交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金
2018年年度报告
2018年 12月 31日
基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年三月二十七日交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 3月
26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018年 1月 1日起至 12月 31日止。交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ......................................................................................................................................2
1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................2
§2
基金简介 ..................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................5
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................6
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................................10
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................11
4.1 基金管理人及基金经理情况 .........................................................................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .....................................17
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .............17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................17
§6
审计报告 ................................................................................................................................................18
6.1 审计意见 .........................................................................................................................................18
6.2 形成审计意见的基础 .....................................................................................................................18
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 .............................................................................................18
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 .............................................................................................19
§7
年度财务报表 ........................................................................................................................................19
7.1 资产负债表 .....................................................................................................................................19
7.2 利润表 .............................................................................................................................................21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................22
7.4 报表附注 .........................................................................................................................................24
§8
投资组合报告 ........................................................................................................................................48
8.1期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................48
8.2债券回购融资情况 ..........................................................................................................................48
8.3基金投资组合平均剩余期限 ..........................................................................................................49
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ..........................................................50
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ..........................................................................................50交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ..................................50
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................................51
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................51
8.9 投资组合报告附注 .........................................................................................................................51
§9
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................52
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..........................................................................52
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................53
§10
开放式基金份额变动 ..........................................................................................................................53
§11
重大事件揭示 ......................................................................................................................................53
11.1基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................54
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................54
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................54
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................54
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ...............................................................................54
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................54
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................54
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................55
11.9偏离度绝对值超过 0.5%的情况...................................................................................................55
11.10其他重大事件 ..............................................................................................................................56
§12
影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................57
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...........................................57
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................................................................58
§13
备查文件目录 ......................................................................................................................................58
13.1备查文件目录 ................................................................................................................................58
13.2存放地点 ........................................................................................................................................58
13.3查阅方式 ........................................................................................................................................58交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金
基金简称 交银理财 21天债券
基金主代码 519716
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 11月 5日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 22,894,841,346.51份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 交银理财 21天债券 A 交银理财 21天债券 B
下属分级基金的交易代码 519716 519717
报告期末下属分级基金的
份额总额
13,326,104.44份 22,881,515,242.07份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，努力追求
绝对收益，为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。
投资策略
本基金在保持组合流动性的前提下，结合对国内外宏观经济运
行、金融市场运行、资金流动格局、货币市场收益率曲线形态
等各方面的分析，合理安排组合期限结构，积极选择投资工具，
采取主动性的投资策略和精细化的操作手法。
业绩比较基准 七天通知存款税后利率
风险收益特征
本基金属于债券型证券投资基金，长期风险收益水平低于股票
型基金、混合型基金，高于货币市场型证券投资基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
交银施罗德基金管理有限
公司
中国农业银行股份有限公
司交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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姓名 王晚婷 贺倩
联系电话 （021）61055050 010-66060069 信息披露
负责人
电子邮箱
xxpl@jysld.com,disclosure
@jysld.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-700-5000，021-
61055000 95599
传真 （021）61055054 010-68121816
注册地址
中国（上海）自由贸易试
验区银城中路188号交通银
行大楼二层（裙）
北京市东城区建国门内大
街69号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道
8号国金中心二期21-22楼
北京市西城区复兴门内大
街28号凯晨世贸中心东座
F9
邮政编码 200120 100031
法定代表人 阮红 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》和
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fund001.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202号普华永道中心
11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区太平桥大街 17号
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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2018年 2017年 2016年
3.1.1 期间数
据和指标
交银理财
21天债券
A
交银理财
21天债券
B
交银理财
21天债券
A
交银理财
21天债券 B
交银理财
21天债券 A
交银理财
21天债券 B
本期已实
现收益
566,801.76
906,860,516
.76
436,629.69
243,022,936.
08
438,686.08 33,832,155.51
本期利润 566,801.76
906,860,516
.76
436,629.69
243,022,936.
08
438,686.08 33,832,155.51
本期净值
收益率
3.96% 4.26% 3.92% 4.24% 2.71% 2.41%
2018年末 2017年末 2016年末
3.1.2期末数
据和指标
交银理财
21天债券
A
交银理财
21天债券
B
交银理财
21天债券
A
交银理财
21天债券 B
交银理财
21天债券 A
交银理财
21天债券 B
期末基金
资产净值
13,326,104.
44
22,881,515,
242.07
10,350,329.
