券投资基金保
本期到期安排及转型为南方中证
100指数证券投资基金相关业务规则
的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年01月02日
2
南方基金管理有限公司关于东海期货
有限责任公司终止代理销售本公司旗
下基金的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年01月05日
3
南方恒元保本混合型证券投资基金分
红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018年01月06日
§12 影响投资者决策的其他重要信息（转型后）
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 
注:无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 
无。
































南方中证 100指数证券投资基金(原南方恒元保本混合型证券投资基金)2018年年度报告
第 104页 共 104页 
§12 影响投资者决策的其他重要信息（转型前）
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
注:无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。 
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录 



1、中国证监会批准设立南方恒元保本混合型证券投资基金的文件。






2、《南方恒元保本混合型证券投资基金基金合同》 






3、《南方恒元保本混合型证券投资基金托管协议》






4、中国证监会批准设立南方中证 100指数证券投资基金的文件。






5、《南方中证100指数证券投资基金基金合同》






6、《南方中证100指数证券投资基金托管协议》






7、基金管理人业务资格批件、营业执照。






8、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。
13.2 存放地点 
深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大厦32-42楼
13.3 查阅方式 
网站：http://www.nffund.com