上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
上 投 摩根 货 币市 场 基金
2018 年 年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一九 年三 月二十 七日 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 11
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 18
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 18
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 19
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 19
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 19
6.3 管 理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................................ 19
6.4 注 册会 计师 的责 任 ........................................................................................................................ 20
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 21
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 24
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 25
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 50
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 50
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 50
8.3 基金投资组合平均剩余 期限 ......................................................................................................... 51
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明 ......................................................... 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 52 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 52
8.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 52
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 53
8.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 53
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 54
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ................................................................................ 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 55
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 55
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 55
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 55
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 55
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 56
11.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 57
11.9 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 57
12
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 58
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 58
13.1 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................... 58
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 58
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 58
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根货 币市 场基 金
基金简 称 上投摩 根货 币
基金主 代码 370010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 4 月 13 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 74,211,322,768.98 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 370010 370010
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额 123,352,229.32 份 74,087,970,539.66 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过合 理的 资产 选择 ，在 有效控 制投 资风 险和 保持 较高流 动性 的前 提下 ，
为投资 者提 供资 金的 流动 性储备 ， 进一 步优 化现 金 管理 ， 并 力求 获得 高于
业绩比 较基 准的 稳定 回报 。
投资策 略
本基金 投资 管理 将充 分运 用收益 率策 略与 估值 策略 相结合 的方 法 ， 对 各类
可投资 资产 进行 合理 的配 置和选 择 。 投 资策 略首 先 审慎考 虑各 类资 产的 收
益性、 流动 性及 风险 性特 征， 在 风险 与收 益的 配比 中， 力 求将 各类 风险 降
到 最 低 ， 并 在 控 制 投 资 组 合 良 好 流 动 性 的 基 础 上 为 投 资 者 获 取 稳 定 的 收
益。
利率预 期策 略 ： 市 场利 率 因应景 气循 环 、 季 节因 素 或货币 政策 变动 而产 生
波动 ， 本 基金 将首 先根 据 对国内 外经 济形 势的 预测 ， 分 析市 场投 资环 境的
变化趋 势， 重点 关注利 率 趋势变 化； 其次， 在判 断 利率变 动趋 势时 ， 我们
将重点 考虑 货币 供给 的预 期效应( Money-supply Expectations Effect) 、 通货上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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膨胀与 费雪 效应(Fisher Effect) 以及资 金流 量变 化(Flow of Funds) 等，全面
分析宏 观经 济、 货币 政策 与财政 政策 、 债 券市 场政 策趋势 、 物 价水 平变 化
趋势等 因素 ，对 利率 走势 形成合 理预 期， 从而 做出 各类资 产配 置的 决 策 。
估值策 略 ： 建 立不 同品 种 的收益 率曲 线预 测模 型 ， 并通过 这些 模型 进行 估
值， 确 定价 格中 枢的变 动 趋势。 根据 收益 率、 流 动 性、 风 险匹 配原 则以及
债券的 估值 原则 构建 投资 组合， 合理 选择 不同 市场 中有投 资价 值的 券种 ，
并根据 投资 环境 的变 化相 机调整 。
久期管 理 ： 久 期 作 为衡 量 债券利 率风 险的 指标 ， 反 映了债 券价 格对 收益 率
变动的 敏感 度 。 本 基金 努 力把握 久期 与债 券价 格波 动之间 的量 化关 系 ， 根
据未来 利率 变化 预期 ，以 久期和 收益 率变 化评 估为 核心。 通过 久期 管理 ，
合理配 置投 资品 种 。 在 预 期利率 下降 时适 度加 大久 期， 在预 期利 率上 升时
适度缩 小久 期。
流动性 管理 ： 由于 货币 市 场基金 要保 持高 流动 性的 特性 ， 本 基金 会紧 密关
注申购/ 赎 回 现金 流 情况 、季 节 性 资金 流 动 、日 历 效应 等 ， 建立 组 合 流动
性预警 指标 ，实 现对 基金 资产的 结构 化管 理， 并结 合持续 性投 资的 方法 ，
将回购/ 债券 到期 日进 行均 衡等量 配置 ， 以 确保 基金 资产的 整体 变现 能力。
随着国 内货 币市 场的 进一 步发展 ， 以及 今后 相关 法 律法规 允许 本基 金可 投
资的金 融工 具出 现时 ， 本 基金将 予以 深入 分析 并加 以审慎 评估 ， 在符 合本
基金投 资目 标的 前提 下适 时调整 本基 金投 资对 象。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为同 期七天 通知 存款 利率 （税 后） 。
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险品 种 ， 其 预期 风险 和预 期收
益率都 低于 股票 基金 、债 券基金 和混 合基 金。
本基金 风险 收益 特征 会定 期评估 并在 公司 网站 发布 ，请投 资者 关注 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 田青
联系电 话 021-38794888 010-67595096
电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号 震旦 国际 大楼25 楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号 震旦 国际 大楼25 楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 陈兵 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券报》 《证 券时
报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
中国上 海市 黄浦 区湖 滨路202 号 企业天 地2
号楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验区富 城 路 99 号
震旦国 际大 楼 25 楼
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指
标
2018 年 2017 年 2016 年
上投摩 根
货币 A
上投摩 根
货币 B
上投摩 根
货币 A
上投摩 根
货币 B
上投摩 根
货币 A
上投摩 根
货币 B
本期已 实现 收益 2,828,061.2 3,079,994,7 3,410,919.1 2,929,427,6 2,640,606.8 1,349,383,9上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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8 42.05 2 50.89 0 03.09
本期利 润
2,828,061.2
8
3,079,994,7
42.05
3,410,919.1
2
2,929,427,6
50.89
2,640,606.8
0