85
8,647,452,38
4.00
11,855,373.3
3
4,011,128,349
.47
期末基金
份额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
2018年末 2017年末 2016年末
3.1.3累计期
末指标
交银理财
21天债券
A
交银理财
21天债券
B
交银理财
21天债券
A
交银理财
21天债券 B
交银理财
21天债券 A
交银理财
21天债券 B
累计净值
收益率
26.00% 24.81% 21.20% 19.70% 16.63% 14.83%
注：1、本基金申购赎回费为零。
2、本基金收益分配按运作期结转份额。
3、自 2013年 1月 9日起，本基金实行销售服务费分类收费方式，分设两类基金
份额：A 类基金份额和 B 类基金份额。A 类基金份额与 B 类基金份额的管理费、托管
费相同，A 类基金份额按照 0.30%的年费率计提销售服务费，B 类基金份额按照
0.01%的年费率计提销售服务费。在计算主要财务指标时，A 类基金份额与分类前基金
连续计算，B 类基金份额按新设基金计算；
4、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动
收益，由于本基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现
收益和本期利润的金额相等。交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．交银理财 21天债券 A：
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③
②-④
过去三个月 0.7881% 0.0016% 0.3403% 0.0000% 0.4478% 0.0016%
过去六个月 1.7939% 0.0021% 0.6805% 0.0000% 1.1134% 0.0021%
过去一年 3.9626% 0.0018% 1.3500% 0.0000% 2.6126% 0.0018%
过去三年 10.9667% 0.0099% 4.0537% 0.0000% 6.9130% 0.0099%
过去五年 20.3506% 0.0166% 6.7537% 0.0000% 13.5969% 0.0166%
自基金分类
起至今
26.0049% 0.0151% 8.3145% 0.0000% 17.6904% 0.0151%
注：1、本表净值收益率数据所取的基金运作周期为基金合同生效日为起始日的运作周
期。
2、本基金每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。
3、本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。
2．交银理财 21天债券 B：
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 0.8624% 0.0016% 0.3403% 0.0000% 0.5221% 0.0016%
过去六个月 1.9427% 0.0021% 0.6805% 0.0000% 1.2622% 0.0021%
过去一年 4.2639% 0.0018% 1.3500% 0.0000% 2.9139% 0.0018%
过去三年 11.3025% 0.0049% 4.0537% 0.0000% 7.2488% 0.0049%
过去五年 19.7046% 0.0088% 6.7537% 0.0000% 12.9509% 0.0088%
自基金分类
起至今
24.8051% 0.0083% 8.0741% 0.0000% 16.7310% 0.0083%
注：1、本表净值收益率数据所取的基金运作周期为销售服务费分类日为起始日的运作
周期。
2、本基金每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。
3、本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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率变动的比较
1、交银理财 21天债券 A
注：图示日期为 2012年 11月 5日至 2018年 12月 31日。本基金建仓期为自基金合同
生效日起的 6个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募
说明书有关投资比例的约定。
2、交银理财 21天债券 B
注：图示日期为 2013年 1月 9日至 2018年 12月 31日。本基金建仓期为自基金合同
生效日起的 6个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1、交银理财 21天债券 A
2、交银理财 21天债券 B交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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3.3过去三年基金的利润分配情况
交银理财 21天债券 A：
单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本年
变动
年度利润分配
合计
备注
2018年 500,506.81 60,532.42 5,762.53 566,801.76 -
2017年 422,821.67 7,967.09 5,840.93 436,629.69 -
2016年 424,999.99 19,223.72 -5,537.63 438,686.08 -
合计 1,348,328.47 87,723.23 6,065.83 1,442,117.53 -
交银理财 21天债券 B：
单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本年
变动
年度利润分配
合计
备注
2018年 858,847,231.05 33,987,339.64 14,025,946.07 906,860,516.76 -
2017年 195,330,415.63 40,738,781.83 6,953,738.62 243,022,936.08 -
2016年 27,027,065.44 3,170,613.59 3,634,476.48 33,832,155.51 -
合计
1,081,204,712.1
2
77,896,735.06 24,614,161.17
1,183,715,608.3
5
-
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128号文批准，由
交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股
份有限公司共同发起设立。公司成立于 2005年 8月 4日，注册地在中国上海，注册资
本金为 2亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有 65%的股份，施罗德投资管
理有限公司持有 30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有 5%的股
份。公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公
司。
截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、保本混合型、普通混合型和股
票型在内的 77只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII 等交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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不同类型基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
黄莹洁
交银货
币、交
银理财
21 天债
券、交
银现金
宝货币、
交银丰
享收益
债券、
交银裕
通纯债
债券、
交银活
期通货
币、交
银天利
宝货币、
交银裕
隆纯债
债券、
交银天
鑫宝货
币、交
银天益
宝货币、
交银境
尚收益
债券的
基金经
理
2015-05-27 - 10年
黄莹洁女士，香港大学工商管
理硕士、北京大学经济学、管
理学双学士。历任中海基金管
理有限公司交易员。2012年加
入交银施罗德基金管理有限公
司，历任中央交易室交易员。
2015年 7月 25日至 2018年
3月 18日担任交银施罗德丰泽
收益债券型证券投资基金的基
金经理。
季参平
交银货
币、交
银理财
21 天债
券、交
银理财
2018-01-10 - 6年
季参平先生，美国密歇根大学
金融工程硕士、对外经济贸易
大学经济学学士。2012年 3月
至 2017年 7月任瑞士银行外
汇和利率交易员、联席董事。
2017年加入交银施罗德基金管交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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60 天债
券、交
银现金
宝货币、
交银活
期通货
币、交
银天利
宝货币、
交银裕
隆纯债
债券、
交银天
鑫宝货
币、交
银瑞鑫
定期开
放灵活
配置混
合、交
银天益
宝货币、
交银天
运宝货
币的基
金经理
助理
理有限公司。2017年 9月
19日至 2018年 7月 18日担任
交银施罗德瑞利定期开放灵活
配置混合型证券投资基金的基
金经理助理。2017年 9月
19日至 2018年 11月 16日担
任交银施罗德瑞景定期开放灵
活配置混合型证券投资基金的
基金经理助理。2018年 6月
28日至 2018年 12月 7日担任
交银施罗德卓越回报灵活配置
混合型证券投资基金的基金经
理助理。
注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作
出决定并公告(如适用)之日为准；
2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业
协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；
3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公
告。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、基
金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，基金投资管理符合有关法律法规和基金合同的规定，为基金持有人谋求最大
利益。交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有
资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客
户资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：
（1）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资组合公平
开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。
（2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合
理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交
易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易
系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格
优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。
（3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划
分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决
策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交
易决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。
（4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、
维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、
投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库
和交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。
（5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责
对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资
组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易
价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公
平，旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格
遵循制度进行公平交易。
公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资
建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度，
建立公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、
比例分配”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司
名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方
案对交易结果进行分配。
公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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账户公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整
