农 银 汇 理 金利 一 年 定 期开 放 债 券 型证 券 投
资基金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 农银汇理基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月27 日 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 44
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 44
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 45
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 所有资 产支 持证 券投 资明 细 .................... 45 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 45
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 45
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 46
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 46
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 48
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 54
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 54
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 54
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 农银汇 理金 利一 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金
基金简 称 农银金 利定 开债 券
基金主 代码 003051
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 11 月 2 日
基金管 理人 农银汇 理基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 510,020,282.26 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金主 要通 过投 资于 债券 品 种， 在严 格控 制风 险和
追 求 基金 资产 长期 稳定 的基 础 上， 力争 获取 高于 业绩
比较基 准的 投资 收益 ， 为 投资者 提供 长期 稳定 的回 报。
投资策 略 （一） 封闭 期内 投资 策略 包括：
1、宏 观配 置策 略
宏 观 经 济 的 运 行 状 况 是 直 接 影 响 债 券 市 场 的 重 要 因
素 ， 基金 管理 人将 通过 跟踪 分 析各 项 宏 观经 济指 标的
变 化 ，考 察宏 观经 济的 变动 趋 势以 及货 币政 策等 对债
券 市 场的 影响 。在 此基 础上 ， 基金 管理 人将 对未 来短
期 、 中期 和长 期债 券市 场的 运 行状 况进 行合 理分 析，
并 建 立对 预期 利率 走势 和证 券 价格 走势 的基 本判 断。
对 于 债券 市场 的主 要考 察指 标 包括 ：远 期利 率水 平、
市 场 短期 资金 流向 、央 行公 开 市场 操作 力度 、货 币供
应量变 动等 。
2、期 限配 置策 略
为 合 理控 制本 基金 开放 期的 流 动性 风险 ，并 满足 每次
开 放 期的 流动 性需 求， 本基 金 在每 个运 作周 期将 适当
的 采 取期 限配 置策 略， 即将 基 金资 产所 投资 标的 的平
均 剩 余 存 续 期 与 基 金 剩 余 运 作 周 期 限 进 行 适 当 的 匹
配。
3、期 限结 构策 略
收 益 率曲 线形 状变 化的 主要 影 响因 素是 宏观 经济 基本
面 以 及货 币政 策， 而投 资者 的 期限 偏好 以及 各期 限的
债 券 供给 分布 对收 益率 形状 有 一定 影响 。对 收益 率曲
线的分 析采 取定 性和 定量 相结合 的方 法。
4、债 券投 资策 略
（1 ） 合 理预 计利 率水 平： （2） 灵活 调整 组合 久期； （3 ）
科学配 置投 资品 种； （4） 谨慎选 择个 券。
5、资 产支 持类 证券 投资 策 略
（二） 开放 期内 投资 策略 包括： 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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在 开 放期 内， 本基 金为 保持 较 高的 组合 流动 性， 方便
投资人 安排 投资 ， 在 遵守 本基金 有关 投资 限制 与投 资
比 例 的前 提下 ，将 主要 投资 于 高流 动性 的投 资品 种，
防范流 动 性 风险 ，满 足开 放期流 动性 的需 求。
业绩比 较基 准 中证全 债指 数×100%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于中低 风险 收益 的投 资品 种，
其 预 期风 险和 预期 收益 水平 高 于货 币型 基金 ，低 于股
票型、 混合 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 翟爱东 田青
联系电 话 021-61095588 010-67595096
电子邮 箱 lijianfeng@abc-ca.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
021-61095599 010-67595096
传真 021-61095556 010-66275853
注册地 址 中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区银城 路9 号 50 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区银城 路9 号 50 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 许金超 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券时 报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.abc-ca.com
基金年 度报 告备 置地 点 中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区银 城 路9 号 50 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企
业天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
农银汇 理基 金管 理有 限公 司
中 国 （ 上 海 ） 自 由 贸 易 试 验 区 银 城
路9 号50 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2018 年 2017 年
2016 年11 月2 日(基
金合同 生效
日)-2016 年12 月31
日
本期已 实现 收益 20,728,606.15 1,558,133.24 2,301,953.91
本期利 润 32,528,142.20 -682,145.31 1,541,987.49
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0636 -0.0013 0.0030
本期加 权平 均净 值利 润率 6.17% -0.13% 0.30%
本期基 金份 额净 值增 长率 6.36% -0.13% 0.30%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 24,552,367.32 856,790.11 1,541,987.49
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0481 0.0017 0.0030
期末基 金资 产净 值 543,356,209.75 510,907,905.15 511,725,050.81
期末基 金份 额净 值 1.0654 1.0017 1.0030
3.1.3
累计 期末 指标 2018 年末
2017 年末
2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 6.54% 0.17% 0.30%
注： 1、本期 已实现收 益 指基金本期 利 息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
表中的 “期末 ” 均指 本报 告期最 后一 日， 即 12 月31 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.98% 0.06% 2.91% 0.05% -0.93% 0.01%
过去六 个月 3.69% 0.05% 4.31% 0.06% -0.62% -0.01%
过去一 年 6.36% 0.04% 8.85% 0.07% -2.49% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
6.54% 0.11% 6.02% 0.08% 0.52% 0.03% 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
基金的投资组 合比例为 ： 本基金投资于 债券资产 的 比例不低于基 金资产的 80% ，但应开放 期流动
性需要，每 个开放期 开始 前 1 个月至 开放期结 束后 1 个月内以 及开放期 不受 前述比例限 制。开
放期内 ， 本 基金 持有 现金 或 者到期 日在 一年 内的 政府 债券不 低于 基金 资产 净值 的 5%， 在封 闭期 内，
本基金不受 上述 5%的 限制 。 若法律法 规的相关 规定 发生变更或 监管机构 允许 ，本基金管 理人在
履行适 当程 序后 ，可 对上 述资产 配置 比例 进行 调整 。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
基金合同生效 当年净值 增 长率及业绩比 较基准收 益 率按照实际存 续期计算 ， 未按整个自 然年度折
算。
3.3 过去 三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效至 本报告 期末 无利 润分 配。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
农银汇 理基 金管 理有 限公 司成立 于 2008 年 3 月 18 日，是 中法 合资 的有 限责 任公司 。公 司 注
册资本为人民 币壹拾柒 亿 伍仟万零壹元 ，其中中 国 农业银行股份 有限公司 出 资比例为 51.67％，
东方汇 理资 产管 理公 司出 资比例 为 33.33 ％， 中铝 资本控 股有 限公 司出 资比 例为 15 ％ 。公 司办 公
地址为 中国 （上 海） 自由 贸易试 验区 银城 路9 号 50 层。公 司法 定代 表人 为许 金超先 生。
截止 2018 年 12 月 31 日， 公 司共 管理46 只 开放 式基 金，分 别为 农银 汇理 行业 成长混 合型 证
券投资基金、 农银汇理 恒 久增利债券型 证券投资 基 金、农银汇理 平衡双利 混 合型证券投 资基金 、
农银汇理策略 价值混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 中小盘混合型 证券投资 基 金、农银汇 理大盘蓝
