农 银 汇 理 天天 利 货 币 市场 基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 农银汇理基 金管理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年3 月27 日 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 25 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及 目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 23
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 23
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 25
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 48
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 48
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 48
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 49
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 50 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 50
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ............ 50
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 52
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 53
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 55
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 55
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 55
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 55
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 56
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 56
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 58
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 58
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 58
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 59
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 59
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 59
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 农银汇 理天 天利 货币 市场 基金
基金简 称 农银天 天利 货币
基金主 代码 001991
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 12 月 21 日
基金管 理人 农银汇 理基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,106,277,117.36 份
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 农银天 天利 货 币 A
农银天 天利 货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 001991 001992
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 587,769,165.04 份 518,507,952.32 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 和保 持资 产流动 性的 基础 上， 力争 获得超 越业 绩比 较基 准
的投资 收益 。
投资策 略 利率策 略 、 类 属配 置策 略 、 个 券选 择策 略 、 相 对价 值策略 、 银行 存款 投资
策略、 流动 性管 理策 略。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率(税后) 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 和债 券型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负责
人
姓名 翟爱东 陆志俊
联系电 话 021-61095588 95559
电子邮 箱 lijianfeng@abc-ca.com luzj@bankcomm.com
客户服 务电话
021-61095599 95559
传真 021-61095556 021-62701216
注册地 址 中国（上海）自由贸易试验
区银城 路9 号 50 层
中国 （ 上海） 自由 贸易 试验 区银
城中 路188 号
办公地 址 中国（上海）自由贸易试验
区银城 路9 号 50 层
中国（上海）长宁区仙 霞 路 18
号
邮政编 码 200120 200336
法定代 表人 许金超 彭纯
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券时 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.abc-ca.com
基金年 度 报 告备 置地 点 中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验区银 城 路 9
号 50 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企
业天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
农银汇 理基 金管 理有 限公 司
中 国 （ 上 海 ） 自 由 贸 易 试 验 区 银 城
路9 号50 层
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2018 年 2017 年 2016 年
农银天 天利 货
币A
农银天 天利 货币
B
农银天 天利
货币 A
农银天 天利
货币 B
农银天 天利
货币 A
农银天 天利
货币B
本期
已实
现收
益
10,195,617.55 12,780,239.28
10,911,745
.35
17,532,217
.57
19,130,961
.72
32,446,634
.05
本期
利润
10,195,617.55 12,780,239.28
10,911,745
.35
17,532,217
.57
19,130,961
.72
32,446,634
.05
本期
净值
收益
率
3.6036% 3.8525% 3.5418% 3.7911% 2.6187% 2.8672%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末
基金
资产
净值
587,769,165.04 518,507,952.32
382,253,30
0.42
698,987,50
0.88
640,431,15
2.90
941,230,88
0.99
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 - - 1 1
3.1.3
累计
期末
指标
2018 年末
2017 年末 2016 年末
累计
净值
收益
率
10.1695% 10.9755% 6.3376% 6.8588% 2.7002% 2.9556% 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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注：1 、本 基金 申购 赎回 费 为零；
2、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 ；
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公 允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
农银天 天利 货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7429% 0.0028% 0.0894% 0.0000% 0.6535% 0.0028%
过去六 个月 1.6014% 0.0033% 0.1789% 0.0000% 1.4225% 0.0033%
过去一 年 3.6036% 0.0028% 0.3549% 0.0000% 3.2487% 0.0028%
过去三 年 10.0821% 0.0035% 1.0656% 0.0000% 9.0165% 0.0035%
自基金 合同
生效起 至今
10.1695% 0.0035% 1.0762% 0.0000% 9.0933% 0.0035%
农银天 天利 货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8035% 0.0028% 0.0894% 0.0000% 0.7141% 0.0028%
过去六 个月 1.7239% 0.0033% 0.1789% 0.0000% 1.5450% 0.0033%
过去一 年 3.8525% 0.0028% 0.3549% 0.0000% 3.4976% 0.0028%
过去三 年 10.8801% 0.0035% 1.0656% 0.0000% 9.8145% 0.0035%
自基金 合同
生效起 至今
10.9755% 0.0035% 1.0762% 0.0000% 9.8993% 0.0035%
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效 以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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基金的投资组 合比例为 ： 本基金投资于 法律法规 及 监管机构允许 投资的金 融 工具，包括 现金，通
知存款，短 期融资券 ，一 年以内(含一 年)的银行 定 期存款、大 额存单， 期限 在一年以内( 含一年)
的债券 回购 ，期 限在 一年 以内( 含一 年)的 中央 银行 票据， 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的债
券、资产支持 证券、中 期 票据，以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工 具。本基
金建仓 期为 基金 合同 生效 日 （2015 年12 月 21 日） 起六个 月， 建仓 期满 时， 本基金 各项 投资 比 例
已达到 基金 合同 规定 的投 资比例 。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金 每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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基金合同生效 当年净值 增 长率及业绩比 较基准收 益 率按照实际存 续期计算 ， 未按整个自 然年度折
算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
