华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2018 年年度 报 告 2018 年 12月 31日 基 金 管 理 人 ： 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 ： 2019 年 3月 27日华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 2 页 共 80 页 重 要 提 示 及 目 录 §1
重 要 提 示 1.1
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ， 并 对 其内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年度 报 告 已 经 三 分 之二以 上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。 基 金 托 管 人中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合同 规 定 ， 于 2019年 3月 26日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。 基 金 的 过 往 业 绩 并 不代 表 其 未来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。 本 年度 报 告 财 务 资 料 已 经 审 计 ， 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 为 本 基 金 出具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 。 本 报 告 期 自 2018年 1月 1日 起 至 2018年 12月 31日 止 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 3 页 共 80 页 目 录 1.2
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要 提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目 录 .............................................................................................................................................. 3 § 2 基 金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金 基 本 情 况 ............................................................................................................................... 5 2.2 基 金 产 品 说 明 ............................................................................................................................... 5 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 ........................................................................................................... 5 2.4 信 息 披 露 方 式 ............................................................................................................................... 6 2.5 其 他 相 关 资 料 ............................................................................................................................... 6 §3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 .............................................................................. 7 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ........................................................................................................... 7 3.2 基 金 净 值 表 现 ............................................................................................................................... 7 3.3 其 他 指 标 ...................................................................................................................................... 9 3.4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 ................................................................................................... 9 § 4 管 理 人 报 告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 ..................................................................................................... 10 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 ............................................................. 11 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 ......................................................................... 12 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 ......................................................... 13 4.5 管 理 人 对宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 ......................................................... 14 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的监 察 稽 核 工 作 情 况 ......................................................................... 14 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 ..................................................................... 15 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 ......................................................................... 16 4.9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 ................................. 16 § 5 托 管 人 报 告 ......................................................................................................................................... 17 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 ............................................................................. 17 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 .......... 17 5.3 托 管 人 对 本 年度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 ............................. 17 § 6 审 计 报 告 ............................................................................................................................................. 18 6.1 审 计 报 告 基 本 信 息 ..................................................................................................................... 18 6.2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 ................................................................................................................. 18 § 7 年度 财 务 报 表 ..................................................................................................................................... 21 7.1 资 产 负 债 表 ................................................................................................................................. 21 7.2 利 润 表 ........................................................................................................................................ 22 7.3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 ............................................................................................. 23 7.4 报 表 附 注 .................................................................................................................................... 24 § 8 投 资 组 合 报 告 ..................................................................................................................................... 52 8.1 期末 基 金 资 产 组 合 情 况 ............................................................................................................. 52 8 .2 期末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 ............................................................................................. 52 8.3 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 ................................. 53 8.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 ......................................................................................... 57 8.5 期末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 ..................................................................................... 62 8.6 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 ............................. 62 8.7 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 ...................... 62 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 4 页 共 80 页 8.8 报 告 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 .................. 62 8.9 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 ............................. 62 8.10 报 告 期末本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 ................................................................... 62 8.11 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 ................................................................... 62 8.12 投 资 组 合 报 告 附 注 ................................................................................................................... 63 § 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 .......................................................................................................................... 64 9.1 期末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 ................................................................................. 64 9.2 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 基 金 的 情 况 ..................................................................... 64 9.3 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 ................................. 64 § 10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 ........................................................................................................................ 65 §11 重 大 事件 揭 示 .................................................................................................................................. 66 11.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 ....................................................................................................... 66 11.2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 ....................................... 66 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 ........................................................... 66 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 ............................................................................................................... 66 11.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 ................................................................................... 66 11.6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 ................................................... 66 11.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 ............................................................................... 66 11.8 其 他 重 大 事件 ........................................................................................................................... 70 § 12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 .................................................................................................... 78 12.1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 20% 的 情 况 ........................................ 78 12.2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 ........................................................................................... 78 § 13 备 查 文 件 目 录 ................................................................................................................................... 79 13.1 备 查 文 件 目 录 ........................................................................................................................... 79 13.2 存 放 地 点 .................................................................................................................................. 79 13.3 查 阅 方 式 .................................................................................................................................. 79 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 5 页 共 80 页 基 金 简 介 §2
基 金 基 本 情 况 2.1
基 金 名 称 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 简 称 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 基 金 主代 码 000566
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合同 生 效日 2014年 5月 6日 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期末 基 金 份 额 总 额 409,266,487.39份 基 金 合同 存 续 期 不 定 期
基 金 产 品 说 明 2.2
投 资 目 标 在 有 效 控 制 风 险 的 前 提 下 ， 本 基 金 追 求 基 金 资 产 的 长 期 增 值 ， 力 争 在 中 长 期 为 投 资 者 创 造 高 于业 绩 比 较 基 准 的 投 资 回 报 。 投 资 策 略 本 基 金 将 采 取 积 极 、 主 动 的 资 产 配 置 策 略 ， 精 选 与 经 济 结 构 调 整 与 转 型 主 题 直 接 相 关 ， 具 备 长 期 盈 利 能 力 提 升 的 上 市 公 司 ， 力 求 实 现 基 金 资 产 的 长 期 增 值 。 业 绩 比 较 基 准 中 证 TMT产业主 题 指 数收 益 率 ×20%+中 证 新 兴 产业 指 数收 益 率 ×40%+中 债 总 指 数 （ 全 价 ） 收 益 率 ×40%
风 险 收 益 特 征 本 基 金 属 于 混 合 型基 金 ， 其 预 期 风 险 和 预 期 收 益 高 于 债 券 型基 金 和 货 币市 场基 金 ， 低 于 股 票 型基 金 。
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 2.3
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 信 息 披 露 负责 人 姓 名 陈 晖 王 永民 联 系 电 话 021-38601777 010-66594896
电 子 邮 箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com
客 户 服 务 电 话 400-888-0001 95566
传 真 021-38601799 010-66594942
注 册 地址 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 上 海 证 大 五 道 口 广 场 1号 17层 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1号 办 公 地址 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 上 海 证 大 五 道 口 广 场 1号 17层 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1号 邮 政 编 码 200135 100818
法 定 代 表 人 贾 波 陈 四 清
信 息 披 露 方 式 2.4
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 登 载 基 金 年度 报 告 正 文 的 管 理 人互 联 网网 址 http://www.huatai-pb.com
基 金 年度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 住 所
其 他 相 关 资 料 2.5
项 目 名 称 办 公 地址 会 计 师 事 务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 中 国 上 海 市 黄 浦 区 湖滨 路 202号 领 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 6 页 共 80 页 普 通 合 伙 ） 展 企 业 广 场 2座 普 华 永 道 中 心 11楼 注 册 登 记 机构 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 上 海 证 大 五 道 口 广 场 1号 17层
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 7 页 共 80 页 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 §3
主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 3.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 3.1.1
期 间 数 据 和 指 标 2018年 2017年 2016年 本期 已 实 现 收 益 -50,566,255.80 47,376,024.90 -38,423,922.34
本期 利 润 -81,503,596.05 72,725,625.61 -111,967,168.84
加 权 平 均基 金 份 额 本期 利 润 -0.3377 0.6014 -0.5249
本期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 -15.73% 28.42% -29.69%
本期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 -12.82% 35.08% -13.31%
3.1.2
期末 数 据 和 指 标 2018年 末 2017年 末 2016年 末 期末 可 供 分 配 利 润 316,394,485.19 161,264,409.05 108,184,533.31
期末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0.7731 1.1738 0.7689
期末 基 金 资 产 净 值 773,358,922.88 343,325,801.85 260,278,039.57
期末 基 金 份 额 净 值 1.890 2.499 1.850
3.1.3
累 计 期末 指 标 2018年 末 2017年 末 2016年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 117.86% 149.90% 85.00%
注 ： 1、 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。 2、 本期 已 实 现 收 益 指 基 金 本期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公允 价 值 变 动 收 益 ） 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本期 利 润 为 本期 已 实 现 收 益 加 上 本期 公允 价 值 变 动 收 益 。 3、 对 期末 可 供 分 配 利 润 ， 采 用 期末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 。 基 金 净 值 表 现 3.2
基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 3.2.1
阶 段 份 额 净 值 增 长 率 ① 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 ② 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 ③ 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 ④ ① － ③ ② － ④ 过 去 三个 月 -10.26% 1.25% -7.55% 1.11% -2.71% 0.14%
过 去 六 个 月 -11.81% 1.32% -11.55% 1.00% -0.26% 0.32%
过 去 一 年 -12.82% 1.30% -18.39% 0.95% 5.57% 0.35%
过 去 三 年 2.09% 1.39% -28.14% 0.89% 30.23% 0.50%
自 基 金 合同 生 效 起 至 今 117.86% 1.69% 14.33% 1.10% 103.53% 0.59%
自 基 金 合同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 3.2.2