筹混合 型证 券投 资基 金、 农银汇 理货 币市 场证 券投 资基金 、 农 银汇 理沪 深300 指数 证券 投资 基金 、
农银汇理增强 收益债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 策略精选混合 型证券投 资 基金、农银 汇理中证
500 指数证 券投资基 金、 农银汇理消费 主题混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 信用添利债券 型证券
投资基 金、 农银 汇理 行业 轮动混 合 型 证券 投资 基金 、农银 汇 理 7 天 理财 债券 型证券 投资 基金 、 农
银汇理低估值 高增长混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理行业领先混 合型证券 投 资基金、农 银汇理 区
间收益灵活配 置混合型 证 券投资基金、 农银汇理 研 究精选灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理14 天理 财债 券型 证券 投 资基金 、 农 银汇 理红 利日 结货币 市场 基金 、 农 银汇 理医疗 保健 主题 股票
型证券投资基 金、农银 汇 理主题轮动灵 活配置混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理信息传媒 主题股票
型证券 投资 基金 、 农 银汇 理工业 4.0 灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 、 农 银汇 理天天 利货 币市 场基
金、农银汇理 现代农业 加 灵活配置 混合 型证券投 资 基金、农银汇 理新能源 主 题灵活配置 混合型证
券投资基金、 农银汇理 物 联网主题灵活 配置混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 国企改革灵 活配 置混
合型证券投资 基金、农 银 汇理金丰一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、农 银 汇理金利一 年定期开
放债券 型证 券投 资基 金、 农银汇 理金 穗纯 债 3 个月 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 、农 银 汇
理金泰一年定 期开放债 券 型证券投资基 金、农银 汇 理日日鑫交易 型货币市 场 基金、农银 汇理金安
18 个 月开 放债 券型 证券 投 资基金 、 农 银汇 理尖 端科 技灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 农 银汇 理中
国优势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 农 银汇理 区 间策略灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理永益定期开 放混合型 证 券投资基金、 农银汇理 研 究驱动灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理量化 智慧 动力 混合 型证 券投资 基金 、 农 银汇 理金 鑫3 个 月定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金 、
农银汇理睿选 灵活配置 混 合型证券投资 基金、农 银 汇理金禄债券 型证券投 资 基金及农银 汇理永安
混合型 证券 投资 基金 。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
史向明
本 基 金 基
金 经 理 、
公 司 投 资
副 总 监 及
固 定 收 益
部总经 理
2016 年11 月
2 日
- 18
理学硕士，具有基金从
业资格 。
历 任中 国银 河
证券公司上海总部债券
研究员、天治基金管理
公司债券研究员及天治
天得利货币市场基金经
理、上投摩根基金管理
公司固定收益部投资经
理、农银汇理恒久増利
债 券 型 基 金 基 金 经
理
助理。现任农银汇理基
金管理有限公司投资副
总监、固定收益部总经
理及基 金经 理。
注：1 、 任 职 、 离 任日期 是 指公司 作出 决定 之日 ， 基 金成立 时担 任基 金经 理和 经理助 理的 任职 日期
为基金 合同 生效 日。
2、 证券 从业 是指 《 证券 业 从业人 员资 格管 理办 法 》 规定的 从业 情况 ， 也包 括 在其他 金融 机构 从事
证券投 资研 究等 业务 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产。报 告期内， 本 基金管理人 不存在损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人依 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 律 法规 ， 制 定了 《 农
银汇理 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》 、 《特 定客户 资产 管理 业务 公平 交易管 理办 法》 ， 明 确
各部门 的职 责以 及公 平交 易控制 的内 容、 方法 。
本基金管理人 通过事前 识 别、事中控制 、事后检 查 三个步骤来保 证公平交 易 。事前识别的 任
务是制定制度 和业务流 程 、设置系统控 制项以强 制 执行公平交易 和防范反 向 交易；事中 控制的工农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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作是确保公司 授权、研 究 、投资、交易 等行为控 制 在事前设定的 范围之内 ， 各项业务操 作根据制
度和业务流程 进行；事 后 检查公司投资 行为与事 前 设定的流程、 限额等有 无 偏差，编制 投资组合
公平交 易报 告， 分析 事中 控制的 效果 ，并 将评 价结 果报 告 风险 管理 委员 会。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行了《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》等 法
规和公司内部 公平交易 制 度的规定，通 过系统和 人 工等方式在各 环节严格 控 制交易公平 执行，确
保旗下 管理 的所 有投 资组 合得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
未发生本基金 参与的交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边交易量 超 过该证券当日 成
交量 的5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年， 中国 经 济 增长 动 能回落 ， 经 济金 融数 据走 弱， 央 行货 币政 策不 断宽 松。 债 券市 场呈
现出冰 火两 重天 的格 局： 利率债 和高 评级 信用 债券 牛市行 情，10 年国 开收 益 率下 行118bps ；3 年
期 AA 级以 上信 用债 收益 率 下行约 130-160bps ； 低评 级债券 陷入 违约 泥沼 ，2018 年债券 违约 金额
超过 1000 亿 ，信 用债 市 场两极 分化 明显 。2018 年 ，本基 金主 要增 配长 久期 利率债 和高 评级 信用
债，取 得稳 定的 投资 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.0654 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为6.36% ， 业绩
比较基 准收 益率 为8.85% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2019 年 ， 我 们认 为 ， 债券牛 市的 趋势 并未 终结 ， 但 短期 伴随 国家 财政 政 策托底 经济 、 货
币宽松环境刺 激内需改 善 等因素，国内 经济可能 在 内需拉动下企 稳反弹， 加 之投资级债 券收益率
处于较 低水 平， 债券 市场 存在价 格波 动的 可能 ， 而 权益市 场 在 2019 年 存在 着 局部反 弹的 阶段 性机
会。因而投资 操作上， 本 基金将积极把 握利率债 和 高评级信用债 在调整中 出 现的机会， 并适度在
可转债 等风 险资 产中 挑选 有债券 底部 价格 支撑 同时 向上有 一定 弹性 的品 种以 增厚收 益。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司建立了比 较完善的 监 察稽核制度和 组织结构 。 公司督察长组 织指导对 基 金包括本基金 的
监察稽核工作 ，监察稽 核 部具体监督检 查基金运 作 的合法合规情 况及公司 内 部风险控制 情况，并
向公司总经理 报告。公 司 风险管理委员 会批准适 用 本基金的风险 管理措施 ， 定期回顾执 行情况，
并由风险控制 部实施日 常 监控。督察长 及监察稽 核 部对其他部门 及人员执 行 业务进行稽 核审计，
督促其 合规 运作 、 加强 风 险控制 。 督察 长定 期编 制 监察稽 核报 告 ， 提 交总 经 理和董 事会 成员 收阅 。
报告期内，公 司监察稽 核 体系运行顺利 ，本基金 没 有出现违反法 律规定的 事 项，有效的 保证了本
基金的 合规 运作 。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1 ） 全 面开 展基 金运 作稽 核工作 ， 防范 内幕 交易 ， 确保基 金投 资的 独立 性 、 公平性 及合 规 性
主要措施有： 严格执行 集 中交易制度， 确保研究 、 投资决策和交 易隔离； 严 格检查基金的 投
资决策、研究 支持、交 易 过程是否符合 规定的程 序 。通过以上措 施，保证 了 投资遵循既 定的投资
决策程 序与 业务 流程 ，保 证了基 金投 资组 合及 个股 投资符 合比 例控 制的 要求 。
（2） 修订 内部 管理 制度 ， 完善投 资业 务流 程
根据监管机关 的规定， 更 新公司内部投 资管理制 度 ，不断加强内 部流程控 制 ，动态作出各 项
合规提 示， 防范 投 资 风险 。
本基金管理人 将一如既 往 地遵循诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管理 和运用基 金 资产，不断提 高
合规与 稽核 工作 的科 学性 和有效 性， 努力 防范 各种 风险， 为基 金持 有人 谋求 最大利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据财 政部 于2006 年 2 月15 日颁 布的 《企 业会 计 准则》 、 中 国证 券业 协会 于2007 年 5 月 15
日颁布 的 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 、 中 国 证券监 督管 理委 员会 颁布 的 《 关于 证券 投资 基
金执行〈企业 会计准则 〉 有关衔接事宜 的通知 》 （ 证 监会计字[2007]15 号 ） 、 《 中国证监会关 于证
券投资基金估 值业务的 指 导意见 》 （证监 会公告[2017]13 号） 等文件， 本公司 制订了证券投 资基
金估值 政策 和程 序， 并设 立了估 值委 员会 。
公司参与基金 估值的机 构 及人员职责： 公司估值 委 员会负责本公 司估值政 策 和程序的制定 和
解释， 并定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 ， 在 发生 影响估 值政 策和 程序 的有 效性及 适用 性的 情况 、
以及当本公司 旗下的证 券 投资基金在采 用新投资 策 略或投资新品 种时，估 值 委员会应评 价现有估
值政策和程 序的适用 性， 必要时及时 进行修订 。公 司运营部根 据相关基 金《 基金合同》 、 《 招募说