农银天 天利 货 币 A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 10,175,648.74 - 19,968.81 10,195,617.55
2017 10,924,961.29 - -13,215.94 10,911,745.35
2016 19,608,953.90 - -477,992.18 19,130,961.72
合计 40,709,563.93 - -471,239.31 40,238,324.62
单位： 人民 币元
农银天 天利 货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 12,809,444.13 - -29,204.85 12,780,239.28
2017 17,535,911.03 - -3,693.46 17,532,217.57
2016 32,594,036.24 - -147,402.19 32,446,634.05
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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合计 62,939,391.40 - -180,300.50 62,759,090.90
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
农银汇 理基 金管 理有 限公 司成立 于 2008 年 3 月 18 日，是 中法 合资 的有 限责 任公司 。公 司 注
册资本为人民 币壹拾柒 亿 伍仟万零壹元 ，其中中 国 农业银行股份 有限公司 出 资比例为 51.67％，
东方汇 理资 产管 理公 司出 资比例 为 33.33 ％， 中铝 资本控 股有 限公 司出 资比 例为 15 ％ 。公 司办 公
地址为 中国 （上 海） 自由 贸易试 验区 银城 路9 号 50 层。公 司法 定代 表人 为许 金超先 生。
截止 2018 年 12 月 31 日， 公司共 管理 46 只 开放 式基 金，分 别为 农银 汇理 行业 成长混 合型 证
券投资基金、 农银汇理 恒 久增利债券型 证券投资 基 金、农银汇理 平衡双利 混 合型证券投 资基金 、
农银汇理策略 价值混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 中小盘混合型 证券投资 基 金、农银汇 理大盘蓝
筹混合 型证 券投 资基 金、 农银汇 理货 币市 场证 券投 资基金 、 农 银汇 理沪 深300 指数 证券 投资 基金 、
农银汇理增强 收益债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 策略精选混合 型 证券投 资 基金、农银 汇理中证
500 指数证 券投资基 金、 农银汇理消费 主题混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 信用添利债券 型证券
投资基 金、 农银 汇理 行业 轮动混 合型 证券 投资 基金 、农银 汇 理 7 天 理财 债券 型证券 投资 基金 、 农
银汇理低估值 高增长混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理行业领先混 合型证券 投 资基金、农 银汇理 区
间收益灵活配 置混合型 证 券投资基金、 农银汇理 研 究精选灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理14 天理 财债 券型 证券 投 资基金 、 农 银汇 理红 利日 结货币 市场 基金 、 农 银汇 理医疗 保健 主题 股票
型证券投资基 金、农银 汇 理主题轮动灵 活配置混 合 型证券投资基 金、农 银 汇 理信息传媒 主题股票
型证券 投资 基金 、 农 银汇 理工业 4.0 灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 、 农 银汇 理天天 利货 币市 场基
金、农银汇理 现代农业 加 灵活配置混合 型证券投 资 基金、农银汇 理新能源 主 题灵活配置 混合型证
券投资基金、 农银汇理 物 联网主题灵活 配置混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 国企改革灵 活配 置混
合型证券投资 基金、农 银 汇理金丰一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、农 银 汇理金利一 年定期开
放债券 型证 券投 资基 金、 农银汇 理金 穗纯 债 3 个月 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 、农 银 汇
理金泰一年定 期开放债 券 型证券投资基 金、农银 汇 理日日鑫交易 型货币市 场 基金、农银 汇理金安
18 个 月开 放债 券型 证券 投 资基金 、 农 银汇 理尖 端科 技灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 农 银汇 理中
国优势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 农银汇理 区 间策略灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理永益定期开 放混合型 证 券投资基金、 农银汇理 研 究驱动灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理量化 智慧 动力 混合 型证 券投资 基金 、 农 银汇 理金 鑫3 个 月定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金 、
农银汇理睿选 灵活配置 混 合型证券投资 基金、农 银 汇理金禄债券 型证券投 资 基金及农银 汇理永安
混合型 证券 投资 基金 。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
史向明
本 基 金 基
金 经 理 、
公 司 投 资
副 总 监 及
固 定 收 益
部总经 理
2017 年 9 月
18 日
- 18
理 学 硕 士 ， 具 有 基
金 从 业 资 格 。 历 任
中 国 银 河 证 券 公 司
上 海 总 部 债 券 研 究
员 、 天 治 基 金 管 理
公 司 债 券 研 究 员 及
基 金 经 理 、 上 投 摩
根 基 金 管 理 公 司 固
定 收 益 部 投 资 经
理 。 现 任 农 银 汇 理
基 金 管 理 有 限 公 司
投 资 副 总 监 、 固 定
收 益 部 总 经 理 、 基
金经理 。
黄晓鹏
本 基 金 基
金经理
2017 年 9 月
18 日
- 7
金 融 学 硕 士 ， 历 任
农 银 汇 理 基 金 管 理
有 限 公 司 集 中 交 易
室交易 员 、 固 定 收
益 部 研 究 员 ， 现 任
农 银 汇 理 基 金 管 理
有 限 公 司 基 金 经
理。
注：1 、 任 职 、 离 任日期 是 指公司 作出 决定 之日 ， 基 金成立 时担 任基 金经 理和 经理助 理的 任职 日期
为基金 合同 生效 日。
2、 证券 从业 是指 《 证券 业 从业人 员资 格管 理办 法 》 规定的 从业 情况 ， 也包 括 在其他 金融 机构 从事
证券投 资研 究等 业务 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽 责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产。报 告期内， 本 基金管理人 不存在损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人依 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 律 法规 ， 制 定了 《 农
银汇理 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》 、 《特 定客户 资产 管理 业务 公平 交易管 理办 法》 ， 明 确农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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各部门 的职 责以 及公 平交 易控制 的内 容、 方法 。
本基金管理人 通过事前 识 别、事中控制 、事后检 查 三个步骤来保 证公平交 易 。事前识别的 任
务是制定制度 和业务流 程 、设置系统控 制项以强 制 执行公平交易 和防范反 向 交易；事中 控制的工
作是确保公司 授权、研 究 、投资、交易 等行为控 制 在事前设定的 范围之内 ， 各项业务操 作根据制
度和业务流程 进行；事 后 检查公司投资 行为与事 前 设定的流程、 限额等有 无 偏差，编制 投资组合
公平交 易报 告， 分析 事中 控制的 效果 ，并 将评 价结 果报告 风险 管理 委员 会。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行了《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》等 法
规和公司内部 公平交易 制 度的规定，通 过系统和 人 工等方式在各 环节严格 控 制交易公平 执行，确
保旗下 管理 的所 有投 资组 合得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说 明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
未发生本基金 参与的交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边交易量 超 过该证券当日 成
交量 的5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年， 随 着央 行货 币政 策的宽 松， 以及 银行 负债 需求的 减少 ， 货 币市 场利 率一路 下行 。 一 、
二季度 ，资 金面 已显 宽松 态势， 但 3 个月 存单 价格 仍然维 持 在 4% 以上 ，且4 月下旬 资金 面收 紧，
因此市场对宽 松还存在 观 望。下半年开 始，资金 价 格快速下滑， 即使在季 末 、年末等时 点，也并
未出现极度紧 张的情况 ， 后市宽松格 局 得到市场 确 认。相应的， 过去一年 货 币基金收益 率普遍下
行， 货币 基 金B 类7 日 年 化收益 率中 位数 ， 由年 初 的 4.2% 左 右 ， 下 行至年 底 的2.8% 左 右 。 在 这样
的市场环境下 ，我们在 负 债端加强控制 ，资产端 适 当拉长久期、 提高杠杆 率 ，全年来看 取 得了不
错的成 绩。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期农 银天 天利 货 币 A 的基 金份 额净 值收 益率 为 3.6036% ， 本报 告期 农 银天天 利货 币 B
的基金 份额 净值 收益 率 为3.8525% ， 同期 业绩 比较 基 准收益 率 为0.3549% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2019 年， 我们 认为 我 国国内 经济 下行 尚未 结束 ， 同 时面 临较 大的 外部 压 力， 资金 面总 体
仍将保持宽松 格局。货 币 基金今年将面 临来自于 银 行活期型理财 更大的竞 争 压力，负债 端的波动
可能会加大。 目前来看 ， 抓住资金波动 时点，看 准 时机拉长久期 ，仍是今 年 提高基金收 益的主要农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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操作方 向。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司建立了比 较完善的 监 察稽核制度和 组织结构 。 公司督察长组 织指导对 基 金包括本基金 的
监察稽核工作 ，监察稽 核 部具体监督检 查基金运 作 的合法合规情 况及公司 内 部风险控制 情况，并
向公司总经理 报告。公 司 风险管理委员 会批准适 用 本基金的风险 管理措施 ， 定期回顾执 行情况，
并由风险控制 部实施日 常 监控。督察长 及监察稽 核 部对其他部门 及人员执 行 业务进行稽 核审计，
督促其 合规 运作 、 加强 风 险控制 。 督察 长定 期编 制 监察稽 核报 告 ， 提 交总 经 理和董 事会 成员 收阅 。
