上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
上 投 摩根 富 时发 达 市场 REITs 指 数 型证 券 投资 基 金 （QDII ）
2018 年 年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一九 年三 月二十 七日
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 26 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2018 年 4 月 26 日起 至 12 月 31 日 止。 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ......................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 16
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 17
6.3 管 理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................................ 17
6.4 注 册会 计师 的责 任 ........................................................................................................................ 17
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 22
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 47
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 48
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................................ 48
8.4 指 数投 资期 末按 公允 价 值占基 金资 产净 值比 例大 小排序 的所 有权 益投 资明 细 ..................... 48
8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 54 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................................ 55
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 55
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 55
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 .................... 55
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .............................. 56
8.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 56
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 57
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 57
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 57
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 57
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 58
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 58
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 58
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 58
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 58
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 58
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 58
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 58
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 60
§ 12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 61
12.1
备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 61
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 61
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 61
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金
（QDII ）
基金简 称 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数（QDII ）
基金主 代码 005613
交易代 码 005613
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2018 年 4 月 26 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 177,091,479.68 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 ， 通 过严 格的 投 资程序 约束 和数 量化 风
险管理 手段 ，力 求实 现对 标的指 数的 有效 跟踪 ，追 求跟踪 误差 的最 小化 。
本 基 金 力 争 控 制 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度
小于 0.5% ， 基 金净 值增长 率与业 绩比 较基 准之 间的 年跟踪 误差 不超 过 5% 。
投资策 略
本基金 采用 抽样 复制 策略 进行被 动式 指数 化投 资， 在富时 发达 市 场 REITs
指数（ 英文 为 FTSE EPRA/NAREIT Developed REITs Index ）成 分股 、备
选成分 股中 ， 优选 流动 性 好、 基本 面稳 健的 REITs 构建 REITs 组 合， 以 较
小的交 易成 本实 现较 低的 跟踪误 差 。 但 因特 殊情 况 导致基 金无 法有 效跟 踪
标的指 数时 ， 本基 金将 运 用其他 方法 建立 实际 组合 ， 力 求实 现跟 踪误 差最
小化。
业绩比 较基 准 95%× 富时 发达 市场 REITs 指数收 益率+ 5%× 税后 银 行活期 存款 收益 率
风险收 益特 征
本基金 为指 数型 基金 ， 主 要采用 抽样 复制 法跟 踪标 的指数 ， 具有 与标 的指
数以及 标的 指数 所代 表的 投资市 场相 似的 风险 收益 特征 ， 风 险和 收益 高于
货币市 场基 金 、 债 券型 基 金和混 合型 基金 。 本基 金 风险收 益特 征会 定期 评上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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估并在 公司 网站 发布 ，请 投资者 关注 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 张燕
联系电 话 021-38794888 0755-83199084
电子邮 箱 services@cifm.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 400-889-4888 95555
传真 021-20628400 0755-83195201