1,349,383,9
03.09
本期净 值收 益率 3.0643% 3.3113% 3.3685% 3.6165% 2.0543% 2.2993%
3.1.2 期 末 数 据 和 指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
上投摩 根货
币 A
上投摩 根货
币 B
上投摩 根货
币 A
上投摩 根货
币 B
上投摩 根货
币 A
上投摩 根货
币 B
期 末 基 金 资 产 净
值
123,352,22
9.32
74,087,970,
539.66
102,095,64
6.87
99,469,009,
111.66
141,671,32
1.62
93,741,636,
593.99
期 末 基 金 份 额 净
值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
上投摩 根
货币 A
上投摩 根
货币 B
上投摩 根
货币 A
上投摩 根
货币 B
上投摩 根
货币 A
上投摩 根
货币 B
累计净 值收 益率 39.3990% 44.0577% 35.2547% 39.4408% 30.8472% 34.5740%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 货币 市场 基
金采用 摊余 成本 法核 算， 因此， 公允 价值 变动 收益 为零， 本期 已实 现收 益和 本期利 润的 金额 相等 。
2.本基 金收 益分 配按 月结 转份额 。
3.上述 基金 业绩 指标 不包 括交易 基金 的各 项费 用（ 例如基 金转 换费 等） ，计 入费用 后实 际收 益
水平要 低于 所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．上投摩根货币 A ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.6076% 0.0009% 0.3403% 0.0000% 0.2673% 0.0009%
过去六 个月 1.2743% 0.0010% 0.6805% 0.0000% 0.5938% 0.0010%
过去一 年 3.0643% 0.0018% 1.3500% 0.0000% 1.7143% 0.0018%
过去三 年 8.7243% 0.0021% 4.0500% 0.0000% 4.6743% 0.0021% 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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过去五 年 15.9159% 0.0024% 6.7500% 0.0000% 9.1659% 0.0024%
自基金 合同 生效
起至今
39.3990% 0.0035% 21.4504% 0.0013% 17.9486% 0.0022%
2．上投摩根货币 B ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.6681% 0.0009% 0.3403% 0.0000% 0.3278% 0.0009%
过去六 个月 1.3965% 0.0009% 0.6805% 0.0000% 0.7160% 0.0009%
过去一 年 3.3113% 0.0018% 1.3500% 0.0000% 1.9613% 0.0018%
过去三 年 9.5085% 0.0021% 4.0500% 0.0000% 5.4585% 0.0021%
过去五 年 17.3124% 0.0024% 6.7500% 0.0000% 10.5624% 0.0024%
自基金 合同 生效
起至今
44.0577% 0.0035% 21.4504% 0.0013% 22.6073% 0.0022%
注：本 基金 合同 生效 日 为 2005 年 4 月 13 日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上投摩 根货 币市 场基 金
自基金 合同 生效 以来 累计 净值收 益率 与业 绩比 较基 准收益 率历 史走 势对 比图
(2005 年 4 月 13 日至 2018 年 12 月 31 日)
1、上投摩根货币 A
2、上投摩根货币 B 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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注： 按照基 金合 同的 约定 ， 本 基金自 基金 合同 生效 日起不 超过 三个 月内 完成 建仓 。 截 止 2005 年
07 月 13 日 ，本 基金 已根 据基金 合同 完成 建仓 且资 产配置 比例 符合 本基 金基 金合同 规定 。
本基金 合同 生效 日 为 2005 年 04 月 13 日。 图 示时 间 段为 2005 年 04 月 13 日至 2018 年 12 月
31 日。
3.2.3 过去五年 基金每年净 值收益 率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
上投摩 根货 币市 场基 金
过去五 年 基 金净 收益 率与 业绩比 较基 准收 益率 的对 比图
1、上投摩根货币 A 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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2、上投摩根货币 B
注：本 基金 合同 生效 日 为 2005 年 4 月 13 日。 图 示 时间段 为 2012 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
上投摩 根货 币 A ：
单位： 人民 币元
年度 已按再 投资 直接通 过应 付赎 应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 备注 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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形式转 实收
基金
回款转 出金 额 计
2018 年 2,009,842.44 1,401,052.60 -582,833.76 2,828,061.28 -
2017 年 1,399,285.26 1,456,485.47 555,148.39 3,410,919.12 -
2016 年 2,332,383.47 291,581.07 16,642.26 2,640,606.80 -
合计 5,741,511.17 3,149,119.14 -11,043.11 8,879,587.20 -
上投摩 根货 币 B ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年
2,996,013,08
7.97
135,065,860.10 -51,084,206.02 3,079,994,742.05 -
2017 年
2,727,964,99
6.74
148,804,794.04 52,657,860.11 2,929,427,650.89 -
2016 年
1,276,242,08
5.28
57,647,989.14 15,493,828.67 1,349,383,903.09 -
合计 7,000,220,16
9.99 341,518,643.28 17,067,482.76 7,358,806,296.03 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更名 为“ 上海 国际 信托 有 限公司” ） 与 摩根 资产
管理 （ 英国 ） 有 限公 司合 资设立 ， 注 册资 本为 2.5 亿 元人民 币， 注册 地上 海。 截至 2018 年 12 月底 ，
公司旗下运作的基金共有 六十三只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩 根新兴动力
混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
智选 30 混 合型 证券 投资 基 金、 上 投摩 根成长 动力 混 合型证 券投 资基 金、 上 投 摩根红 利回 报混 合型 证
券投资基金、上投摩根转 型动力灵活配置混合型证 券投资基金、上投摩根双 债增利债券型证券投资
基金、上投摩根核心成长 股票型证券投资基金、上 投摩根民生需求股票型证 券投 资基金、上投摩根
优信增利债券型证券投资 基金、上投摩根纯债丰利 债券型证券投资基金、上 投摩根天添盈货币市场
基金、上投摩根天添宝货 币市场基金、上投摩根纯 债添利债券型证券投资基 金、上投摩根稳进回报
混合型证券投资基金、上 投摩根安全战略股票型证 券投资基金、上投摩根卓 越制造股票型证券投资
基金、上投摩根整合驱动 灵活配置混合型证券投资 基金、上投摩根动态多因 子策略灵活配置证券投
资基金 、 上投 摩根 智慧 互联 股票型 证券 投资 基金 、 上投 摩根科 技前 沿灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 、
上投摩根新兴服务股票型 证券投资基金、上投摩根 医疗健康股票型证券投 资 基金、上投摩根文体休
闲灵活配置混合型证券投 资基金、上投摩根智慧生 活灵活配置混合型证券投 资基金、上投摩根策略
精选灵活配置混合型证券 投资基金、上投摩根安鑫 回报混合型证券投资基金 、上投摩根中国世纪灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金(QDII) 、 上投摩根全 球多 元配置 证券 投资 基金(QDII) 、 上投 摩根 安丰 回报
混合型证券投资基金、上 投摩根岁岁金定期开放债 券型证券投资基金、上投 摩根安通回报混合型证
券投资基金、上投摩根优 选多因子股票型证券投资 基金、上投摩根丰瑞债券 型证券投资基金、上投
摩根标 普港 股通 低波 红利 指数型 证券 投资 基金 、 上投 摩根量 化多 因子 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
上投摩根岁岁益定期开放 债券型证券投资基金、上 投摩根安隆回报混合型证 券投资基金、上投摩根
创新商业模式灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金
（QDII ） 、上投摩根香 港精 选港股通 混合型 证券投 资 基金、上 投摩根 尚睿混 合 型基金中 基金(FOF) 、
上投摩 根安 裕回 报混 合型 证券投 资基 金 、 上 投摩 根 欧洲动 力策 略股 票型 证券 投资基 金 （QDII ） 、 上投
摩根核 心精 选股 票型 证券 投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
孟晨波
本基金 基
金经理 、
货币市 场
投资部 总
监、总 经
2009-09-17 -
10 年 （金 融
领域从 业
经验 24 年）
孟 晨 波 女 士 ， 经 济 学 学 士 ， 历 任
荷 兰 银 行 上 海 分 行 资 金 部 高 级 交
易 员 ， 星 展 银 行 上 海 分 行 资 金 部
经 理 ， 比 利 时 富 通 银 行 上 海 分 行
资 金 部 联 席 董 事 ， 花 旗 银 行 （ 中上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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理助理 国） 有 限公 司金 融市 场部 副总监 。
2009 年 5 月 加入 上投 摩根 基金管
理 有 限 公 司 ， 担 任 固 定 收 益 部 总
监，2009 年 9 月 起任 上投 摩根货
币市场 基金 基金 经理 ，2014 年 8
月至 2018 年 12 月担 任上 投摩根
现 金 管 理 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理，自 2014 年 11 月 起担 任上投
摩 根 天 添 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理，2014 年 11 月至 2017 年 8 月
担 任 上 投 摩 根 天 添 盈 货 币 市 场 基
金基金 经理 。
王化鑫
本基金 基
金经理
2016-07-29 - 12 年
上 海 财 经 大 学 金 融 工 程 学 士 ，
2007 年 7 月 起加 入上 投摩 根基金
管 理 有 限 公 司 ， 先 后 担 任 客 服 助
理 、 交 易 助 理 、 交 易 员 、 资 深 交