收 益 率 变 动 的 比 较 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 8 页 共 80 页 注 ： 图 示 日 期 为 2014 年 5 月 6 日 至 2018 年 12 月 31 日 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 9 页 共 80 页 自 基 金 合同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 3.2.3
比 较 注 ： 本 基 金 合同 于 2014年 5月 6日 生 效 ， 2014 年度 的相 关 数 据 根 据 当 年 的 实 际 存 续 期 计 算 。 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 3.3
单 位 ： 人 民 币 元 年度 每 10份 基 金 份 额 分 红 数 现 金 形式 发 放 总 额 再 投 资 形式 发 放 总 额 年度 利 润 分 配 合 计 备 注 2018 3.2300 26,527,663.79 29,047,551.89 55,575,215.68
2017 - - - -
2016 - - - -
合 计 3.2300 26,527,663.79 29,047,551.89 55,575,215.68
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 10 页 共 80 页 管 理 人 报 告 §4
基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 4.1
基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 4.1.1
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 11 页 共 80 页 本 基 金 管 理 人为 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 。 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 是 经 中 国 证 监 会 批 准 ， 于 2004年 11月 18日 成 立 的 合 资 基 金 管 理 公 司 ， 注 册 资 本 为 2亿 元 人 民 币 。 目 前 的 股 东 构 成 为 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 、 柏 瑞 投 资 有 限 责 任 公 司 （ 原 AIGGIC） 和 苏 州 新 区 高 新 技 术 产业 股 份 有 限 公 司 ， 出 资 比 例 分别 为 49%、 49%和 2%。 目 前 公 司 旗 下 管 理 华 泰 柏 瑞 盛 世中 国 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 金 字 塔 稳 本 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 上 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 积 极 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 价 值 增 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 行 业 领 先 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 先 行 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 亚 洲 领 导 企 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 上 证 中 小 盘 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 上 证 中 小 盘 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 沪 深 300交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 沪 深 300交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 增 强 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 季季 红 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 丰 汇 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 优 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 创 新 动力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 驱 动 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 积 极 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 500交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 500
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 消 费 成 长 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 智 慧 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 健 康 生 活 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 绝 对 收 益 策 略 定 期 开 放 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币市 场 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 国 制 造 2025灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 激 励动力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 对 冲 稳 健 收 益 定 期 开 放 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 天 添 宝 货 币市 场基 金 、 华 泰 柏 瑞 多 策 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 睿 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 经 济 沪 港 深 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 鼎 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 享 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 兴 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 价 值 精 选 30灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 创 优 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 生 物 医 药 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 富 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 阿 尔 法 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 港 股 通 量 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 战 略 新 兴 产业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 金 融 地 产 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 MSCI中 国 A股 国 际 通 交 易 型 开 放 式 指 数 基 金 、 华 泰 柏 瑞 国 企 整 合 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 12 页 共 80 页 泰 柏 瑞 医 疗 健 康 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 现 代 服 务 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 MSCI
中 国 A股 国 际 通 指 数 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 红 利 低 波 动 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 。 截 至 2018年 12月 31日 ， 公 司 基 金 管 理 规 模 为 980.05亿 元 。 基 金 经 理 （ 或 基 金 经 理 小 组 ） 及 基 金 经 理 助 理 简 介 4.1.2
姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ） 期 限 证 券 从业 年 限 说 明 任 职 日 期 离 任 日 期 张 慧 投 资 部 总 监 助 理 、 本 基 金 的 基 金 经 理 2014年 5月 6
日 - 11年 经 济 学 硕 士 ， 11年 证 券 从业 经 历 。 2007年 7月 至 2010年 6月 任 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 研 究 员 。 2010年 6月 加 入 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 历 任 研 究 员 、 高 级 研 究 员 、 基 金 经 理 助 理 ， 2013年 9月 至 2018
年 5月 任 华 泰 柏 瑞 盛 世 中 国 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 ， 2014
年 5月 起 任 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2015
年 2月 起 任 华 泰 柏 瑞 创 新 动力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2016年 1月 起 任 投 资 部 总 监 助 理 。 2018
年 1月 起 任 投 资 部 副 总 监 及华 泰 柏 瑞 战 略 新 兴 产业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 注 ： 证 券 从业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业从业人 员 资 格 管 理 办 法 》 的相 关 规 定 。 任 职 日 期 和 离 任 日 期 指 基 金 管 理 公 司 作 出决 定 之 日 。 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 4.2
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人严 格 遵 守 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 》、《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》、《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及 其 他 相 关 法 律 、 法 规 的 规 定 以 及 本 基 金 的 《 基 金 合同 》 的 约 定 ， 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上 ， 忠 实 履 行 基 金 管 理 职 责 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 在 本 报 告 期 内 ， 基 金 投 资 管 理 符 合 有 关 法 律 、 法 规 的 规 定 及 基 金 合同 的 约 定 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 。 管 理 人 对 报 告 期 内公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 4.3
公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 4.3.1
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 13 页 共 80 页 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 要 求 ， 建 立 了 科 学完 善 的 公 平 交 易 管 理 制 度 ， 从事 前 、 事中 和 事 后 等 环 节 严 格 控 制 不 同 基 金 之 间 可 能 发 生 的 利 益 输 送 。 投 资 部 和 研 究 部通 过 规 范 的 决 策 流 程 公 平 对 待 不 同 投 资 组 合 。 交 易 部 对 投 资 指 令 的 合 规 性 、 有 效 性 及 合 理 性 进 行 独 立 审 核 ， 对 于 场 内 交 易 的 非 组 合 指 令 启 用 投 资 管 理 系 统 中 的 公 平 交 易 模 块 ； 对 于 场 外 交 易 按 照 时 间 优 先 价 格 优 先 的 原 则 公 平 对 待 不 同 帐 户 。 风 险 管 理 部 对 报 告 期 内 的 交 易 进 行 日 常 监 控 和 分 析 评 估 ， 同 时 对 投 资 组 合 的 交 易 价 差 在 不 同 时 间 窗 （ 如 日 内 、 3
日 、 5 日 )进 行 分 析 ， 综 合 判 断 各 基 金 之 间 是 否 存 在 不 公 平 交 易 或 利 益 输 送 的 可 能 ， 确 保 公 平 交 易 的 实 施 。 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 4.3.2
本 报 告 期 内 ， 公 司 将 投 资 管 理 职能 和 交 易 执 行 职能 完 全 隔 离 ， 实 行 集 中交 易 制 度 ， 由 交 易 部 为 公 募 基 金 、 专 户 理 财 和 海 外 投 资 等 业 务 统 一交 易 服 务 ， 为 公 平 交 易 的 实 施 提 供 了 较 好 的 保 障 。 目 前 公 司 公 募 基 金 、 专 户 理 财 和 海 外 投 资 业 务 的 基 金 经 理 不 存 在 兼 任 其 它 投 资 管 理 部 门 业 务 的 情 况 ， 不 同 业 务 类 别 的 投 资 经 理 之 间 互不 干 扰 ， 独 立 做 出 投 资 决 策 。 公 司 机构 设 置 合 理 ， 公 平 交 易 的相 关 管 理 制 度 健 全 ， 投 资 决 策 流 程 完 善 ， 各 项 制 度 执 行 情 况 良 好 。 交 易 价 差 分 析 表 明 公 司 旗 下 各 基 金 均 得 到 了 公 平 对 待 ， 不 存 在 非 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 行 为 。 经 过 对 不 同 基 金 之 间 交 易 相 同 证 券 时 的 同向 交 易 价 差 进 行 分 析 发 现 ， 报 告 期 内 基 金 之 间 的 买 卖 交 易 价 差 总 体 上 处 于 正 常 的 合 理 水 平 。 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 4.3.3
本 基 金 管 理 人 根 据 《 异 常 交 易 监 控 与 管 理 办 法 》 对 投 资 交 易 过 程 中 可 能 发 生 的 异 常 交 易 行 为 进 行 监 督 和 管 理 。 投 资 部 负责 对 异 常 交 易 行 为 进 行 事 前 识 别 和 检 查 ， 交 易 部 负责 对 异 常 交 易 行 为 的 事中 监 督 和 控 制 ， 风 险 管 理 部 及 异 常 交 易 评 估 小 组 负责 异 常 交 易 行 为 的 事 后 审 查 和 评 估 。 本 报 告 期 内 ， 该 制 度 执 行 情 况 良 好 ， 无 论 在 二 级 市 场 还 是 在 大 宗 交 易 或 者 一 级 市 场 申 购 等 交 易 中 ， 均 没 有 发 现 影 响 证 券 价 格 或 者 严 重 误 导 其 他 投 资 者 等 异 常 交 易 行 为 。 本 报 告 期本 基 金 与 公 司 所 管 理 的 其 他 投 资 组 合 没 有 参 与交 易 所 公 开 竞 价 单 边 交 易 量 超 过 该证 券 当 日 成 交 量 5%的 同 日 反 向 交 易 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 4.4
报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 4.4.1
18年市 场 呈 现 单 边 下 行 的 态 势 ， 1月 份上 涨 之 后 ， 指 数 持 续 处 于 震 荡 下 跌趋 势 中 。 其 中 沪 深 300下 跌 25.31%， 创 业 板 指 下 跌 28.65% ， 中 证 500下 跌 33.32%。 全 年 当 中 风 格 切 换 较 多 ， 但 总 体 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 14 页 共 80 页 跌 幅 接 近 ， 也 均 具 备 一些 细 分 行 业 机 会 。 主 板 方 面 ， 以 银 行 为代 表 的 高 股 息 股 票 资 产 具 有 相 对 收 益 ， 而 成 长 风 格 上 ， 5G、 新 能 源 汽 车 等 主 题 的 表 现 十 分 活 跃 。 宏 观 和 金 融 政 策 环 境 在 去 年 下 半 年 开 始 ， 已 经 有 所 改 善 。 一 方 面 10月 下 旬 市 场 快 速 下 跌 之 后 ， 存 在 股 权 质 押 问 题 的 小 股 票 越 来 越 多 ， 甚 至 开 始 蔓 延 至 一些 杠杆 率 较 高 的 行 业 龙 头 。 针 对 这 一 现 象 ， 一 行 三 会 及 地 方政 府 组织 各 类 纾 困 计 划 ， 对 部 分 出 现 股 权 质 押 、 现 金 流 问 题 的 优 质 民 营 企 业 给 予 帮 助 。 另 一 方 面 ， 11-12月 召 开 的 政 治 局 会 议 、 中 央 经 济 工 作会 议 对 财 政政 策 给 予 积 极 态 度 ， 同 时 强 调 改 善 货 币 政 策 的 疏 导 机 制 ， 将 稳 增 长 再 次 放 到 较 为 重 要 的 位 置 ， 这 意 味 着 2019
年 宽 货 币 的 政 策 可 能 开 始 主 要 向 信 用 端 关 注 ， 未来 更 加 注 重 流 动 性 支 持 实 体 经 济 的 有 效 性 上 。 经 济 及 企 业 盈 利 等 基 本 面 上 看 ， 2018 年 下 半 年 开 始 逐 渐 加剧 ， 这 也 是 政 策 转 向 脚 步 加 快 的 主 要 原 因 之一 。 从 企 业 盈 利 来 看 ， 工 业 企 业 盈 利 单 月 增 长 快 速 回 落 ， 目 前 11月 同 比 数 据 已 经 进 入 负 增 长 区 间 。 而 宏 观 数 据 上 ， 消 费 数 据 的 回 落 速 度 显 著 加 快 ， 以 汽 车 为 首 的 可 选 消 费 品 成 为了主 要 的 拖 累 项 。 我 们 预 计 未来 半 年 内 ， 国 内 宏 观 经 济 仍 将 受 到 金 融 去 杠杆 的 滞 后 性 影 响 ， 呈 现 下 滑 的 态 势 。 行 业上 看 ， 大多 数 行 业 跌 幅 较 大 ， 一 方 面 银 行 等 高 股 息 资 产 相 对 跌 幅 较 少 ； 另 一 方 面 ， 下 半 年 开 始 与 政 策 对 冲 相 关 性 较 大 的 行 业 有 一 定 表 现 。 传 统 行 业 方 面 ， 房 地 产 、 建 筑 两 大 宏 观 经 济 投 资 体 量 占 比 较 大 的 行 业 跌 幅 较 小 ， 主 要 受 到 基 建 预 期 提 速 ， 房 地 产 监 管 口 风 有 所 松 动 等 利 好 的 影 响 。 另 外 值 得 关 注 的 是 ， 市 场 对 于 所 谓 “ 新 兴 基 建 ” 的 追 捧 也 较 高 ， 主 要 体 现 在 通 信 、 电 力 设 备 两个 行 业上 ， 具 体 而 言 ， 是 对 5G、 特 高 压 投 资 未来 给 予 较 高 的 期望 。 本 基 金 在 报 告 期 内 保 持 仓 位 基 本未 变 ， 结 构 相 对 均 衡 。 我 们 坚 持 从 2-3个 季 度 的 中 期 视角 选 股 ， 不 追 逐 短 期 交 易 ， 坚 持 精 选 细 分 景 气 行 业 ， 自 下 而 上 挖掘 个 股 。 随 着 以 ROE衡 量 的 企 业 盈 利 在 3季 度 见 顶 ， 组 合 过 去 持 有 的 大 部 分 白 马 股 的 业 绩 也 在 3季 度 见 顶 ， 未来 面 临 盈 利 下 修 风 险 ， 如 果 该 类 股 票 估 值 调 整 不 充 分 ， 则 股 价 有 一 定 下 行 压 力 。 根 据 行 业 和 公 司 景 气 度 的 变化 ， 本 基 金 对 持 仓 结 构 和 个 股 进 行 了 调 整 ， 增 持 了 成 长 ， 减 持 了 消 费 和 医 药 ， 对 于 逆 周 期 和 对 冲 经 济 下 滑 的 品 种 也 有 少 量 的 布 局 。 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 4.4.2
截 至 本 报 告 期末本 基 金 份 额 净 值 为 1.890 元 ； 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 -12.82%， 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 -18.39%。 管 理 人 对宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 4.5
在 中 央 经 济 工 作会 议 中 ， 我 们 看 到 了 19年 财 政 和 货 币 政 策 已 确 认 有 节 制 的 转 向 ， 制 造 业 高 质 量 发 展 和 促 进 形 成 国 内 市 场 是 重 点 工 作 。 市 场 的 分 歧 在 于 ： 1.19Q1经 济 和 盈 利 压 力 较 大 。 2.货 币 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 15 页 共 80 页 和 信 用 的 通道 尚 未 打 通 。 我 们 认 为 19年 重 点 关 注 的 就 是 本 轮 宽 信 用 的 “ 抓手 ” 是 什么 ， 这 将 影 响 对 经 济 和 结 构 性 机 会 的 判 断 。 从 逆 向 的 角 度 看 ， 数 据 越 差 、 效 果 越 不 明显 ， 政 策 越 易 加 码 。 展 望 2019年 ， 我 们 认 为 流 动 性 环 境 有 进 一 步 改 善 的 空 间 。 年 初 央 行 继续 显 示 出 宽 松 的 货 币 指 引 ， 全 面 降 准 的 时 间 点 较 之 前 的 市 场 预 期有 一 定 提 前 ， 同 时 对 商 业 银 行 的 中 小 微 企 业 贷 款 给 予 全 面 的 政 策 扶 持 ， 预 示 着 政 策 层 面 对 于今 年 宽 信 用 的 实 施 是 非 常 重 视 的 。 从 市 场 化 利 率 角 度 来 看 ， 国 债 收 益 率 进 一 步 降 低 至 3.12%左 右 ， 短 端 利 率 持 续 压 低 在 2%略 多 的 水 平 ， 这 些 都 给 了 金 融 机构 很强 的 利 率 下 行 预 期 指 引 。 我 们 预 计 今 年 商 业 银 行 “ 早 投 放早 受 益 ” 的 经 营 冲 动 会 强 于 往 年 ， 因 此 1季 度 无 论 从 银 行 间 流 动 性 市 场 ， 还 是 信 用 端 信 贷 企 稳 的 角 度 看 ， 都 存 在 一 定 的 预 期 修 复 空 间 。 从 市 场 层 面 看 ， 全 部 A股 的 PB在 历史 低 点 附 近 ， 一 定 程 度 上 隐 含 了 企 业 盈 利 的 下 修 。 以 银 行 为 例 ， 四 大 行 的 估 值 基 本 处 在 历史 最 低 PB 水 平 ， 而股 息 率 4%、 5%以上 的 权 重 股 不 少 ， 相 比 于 日 益 降 低 的 10年 期 国 债 收 益 率 而 言 具 有 一 定 吸 引 力 。 同 时 ， 这 些 权 重 股 的 估 值 水 平 也 制 约 了 市 场 下 行 的 空 间 。 维 持 19年 看 好 的 方 向 ： 1.具 备 估 值 切 换 空 间 的 景 气 平 稳 或 景 气 上 行 的 公 司 ， 尤 其 是 受 益 于 利 率 下 行 的 领 域 ； 2.预 期 反 转 的 行 业 ， 包 括 估 值 反 转 和 基 本 面 反 转 两 类 ； 3.早 周 期 的 行 业 估 值 调 整 较 为 充 分 ， 经 济 预 期 见 底 后 具 有 弹 性 ， 如 券 商 、 地 产 、 汽 车 。 4.需 求 相 对 稳 定 ， 成 本 能 够 下 降 的 公 司 ， 其 中 需 求 稳 定 最 为 关 键 ； 5.高 股 息 低 波 动 率 的 龙 头 公 司 ， 利 率 下 行 背 景 下也 有 一 定 收 益 空 间 ； 6.在 盈 利 先 行 指 标 见 底 后 ， 估 值 和 业 绩 调 整 充 分 的 可 选 消 费 和周 期 成 长 公 司 。 本 基 金 将 继续 重 视 盈 利 的 可 持 续 性 ， 以 及 估 值 的相 对 合 理 性 ， 在 立 足 于 绝 对 收 益的 基 础 之上 ， 挖掘 具 备 市 值 成 长 空 间 的 个 股 ， 力 争 获 取 超 额 收 益 。 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的监 察 稽 核 工 作 情 况 4.6
2018年度 ， 本 基 金 管 理 人 在 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益的 同 时 ， 始 终 将 合 规 运 作 、 防 范 风 险 工 作 放 在 各 项 工 作 的 首 位 。 依 照 公 司 内 部 控 制 的 整 体 要 求 ， 继续 致 力 于 内 控 机 制 的 完 善 ， 加 强 内 部 风 险 的 控 制 与 防 范 ， 确 保 各 项 法 规 和 管 理 制 度 的 落 实 ， 保 证 基 金 合同 得 到 严 格 履 行 。 公 司 监 察 部 门 按 照 规 定 的 权 限 和 程 序 ， 通 过 实 时 监 控 、 现 场 检 查 、 重 点 抽 查 和 人 员 询 问 等 方 法 ， 独 立 地 开 展 基 金 运 作 和 公 司 管 理 的 合 规 性 稽 核 ， 发 现 问 题 及 时 提 出 改 进 建 议 并 督 促 业 务 部 门 进 行 整 改 ， 同 时 定 期 向 董 事 长 和 公 司 管 理 层 出具 监 察 稽 核 报 告 。 本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 内 部 监 察 稽 核 主 要 工 作 如 下 ： （ 1） 全 面 开 展 基 金 运 作 合 规 监 察 工 作 ， 确 保 基 金 投 资 的 独 立 性 、 公 平 性 及 合 法 合 规 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 16 页 共 80 页 主 要 措 施 有 ： 严 格 执 行 集 中交 易 制 度 ， 各 基 金 相 互 独 立 ， 交 易 指 令 由 中 央 交 易 室 统 一 执 行 完 成 ； 对 基 金 投 资 交 易 系 统 进 行 事 先 合 规 性 设 置 ， 并 由 风 险 控 制 部 门 进 行 实 时 监 控 ， 杜 绝 出 现 违 规 行 为 ； 严 格检 查 基 金 的 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 过 程 是 否 符 合 规 定 的 程 序 ； 通 过 以上 措 施 ， 保 证 了 投 资 运 作 遵 循 投 资 决 策 程 序 与业 务 流 程 ， 保 证 了 基 金 投 资 组 合 符 合 相 关 法 规 及 基 金 合同 规 定 ， 确 保 了 基 金 投 资 行 为 的 独 立 、 公 平 及 合 法 合 规 。 （ 2） 开 展 定 期 和 专 项 监 察 稽 核 工 作 ， 确 保 各 项 业 务 活 动 的 合 法 合 规 本 年度 公 司 监 察 稽 核 部 门 开 展 了 对 公 司 基 金 投 资 、 研 究 、 销 售 、 后 台 运 营 、 反 洗 钱 等 方 面 的 专 项 监 察 稽 核 活 动 。 对 稽 核 中 发 现 问 题 及 时 发 出 合 规 提 示 函 ， 要 求 相 关 部 门 限 期 整改 ， 并 对 改 进 情 况 安 排 后 续 跟 踪 检 查 ， 确 保 各 项 业 务 开 展 合 法 合 规 。 （ 3） 促 进 公 司 各 项 内 部 管 理 制 度 的 完 善 按 照 相 关 法 规 、 证 监 会 等 监 管 机 关 的相 关 规 定 和 公 司 业 务 的 发 展 的 要 求 ， 公 司 法 律 监 察 部 及 时 要 求 各 部 门 制 订 或 修 改 相 应 制 度 ， 促 进 公 司 各 项 内 部 管 理 制 度 的 进 一 步 完 善 。 （ 4） 通 过 各 种 合 规 培 训 提 高 员 工 合 规 意 识 本 年度 公 司 监 察 稽 核 部 门 通 过 对 公 司 所 有 新 入 职 员 工 进 行 入 职 前 合 规 培 训 、 对 全 体 人 员 开 展 行 为 规 范 培 训 、 对 基 金 投 资 管 理 人 员 进 行 专 项 合 规 培 训 、 对 员 工 进 行 反 洗 钱 培 训 等 ， 有 效 提 高 了 公 司 员 工 的 合 规 意 识 。 通 过 以上 工 作 的 开 展 ， 在 本 报 告 期 内 本 基 金 运 作 过 程 中 未 发 生 违 规 情 形 ， 基 金 运 作 整 体 合 法 合 规 。 在 今 后 的 工 作 中 ， 本 基 金 管 理 人 承 诺 将 一 如 既 往 的 本 着 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 不 断 提 高 内 部 监 察 稽 核 工 作 的 科 学 性 和 有 效 性 ， 努力 防 范 各 种 风 险 ， 为 基 金 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 4.7