体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行
分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现任何
违反公平交易的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资
组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日
总成交量 5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、
3日内、5 日内）同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内，在“宽货币紧信用”的环境下，GDP 名义增速明显回落，带动国债
收益率从 3.88%回落到 3.22%，债券牛市格局确立。经济增长放缓得到确认、通胀预期
的消弭、风险资产价格的下行以及全球货币政策偏宽松等因素成为债券市场收益率变
动的主要原因。
流动性方面，2018年以来货币政策对流动性的表述出现了两次变化，首先是年初
从基本稳定到合理稳定，六月末央行例会再到合理充裕，资金成本出现非常明显的下
行。回顾过去流动性定调的变化，我们发现合理充裕仅在 2015年末之后开始使用，且
隔夜资金回购利率长期维持在 2%附近，预计本次定调短期不会变化，短端利率将维持
低位。
基金操作方面，多投资于估值波动较小的银行存款存单与回购等，组合整体流动
性良好。在 2018年末资产收益有一定幅度的上行，我们视组合流动性情况适当拉长久
期，增加杠杆增配了部分高评级的同业存单、短期融资券等资产，提高了组合收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金（各类）份额净值及业绩表现请见“3.1主要会计数据和财务指标” 及
“3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”部分披露。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019年，我们认为受净出口回落、地产投资下滑影响，经济基本面仍有下行
的压力。通胀方面预期在 2019年二季度略有上行但整体通胀压力有限，流动性维持合
理充裕的局面。虽然政治局会议进一步加强稳增长政策的力度，但是无论是资金供给交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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端还是需求端都限制了信贷社融的大幅扩大，预计从政策实施到经济企稳仍有较长的
时滞，债券市场行情预计将延续。
我们将继续关注银行同业存单和超短融信用债的发行情况，持续观察银行理财子
公司的发展以及类货币基金型理财产品对行业生态的影响。策略方面，将根据不同资
产收益率的动态变化，适时调整组合结构，根据期限利差动态调整组合杠杆率，通过
对市场利率的前瞻性判断进行合理有效的久期管理，严格控制信用风险、流动性风险
和利率风险，努力为持有人创造稳健的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2018年度，根据《证券投资基金法》、《关于规范金融机构资产管理业务的指导
意见》等法律法规及有关要求，本基金管理人诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管
理人职责，落实风险控制，强化合规管理职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，
保护基金投资人的合法权益。
本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作：
（一）持续跟进年内新法规落实推进工作，重点跟进资管新规及配套细则等重要
新规落实情况，不断推动相关制度流程的建立、健全和完善。
公司一直高度重视新法规落实推进工作，重点加强了对资管新规及配套细则等重
要新规落实跟踪力度：一是要求新业务开展要符合新规要求，业务按照新规引导的方
向推进、发展；二是要求稳妥推进存量产品的整改工作，深入理解新规根本规制内容，
以风险为本出发，妥善按照过渡期间整改计划开展工作；三是要求结合新法规的实施、
新的监管要求和公司业务发展实际，不断推动相关制度流程的建立、健全和完善，贯
彻落实新法规及新的监管要求。
（二）继续深化全面风险管理，提高风险控制有效性。
公司风险管理部门继续加大信用风险事前防范力度，加强对信用风险的监控，增
加监控频次；继续加强潜在风险排查，落实防范措施落实跟踪机制，对识别的潜在风
险及残余风险制定风险防范措施并定期跟进；继续加强流动性风险管理，落实完善产
品定期及不定期压力测试工作机制，不断提升公司风险管理水平。
（三）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。
公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据，按照监管机构的要求对基
金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。通过对投资、销售等部
门及子公司的内部控制关键点进行定期和不定期检查，促进公司内部控制制度规范、
执行有效，内控管理水平不断提升。
（四）围绕行业热点、难点、重点问题，强化培训教育，持续提高全员风险合规
意识。
公司继续抓好全员风险合规教育工作。公司围绕行业热点、重点、难点问题，组
织开展了多场培训工作，加深了员工对新法规的理解及强化其风险合规意识，提高了交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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员工内部控制、风险管理的技能和水平，公司内部控制和风险管理基础得到进一步的
夯实和优化。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，
并成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和
固定收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，
保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成
员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，
进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，
一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的
有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证
其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值
委员会成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向
估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方
之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
遵照法律法规及基金合同的约定，本基金每日分配收益，按运作期结转份额。本
基金本报告期内利润分配情况参见 7.4.7.10。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内无需预警说明。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证
券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金
管理人—交银施罗德基金管理有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2018年 12月 31日基金
的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 交银施罗德基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在
损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有
关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基
金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基
金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2019)第 21513 号
交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金(以下简称“交银理财 21天债
券基金”)的财务报表，包括 2018年 12月 31日的资产负债表，2018年度的利润表和所
有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中
所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会
(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反
映了交银理财 21天债券基金 2018年 12月 31日的财务状况以及 2018年度的经营成果
和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计
师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于交银理财 21天债券基金，并履行交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
交银理财 21天债券基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司(以下简称“基
金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估交银理财 21天债券基金的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人
管理层计划清算交银理财 21天债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督交银理财 21天债券基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证
按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误
导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用依据财务报表作出的
经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取
的审计证据，就可能导致对交银理财 21天债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而，未来的事项或情况可能导致交银理财 21天债券基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
薛竞
朱宏宇
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11 楼
2019年 3月 25 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金
报告截止日：2018年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
资产：
银行存款 7.4.7.1 4,303,882,654.43 3,200,821,768.20
结算备付金 45,454.55 29,923.71
存出保证金 - 5,621.02
交易性金融资产 7.4.7.2 18,749,726,884.75 5,186,415,981.61
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 18,569,776,884.75 5,186,415,981.61
资产支持证券投资 179,950,000.00 -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 3,000,000.00 498,400,947.60
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 92,770,153.01 30,679,552.75
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 23,149,425,146.74 8,916,353,794.89交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 21 页 共 60 页
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 220,130,429.80 246,153,310.76
应付证券清算款 3,000,000.00 -
应付赎回款 1,311.85 -
应付管理人报酬 3,931,594.21 925,157.08
应付托管费 1,572,637.67 370,062.89
应付销售服务费 199,923.10 48,908.73
应付交易费用 7.4.7.7 89,225.43 46,815.85
应交税费 554,661.25 -
应付利息 149,321.27 144,223.68
应付利润 24,640,990.65 10,609,282.05
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 313,705.00 253,320.00
负债合计 254,583,800.23 258,551,081.04
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 22,894,841,346.51 8,657,802,713.85
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 22,894,841,346.51 8,657,802,713.85
负债和所有者权益总计 23,149,425,146.74 8,916,353,794.89