明书》等文件 关于估值 的 约定及公司估 值政策和 程 序进行日常估 值。基金 经 理根据市 场 环境的变农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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化，书面提示 公司风险 控 制部和运营部 测算投资 品 种潜在估值调 整对基金 资 产净值的影 响可能达
到的程度。风 险控制部 提 交测算结果给 运营部， 运 营部参考测算 结果对估 值 调整进行试 算，并根
据估值 政策 决定 是否 向估 值委员 会提 议采 用新 的估 值方法 。 公 司监 察稽 核部 对 上述过 程进 行监 督，
根据法 规进 行披 露。
以上参与估值 流程各方 为 公司各部门人 员，均具 有 基金从业资格 ，具有丰 富 的基金从业经 验
和相关专业胜 任能力， 且 之间不存在任 何重大利 益 冲突。基金经 理的代表 作 为公司估值 委员会委
员，可以提议 测算某一 投 资品种的估值 调整影响 ， 并有权投票表 决有关议 案 。基金经理 有影响具
体证券估值的 利益需求 ， 但是公司的制 度和组织 结 构约束和限制 了其影响 程 度，如估值 委员会表
决时， 其仅 有一 票表 决权 ，遵守 少数 服从 多数 的原 则。
本公司 未签 约与 估值 相关 的定价 服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
1. 本基 金基 金合 同约 定 “ 在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金收 益每 年 最多分 配 6 次，
每次基金收益 分配比例 不 低于收益分配 基准日可 供 分配利润的 20%。” 即本 基金本年无应 分配利
润。
2. 报告 期内 没有 实施 过利 润分配 。
3. 本报 告期 没有 应分 配但 尚未实 施的 利润 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 公开募集 证 券投资基金运 作管理办 法 》第四十一条 的
规定。 报告 期内 ，本 基金 未出现 上述 情形 。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期 ， 本 基金 托管 人 在本基 金的 托管 过程 中 ， 严格遵 守了 《 证券 投资 基 金法》 、 基金 合同、
托管协议和其 他有关规 定 ，不存在损害 基金份额 持 有人利益的行 为，完全 尽 职尽责地履 行了基金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 21747 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 农 银 汇 理 金 利 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持
有人
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我们审计了农银汇理 金利 一年定期开放债券型 证券 投资基金(以下
简称“ 农银 金利 定开 债券 基金”) 的 财务 报表 ，包 括 2018 年 12 月
31 日的 资产负 债表 ，2018 年度的 利润 表和 所有 者权 益(基 金净 值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称 “中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了农银 金利 定开 债券 基金2018 年12 月31 日 的财 务 状况以 及2018
年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于农 银 金利定 开债 券
基金， 并履 行了 职业 道德 方面的 其他 责任 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
农 银 金 利 定 开 债 券 基 金 的 基 金 管 理 人 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司
( 以下简称“ 基 金管理 人 ”) 管 理层负责 按照企 业会计 准 则和中国 证监
会、 中 国基 金业 协会 发布 的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编
制财务 报表， 使其 实现 公 允反映 ， 并设 计、 执 行和 维护必 要的 内部
控制， 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误导 致的 重大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 农银 金利定 开债 券
基金的 持续 经营 能力 ， 披 露与持 续经 营相 关的 事项( 如适用) ， 并运
用持续 经营 假设 ， 除 非基 金 管理人 管理 层计 划清 算农 银金利 定开 债
券基金 、终 止运 营或 别无 其他现 实的 选择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 农 银 金 利 定 开 债 券 基 金 的 财 务 报 告 过
程。
农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以 设 计 恰 当 的 审计 程 序 ， 但 目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 农银 金 利定开 债券 基金
持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性
得出结 论 。 如 果我 们得 出 结论认 为存 在重 大不 确定 性， 审计 准则 要
求我们 在审 计报 告中 提请 报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露；
如果披 露不 充分 ， 我们 应 当发表 非无 保留 意见 。 我 们的结 论基 于截
至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然而 ， 未来 的事 项或 情 况可能 导致 农
银金利 定开 债券 基金 不能 持续经 营。
( 五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包 括披 露) ， 并 评价 财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 薛竞
都晓燕
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 企业 天地 2 号楼 普 华永道 中心 11
楼
审计报 告日 期 2019 年3 月 26 日
农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 农银 汇理 金利 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,335,201.01 16,378,379.63
结算备 付金
2,657,613.21 869,060.89
存出保 证金
8,860.69 7,603.84
交易性 金融 资产 7.4.7.2 691,374,654.40 474,895,504.90
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
691,374,654.40 474,895,504.90
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 30,462,076.03 22,058,026.69
应收证 券清 算款
- 100,000.00
应收利 息 7.4.7.5 9,750,931.70 4,825,495.81
应收股 利
- -
应收申 购 款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
735,589,337.04 519,134,071.76
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
190,900,000.00 7,633,000.00
应付证 券清 算款
820,541.39 76,732.86
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
187,409.28 177,305.88
应付托 管费
46,852.28 44,326.41
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,315.10 7,234.66
应交税 费
47,202.24 -
应付利 息
-42,193.00 -2,433.20 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 270,000.00 290,000.00
负债合 计
192,233,127.29 8,226,166.61
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 510,020,282.26 510,051,115.04
未分配 利润 7.4.7.10 33,335,927.49 856,790.11
所有者 权益 合计
543,356,209.75 510,907,905.15
负债和 所有 者权 益总 计
735,589,337.04 519,134,071.76
注：报 告截 止日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 1.0654 元， 基金 份额 总 额 510,020,282.26
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 农银 汇理 金利 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期： 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至
2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
一、收入
41,243,475.73 17,930,618.99
1.利息 收入
28,085,344.46 22,952,359.11
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 284,092.43 5,318,243.34
债券利 息收 入
27,764,438.03 15,727,336.84
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
36,814.00 1,906,778.93
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-142,044.01 -2,781,461.57
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -142,044.01 -2,781,461.57
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17
11,799,536.05 -2,240,278.55
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 1,500,639.23 -
减： 二、费用
8,715,333.53 18,612,764.30
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,109,394.99 2,071,180.67
2．托 管费 7.4.10.2.2 527,348.67 517,795.19