本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人严 格 执 行 基 金 估 值 控 制 流 程 ， 定 期 评 估估 值 技 术 的 合 理 性 ， 每 日 将 估 值 结 果 报托 管 银 行 复 核 后 对 外 披 露 。 参 与 估 值 流 程 的 人 员 包 括 负责 运 营 的 副 总 经 理 以 及 投 资 研 究 、 风 险 控 制 、 金 融 工 程 和 基 金 事 务 部 门 负责 人 ， 基 金 经 理 不 参 与 估 值 流 程 。 参 与 人 员 的相 关 工 作 经 历 均在 五 年 以上 。 参 与 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。 已 采 用 的 估 值 技 术 相 关 参 数 或 定 价 服 务 均 来 自 独 立 第 三 方 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 17 页 共 80 页 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 4.8
根 据 基 金 合同 的 规 定 ， 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 ， 基 金 收 益 分 配 每 年 至 多 12次 ； 每 次 基 金 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 25%； 基 金 的 收 益 分 配 比 例 以 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 为 基 准 计 算 ， 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 以 收 益 分 配 基 准 日 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 收 益的 孰 低 数 为 准 。 基 金 合同 生 效 不 满 3个 月 ， 收 益 可 不 分 配 。 本 报 告 期 内 ， 本 基 金 符 合 分 红 条 件 ， 于 2018年 6月 21日 进 行 分 配 ， 每 10份 基 金 份 额 派 发 红 利 3.230元 ， 利 润 分 配 合 计 55,575,215.68 。 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 4.9
注 ： 无 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 18 页 共 80 页 托 管 人 报 告 §5
报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 5.1
本 报 告 期 内 ， 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以下 称 “ 本 托 管 人 ” ） 在 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ 以下 称 “ 本 基 金 ” ） 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合同和 托 管 协 议 的 有 关 规 定 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 ， 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 应 尽 的 义 务 。 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 5.2
明 本 报 告 期 内 ， 本 托 管 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合同和 托 管 协 议 的 规 定 ， 对 本 基 金 管 理 人 的 投 资 运 作 进 行 了 必 要 的监 督 ， 对 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核 ， 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 。 托 管 人 对 本 年度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 5.3
本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 收 益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 （ 注 ： 财 务 会 计 报 告 中 的 “ 金 融 工 具 风 险 及 管 理 ” 部 分 未 在 托 管 人 复 核 范 围 内 ） 、 投 资 组 合 报 告 等 数 据 真 实 、 准 确 和 完 整 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 19 页 共 80 页 审 计 报 告 §6
审 计 报 告 基 本 信 息 6.1
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是 审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 编 号 普 华 永 道 中 天 审字 (2019)第 21819号
审 计 报 告 的 基 本 内 容 6.2
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告 审 计 报 告 收 件人 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人 审 计 意 见 (一 )我 们 审 计 的 内 容 我 们 审 计 了 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 (以下 简 称 “ 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 基 金 ” )的 财 务 报 表 ， 包 括 2018年 12月 31日 的 资 产 负 债 表 ， 2018年度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 (基 金 净 值 )变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。 (二 )我 们 的 意 见 我 们 认 为 ， 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (以下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” )、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 (以下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” )发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公允 反 映 了 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 基 金 2018年 12月 31日 的 财 务 状 况 以 及 2018年度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。 形 成 审 计 意 见 的 基 础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 基 金 ， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。 管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 基 金 的 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 (
以下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ” )管 理 层 负责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 ， 使 其 实 现 公允 反 映 ， 并 设计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。 在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负责 评 估 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 基 金 的 持 续经 营 能 力 ， 披 露 与 持 续经 营 相 关 的 事 项 (如 适 用 )， 并 运 用 持 续经 营 假 设 ， 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 基 金 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。 基 金 管 理 人 治 理 层 负责 监 督 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 基 金 的 财 务 报 告 过 程 。 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 我 们 的目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 ， 并 出具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报 告 。 合 理 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 20 页 共 80 页 责 任 保 证 是 高 水 平 的 保 证 ， 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则 执 行 的 审 计 在 某 一 重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 ， 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决 策 ， 则 通 常 认 为 错 报 是 重 大 的 。 在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 ， 我 们 运 用 职 业 判 断 ， 并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 ， 我 们也 执 行 以下 工 作 ： (一 )识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 ； 设计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 ， 并 获 取 充 分 、 适 当 的 审 计 证 据 ， 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能 涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之上 ， 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。 (二 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 (三 ) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。 (四 ) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结 论 。 同 时 ， 根 据 获 取 的 审 计证 据 ， 就 可 能 导 致 对 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 基 金 持 续经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论认 为 存 在 重 大 不 确 定 性 ， 审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的相 关 披 露 ； 如 果 披 露 不 充 分 ， 我 们 应 当 发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 ， 未来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 基 金 不 能 持 续经 营 。 (五 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 (包 括披 露 )， 并 评 价 财 务 报 表 是 否 公允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。 我 们与 基 金 管 理 人 治 理 层就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重 大 审 计 发 现 等 事 项 进 行 沟 通 ， 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出 的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。 会 计 师 事 务 所 的 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
注 册 会 计 师 的 姓 名 单 峰
曹 阳 会 计 师 事 务 所 的 地址 中 国 上 海 市 黄 浦 区 湖滨 路 202号 领 展 企 业 广 场 2座 普 华 永 道 中 心 11
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 21 页 共 80 页 楼 审 计 报 告 日 期 2019年 3月 26日
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 22 页 共 80 页 年度 财 务 报 表 §7
资 产 负 债 表 7.1
会 计 主 体 ： 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 ： 2018年 12月 31日 单 位 ： 人 民 币 元 资 产 附 注 号 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 资 产 ：
银 行 存 款 7.4.7.1 122,850,795.18 29,821,558.63
结 算 备 付 金 3,067,973.20 1,609,510.55
存 出 保 证 金 331,452.91 113,765.36
交 易 性 金 融 资 产 7.4.7.2 643,402,089.22 311,651,815.96
其 中 ： 股 票 投 资 643,402,089.22 311,648,415.96
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 - 3,400.00
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4 - -
应 收 证 券 清 算 款 2,423,429.67 2,234,042.63
应 收 利 息 7.4.7.5 31,724.33 8,061.85
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 15,441,999.12 568,886.21
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7.4.7.6 - -
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 23 页 共 80 页 资 产 总 计 787,549,463.63 346,007,641.19
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本期 末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 负 债 ： 短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7.4.7.3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - -
应 付 证 券 清 算 款 4,380,470.84 832,412.11
应 付 赎 回 款 6,754,324.41 384,706.55
应 付 管 理 人 报 酬 976,724.60 434,198.54
应 付 托 管 费 162,787.44 72,366.44
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付交 易 费 用 7.4.7.7 1,539,345.57 597,324.38
应 交 税 费 - -
应 付 利 息 - -
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7.4.7.8 376,887.89 360,831.32
负 债 合 计 14,190,540.75 2,681,839.34
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 24 页 共 80 页 所 有 者 权 益 ： 实 收 基 金 7.4.7.9 409,266,487.39 137,391,947.61
未 分 配 利 润 7.4.7.10 364,092,435.49 205,933,854.24
所 有 者 权 益 合 计 773,358,922.88 343,325,801.85
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 787,549,463.63 346,007,641.19
注 ： 报 告 截 止 日 2018年 12月 31日 ， 基 金 份 额 净 值 1.890元 ， 基 金 份 额 总 额 409,266,487.39份 。
利 润 表 7.2
会 计 主 体 ： 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 ： 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 附 注 号 本期 2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017
年 12月 31日 一 、 收 入
-65,881,573.33 81,169,994.69
1.利 息 收 入 718,131.84 229,914.96
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 718,131.61 229,815.43
债 券利 息 收 入 0.23 99.53
资 产 支 持 证 券利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 - -
其 他 利 息 收 入 - -
2.投 资 收 益 （ 损 失 以 “ -” 填 列 ） -35,962,336.18 55,373,388.49
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7.4.7.12 -40,941,674.46 53,013,817.47
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7.4.7.13 489.96 20,104.38
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7.4.7.13. 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7.4.7.14 - -
衍 生 工 具 收 益 7.4.7.1 5 - -
股 利 收 益 7.4.7.1 6 4,978,848.32 2,339,466.64
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 25 页 共 80 页 3.公允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “ -
” 号 填 列 ） 7.4.7.1 7 -30,937,340.25 25,349,600.71
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
5.其 他 收 入 （ 损 失 以 “ -” 号 填 列 ） 7.4.7.1 8 299,971.26 217,090.53
减 ： 二 、 费 用 15,622,022.72 8,444,369.08
1． 管 理 人 报 酬 7.4.10.2.1 7,773,259.72 3,834,034.18
2． 托 管 费 7.4.10.2.2 1,295,543.24 639,005.72
3． 销 售 服 务 费 7.4.10.2.3 - -
4． 交 易 费 用 7.4.7.1 9 6,150,255.07 3,574,667.00
5． 利 息 支 出 - -
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 - -
6 ． 税 金 及 附 加 - -
7． 其 他 费 用 7.4.7. 20 402,964.69 396,662.18
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ -” 号 填 列 ） -81,503,596.05 72,725,625.61
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ -” 号 填 列 ） -81,503,596.05 72,725,625.61
所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 7.3
会 计 主 体 ： 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 ： 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31 日 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 137,391,947.61 205,933,854.24 343,325,801.85
二 、 本期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本期 利 润 ） - -81,503,596.05 -81,503,596.05
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 26 页 共 80 页 三 、 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） 271,874,539.78 295,237,392.98 567,111,932.76
其 中 ： 1.基 金 申 购 款 335,869,928.34 368,974,960.34 704,844,888.68
2.基 金 赎 回 款 -63,995,388.56 -73,737,567.36 -137,732,955.92
四 、 本期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ -
” 号 填 列 ） - -55,575,215.68 -55,575,215.68
五 、 期末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 409,266,487.39 364,092,435.49 773,358,922.88
项 目 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 140,699,750.11 119,578,289.46 260,278,039.57
二 、 本期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本期 利 润 ） - 72,725,625.61 72,725,625.61
三 、 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） -3,307,802.50 13,629,939.17 10,322,136.67
其 中 ： 1.基 金 申 购 款 90,446,514.54 122,415,753.77 212,862,268.31
2.基 金 赎 回 款 -93,754,317.04 -108,785,814.60 -202,540,131.64
四 、 本期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ -
” 号 填 列 ） - - -
五 、 期末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 137,391,947.61 205,933,854.24 343,325,801.85
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。 本 报 告 7.1至 7.4财 务 报 表 由 下 列 负责 人 签 署 ： ______韩 勇 ______
______房 伟 力 ______
____赵 景 云 ____
基 金 管 理 人 负责 人
主 管 会 计 工 作 负责 人
会 计 机构 负责 人 报 表 附 注 7.4
基 金 基 本 情 况 7.4.1
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 (以下 简 称 “ 本 基 金 ” )经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (
以下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” )证 监 许 可 [2014]88 号 《 关 于 核 准 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》 核 准 ， 由 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 负责 公 开 募 集 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 27 页 共 80 页 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 267,666,871.23元 ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 普 华 永 道 中 天 验 字 (2014)第 224号 验 资 报 告 予以 验 证 。 经 向 中 国 证 监 会 备 案 ， 《 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 于 2014年 5月 6日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效日 的 基 金 份 额 总 额 为 267,739,518.28 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购资 金 利 息 折 合 72,647.05份 基 金 份 额 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人为 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 基 金 托 管 人为中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 。 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 的 有 关 规 定 ， 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票 、 债 券 、 权 证 、 股 指 期 货 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 (须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定 )。 本 基 金 持 有 的 股 票 占 基 金 资 产 的 比 例 为 30%-95%， 其 中 投 资 于 创 新 升 级 主 题 相 关 的 上 市 公 司 股 票 不 低 于 非 现 金 基 金 资 产 的 80%； 债 券 、 权 证 、 货 币市 场 工 具 以 及 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 证 券 品 种 占 基 金 资 产 的 比 例 为 5%-70%， 其 中 ， 每 个交 易 日日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 保 证 金 后 ， 本 基 金 保 持 不 低 于 基 金 资 产 净 值 5%的 现 金 (不 包 括 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 )或 者 到 期 日 在 1年 以 内 的 政 府 债 券 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为中 证 TMT产业主 题 指 数收 益 率 ×20%+中 证 新 兴 产业 指 数收 益 率 ×40%+中 债 总 指 数 （ 全 价 ） 收 益 率 ×40%。 本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2019年 3月 26日 批 准 报 出 。 会 计 报 表 的 编 制 基 础 7.4.2
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006 年 2月 15日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本 准 则 》、 各 项 具 体会 计 准 则 及 相 关 规 定 (以下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” )、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL模 板 第 3号 <年度 报 告和 半 年度 报 告 >》、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 (以下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” )颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》、《 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 7.4.4所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。 本 财 务 报 表 以 持 续经 营 为 基 础 编 制 。 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 7.4.3