注：报告截止日 2018年 12月 31日，基金份额净值 1.000元，基金份额总额
22,894,841,346.51份，其中 A 类基金份额 13,326,104.44份，B 类基金份额
22,881,515,242.07
份。
7.2 利润表
会计主体：交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号 本期 上年度可比期间交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 22 页 共 60 页
2018年 1月 1日至
2018年 12月 31日
2017年 1月 1日至
2017年 12月 31日
一、收入 988,124,604.93 267,286,969.92
1.利息收入 978,400,510.11 266,676,957.72
其中：存款利息收入 7.4.7.11 315,745,565.30 147,007,238.09
债券利息收入 628,400,115.59 88,534,326.80
资产支持证券利息收入 7,075,347.79 -
买入返售金融资产收入 27,179,481.43 31,135,392.83
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 9,724,094.82 610,012.20
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.12 9,490,241.85 610,012.20
资产支持证券投资收益 7.4.7.13 233,852.97 -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列） - -
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.14
- -
减：二、费用 80,697,286.41 23,827,404.15
1．管理人报酬 43,770,771.97 11,452,246.90
2．托管费 17,508,308.70 4,595,521.72
3．销售服务费 2,231,712.66 607,283.84
4．交易费用 - -
5．利息支出 16,284,739.61 6,819,016.52
其中：卖出回购金融资产支出 16,284,739.61 6,819,016.52
6．税金及附加 399,047.37 -
7．其他费用 7.4.7.15 502,706.10 353,335.17
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列） 907,427,318.52 243,459,565.77
减：所得税费用 - -交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 23 页 共 60 页
四、净利润（净亏损以“-”号填
列） 907,427,318.52 243,459,565.77
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
单位：人民币元
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 8,657,802,713.85 - 8,657,802,713.85
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润） - 907,427,318.52 907,427,318.52
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
14,237,038,632.66 - 14,237,038,632.66
其中：1.基金申购款 27,520,793,568.76 - 27,520,793,568.76
2.基金赎回款
-13,283,754,936.10 -
-
13,283,754,936.10
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） - -907,427,318.52 -907,427,318.52
五、期末所有者权益
（基金净值） 22,894,841,346.51 - 22,894,841,346.51
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 4,022,983,722.80 - 4,022,983,722.80
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本 - 243,459,565.77 243,459,565.77交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 24 页 共 60 页
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
4,634,818,991.05 - 4,634,818,991.05
其中：1.基金申购款 21,752,832,910.93 - 21,752,832,910.93
2.基金赎回款
-17,118,013,919.88 -
-
17,118,013,919.88
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） - -243,459,565.77 -243,459,565.77
五、期末所有者权益
（基金净值） 8,657,802,713.85 - 8,657,802,713.85
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：谢卫，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2012]第 1282号《关于核准交银施罗
德理财 21 天债券型证券投资基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司
依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德理财 21天债券型证券投资基
金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立
募集不包括认购资金利息共募集 8,503,647,851.36元，业经普华永道中天会计师事务所
有限公司普华永道中天验字(2012)第 428号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金基金合同》于 2012年 11月 5日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 8,505,567,812.46份基金份额，其中认购资金利息折
合 1,919,961.10份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基
金托管人为中国农业银行股份有限公司。
经与本基金托管人中国农业银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案，
本基金管理人自 2013年 1月 9日起对本基金实施基金份额分类，并对《交银施罗德理
财 21天债券型证券投资基金基金合同》、《交银施罗德理财 21天债券型证券投资基
金托管协议》和《交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金招募说明书》的相关内容
进行了修改。本基金实施基金份额分类后根据投资人持有本基金的份额数量，对投资交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 25 页 共 60 页
人持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成 A 类和 B 类两类基金
份额。两类基金份额分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德理财 21天债券型证券投
资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为法律法规允许的金融工具，包括
现金，通知存款，一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单，剩余期限(或回售期
限)在 397天以内(含 397天)的债券、资产支持证券和中期票据，期限在一年以内(含一
年)的债券回购，期限在一年以内(含一年)的中央银行票据和短期融资券，以及法律法
规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具及相关衍生工具(但须符合中
国证监会相关规定)。本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2019年 3月
25日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计
准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国
证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>
》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、《交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金基金合同》和在财务
报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2018年 12 月 31日的财务状况以及 2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产
和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类
应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负
债表内确认。对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产
支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和
其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际
利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，
以避免债券投资和资产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值
发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续
计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 27 页 共 60 页
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投
资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算
的基金资产净值的偏离度绝对值达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据相关法律法
规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实
反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，
但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不
同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑
因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，
只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使
用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上
述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收
基金减少，以及因类别调整而引起的 A、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金
变动。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用
情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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确认为利息收入。
债券投资或资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用及在适用情况
下由基金管理人缴纳的增值税后的净额后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收
益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费
率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
本基金同一类别基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红
权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00元固定
份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，并在运作期
期末集中支付。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常
活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营
成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，
并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算
影子价格过程中确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其
关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和