报告期内，公 司监察稽 核 体系运行顺利 ，本基金 没 有出现违反法 律规定的 事 项，有效的 保证了本
基金的 合规 运作 。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1 ） 全 面开 展基 金运 作稽 核工作 ， 防范 内幕 交易 ， 确保基 金投 资的 独立 性 、 公平性 及合 规 性
主要措施有： 严格执行 集 中交易制度， 确保研究 、 投资决策和交 易隔离； 严 格检查基金的 投
资决策、研究 支持、交 易 过程是否符合 规定的程 序 。通过以上措 施，保证 了 投资遵循既 定的投资
决策程 序与 业务 流程 ，保 证了基 金投 资组 合及 个股 投资符 合比 例控 制的 要求 。
（2） 修订 内部 管理 制度 ， 完善投 资业 务流 程
根据监管机关 的规定， 更 新公司内部投 资管理制 度 ，不断加强内 部流程控 制 ，动态作出各 项
合规提 示， 防范 投资 风险 。
本基金管理人 将一如既 往 地遵循诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管理 和运用基 金 资产，不断提 高
合规与 稽核 工作 的科 学性 和有效 性， 努力 防范 各种 风险， 为基 金持 有人 谋求 最大利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据财 政部 于2006 年 2 月15 日颁 布的 《企 业会 计 准则》 、 中 国证 券业 协会 于2007 年 5 月 15
日颁布 的 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 、 中 国 证券监 督管 理委 员会 颁布 的 《 关于 证券 投资 基
金执行〈企业 会计准则 〉 有关衔接事宜 的通知 》 （ 证 监会计字[2007]15 号 ） 、 《 中国证监会关 于证
券投资基金估 值业务的 指 导意见 》 （证监 会公告[2017]13 号） 等文件， 本公司 制订了证券投 资基
金估值 政策 和程 序， 并设 立了估 值委 员会 。
公司参与基金 估值的机 构 及人员职责： 公司估值 委 员会负责本公 司估值政 策 和程序的制定 和
解释， 并定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 ， 在 发生 影响估 值政 策和 程 序 的有 效性及 适用 性的 情况 、
以及当本公司 旗下的证 券 投资基金在采 用新投资 策 略或投资新品 种时，估 值 委员会应评 价现有估
值政策和程 序的适用 性， 必要时及时 进行修订 。公 司运营部根 据相关基 金《 基金合同》 、 《 招募说
明书》等文件 关于估值 的 约定及公司估 值政策和 程 序进行日常估 值。基金 经 理根据市场 环境的变农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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化，书面提示 公司风险 控 制部和运营部 测算投资 品 种潜在估值调 整对基金 资 产净值的影 响可能达
到的程度。风 险控制部 提 交测算结果给 运营部， 运 营部参考测算 结果对估 值 调整进行试 算，并根
据估值 政策 决定 是否 向估 值委员 会提 议采 用新 的估 值方法 。 公 司监 察稽 核 部 对 上述过 程进 行监 督，
根据法 规进 行披 露。
以上参与估值 流程各方 为 公司各部门人 员，均具 有 基金从业资格 ，具有丰 富 的基金从业经 验
和相关专业胜 任能力， 且 之间不存在任 何重大利 益 冲突。基金经 理的代表 作 为公司估值 委员会委
员，可以提议 测算某一 投 资品种的估值 调整影响 ， 并有权投票表 决有关议 案 。基金经理 有影响具
体证券估值的 利益需求 ， 但是公司的制 度和组织 结 构约束和限制 了其影响 程 度，如估值 委员会表
决时， 其仅 有一 票表 决权 ，遵守 少数 服从 多数 的原 则。
本公司 未签 约与 估值 相关 的定价 服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同 的约定， 本 基金根据每日 基金收益 情 况，以各类基 金份额的 每 万份基金已实 现
收益为基准， 为投资人 每 日计算当日收 益并分配 ， 且每日进行支 付，本基 金 收益分配方 式为红利
再投资 ，免 收再 投资 的费 用。报 告期 内本 基金 向 A 级份额 持有 人分 配利 润 10,195,617.55 元， 向
B 级份 额人 分配 利润12,780,239.28 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 公开募集 证 券投资基金运 作管理办 法 》第四十一条 的
规定。 报告 期内 ，本 基金 未出现 上述 情形 。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人 遵 规守 信情况 声明
2018 年度 ， 基 金托 管人在 农银汇 理天 天利 货币 市场 证券投 资基 金的 托管 过程 中， 严 格遵 守 了
《证券投资基 金法》及 其 他有关法律法 规、基金 合 同、托管协议 ，尽职尽 责 地履行了托 管人应尽
的义务 ，不 存在 任何 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2018 年度 ，农 银汇 理基 金 管理有 限公 司在 农银 汇理 天天利 货币 市场 证券 投资 基金投 资运 作、
资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等问题上，托 管人未发 现 损害基金持 有人利益
的行为 。
本基金 本 报 告期 内向 A 级 份额持 有人 分配 利润 ：10,195,617.55 元，向 B 级份 额持有 人分 配
利润：12,780,239.28 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2018 年度， 由农 银汇 理基 金管理 有限 公司 编制 并经 托管人 复核 审查 的有 关农 银汇理 天天 利 货
币市场 证券 投资 基金 的年 度报告 中财 务指 标 、 收 益 表现 、 收 益分 配情 况、 财 务会计 报告 相关 内容 、
投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 21728 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 农银汇 理天 天利 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人
审计意 见 我们审计了农银汇理 天天 利货币市场基金(以下 简称 “ 农银天天利
货币基 金”) 的 财务 报表 ， 包括 2018 年12 月 31 日 的 资产负 债表 ，
2018 年度的 利润表和所有 者权益(基金净值)变动表 以及财务报表
附注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称 “中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中 国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了农银 天天 利货 币基 金 2018 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2018
年度的 经营 成果 和基 金 净 值变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于农 银 天天利 货币 基
金，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
农银天天利货币基金 的基 金管理人农银汇理基 金管 理有限公司(以
下简称 “基金管理人 ”)管 理层负责按照企业会 计准 则和中国证监
会、 中 国基 金业 协会 发布 的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编
制财务 报表， 使其 实现 公 允反映 ， 并设 计、 执 行和 维护必 要的 内部
控制， 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误导 致的 重大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 农银 天天利 货币 基
金的持 续经 营能 力 ， 披 露 与持续 经营 相关 的事 项( 如 适用) ， 并运用
持续经 营假 设， 除非 基金 管 理人管 理层 计划 清 算 农银 天天利 货币 基
金、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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基金管 理人 治理 层负 责监 督农银 天天 利货 币基 金的 财务报 告过 程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会 计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 农银 天 天利货 币基 金持
续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得
出结论 。 如果 我们 得出 结 论认为 存在 重大 不确 定性 ， 审 计准 则要 求
我们在 审计 报告 中提 请报 表使用 者注 意财 务报 表中 的相关 披露 ； 如
果披露 不充 分 ， 我 们应 当 发表非 无保 留意 见 。 我 们 的结论 基于 截至
审计报 告日 可获 得的 信息 。 然 而 ， 未 来的 事项 或情 况 可能导 致农 银
天天利 货币 基金 不能 持续 经营。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 薛竞
都晓燕
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路 202 号 企业 天地 2 号楼 普 华永道 中心 11
楼
审计报 告日 期 2019 年3 月 26 日
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 农银 汇理 天天 利货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 289,337,635.83 447,483,747.89
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 608,349,006.29 553,992,472.19
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
608,349,006.29 553,992,472.19
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 207,239,110.86 76,908,435.36
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 1,971,567.63 4,597,516.95
应收股 利
- -
应收申 购款
- 31,266.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,106,897,320.61 1,083,013,438.39
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付 赎回 款
- -
应付管 理人 报酬
111,244.70 336,892.27
应付托 管费
33,710.49 102,088.57
应付销 售服 务费
50,239.25 104,561.36
应付交 易费 用 7.4.7.7 10,858.15 14,529.60
应交税费
2,905.31 -
应付利 息
- - 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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应付利 润
131,745.35 140,981.39