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号 震旦 国际 大楼25 楼
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
办公地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号 震旦 国际 大楼25 楼
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
邮政编 码 200120 518040
法定代 表人 陈兵 李建红
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 -
The Hong Kong and Shanghai Banking
Corporation Limited
中文 - 香港上 海汇 丰银 行有 限公 司
注册地 址 -
香港 中环皇后大道 中一号汇丰 总行大
厦
办公地 址 -
香 港 九 龙 深 旺 道 一 号, 汇 丰 中 心 一 座
六楼
邮政编 码 - -
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《 中国 证 券报》 《 证券 时报 》 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
中国上 海市 黄浦 区湖 滨路202 号 企业天 地2
号楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验区富 城 路 99 号
震旦国 际大 楼 25 楼
§ 3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2018 年 4 月 26 日（基金 合同生效日）至 2018
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 7,502,807.26
本期利 润 9,391,785.39
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0509
本期加 权平 均净 值利 润率 4.63%
本期基 金份 额净 值增 长率 7.02%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末
期末可 供分 配利 润 7,149,409.95
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0404
期末基 金资 产净 值 189,521,968.14
期末基 金份 额净 值 1.0702
3.1.3 累计期末指标 2018 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 7.02%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－ ③ ②－ ④
过去三 个月 -5.15% 1.00% -6.56% 0.92% 1.41% 0.08%
过去六 个月 -1.42% 0.83% -3.62% 0.78% 2.20% 0.05%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效 起至
今
7.02% 0.76% 7.54% 0.75% -0.52% 0.01%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为：95%× 富 时发 达市 场 REITs 指 数收 益率+ 5%× 税 后银行 活期 存款
收益率
3.2.2 自基金合同生效以来 基金份额累计净值增 长率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变动
的比较
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2018 年 4 月 26 日至 2018 年 12 月 31 日) 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 4 月 26 日， 图示 时间段 为 2018 年 4 月 26 日至 2018 年 12 月
31 日。
本基金 建仓 期 自 2018 年 4 月 26 日至 2018 年 10 月 26 日， 建仓 期结 束时 资产 配 置比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 4 月 26 日， 图示 时间段 为 2018 年 4 月 26 日至 2018 年 12 月
31 日。
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更名 为 “ 上海 国际 信托 有 限公司 ” ） 与 摩根 资产
管理 （ 英国 ） 有 限公 司合 资设立 ， 注 册资 本为 2.5 亿 元人民 币， 注册 地上 海。 截至 2018 年 12 月底 ，
公司旗下运作的基金共有 六十三只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券投资基金、 上投摩根行业轮动混 合型 证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力
混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
智选 30 混 合型 证券 投资 基 金、 上 投摩 根成长 动力 混 合型证 券投 资基 金、 上 投 摩根红 利回 报混 合型 证
券投资基金、上投摩根转 型动力灵活配置混合型证 券投资基金、 上投摩根双 债增利债券型证券投资
基金、上投摩根核心成长 股票型证券投资基金、上 投摩根民生需求股票型证 券投资基金、上投摩根
优信增利债券型证券投资 基金、上投摩根纯债丰利 债券型证券投资基金、上 投摩根天添盈货币市场
基金、上投摩根天添宝货 币市场基金、上投摩根纯 债添利债券型证券投资基 金、上投摩根稳进回报
混合型证券投资基金、上 投摩根安全战略股票型证 券投资基金、上投摩根卓 越制造股票型证券投资
基金、上投摩根整合驱动 灵活配置混合型证券投资 基金、上投摩根动态多因 子策略灵活配置证券投
资基金 、 上投 摩根 智慧 互联 股票型 证券 投资 基金 、 上投 摩根 科 技前 沿灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 、
上投摩根新兴服务股票型 证券投资基金、上投摩根 医疗健康股票型证券投资 基金、上投摩根文体休
闲灵活配置混合型证券投 资基金、上投摩根智慧生 活灵活配置混合型证券投 资基金、上投摩根策略
精选灵活配置混合型证券 投资基金、上投摩根安鑫 回报混合型证券投资基金 、上投摩根中国世纪灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金(QDII) 、 上投摩根全 球多 元配置 证券 投资 基金(QDII) 、 上投 摩根 安丰 回报
混合型证券投资基金、上 投摩根岁岁金定期开放债 券型证券投资基金、上投 摩根安通回报混合型证
券投资基金、上投摩根优 选多因子股 票型证券投资 基金、上投摩根丰瑞债券 型证券投资基金、上投
摩根标 普港 股通 低波 红利 指数型 证券 投资 基金 、 上投 摩根量 化多 因子 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
上投摩根岁岁益定期开放 债券型证券投资基金、上 投摩根安隆回报混合型证 券投资基金、上投摩根
创新商业模式灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金
（QDII ） 、上投摩根香 港精 选港股通 混合型 证券投 资 基金、上 投摩根 尚睿混 合 型基金中 基金(FOF) 、
上投摩 根安 裕回 报混 合型 证券投 资基 金 、 上 投摩 根 欧洲动 力策 略股 票型 证券 投资基 金 （QDII ） 、 上投
摩根核 心 精 选股 票型 证券 投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
施虓文
本基金 基金 经
理
2018-04-26 - 7 年
施虓文 先生 ，北 京大 学经
济学硕 士，2012 年 7 月起
加入上 投摩 根基 金管 理有
限公司 ，在 研究 部任 助理
研究员 、研 究员 ，主 要承
担量化 支持 方面 的工 作。上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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自 2017 年 1 月起 同时 担任