私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资
基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用
估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可
转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值
结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中
心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号
《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号
《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金
融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品
增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题
的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方
法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管
产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供
的贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴 20%的个人所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
活期存款 3,882,654.43 821,768.20
定期存款 - -
其中：存款期限1个月
以内
-
-
存款期限1-3个
月
- -
存款期限3个月
以上
- -
其他存款 4,300,000,000.00 3,200,000,000.00
合计 4,303,882,654.43 3,200,821,768.20
注：本基金持有的其他存款，均为有存款期限，但根据协议可提前支取且没有利
息损失的银行存款。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2018年 12月 31日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
（%）
交易所市场 - - - -
债
券 银行间市场
18,569,776,884.7
5
18,591,434,000.0
0
21,657,115.25 0.0946交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 31 页 共 60 页
合计 18,569,776,884.7
5
18,591,434,000.0
0
21,657,115.25 0.0946
资产支持证券 179,950,000.00 179,950,000.00 0.00 0.0000
合计 18,749,726,884.7
5
18,771,384,000.0
0
21,657,115.25 0.0946
上年度末
2017年 12月 31日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
（%）
交易所市场 998,993.14 997,800.00 -1,193.14 0.0000
银行间市场 5,185,416,988.47 5,182,290,000.00 -3,126,988.47 -0.0361
债
券
合计 5,186,415,981.61 5,183,287,800.00 -3,128,181.61 -0.0361
资产支持证券 - - - -
合计 - - - -
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2018年 12月 31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 3,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 3,000,000.00 -
上年度末
2017年 12月 31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间买入返售金融 498,400,947.60 -交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 32 页 共 60 页
资产
交易所买入返售金融
资产
- -
合计 498,400,947.60 -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
应收活期存款利息 418.88 2,374.60
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 9,871,083.63 19,313,422.66
应收结算备付金利息 22.55 14.74
应收债券利息 80,823,269.05 10,463,063.00
应收资产支持证券利息 2,075,358.90 -
应收买入返售证券利息 - 900,675.00
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - 2.75
合计 92,770,153.01 30,679,552.75
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 89,225.43 46,815.85
合计 89,225.43 46,815.85交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提信息披露费 180,000.00 180,000.00
预提审计费 120,000.00 60,000.00
预提账户维护费 9,300.00 9,300.00
银行手续费 4,405.00 4,020.00
预提公证费 - -
合计 313,705.00 253,320.00
7.4.7.9实收基金
交银理财 21天债券 A
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 10,350,329.85 10,350,329.85
本期申购 30,937,091.45 30,937,091.45
本期赎回（以“-”号填列） -27,961,316.86 -27,961,316.86
本期末 13,326,104.44 13,326,104.44
交银理财 21天债券 B
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 8,647,452,384.00 8,647,452,384.00
本期申购 27,489,856,477.31 27,489,856,477.31
本期赎回（以“-”号填列） -13,255,793,619.24 -13,255,793,619.24
本期末 22,881,515,242.07 22,881,515,242.07
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投、份额类别调整业务，则总申购份额中
包含该业务。交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 34 页 共 60 页
2、如果本报告期间发生转换出、份额类别调整业务，则总赎回份额中包含该业务。
7.4.7.10未分配利润
交银理财 21天债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 566,801.76 - 566,801.76
本期基金份额交易产
生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -566,801.76 - -566,801.76
本期末 - - -
交银理财 21天债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 906,860,516.76 - 906,860,516.76
本期基金份额交易产
生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -906,860,516.76 - -906,860,516.76
本期末 - - -
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至
2017年 12月 31日
活期存款利息收入 83,202.35 183,013.79
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 315,661,695.69 146,697,150.63交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 35 页 共 60 页
结算备付金利息收入 650.72 127,041.31
其他 16.54 32.36
合计 315,745,565.30 147,007,238.09
7.4.7.12债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
36,253,581,405.80 6,894,280,268.71
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
36,052,912,103.13 6,874,831,578.39
减：应收利息总额 191,179,060.82 18,838,678.12
买卖债券差价收入 9,490,241.85 610,012.20
7.4.7.13 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
卖出资产支持证券成交总额 193,214,939.08 -
减：卖出资产支持证券成本总
额
190,050,000.00 -
减：应收利息总额 2,931,086.11 -
资产支持证券投资收益 233,852.97 -
7.4.7.14其他收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.15其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 36 页 共 60 页
12月31日 31日
审计费用 120,000.00 60,000.00
信息披露费 180,000.00 180,000.00
银行费用 165,506.10 76,135.17
债券账户费用 37,200.00 37,200.00
合计 502,706.10 353,335.17
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司(交银施罗德基金
公司)
基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构
交通银行股份有限公司(“交通银行”)
基金管理人的股东、基金销售机
构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司
上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司
交烨投资管理(上海)有限公司 受基金管理人控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 37 页 共 60 页
2018年1月1日至2018年12月
31日
2017年1月1日至2017年12月
31日
当期发生的基金应支付
的管理费 43,770,771.97 11,452,246.90
其中：支付销售机构的
客户维护费 21,312.19 13,438.44
注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.20% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
当期发生的基金应支付
的托管费
17,508,308.70 4,595,521.72
注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.08%÷当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费
的各关联方名称
交银理财 21天
债券 A
交银理财 21天债券
B
合计
交通银行 10,093.24 - 10,093.24
中国农业银行 15,005.81 293.79 15,299.60
交银施罗德基金
公司
3,434.35 2,186,653.40 2,190,087.75
合计 28,533.40 2,186,947.19 2,215,480.59
获得销售服务费
的各关联方名称
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 38 页 共 60 页
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银理财21天债
券A
交银理财21天债券B 合计
交通银行 9,437.78 - 9,437.78
中国农业银行 11,082.03 93.86 11,175.89
交银施罗德基金
公司
4,472.00 573,213.56 577,685.56
合计 24,991.81 573,307.42 598,299.23
注：本基金实行销售服务费分类收费方式，分设 A、B 两类基金份额：A 类基金按前
一日基金资产净值 0.30%的年费率逐日计提销售服务费，B 类基金按前一日基金资产净
值 0.01%的年费率逐日计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基
金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
A 类基金日销售服务费＝前一日 A 类基金份额对应的资产净值×0.30%÷当年天数；
B 类基金日销售服务费＝前一日 B 类基金份额对应的资产净值×0.01%÷当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额
利息支
出
- - - - - - -
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额
利息支
出
中国农业银
行
- - - -
152,064,000.
00
172,072.