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 279,500.00 1,073,583.90
负债合 计
620,203.25 1,772,637.09
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,106,277,117.36 1,081,240,801.30
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
1,106,277,117.36 1,081,240,801.30
负债和 所有 者权 益总 计
1,106,897,320.61 1,083,013,438.39
注： 报 告截 止 日2018 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.0000 元 ， 基 金份 额总 额1,106,277,117.36
份，其 中A 类基 金份 额总 额 587,769,165.04 份；B 类基金 份额 总 额 518,507,952.32 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 农银 汇理 天天 利货币 市场 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可 比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
27,414,562.45 33,795,542.99
1.利息 收入
27,186,770.83 33,075,288.96
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 9,153,990.60 16,270,781.16
债券利 息收 入
16,827,579.55 13,719,417.15
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,205,200.68 3,085,090.65
其他利 息收 入
- -
2.投 资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
227,791.62 704,878.06
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 227,791.62 704,878.06
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
- 15,375.97
减： 二、费用
4,438,705.62 5,351,580.07
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,980,440.73 2,572,052.93 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 25 页 共 59 页
2．托 管费 7.4.10.2.2 600,133.51 779,410.09
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 731,351.95 820,070.27
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
759,621.35 776,461.01
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
759,621.35 776,461.01
6．税 金及 附加
2,399.30 -
7．其 他费 用 7.4.7.20 364,758.78 403,585.77
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
22,975,856.83 28,443,962.92
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
22,975,856.83 28,443,962.92
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 农银 汇理 天天 利货币 市场 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,081,240,801.30 - 1,081,240,801.30
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 22,975,856.83 22,975,856.83
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
25,036,316.06 - 25,036,316.06
其中：1. 基 金申 购款 4,020,330,821.89 - 4,020,330,821.89
2. 基金 赎回 款 -3,995,294,505.83 - -3,995,294,505.83
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -22,975,856.83 -22,975,856.83
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,106,277,117.36 - 1,106,277,117.36
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 26 页 共 59 页
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,581,662,033.89 - 1,581,662,033.89
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 28,443,962.92 28,443,962.92
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-500,421,232.59 - -500,421,232.59
其中：1. 基 金申 购款 3,960,434,547.63 - 3,960,434,547.63
2. 基金 赎回 款 -4,460,855,780.22 - -4,460,855,780.22
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -28,443,962.92 -28,443,962.92
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,081,240,801.30 - 1,081,240,801.30
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许金 超______
______ 刘 志勇______
____ 丁煜 琼____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
农银汇理天天利货币市场 基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国 证监 会”) 证 监许 可[2015] 第2381 号 《关 于准 予农银 汇理 天天 利货 币市 场基金 注册 的批 复》
核准，由农银 汇理基金 管 理有限公司依 照《中华 人 民共和国证券 投资基金 法 》和《农银 汇理天天
利货币市场基 金基金合 同 》负责公开募 集。本基 金 为契约型开放 式基金， 存 续期限不定 ，首次设
立募集 不包 括认 购资 金 利 息共募 集 10,676,371,010.34 元 ， 业 经普 华永 道中 天 会计师 事务 所( 特殊
普通合 伙) 普华 永道 中天 验 字(2015) 第1439 号 验资 报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《农 银汇
理天天 利货 币市 场基 金基 金合同 》 于2015 年 12 月21 日正 式生 效， 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总
额为10,677,080,537.61 份基金 份额 ， 其 中认 购资 金利息 折 合 709,527.27 份 基金份 额。 本基 金的
基金管 理人 为农 银汇 理基 金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 交通 银行 股份 有限 公司。
根据《农银汇 理天天利 货 币市场基金基 金合同》 和 《农银汇理天 天 利货币 市 场基金招募说 明农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 27 页 共 59 页
书》的 规定 ，本 基金 设 A 类和 B 类两 类基 金份 额， 不同类 别的 基金 份额 适用 不同费 率的 销售 服 务
费；并 根据 投资 者基 金交 易账户 所持 有份 额数 量是 否不低 于 500 万 份进 行不 同类别 基金 份额 的 判
断和处 理。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《农 银 汇理天天利货 币市场基 金 合同》的有关 规
定，本基金的 投资范围 为 本基金投资于 法律法规 及 监管机构允许 投资的金 融 工具，包括 现金，通
知存款，短 期融资券 ，一 年以内(含一 年)的银行 定 期存款、大 额存单， 期限 在一年以内( 含一年)
的债券 回购 ，期 限在 一年 以内( 含一 年)的 中央 银行 票据， 剩 余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的债
券、资产支持 证券、中 期 票据，以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工 具。本基
金的业 绩比 较基 准为 ：人 民币活 期存 款利 率( 税后) 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 农银 汇理 天天利 货币 市场 基金
基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定 及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分 类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在 资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同 权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基 金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 且最
近交易 日后 未发 生影 响公 允价值 计量 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采 用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 30 页 共 59 页
7.4.4.8 损 益平 准金
无。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税及 由基 金管 理人缴 纳的 增值 税后 的净 额确认 为利 息收 入。
债券投资处置 时其 处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 同一 类别 的每 一基 金份额 享有 同等 分配 权。 申 购的基 金份 额享 有确 认当 日的分 红权 益，
而赎回的基金 份额不享 有 确 认当日的分 红权益。 本 基金以份额面 值 1.00 元 固定份额净值 交易方
式， 每 日计 算当 日收 益并 按基金 份额 面 值1.00 元 分 配后转 入所 有者 权益 ， 每 月集中 宣告 收益 分配
并将当 月收 益结 转到 投资 人基金 账户 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 31 页 共 59 页
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种， 根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所
上市或挂牌 转让的固 定 收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ，按照中证 指数有