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - - 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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4．交 易费 用 7.4.7.19 7,199.25 11,656.76
5．利 息支 出
5,635,393.33 963,229.55
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
5,635,393.33 963,229.55
6．税 金及 附加
85,355.11 -
7．其 他费 用 7.4.7.20 350,642.18 15,048,902.13
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
32,528,142.20 -682,145.31
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填
列）
32,528,142.20 -682,145.31
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 农银 汇理 金利 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
510,051,115.04 856,790.11 510,907,905.15
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 32,528,142.20 32,528,142.20
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-30,832.78 -49,004.82 -79,837.60
其中：1. 基 金申 购款 94,525,002.36 5,472,997.64 99,998,000.00
2. 基金 赎回 款 -94,555,835.14 -5,522,002.46 -100,077,837.60
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
510,020,282.26 33,335,927.49 543,356,209.75
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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一、期初所有者权益（基
金净值 ）
510,183,063.32 1,541,987.49 511,725,050.81
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -682,145.31 -682,145.31
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-131,948.28 -3,052.07 -135,000.35
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 -131,948.28 -3,052.07 -135,000.35
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
510,051,115.04 856,790.11 510,907,905.15
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许金 超______
______ 刘 志勇______
____ 丁煜 琼____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
农银汇理金利 一年定期 开 放债券型证券 投资基金( 以 下简称 “本基 金 ”)经 中国 证券监督管 理
委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监会”) 证 监许 可[2016] 第 1377 号 《 关于 准予 农银 汇理金 利一 年定 期开
放债券型证券 投资基金 注 册的批复》核 准，由农 银 汇理基金管理 有限公司 依 照《中华人 民共和国
证券投 资基 金法 》 和 《 农 银汇理 金利 一年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
510,183,063.14 元 ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊普通合伙) 普华永道中 天 验 字(2016)
第 1416 号 验资 报告 予以 验 证。经 向中 国证 监会 备案 ， 《农银 汇理 金利 一年 定期 开放债 券型 证券 投
资 基 金 基 金 合 同 》 于 2016 年 11 月 2 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
510,183,063.32 份 基金 份 额， 其 中认 购资 金利 息折 合 0.18 份 基金 份额 。 本 基 金的基 金管 理人 为
农银汇 理基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国建 设银行 股份 有限 公司 。
农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 22 页 共 56 页
本基金以定期 开放方式 运 作，即采取封 闭期和开 放 期相结合的方 式运作。 自 基金合同生效 日
(含该日)起或 者自每一 开 放期结束之 日次日(含 该日)起至一年后 的对应日 的期 间，为本基 金的一
个封闭期。 本基金的 第一 个封闭期自 基金合同 生效 之日( 含该日) 起至一年 后 的对应日止 。下一 个
封闭期自第 一个开放 期结 束之日次日( 含该日)起 至 一年后的对 应日止， 以此 类推。如该 对应日 为
非工作 日或 无该 对应 日， 则顺延 至下 一工 作 日 。 本 基金封 闭期 内不 办理 申购 与赎回 业务(红 利再 投
资除外)， 也不 上市 交易 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《农 银 汇理金 利一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基
金基金合同》 的有关规 定 ，本基金的投 资范围为 具 有良好流动性 的金融工 具 ，包括国内 依法发行
上市的国债、 央行票据 、 金融债、企业 债、公司 债 、可转换债券 、次级债 、 短期融资券 、中期票
据、资产支持 证券、地 方 政府债、债券 回购、银 行 存款等固定收 益类金融 工 具，以及法 律法规或
中国证监会允 许基金投 资 的其他固定收 益证券品 种 ，但须符合中 国证监会 的 相关规定。 本基金不
直接投资于股 票、权 证 等 权益类资产， 也不参与 新 股申购或增发 新股。本 基 金投资于债 券的比例
不低于 基金 资产 的 80% ， 但应开 放期 流动 性需 要， 每个开 放期 开始 前 1 个 月 至开放 期结 束后 1 个
月内以及开放 期不受前 述 比例限制。开 放期内， 本 基金持有现金 或者到期 日 在一年内的 政府债券
不低于 基金 资产 净值 的 5%， 其 中 ， 现 金不 包括 结算 备付金 、 存出 保证 金 、 应 收申购 款等 ， 在封 闭
期内， 本基 金不 受上 述 5%的限制 。本 基金 的业 绩比 较基准 为： 中证 全债 指数 ×100% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 农银 汇理 金利一 年定 期开 放债
券型证 券投 资基 金基 金合 同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 23 页 共 56 页
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金 融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资 产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
除以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产外，本基金 于资产负 债 表日对金融资 产
的账面 价值 进行 检查 ，如 果有客 观证 据表 明某 项金 融资产 发生 减值 的， 计提 减值准 备。
以摊余 成本 计量 的金 融资 产发生 减值 时， 按预 计未 来 现金流 量( 不包 括尚 未发 生 的未来 信用 损
失) 现 值低 于账 面价 值的 差 额， 计 提减 值准 备。 相应 的 资产减 值损 失在 利润 表中 列示在 其他 费用 科
目下。如果有 客观证据 表 明该金融资产 价值已恢 复 ，且客观上与 确认该损 失 后发生的事 项有关，
原确认 的减 值损 失予 以转 回，计 入当 期损 益。
对于单项金额 重大的应 收 款项，单独进 行减值测 试 。当存在客观 证据表明 本 基金将无法按 应农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 24 页 共 56 页
收款项的原有 条款收回 款 项时，根据其 预计未来 现 金流量现值低 于其账面 价 值的差额， 计提坏账
准备。
对于单项金额 非重大的 应 收款项，与经 单独测试 后 未减值的应收 款项一起 按 信用风险特征 划
分为若干组合 ，根据以 前 年度与之具有 类似信用 风 险特征的应收 账款组合 的 实际损失率 为基础，
结合现 时情 况确 定应 计提 的坏账 准备 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有 权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的 ， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基 本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基 金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税及 由基 金管 理人 缴纳 的增值 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持 有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基 金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依 据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据 本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所
上市或挂牌 转让的固 定收 益品种(可转 换 债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ，按照中证 指数有
限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照中
债金融 估值 中心 有限 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 27 页 共 56 页
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2008]1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金 融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策