易 员 、 固 定 收 益 首 席 交 易 员 、 基
金经理 助理 ， 自 2016 年 7 月起担
任 上 投 摩 根 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根货 币市 场
基金基金合同》的规定。 基金经理对个股和投资组 合的比例遵循了投资决策 委员会的授权限制，基
金投资 比例 符合 基金 合同 和法律 法规 的要 求。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员 会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
时， 按 照时 间优 先、 比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易机 会； 对于 银行间 市场 投资 活动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
公司制 订了 《异 常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监
控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况 。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日内 、5 日 内） 的同 向 交易价 差进 行分 析 ， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同 向交易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析，公司未发 现存在异常交易行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 的 5% 的 情形 ：无。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2018 中 国国 内生 产总 值突 破 90 万 亿， 全年增 速 6.6% ，并 呈前 高后 低走 势。 社会消 费品 零售 总
额全年 增 长 9.0%，较 2017 年回 落 1.2 个百 分点 ， 汽 车 消费出 现负 增长 ， 工业 增 加值全 年增 长 6.2% ，
固定资 产投 资全 年增 长 5.9% ， 为 历史 最低值 ， 但 民 间投资 增 长 8.7% ， 比 上年 提高 2.7 个 百分 点。 受
中美贸 易摩 擦影 响 ， 进 出 口数据 全年 波动 较大 ， 进 口全年 增 速 15.8%，与 2017 年基 本持 平， 出口 全
年增 长 9.9% ，较 2017 年 多出 2 个百 分点 ， 与 2018 年原油 价格 上涨 和“ 抢出 口” 现象 有关 。 全年 贸易
顺差录 得 3400 亿美 元 ， 较 上年减 少 825 亿 美元 。 通 胀方面 ，CPI 全年 2.1% ， 较上年 增 加 0.5 个百 分
点，主 要由 于蔬 菜水 果价 格和原 油价 格上 涨带 来的 成本因 素推 动。PPI 全年 3.5% ， 较上 年回落 2.8
个百分 点， 主要 由于 上游 行业原 材料 价格 涨幅 回落 影响。
央行货 币政 策 在 2018 年 维 持稳健 基调 ， 但出 现了 边 际放松 ， 在 针对普 惠金 融 实施定 向降 准的 同
时， 降 准置 换 MLF 和支持 债转股 工作 。 在 美联 储加 息的背 景下 ， 央 行没 有调 整存贷 款基 准利 率， 仅
仅小幅 上调 了 MLF 等货币 政策工 具利 率。 一系 列举 措意在 维持 市场 流动 性合 理充裕 ， 维 持稳 定的 货
币环境 ，降 低经 济实 体融 资成本 ，为 中国 经济 转型 期提供 保障 。
在此背 景下 ， 市 场资 金成 本 上半年 下行 明显 ， 银 行间 7 天回购 利率 从上 半年 的 3% 以上降 至 2.5%
附近 ， 并 且稳 定在 利率 走 廊下 限 2.5% 附近 。 现 券收 益率也 出现 大幅 下行 ， 短 端一年 国债 下 行 119bps
至 2.60% ，一 年国 开债 下 行 193bps 至 2.75% ，长端 十年国 债下 行 65bps 至 3.23% ，十 年国 开债 下行
118bps 至 3.64% ， 收益 率 曲线均 呈现 陡峭 化走 势。 在投资 组合 配置 方面 ，本 基金上 半年 增加 了较 长
期限的金融债配置比例， 降低了逆回购比例，适当 提高了组合剩余期限，有 效提高了投资组合收益
率。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 A 类和 B 类的净 值收 益率 分别 为 3.0643% 和 3.3113% ， 同期 业 绩比较 基准 收益
率为 1.3500% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2019 年， 中国 经济 转 型的阵 痛期 中， 经济 增长 内生动 力的 更新 迭代 不会 一蹴而 就， 海外 经
济环境也不明朗，中美贸 易摩擦影响并未消除，修 炼内功、扩大内需是经济 转型的重要方向。货币
政策发力维持市场流动性 的合理充裕，财政政策上 还有可以更加积极的空间 ，包括进一步减税以刺
激消费和改善企业盈利状 况，适当增加中央预算赤 字，增加地方政府专项债 的发行规模，加快发行
节奏， 增加 基础 设施 建设 和房地 产投 资。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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资本市场上，宏观基本面 仍利于债券市场走牛，但 需关注供给压力的上升对 债市带来的压力。
信用风险事件高发的时期 ，低信用等级债券走势仍 不乐观，利率债的配置需 求仍会维持高位，收益
率水平 难以 大幅 反弹 。
本基金 在 2019 年的 投资 过 程中 ， 将继 续保 持谨 慎稳 健的投 资风 格， 严格 防范 风险 ， 坚持 以流 动
性、安全性为货币基金运 作首要目标，在此基础上 合理把握市场机会，为投 资者争取稳健有竞争力
的投资 收益 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 在内部 监察 稽核 工作 中以 继续坚 持“ 建立 风险 综合 防 控机制 、 保障 合规
诚信 、 支 持业 务发 展 、 提 高 工作水 平” 为总 体目 标 ， 一 切从合 规运 作 、 保 障基 金份 额持有 人利 益出 发，
由独立的监察稽核部门按 照工作计划结合实际情况 对公司各项业务进行全面 的监察稽核工作，保障
和促进公司各项业务合法 合规运作，推动内部控制 机制的完善与优化，保证 各项法规和管理制度的
落实， 发现 问题 及时 提出 建议并 督促 有关 部门 改进 。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注 意密 切追 踪监 管法 规 政策变 化和 监管 新要 求， 组织员 工学 习理 解监 管精 神， 推 动公 司各 部
门完善 制度 建设 和业 务流 程，防 范日 常运 作中 的违 规行为 发生 。
2. 继续 紧抓员 工行 为、公 平交易 、利益 冲突等 方面 的日常 监控， 坚守“ 三 条底 线” 不动 摇；进 一
步加强 内部 合规 培训 和合 规宣传 ，强 化合 规意 识， 规范员 工行 为操 守， 严格 防范利 益冲 突。
3. 针 对风 险控 制的 需求 和 重点， 强化 内部 审计， 提 高内部 审计 工作 的水 平和 效果； 按照 监管 部
门的要 求， 严格 推行 风险 控制自 我评 估制 度， 对控 制不足 的风 险点 ，制 订了 进一步 的控 制措 施。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从
而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
公司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施 逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规，保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根 据相关 的法 律法 规规 定 、 基 金合同 的约 定 ，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事 规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本基金 于成 立后 的每 月 25 日进行 收益 分配 （如 遇 25 日为节 假日 则顺 延至 下个 工作日 ）, 收 益分
配采用 红利 再投 资方 式, 按 月结转 份额 。 2018 年本 基 金 A 类 收益 分配 金额 为 2,828,061.28 元,B 类 收益
分配金 额 为 3,079,994,742.05 元。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为 A 类 收益 分配金 额 为 2,828,061.28 元,B 类收 益分 配金
额为 3,079,994,742.05 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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§ 6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2019) 第 20783 号
上投摩 根货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人 ：
6.1 审计意见
我们审 计了 上投 摩根 货币 市场基 金( 以 下简 称“ 上 投 摩根货 币基 金”) 的 财务 报 表， 包 括 2018 年 12
月 31 日的 资产 负债 表，2018 年 度的 利润 表和 所有 者 权益( 基 金净 值) 变 动表 以及 财务报 表附 注。
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称“ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映了 上投 摩根 货币基 金 2018 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2018 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。我们相信，我 们获 取的审计证据是充
分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
按照中国注册会计师职业 道德守则，我们独立于上 投摩根货币基金，并履行 了职业道德方面的
其他责 任。
6.3 管理层对财务报表的 责任
上投摩根货币基金的基金 管理人上投摩根基金管理 有限公司( 以下简称“ 基 金管 理 人”) 管理层负
责按照企业会计准则和中 国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编
制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
在编制财务报表时，基金 管理人管理层负责评估上 投摩根货币基金的持续经 营能力，披露与持
续经营 相关 的事 项( 如 适用) ， 并运 用持 续经 营假 设， 除 非基金 管理 人管 理层 计划 清算上 投摩 根货 币基
金、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督上投 摩根 货币 基金 的财 务报告 过程 。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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6.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
( 一) 识别 和评 估由 于舞 弊或 错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险； 设计 和实 施审 计 程序以 应 对 这些
风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审 计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