限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照中
债金融 估值 中心 有限 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金 融 房 地产 开发 教 育 辅助 服务等 增值 税政 策
的通知 》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政 策有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《 关
于资管产品增 值税有关 问 题的通知 》 、财税[2017]90 号《关于租 入固定资 产 进项税额抵扣 等增值
税政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下： 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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(1) 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产
品管理 人运 营资 管产 品过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照3% 的征 收率 缴
纳增值 税。 对资 管产 品在2018 年1 月1 日 前运 营过 程中发 生的 增 值 税应 税行 为， 未 缴纳 增值 税的，
不再缴 纳； 已缴 纳增 值税 的，已 纳税 额从 资管 产品 管理人 以后 月份 的增 值税 应纳税 额中 抵减 。
对证券投资基 金管理人 运 用基金买卖债 券的转让 收 入免征增值税 ，对国债 、 地方政府债以 及
金融同业往来利息收入亦 免征增值税。资管产品管 理人运营资管产品提供的 贷款服务，以 2018
年1 月1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利 息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
(4) 本 基金 的城 市维 护建 设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照实 际缴 纳增值 税额 的
适用比 例计 算缴 纳。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
活期存 款 337,635.83 483,747.89
定期存 款 289,000,000.00 447,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 150,000,000.00 67,000,000.00
存款期 限1-3 个月 81,000,000.00 80,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 58,000,000.00 300,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 289,337,635.83 447,483,747.89
注：1. 定 期存 款的 存款 期 限指定 期存 款的 票面 存期 。
2. 本 基金 本报 告期 内及 上 年度可 比期 间发 生定 期存 款提前 支取 ，未 造成 利息 损失。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目 本期末 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 33 页 共 59 页
2018 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 608,349,006.29 608,623,000.00 273,993.71 0.0248%
合计 608,349,006.29 608,623,000.00 273,993.71 0.0248%
资产支 持 证 券 - - - 0.0000%
合计 608,349,006.29 608,623,000.00 273,993.71 0.0248%
项目
上年 度末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 553,992,472.19 553,603,000.00 -389,472.19 -0.0360%
合计 553,992,472.19 553,603,000.00 -389,472.19 -0.0360%
资产支 持 证 券 - - -
-
合计 - - - -
注：
1. 偏 离金 额＝ 影子 定价 － 摊余成 本；
2. 偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 207,239,110.86 -
合计 207,239,110.86 - 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 34 页 共 59 页
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 76,908,435.36 -
合计 76,908,435.36 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 150.18 180.15
应收定 期存 款利 息 164,897.16 2,246,063.27
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,035.00 -
应收债 券利 息 1,514,953.43 2,197,517.81
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 290,531.86 153,755.72
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 1,971,567.63 4,597,516.95
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 10,858.15 14,529.60
合计 10,858.15 14,529.60
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 35 页 共 59 页
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 279,500.00 334,000.00
其他应 付 - 739,583.90
合计 279,500.00 1,073,583.90
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
农银天 天利 货 币 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 382,253,300.42 382,253,300.42
本期申 购 1,590,300,736.62 1,590,300,736.62
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,384,784,872.00 -1,384,784,872.00
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 587,769,165.04 587,769,165.04
金额单 位： 人民 币元
农银天 天利 货 币 B
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 698,987,500.88 698,987,500.88
本期申 购 2,430,030,085.27 2,430,030,085.27
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,610,509,633.83 -2,610,509,633.83
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 518,507,952.32 518,507,952.32
注：申 购含 红利 再投 、转 换入、 级别 调整 入份 额； 赎回含 转换 出、 级别 调整 出份额 。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 36 页 共 59 页
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
农银天 天利 货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 10,195,617.55 - 10,195,617.55
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -10,195,617.55 - -10,195,617.55
本期末 - - -
单位： 人民 币元
农银天 天利 货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 12,780,239.28 - 12,780,239.28
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -12,780,239.28 - -12,780,239.28
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 6,589.67 10,569.36
定期存 款利 息收 入 9,140,009.68 16,242,399.71
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 7,391.25 17,812.09
其他 - -
合计 9,153,990.60 16,270,781.16
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 37 页 共 59 页
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
227,791.62 704,878.06
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价 收入 - -
合计 227,791.62 704,878.06
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
2,112,900,073.93 1,597,665,284.12
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
2,106,397,948.08 1,587,805,067.08
减：应 收利 息总 额 6,274,334.23 9,155,338.98
买卖债 券差 价收 入 227,791.62 704,878.06
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 赎回 差价 收入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 申购 差价 收入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 38 页 共 59 页
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 买卖 贵 金 属差 价收入 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属赎 回差 价收入 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属申 购差 价收入 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 买卖 权证 差价 收入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 其他 投资 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 公允 价值 变动 收益。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人 民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 - 15,375.97