的通知 》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政 策有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《 关
于资管产品增 值税有关 问 题的通知 》 、财 税[2017]90 号《关于租 入固定资 产 进项税额抵扣 等增值
税政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
(1) 资管产 品运营过 程中 发生的增值税 应税行为 ， 以资管产品管 理人为增 值 税纳税人。资 管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。
对证券投资基 金管理人 运 用基金买卖债 券的转让 收 入免征增值税 ，对国债 、 地方政府债以 及
金融同业往来利息收入亦 免征增值税。资管产品管 理人运营资管产品提 供 的贷 款 服 务 ， 以 2018
年1 月1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
(4) 本 基金 的城 市维 护建 设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照实 际缴 纳增值 税额 的
适用比 例计 算缴 纳。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 1,335,201.01 16,378,379.63
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 - - 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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合计： 1,335,201.01 16,378,379.63
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 543,093,779.35 547,379,654.40 4,285,875.05
银行间 市场 139,481,583.97 143,995,000.00 4,513,416.03
合计 682,575,363.32 691,374,654.40 8,799,291.08
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 682,575,363.32 691,374,654.40 8,799,291.08
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 268,446,597.17 265,625,504.90 -2,821,092.27
银行间 市场 209,449,152.70 209,270,000.00 -179,152.70
合计 477,895,749.87 474,895,504.90 -3,000,244.97
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 477,895,749.87 474,895,504.90 -3,000,244.97
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负 债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 29 页 共 56 页
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 30,462,076.03 -
合计 30,462,076.03 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 22,058,026.69 -
合计 22,058,026.69 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易 中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 从买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 173.15 1,569.33
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,196.00 391.00
应收债 券利 息 9,738,309.71 4,823,531.98
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 11,248.84 -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 4.00 3.50
合计 9,750,931.70 4,825,495.81
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,315.10 7,234.66
合计 3,315.10 7,234.66 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 270,000.00 290,000.00
合计 270,000.00 290,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 510,051,115.04 510,051,115.04
本期申 购 94,525,002.36 94,525,002.36
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -94,555,835.14 -94,555,835.14
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 510,020,282.26 510,020,282.26
注：1. 赎回 含转 换出 份额 。
2. 根 据 《 农银 汇理 金利 一 年定期 开放 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 和 《 农 银汇理 金利 一年 定期
开放债券型证 券投资基 金 招募说明书》 的相关规 定 ，本基金为定 期开放基 金 ，每年开放 一次，每
次开放 期不 少 于5 个 工作 日并且 最长 不超 过 15 个 工 作日， 开放 期的 起始 日为 基 金合同 生效 日的 年
度对日(如该 日为非工 作日 或无对应日 期，则顺 延至 下一工作日) 。投资人 在开 放日办理基 金份额
的申购与赎回 ，封闭期 内 不办理申购与 赎回业务 。 根据《农银汇 理金利一 年 定期开放债 券型证券
投资基 开放 第二 次申 购、 赎回业 务公 告》 ，本 基金 自 2018 年 11 月 12 日(含)至 2018 年 11 月 16
日( 含)止进入 开放期； 根 据《农银汇 理基金管 理有 限公司关于 农银汇理 金利 一年定期开 放债券 型
证券投 资基 金延 长开 放期 的公告 》 ， 本次 开放 期延 长 至 2018 年 11 月 30 日(含) 。自 2018 年 11 月
12 日(含)至 2018 年 11 月 30 日( 含)期 间的 工作 日 的交易 时间 ， 本 基金 接受 投资人 的申 购、 赎回
以及转 换转 出申 请。
农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 3,856,638.71 -2,999,848.60 856,790.11
本期利 润 20,728,606.15 11,799,536.05 32,528,142.20
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-32,877.54 -16,127.28 -49,004.82
其中： 基金 申购 款 4,015,225.34 1,457,772.30 5,472,997.64
基金赎 回款 -4,048,102.88 -1,473,899.58 -5,522,002.46
本期已 分配 利润 - - -
本期末 24,552,367.32 8,783,560.17 33,335,927.49
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 48,229.67 56,152.94
定期存 款利 息收 入 - 5,224,355.40
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付 金 利息 收入 233,716.29 37,671.50
其他 2,146.47 63.50
合计 284,092.43 5,318,243.34
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债 -142,044.01 -2,781,461.57 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -142,044.01 -2,781,461.57
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
625,649,949.49 954,787,881.75
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
604,422,557.10 934,118,837.70
减：应 收利 息总 额 21,369,436.40 23,450,505.62
买卖债 券差 价收 入 -142,044.01 -2,781,461.57
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券赎 回差 价收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券申 购差 价收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无买 卖贵 金属 差价收 入。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无贵 金属 赎回 差价收 入。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无贵 金属 申购 差价收 入。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无买 卖权 证差 价收入 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他投 资收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度 可比 期间 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至 2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 11,799,536.05 -2,240,278.55
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 11,799,536.05 -2,240,278.55
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减: 应 税金 融 商品 公允 价值
变动产 生的 预估 增值 税
-
-
合计 11,799,536.05 -2,240,278.55
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 750,339.47 -
转换费 750,299.76 -
合计 1,500,639.23 -
注：
1. 本 基金 的赎 回费 率按 基 金持有 人持 有该 部分 基金 份额的 时间 分段 递减 设定 ， 于持有 人赎 回基 金