94
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 39 页 共 60 页
交银理财 21天债券 A
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
交银理财 21天债券 B
份额单位：份
注：关联方投资本基金的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定，符合公允性要
求。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行股
份有限公司
3,882,654.43 83,202.35 821,768.20 183,013.62
注：本基金的银行存款和部分定期存款由基金托管人保管，按银行同业利率或约定利
率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
1、交银理财 21天债券 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
交银理财21天债券B本期末
2018年12月31日
交银理财21天债券B上年度末
2017年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
交通银行股份有
限公司
6,400,184,453.15 27.97% - -交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 40 页 共 60 页
500,506.81 60,532.42 5,762.53 566,801.76 -
2、交银理财 21天债券 B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
858,847,231.05 33,987,339.64 14,025,946.07 906,860,516.76 -
7.4.12期末（2018年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
220,130,429.80元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
111895924
18天津农村
商业银行
CD089
2019-01-02 98.98 923,000 91,358,540.00
160208 16国开 08 2019-01-02 99.99 1,413,000 141,285,870.00
合计 2,336,000 232,644,410.00
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为采用固定组合策略的短期理财债券型基金，属于证券投资基金中较低风险、
预期收益较为稳定的品种，其预期的风险水平低于股票基金、混合基金和普通债券基
金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 41 页 共 60 页
流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上
风险控制在限定的范围之内，力求通过主动承担适度信用风险获得持续投资收益，谋
求基金资产的长期稳定增长。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在
管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措
施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运
作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察
长独立行使督察权利，直接对董事会负责，就内部控制制度和执行情况独立地履行检
查、评价、报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。
本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的，由督察长、风
险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析
的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目
标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化
报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查
和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行，协议存款存放在中国民生银行股
份有限公司、兴业银行股份有限公司、浙商银行股份有限公司、上海浦东发展银行股
份有限公司、中国银行股份有限公司、中原银行股份有限公司、东莞银行股份有限公
司、九江银行股份有限公司和江苏江南农村商业银行股份有限公司，因而与银行存款
相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用
评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中
国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性
很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的
标准统计及汇总。交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 42 页 共 60 页
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 1,233,835,571.65 -
A-1 以下 - -
未评级 2,845,674,404.67 389,972,567.08
合计 4,079,509,976.32 389,972,567.08
注：未评级部分为政策性金融债和企业超短期融资券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 100,000,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 100,000,000.00 -
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 13,336,959,200.00 4,746,440,296.59
合计 13,336,959,200.00 4,746,440,296.59
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
AAA 172,996,298.76 -
AAA 以下 - -交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 43 页 共 60 页
未评级 980,311,409.27 50,003,117.94
合计 1,153,307,708.03 50,003,117.94
注：未评级部分为政策性金融债。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
AAA 79,950,000.00 -
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 79,950,000.00 -
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在
市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请
的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2018年 12月 31日，除卖出回购金融资产款余额中有 220,130,429.80元将在一
个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定
到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不
计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
注：流动性受限资产、7个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》第四十条。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要求
对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 44 页 共 60 页
标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的
监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。基金投资组合的平
均剩余期限在每个交易日均不得超 141天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场 交易债券应
对流动性需求。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，银行间
正回购上限一般不超过基金资产净值的 40%。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动
性情况良好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动
利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 45 页 共 60 页
响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对
上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年 12月
31日
1个月以内 1-3 个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,882,654.43
3,000,000,0
00.00
1,300,000,0
00.00
- - -
4,303,882,
654.43
结算备付金 45,454.55 - - - - - 45,454.55
交易性金融资产
400,531,983.2
4
8,894,447,9
35.27
9,454,746,9
66.24
- - -
18,749,726
,884.75
买入返售金融资产 3,000,000.00 - - - - -
3,000,000.
00
应收利息 - - - - -
92,770,15
3.01
92,770,153
.01
资产总计
407,460,092.2
2
11,894,447,
935.27
10,754,746,
966.24
- -
92,770,15
3.01
23,149,425
,146.74
负债
卖出回购金融资产
款
220,130,429.8
0
- - - - -
220,130,42
9.80
应付证券清算款 - - - - -
3,000,000.
00
3,000,000.
00
应付赎回款 - - - - - 1,311.85 1,311.85
应付管理人报酬 - - - - -
3,931,594.
21
3,931,594.
21
应付托管费 - - - - -
1,572,637.
67
1,572,637.
67
应付销售服务费 - - - - -
199,923.1
0
199,923.10
应付交易费用 - - - - - 89,225.43 89,225.43
应交税费 - - - - -
554,661.2
5
554,661.25
应付利息 - - - - - 149,321.2 149,321.27交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 46 页 共 60 页
7
应付利润 - - - - -
24,640,99
0.65
24,640,990
.65
其他负债 - - - - -
313,705.0
0
313,705.00
负债总计
220,130,429.8
0
- - - -
34,453,37
0.43
254,583,80
0.23
利率敏感度缺口
187,329,662.4
2
11,894,447,
935.27
10,754,746,
966.24
- -
58,316,78
2.58
22,894,841
,346.51
上年度末
2017年 12月
31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,050,821,768
.20
2,070,000,0
00.00
80,000,000.0
0
- - -
3,200,821,
768.20
结算备付金 29,923.71 - - - - - 29,923.71
存出保证金 5,621.02 - - - - - 5,621.02
交易性金融资产
1,606,537,227
.34
2,543,242,2
51.11
1,036,636,50
3.16
- - -
5,186,415,
981.61
买入返售金融资产
498,400,947.6
0
- - - - -
498,400,9
47.60
应收利息 - - - - -
30,679,55
2.75
30,679,55
2.75
资产总计
3,155,795,487
.87
4,613,242,2
51.11
1,116,636,50
3.16
-
-
30,679,55
2.75
8,916,353,
794.89
负债
卖出回购金融资产
款
246,153,310.7
6
- - - - -
246,153,3
10.76