上投摩 根安 丰回 报混 合型
证券投 资基 金基 金经 理，
2017 年 1 月至 2018 年 12
月担任 上投 摩根 安泽 回报
混合型 证券 投资 基金 基金
经理， 自 2017 年 12 月起
同时担 任上 投摩 根标 普港
股通低 波红 利指 数型 证券
投资基 金基 金经 理， 自
2018 年 2 月起 同时 担任 上
投摩根 安隆 回报 混合 型证
券投资 基金 基金 经理 ，
2018 年 2 月至 9 月 担任 上
投摩根 安腾 回报 混合 型证
券投资 基金 基金 经理 ，
2018 年 4 月起 同时 担任 上
投摩根 富时 发达 市场
REITs 指 数型 证券 投资 基
金（ QDII ） 基金经理， 2018
年 9 月 起同 时担 任上 投摩
根安裕 回报 混合 型证 券投
资基金 基金 经理 。
注：1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 施 虓文 先生 为本 基金 首 任基金 经理 ，其 任职 日期 指本基 金基 金合 同生 效之 日。
3.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根富 时发 达
市场 REITs 指数 型证 券投 资基金 （QDII ）基金合 同 》的规 定。 基金 经理 对个 股和投 资组 合的 比例 遵
循了投 资决 策委 员会 的授 权限制 ，基 金投 资比 例符 合基金 合同 和法 律法 规的 要求。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
时， 按 照时 间优 先、 比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易机 会； 对于 银行间 市场 投资 活动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市 场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监
控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理 解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日内 、5 日 内） 的同 向 交易价 差进 行分 析 ， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析，公司未发 现存在异常交易行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成 交较少的单 边交易量超过该证上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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券当日 成交 量 的 5% 的 情形 ：无。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2018 年 全球 REITs 资产 呈 现宽幅 震荡 ，REITs 指数 年初有 所回 调，2 月至 9 月稳步 上涨 ，后 又
跟随美股大幅回调。4 季 度市场避险情绪有所 上升 ，REITs 类资产体 现出抗 跌属性，富时发达 市场
REITs 指 数跑 赢标 普 500 等指数 。
随着美联储加息和缩表进 程的稳步推进，美国短期 国债收益率全年持续上行 ，一定程度上压制
了 REITs 资产 的表 现。 而 美国宏 观经 济的 扩张 周期 进入下 半场 ，近 期房 地产 行业数 据出 现了 疲软 的
迹象， 美国 新开 工数 量， 营 建许可 ， 成 屋销 售等 数字 都 有不同 程度 的回 落。 分市 场 看， 全 年美 国 REITs
多数下 跌， 欧 洲 REITs 资 产跌幅 更大 ，而 亚太 市场 如澳洲 、日 本、 新加 坡、 香港等 表现 较好 。
报告期 内， 本基 金继 续采 用抽样 复制 的方 法跟 踪标 的指数 ，跟 踪误 差保 持在 合理范 围内 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期上 投摩 根富 时发 达市场 REITs 指数份 额净 值增长 率为 7.02% ，同 期 业绩比 较基 准收 益
率为 7.54% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证 券市场及行业走势 的简 要展望
美联 储 2018 年 12 月 虽如 期加息 ， 却 相对下 调 了 2019 年的 加息 次数 展望。 美联 储利率 政策 转 向
偏鸽派 ， 预 计美 国房 贷利 率可能 出现 一定 的下 行。 从微观 层面 看，REITs 的 分红率 仍将 高 于 4%，同
时伴 随 GDP 的 增长 ，REITs 基础 资产 的盈 利增 速预计 也将达 到 3-5% 。 同时，REITs 估值依 然存 在吸
引力。 当前 多数 REITs 价 格相对 其 NA V 处于折 价状 态，因 此对 于房 地产 价格 下跌存 在一 定的 缓冲 ，
此外与 股票 相比 也相 对低 估。
从基础资产类别看，我们 相对看好主营业务跨越周 期的住房租赁及养老、医 疗地产。本基金跟
踪富时 发达 市场 REITs 指 数，采 用被 动策 略投 资于 美国、 欧洲 、亚 太发 达地 区等市 场最 具代 表性 的
REITs 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 在内部 监察 稽核 工作 中以 继续坚 持 “ 建立 风险 综合 防 控机制 、 保障 合规
诚信 、 支 持业 务发 展 、 提 高 工作水 平 ” 为总 体目 标 ， 一 切从合 规运 作 、 保 障基 金份 额持有 人利 益出 发，
由独立的监察稽核部门按 照工作计划结合实际情况 对公司各项业务进行全面 的监察稽核工作，保障上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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和促进公司各项业务合法 合规运作，推动内部控制 机制的完善与优化，保证 各项法规和管理制度的
落实， 发现 问题 及时 提出 建议并 督促 有关 部门 改进 。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1. 注 意密 切追 踪监 管法 规 政策变 化和 监管 新要 求， 组织员 工学 习理 解监 管精 神， 推 动公 司各 部
门完善 制度 建设 和业 务流 程，防 范日 常运 作中 的违 规行为 发生 。
2. 继续 紧抓员 工行 为、公 平交易 、利益 冲突等 方面 的日常 监控， 坚守 “ 三 条底 线 ” 不动 摇；进 一
步加强 内部 合规 培训 和合 规宣传 ，强 化合 规意 识， 规范员 工行 为操 守， 严格 防范利 益冲 突。
3. 针 对风 险控 制的 需求 和 重点， 强化 内部 审计， 提 高内部 审计 工作 的水 平和 效果； 按照 监管 部
门的要 求， 严格 推行 风险 控制自 我评 估制 度， 对控 制不足 的风 险点 ，制 订了 进一步 的控 制措 施。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从
而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
公司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规，保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根 据相关 的法 律法 规规 定 、 基 金合同 的约 定 ，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见， 评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司 治理结构、内部稽核监控 制度和风险控制制度，我 行在履行托管职责
中，严 格遵 守有 关法 律法 规、托 管协 议的 规定 ，尽 职尽责 地履 行托 管义 务并 安全保 管托 管资 产。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
招商银行根据法律法规、 托管协议约定的投资监督 条款，对托管产品的投资 行为进行监督，并
根据监 管要 求履 行报 告义 务。
招商银行按照托管协议约 定的统一记账方法和会计 处理原则，独立地设置、 登录和保管本产品
的全套 账册 ，进 行会 计核 算和资 产估 值并 与管 理人 建立对 账机 制。