份额时 收取 ，赎 回费 总 额100% 归 入基 金资 产。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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2. 本 基 金 的 转 换 费 由 申 购 补 差 费 和 转 出 基 金 的 赎 回 费 两 部 分 构 成 ， 其 中 转 出 基 金 的 赎 回 费 的
100%归 入转 出基 金的 基金 资产。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 1,936.75 1,606.76
银行间 市场 交易 费用 5,262.50 10,050.00
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费
- -
赎回 费
- -
合计 7,199.25 11,656.76
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 60,000.00 50,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
账户服 务费 18,000.00 15,000.00
清算所 账户 服务 费 19,200.00 16,000.00
银行汇 划费 13,442.18 22,551.00
资产减 值损 失 - 14,705,351.13
其他 - -
合计 350,642.18 15,048,902.13
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 农 银 汇
理”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
农银汇 理( 上海) 资产 管理 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
东方汇 理资 产管 理公 司 基金管 理人 的股 东
中铝资 本控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 股票 交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交 易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,109,394.99 2,071,180.67
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
67.02 272.70
注：支付基金 管理人农 银 汇理的管理人 报酬按前 一 日基 金资产净 值 0.40% 的 年费率计提， 逐日累农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 36 页 共 56 页
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.40% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
527,348.67 517,795.19
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.10% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日 基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无支 付给 各关 联方的 销售 服务 费。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
基金合 同生 效日 （ 2016 年
11 月2 日 ）持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 9,999,000.00 9,999,000.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 9,999,000.00 9,999,000.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.9605% 1.9604%
农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 无投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 建 设 银
行-活 期存 款
1,335,201.01 48,229.67 16,378,379.63 56,152.94
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联 交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无须 作说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内无 利润 分配。
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 因银行 间市 场债 券正 回购 交易而 抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券 正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额人 民币190,900,000.00 元， 截至 2019 年 1 月 2 日到 期。 该类 交易要 求本 基金 转入
质押库 的债 券， 按证 券交 易所规 定的 比例 折算 为标 准券后 ，不 低于 债券 回购 交易的 余额 。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金管理人 的风险政 策 是使基金投资 风险可测 、 可控、可承担 。通过事 前 制定科学合理 的
制度和业务流 程、事中 有 效的执行和管 控、事后 全 面的检查和改 进，将风 险 管理贯穿于 基金投资
运作的整个环 节，有效 防 范和 化解基金 面临的市 场 风险、信用风 险、流动 性 风险及投资 合规性风
险。
本基金管理人 建立了“ 三 层架构、二道 防线”的 风 险管理组织体 系。董事 会 及其下设的稽 核
及风险控制委 员会是公 司 风险管理的最 高层次， 负 责建立健全公 司全面风 险 管理体系， 审核公司
基本风险管理 制度、风 险 偏好、重大风 险政策， 对 风险管理承担 最终责任 。 公司管理层 及其下设
的风险 管理 委员 会组 成风 险管理 的第 二层 次， 根据 董 事会要 求具 体组 织和 实施 公司风 险管 理工 作，
对风险管理承 担直接责 任 。第一层次由 各个部门 组 成，承担业务 风险的直 接 管理责任。 公司建立
了管理和控制 各类单项 风 险的二道 防线 机制，明 确 了相应防线的 责任主体 和 职责。督察 长及其指
导下的 监察 稽核 部对 公司 的风险 管理 进行 监督 检查 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 由于基金 所 投资债券的发 行人出现 违 约、拒绝支付 到期本息 ， 债券发行人信 用
评级降 低导 致债 券价 格下 降，或 基金 在交 易过 程中 发生交 收违 约， 导致 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金 管理 人建 立了 内部 评级体 系、 存款 银行 名单 和交易 对手 库， 对投 资债 券进行 内部 评级 ，
对存款 银行 、交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1
- -
A-1 以下
- -
未评级
- 49,680,000.00
合计
- 49,680,000.00
注：未 评级 的债 券投 资包 括国债 、央 行票 据、 政策 性银行 金融 债、 超短 期融 资券和 同业 存单 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 39 页 共 56 页
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
AAA
533,288,694.80 386,974,617.50
AAA 以下
54,875,959.60 38,240,887.40
未评级
103,210,000.00 -
合计
691,374,654.40 425,215,504.90
注：未 评级 的债 券投 资包 括国债 、央 行票 据、 政策 性银行 金融 债。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指因市场 交 易相对不活跃 导致基金 投 资资产无法以 适当价格 及 时变现，进而 无
法对投 资者 赎回 款或 基金 其它应 付款 按时 支付 的风 险。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本报告期内， 本基金管 理 人坚持组合管 理、分散 投 资的基本原则 ，严格按 照 法律法规的有 关
规定和基金合 同约定的 投 资范围与比例 限制实施 投 资管理。针对 兑付赎回 资 金的流动性 风险，本
基金管理人在 基金合同 中 约定了巨额赎 回条款， 制 定了发生巨额 赎回时资 金 的处理措施 ，控制因
开放模式而产 生的流动 性 风险。本基金 主要投资 于 基金合同约定 的具有良 好 流动性的金 融工具，
因此除附注 7.4.12 中列 示的部分基金 资产流通 暂 时受限制不能 自由转让 的 情况外其余均 能及时
变现。 此外 ，本 基金 可通 过卖出 回购 金融 资产 方式 借入短 期资 金应 对流 动性 需求。
本报告期内， 本基金管 理 人通过独立的 风险管理 部 门对本基金投 资品种变 现 指标、持仓集 中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例、 逆回购交 易 的到期日与交 易对手的 集 中度、以及 组合在短
时间内变现能 力的综合 指 标等进行持续 的监测和 分 析，同时定期 统计本基 金 投资者结构 、申购赎
回特征 ，进 行压 力测 试， 分析本 基金 组合 资产 的变 现能力 与投 资者 赎回 需求 的匹配 程度 。
截止本 报告 期末 ，本 基金 流动性 风险 可控 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波 动 的风 险， 主要 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个付息期 间结束根 据 市场利率重新 定价时对 于 未来现金流影 响的风险 。 本基金管理 人定期对农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 40 页 共 56 页
基金面 临的 利率 风险 进行 监测和 分析 ，并 通过 调整 投资组 合的 久期 等方 法对 利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年12
月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
1,335,201.01 - - - 1,335,201.01
结算备 付
金
2,657,613.21 - - - 2,657,613.21
存出保 证
金
8,860.69 - - - 8,860.69
交易性 金
融资产
241,655,754.40 336,381,900.00 113,337,000.00 - 691,374,654.40
买入返 售
金融资 产
30,462,076.03 - - - 30,462,076.03
应收利 息
- - - 9,750,931.70 9,750,931.70
资产总 计 276,119,505.34 336,381,900.00 113,337,000.00 9,750,931.70 735,589,337.04
负债
卖出回 购
金融资 产
款
190,900,000.00 - - - 190,900,000.00
应付证 券
清算款
- - - 820,541.39 820,541.39
应付管 理
人报酬