本 基 金 2018年度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2018年 12
月 31日 的 财 务 状 况 以 及 2018年度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 28 页 共 80 页 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 7.4.4
会 计 年度 7.4.4.1
本 基 金 会 计 年度 为 公 历 1月 1日 起 至 12 月 31日 止 。 记 账 本 位 币 7.4.4.2
本 基 金 的 记 账 本 位 币 为人 民 币 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 7.4.4.3
(1) 金 融 资 产 的 分 类 金 融 资 产于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 、 应 收 款 项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 本 基 金 目 前 以交 易 目的 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 分 类 为以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 。 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中以交 易 性 金 融 资 产 列 示 。 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 和 其 他 各 类 应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。 (2) 金 融 负 债 的 分 类 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 负 债 。 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出其 他 各 类 应 付 款 项 等 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 、 后 续 计 量 和 终 止 确 认 7.4.4.4
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合同 的 一 方时 ， 按 公允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ； 对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ， 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 29 页 共 80 页 对 于以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 ， 按 照 公允 价 值 进 行 后 续 计 量 ； 对 于 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件之一 的 ， 予以 终 止 确 认 ： (1) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合同 权 利 终 止 ； (2) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ； 或 者 (3) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 ， 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。 金 融 资 产 终 止 确 认 时 ， 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价之 间 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 7.4.4.5
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 按 如 下 原 则 确 定 公允 价 值 并 进 行 估 值 ： (1) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公允 价 值 ； 估 值 日无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 未 发 生 影 响 公允 价 值 计 量 的 重 大 事件 的 ， 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公允 价 值 。 有 充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 不 能 真 实 反 映 公允 价 值 的 ， 应 对 市 场 交 易 价 格 进 行 调 整 ， 确 定 公允 价 值 。 与上 述 投 资 品 种 相 同 ， 但 具 有 不 同 特 征 的 ， 应 以 相 同 资 产 或 负 债 的 公允 价 值 为 基 础 ， 并 在 估 值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的 限 制 等 ， 如 果 该 限 制 是 针 对 资 产 持 有 者 的 ， 那 么 在 估 值 技 术 中不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 ， 基 金 管 理 人不 应 考 虑 因 大 量 持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或折 价 。 (2) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术 确 定 公允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 ， 只 有 在 无 法 取 得 相 关 资 产 或 负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 ， 才 可 以 使 用 不 可 观 察 输 入 值 。 (3) 如 经 济 环 境 发 生 重 大 变化 或 证 券 发 行 人 发 生 影 响 金 融 工 具 价 格 的 重 大 事件 ， 应 对 估 值 进 行 调 整 并 确 定 公允 价 值 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 30 页 共 80 页 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 7.4.4.6
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1) 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ； 且 2) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 ， 金 融 资 产 与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。 实 收 基 金 7.4.4.7
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动分别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。 损 益 平 准 金 7.4.4.8
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 ， 并 于 期末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 /(累 计 亏 损 )。 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 7.4.4.9
股 票 投 资 在 持 有期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收 益 。 债 券 投 资 在 持 有期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业代 扣 代 缴 的 个人 所 得 税 及 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 在 持 有期 间 的 公允 价 值 变 动 确 认 为 公允 价 值 变 动 损 益 ； 于 处 置 时 ， 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 ， 其 中 包 括 从 公 允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公允 价 值 累 计 变 动 额 。 应 收 款 项 在 持 有期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 。 费 用 的 确 认 和 计 量 7.4.4.10
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 31 页 共 80 页 其 他 金 融 负 债 在 持 有期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 也 可 按 直 线 法 计 算 。 基 金 的 收 益 分 配 政 策 7.4.4.11
每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 本 基 金 收 益 以 现 金 形式 分 配 ， 但 基 金 份 额 持 有 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 。 若 期末未 分 配 利 润 中 的 未 实 现 部 分 (包 括 基 金 经 营 活 动 产 生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金 等 )为 正 数 ， 则 期末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期末未 分 配 利 润 中 的 已 实 现 部 分 ； 若 期末未 分 配 利 润 的 未 实 现 部 分 为 负 数 ， 则 期末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期末未 分 配 利 润 (已 实 现 部 分 相 抵 未 实 现 部 分 后 的 余 额 )。 经 宣 告 的 拟 分 配 基 金 收 益 于 分 红 除 权 日 从 所 有 者 权 益 转 出 。 分 部 报 告 7.4.4.12
本 基 金 以 内 部 组织结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 ， 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： (1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中产 生 收 入 、 发 生 费 用 ； (2) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果 ， 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ； (3) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足 一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为一个 经 营 分 部 。 本 基 金 目 前 以一个 单 一 的 经 营 分 部 运 作 ， 不 需 要 披 露 分 部 信 息 。 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 7.4.4.13
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 确 定 以下 类 别 股 票 投 资 和 债 券 投 资 的 公允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其关 键 假 设 如 下 ： (1)对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 (包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 )等 情 况 ， 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2017]13号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 ， 根 据 具 体 情 况 采 用 《 关 于 发 布 中 基 协 (AMAC)基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 》 提 供 的 指 数收 益 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。 (2)于 2017年 12月 26日 前 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [2007]21号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 >估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 32 页 共 80 页 知 》 之 附 件 《 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 股 票 的 公允 价 值 的 确 定 方 法 》 ， 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ； 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的 一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 。 自 2017年 12月 26日 起 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 、 首 次 公 开 发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 、 通 过 大 宗 交 易 取 得 的 带 限 售 期 的 股 票 等 流 通 受 限 股 票 ， 根 据 中 国 基 金 业 协 会 中 基 协发 [2017]6号 《 关 于 发 布 <证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 (试 行 )>的 通 知 》 之 附 件 《 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 (试 行 )》 (以下 简 称 “ 指 引 ” )， 按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 公允 价 值 扣 除 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据指 引 所 独 立 提 供 的 该 流 通 受 限 股 票 剩 余 限 售 期 对 应 的 流 动 性 折扣 后 的 价 值 进 行 估 值 。 (3)对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 (可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 )及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2017]13号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 及 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015年 1季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 )， 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 固 定 收 益 品 种 按 照 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公允 价 值 。 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 7.4.5
会 计 政 策 变 更 的 说 明 7.4.5.1
本 基 金 本 报 告 期未 发 生 会 计 政 策 变 更 。 会 计 估 计 变 更 的 说 明 7.4.5.2
本 基 金 本 报 告 期未 发 生 会 计 估 计 变 更 。 差 错 更 正 的 说 明 7.4.5.3
本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 。 税 项 7.4.6
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2012]85号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2015]101号 《 关 于上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》、 财 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 33 页 共 80 页 税 [2016]36号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》、 财 税 [2016]46号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2016]70号 《 关 于 金 融 机构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》、 财 税 [2016]140 号 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2017]2号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通 知 》、 财 税 [2017]56
号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2017]90号 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵扣 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ： (1) 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 以 资 管 产 品 管 理 人为 增 值 税 纳 税 人 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 ， 按 照 3%的 征 收 率 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2018年 1月 1日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税 的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收 入免 征 增 值 税 ， 对 国 债 、 地 方政 府 债 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的 贷 款 服 务 ， 以 2018年 1月 1日 起 产 生 的 利 息 及 利 息性 质 的 收 入 为 销 售 额 。 (2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 票 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20%的 个人 所 得 税 。 对 基 金 从上 市 公 司取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1个 月 以 内 (含 1个 月 )
的 ， 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 在 1个 月 以上 至 1年 (含 1年 )的 ， 暂 减 按 50%
计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1年 的 ， 暂 免 征 收 个人 所 得 税 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股 ， 解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 ， 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继续 暂 减 按 50%计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得 统 一 适 用 20%的 税 率 计 征 个人 所 得 税 。 (4) 基 金 卖 出 股 票 按 0.1%的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 ， 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 34 页 共 80 页 (5) 本 基 金 的 城 市 维 护 建 设 税 、 教 育 费 附 加 和 地 方教 育 费 附 加 等 税 费 按 照 实 际 缴 纳 增 值 税 额 的 适 用 比 例 计 算 缴 纳 。 重 要 财 务 报 表 项 目的 说 明 7.4.7
银 行 存 款 7.4.7.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 活 期 存 款 122,850,795.18 29,821,558.63
定 期 存 款 - -
其 中 ： 存 款 期 限 1个 月 以 内 - -
存 款 期 限 1-3个 月 - -
存 款 期 限 3个 月 以上 - -
其 他 存 款 - -
合 计 ： 122,850,795.18 29,821,558.63
交 易 性 金 融 资 产 7.4.7.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018年 12月 31日 成 本 公允 价 值 公允 价 值 变 动 股 票 649,429,461.60 643,402,089.22 -6,027,372.38
贵 金 属 投 资 -金 交 所 黄 金 合 约 - - -
债 券 交 易 所 市 场 - - -
银 行 间 市 场 - - -
合 计 - - -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 649,429,461.60 643,402,089.22 -6,027,372.38
项 目 上 年度 末 2017年 12月 31日 成 本 公允 价 值 公允 价 值 变 动 股 票 286,738,448.09 311,648,415.96 24,909,967.87
贵 金 属 投 资 -金 交 所 黄 金 合 约 - - -
债 券 交 易 所 市 场 3,400.00 3,400.00 -
银 行 间 市 场 - - -
合 计 3,400.00 3,400.00 -
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 286,741,848.09 311,651,815.96 24,909,967.87
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 35 页 共 80 页 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 7.4.7.3
注 ： 截 至 本 报 告 期末 及 上 年度 末 ， 本 基 金 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 /负 债 。 买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4
各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 期末 余 额 7.4.7.4.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 及 上 年度 末未 持 有 买 入 返 售 金 融 资 产 。 期末 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 7.4.7.4.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 及 上 年度 末未 持 有 从买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。 应 收 利 息 7.4.7.5
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018 年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 应 收 活 期 存 款 利 息 30,000.43 7,214.18
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 1,559.78 790.99
应 收 债 券利 息 - 0.36
应 收 资 产 支 持 证 券利 息 - -
应 收 买 入 返 售 证 券利 息 - -
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 164.12 56.32
合 计 31,724.33 8,061.85
其 他 资 产 7.4.7.6
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 及 上 年度 末未 持 有 其 他 资 产 。 应 付交 易 费 用 7.4.7.7
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018 年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 交 易 所 市 场 应 付交 易 费 用 1,539,345.57 597,324.38
银 行 间 市 场 应 付交 易 费 用 - -
合 计 1,539,345.57 597,324.38
其 他 负 债 7.4.7.8
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 36 页 共 80 页 应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 16,887.89 831.32
预 提 费 用 360,000.00 360,000.00
合 计 376,887.89 360,831.32
实 收 基 金 7.4.7.9
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额 上 年度 末 137,391,947.61 137,391,947.61
本期 申 购 335,869,928.34 335,869,928.34
本期 赎 回 （ 以 “ -” 号 填 列 ） -63,995,388.56 -63,995,388.56
- 基 金 拆 分 /份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 /份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本期 申 购 - -
本期 赎 回 （ 以 “ -” 号 填 列 ） - -
本期末 409,266,487.39 409,266,487.39
注 ： 申 购 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 ， 赎 回 含 转 换 出 份 额 。 未 分 配 利 润 7.4.7.10
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年度 末 161,264,409.05 44,669,445.19 205,933,854.24
本期 利 润 -50,566,255.80 -30,937,340.25 -81,503,596.05
本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 动 数 261,271,547.62 33,965,845.36 295,237,392.98
其 中 ： 基 金 申 购 款 324,313,743.93 44,661,216.41 368,974,960.34
基 金 赎 回 款 -63,042,196.31 -10,695,371.05 -73,737,567.36
本期 已 分 配 利 润 -55,575,215.68 - -55,575,215.68
本期末 316,394,485.19 47,697,950.30 364,092,435.49
存 款 利 息 收 入 7.4.7.11
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 活 期 存 款 利 息 收 入 674,055.03 206,644.61
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 30,424.98 18,674.78
其 他 13,651.60 4,496.04
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 37 页 共 80 页 合 计 718,131.61 229,815.43
股 票 投 资 收 益 7.4.7.12
股 票 投 资 收 益 —— 买 卖 股 票 差 价 收 入 7.4.7.12.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017
年 12月 31日 卖 出 股 票 成 交 总 额 1,901,090,939.64 1,185,802,146.07
减 ： 卖 出 股 票 成 本 总 额 1,942,032,614.10 1,132,788,328.60
买 卖 股 票 差 价 收 入 -40,941,674.46 53,013,817.47
债 券 投 资 收 益 7.4.7.13