本年度 报告 中利 润分 配情 况真实 、准 确。
本报告 期内 上投 摩根 富时 发达市 场 REITs 指 数基 金 未进行 利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会计报告 、投资组合报告内容真实 、准确，不存在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
§ 6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2019) 第 20792 号
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型证 券投 资基 金(QDII) 全体基金 份额 持有 人 ：
6.1 审计意见
我们审 计了 上投摩 根富 时 发达市 场 REITs 指 数型证 券投资 基金(QDII)( 以下简称 “ 上投 摩根 富时
发达市 场 REITs 指 数基金 ”) 的财务 报表 ， 包 括 2018 年 12 月 31 日的 资产 负债 表， 2018 年 4 月 26 日( 基
金合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日止 期间 的利 润表 和所有 者权 益( 基 金净 值) 变 动表以 及财 务报 表附
注。
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中 国证 监会 ”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称 “ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映了 上投 摩根 富时发 达市 场 REITs 指
数基 金 2018 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2018 年 4 月 26 日( 基 金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31
日止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充
分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于上 投摩根 富时 发达 市场 REITs 指数基 金，并 履
行了职 业道 德方 面的 其他 责任。
6.3 管理层对财务报表的 责任
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数基 金的 基金 管理 人上投 摩根 基金 管理 有限 公司( 以 下简 称 “ 基
金 管理人 ”) 管理层 负责 按照 企业会 计准 则和中 国证监 会、中 国基 金业协 会发布 的有关 规定 及允许 的
基金行业实务操作编制财 务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使
财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估上 投摩根 富时 发达 市场 REITs 指数基 金的持 续
经营能 力， 披露 与持 续经 营相关 的事 项( 如 适用) ， 并 运用持 续经 营假 设， 除非 基金管 理人 管理 层计 划
清算上 投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数 基金 、终 止 运营或 别无 其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督上投 摩根 富时 发达 市 场 REITs 指 数基 金的 财务 报 告过程 。
6.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
( 一) 识别 和评 估由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报表 重 大错报 风险 ；设 计和实 施 审计程 序以 应对 这上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
( 二) 了解 与审 计相关 的内 部控制 ，以 设计 恰当的 审 计程序 ，但 目的 并非 对 内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
( 三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
( 四) 对基 金管 理人管 理层 使用持 续经 营假 设的恰 当 性得出 结论 。同 时，根 据 获取的 审计 证据 ，
就可能 导致 对上 投摩 根富 时发达 市场 REITs 指数 基 金持续 经营 能力 产生 重大 疑虑的 事项 或情 况是 否
存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计
报告中 提请 报表 使用 者注 意财务 报表 中的 相关 披露 ； 如果披 露不 充分 ， 我们 应当 发表非 无保 留意 见 。
我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可 能导致上投摩根富时发
达市 场 REITs 指数 基金 不 能持续 经营 。
( 五) 评价 财务报表 的总体列 报、结构 和内容( 包括 披露) ， 并评价财 务报表是 否公 允反映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
薛
竞
沈
兆
杰
中国上 海市
2019 年 3 月 26 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 富时 发达市 场 REITs 指 数型 证 券投资 基金 （QDII ）
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资产：
-
银行存 款 6.4.7.1 15,793,171.22
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 6.4.7.2 178,257,554.85
其中： 股票 投资
178,257,554.85
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.7.5 1,941.49
应收股 利
868,508.96
应收申 购款
695,908.37
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总计
195,617,084.89
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
- 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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应付赎 回款
5,569,467.34
应付管 理人 报酬
136,388.81
应付托 管费
42,621.48
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 -
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 346,639.12
负债合计
6,095,116.75
所有者权益：
-
实收基 金 6.4.7.9 177,091,479.68
未分配 利润 6.4.7.10 12,430,488.46
所有者权益合计
189,521,968.14
负债和所有者权益总 计
195,617,084.89
注：1. 报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.0702 元， 基金 份额 总 额 177,091,479.68
份。
2.本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2018 年 4 月 26 日( 基金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日止 期
间。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 富时 发达市 场 REITs 指 数型 证 券投资 基金 （QDII ）
本报告 期：2018 年 4 月 26 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 4 月 26 日 （基金合 同生效日） 至 2018
年 12 月 31 日
一、收入