( 二) 了解 与审 计相 关的 内部 控制， 以设 计恰 当的 审计 程序， 但目 的并 非对 内部 控制的 有效 性发 表
意见。
( 三) 评价 基金 管理 人管 理层 选用会 计政 策的 恰当 性和 作出会 计估 计及 相关 披露 的合理 性。
( 四) 对基 金管 理人 管理 层使 用持续 经营 假设 的恰 当性 得出结 论。 同时 ， 根 据获 取 的审计 证据 ， 就
可能导致对上投摩根货币 基金持续经营 能力产生重 大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见 。我们的结论基于截至
审计报 告日 可获 得的 信息 。然而 ，未 来的 事项 或情 况可能 导致 上投 摩根 货币 基金不 能持 续经 营。
( 五) 评价 财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容( 包括 披露) ， 并 评价 财务 报表 是否 公 允反映 相关 交易
和事项 。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
薛
竞
沈
兆
杰
中国 ? 上 海市
2019 年 3 月 26 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 28,500,339,834.31 42,011,268,415.56
结算备 付金
927,090,209.13 1,133,082,704.56
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 24,611,605,855.80 8,688,876,464.15
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
24,611,605,855.80 8,688,876,464.15
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 21,519,107,000.00 45,281,605,000.00
应收证 券清 算款
- 2,592,148,375.52
应收利 息 7.4.7.5 548,877,982.73 407,635,944.50
应收股 利
- -
应收申 购款
329,296,734.98 85,391,577.55
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - - 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 22 页共 59 页
资产总计
76,436,317,616.95 100,200,008,481.84
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
2,147,716,111.43 491,050,061.33
应付赎 回款
41,200.00 712,710.61
应付管 理人 报酬
21,180,661.31 27,511,591.29
应付托 管费
6,418,382.21 8,336,845.84
应付销 售服 务费
659,740.08 854,521.09
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,425.00 8,150.00
应交税 费
226,524.57 -
应付利 息
- -
应付利 润
48,346,803.37 100,013,843.15
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 402,000.00 416,000.00
负债合计
2,224,994,847.97 628,903,723.31
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 74,211,322,768.98 99,571,104,758.53
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
74,211,322,768.98 99,571,104,758.53
负债和所有者权益总 计
76,436,317,616.95 100,200,008,481.84
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日，A 类和 B 类基 金份额 净值 均 为 1.0000 元 ，基金 份额 总额
74,211,322,768.98 份 ，其 中 A 类 基金 份额 123,352,229.32 份，B 类 基金 份 额 74,087,970,539.66 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
3,492,138,463.48 3,292,417,375.91
1.利息 收入
3,489,212,124.47 3,293,476,399.88
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,402,197,469.37 1,374,882,645.52
债券利 息收 入
950,224,674.27 334,303,408.67
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,136,789,980.83 1,584,290,345.69
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
2,926,339.01 -1,059,023.97
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 2,926,339.01 -1,059,023.97
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16
- -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 - -
减：二、费用
409,315,660.15 359,578,805.90
1．管 理人 报酬
306,143,597.54 269,086,193.95
2．托 管费
92,770,787.14 81,541,270.87
3．销 售服 务费
9,497,313.50 8,402,335.41
4．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5．利 息支 出
- - 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
352,999.60 -
7．其 他费 用 7.4.7.19 550,962.37 549,005.67
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
3,082,822,803.33 2,932,838,570.01
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
3,082,822,803.33 2,932,838,570.01
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 货币 市场基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 99,571,104,758.53 - 99,571,104,758.53
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 3,082,822,803.33 3,082,822,803.33
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） -25,359,781,989.55 - -25,359,781,989.55
其中：1.基 金申 购款 544,454,282,789.45 - 544,454,282,789.45
2.基金 赎回 款 -569,814,064,779.00 - -569,814,064,779.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -3,082,822,803.33 -3,082,822,803.33
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 74,211,322,768.98 - 74,211,322,768.98
项目 上年度可比期间 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 93,883,307,915.61 - 93,883,307,915.61
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 2,932,838,570.01 2,932,838,570.01
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） 5,687,796,842.92 - 5,687,796,842.92
其中：1.基 金申 购款 492,330,406,149.63 - 492,330,406,149.63
2.基金 赎回 款 -486,642,609,306.71 - -486,642,609,306.71
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -2,932,838,570.01 -2,932,838,570.01
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 99,571,104,758.53 - 99,571,104,758.53
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：杨怡 ，会 计机 构负 责人 ：张璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩根 货币市 场基金( 以 下简称“ 本 基金”) 经中 国证 券监督管 理委员 会( 以下简 称“ 中国证 监会”)
证监基 金字[2005] 第 15 号 《关于 同意 上投 摩根 货币 市场基 金募 集的 批复 》核 准，由 上投 摩根 富林 明
基金管 理有 限公 司( 后 更名 为上投 摩根 基金 管理 有限 公司) 依 照 《 中华 人民 共和 国证券 投资 基金 法》 和
《上投摩根货币市场基金 基金合同》负责公开募集 。本基金为契约型开放式 ，存续期限不定，首次
设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币 991,196,238.02 元 ，业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所 有
限公司 普华 永道 中天 验字(2005) 第 38 号验 资报 告予 以验证 。 经 向中 国证 监会 备案， 《上 投摩 根货币 市
场基金 基金 合同》 于 2005 年 4 月 13 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 991,360,522.73上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折合 164,284.71 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为上 投摩 根基 金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。
根据《上投摩根货币市场 基金招募说明书》的有关 约定，本基金根据适用的 销售服务费费率的
不同 ， 将 基金 份额 分为 A 类基金 份额 和 B 类 基金 份 额。 在基 金存 续期 内的 任 何一个 开放 日 ， 如 A 类
基金份 额持 有人 持有 的基 金份额 余额 达到 5,000,000 份，即 升级 为 B 类基 金份 额持有 人， 如 B 类基
金份额 持有 人持 有的 基金 份额余 额少 于 500,000 份 ，即降 级 为 A 类 基金份 额 持有人 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《上投 摩根货币市场基金基金合 同》的有关规定，
本基金 的投 资范 围为 现金 ， 其 中现 金不 包括 结算 备 付金 、 存 出保 证金 、 应 收 申购款 等 ； 一 年以 内( 含
一年) 的 银行 定期 存款 、 大 额存单 ； 剩余 期限 在 397 天以内( 含 397 天) 的债 券； 期限在 一年 以内( 含一