应付管理人报酬 - - - - -
925,157.0
8
925,157.0
8
应付托管费 - - - - -
370,062.8
9
370,062.8
9
应付销售服务费 - - - - - 48,908.73 48,908.73
应付交易费用 - - - - - 46,815.85 46,815.85
应付利息 - - - - -
144,223.6
8
144,223.6
8
应付利润 - - - - -
10,609,28
2.05
10,609,28
2.05交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 47 页 共 60 页
其他负债 - - - - -
253,320.0
0
253,320.0
0
负债总计
246,153,310.7
6
- - - -
12,397,77
0.28
258,551,0
81.04
利率敏感度缺口
2,909,642,177
.11
4,613,242,2
51.11
1,116,636,50
3.16
- -
18,281,78
2.47
8,657,802,
713.85
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或
到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
市场利率下降 25个基
点
增加约 1,573 增加约 290
分析
市场利率上升 25个基
点
减少约 1,570 减少约 289
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业
市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)
公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次决定：交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 48 页 共 60 页
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2018年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第二层次的余额为 18,569,776,884.75元，属于第三层次的余额为
179,950,000.00元，无属于第一层次的余额(2017年 12月 31日：第二层次
5,186,415,981.61元，无第一层次和第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属
层次未发生重大变动。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
于 2018年 12月 31日，本基金持有公允价值归属于第三层次的金融工具为
179,950,000.00元(2017年 12月 31日：无)。本基金本期购买第三层次的金融工具的金
额为 320,000,000.00元(2017年度：无)，出售第三层次的金融工具的金额为
140,049,772.49元(2017年度：无)，计入当期投资收益的损失总额为 227.51元，无计入
损益的第三层次的金融工具公允价值变动(2017年度：无)。本基金于本期末仍持有的
第三层次的金融工具无计入本年度损益的未实现利得或损失(2017年 12月 31日：无)
。
于 2018年 12月 31日本基金持有的第三层次的交易性金融资产(均为交易所资产
支持证券投资)公允价值为 179,950,000.00元，采用现金流量折现法估值技术，不可观
察输入值为折现率，与公允价值之间呈负相关关系(2017年 12月 31日：无)。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2017年 12月 31日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面
价值与公允价值相差很小。
(2)
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 49 页 共 60 页
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 18,749,726,884.75 80.99
其中：债券 18,569,776,884.75 80.22
资产支持证券 179,950,000.00 0.78
2 买入返售金融资产 3,000,000.00 0.01
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 4,303,928,108.98 18.59
4 其他各项资产 92,770,153.01 0.40
5 合计 23,149,425,146.74 100.00
8.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
报告期内债券回购融资余额 2.72
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比
例（％）
报告期末债券回购融资余额 220,130,429.80 0.96
2
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个银行间市场交
易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本基金合同约定：“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超
过基金资产净值的 40%”。本报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 121
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 130交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 50 页 共 60 页
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 55
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 141天”
。本报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（％）
各期限负债占基金资
产净值的比例（％）
1 30天以内 1.78 0.97
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
2 30 天（含）—60天 2.44 -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
3 60 天（含）—90天 49.51 -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
4 90 天（含）—120天 5.95 -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
5
120天（含）—397天（含）
41.02 -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
6 合计 100.69 0.97
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
本基金本报告期内投资组合平均剩余存续期未超过 240天。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 51 页 共 60 页
值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,150,621,043.61 5.03
其中：政策性金融债 1,150,621,043.61 5.03
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 3,909,200,341.98 17.07
6 中期票据 172,996,298.76 0.76
7 同业存单 13,336,959,200.40 58.25
8 其他 - -
9 合计 18,569,776,884.75 81.11
10 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - -
8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 160208 16国开 08 6,300,000 630,122,012.38 2.75
2 111872061
18江阴农村商业
银行 CD110
5,000,000 491,534,612.50 2.15
3 111872358
18广东华兴银行
CD195
4,000,000 396,712,118.41 1.73
4 111872448
18温州银行
CD101
4,000,000 396,663,699.12 1.73
5 111870793
18承德银行
CD106
3,000,000 298,172,455.86 1.30
6 111872257
18长沙农商银行
CD006
3,000,000 297,662,699.37 1.30
7 111872581
18合肥科技农村
商行 CD064
3,000,000 297,386,504.66 1.30
8 111872055
18青岛农商行
CD108
3,000,000 294,988,100.83 1.29
9 111872248
18天津银行
CD365
2,500,000 248,121,448.45 1.08
10 111872644
18成都银行
CD291
2,500,000 247,974,779.26 1.08交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 52 页 共 60 页
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 27
报告期内偏离度的最高值 0.3930%
报告期内偏离度的最低值 0.0052%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1288%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本基金本报告期内未存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本基金本报告期内未存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 149295 宁远 02A2 1,000,000 79,950,000.00 0.35
2 149553 宁远 04A1 500,000 50,000,000.00 0.22
3 156289 宁远 07A2 500,000 50,000,000.00 0.22
8.9 投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并
考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率和摊余成本逐日摊销计算
损益。
8.9.2报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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3 应收利息 92,770,153.01
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 92,770,153.01
8.9.4 其他需说明的重要事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
交银理财
21天债券
A
735 18,130.75 3,334.14 0.03% 13,322,770.30 99.97%
交银理财
21天债券
B
26 880,058,278.54
22,881,515,242.0
7
100.00% - -
合计
761 30,085,205.45
22,881,518,576.2
1
99.94% 13,322,770.30 0.06%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（份）占基金总份额比
例
交银理财 21天债券 A 1,241.13 0.01%
交银理财 21天债券 B - -
基金管理人所有从
业人员持有本基金
合计 1,241.13 0.00%交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
交银理财 21天债券 A 0
交银理财 21天债券 B 0
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
合计 0
交银理财 21天债券 A 0
交银理财 21天债券 B 0
本基金基金经理持有
本开放式基金
合计 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 交银理财 21天债券 A 交银理财 21天债券 B
基金合同生效日（2012年 11月
5日）基金份额总额
8,505,567,812.46 -
本报告期期初基金份额总额 10,350,329.85 8,647,452,384.00
本报告期基金总申购份额 30,937,091.45 27,489,856,477.31
减：本报告期基金总赎回份额 27,961,316.86 13,255,793,619.24
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 13,326,104.44 22,881,515,242.07