11,600,669.93 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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1.利息 收入
129,199.54
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 118,441.17
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
10,758.37
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
7,193,056.21
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 2,502,265.16
基金投 资收 益 6.4.7.13 -
债券投 资收 益 6.4.7.14 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.15 -
股利收 益 6.4.7.16 4,690,791.05
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.17 1,888,978.13
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
1,746,357.19
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.18 643,078.86
减：二、费用
2,208,884.54
1．管 理人 报酬
1,111,682.12
2．托 管费
347,400.65
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.19 306,570.03
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．税 金及 附加
-
7．其 他费 用 6.4.7.20 443,231.74
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
9,391,785.39
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
9,391,785.39 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 22 页共 61 页
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 富时 发达市 场 REITs 指 数型 证 券投资 基金 （QDII ）
本报告 期：2018 年 4 月 26 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 26 日（基金 合同生效日） 至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
217,433,561.84 0.00 217,433,561.84
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 9,391,785.39 9,391,785.39
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-40,342,082.16 3,038,703.07 -37,303,379.09
其中：1.基 金申 购款 129,410,697.86 15,035,209.74 144,445,907.60
2.基金 赎回 款 -169,752,780.02 -11,996,506.67 -181,749,286.69
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
177,091,479.68 12,430,488.46 189,521,968.14
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 6.1 至 6.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：杨怡 ，会 计机 构负 责人 ：张璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 23 页共 61 页
上投摩根 富时发达市 场 REITs 指 数型证券投资基金(QDII)( 以 下简称 “ 本基金 ”) 经中国证 券监督
管理委 员会( 以下 简称 “ 中 国证监 会 ”) 证 监许 可[2018] 第 64 号 《 关于 准予 上投 摩 根富时 发达 市 场 REITs
指 数型 证券投 资基 金(QDII) 注 册的 批复 》核准 ，由 上投 摩根 基金管 理有 限公 司依 照《 中华人 民共和
国证券 投资 基金 法》 和《 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型证 券投 资基 金(QDII) 基金合同 》负 责
公开募集。本基金为契约 型开放式，存续期限不定 ，首次设立募集不包括认 购资金利息共募集人民
币 110,593,367.08 元 和美 元 16,978,012.59 元， 美元 按照募 集期 最后 一日(2018 年 4 月 20 日) 中 国人 民
银行最 新公 布的 人民 币对 美元汇 率中 间价 折算 后募 集资本 合计 为人 民币 217,379,976.49 元， 业经 普
华永道 中天 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙) 普 华永 道中 天验字(2018) 第 0269 号 验 资报告 予以 验证 。经
向中国 证监 会备 案， 《 上 投摩根 富时 发达 市场 REITs 指数型证 券投 资基 金(QDII) 基金合同》于 2018
年 4 月 26 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 217,433,561.84 份 基金份 额， 其中 认购 资
金利息 折 合 53,585.35 份 基 金份额 。 本 基金的 基金 管 理人为 上投 摩根 基金 管理 有限公 司， 基金托 管人
为招商 银行 股份 有限 公司 ，境外 资产 托管 人为 香港 上海汇 丰银 行有 限公 司。
根据《 上投 摩根 富时 发达 市场 REITs 指数 型证 券投 资基金(QDII) 基金合同》 和《上投 摩 根富 时
发达市 场 REITs 指 数型证 券投资 基金(QDII) 招募说明书》 的有 关规 定， 本基 金根据 认购/ 申购 、赎 回
使用货 币的 不同， 将基 金 份额分 为不 同的 类别。 以 人民币 计价 并进 行认 购/ 申 购、 赎 回的 份额类 别称
为人民 币份 额； 以 美元 计 价并进 行认 购/ 申 购、 赎 回 的份额 类别 称为 美元 份额 ， 美元 份额 又分为 美元
现钞份额和美元现汇份额 。人民币份额、美元现钞 份额和美元现汇份额分别 设置代码，分别公布基
金份额 净值 ，不 同基 金份 额类别 之间 不得 互相 转换 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 上投 摩根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基
金(QDII) 基金合同》的有关规定，本基金的境外投资范围为富时发达市场 REITs 指数(FTSE
EPRA/NAREIT Developed REITs Index) 成分 券、 备选 成分券 及以 富时 发达 市 场 REITs 指 数为 投资 标
的的指数基金(包括 ETF) 等，以及银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据 、
回购协 议 、 短 期政 府债 券 等货币 市场 工具 ； 政府 债 券、 公司 债券 、 可 转换 债券 、 住 房按 揭支 持证 券、
资产支持证券等及经中国 证监会认可的国际金融组 织发行的证券；已与中国 证监会签署双边监管合
作谅解备忘录的国家或地 区证券市 场挂牌交易的普 通股、优先股、全球存托 凭证和美国存托凭证；
已与中国证监会签署双边 监管合作谅解备忘录的国 家或地区证券监管机构登 记注册的公募基金；与
固定收益、股权、信用、 商品指数、基金等标的物 挂钩的结构性投资产品； 远期合约、互换及经中