合计 - 15,375.97
7.4.7.19 交 易费 用
本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 无交 易费 用。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 39 页 共 59 页
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 61,000.00 85,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
清算所 账户 服务 费 19,400.00 19,400.00
账户服 务费 18,000.00 18,000.00
银行汇 划费 26,358.78 41,185.77
其他 - -
合计 364,758.78 403,585.77
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公司 (“ 农 银 汇
理”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
农银汇 理( 上海) 资产 管理 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
交通银 行股 份有 限公 司(“ 交通银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
东方汇 理资 产管 理公 司 基金管 理人 的股 东
中铝资 本控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 40 页 共 59 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 股票 交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,980,440.73 2,572,052.93
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
1,056,890.42 1,305,616.14
注：支付基金 管理人农 银 汇理的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.33% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X0.33% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 600,133.51 779,410.09 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 41 页 共 59 页
的托管 费
注： 支 付基 金托 管人 交通 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.1% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月 1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
农银天 天利 货币
A
农银天 天利 货 币 B 合计
中国农 业银 行 599,321.66 28,662.59 627,984.25
交通银 行 8,478.07 17.81 8,495.88
农银汇 理 645.71 - 645.71
合计 608,445.44 28,680.40 637,125.84
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
农银天 天利 货币
A
农银天 天利 货 币 B 合计
中国农 业银 行 708,647.41 41,751.83 750,399.24
交通银 行 6,657.34 60.43 6,717.77
农银汇 理 41,751.83 4,626.61 46,378.44
合计 757,056.58 46,438.87 803,495.45
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提，逐日累 计至每月
月底， 按月 支付 给农 银汇 理，再 由农 银汇 理计 算并 支付给 各基 金销 售机 构。A 基 金份 额 和 B 基金
份额约 定的 销售 服务 费年 费率分 别 为0.25% 和0.01% 。 。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净 值X 约 定年 费率/ 当年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 42 页 共 59 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 无投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期 间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行- 活
期存款
337,635.83 6,589.67 483,747.89 10,569.36
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 交通 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 在承 销期 内参 与关联 方承 销的 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
农银天 天利 货币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
10,175,648.74 - 19,968.81 10,195,617.55 -
农银天 天利 货币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
12,809,444.13 - -29,204.85 12,780,239.28 -
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 43 页 共 59 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 因银行 间市 场债 券正 回购 交易而 抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 因交易 所市 场债 券正 回购 交易而 抵押 的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金管理人 的风险政 策 是使基金投资 风险可测 、 可控、可承担 。通过事 前 制定科学合理 的
制度和业务流 程、事 中 有 效的执行和管 控、事后 全 面的检查和改 进，将风 险 管理贯穿于 基金投资
运作的整个环 节，有效 防 范和化解基金 面临的市 场 风险、信用风 险、流动 性 风险及投资 合规性风
险。
本基金管理人 建立了“ 三 层架构、二道 防线”的 风 险管理组织体 系。董事 会 及其下设的稽 核
及风险控制委 员会是公 司 风险管理的最 高层次， 负 责建立健全公 司全面风 险 管理体系， 审核公司
基本风险管理 制度、风 险 偏好、重大风 险政策， 对 风险管理承担 最终责任 。 公司管理层 及其下设
的风险 管理 委员 会组 成风 险管理 的第 二层 次， 根据 董 事会要 求具 体组 织和 实施 公司风 险管 理工 作，
对风险管理承 担直接责 任 。第一层次由 各个部门 组 成，承担业务 风险的直 接 管理责任。 公司建立
了管理和控制 各类单项 风 险的二道防线 机制，明 确 了相应防线的 责任主体 和 职责。督察 长及其指
导下的 监察 稽核 部对 公司 的风险 管理 进行 监督 检查 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 由于基金 所 投资债券的发 行人出现 违 约、拒绝支付 到期本息 ， 债券发行人信 用
评级降 低导 致债 券价 格下 降，或 基金 在交 易过 程中 发生交 收违 约， 导致 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金 管理 人建 立了 内部 评级体 系、 存款 银行 名单 和交易 对手 库， 对投 资债 券进行 内部 评级 ，
对存款 银行 、交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以 控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 558,362,811.69 533,994,227.95
合计 558,362,811.69 533,994,227.95 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 44 页 共 59 页
注：未 评级 的债 券投 资包 括国债 、央 行票 据、 政策 性银行 金融 债、 超短 期融 资券和 同业 存单
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 49,986,194.60 19,998,244.24
合计 49,986,194.60 19,998,244.24
注：未 评级 的债 券投 资包 括国债 、央 行票 据、 政策 性银行 金融 债、 超短 期融 资券和 同业 存单
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指因市场 交 易相对不活跃 导致基金 投 资资产无法以 适当价 格 及 时变现，进而 无
法对投 资者 赎回 款或 基金 其它应 付款 按时 支付 的风 险。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本报告期内， 本基金管 理 人坚持组合管 理、分散 投 资的基本原则 ，严格按 照 法律法规的 有关规定
和基金合同约 定的投资 范 围与比例限制 实施投资 管 理。针对兑付 赎回资金 的 流动性风险 ，本基金
管理人在基金 合同中约 定 了巨额赎回条 款，制定 了 发生巨额赎回 时资金的 处 理措施，控 制因开放
模式而产生的 流动性风 险 。本基金主要 投资于基 金 合同约定的具 有良好流 动 性的金融工 具，因此
除附注 7.4.12 中 列 示 的 部 分 基 金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 外 其 余 均 能 及 时 变
现。 此外 ， 本 基金 可通 过 卖出回 购金 融资 产方 式借 入短期 资金 应对 流动 性需 求。 除发 生巨 额赎 回 、
连续3 个交 易日 累计 赎 回20% 以 上或 者连 续5 个交 易 日累计 赎 回 30% 以上 的情 形外， 债券 正回 购的
资金余 额在 每个 交易 日均 不得超 过基 金资 产净 值 的20%。
本报告期内， 本基金管 理 人通过独立的 风险管理 部 门对本基金投 资品种变 现 指标、持仓 集中度指
标、流通受限 制的投资 品 种比例、逆回 购交易的 到 期日与交易对 手的集中 度 、以及组合 在短时间
内变现能力的 综合指标 等 进行持续的监 测和分析 ， 同时定期统 计 本基金投 资 者结构、申 购赎回特
征，进 行压 力测 试， 分析 本基金 组合 资产 的变 现能 力与投 资者 赎回 需求 的匹 配程度 。
截止本 报告 期末 ，本 基金 流动性 风险 可控 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 主要 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 45 页 共 59 页
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个付息期 间结束根 据 市场利率重新 定价时 对 于 未来现金流影 响的风险 。 本基金管理 人定期对
基金面 临的 利率 风险 进行 监测和 分析 ，并 通过 调整 投资组 合的 久期 等方 法对 利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年12 月31
日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款
289,337,635.83 - - - 289,337,635.83
交易性 金融 资
产