债 券 投 资 收 益 项 目 构 成 7.4.7.13.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日 上 年 度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017
年 12月 31日 债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 差 价 收 入 489.96 20,104.38
债 券 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 - -
债 券 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 - -
合 计 489.96 20,104.38
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 差 价 收 入 7.4.7.13.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017
年 12月 31日 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 成 交 总 额 3,890.55 832,703.55
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 成 本 总 额 3,400.00 812,500.00
减 ： 应 收 利 息总 额 0.59 99.17
买 卖 债 券 差 价 收 入 489.96 20,104.38
债 券 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 7.4.7.13.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 无 债 券 赎 回 差 价 收 入 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 38 页 共 80 页 债 券 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 7.4.7.13.4
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 无 债 券 申 购 差 价 收 入 。 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7.4.7.13.5
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 未 投 资资 产 支 持 证 券 。 贵 金 属 投 资 收 益
7.4.7.14
贵 金 属 投 资 收 益 项 目 构 成 7.4.7.14.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 未 投 资贵 金 属 。 贵 金 属 投 资 收 益 —— 买 卖 贵 金 属 差 价 收 入 7.4.7.14.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 未 投 资贵 金 属 。 贵 金 属 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 7.4.7.14.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 未 投 资贵 金 属 。 贵 金 属 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 7.4.7.14.4
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 未 投 资贵 金 属 。 衍 生 工 具 收 益 7.4.7.15
衍 生 工 具 收 益 —— 买 卖 权 证 差 价 收 入 7.4.7.15.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 无 衍 生 工 具 收 益 。 衍 生 工 具 收 益 —— 其 他 投 资 收 益 7.4.7.15.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 无 衍 生 工 具 收 益 。 股 利 收 益 7.4.7.16
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 4,978,848.32 2,339,466.64
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - -
合 计 4,978,848.32 2,339,466.64
公允 价 值 变 动 收 益 7.4.7.17
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 名 称 本期 2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12
月 31日 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 39 页 共 80 页 1.交 易 性 金 融 资 产 -30,937,340.25 25,349,600.71
—— 股 票 投 资 -30,937,340.25 25,349,600.71
—— 债 券 投 资 - -
—— 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
—— 贵 金 属 投 资 - -
—— 其 他 - -
2.衍 生 工 具 - -
—— 权 证 投 资 - -
3.其 他 - -
减 : 应 税 金 融 商 品 公允 价 值 变 动 产 生 的 预 估 增 值 税 -
-
合 计 -30,937,340.25 25,349,600.71
其 他 收 入 7.4.7.18
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 基 金 赎 回 费 收 入 286,364.95 212,523.01
转 换 费 收 入 13,606.31 4,567.52
合 计 299,971.26 217,090.53
注 ： 1、 本 基 金 的 赎 回 费 率 按持 有期 间 递 减 ， 赎 回 费 总 额 不 低 于 25%的 部 分 归 入 基 金 财 产 。 2、 本 基 金 的 转 换 费 由 转 出 基 金 赎 回 费 用 及 基 金 申 购 补 差 费 用 构 成 ， 其 中 转 出 基 金 的 赎 回 费 不 低 于 25%的 部 分 归 入 转 出 基 金 的 基 金 财 产 。 交 易 费 用 7.4.7.19
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 交 易 所 市 场 交 易 费 用 6,150,255.07 3,574,667.00
银 行 间 市 场 交 易 费 用 - -
交 易 基 金 产 生 的 费 用 - -
其 中 ： 申 购费 - -
赎 回 费 - -
合 计 6,150,255.07 3,574,667.00
其 他 费 用 7.4.7.20
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31
日 审 计 费 用 60,000.00 60,000.00
信 息 披 露 费 300,000.00 300,000.00
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 40 页 共 80 页 银 行 划 款 手 续 费 24,964.69 18,462.18
银 行 间 账 户 服 务 费 18,000.00 18,200.00
合 计 402,964.69 396,662.18
或 有 事 项 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明 7.4.8
或 有 事 项 7.4.8.1
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 并 无 须 作 披 露 的 或 有 事 项 。 资 产 负 债 表 日 后 事 项 7.4.8.2
截 至 财 务 报 表 报 出 日 ， 本 基 金 并 无 须 做 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。 关 联 方 关 系 7.4.9
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 泰 柏 瑞 基 金 ” )
基 金 管 理 人 、 注 册 登 记 机构 、 基 金 销 售 机构 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 银 行 ” ) 基 金 托 管 人 、 基 金 销 售 机构 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 (“ 华 泰 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 PineBridgeInvestmentLLC 基 金 管 理 人 的 股 东 苏 州 新 区 高 新 技 术 产业 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东 华 泰 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 (“ 华 泰 联 合 证 券 ” )
基 金 管 理 人 的 股 东 华 泰 证 券 的 控 股 子 公 司 柏 瑞 爱 建 资 产 管 理 (上 海 )有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 控 股 子 公 司 注 ： 下 述 关 联 交 易 均在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 7.4.10
通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 7.4.10.1
股 票 交 易 7.4.10.1.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 例 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 280,050,572.32 6.66% 140,211,197.17 5.93%
债 券 交 易 7.4.10.1.2
注 ： 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 本 基 金 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 交 易 。 债 券 回 购 交 易 7.4.10.1.3
注 ： 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 本 基 金 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 回 购 交 易 。 权 证 交 易 7.4.10.1.4
注 ： 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 本 基 金 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 41 页 共 80 页 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 7.4.10.1.5
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2018 年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 当 期 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 期末 应 付 佣 金 余 额 占 期末 应 付 佣 金 总 额 的 比 例 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 255,210.75 6.58% 150,784.91 9.80%
关 联 方 名 称 上 年度 可 比 期 间 2017 年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 期末 应 付 佣 金 余 额 占 期末 应 付 佣 金 总 额 的 比 例 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 127,774.05 5.86% - -
关 联 方 报 酬 7.4.10.2
基 金 管 理 费 7.4.10.2.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1 日 至 2018年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 7,773,259.72 3,834,034.18
其 中 ： 支 付 销 售 机构 的 客 户 维 护 费 1,473,830.26 1,097,606.21
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1.5%的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ： 日 管 理 人 报 酬 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×1.5% / 当 年 天 数 。 基 金 托 管 费 7.4.10.2.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1 日 至 2018年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 1,295,543.24 639,005.72
注 ： 支 付 基 金 托 管 人中 国 银 行 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.25%的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ： 日 托 管 费 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×0.25% / 当 年 天 数 。 销 售 服 务 费 7.4.10.2.3
注 ： 本期 和 上 年 可 比 期 间 均 无数 据 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 42 页 共 80 页 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 7.4.10.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年度 可 比 期 间 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 (含 回 购 )交 易 。 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4
报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4.1
注 ： 本 报 告 期 内 及 上 年度 ， 基 金 管 理 人 未 投 资 本 基 金 。 报 告 期末 除 基 金 管 理 人之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4.2
注 ： 本 报 告 期 及 上 年度 ， 除 基 金 管 理 人之 外 的 其 他 关 联 方 未 投 资 本 基 金 。 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 7.4.10.5
单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 期末 余 额 当 期 利 息 收 入 期末 余 额 当 期 利 息 收 入 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 122,850,795.18 674,055.03 29,821,558.63 206,644.61
注 ： 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人中 国 银 行 保 管 ， 按 银 行 同 业 利 率 计 息 。 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 7.4.10.6
注 ： 本 基 金 本期 无 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 。 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明 7.4.10.7
本 基 金 本 报 告 期 内 无 其 他 关 联 交 易 事 项 。 利 润 分 配 情 况 7.4.11
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 权 益 登 记 日 除 息 日 每 10份 基 金 份 额 分 红 数 现 金 形式 发 放 总 额 再 投 资 形式 发 放 总 额 本期 利 润 分 配 合 计 备 注 场 内 场 外 1
2018年 6
月 21日 2018
年 6
月 21日 3.230026,527,663.7929,047,551.8955,575,215.68
合 计 - -
3.230026,527,663.7929,047,551.8955,575,215.68
期末 （ 2018 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.12
因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.12.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 7.4.12.1.1 受 限 证 券 类 别 ： 股 票 证 券 证 券 名 称 成 功 认 购 日 可 流 通 日 流 通 受 限 类 型 认 购 价 格 期末 估 值 单 价 数 量 期末 成 本 总 额 期末 估 值 总 额 备 注 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 43 页 共 80 页 代 码 （ 单 位 ： 股 ） 601860
紫 金 银 行 2018
年 12
月 20日 2019
年 1
月 3日 新 股 未 上 市 3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 -
601138
工 业 富 联 2018
年 5
月 28日 2019
年 6
月 10
日 首 次 公 开 发 行 限 售 13.77 10.97 17,576 242,021.52192,808.72 -
注 ： 1.基 金 还 可 作 为 特 定 投 资 者 ， 认 购 首 次 公 开 发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 ， 所 认 购 的 股 份 自 发 行 结 束 之 日 起 12个 月 内 不 得 转 让 。 2.基 金 可 使 用 以 基 金 名 义 开 设 的 股 票 账 户 ， 选 择 网 上 或 者 网 下一 种 方 式 进 行 新 股 申 购 。 其 中 基 金 作 为一 般 法 人 或战 略 投 资 者 认 购 的 新 股 ， 根 据 基 金 与上 市 公 司 所 签 订 申 购 协 议 的 规 定 ， 在 新 股 上 市 后 的 约 定 期 限 内 不 能 自 由 转 让 ； 基 金 作 为个人 投 资 者 参 与 网 上 认 购 获 配 的 新 股 ， 从 新 股 获 配 日 至 新 股 上 市 日 之 间 不 能 自 由 转 让 。
期末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 7.4.12.2
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 股 票 代 码 股 票 名 称 停 牌 日 期 停 牌 原 因 期末 估 值 单 价 复 牌 日 期 复 牌 开 盘 单 价 数 量 （ 股 ） 期末 成 本 总 额 期末 估 值 总 额 备 注 600030
中 信 证 券 2018
年 12
月 25日 重 要 事 项 未 公 告 16.01
2019年 1
月 10日 17.15 2,200 39,718.6735,222.00 -
注 ： 本 基 金 截 至 2018年 12月 31日 止 持 有 以上 因 公 布 的 重 大 事 项 可 能 产 生 重 大 影 响 而 被 暂 时 停 牌 的 股 票 ， 该 类 股 票 将 在 所 公 布 事 项 的 重 大 影 响 消 除 后 ， 经 交 易 所批 准 复 牌 。 期末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵押 的 债 券 7.4.12.3
银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 7.4.12.3.1
本 基 金 本 报 告 期末 没 有 在 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 中 抵押 的 债 券 。 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 7.4.12.3.2
本 基 金 本 报 告 期末 没 有 在 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 交 易 中 抵押 的 债 券 。 金 融 工 具 风 险 及 管 理 7.4.13
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 44 页 共 80 页 风 险 管 理 政 策 和 组织 架构 7.4.13.1
本 基 金 为 混 合 型基 金 ， 其 预 期 的 风 险 和 收 益 高 于 货 币市 场基 金 、 债 券 型基 金 ， 低 于 股 票 型基 金 ， 为 证 券 投 资 基 金 中 的 中 高 风 险 、 中 高 收 益 品 种 。 本 基 金 投 资 的 金 融 工 具 主 要 包 括 股 票 投 资 和 债 券 投 资 等 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人从事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 相 对 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 ， 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 和 收 益相 匹 配 ” 的 风 险 收 益目 标 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 的 风 险 管 理 体 系 由 “ 组织 、 制 度 、 流 程 和 报 告 ” 等 四 个 方 面 构 成 。 组织 是 指 公 司 的 风 险 管 理 组织 架构 包 括 董 事 会 下 设 的 风 险 管 理 与 审 计 委 员 会 、 公 司 管 理 层 的 风 险 控 制 委 员 会 、 风 险 管 理 部 和 法 律 监 察 部 以 及 公 司 各 业 务 部 门 ， 董 事 会 对 建 立 基 金 风 险 管 理 内 部 控 制 系 统 和 维 持 其 有 效 性 承担 最 终 责 任 ； 制 度 是 指 风 险 管 理 相 关 的 规 章 制 度 ， 是 对 组织 职能 及 其 工 作 流 程 等 的 具 体 规 定 ； 流 程 是 风 险 管 理 的 工 作 流 程 ， 它 详 细 规 定 了 各 部 门 之 间 风 险 管 理 工 作 的 内 容 和 程 序 ； 报 告 是 对 流 程 的 必 要 反 映 和 记 录 ， 既 是 风 险 管 理 工 作 的 重 要 环 节 ， 也 是 对 风 险 管 理 工 作 的 总 结 和 披 露 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 ， 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风 险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 ， 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 ， 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ， 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ， 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ， 并 通 过 相 应 决 策 ， 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。 信 用 风 险 7.4.13.2
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所投 资 证 券 之 发 行 人 出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变化 的 风 险 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 45 页 共 80 页 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 人中 国 银 行 ， 因 而 与 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ， 违 约 风 险 可 能 性 很 小 ； 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控 制 证 券 发 行 人 的 信 用 风 险 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。 本 基 金 债 券 投 资 的 信 用 评 级 情 况 按 《 中 国 人 民 银 行 信 用 评 级 管 理 指 导 意 见 》 设 定 的 标 准 统 计 及 汇 总 。 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 7.4.13.2.1
注 ： 无 。 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 资 产 支 持 证 券 投 资 7.4.13.2.2
注 ： 无 。 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 同 业 存 单 投 资 7.4.13.2.3
注 ： 无 。 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 7.4.13.2.4
单 位 ： 人 民 币 元 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 46 页 共 80 页 长 期 信 用 评 级 本 期 末 201
8
年 1
2
月 3
1日 上 年 度 末 201
7
年 1
2
月 3
1日 AAA -
2,6
00.
00
AAA以 下 -
800
.00
未 评 级 - -
合 计 -
3,4
00.
00
注 ： 债 券 信 用 评 级 取 自 第 三 方 评 级 机构 的 评 级 。 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 资 产 支 持 证 券 投 资 7.4.13.2.5
注 ： 无 。 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 同 业 存 单 投 资 7.4.13.2.6
注 ： 无 。 流 动 性 风 险 7.4.13.3
流 动 性 风 险 是 指 基 金 在 履 行 与 金 融 负 债 有 关 的 义 务 时 遇 到 资 金 短 缺 的 风 险 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 ， 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下以 合 理 的 价 格 变 现 。 针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购赎 回 情 况 进 行 严 密 监 控 并 预 测流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在基 金 合同 中 设计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 47 页 共 80 页 于 2018年 12月 31日 ， 本 基 金 所承担 的 全 部 金 融 负 债 的 合 约约 定 到 期 日 均 为一个 月 以 内 且不 计 息 ， 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 (所 有 者 权 益 )无 固 定 到 期 日 且不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。 报 告 期 内 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 分 析 7.4.13.3.1