年) 的债券回购；期限在一 年以内( 含一年) 的中央银行票据以及中国证监会、 中国人民银行认可的 其
他具有 良好 流动 性的 货币 市场工 具。 本基 金的 业绩 比较基 准为 ：税 后同 期七 天通知 存款 利率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2019 年 3 月 26 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称“ 中国 基
金 业协会”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《上 投摩根 货币市 场基 金基金 合同》 和在 财
务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的 中国证 监会 、 中国 基金 业协 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作
编制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2018 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2018 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的债券投资和资产支持 证券投资分类为以公允价 值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
对于取得债券投资或资产 支持 证券投资支付的价款 中包含的债券或资产支持 证券起息日或上次除息
日至购买日止的利息，单 独确认为应收项目。应收 款项和其他金融负债的相 关交易费用计入初始确
认金额 。
债券投资和资产支持证券 投资按票面利率或商定利 率每日计提应收利息，按 实际利率法在其剩上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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余期限内摊销其买入时的 溢价或折价；同时于每一 计价日计算影子价格，以 避免债券投资和资产支
持证券投资的账面价值与 公允价值的差异导致基金 资产净值发生重大偏离。 对于应收款项和其他金
融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
为了避免债券投资和资产 支持证券投资的账面价值 与公允价值的差异导致基 金资产净值发生重
大偏离，从而对基金持有 人的利益产生稀释或不公 平的结果，基金管理人于 每一计价日采用债券投
资和资产支持证券投资的 公允价值计算影子价格。 当影子价格确定的基金资 产净值与摊余成本法计
算的基金资 产净值的 偏离 度绝对值达 到或超 过 0.25% 时，基金管理 人应根据 相关法律法 规采取相 应
措施， 使基 金资 产净 值更 能公允 地反 映基 金投 资组 合价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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(2) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
(3) 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。 由于 申购 和赎 回
引起的实收基金变动分别 于基金申购确认日及基金 赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 ， 以 及因 类别调 整而 引起 的 A 、 B
类基金 份额 之间 的转 换所 产生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
债券投资和资产支持证券 投资在持有期间按实际利 率计算确定的金额扣除在 适用情况下由债券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 及由 基金 管理 人缴 纳的增 值税 后的 净额 确认 为利息 收入 。
债券投资或资产支持证券 投资处置时其处置价格扣 除相关交易费用及在适用 情况下由基金管理
人缴纳 的增 值税 后的 净额 后的净 额与 账面 价值 之间 的差额 确认 为投 资收 益。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基 金合同约定 的费率和计算方法上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
本基金同一类别的每一基 金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认 当日的分红权益，
而赎回 的基 金份 额不 享有 确认当 日的 分红 权益 。 每 日计算 当日 收益 并按 基金 份额面 值 1.00 元分 配后
转入应 付收 益科 目， 每月 集中宣 告收 益分 配并 将当 月收益 结转 到投 资人 基金 账户。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分： (1) 该 组成 部分 能够 在 日常活 动中 产生 收
入、 发生 费用 ； (2) 本 基金 的 基金管 理人 能够 定期 评价 该组成 部分 的经 营成 果， 以 决定向 其配 置资 源、
评价其 业绩 ； (3) 本基 金能 够取得 该组 成部 分的 财务 状况、 经营 成果 和现 金流 量等有 关会 计信 息。 如
果两个 或多 个经 营分 部具 有相似 的经 济特 征， 并且 满足一 定条 件的 ，则 合并 为一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 计算影子价格过程
中确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值时 采用的 估值 方法 及其 关键 假设如 下：
对 于 在 证券 交易 所 上市 或挂 牌 转 让的 固定 收 益品 种( 可 转 换 债券 和私 募 债券 除外) 及 在 银行 间 同
业市场 交易 的固 定收益 品 种，根 据中 国证 监会公 告[2017]13 号《 中国 证监 会 关于证 券投 资基 金估值
业务的 指导 意见》 及 《 中国 证券投 资基 金业 协会 估值 核算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种
的估值处理标准》采用估 值技术确定公允价值。本 基金持有的银行间同业市 场固定收益品种按照中
债金融 估值 中心 有限 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财 税[2016]36
号 《关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关 于进 一步明 确全 面推 开营 改
增试点 金融 业有 关政 策的 通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补充 通知 》 、
财税[2016]140 号 《关 于明 确金融 房 地产 开发 教育 辅助服 务等 增值 税政 策的 通知》 、 财 税[2017]2 号
《关于 资管 产品 增值 税政 策有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《 关于 资 管产品 增值 税有 关问 题
的通知 》 、 财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产 进项 税额抵 扣等 增值 税政 策的 通知》 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 资管 产品 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
对证券投资基金管理人运 用基金买卖债券的转让收 入免征增值税，对国债、 地方政府债以及金
融同业 往来 利息 收入 亦免 征增值 税。 资管产 品管 理 人运营 资管 产品 提供 的贷 款服务 ， 以 2018 年 1 月
1 日起 产生 的利 息及 利息 性质的 收入 为销 售额 。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖债 券 的差价 收入 ，债 券的利 息 收入及 其他 收入，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 32 页共 59 页
的个人 所得 税。
(4) 本基 金的 城市 维护 建设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照实 际缴 纳增值 税额 的适
用比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 2,150,339,834.31 11,268,415.56
定期存 款 - -
其他存 款 26,350,000,000.00 42,000,000,000.00
合计 28,500,339,834.31 42,011,268,415.56
注：其 他存 款为 有存 款期 限、但 根据 协议 可提 前支 取且没 有利 息损 失的 银行 存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 24,611,605,855.80 24,643,280,000.00 31,674,144.20 0.0427
合计 24,611,605,855.80 24,643,280,000.00 31,674,144.20 0.0427
资产支 持证 券 - - - -
合计 24,611,605,855.80 24,643,280,000.00 31,674,144.20 0.0427
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券 交易所 市场 - - - - 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 33 页共 59 页
银行间 市场 8,688,876,464.15 8,667,496,000.00 -21,380,464.15 -0.0215
合计 8,688,876,464.15 8,667,496,000.00 -21,380,464.15 -0.0215
资产支 持证 券 - - - -
合计 8,688,876,464.15 8,667,496,000.00 -21,380,464.15 -0.0215
注：1. 偏离 金额 ＝影 子定 价－摊 余成 本；
2.偏离 度＝ 偏离 金额/ 摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 21,519,107,000.00 -
银行间 买入 返售 证券 - -
合计 21,519,107,000.00 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 45,281,605,000.00 -
银行间 买入 返售 证券 - -
合计 45,281,605,000.00 -
注：交 易所 买入 返售 证券 余额中 包含 的交 易所 固收 平台质 押式 协议 回购 的余 额为零 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
无余额
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 34 页共 59 页
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 283,546.22 196,049.48
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 85,939,887.73 200,494,828.33
应收结 算备 付金 利息 458,909.66 560,875.92
应收债 券利 息 451,016,825.23 160,720,606.84
应收买 入返 售证 券利 息 11,178,813.89 45,663,583.93
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 548,877,982.73 407,635,944.50
注：其 他存 款均 为有 存款 期限， 但根 据协 议可 提前 支取且 没有 利息 损失 的银 行存款 。
7.4.7.6 其他资产
无余额