608,349,006.29 - - - 608,349,006.29
买入返 售金 融
资产
207,239,110.86 - - - 207,239,110.86
应收利 息
- - - 1,971,567.63 1,971,567.63
资产总 计 1,104,925,752.98 - - 1,971,567.63 1,106,897,320.61
负债
应付管 理人 报
酬
- - - 111,244.70 111,244.70
应付托 管费 - - - 33,710.49 33,710.49
应付销 售服 务
费
- - - 50,239.25 50,239.25
应付交 易费 用 - - - 10,858.15 10,858.15
应交税 费 - - - 2,905.31 2,905.31
应付利 润 - - - 131,745.35 131,745.35
其他负 债 - - - 279,500.00 279,500.00
负债总 计 - - - 620,203.25 620,203.25
利率敏 感度 缺
口
1,104,925,752.98 - - 1,351,364.38 1,106,277,117.36
上年度 末
2017 年12 月31
日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 407,483,747.89 40,000,000.00 - - 447,483,747.89
交易性 金融 资
产
514,860,844.17 39,131,628.02 - - 553,992,472.19
买入返 售金 融
资产
76,908,435.36 - - - 76,908,435.36
应收利 息 - - - 4,597,516.95 4,597,516.95 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
第 46 页 共 59 页
应收申 购款 - - - 31,266.00 31,266.00
资产总 计 999,253,027.42 79,131,628.02 - 4,628,782.95 1,083,013,438.39
负债
应付管 理人 报
酬
- - - 336,892.27 336,892.27
应付托 管费 - - - 102,088.57 102,088.57
应付销 售服 务
费
- - - 104,561.36 104,561.36
应付交 易费 用 - - - 14,529.60 14,529.60
应付利 润 - - - 140,981.39 140,981.39
其他负 债 - - - 1,073,583.90 1,073,583.90
负债总 计 - - - 1,772,637.09 1,772,637.09
利率敏 感度 缺
口
999,253,027.42 79,131,628.02 - 2,856,145.86 1,081,240,801.30
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金 采用 摊余 成本 法进 行估值 ， 在 “影 子定 价 ” 机制有 效的 前提 下 ， 若 其 他市场 变量 保持 不变 ，
市场利 率上 升或 下 降25 个 基点， 对本 基金 资产 净值 无重大 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险 。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于固 定收益类 金 融工具，主 要风险为
利率风 险和 信用 风险 ，其 他的市 场因 素对 本基 金资 产净值 无重 大影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为608,349,006.29 元 ， 无 属于第 一或第 三层 次的 余额(2017 年 12 月 31 日 ： 第
二层 次553,992,472.19 元 ，无第 一或 第三 层次)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2018 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要 包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 608,349,006.29 54.96
其中： 债券 608,349,006.29 54.96
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 207,239,110.86 18.72
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 289,337,635.83 26.14
4 其他各项 资产 1,971,567.63 0.18
5 合计 1,106,897,320.61 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.56
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 资产 净值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 31
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 102
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 31
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 本基 金不 存在 投资组 合平 均剩 余期 限超 过120 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净 值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 68.45 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 10.80 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 16.16 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 4.47 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.88 -
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金不 存在 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 59,986,260.95 5.42
其中： 政策 性金 融债 59,986,260.95 5.42
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 548,362,745.34 49.57
8 其他 - -
9 合计 608,349,006.29 54.99
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - - 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111894841 18 南京银
行 CD056
1,500,000 149,876,747.44 13.55
2 111815010 18 民生银
行 CD010
1,000,000 99,923,575.41 9.03
3 111809103 18 浦发银
行 CD103
1,000,000 99,890,823.53 9.03
4 160208 16 国开 08 500,000 49,986,194.60 4.52
5 111890913 18 杭州银
行 CD002
200,000 19,948,039.24 1.80
6 111814258 18 江苏银
行 CD258
200,000 19,911,134.50 1.80
7 111815609 18 民生银
行 CD609
200,000 19,900,536.23 1.80
8 111818236 18 华夏银
行 CD236
200,000 19,893,454.37 1.80
9 111817189 18 光大银
行 CD189
200,000 19,723,576.94 1.78
10 180201 18 国开 01 100,000 10,000,066.35 0.90
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 9
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3108%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0176%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0979%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内负 偏离 度的绝 对值 未达 到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内正 偏离 度的绝 对值 未达 到0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基 金计 价采 用摊 余成 本 法， 即估 值对 象以 买入 成 本列示 ， 按票 面利 率或 商 定利率 并考 虑其
买入时的溢价 与折价， 在 其剩余期限内 按照实际 利 率法每日计提 损益。本 基 金通过每日 分红使基
金份额 净值 维持 在1.0000 元。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有被 监 管部门立案调 查或在本 报 告编制日前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 1,971,567.63
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,971,567.63
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
农银
天天
利货
币A
56,892 10,331.31 3,116,567.81 0.53% 584,652,597.23 99.47%
农银
天天
利货
币B
59 8,788,270.38 18,272,088.13 3.52% 500,235,864.19 96.48%
合计 56,951 19,425.07 21,388,655.94 1.93% 1,084,888,461.42 98.07%
注：本基金机 构、个人 投 资者持有份额 占总份额 比 例的计算中， 对下属分 级 基金，比例 的分母采
用各自 级别 的份 额； 对合 计数， 比例 的分 母采 用下 属分级 基金 份额 的合 计数 。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 其他机 构 18,008,846.94 6.00%
2 个人 10,279,509.85 3.00%
3 其他机 构 10,183,455.05 3.00%
4 个人 8,612,644.64 3.00%
5 个人 8,020,362.92 3.00%
6 个人 6,736,578.23 2.00%
7 个人 6,015,272.19 2.00%
8 个人 6,005,138.61 2.00%
9 其他机 构 6,002,777.79 2.00%
10 其他机 构 5,300,082.78 2.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
农银天 天利
货币 A
209.97 0.0000%
农银天 天利
货币B
0.00 0.0000%
合计 209.97 0.0000%
注: 从 业人 员持 有份 额占 总 份额比 例的 计算 中， 对下 属 分级基 金， 比例 的分 母采 用 各自级 别的 份额 ；
对合计 数， 比例 的分 母采 用下属 分级 基金 份额 的合 计数。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
农银天 天利 货 币A
0
农银天 天利 货 币B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
农银天 天利 货 币A
0
农银天 天利 货 币B 0