国证监会认可的境外交易 所上市交易的权证、期权 、期货等金融衍生产品。 本基金的境内投资范围上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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为具有良好流动性的金融 工具，具体包括国债、央 行票据、金融债、企业债 、公司债、证券公司短
期公司债、地方政府债、 次级债、短期融资券、中 期票据、中小企业私募债 、可分离交易可转债的
纯债部分、资产支持证券 、债 券回购、同业存单、 银行存款等，及法律法规 或中国证监会允许投资
的其他 金融 工具( 但须 符合 中国证 监会 的相 关规 定) 。 本基金 的投 资组 合比 例为 ：投资 于 REITs 的资
产不低 于基 金资 产 的 90% ，投 资于 富时 发达 市场 REITs 指数成分 券 、备 选成 分 券及以 富时 发达 市场
REITs 指 数为 投资 标的 的 指数基 金(包括 ETF) 的投资 比例不 低于 非现 金基 金资 产的 90% ， 现金 或到 期
日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5% ， 其 中现 金不 包括 结算 备 付金 、 存 出保 证金 、 应
收申购 款等 。本 基金 的业 绩比较 基准 为：95% ×富 时发达 市场 REITs 指 数收 益率+5% × 税后 银行 活
期存款 收益 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2019 年 3 月 26 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、各 项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ”) 、 中国 证监会 颁布 的 《 证券 投
资基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会( 以下 简称
“中国 基金 业协 会”) 颁布 的《 证券 投资 基金会 计核 算业务 指引 》 、《 上投 摩 根富时 发达 市 场 REITs
指数型 证券 投资 基金(QDII) 基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证 监会 、 中国 基金 业协
会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2018 年 4 月 26 日( 基金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会 计
准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 2018 年 12 月 31 日的财 务状 况以及 2018 年 4 月 26 日( 基
金合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2018 年 4
月 26 日( 基 金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日止 期 间 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金 现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前 以交易目的 持 有的股票投资、 债券投资 、基金 投资和衍生工具分 类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益 的金融资产。除衍生工具 所产生的金融资产在资产 负债表中以衍生金融资
产列示 外 ， 以 公允 价值 计量 且变动 计入 当期 损益 的金 融资产 在资 产负 债表 中以 交易性 金融 资产 列 示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款 、买入返售金融 资产 和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金融 负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产和 其他 各类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益； 对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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对于 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产按照公允价值进行后 续计量； 对于应收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保 留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的 股 票投 资 、 债 券投资 、 基金 投资 和衍 生工 具 按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行 估 值 ：
(1) 存在活跃市场的金融工具 按其估值日的市场交易价 格确定公允价值；估值日 无交易且最近
交易日后未发生影响公允 价值计量的重大事件的， 按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最 近交易日的市场交易价格 不能真实反映公允价值的 ，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术 中考虑不同特征因素的影 响。特征是指对资产出售 或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者 的，那么在估值技术中不 应将该限制作为特征考虑 。此外，基金管理人不
应考虑 因大 量持 有相 关资 产或负 债所 产生 的溢 价或 折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市 场，采用在当前情况下适 用并且有足够可利用数据 和其他信息支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术时，优 先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产
或负债 可观 察输 入值 或取 得不切 实可 行的 情况 下， 才可以 使用 不可 观察 输入 值。
(3) 如经济环境发生重大变化 或证券发行人发生影响金 融工具价格的重大事件， 应对估值进行
调整并 确定 公允 价值 。 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份 额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除股票交 易所在地适用的预缴所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个 人所得税及由基金管理人 缴纳的增值税后的净额确 认为利息收入。基金投
资在持 有期 间应 取得 的红 利于除 权日 确认 为投 资收 益。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动扣除在适用情况
下公允价值变动产生的预 估增值税后的净额确认为 公允价值变动损益；于处 置时，其处置价格与初
始确认金额之间的差额扣 除在适用情况下由基金管 理人缴纳的增值税后的净 额确认为投资收益，其
中包括 从公 允价 值变 动损 益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除 权日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部
分为负 数 ， 则 期末 可供 分 配 利润的 金额 为期 末未 分配 利润 ， 即 已实 现部 分相 抵未 实现部 分后 的 余 额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，所 产生 的折 算差 额直 接计入 公允 价值 变动 损益 科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该 组成 部 分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果， 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要 披 露分部 信息 。 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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7.4.4.14 其他重要的会计 政策和会计估计