- - - 187,409.28 187,409.28
应付托 管
费
- - - 46,852.28 46,852.28
应付交易
费用
- - - 3,315.10 3,315.10
应付利 息 - - - -42,193.00 -42,193.00
应交税 费 - - - 47,202.24 47,202.24
其他负 债 - - - 270,000.00 270,000.00
负债总 计 190,900,000.00 - - 1,333,127.29 192,233,127.29
利率敏 感
度缺口
85,219,505.34 336,381,900.00 113,337,000.00 8,417,804.41 543,356,209.75
上年度 末
2017 年12
月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 16,378,379.63 - - - 16,378,379.63
结算备 付 869,060.89 - - - 869,060.89 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 41 页 共 56 页
金
存出保 证
金
7,603.84 - - - 7,603.84
交易性 金
融资产
302,825,452.10 172,070,052.80 - - 474,895,504.90
应收证 券
清算款
- - - 100,000.00 100,000.00
应收利 息 - - - 4,825,495.81 4,825,495.81
买入返 售
金融资 产
22,058,026.69 - - - 22,058,026.69
资产总 计 342,138,523.15 172,070,052.80 - 4,925,495.81 519,134,071.76
负债
卖出回 购
金融资 产
款
7,633,000.00 - - - 7,633,000.00
应付证 券
清算款
- - - 76,732.86 76,732.86
应付管 理
人报酬
- - - 177,305.88 177,305.88
应付托 管
费
- - - 44,326.41 44,326.41
应付交 易
费用
- - - 7,234.66 7,234.66
应付利 息 - - - -2,433.20 -2,433.20
其他负 债 - - - 290,000.00 290,000.00
负债总 计 7,633,000.00 - - 593,166.61 8,226,166.61
利率敏 感
度缺口
334,505,523.15 172,070,052.80 - 4,332,329.20 510,907,905.15
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
收益率 曲线 平行 变化
忽略债 券组 合凸 性变 化对 基金净 值的 影响
除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
市场利 率平 行上 升25
个基点
-6,141,756.44 -1,575,407.28
市场利 率平 行下 降25
个基点
6,141,756.44 1,575,407.28
农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇 率以外的
市场价格因素 变动而发 生 波动的风险。 本基金主 要 投资于固定收 益类金融 工 具，主要风 险为利率
风险和 信用 风险 ，其 他的 市场因 素对 本基 金资 产净 值无重 大影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变 动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为12,589,072.00 元， 属于 第二 层 次的余 额 为 678,785,582.40 元， 无属 于第 三
层次的 余额(2017 年 12 月 31 日： 第一 层次 3,084,401.70 元 ，第 二层次 471,811,103.20 元 ，无
第三层 次。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
对于证券交易所上市的债 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关债券的 公 允价值列入第 一层 次； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值 的影 响程 度， 确定 相关债 券公 允价 值应 属第 二层次 还是 第三 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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于 2018 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重 要 事项 。
农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 691,374,654.40 93.99
其中： 债券 691,374,654.40 93.99
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 30,462,076.03 4.14
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,992,814.22 0.54
8 其他各 项资 产 9,759,792.39 1.33
9 合计 735,589,337.04 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 内未 买入 股票。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 内未 卖出 股票。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 内未 买入/ 卖出股 票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 103,210,000.00 18.99
其中： 政策 性金 融债 103,210,000.00 18.99
4 企业债 券 534,790,582.40 98.42
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 30,658,000.00 5.64
7 可转债 （可 交换 债） 12,589,072.00 2.32
8 同业存 单 - -
9 其他 10,127,000.00 1.86
10 合计 691,374,654.40 127.24
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 170215 17 国开 15 1,000,000 103,210,000.00 18.99
2 122431 15 闽 高速 300,000 30,426,000.00 5.60
3 122190 12 王府 02 266,100 26,876,100.00 4.95
4 136469 16 联通 01 236,720 23,593,882.40 4.34
5 112713 18 深能 01 200,000 20,622,000.00 3.80
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序所 有资 产支持 证券 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持 有 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有被 监 管部门立案调 查或在本 报 告编制日前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
8.11.2 基 金投 资的前 十名 股票超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库情况 的说 明
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,860.69
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,750,931.70
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 9,759,792.39
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 132009 17 中油 EB 3,023,700.00 0.56
2 113011 光大转 债 2,628,000.00 0.48
3 132004 15 国盛 EB 1,935,400.00 0.36
4 113019 玲珑转 债 996,990.00 0.18 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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5 113013 国君转 债 476,012.40 0.09
6 128034 江银转 债 1,958.60 0.00
7 110043 无锡转 债 1,938.20 0.00
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
235 2,170,299.07 510,000,501.18 100.00% 19,781.08 0.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
6,782.28 0.0013%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 11 月2 日 ） 基金 份额 总额
510,183,063.32
本报告 期期 初基 金份 额总 额 510,051,115.04
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 94,525,002.36
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 94,555,835.14
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少以"-" 填 列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 510,020,282.26
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 基金 管理 人 于 2018 年 4 月 3 日 新任 刘志 勇先生 为副 总经 理； 原董 事长于 进先 生
于2018 年12 月4 日 离任 ， 同 日由 许金 超先 生代 理 董事长 职位 。 上述 变更 均 事先经 基金 管理 人相
关董事 会决 议通 过， 向监 管机构 进行 了备 案并 在指 定媒体 和基 金管 理人 网站 进行了 公告 。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人 、 基 金财 产的 诉讼 。 本报告 期内 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼 事
项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内没 有改 聘会 计师 事务所 ， 报告 期内 应支 付 给会计 师事 务所 的报 酬 为6 万元 ， 该会 计
师事务 所自 基金 合同 生效 日起向 本基 金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内基 金管 理人 及其 高级管 理人 员没 有受 稽查 或处罚 情况。 本报 告期 内 托管人 的托 管 业