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在基 金 运 作 过 程 中严 格 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 (自 2017年 10月 1日 起 施 行 )等 法 规 的 要 求 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 ， 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 对 本 基 金 的 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 以 及 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 等 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的监 测 和 分 析 。 本 基 金 投 资 于一 家 公 司发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司发 行 的 证 券 不 得 超 过 该证 券 的 10%。 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 开 放 式 基 金 共 同 持 有 一 家 上 市 公 司发 行 的 可 流 通 股 票 不 得 超 过 该 上 市 公 司可 流 通 股 票 的 15%， 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 投 资 组 合 持 有 一 家 上 市 公 司发 行 的 可 流 通 股 票 ， 不 得 超 过 该 上 市 公 司可 流 通 股 票 的 30%(完 全 按 照 有 关 指 数 构 成 比 例 进 行 证 券 投 资 的 开 放 式 基 金 及 中 国 证 监 会 认 定 的 特 殊 投 资 组 合 不 受 上 述 比 例 限 制 )。 本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 部 分 基 金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 参 见 附 注 7.4.12 。 此 外 ， 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 公允 价 值 。 本 基 金 主 动 投 资 于 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 15%。 于 2018年 12月 31日 ， 本 基 金 持 有 的 流 动 性 受 限 资 产 的 估 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 0.04%。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 基 金 组 合 资 产中 7个 工 作 日 可变 现 资 产 的 可变 现 价 值 进 行 审 慎 评 估 与 测 算 ， 确 保 每 日 确 认 的 净 赎 回 申 请 不 得 超 过 7个 工 作 日 可变 现 资 产 的 可变 现 价 值 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 48 页 共 80 页 同 时 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 合 理 分 散 逆 回 购 交 易 的 到 期 日 与交 易 对 手 的 集 中 度 ； 按 照 穿 透 原 则 对 交 易 对 手 的 财 务 状 况 、 偿 付 能 力 及 杠杆 水 平 等 进 行 必 要 的 尽 职 调 查 与严 格 的 准入 管 理 ， 以 及 对 不 同 的 交 易 对 手 实 施 交 易 额 度 管 理 并 进 行 动 态 调 整 等 措 施 严 格 管 理 本 基 金 从事 逆 回 购 交 易 的 流 动 性 风 险 和 交 易 对 手 风 险 。 此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 逆 回 购 交 易 质 押 品 管 理 制 度 ： 根 据 质 押 品 的 资质 确 定 质 押 率 水 平 ； 持 续 监 测 质 押 品 的 风 险 状 况 与价 值 变 动 以 确 保 质 押 品 按 公允 价 值 计 算 足 额 ； 并 在 与 私 募 类 证 券 资 管 产 品 及 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他主 体 为交 易 对 手 开 展 逆 回 购 交 易 时 ， 可 接 受 质 押 品 的 资质 要 求 与 基 金 合同 约 定 的 投 资 范 围 保 持 一 致 。 综 合 上 述 各 项 流 动 性 指 标 的监 测 结 果 及 流 动 性 风 险 管 理 措 施 的 实 施 ， 本 基 金 在 本 报 告 期 内 流 动 性 情 况 良 好 。
市 场 风 险 7.4.13.4
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他价 格 风 险 。 利 率 风 险 7.4.13.4.1
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感 性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公允 价 值 下 降 的 风 险 ， 其 中 浮 动利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未来 现 金 流 影 响 的 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ， 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的 久 期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。 本 基 金 持 有 及 承担 的 大 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 不 计 息 ， 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金 流 量 在 很 大 程 度 上 独 立 于 市 场 利 率 变化 。 本 基 金 持 有 的 利 率 敏 感 性 资 产主 要 为 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 等 。 利 率 风 险 敞 口 7.4.13.4.1.1
单 位 ： 人 民 币 元 本期末 1个 月 以 内 1-3个 月 3个 月 -
1年 1-5年 5年 以上 不 计 息 合 计 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 49 页 共 80 页 2018年 12月 31
日 资 产 银 行 存 款 122,850,795.18 - - - - -122,850,795.18
结 算 备 付 金 3,067,973.20 - - - - - 3,067,973.20
存 出 保 证 金 331,452.91 - - - - - 331,452.91
交 易 性 金 融 资 产 - - - - -643,402,089.22643,402,089.22
应 收 证 券 清 算 款 - - - - - 2,423,429.67 2,423,429.67
应 收 利 息 - - - - - 31,724.33 31,724.33
应 收 申 购 款 15,000,000.00 - - - - 441,999.12 15,441,999.12
资 产 总 计 141,250,221.29 - - - -646,299,242.34787,549,463.63
负 债 应 付 证 券 清 算 款 - - - - - 4,380,470.84 4,380,470.84
应 付 赎 回 款 - - - - - 6,754,324.41 6,754,324.41
应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 976,724.60 976,724.60
应 付 托 管 费 - - - - - 162,787.44 162,787.44
应 付交 易 费 用 - - - - - 1,539,345.57 1,539,345.57
其 他 负 债 - - - - - 376,887.89 376,887.89
负 债 总 计 - - - - - 14,190,540.75 14,190,540.75
利 率 敏 感 度 缺 口 141,250,221.29 - - - -632,108,701.59773,358,922.88
上 年度 末
2017年 12月 31
日 1个 月 以 内 1-3个 月 3个 月 -
1年 1-5年 5年 以上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 29,821,558.63 - - - - - 29,821,558.63
结 算 备 付 金 1,609,510.55 - - - - - 1,609,510.55
存 出 保 证 金 113,765.36 - - - - - 113,765.36
交 易 性 金 融 资 产 - - - 800.00 2,600.00311,648,415.96311,651,815.96
应 收 证 券 清 算 款 - - - - - 2,234,042.63 2,234,042.63
应 收 利 息 - - - - - 8,061.85 8,061.85
应 收 申 购 款 - - - - - 568,886.21 568,886.21
其 他 资 产 - - - - - - -
资 产 总 计 31,544,834.54 - - 800.00 2,600.00314,459,406.65346,007,641.19
负 债 应 付 证 券 清 算 款 - - - - - 832,412.11 832,412.11
应 付 赎 回 款 - - - - - 384,706.55 384,706.55
应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 434,198.54 434,198.54
应 付 托 管 费 - - - - - 72,366.44 72,366.44
应 付交 易 费 用 - - - - - 597,324.38 597,324.38
其 他 负 债 - - - - - 360,831.32 360,831.32
负 债 总 计 - - - - - 2,681,839.34 2,681,839.34
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 50 页 共 80 页 利 率 敏 感 度 缺 口 31,544,834.54 - - 800.00 2,600.00311,777,567.31343,325,801.85
注 ： 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 予以 分 类 。 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析 7.4.13.4.1.2
注 ： 于 2018年 12月 31日 ， 本 基 金 未 持 有 交 易 性 债 券 投 资 (2017年 12月 31日 ： 无 )， 因 此 市 场 利 率 的 变 动 对 于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 (2017 年 12月 31日 ： 同 )。 外 汇 风 险 7.4.13.4.2
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 的 所 有 资 产 及 负 债 以人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大外 汇 风 险 。 其 他价 格 风 险 7.4.13.4.3
其 他价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 股 票 和 债 券 ， 所 面 临 的 其 他价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的 影 响 ， 也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波 动 的 影 响 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 ， 采 用 “ 自 上 而 下 ” 的 策 略 ， 通 过 对宏 观 经 济 情 况 及 政 策 的 分 析 ， 结 合 证 券 市 场 运 行 情 况 ， 做 出 资 产 配 置 及 组 合 构 建 的 决 定 ； 通 过 对 单 个 证 券 的 定 性 分 析 及 定 量 分 析 ， 选 择 符 合 基 金 合同 约 定 范 围 的 投 资 品 种 进 行 投 资 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 结 合 宏 观 及 微 观 环 境 的 变化 ， 对 投 资 策 略 、 资 产 配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 ， 来 主 动 应 对 可 能 发 生 的 市 场 价 格 风 险 。 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他价 格 风 险 。 本 基 金 持 有 的 股 票 占 基 金 资 产 的 比 例 为 30%-95%， 其 中 投 资 于 创 新 升 级 主 题 相 关 的 上 市 公 司 股 票 不 低 于 非 现 金 基 金 资 产 的 80%； 债 券 、 权 证 、 货 币市 场 工 具 以 及 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 证 券 品 种 占 基 金 资 产 的 比 例 为 5%-70%， 其 中 ， 每 个交 易 日日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 保 证 金 后 ， 本 基 金 保 持 不 低 于 基 金 资 产 净 值 5%
的 现 金 （ 不 包 括 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 ） 或 者 到 期 日 在 1年 以 内 的 政 府 债 券 。 此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 51 页 共 80 页 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括 VaR(Value at Risk) 指 标 等 来 测 试 本 基 金 面 临 的 潜 在 价 格 风 险 ， 及 时 可 靠 地 对 风 险 进 行 跟 踪 和 控 制 。 其 他价 格 风 险 敞 口 7.4.13.1.1.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018 年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ %） 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ %） 交 易 性 金 融 资 产 -股 票 投 资 643,402,089.22 83.20 311,648,415.96 90.77
交 易 性 金 融 资 产 － 基 金 投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 债 券 投 资 - - 3,400.00 0.00
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投 资 - - - -
衍 生 金 融 资 产 － 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 643,402,089.22 83.20 311,651,815.96 90.77
其 他价 格 风 险 的 敏 感 性 分 析 7.4.13.1.1.2
假 设 除 中 证 500指 数 以 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变 分 析 相 关 风 险 变 量 的 变 动 对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 万 元 ） 本期末 （ 2018年 12
月 31日 ） 上 年度 末 （ 2017年 12
月 31日 ） 中 证 500指 数 上 升 5% 2,701.28 1,247.00
中 证 500指 数 下 降 5% -2,701.28 -1,247.00
有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他事 项 7.4.14
(1)公允 价 值 (a)
金 融 工 具公允 价 值 计 量 的 方 法 公允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 决 定 ： 第 一 层 次 ： 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。 第 二 层 次 ： 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。 第 三 层 次 ： 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。 (b)
持 续 的 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 52 页 共 80 页 (i)
各 层 次 金 融 工 具公允 价 值 于 2018年 12月 31日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 643,123,912.70元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 278,176.52元 ， 无 属 于 第 三 层 次 的 余 额 (2017年 12月 31日 ： 第 一 层 次 289,973,193.03 元 ， 第 二 层 次 21,678,622.93元 ， 无 第 三 层 次 )。 (ii)
公允 价 值 所 属层 次 间 的 重 大 变 动 本 基 金 以 导 致 各 层 次 之 间 转 换 的 事 项 发 生 日 为 确 认 各 层 次 之 间 转 换 的 时 点 。 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 (包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 )、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公允 价 值 列 入 第 一 层 次 ； 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 。 (iii)
第 三 层 次 公允 价 值 余 额 和 本期 变 动 金 额 无 。 (c)
非 持 续 的 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 于 2018年 12月 31日 ， 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 (2017年 12月 31日 ： 同 )。 (d)
不以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 不以 公允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面 价 值 与 公允 价 值 相 差 很 小 。 (2)除 公允 价 值 外 ， 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 53 页 共 80 页 投 资 组 合 报 告 §8
期末 基 金 资 产 组 合 情 况 8.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 （ %） 1 权 益 投 资 643,402,089.22 81.70
其 中 ： 股 票 643,402,089.22 81.70
2 基 金 投 资 - -
3 固 定 收 益 投 资 - -
其 中 ： 债 券 - -
资 产 支 持 证 券 - -
4 贵 金 属 投 资 - -
5 金 融 衍 生 品 投 资 - -
6 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 125,918,768.38 15.99
8 其 他 各 项 资 产 18,228,606.03 2.31
9 合 计 787,549,463.63 100.00
期末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 8.2
报 告 期末 按 行 业 分 类 的 境 内 股 票 投 资 组 合 8.2.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 代 码 行 业 类 别 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 - -
B 采 矿 业 32,141,942.41 4.16
C 制 造 业 342,379,839.12 44.27
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应 业 53,507,312.92 6.92
E 建 筑 业 20,651.10 0.00
F 批 发 和 零 售 业 72,349.21 0.01
G 交 通 运输 、 仓 储 和 邮 政 业 42,380,836.66 5.48
H 住 宿 和 餐饮 业 46,678.68 0.01
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术服 务 业 51,977,515.29 6.72
J 金 融 业 47,700,114.69 6.17
K 房 地 产业 16,296,407.81 2.11
L 租 赁 和 商 务 服 务 业 156,680.16 0.02
M 科 学 研 究 和 技 术服 务 业 - -
N 水 利 、 环 境 和 公共 设 施 管 理 业 15,863,751.38 2.05
O 居 民 服 务 、 修 理 和 其 他 服 务 业 - -
P 教 育 - -
Q 卫 生 和 社 会 工 作 9,381,118.79 1.21
R 文 化 、 体 育 和 娱 乐业 31,476,891.00 4.07
S 综 合 - -
合 计 643,402,089.22 83.20
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 54 页 共 80 页
报 告 期末 按 行 业 分 类 的 港 股 通 投 资 股 票 投 资 组 合 8.2.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 港 股 通 股 票 。 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 8.3
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 （ 股 ） 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） 1 601398 工 商 银 行 7,304,470 38,640,646.30 5.00
2 300760 迈 瑞 医 疗 299,689 32,732,032.58 4.23
3 000902 新 洋 丰 3,639,263 32,607,796.48 4.22
4 600547 山 东 黄 金 1,055,980 31,943,395.00 4.13
5 300413 芒 果 超 媒 844,700 31,262,347.00 4.04
6 002032 苏 泊 尔 508,933 26,718,982.50 3.45
7 002511 中 顺 洁 柔 2,785,190 23,729,818.80 3.07
8 600271 航 天 信 息 981,457 22,465,550.73 2.90
9 603043 广 州 酒 家 828,235 22,428,603.80 2.90
10 601006 大 秦 铁 路 2,708,494 22,290,905.62 2.88
11 600900 长 江 电 力 1,376,990 21,866,601.20 2.83
12 600161 天 坛 生 物 1,024,959 21,780,378.75 2.82
13 300365 恒 华 科 技 976,536 20,409,602.40 2.64
14 002120 韵 达 股 份 654,615 19,834,834.50 2.56
15 002851 麦 格 米 特 917,784 19,457,020.80 2.52
16 600674 川 投 能 源 2,235,542 19,382,149.14 2.51
17 600406 国 电 南 瑞 1,019,930 18,899,302.90 2.44
18 600104 上 汽 集 团 690,303 18,410,381.01 2.38
19 000661 长 春 高 新 104,123 18,221,525.00 2.36
20 300130 新 国 都 1,591,260 18,013,063.20 2.33
21 600054 黄 山 旅 游 1,689,901 15,851,271.38 2.05
22 300546 雄 帝 科 技 595,615 15,426,428.50 1.99
23 002117 东 港 股 份 978,656 13,847,982.40 1.79
24 603337 杰 克 股 份 337,704 12,390,359.76 1.60
25 300572 安 车 检 测 282,580 12,249,843.00 1.58
26 600886 国 投 电 力 1,516,248 12,205,796.40 1.58
27 300271 华 宇 软 件 806,700 12,108,567.00 1.57
28 600763 通 策 医 疗 196,187 9,312,996.89 1.20
29 000002 万
科 Ａ 358,100 8,529,942.00 1.10
30 601939 建 设 银 行 1,291,136 8,224,536.32 1.06
31 600048 保 利 地 产 658,439 7,762,995.81 1.00
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 55 页 共 80 页 32 002179 中 航 光 电 228,613 7,699,685.84 1.00
33 002025 航 天 电 器 358,715 7,687,262.45 0.99
34 002821 凯 莱 英 54,212 3,678,284.20 0.48
35 002901 大 博医 疗 109,693 3,245,815.87 0.42
36 002318 久 立 特 材 506,800 3,213,112.00 0.42
37 300073 当 升 科 技 97,325 2,694,929.25 0.35
38 600519 贵 州 茅 台 548 323,325.48 0.04
39 601288 农 业 银 行 89,387 321,793.20 0.04
40 600498 烽火 通 信 10,680 304,059.60 0.04
41 600276 恒 瑞 医 药 5,582 294,450.50 0.04
42 300003 乐 普 医 疗 13,560 282,183.60 0.04
43 603660 苏 州 科 达 15,714 261,952.38 0.03
44 000681 视觉 中 国 9,200 214,544.00 0.03
45 600033 福 建 高 速 68,390 203,118.30 0.03
46 600036 招 商 银 行 8,000 201,600.00 0.03
47 601138 工 业 富 联 17,576 192,808.72 0.02
48 600845 宝 信 软 件 9,173 191,257.05 0.02
49 000997 新 大 陆 13,000 190,320.00 0.02
50 600872 中 炬 高 新 5,493 161,823.78 0.02
51 600760 中 航 沈 飞 4,982 138,051.22 0.02
52 002027 分 众传 媒 26,280 137,707.20 0.02
53 601088 中 国 神 华 7,455 133,891.80 0.02
54 603288 海 天 味 业 1,710 117,648.00 0.02
55 002142 宁 波 银 行 5,907 95,811.54 0.01
56 300059 东 方 财 富 7,172 86,781.20 0.01
57 600566 济 川 药 业 2,576 86,373.28 0.01
58 300567 精 测 电 子 1,604 80,969.92 0.01
59 600885 宏 发 股 份 3,063 69,101.28 0.01
60 600887 伊 利 股 份 2,978 68,136.64 0.01
61 000860 顺 鑫 农 业 2,120 67,606.80 0.01
62 603185 上 机 数 控 1,345 66,039.50 0.01
63 300470 日 机 密 封 2,651 58,984.75 0.01
64 300122 智 飞 生 物 1,494 57,907.44 0.01
65 002281 光 迅 科 技 2,100 56,406.00 0.01
66 000977 浪 潮 信 息 3,419 54,430.48 0.01
67 002466 天 齐 锂 业 1,848 54,183.36 0.01
68 300451 创 业 软 件 2,780 53,237.00 0.01
69 600236 桂 冠 电 力 9,389 52,766.18 0.01
70 600188 兖 州 煤 业 5,821 51,108.38 0.01
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 56 页 共 80 页 71 601860 紫 金 银 行 15,970 50,145.80 0.01
72 000858 五 粮 液 926 47,114.88 0.01
73 002507 涪 陵 榨 菜 2,169 46,850.40 0.01
74 600585 海 螺 水泥 1,571 45,998.88 0.01
75 000786 北 新 建 材 3,326 45,765.76 0.01
76 600967 内 蒙 一 机 4,368 45,427.20 0.01
77 000651 格 力 电 器 1,272 45,397.68 0.01
78 300347 泰 格 医 药 918 39,244.50 0.01
79 600436 片 仔 癀 415 35,959.75 0.00
80 002594 比 亚 迪 700 35,700.00 0.00
81 000768 中 航 飞 机 2,672 35,377.28 0.00
82 600030 中 信 证 券 2,200 35,222.00 0.00
83 600754 锦 江 股 份 1,646 35,059.80 0.00
84 601336 新 华 保 险 797 33,665.28 0.00
85 601166 兴 业 银 行 2,200 32,868.00 0.00
86 002078 太 阳 纸 业 5,620 32,034.00 0.00
87 002304 洋 河 股 份 338 32,015.36 0.00
88 002353 杰 瑞 股 份 2,101 31,515.00 0.00
89 603939 益 丰 药 房 706 29,440.20 0.00
90 300015 爱 尔 眼 科 1,098 28,877.40 0.00
91 000596 古 井 贡 酒 530 28,598.80 0.00
92 601601 中 国 太 保 995 28,287.85 0.00
93 002410 广 联 达 1,324 27,552.44 0.00
94 002024 苏 宁 易 购 2,751 27,097.35 0.00