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,425.00 8,150.00
合计 3,425.00 8,150.00
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 402,000.00 416,000.00
合计 402,000.00 416,000.00 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 35 页共 59 页
7.4.7.9 实收基金
上投摩 根货 币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 102,095,646.87 102,095,646.87
本期申 购 103,870,892,381.19 103,870,892,381.19
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -103,849,635,798.74 -103,849,635,798.74
本期末 123,352,229.32 123,352,229.32
上投摩 根货 币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 99,469,009,111.66 99,469,009,111.66
本期申 购 440,583,390,408.26 440,583,390,408.26
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -465,964,428,980.26 -465,964,428,980.26
本期末 74,087,970,539.66 74,087,970,539.66
注：申 购含 红利 再投 、转 换入、 级别 调整 入份 额； 赎回含 转换 出、 级别 调整 出份额 。
7.4.7.10 未分配利润
上投摩根货币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 2,828,061.28 - 2,828,061.28
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - - 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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本期已 分配 利润 -2,828,061.28 - -2,828,061.28
本期末 - - -
上投摩根货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 3,079,994,742.05 - 3,079,994,742.05
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -3,079,994,742.05 - -3,079,994,742.05
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 10,318,299.13 7,804,717.41
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 1,372,989,317.48 1,351,232,381.11
结算备 付金 利息 收入 18,889,852.76 15,845,547.00
其他 - -
合计 1,402,197,469.37 1,374,882,645.52
注：其 他存 款利 息收 入均 为有存 款期 限， 但根 据协 议可提 前支 取且 没有 利息 损失的 银行 存款 产
生的利 息收 入。
7.4.7.12 股票投资收益
无。
7.4.7.13 债券投资收益 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 37 页共 59 页
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
39,000,529,983.00 23,581,793,280.69
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
38,436,485,971.93 23,218,478,097.27
减： 应 收利 息总 额 561,117,672.06 364,374,207.39
买卖债 券差 价收 入 2,926,339.01 -1,059,023.97
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
7.4.7.16 公允价值变动收益
无。
7.4.7.17 其他收入
无。
7.4.7.18 交易费用
无。
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
审计费 用 153,000.00 167,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
银行费 用 120,762.37 105,905.67
账户维 护费 用 36,000.00 36,000.00 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 38 页共 59 页
其他 1,200.00 100.00
合计 550,962.37 549,005.67
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
2019 年度
分 配日
分 配收 益所属 期间
－第 1 次收 益支 付 2019/01/25 2018/12/25-2019/01/24
－第 2 次收 益支 付 2019/02/25 2019/01/25-2019/02/24
－第 3 次收 益支 付 2019/03/25 2019/02/25-2017/03/24
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
上海国 际信 托有 限公 司(“ 上海信 托”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司(“ 浦发 银行”)
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司的 控股 股东 、基 金销 售机构
尚腾资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
上投摩 根资 产管 理(香港) 有 限公司 基金管 理人 的子 公司
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
无。
7.4.10.1.1 股票交易 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 39 页共 59 页
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 306,143,597.54 269,086,193.95
其中：支付销售机 构的客户
维护费 23,458,492.35 16,028,480.54
注：支 付基 金管 理人 上投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.33% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 管理 人报 酬＝前 一日 基金 资产 净
值 X 0.33% / 当 年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
92,770,787.14 81,541,270.87
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.10% 的 年费率 计提 ，逐 日
累计至 每月 月底 ， 按 月支 付。 其计算 公式 为 ： 日托 管 费＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.10% / 当 年天 数 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
101,556.91 6,888,553.56 6,990,110.47
中国建 设银 行 58,798.90 64,595.25 123,394.15
浦发银 行 22.59 1,161.54 1,184.13
合计 160,378.40 6,954,310.35 7,114,688.75
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根货 币A 上投摩 根货 币B 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
122,220.49 6,420,561.48 6,542,781.97
中国建 设银 行 66,737.59 58.74 66,796.33
浦发银 行 133.74 989.01 1,122.75
合计 189,091.82 6,421,609.23 6,610,701.05
注： 支付 基金 销售 机构 的 A 类 基金 份额 和 B 类基 金份额 的销 售服 务费 分别 按前一 日该 类基 金
资产净 值 0.25% 和 0.01% 的 年费率 计提 ， 逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 给基 金管理 人上 投摩 根基 金
管理有 限公 司， 再由 基金 管理人 计算 并支 付给 各基 金销售 机构 。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 约 定年 费率 / 当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银
行
121,986,537.95 - - - - -
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 41 页共 59 页
联方名 称
中国建 设银
行
- - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
上投摩 根货 币 B
份额单 位： 份
关联方 名称
上投摩 根货 币B 本 期末
2018 年12 月31 日
上投摩 根货 币B 上 年度 末
2017 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
浦发银 行 - - 300,000,000.00 0.30%
中国建 设银 行 - - 1,000,000,000.00 1.00%
上海信 托 453,650,593.85 0.61% 100,000,000.00 0.10%
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 2,150,339,834.31 71,754,965.79 911,268,415.56 44,619,886.58
注：本 基金 的活 期银 行存 款和部 分定 期存 款由 基金 托管人 中国 建设 银行 保管 ，按银 行约 定利 率
计息。
7.4.10.6 其他关联交易事 项的说明
7.4.10.6.1 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
1、上 投摩 根货 币 A
单位： 人民 币元 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 42 页共 59 页
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
2,009,842.44 1,401,052.60 -582,833.76 2,828,061.28 -
2、上 投摩 根货 币 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
2,996,013,087.97 135,065,860.10 -51,084,206.02 3,079,994,74
2.05
-
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金投资于各类货币市 场工具，属于低风险合理 稳定收益品种。本基金在 日常经营活动中面
临的与这些金融工具相关 的风险主要包括信用风险 、流动性风险及市场风险 。本基金的基金管理人
从事风险管理的主要目标 是争取将以上风险控制在 限定的范围之内，使本基 金在风险和收益之间取