7.4.4.14.1 递延 所得 税资 产 和递延 所得 税负 债
本 基 金 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 根 据 资 产 和 负 债 的 计 税 基 础 与 其 账 面 价 值 的 差 额( 暂
时性差 异) 计 算确 认 。 对 于 按照税 法规 定能 够于 以后 年度抵 减应 纳税 所得 额的 可抵扣 亏损 ， 确认 相应
的递延所得税资产。于资 产负债表日，递延所得税 资产和递延所得税负债按 照预期收回该资产或清
偿该负 债期 间的 适用 税率 计量。
递延所得税资产的确认以 很可能取得用来抵扣可抵 扣暂时性差异、可抵扣亏 损和税款抵减的应
纳税所 得额 为限 。
同时满 足下 列条 件的 递延 所得税 资产 和递 延所 得税 负债以 抵销 后的 净额 列示 ：
(1) 递延所 得税 资产 和递 延所 得税负 债与 同一 税收 征管 部门对 本基 金征 收的 所得 税相关 ；
(2) 本基金 拥有 以净 额结 算当 期所得 税资 产及 当期 所得 税负债 的法 定权 利。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2016]36
号《关 于全 面推 开营业 税 改征增 值税 试点 的通知 》 、财税[2016]46 号 《关于 进一步 明确 全面 推开营
改增试 点金 融业 有关政 策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关于 金 融机 构 同业 往 来等 增 值税 政策 的补充
通知》 、 财税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房 地产 开 发 教 育辅 助服 务等 增值 税 政策的 通知 》 、 财税
[2017]2 号 《 关于 资管 产品 增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 、 财 税[2017]56 号 《 关于 资管 产品 增值上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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税有关 问题 的通 知》、 财 税[2017]90 号 《关 于租入 固定资 产进 项税 额抵扣 等 增值税 政策 的通 知》及
其他相 关境 内外 财税 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示如下 ：
(1) 资管产品运营过程中发生 的增值税应税行为，以资 管产品管理人为增值税纳 税人。资管产
品管理 人运 营资 管产 品过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴 纳
增值税 。 对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 未 缴纳增 值税 的， 不
再缴纳 ；已 缴纳 增值 税的 ，已纳 税额 从资 管产 品管 理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减。
对证券投资基金 管理人运 用基金买卖 股票、债券的 转让收入免征增值税，对 国债、地方政府债
以及同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。 资 管产 品管 理人运 营资 管产 品提 供的 贷款服 务， 以 2018 年 1
月 1 日起 产生 的利 息及 利 息性质 的收 入为 销售 额。 资管产 品管 理人 运营 资管 产品转 让 2017 年 12 月
31 日 前取 得的 基金 、非 货 物期货 ，可 以选 择按 照实 际买入 价计 算销 售额 ，或 者以 2017 年 最后一 个
交易日 的基 金份 额净 值、 非货物 期货 结算 价格 作为 买入价 计算 销售 额。
(2) 目前基金取得的源自境外 的差价收入，其涉及的境 外所得税税收政策，按照 相关国家或地
区税收 法律 和法 规执 行， 在境内 暂不 征收 企业 所得 税。
(3) 目前基金取得的源自境外 的股利收益，其涉及的境 外所得税税收政策，按照 相关国家或地
区税收 法律 和法 规执 行， 在境内 暂不 征收 个人 所得 税和企 业所 得税 。
(4) 本基金的城市维护建设税 、教育费附加和地方教育 费附加等税费按照实际缴 纳增值税额的
适用比 例计 算缴 纳。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
活期存 款 15,793,171.22
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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存款期 限1-3 个月
-
存款期 限3 个月 以上
-
其他存 款 -
合计 15,793,171.22
注：货 币资 金中 包括 以下 外币余 额：
于 2018 年 12 月 31 日， 银 行存款 中包 含的 外币 余额 为：美 元 1,064,828.42 元( 折合人 民币
7,308,130.41 元) 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 176,368,576.72 178,257,554.85 1,888,978.13
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 176,368,576.72 178,257,554.85 1,888,978.13
注：股 票投 资为 富时 发达 市场 REITs 指数(FTSE EPRA/NAREIT Developed REITs Index) 成分 券
及备选 成分 券等 。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,941.49
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 1,941.49
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
无余额 。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 13,321.99
预提费 用 312,000.00
应付指 数使 用费 21,317.13
合计 346,639.12
7.4.7.9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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项目
本期
2018 年 4 月 26 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 217,433,561.84 217,433,561.84
本期申 购 129,410,697.86 129,410,697.86
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -169,752,780.02 -169,752,780.02
本期末 177,091,479.68 177,091,479.68
注：1. 本基 金自 2018 年 3 月 19 日至 2018 年 4 月 20 日止期 间公 开发 售， 共募 集有效 净认 购资
金人民 币 110,593,367.08 元和美 元 16,978,012.59 元 ，美元 按照 募集 期最 后一 日(2018 年 4 月 20 日)
中国人 民银 行最 新公 布的 人民币 对美 元汇 率中 间价 折算后 募集 资本 合计 为人 民币 217,379,976.49 元。
根据《 上投 摩根 富时 发达 市场 REITs 指 数型 证券 投 资基金(QDII) 基金合同》 的规定 ，本 基金 设立 募
集期内 认购 资金 产生 的利 息收入 人民 币 51,469.50 元 和美 元 336.39 元， 在本 基 金成立 后， 分别 折算
为 51,469.50 份和 2,115.85 份基金 份额 ，划 入基 金份 额持有 人账 户。 根据 《上 投摩根 富时 发达 市场
REITs 指 数型 证券 投资 基 金(QDII) 招募说明书 》的 相关规 定， 本基 金 于 2018 年 4 月 26 日( 基 金合 同
生效日) 至 2018 年 5 月 7 日止期 间暂 不向 投资 人开 放基金 交易 。申 购业 务、 赎回业 务和 转换 业务 自