95 002050 三 花 智 控 2,100 26,649.00 0.00
96 600029 南 方 航 空 3,916 26,002.24 0.00
97 601111 中 国国 航 3,400 25,976.00 0.00
98 000568 泸 州 老 窖 609 24,761.94 0.00
99 601600 中 国 铝 业 6,400 22,720.00 0.00
100 300136 信 维 通 信 1,048 22,647.28 0.00
101 300274 阳 光 电 源 2,526 22,531.92 0.00
102 002812 创 新 股 份 444 21,938.04 0.00
103 601668 中 国 建 筑 3,623 20,651.10 0.00
104 000807 云 铝 股 份 5,219 20,249.72 0.00
105 002127 南 极 电 商 2,523 18,972.96 0.00
106 002475 立 讯 精 密 1,339 18,826.34 0.00
107 601318 中 国 平 安 334 18,737.40 0.00
108 300308 中 际 旭 创 421 17,130.49 0.00
109 000776 广 发 证 券 1,325 16,801.00 0.00
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 57 页 共 80 页 110 300750 宁 德 时 代 219 16,162.20 0.00
111 000963 华 东 医 药 571 15,108.66 0.00
112 600559 老 白 干 酒 1,210 14,955.60 0.00
113 600309 万 华化 学 530 14,834.70 0.00
114 300070 碧 水 源 1,600 12,480.00 0.00
115 002202 金 风 科 技 1,200 11,988.00 0.00
116 600741 华 域 汽 车 651 11,978.40 0.00
117 600258 首 旅 酒 店 728 11,618.88 0.00
118 300316 晶 盛 机 电 1,145 11,472.90 0.00
119 300496 中 科 创 达 493 10,895.30 0.00
120 600782 新 钢 股 份 1,755 8,932.95 0.00
121 603799 华友 钴 业 279 8,400.69 0.00
122 603816 顾 家家 居 181 8,145.00 0.00
123 300232 洲 明 科 技 770 7,345.80 0.00
124 601877 正 泰 电 器 300 7,272.00 0.00
125 601225 陕 西 煤 业 912 6,785.28 0.00
126 002139 拓 邦 股 份 1,725 6,762.00 0.00
127 600028 中 国 石 化 1,339 6,761.95 0.00
128 000932 华 菱 钢铁 1,019 6,175.14 0.00
129 600507 方 大 特 钢 600 5,994.00 0.00
130 300747 锐 科 激 光 43 5,916.80 0.00
131 603517 绝 味 食 品 163 5,396.93 0.00
132 601233 桐 昆 股 份 538 5,250.88 0.00
133 300296 利 亚 德 612 4,706.28 0.00
134 600563 法 拉 电 子 100 4,214.00 0.00
135 002236 大 华 股 份 310 3,552.60 0.00
136 001979 招 商 蛇 口 200 3,470.00 0.00
137 000333 美 的 集 团 77 2,838.22 0.00
138 601636 旗 滨 集 团 746 2,834.80 0.00
139 600703 三 安 光 电 198 2,239.38 0.00
140 000066 中 国 长 城 208 985.92 0.00
141 002110 三 钢 闽 光 64 818.56 0.00
142 603214 爱 婴 室 19 703.00 0.00
143 600019 宝 钢 股 份 24 156.00 0.00
报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 8.4
累 计 买 入 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 8.4.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 58 页 共 80 页 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） 1 601398 工 商 银 行 103,913,889.44 30.27
2 600028 中 国 石 化 85,208,805.03 24.82
3 600900 长 江 电 力 61,198,254.28 17.83
4 600271 航 天 信 息 59,630,436.04 17.37
5 002027 分 众传 媒 50,729,369.07 14.78
6 000661 长 春 高 新 50,664,135.41 14.76
7 600886 国 投 电 力 48,457,833.41 14.11
8 600872 中 炬 高 新 46,248,094.77 13.47
9 300003 乐 普 医 疗 44,592,716.40 12.99
10 601288 农 业 银 行 44,285,374.00 12.90
11 002032 苏 泊 尔 43,625,593.24 12.71
12 600887 伊 利 股 份 43,289,118.03 12.61
13 000596 古 井 贡 酒 42,641,452.31 12.42
14 002078 太 阳 纸 业 41,333,810.99 12.04
15 000902 新 洋 丰 40,776,082.85 11.88
16 601318 中 国 平 安 34,726,172.01 10.11
17 600547 山 东 黄 金 34,578,131.76 10.07
18 300760 迈 瑞 医 疗 34,034,379.90 9.91
19 300413 芒 果 超 媒 32,941,063.69 9.59
20 600519 贵 州 茅 台 31,841,538.60 9.27
21 603939 益 丰 药 房 31,549,793.84 9.19
22 601006 大 秦 铁 路 30,998,016.97 9.03
23 600161 天 坛 生 物 29,581,021.79 8.62
24 600036 招 商 银 行 29,294,634.79 8.53
25 000977 浪 潮 信 息 29,223,509.47 8.51
26 600674 川 投 能 源 28,839,814.88 8.40
27 002025 航 天 电 器 28,407,379.40 8.27
28 002304 洋 河 股 份 28,028,019.25 8.16
29 002120 韵 达 股 份 27,396,443.50 7.98
30 600104 上 汽 集 团 27,211,903.16 7.93
31 002821 凯 莱 英 26,271,062.64 7.65
32 002179 中 航 光 电 25,659,748.53 7.47
33 603043 广 州 酒 家 24,918,617.81 7.26
34 300365 恒 华 科 技 24,680,626.96 7.19
35 002511 中 顺 洁 柔 24,651,381.78 7.18
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 59 页 共 80 页 36 000538 云 南 白 药 24,233,522.21 7.06
37 600845 宝 信 软 件 22,214,313.92 6.47
38 600436 片 仔 癀 21,613,671.63 6.30
39 300130 新 国 都 20,767,851.59 6.05
40 603337 杰 克 股 份 20,658,601.02 6.02
41 600760 中 航 沈 飞 20,510,672.60 5.97
42 600406 国 电 南 瑞 20,479,531.69 5.97
43 002851 麦 格 米 特 19,826,211.36 5.77
44 601088 中 国 神 华 19,719,786.99 5.74
45 300546 雄 帝 科 技 18,393,125.14 5.36
46 600867 通 化 东 宝 17,821,615.93 5.19
47 600054 黄 山 旅 游 17,769,425.49 5.18
48 300347 泰 格 医 药 17,308,457.12 5.04
49 600276 恒 瑞 医 药 16,905,276.40 4.92
50 600559 老 白 干 酒 16,004,696.66 4.66
51 300059 东 方 财 富 15,993,344.60 4.66
52 300073 当 升 科 技 15,545,135.15 4.53
53 000860 顺 鑫 农 业 14,793,309.68 4.31
54 000858 五 粮 液 14,759,923.00 4.30
55 600498 烽火 通 信 14,713,856.03 4.29
56 002117 东 港 股 份 14,645,252.14 4.27
57 300470 日 机 密 封 13,614,924.00 3.97
58 300572 安 车 检 测 12,810,954.40 3.73
59 600352 浙 江 龙 盛 12,438,755.57 3.62
60 300271 华 宇 软 件 12,374,214.00 3.60
61 600763 通 策 医 疗 12,111,657.04 3.53
62 000063 中 兴 通 讯 11,918,700.00 3.47
63 600048 保 利 地 产 11,854,632.12 3.45
64 600703 三 安 光 电 11,832,030.34 3.45
65 002727 一 心 堂 11,703,855.96 3.41
66 600308 华 泰 股 份 11,642,921.20 3.39
67 002024 苏 宁 易 购 11,450,495.18 3.34
68 600236 桂 冠 电 力 11,363,136.00 3.31
69 600211 西 藏 药 业 11,237,776.48 3.27
70 603658 安 图 生 物 10,952,828.05 3.19
71 601636 旗 滨 集 团 10,943,301.50 3.19
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 60 页 共 80 页 72 002901 大 博医 疗 10,583,836.43 3.08
73 002142 宁 波 银 行 10,499,370.00 3.06
74 000963 华 东 医 药 10,453,479.00 3.04
75 002466 天 齐 锂 业 9,998,113.70 2.91
76 000636 风 华 高 科 9,850,302.00 2.87
77 002222 福 晶 科 技 9,631,149.53 2.81
78 600521 华 海 药 业 9,358,264.50 2.73
79 603589 口 子 窖 8,805,394.00 2.56
80 000488 晨 鸣 纸 业 8,693,048.00 2.53
81 600741 华 域 汽 车 8,691,019.00 2.53
82 000002 万
科 Ａ 8,563,201.80 2.49
83 601939 建 设 银 行 8,390,118.00 2.44
84 300567 精 测 电 子 8,038,189.70 2.34
85 000066 中 国 长 城 7,959,496.41 2.32
86 601601 中 国 太 保 7,822,534.00 2.28
87 002415 海 康 威 视 7,694,859.00 2.24
88 603660 苏 州 科 达 7,675,961.85 2.24
89 600033 福 建 高 速 7,613,436.31 2.22
90 600585 海 螺 水泥 7,599,014.57 2.21
91 000581 威 孚 高 科 7,476,501.56 2.18
92 300316 晶 盛 机 电 7,197,247.00 2.10
93 600267 海 正 药 业 6,946,233.00 2.02
94 300070 碧 水 源 6,872,967.00 2.00
注 ： 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 8.4.2
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本期 累 计 卖 出 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） 1 600028 中 国 石 化 80,526,592.31 23.45
2 601398 工 商 银 行 71,226,166.44 20.75
3 000596 古 井 贡 酒 56,387,485.64 16.42
4 600872 中 炬 高 新 55,477,244.19 16.16
5 600887 伊 利 股 份 52,340,333.85 15.25
6 002027 分 众传 媒 47,607,788.72 13.87
7 601288 农 业 银 行 40,771,972.61 11.88
8 600886 国 投 电 力 39,322,531.75 11.45
9 600900 长 江 电 力 38,748,539.87 11.29
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 61 页 共 80 页 10 002078 太 阳 纸 业 36,444,287.73 10.62
11 300003 乐 普 医 疗 36,017,725.59 10.49
12 601318 中 国 平 安 35,813,858.01 10.43
13 002304 洋 河 股 份 34,394,055.52 10.02
14 600271 航 天 信 息 34,339,760.46 10.00
15 000661 长 春 高 新 32,630,384.52 9.50
16 000636 风 华 高 科 32,355,458.11 9.42
17 000858 五 粮 液 31,343,679.26 9.13
18 603939 益 丰 药 房 30,009,317.59 8.74
19 000977 浪 潮 信 息 29,547,263.83 8.61
20 600845 宝 信 软 件 29,112,040.62 8.48
21 600036 招 商 银 行 28,977,920.95 8.44
22 600519 贵 州 茅 台 28,160,662.79 8.20
23 002507 涪 陵 榨 菜 26,984,929.95 7.86
24 600521 华 海 药 业 24,958,659.06 7.27
25 000538 云 南 白 药 24,806,388.58 7.23
26 600703 三 安 光 电 23,027,787.42 6.71
27 600436 片 仔 癀 22,820,476.63 6.65
28 601088 中 国 神 华 20,888,765.40 6.08
29 600867 通 化 东 宝 20,409,858.26 5.94
30 600760 中 航 沈 飞 19,902,658.82 5.80
31 002025 航 天 电 器 19,688,547.20 5.73
32 002821 凯 莱 英 19,294,814.83 5.62
33 002032 苏 泊 尔 18,867,230.41 5.50
34 601636 旗 滨 集 团 16,713,348.01 4.87
35 300059 东 方 财 富 16,387,053.13 4.77
36 603816 顾 家家 居 16,167,277.69 4.71
37 002179 中 航 光 电 15,830,198.56 4.61
38 300232 洲 明 科 技 15,663,573.18 4.56
39 300347 泰 格 医 药 15,512,890.06 4.52
40 600276 恒 瑞 医 药 15,253,894.62 4.44
41 600498 烽火 通 信 14,883,421.55 4.34
42 300470 日 机 密 封 14,292,115.60 4.16
43 300073 当 升 科 技 13,420,831.16 3.91
44 000860 顺 鑫 农 业 13,419,462.76 3.91
45 600352 浙 江 龙 盛 12,770,335.20 3.72
46 000786 北 新 建 材 12,766,397.43 3.72
47 603658 安 图 生 物 12,512,092.33 3.64
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 62 页 共 80 页 48 600702 舍 得 酒 业 12,240,099.33 3.57
49 002120 韵 达 股 份 11,547,824.71 3.36
50 600211 西 藏 药 业 11,504,084.17 3.35
51 600559 老 白 干 酒 11,331,000.27 3.30
52 300335 迪 森 股 份 11,126,802.76 3.24
53 300065 海 兰 信 10,780,729.28 3.14
54 600236 桂 冠 电 力 10,748,345.23 3.13
55 002024 苏 宁 易 购 10,105,273.91 2.94
56 600256 广 汇 能 源 10,039,858.73 2.92
57 600308 华 泰 股 份 9,992,725.04 2.91
58 002727 一 心 堂 9,973,084.24 2.90
59 002142 宁 波 银 行 9,969,455.42 2.90
60 002139 拓 邦 股 份 9,740,461.24 2.84
61 600674 川 投 能 源 9,646,741.68 2.81
62 000581 威 孚 高 科 9,583,184.81 2.79
63 600104 上 汽 集 团 9,368,036.40 2.73
64 000488 晨 鸣 纸 业 9,361,963.27 2.73
65 000963 华 东 医 药 9,305,333.27 2.71
66 603589 口 子 窖 9,188,582.48 2.68
67 601006 大 秦 铁 路 8,829,627.50 2.57
68 002466 天 齐 锂 业 8,776,066.10 2.56
69 002222 福 晶 科 技 8,745,478.38 2.55
70 600547 山 东 黄 金 8,408,155.08 2.45
71 601601 中 国 太 保 7,939,036.76 2.31
72 600033 福 建 高 速 7,873,500.71 2.29
73 300567 精 测 电 子 7,703,075.44 2.24
74 603660 苏 州 科 达 7,657,263.26 2.23
75 603337 杰 克 股 份 7,627,921.18 2.22
76 600585 海 螺 水泥 7,614,675.24 2.22
77 000902 新 洋 丰 7,572,836.50 2.21
78 300070 碧 水 源 7,545,592.93 2.20
79 600741 华 域 汽 车 7,342,901.89 2.14
80 000063 中 兴 通 讯 7,290,752.86 2.12
81 002415 海 康 威 视 7,209,864.02 2.10
82 000066 中 国 长 城 7,105,533.12 2.07
83 600763 通 策 医 疗 7,017,811.19 2.04
注 ： 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 63 页 共 80 页 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及卖 出 股 票 的 收 入 总 额 8.4.3
单 位 ： 人 民 币 元 买 入 股 票 成 本 （ 成 交 ） 总 额 2,304,723,627.61
卖 出 股 票 收 入 （ 成 交 ） 总 额 1,901,090,939.64
注 ： 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。 期末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 8.5
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 债 券 。 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 8.6
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 债 券 。 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 8.7
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 资 产 支 持 证 券 。 报 告 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 8.8
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 贵 金 属 。 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 8.9
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有权 证 。 报 告 期末本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 8.10
报 告 期末本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 8.10.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 股 指 期 货 。 本 基 金 投 资 股 指 期 货 的 投 资 政 策 8.10.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 股 指 期 货 。 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 8.11
本期 国 债 期 货 投 资 政 策 8.11.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 国 债 期 货 。 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 8.11.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 国 债 期 货 。 本期 国 债 期 货 投 资 评 价 8.11.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 国 债 期 货 。 投 资 组 合 报 告 附 注 8.12
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本期 受 到 调 查 以 及 处 罚 的 情 况 的 说 明 8.12.1
报 告 期 内 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 ， 也 没 有 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 64 页 共 80 页 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 超 出 基 金 合同 规 定 的 备 选 股 票 库 情 况 的 说 明 8.12.2
基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 ， 没 有 投 资 于 超 出 基 金 合同 规 定 备 选 股 票 库 之 外 的 。 期末 其 他 各 项 资 产 构 成 8.12.3
单 位 ： 人 民 币 元 序 号 名 称 金 额 1 存 出 保 证 金 331,452.91
2 应 收 证 券 清 算 款 2,423,429.67
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 31,724.33
5 应 收 申 购 款 15,441,999.12
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 18,228,606.03
期末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 8.12.4
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 。 期末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 8.12.5
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 前 十 名 股 票 中不 存 在 流 通 受 限 情 况 。 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 65 页 共 80 页 基 金 份 额 持 有 人 信 息 §9
期末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 9.1
份 额 单 位 ： 份 持 有 人 户 数 (户 )
户 均 持 有 的 基 金 份 额 持 有 人 结 构 机构 投 资 者 个人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 7,164 57,128.21 330,953,580.87 80.87% 78,312,906.52 19.13%
期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 基 金 的 情 况 9.2
项 目 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例 基 金 管 理 人 所 有 从业人 员 持 有本 基 金 2,995,182.53 0.7318%
期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 9.3
项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 （ 万份 ） 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负责 人 持 有本 开 放 式 基 金 >100
本 基 金 基 金 经 理 持 有本 开 放 式 基 金 50~100
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 66 页 共 80 页 开 放 式 基 金 份 额 变 动 §10
单 位 ： 份 基 金 合同 生 效日 （ 2014年 5月 6日 ） 基 金 份 额 总 额 267,739,518.28
本 报 告 期期 初 基 金 份 额 总 额 137,391,947.61
本 报 告 期期 间 基 金 总 申 购 份 额 335,869,928.34
减 : 本 报 告 期期 间 基 金 总 赎 回 份 额 63,995,388.56
本 报 告 期期 间 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以 "-" 填 列 ） -
本 报 告 期期末 基 金 份 额 总 额 409,266,487.39
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 67 页 共 80 页 重 大 事件 揭 示 §11
基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 11.1
报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。
基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 11.2
报 告 期 内 ， 2018年 8月 20日 ， 公 司 任 命 李 晓 西 先 生 为 公 司 副 总 经 理 ， 李 晓 西 先 生 已 通 过 高 级 管 理 人 员 证 券 投 资 法 律 知 识 考 试 ， 其 任 命 已 在 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 备 案 。 上 述 人事 变 动 已 按 相 关 规 定 备 案 、 公 告 。 2018年 8月 ， 刘 连 舸 先 生 担 任中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 行 长 职 务 。 上 述 人 事 变 动 已 按 相 关 规 定 备 案 、 公 告 。
涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 11.3
报 告 期 内 无 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 。
基 金 投 资 策 略 的 改 变 11.4
报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 未 改 变 。
为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 11.5
报 告 期 内 基 金 未 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 报 告 期 基 金 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )的 报 酬 为 60000 元 人 民 币 ， 该 事 务 所 已 向 本 基 金 提 供 了 5年 的 审 计 服 务 。
管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 11.6
报 告 期 内 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 高 级 管 理 人 员 未 受 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 。
基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 11.7