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投、份额类别调整业务，则总申购份额中
包含该业务；
2、如果本报告期间发生转换出、份额类别调整业务，则总赎回份额中包含该业务。
3、本基金于 2013年 1月 9日起实行销售服务费分类收费模式。
§11
重大事件揭示交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 55 页 共 60 页
11.1基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动：
（1）本基金管理人于 2018年 6月 30日发布公告，经公司第四届董事会第三十二
次会议审议通过，同意苏奋先生辞去公司督察长职务，并于 2018年 9月 28日发布公
告，经公司第四届董事会第三十三次会议审议通过，同意佘川女士担任公司督察长职
务；
（2）本基金管理人于 2018年 10月 20日发布公告，经公司第五届董事会第一次
会议审议通过，选举阮红女士担任公司董事长（法定代表人），并于 2019年 2月
28日发布公告，经公司第五届董事会第五次会议审议通过，选举谢卫先生担任公司总
经理，阮红女士不再担任公司总经理。期后变动敬请关注基金管理人发布的相关公告。
2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：本报告期内，本行总行聘任刘琳
同志、李智同志为本行托管业务部高级专家。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
无。
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙），本期审计费用为 100,000元。自本基金基金合同生效以来，本基
金未改聘为其审计的会计师事务所。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 56 页 共 60 页
基金管理人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
2、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
备注
中国国际金
融股份有限
公司
1 - - - - -
申万宏源证
券有限公司
1 - - - - -
11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中国国际金
融股份有限
公司
- -
103,300,
000.00
100.00% - -
注：1、报告期内，本基金交易单元未发生变化；
2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经
营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及
时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
3、租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进
行综合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。
11.9偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
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11.10其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金缴纳增值税的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-01-03
2
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21天债券型证券投资基金
暂停大额申购公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-01-04
3
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21天债券型证券投资基金
在招商银行股份有限公司开通申购业务
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-01-08
4
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21天债券型证券投资基金
恢复大额申购公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-01-19
5
交银施罗德理财 21天债券型证券投资
基金 2017年第 4季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-01-22
6
交银施罗德基金管理有限公司关于调整
交银施罗德理财 21天债券型证券投资
基金、交银施罗德理财 60 天债券型证
券投资基金最低保留余额限制的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-01-25
7
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21天债券型证券投资基金
于 2018年“春节”假期前暂停申购公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-02-13
8
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21天债券型证券投资基金
恢复大额申购的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-03-09
9
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21天债券型证券投资基金
修改基金合同的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-03-22
10
交银施罗德理财 21天债券型证券投资
基金 2017年年度报告摘要
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-03-28
11
交银施罗德理财 21天债券型证券投资
基金 2018年第 1季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-04-21
12
交银施罗德理财 21天债券型证券投资
基金（更新）招募说明书摘要
（2018年第 1号）
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-06-19
13
交银施罗德基金管理有限公司关于高级
管理人员变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-06-30
14
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
部分销售机构为旗下交银施罗德理财
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-07-06交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 58 页 共 60 页
21天债券型证券投资基金的场外销售
机构的公告
15
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21天债券型证券投资基金
暂停申购公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-07-17
16
交银施罗德理财 21天债券型证券投资
基金 2018年第 2季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-07-18
17
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21天债券型证券投资基金
恢复申购的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-07-28
18
交银施罗德理财 21天债券型证券投资
基金 2018年半年度报告摘要
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-08-25
19
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21天债券型证券投资基金
于 2018年“国庆节”假期前暂停及节
后恢复申购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-09-27
20
交银施罗德基金管理有限公司关于督察
长任职的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-09-28
21
交银施罗德基金管理有限公司董事变更
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-10-20
22
交银施罗德基金管理有限公司关于董事
长（法定代表人）变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-10-20
23
交银施罗德理财 21天债券型证券投资
基金 2018年第 3季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-10-26
24
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21天债券型证券投资基金
暂停申购公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-10-31
25
交银施罗德理财 21天债券型证券投资
基金（更新）招募说明书摘要
（2018年第 2号）
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2018-12-20
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
1
2018/1/1-
2018/12/31
2,016,
587,07
2.35
1,129,
356,72
3.93
-
3,145,943,7
96.28
13.74%
机构
2 2018/1/1- 1,515, 2,049, 3,564,70 - -交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 59 页 共 60 页
2018/12/31 650,93
5.20
054,93
4.71
5,869.91
3
2018/1/1-
2018/12/31
-
6,400,
184,45
3.15
-
6,400,184,4
53.15
27.95%
产品特有风险
本基金本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例超过基金总份额20%的情况。如该类投资者集
中赎回，可能会对本基金带来流动性冲击，从而影响基金的投资运作和收益水平。基金管理人将
加强流动性管理，防范相关风险，保护持有人利益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、本基金管理人依据国家税收法律、法规、规章及税收规范性文件的规定，对管理的基金产
品运营过程中产生的应税收入，计提及缴纳增值税及附加税费，该部分税费由基金资产承担。详情
请见有关公告。
2、根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》的有关规定及相关监管要求，
经与基金托管人协商一致并报监管机构备案，基金管理人对本基金基金合同等法律文件作相应修改。
欲知详情请查阅本基金管理人于2018年3月22日发布的有关公告及法律文件。
§13
备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金募集的文件；
2、《交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金基金合同》；
3、《交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金招募说明书》；
4、《交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金托管协议》；
5、关于募集交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金之法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8、报告期内交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。交银施罗德理财 21天债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 60 页 共 60 页
13.3查阅方式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，或者登录基
金管理人的网站(www.fund001.com)查阅。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取
得上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。
本公司客户服务中心电话：400-700-5000（免长途话费），021-61055000，电子邮件：
services@jysld.com。
交银施罗德基金管理有限公司
二〇一九年三月二十七日