务部门 及其 相关 高级 管理 人员未 受到 任何 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
广发证 券 2 - - - - -
中信证 券 2 - - - - - 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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海通证 券 2 - - - - -
中金公 司 2 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
申万宏 源 2 - - - - -
国金证 券 2 - - - - -
国泰君 安 2 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
注：1 、交 易单 元选 择标 准 有：
(1) 、 实力 雄厚, 注册 资本 不少 于 20 亿元 人民 币。
(2) 、 市场 形象 及财 务状 况 良好。
(3) 、 经营 行为 规范， 内控 制度健 全， 最近 一年 未因 发生重 大违 规行 为而 受到 国家监 管部 门的 处 罚 。
(4) 、 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 能够 满足 基金 高效 、安全 运作 的通 讯条 件。
(5) 、 研究 实力 较强, 具 有 专门的 研究 机构 和专 职研 究人员,能 及时 、 定 期 、 全 面地为 基金 提供 宏观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
公司研究部、 投资部 、 投 资理财部分别 提出租用 交 易席位的申请 ，集中交 易 室汇总后提 交总经理
办公会议研究 决定。席 位 租用协议到期 后，研究 部 、投资部、投 资理财部 应 对席位所属 券商进行
综合评 价。 总经 理办 公会 议根据 综合 评价 ，做 出是 否续租 的决 定。
2、本 基金 本报 告期 无新 增 或剔除 交易 单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
广发证 券 19,989,802.74 4.93% 458,900,000.00 1.28% - -
中信证 券 10,124,860.82 2.49% 8,206,300,000.00 22.94% - - 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 52 页 共 56 页
海通证 券 106,520,602.99 26.24% 13,836,600,000.00 38.68% - -
中金公 司 4,044,425.61 1.00% 1,205,900,000.00 3.37% - -
东方证 券 126,385,589.23 31.14% 10,895,100,000.00 30.46% - -
申万宏 源 - - - - - -
国金证 券 - - 92,800,000.00 0.26% - -
国泰君 安 120,766,057.80 29.75% 613,600,000.00 1.72% - -
银河证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
安信证 券 18,051,948.71 4.45% 461,300,000.00 1.29% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
农 银汇 理基金 管理 有限公司 管理
的 基金 2017 年年 度 资产净 值公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基
金管理 人网 站 2018 年 1 月 1 日
2
农 银汇 理金利 一年 定期开放 债券
型证券 投资 基 金2017 年4 季度报
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基
金管理 人网 站 2018 年 1 月 22 日
3
农 银汇 理金利 一年 定期开放 债券
型 证 券投 资基 金 2017 年年 度 报
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基
金管理 人网 站 2018 年 3 月 29 日
4
农 银汇 理金利 一年 定期开放 债券
型证券 投资 基 金2018 年1 季度报
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基
金管理 人网 站 2018 年 4 月 20 日
5
农银 汇 理金利 一年 定期开放 债券
型 证 券 投 资 基 金- 招 募 说 明 书 更
新-2018 年第 1 次
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基
金管理 人网 站 2018 年 6 月 14 日
6
农 银汇 理金利 一年 定期开放 债券
型证券 投资 基 金2018 年2 季度报
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基 2018 年 7 月 18 日 农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 53 页 共 56 页
告 金管理 人网 站
7
农 银汇 理金利 一年 定期开放 债券
型 证 券投 资基 金 2018 年半 年 度
报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基
金管理 人网 站 2018 年 8 月 27 日
8
农 银汇 理金利 一年 定期开放 债券
型证券 投资 基 金2018 年3 季度报
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基
金管理 人网 站 2018 年 10 月 26 日
9
农 银汇 理金利 一年 定开债券 型证
券 投 资 基 金 第 二 次 开 放 日 常 申
购、赎 回业 务公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基
金管理 人网 站 2018 年 11 月 9 日
10
关 于农 银汇理 金利 债券基金 延长
开放期 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基
金管理 人网 站 2018 年 11 月 16 日
11
农 银汇 理金利 一年 定期开放 债券
型 证券 投资基 金开 放转换业 务的
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基
金管理 人网 站 2018 年 11 月 29 日
12
农 银 金 利 一 年 定 期 开 放 债 基- 招
募说明 书更 新-2018 年第2 次
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 基
金管理 人网 站 2018 年 12 月 14 日
农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 54 页 共 56 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额
比例达 到或 者
超过 20% 的 时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机构 1
2018-01-01 至
2018-12-31
499,999,000.00 - - 499,999,000.00 98.04%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特 有风 险
本基金 已有 单一 投资 者所 持基金 份额 达到 或超 过本 基金总 份额 的 20% ， 中 小投 资者在 投资 本基 金时 可
能面临 以下 风险 ：
（一） 赎回 申请 延期 办理 的风险
单一投 资者 大额 赎回 时易 触发本 基金 巨额 赎回 的条 件， 当发 生巨 额赎 回时 ， 中 小投资 者可 能面 临小 额
赎回申 请也 需要 按同 比例 部分延 期办 理或 延缓 支付 的风险 。
（二） 基金 投资 目标 偏离 的风险
单一投 资者 大额 赎回 后 ， 很可能 导致 基金 规模 骤然 缩小 ， 基 金将 面临 投资 银 行间债 券 、 交 易所 债券 时
交易困 难的 情形 ，从 而使 得实现 基金 投资 目标 存在 一定的 不确 定性 。
（三） 基金 合同 提前 终止 的风险
根据《 基金 合同 》的 约定 ，《基 金合 同》 生效 后的 存续期 内， 在任 一开 放期 的最后 一个 开放 日日 终 ，
基金份 额持 有人 数量 不满 200 人 或者 基金资 产净 值 低于 5000 万 元的 ，基 金管 理人应 当终 止《 基金 合
同》 ， 并按 照 《 基金 合同 》 的 约定 程序 进行 清算 ， 无需召 开基 金份 额持 有人 大会审 议 。 因 此 ， 在 极端
情况下 ， 当单 一投 资者 大 量赎回 本基 金后 ， 可能 造 成基金 资产 净值 大幅 缩减 ， 对 本基 金的 继续 存续 将
产生决 定性 影响 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
根据农 银汇 理基 金管 理有 限公司 （ 以下 简称 “本 公 司” ） 股东 会有 关决 议 ， 本 公司注 册资 本
由人民 币 200,000,001 元 增加至 人民 币 1,750,000,001 元， 增加 注册 资本 后 ，本公 司股 东及 股
东 出资比例 均保持 不变。本 公司根据 相关法 律法规及 规范性文 件的规 定，结合 上述增资 事项同
步 修改了公 司章程 中的有关 内容。上 述增资 事项已按 规定向中 国证券 监督管理 委员会及 中国证
券监督 管理 委员 会上 海监 管局备 案， 相应 的工 商变 更手续 于 2018 年 6 月 21 日在上 海市 工商 行
政管理 局办 理完 毕。 本公 司已于 2018 年 6 月 23 日 在中国 证券 报、 上海 证券 报、证 券时 报以 及农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
第 55 页 共 56 页
公司网 站上 刊登 上述 增加 注册资 本及 修改 公司 章程 的公告 。
本公司 董事 长于 进先 生 于2018 年12 月4 日离 任 ， 根 据本公 司董 事会 有关 决议 ， 自 2018 年
12 月4 日 起由 总经 理许 金 超先生 代任 董事 长职 位。 本 公司已 于 2018 年 12 月 6 日在中 国证 券报 、
上海证 券报 、证 券时 报以 及公司 网站 上刊 登上 述高 级管理 人员 变更 的公 告。
农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度 报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件 ；
2 、 《农 银汇 理金 利一 年定 期开放 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
3 、 《农 银汇 理金 利一 年定 期开放 债券 型证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、本 报告 期内 公开 披露 的 临时公 告。
13.2 存 放地 点
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区银 城 路9 号50 层。
13.3 查 阅方 式
投资者可到基 金管理人 的 办公地址免费 查阅备查 文 件。在支付工 本费后， 投 资者可在合理 时
间内取 得备 查文 件的 复制 件或复 印件 。
农 银汇 理基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 27 日