基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况 11.7.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 券 商 名 称 交 易 单 元 数 量 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 备 注 成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 例 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 广 发 证 券 2 722,099,574.95 17.18% 665,698.25 17.17% -
长 江 证 券 1 405,165,372.41 9.64% 377,330.43 9.73% -
海 通 证 券 2 373,316,279.20 8.88% 344,190.51 8.88% -
华 泰 证 券 3 280,050,572.32 6.66% 255,210.75 6.58% -
西 藏 东 方 财 富 2 263,310,229.30 6.27% 242,451.75 6.25% -
国 都 证 券 1 259,892,780.65 6.18% 242,034.85 6.24% -
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 68 页 共 80 页 华 安 证 券 2 252,554,301.48 6.01% 235,205.31 6.07% -
兴 业 证 券 3 227,034,106.66 5.40% 206,896.84 5.34% -
齐 鲁 证 券 2 181,268,281.89 4.31% 168,816.26 4.36% -
华 鑫 证 券 1 151,579,167.01 3.61% 138,134.60 3.56% -
光 大 证 券 2 142,589,180.30 3.39% 130,349.42 3.36% -
安 信 证 券 2 142,429,234.74 3.39% 132,645.70 3.42% -
银 河 证 券 1 135,494,236.95 3.22% 126,186.43 3.26% -
中 信 建 投 3 103,754,448.40 2.47% 94,627.34 2.44% -
瑞 银 证 券 2 95,477,597.12 2.27% 87,613.13 2.26% -
万 联 证 券 2 80,708,505.41 1.92% 73,549.75 1.90% -
新时 代 证 券 2 73,373,250.36 1.75% 67,609.78 1.74% -
中 银 国 际 3 64,341,480.37 1.53% 59,920.93 1.55% -
东 方 证 券 3 51,063,633.25 1.22% 46,534.41 1.20% -
华 创 证 券 1 35,528,262.71 0.85% 32,377.08 0.84% -
中 投 证 券 1 28,708,559.40 0.68% 26,162.03 0.67% -
国 元 证 券 1 28,526,598.45 0.68% 26,566.38 0.69% -
华 融 证 券 1 28,320,699.68 0.67% 25,808.92 0.67% -
西 南 证 券 1 28,091,844.58 0.67% 26,160.68 0.67% -
国 泰 君 安 1 22,756,798.30 0.54% 21,193.13 0.55% -
恒 泰 证 券 1 14,170,515.74 0.34% 13,196.74 0.34% -
民 生 证 券 1 10,850,744.59 0.26% 9,888.30 0.26% -
国 海 证 券 1 - - - - -
中 金 公 司 2 - - - - -
中 信 证 券 1 - - - - -
北 京 高 华 1 - - - - -
渤 海 证 券 1 - - - - -
湘 财 证 券 1 - - - - -
东 吴 证 券 2 - - - - -
国 信 证 券 1 - - - - -
长 城 证 券 1 - - - - -
国 联 证 券 2 - - - - -
国 金 证 券 1 - - - - -
信 达 证 券 1 - - - - -
浙 商 证 券 2 - - - - -
方 正 证 券 2 - - - - -
东 北 证 券 1 - - - - -
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 69 页 共 80 页 招 商 证 券 1 - - - - -
西 部 证 券 1 - - - - -
基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况 11.7.2
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 券 商 名 称 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 成 交 金 额 占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期权 证 成 交 总 额 的 比 例 广 发 证 券 2,915.90 74.95% - - - -
长 江 证 券 - - - - - -
海 通 证 券 974.65 25.05% - - - -
华 泰 证 券 - - - - - -
西 藏 东 方 财 富 - - - - - -
国 都 证 券 - - - - - -
华 安 证 券 - - - - - -
兴 业 证 券 - - - - - -
齐 鲁 证 券 - - - - - -
华 鑫 证 券 - - - - - -
光 大 证 券 - - - - - -
安 信 证 券 - - - - - -
银 河 证 券 - - - - - -
中 信 建 投 - - - - - -
瑞 银 证 券 - - - - - -
万 联 证 券 - - - - - -
新时 代 证 券 - - - - - -
中 银 国 际 - - - - - -
东 方 证 券 - - - - - -
华 创 证 券 - - - - - -
中 投 证 券 - - - - - -
国 元 证 券 - - - - - -
华 融 证 券 - - - - - -
西 南 证 券 - - - - - -
国 泰 君 安 - - - - - -
恒 泰 证 券 - - - - - -
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 70 页 共 80 页 民 生 证 券 - - - - - -
国 海 证 券 - - - - - -
中 金 公 司 - - - - - -
中 信 证 券 - - - - - -
北 京 高 华 - - - - - -
渤 海 证 券 - - - - - -
湘 财 证 券 - - - - - -
东 吴 证 券 - - - - - -
国 信 证 券 - - - - - -
长 城 证 券 - - - - - -
国 联 证 券 - - - - - -
国 金 证 券 - - - - - -
信 达 证 券 - - - - - -
浙 商 证 券 - - - - - -
方 正 证 券 - - - - - -
东 北 证 券 - - - - - -
招 商 证 券 - - - - - -
西 部 证 券 - - - - - -
其 他 重 大 事件 11.8
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期 1
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 12日 2
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上 海 华 信 证 券 有 限 责 任 公 司 开 通 基 金 转 换 并 参 加 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 19日 3
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 上 海 有 鱼 基 金 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 及参 加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 25日 4
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 通 华 财 富 （ 上 海 ） 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开 通 基 金 转 换 参 加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 25日 5 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 27日 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 71 页 共 80 页 增 加 江 苏 银 行 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 业 务 的 公 告 6
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 2月 8日 7
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 7日 8
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 唐 鼎 耀 华 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 及 申 购 定 投 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 14日 9
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 54只 证 券 投 资 基 金 修 改 基 金 合同和 托 管 协 议 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 23日 10
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定 投 费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 24日 11
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 24日 12
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 31日 13
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 继续 参 加 中 国 工 商 银 行 个人 电 子 银 行 基 金 申 购费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 31日 14
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 投 资资 产 支 持 证 券 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 2日 15
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 深 圳 盈 信 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 及参 加 费 率 优 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 13日 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 72 页 共 80 页 惠 等 业 务 的 公 告 16
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持 有 中 兴 通 讯 （ 000063） 估 值 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 20日 17
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 24日 18
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 5月 29日 19
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 扬 州 国 信 嘉 利 基 金 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开 通 基 金 转 换 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 5日 20
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 暂 停 大 额 申 购 业 务 （ 含 转 换 转 入 、 定 期 定 额 投 资 ） 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 16日 21
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 收 益 分 配 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 19日 22
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 红 利 再 投 资 相 关 事 项 的 更 正 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 20日 23
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 20日 24
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 中 兴 通 讯 （ 000063） 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 20日 25
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 深 圳 信 诚 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 21日 26
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 恢 复大 额 申 购 （ 含 转 换 转 入 、 定 期 定 额 投 资 ） 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 28日 27 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 28日 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 73 页 共 80 页 增 加 上 海 爱 建 财 富 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 业 务 的 公 告 28
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂 停 浙 江 金 观 诚 基 金 销 售 有 限 公 司 办 理 旗 下 基 金 相 关 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 29日 29
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 30日 30
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 华 泰 期 货 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 13日 31
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 腾 安 基 金 销 售 （ 深 圳 ） 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 定 投 并 参 加 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 17日 32
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 17日 33
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 19日 34
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 民 商 基 金 销 售 （ 上 海 ） 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 21日 35
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 25日 36
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持 有 康 泰 生 物 （ 300601） 估 值 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 25日 37
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持 有 ST长 生 （ 002680） 估 值 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 31日 38
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 大 河 财 富 基 金 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购费 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 9日 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 74 页 共 80 页 率 优 惠 业 务 的 公 告 39
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 中 国国 际 金 融 股 份 有 限 公 司 开 通 基 金 定 投 及 定 投 申 购费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 17日 40
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 聘 任 副 总 经 理 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 21日 41
关 于 增 加 中 原 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 期 定 额 投 资 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 21日 42
关 于 增 加 西 藏 东 方 财 富 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开 通 基 金 转 换 及参 加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 24日 43
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 中 民 财 富 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 及参 加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 31日 44
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京 恒 宇 天 泽 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 申 购费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 1日 45
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 11日 46
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 东 海 证 券 股 份 有 限 公 司 开 通 基 金 定 投 及 定 投 申 购 费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 12日 47
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 中 国 建 设 银 行 基 金 快 捷 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 19日 48
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 基 金 直 销 账 户 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 25日 49
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 财 通 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 26日 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 75 页 共 80 页 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定 投 费 率 优 惠 业 务 的 公 告 50
关 于 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 29日 51
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 中 国 银 行 基 金 快 捷 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 9日 52
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 中 国 民 生 银 行 基 金 快 捷 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 9日 53
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 12日 54
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 17日 55
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 19日 56
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 新 增 上 海 利 得 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 及 开 通 基 金 定 投 、 基 金 转 换 并 参 加 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 23日 57
关 于 增 加 中 山 证 券 有 限 责 任 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定 投 费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 11月 3日 58
关 于 增 加 阳 光 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定 投 费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 11月 23日 59
关 于 增 加 上 海浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定 投 费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 12月 12日 60 关 于 增 加 深 圳 前 海 财 厚 基 金 销 售 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 12月 12日 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 76 页 共 80 页 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 及参 加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 61
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 工 商 银 行 基 金 定 投 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 12月 25日 62
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 招 商 银 行 直 付 通 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 12月 25日 63
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 沈 阳 麟 龙 投 资 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定 投 费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 12月 27日
华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 77 页 共 80 页 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 §12
报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 20% 的 情 况 12.1
投 资 者 类 别 报 告 期 内 持 有 基 金 份 额 变化 情 况 报 告 期末 持 有 基 金 情 况 序 号 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 者 超 过 20%的 时 间 区 间
期 初 份 额 申 购 份 额 赎 回 份 额 持 有 份 额 份 额 占 比 机 构 1 20180101-20180105 30,205,396.70 4,641,457.25 0.00 34,846,853.95 8.51%
个 人 - - - - - - -
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产 品 特 有 风 险 本 基 金 报 告 期 内 有 单 一 机构 持 有 基 金 份 额 超 过 20%的 情 形 。 如 果 这 些份 额 持 有 比 例 较 大 的 投 资 者 赎 回 ， 可 能 导 致 巨 额 赎 回 ， 从 而 引 发 流 动 性 风 险 ， 可 能 对 基 金 产 生 如 下 影 响 ：（ 1） 延 期 办 理 赎 回 申 请 或 暂 停 赎 回 的 风 险 。 当 发 生 巨 额 赎 回 时 ， 投 资 者 可 能 面 临 赎 回 申 请 延 期 办 理 、 延 缓 支 付 或 暂 停 赎 回 的 风 险 。 （ 2） 基 金 净 值 大 幅 波 动 的 风 险 。 基 金 管 理 人为了 应 对 大 额 赎 回 可 能 短 时 间 内 进 行 资 产 变 现 ， 这 将 对 基 金 资 产 净 值 产 生 不 利 影 响 ， 同 时 可 能 发 生 大 额 赎 回 费 用 归 入 基 金 资 产 、 基 金 份 额 净 值 保 留 位 数 四 舍 五 入 等 问 题 ， 这 些 都 可 能 会 造 成 基 金 资 产 净 值 的 较 大 波 动 。 （ 3） 基 金 投 资 目 标 偏 离 的 风 险 。 单 一 投 资 者 大 额 赎 回 后 可 能 导 致 基 金 规 模 缩 小 ， 基 金 将 面 临 投 资 银 行 间 债 券 、 交 易 所 债 券 时 交 易 困 难 的 情 形 ， 从 而 使 得 实 现 基 金 投 资 目 标 存 在 一 定 的 不 确 定 性 。 （ 4） 基 金 合同 提 前 终 止 的 风 险 。 如 果 投 资 者 大 额 赎 回 可 能 导 致 基 金 资 产 规 模 过 小 ， 不 能 满 足 存 续 的 条 件 ， 基 金 将 根 据 基 金 合同 的 约 定 面 临 合同 终 止 清 算 、 转 型 等 风 险 。 本 基 金 管 理 人 将 密 切 关 注 申 赎 动 向 ， 审 慎 评 估 大 额 申 赎 对 基 金 持 有 集 中 度 的 影 响 ， 同 时 将 完 善 流 动 性 风 险 管 控 机 制 ， 最 大 限 度 的 保 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。
影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 12.2
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华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 2018 年年度 报 告 第 78 页 共 80 页 备 查 文 件 目 录 §13
备 查 文 件 目 录 13.1
1、 本 基 金 的 中 国 证 监 会 批 准 募 集 文 件
2、 本 基 金 的 《 基 金 合同 》
3、 本 基 金 的 《 招 募 说 明 书 》
4、 本 基 金 的 《 托 管 协 议 》
5、 基 金 管 理 人业 务 资 格 批 件 、 营 业 执 照
6、 本 基 金 的 公 告 存 放 地 点 13.2
上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 证 大 五 道 口 广 场 1号 楼 17层 托 管 人 住 所 查 阅 方 式 13.3
投 资 者 可 在 营 业 时 间 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工 本 费购 买 复 印 件 。 投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 。 客 户 服 务 热 线 ： 400-888-0001（ 免 长 途 费 ） 021-
3878 4638 公 司 网 址 ： www.huatai-pb.com
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 2019年 3月 27日