得最佳 的平 衡以 实现“ 低 风 险、高 流动 性和 持续 稳定 收益” 的风 险收 益目 标。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 43 页共 59 页
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，董事会主要负责基金管 理人风险管理战略
和控制政策、协调突发重 大风险等事项。董事会下 设督察长，负责对基金管 理人各业务环节合法合
规运作的监督检查和基金 管理人内部稽核监控工作 ，并可向基金管理人董事 会和中国证监会直接报
告。经营管理层下设风险 评估联席会议，进行各部 门管理程序的风险确认， 并对各类风险予以事先
充分的评估和防范，并进 行及时控制和采取应急措 施；在业务操作层面监察 稽核部负责基金管理人
各部门的风险控制检查， 定期不定期对业务部门内 部控制制 度执行情况和遵 循国家法律，法规及其
他规定的执行情况进行检 查，并适时提出修改建议 ；风险管理部负责投资限 制指标体系的设定和更
新，对于违反指标体系的 投资进行监查和风险控制 的评估，并负责协助各部 门修正、修订内部控制
作业制 度， 并对 各部 门的 日常作 业， 依据 风险 管理 的考评 ， 定 期或 不定 期对 各项风 险指 标进 行控 管，
并提出 内控 建议 。
本基金的基金管理人建立 了以风险控制委员会为核 心的、由督察长、风险控 制委员会、风险管
理部、 监察 稽核 部和 相关 业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所 投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的活期银行存
款存放在本基金的托管行 中国建设银行；定期存款 存放在具有基金托管资格 的中国银行股份有限公
司、 交通 银行 股份 有限 公司 和中国 农业 银行 股份 有限 公司 ， 因 而与 银行 存款 相关 的信用 风险 不重 大 。
本基金在银行间同业市场 进行交易前均对交易对手 进行信用评估并对证券交 割方式进行限制以控制
相应的 信用 风险 。
上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 44 页共 59 页
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期 信
用评级 在 AAA 级 以下 的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ，且 通
过分散 化投 资以 分散 信用 风险。 本基 金投 资于 主体 信 用评级 低 于 AAA 的机 构发 行的金 融工 具占 基金
资产净 值的 比例 合计 不得 超过 10% ， 其 中单 一机 构 发行的 金融 工具 占基 金资 产净值 的比 例合 计不 得
超过 2% 。 且本 基金 与由 本 基金的 基金 管理 人管 理的 其他货 币市 场基 金投 资同 一商业 银行 的银 行存 款
及其发 行的 同业 存单 与债 券不得 超过 该商 业银 行最 近一个 季度 末的 净值 产 的 10% 。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 14.03%(2017 年 12 月 31 日：0.30%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有 效保障基金持有人利益。 此外，本基金还可通过卖 出回购金融资产方式借
入短期 资金 应对 流动 性需 求，除 发生 巨额 赎回 、连 续 3 个交 易日 累计 赎回 20% 以上 或者 连续 5 个交
易日累 计赎 回 30% 以上 的 情形外 ，债 券正 回购 的资 金余额 在每 个交 易日 均不 得超过 基金 资产 净值 的
20% 。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融 负债的到期期限分析
无。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 45 页共 59 页
7.4.13.3.2 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 货
币市场 基金 监督 管理 办法 》及《 公开 募集 开放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》( 自 2017 年 10
月 1 日起 施行) 等法 规的 要 求对本 基金 组合 资产 的流 动性风 险进 行管 理， 通过 监 控基金 平均 剩余 期限 、
平均剩 余存 续期 限、高 流 动资产 占比 、持 仓集中 度 、投资 交易 的不 活跃品 种( 企业债 或短 期融 资券) ，
并结合 份额 持有 人集 中度 变化予 以实 现。
一般情 况下 ，本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超过 120 天，平 均剩 余存 续
期限在 每个 交易 日均 不得 超过 240 天， 且能 够通 过 出售所 持有 的银 行间 同业 市场交 易债 券应 对流 动
性需求 ； 当本 基金 前 10 名 份额持 有人 的持 有份 额合 计超过 基金 总份 额 的 20% 时， 本基 金投 资组 合的
平均剩 余期 限在 每个 交易 日不得 超 过 90 天， 平均 剩 余存续 期不 得超 过 180 天 ； 投 资组合 中现 金、 国
债、中 央银 行票 据、 政策 性金融 债券 以及 5 个交 易 日内到 期的 其他 金融 工具 占基金 资产 净值 的比 例
合计不 得低 于 20% ； 当 本 基金 前 10 名份 额持 有人 的 持有份 额合 计超 过基 金总 份额 的 50% 时， 本 基金
投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 60 天 ， 平 均剩 余存 续期 在 每个交 易日 均不 得超 过
120 天；投 资组 合中 现金 、国债 、中 央银 行票 据、 政策性 金融 债券 以 及 5 个 交易日 内到 期的 其他 金
融工具 占基 金资 产净 值的 比例合 计不 得低 于 30%。于 2018 年 12 月 31 日 ，本 基金 前 10 名份 额持 有
人的持 有份 额合 计占 基金 总份额 的比 例为 31.50% ， 本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 为 44 天 ，平 均
剩余存 续期 为 44 天。 本基 金持有 的现 金、 国债、 中 央银行 票据 、 政 策性 金融 债券以 及 5 个交 易日 内
到期的 其他 金融 工具 占基 金资产 净值 的比 例 为 47.69% 。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值的 10% ， 且本 基 金与由 本基 金的 基
金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行的 证券不 得超 过该 证券 的 10% 。本 基金 与由 本基 金
的基金管理人管理的其他 货币市场基金投资同一商 业银行的银行存款及其发 行的同业存单与债券不
得超过 该商 业银 行最 近一 个季度 末净 资产 的 10% 。
本基金 主动 投资 于流 动性 受限资 产的 市值 合计 不得 超过基 金资 产净 值 的 10% 。于 2018 年 12 月
31 日 ，本 基金 未持 有流 动 性受限 资产 。
同时，本基金的基金管理 人通过合理分散逆回购交 易的到期日与交易对手的 集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状 况、偿付能力及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理，以及上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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对不同的交易对手实施交 易额度管理并进行动态调 整等措施严格管理本 基金 从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。 此外，本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押 品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平 ；持续监测质押品的风险 状况与价值变动以确保质 押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资 管产品及中国证监会认定 的其他主体为交易对手开 展逆回购交易时，可接
受质押 品的 资质 要求 与基 金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金主要投资于银行间 同业市场交易的固定收益 品种，因此存在相应的利 率风险。本基金的
基金管理 人每日通过“ 影子定价” 对本基金面临 的市场风险进行 监控，定期对本基金面临 的利率敏感
性缺口 进行 监控 ，并 通过 调整投 资组 合的 久期 等方 法对上 述利 率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月
31 日
1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款
28,500,339,834.3
1
- - -
28,500,339,834.3
1
结算备 付金 927,090,209.13 - - - 927,090,209.13
交易性 金融 资
产
15,170,385,949.1
5
9,441,219,906.65 - -
24,611,605,855.8
0
买入返 售金 融
资产
21,519,107,000.0
0
- - -
21,519,107,000.0
0 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 47 页共 59 页
应收利 息 - - - 548,877,982.73 548,877,982.73
应收申 购款 233,310,900.00 - - 95,985,834.98 329,296,734.98
资产总 计
66,350,233,892.5
9
9,441,219,906.65 - 644,863,817.71
76,436,317,616.9
5
负债
应付证 券清 算
款
- - - 2,147,716,111.43 2,147,716,111.43
应付赎 回款 - - - 41,200.00 41,200.00
应付管 理人 报
酬
- - - 21,180,661.31 21,180,661.31
应付托 管费 - - - 6,418,382.21 6,418,382.21
应付销 售服 务
费
- - - 659,740.08 659,740.08
应付交 易费 用 - - - 3,425.00 3,425.00
应交税 费 - - - 226,524.57 226,524.57
应付利 润 - - - 48,346,803.37 48,346,803.37
其他负 债 - - - 402,000.00 402,000.00
负债总 计 - - - 2,224,994,847.97 2,224,994,847.97
利率敏 感度 缺
口
66,350,233,892.5
9
9,441,219,906.65 -
-1,580,131,030.2
6
74,211,322,768.9
8
上年度 末
2017 年 12 月
31 日
1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款
42,011,268,415.5
6
- - -
42,011,268,415.5
6
结算备 付金 1,133,082,704.56 - - - 1,133,082,704.56
交易性 金融 资
产
1,848,818,361.72 6,840,058,102.43 - - 8,688,876,464.15
买入返 售金 融
资产
45,281,605,000.0
0
- - -
45,281,605,000.0
0
应收证 券清 算
款
- - - 2,592,148,375.52 2,592,148,375.52
应收利 息 - - - 407,635,944.50 407,635,944.50
应收申 购款 - - - 85,391,577.55 85,391,577.55
资产总 计
90,274,774,481.8
4
6,840,058,102.43 - 3,085,175,897.57
100,200,008,481.