合计 0
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
农银天 天利 货 币A
农银天 天利 货 币 B
基金合 同生 效日 （2015 年12 月 21 日 ） 基金
份额总 额
7,551,391,713.81 3,125,688,823.80
本报告 期期 初基 金份 额总 额 382,253,300.42 698,987,500.88
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 1,590,300,736.62 2,430,030,085.27
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 1,384,784,872.00 2,610,509,633.83
本报 告期期间 基金拆分 变动份 额（份额 减少
以"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 587,769,165.04 518,507,952.32
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本 报告 期内 基金 管理 人 于 2018 年 4 月 3 日 新任 刘志 勇先生 为副 总经 理； 原董 事长于 进先 生
于2018 年12 月4 日 离任 ， 同 日由 许金 超先 生代 理 董事长 职位 。 上述 变更 均 事先经 基金 管理 人相
关董事 会决 议通 过， 向监 管机构 进行 了备 案并 在指 定媒体 和基 金管 理人 网站 进行了 公告 。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人 、 基 金财 产的 诉讼 。 本报告 期内 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼 事
项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内没 有改 聘会 计师 事务所 ，报 告期 内应 支付 给会计 师事 务所 的报 酬为 6.1 万 元， 该 会
计师事 务所 自基 金合 同生 效日起 向本 基金 提供 审计 服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内基 金管理 人及其 高级管理人 员没有 受稽查 或处罚情况 。本报 告期内 托管人的托 管业
务部门 及其 相关 高级 管理 人员未 受到 任何 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君 安 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
注：1 、公 司租 用交 易席 位 的证券 公司 应同 时满 足以 下基本 条件 ：
（1 ） 实力 雄厚,注 册资 本 不少 于 20 亿元 人民 币。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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（2 ） 市场 形象 及财 务状 况良好 。
（3 ） 经营行 为规范， 内 控制度健全 ，最近一 年未 因发生重大 违规行为 而受 到国家监管 部门的 处
罚。
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格，具 备能 够满 足基 金高 效、安 全运 作的 通讯 条件 。
（5 ） 研究实 力较强,具 有 专门的研究 机构和专 职研 究人员,能及 时、定期 、全 面地为基金 提供宏
观经济 、行 业情 况、 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告及周 到的 信息 服务 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期 权证
成交总额 的
比例
国泰君 安 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本报告 期内 本基 金不 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5 ％ 的情况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 管
理的基 金 2017 年 年度 资 产净值
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站 2018 年 1 月 1
日
2
农银天天利货币市场基金 2017
年4 季 度报 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年1 月22
日
3
农 银 天 天 利 货 币 市 场 基 金- 招募
说明书 更新-2017 年第 2 次
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年 2 月 1
日
4
关于农银天天利货币基金 2018
年 春 节 假 期 暂 停 申 购 业 务 的 公
告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站 2018 年2 月10
日
5
关 于 农 银 天 天 利 货 币 市 场 基 金
修改基 金合 同的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年 3 月 2
日
6 农银天 天利 基金-基 金合 同
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年 3 月 2
日
7 农银天 天利 基金-托 管协 议
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年 3 月 2
日
8 农银天天利货币市场基金 2017 中国证 券报 、上 海证 券报 、 2018 年3 月29农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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年年度 报告 证券时 报、 基金 管理 人网 站 日
9
关于农银天天利货币基金 2018
年 清 明 假 期 暂 停 申 购 业 务 的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站 2018 年 4 月 2
日
10
农银天天利货币市场基金 2018
年1 季 度报 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年4 月20
日
11
关于农银天天利货币基金 2018
年 五 一 假 期 暂 停 申 购 业 务 的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站 2018 年4 月24
日
12
关 于 农 银 天 天 利 基 金 调 整 大 额
申购 、 转 换转 入和 定期 定 额投资
限额的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网站 2018 年5 月14
日
13
关于农银天天利货币基金 2018
年 端 午 假 期 暂 停 申 购 业 务 的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站 2018 年6 月12
日
14
农银天天利货币市场基金 2018
年2 季 度报 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年7 月18
日
15
农 银 天 天 利 货 币 市 场 基 金- 招募
说明书 更新-2018 年第 1 次
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年 8 月 1
日
16
农银天天利货币市场基金 2018
年半年 度报 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报 、 基金 管理 人网 站
2018 年8 月27
日
17
关于农银天天利货币基金 2018
年 中 秋 假 期 暂 停 申 购 业 务 的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站 2018 年9 月18
日
18
关于农银天天利货币基金 2018
年 十 一 假 期 暂 停 申 购 业 务 的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站 2018 年9 月25
日
19
农银天天利货币市场基金 2018
年3 季 度报 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年 10 月
26 日
20
关 于 农 银 天 天 利 基 金 调 整 大 额
申购 、 转 换转 入和 定期 定 额投资
限额的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站 2018 年 11 月
28 日
21
关 于 农 银 天 天 利 基 金 调 整 大 额
申购 、 转 换转 入和 定期 定 额投资
限额的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站 2018 年 11 月
29 日
22
关于农银天天利货币基金 2019
年 元 旦 假 期 暂 停 申 购 业 务 的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站 2018 年 12 月
25 日
农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
本基金 本报 告期 内无 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 超 过 20% 的情 况。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
根据农 银汇 理基 金管 理有 限公司 （ 以下 简称 “本 公 司” ） 股东 会有 关决 议 ， 本 公司注 册资 本
由人民 币 200,000,001 元 增加至 人民 币 1,750,000,001 元， 增加 注册 资本 后 ，本公 司股 东及 股
东 出资比例 均保持 不变。本 公司根据 相关法 律法规及 规范性文 件的规 定，结合 上述增资 事项同
步 修改了公 司章程 中的有关 内容。上 述增资 事项已按 规定向中 国证券 监督管理 委员会及 中国证
券监督 管理 委员 会上 海监 管局备 案， 相应 的工 商变 更手续 于 2018 年 6 月 21 日在上 海市 工商 行
政管理 局办 理完 毕。 本公 司已于 2018 年 6 月 23 日 在中国 证券 报、 上海 证券 报、证 券时 报以 及
公司网 站上 刊登 上述 增加 注册资 本及 修改 公司 章程 的公告 。
本公司 董事 长于 进先 生 于2018 年12 月4 日离 任 ， 根 据本公 司董 事会 有关 决议 ， 自 2018 年
12 月4 日 起由 总经 理许 金 超先生 代任 董事 长职 位。 本 公司已 于 2018 年 12 月 6 日在中 国证 券报 、
上海证 券报 、证 券时 报以 及公司 网站 上刊 登上 述高 级管理 人员 变更 的公 告。 农银汇理天天利货币市场基金 2018 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件 ；
2 、 《农 银汇 理天 天利 货币 市场基 金基 金合 同》 ；
3 、 《农 银汇 理天 天利 货币 市场基 金托 管协 议》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照复 印件 ；
6 、本 报告 期内 公开 披露 的 临时公 告。
13.2 存 放地 点
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区银 城 路9 号50 层。
13.3 查 阅方 式
投资者可到基 金管理人 的 办公地址免费 查阅备查 文 件。在支付工 本费后， 投 资者可在合理 时
间内取 得备 查文 件的 复制 件或复 印件 。
农 银汇 理基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 27 日