84 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 48 页共 59 页
负债
应付证 券清 算
款
- - - 491,050,061.33 491,050,061.33
应付赎 回款 - - - 712,710.61 712,710.61
应付管 理人 报
酬
- - - 27,511,591.29 27,511,591.29
应付托 管费 - - - 8,336,845.84 8,336,845.84
应付销 售服 务
费
- - - 854,521.09 854,521.09
应付交 易费 用 - - - 8,150.00 8,150.00
应付利 润 - - - 100,013,843.15 100,013,843.15
其他负 债 - - - 416,000.00 416,000.00
负债总 计 - - - 628,903,723.31 628,903,723.31
利率敏 感度 缺
口
90,274,774,481.8
4
6,840,058,102.43 - 2,456,272,174.26
99,571,104,758.5
3
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 万元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 增加 约 493 增加 约 739
2.市场 利率 上升 25 个基 点 减少 约 492 减少 约 736
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于银行间同业市场 交易的固定收益品种，上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 49 页共 59 页
因此无 重大 其他 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1)
公允 价值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层次 金融 工具 公允 价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为 24,611,605,855.80 元， 无 属于 第一 或第三 层次 的余 额(2017 年 12 月 31 日： 第 二层
次 8,688,876,464.15 元， 无 第一或 第三 层次) 。
(ii)
公允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属 层次未发生重
大变动 。
(iii)
第三层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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值相差 很小 。
(2)
其他
除公允 价值 和增 值税 外， 截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 24,611,605,855.80 32.20
其中： 债券 24,611,605,855.80 32.20
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 21,519,107,000.00 28.15
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 29,427,430,043.44 38.50
4 其他各 项资 产 878,174,717.71 1.15
5 合计 76,436,317,616.95 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 -
其中： 买断 式回 购融 资
-
序号
项目
金额
占 基 金资 产净 值比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
44
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 75
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 36
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
在本报 告期 内本 基金 未出 现投资 组合 平均 剩余 期限 超过 120 天 的情 况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 51.97 2.89
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 25.84 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 11.28 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—120 天
5.95 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
6.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 101.81 2.89
注：在 本报 告期 内本 基金 未出现 投资 组合 平均 剩余 期限超 过 240 天 的情 况。
8.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
在本报 告期 内本 基金 未出 现投资 组合 平均 剩余 存续 期超 过 240 天的 情况 。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 14,198,861,462.02 19.13
其中： 政策 性金 融债 14,198,861,462.02 19.13
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 2,950,431,994.94 3.98
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 7,462,312,398.84 10.06
8 其他 - -
9 合计 24,611,605,855.80 33.16
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
8.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 180207 18 国开 07 10,200,000.00 1,020,540,058.65 1.38
2 160415 16 农发 15 9,400,000.00 939,012,089.85 1.27
3 180201 18 国开 01 8,900,000.00 890,008,274.21 1.20
4 160402 16 农发 02 8,500,000.00 849,821,007.75 1.15
5 180301 18 进出 01 8,200,000.00 819,971,489.38 1.10
6 111804053 18 中 国银 行 CD053 8,000,000.00 799,099,489.31 1.08
7 160208 16 国开 08 8,000,000.00 798,118,351.60 1.08
8 111806254 18 交 通银 行 CD254 8,000,000.00 797,084,849.93 1.07
9 111806259 18 交 通银 行 CD259 8,000,000.00 796,296,594.09 1.07
10 140439 14 农发 39 7,000,000.00 707,031,601.63 0.95
8.7“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1403% 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 53 页共 59 页
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0144%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0543%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况 说明
本报告 期未 发生 负偏 离度 的绝对 值达 到0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明
本报告 期未 发生 正偏 离度 的绝对 值达 到0.5% 的 情况 。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本 法，即估值对象以买入成 本列示，按票面利率或商 定利率并考虑其买
入时的溢价与折价，在其 剩余期限内按实际利率法 摊销，每日计提收益。本 基金不采用市场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
8.9.2 本基金投资的前十名 证券的发行主体本期 没有 出现被监管部门立案 调查 ， 或在报告编制 日前一
年内受到公开谴责、 处罚 的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
548,877,982.73
4 应收申 购款
329,296,734.98
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
878,174,717.71
8.9.4 其他需说明的重要事 项标题 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 54 页共 59 页
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中市 值占 净值 比例 的分项 之和 与合 计可 能存 在尾差 。
基金份额持有人如欲了解 本基金投资组合的其他相 关信息，可联系本基金管 理人，在履行相关
程序后 获取 。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
上投摩 根货 币 A 3,137 39,321.72 28,216,668.21 22.87% 95,135,561.11 77.13%
上投摩 根货 币 B
358
206,949,638
.38
73,729,955,995
.77
99.52% 358,014,543.89 0.48%
合计
3,495
21,233,568.
75
73,758,172,663
.98
99.39% 453,150,105.00 0.61%
9.2 期末货币市场基金前 十名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 机构 4,368,539,275.39 5.89%
2 机构 3,399,255,003.03 4.58%
3 机构 2,770,901,264.02 3.73%
4 机构 1,972,718,315.89 2.66%
5 机构 1,859,061,931.34 2.51%
6 机构 1,607,431,084.18 2.17%
7 机构 1,551,066,835.03 2.09%
8 机构 1,500,000,000.00 2.02%
9 机构 1,324,074,376.67 1.78%
10 机构 1,322,921,389.91 1.78%
上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 55 页共 59 页
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
上投摩 根货 币 A 1,447.15 0.0012%
上投摩 根货 币 B - -
合计 1,447.15 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
上投摩 根货 币 A 0~10
上投摩 根货 币 B 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
上投摩 根货 币 A 0
上投摩 根货 币 B 0
合计 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B
基金合 同生 效日 （2005 年 4 月 13 日）
基金份 额总 额
577,965,478.90 413,395,043.83
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 102,095,646.87 99,469,009,111.66
本报告 期 基 金总 申购 份额 103,870,892,381.19 440,583,390,408.26
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 103,849,635,798.74 465,964,428,980.26
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 123,352,229.32 74,087,970,539.66
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：无 。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 56 页共 59 页
基金托 管人 ：无 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 153,000.00 元，目 前的 审计 机构 已提 供审计 服务 的连 续年 限
为 14 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
申银宏源 2 - - - - -
中金证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
注：1. 上述 佣金 按市 场佣金 率 计算 ，以 扣除 由中 国证 券 登记 结算 有限 责任 公司 收 取的 证管 费、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 57 页共 59 页
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 本基 金 本年 度无 新增 席 位，无 注销 席位 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申银宏源 - -
2,553,830
,200,000.
00
92.70% - -
中金证 券 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
招商证 券 - -
201,180,8
95,000.00
7.30% - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 存在 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
上投摩 根货 币市 场基 金春 节假期 前暂 停申 购
及转换 转入 业务 的公 告
基金管 理人 公司 网站 、
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报》和 《中 国证 券报 》
2018-02-08
2 上投摩 根基 金管 理有 限公 司住所 变更 公告 同上 2018-03-10
3
关于上 投摩 根基 金管 理有 限公司 旗 下 58 只基
金修改 基金 合同 和托 管协 议的公 告
同上 2018-03-24
4
上投摩 根货 币市 场基 金清 明节假 期前 暂停 申
购及转 换转 入业 务的 公告
同上 2018-03-29 上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
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5
上投摩 根货 币市 场基 金劳 动节假 期前 暂停 申
购及转 换转 入业 务的 公告
同上 2018-04-23
6
上投摩 根货 币市 场基 金国 庆节假 期前 暂停 申
购及转 换转 入业 务的 公告
同上 2018-09-21
12
影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 上投 摩 根货币 市场 基金 设立 的文 件；
2. 《 上投 摩根 货币 市场 基 金基金 合同 》 ；
3. 《 上投 摩根 货币 市场 基 金基金 托管 协议 》 ；
4. 《 上投 摩根 基金 管理 有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5. 基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6. 基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 处
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
网址：www.cifm.com
上投摩 根货 币市 场基 金 2018 年 年度 报告
第 59 页共 59 页
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一九年三月二十 七日