2018 年 5 月 8 日起 开始 办 理。
2.申购 含转 换 入 份额 ；赎 回含转 换出 份额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 7,502,807.26 1,888,978.13 9,391,785.39
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-353,397.31 3,392,100.38 3,038,703.07
其中： 基金 申购 款 2,590,166.90 12,445,042.84 15,035,209.74
基金赎 回款 -2,943,564.21 -9,052,942.46 -11,996,506.67
本期已 分配 利润 - - -
本期末 7,149,409.95 5,281,078.51 12,430,488.46 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 26 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 117,643.06
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 765.21
其他 32.90
合计 118,441.17
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 4 月 26 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2018 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 68,894,485.72
减：卖 出股 票成 本总 额 66,392,220.56
买卖股 票差 价收 入 2,502,265.16
7.4.7.13 基金投资收益
无。
7.4.7.14 债券投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 4,690,791.05 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 4,690,791.05
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年4 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 1,888,978.13
——股 票投 资 1,888,978.13
——债 券投 资 -
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
合计 1,888,978.13
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 643,078.86
印花税 返还 -
其他 -
配股手 续费 -
新股手 续费 返还 -
转换费 收入 -
合计 643,078.86 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 不低 于 赎 回费总 额 的 25% 归入 基金 资产。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 306,570.03
银行间 市场 交易 费用 -
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎回 费 -
合计 306,570.03
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
审计费 用 72,000.00
信息披 露费 240,000.00
银行费 用 -
指数使 用费 55,584.16
其他 75,647.58
合计 443,231.74
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司(“ 上投 摩根 ”) 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构
招商银 行股 份有 限公 司 (“ 招商银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
香港上 海汇 丰银 行有 限公 司(“ 汇丰 银行 ”) 境外资 产托 管人
上海国 际信 托有 限公 司 (“ 上海信 托”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司(“ 浦发 银行 ”)
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司
的控股 股东 、基 金销 售机 构
尚腾资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
上投摩 根资 产管 理(香港) 有 限公司 基金管 理人 的子 公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司
控制的 公司
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司
控制的 公司
J.P. Morgan Securities Limited. 境外证 券经 纪商
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国) 有限
公司控 制的 公司
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,111,682.12
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 496,584.01
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.8%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.8% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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2018 年4 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 347,400.65
注：支 付基 金托 管人 招商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.25% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年4 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2018 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 11,212,411.91 74,994.21
汇丰银 行 4,580,759.31 42,648.85
注：本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 招商 银行 和境外 资产 托管 人汇 丰银 行保管 ，按 适用 利
率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.10.7.2 当期交易及持有 基金管理人以及管理 人关 联方所管理基金产生 的费 用 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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无。
7.4.11 利润分配情况
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金为指数型基金，主 要采用抽样复制法跟踪标 的指数，具有与标的指数 以及标的指数所代
表的投资市场相似的风险 收益特征，风险和收益高 于货币市场基金、债券型 基金和混合型基金。本
基金在日常经营活动中面 临的与这些金融工具相关 的风险主要包括信用风险 、流动性风险及市场风
险。本基金的基金管理人 从事风险管理的主要目标 是争取将以上风险控制在 限定的范围之内，力争
控制本 基金 的净 值增 长率 与业绩 比较 基准 之间 的日 均跟踪 偏离 度小 于 0.5% ， 年跟踪 误差 不超 过 5% ，
以实现 对富 时发 达市 场 REITs 指数的 有效 跟踪 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，董事会主要负责基金管 理人风险管理战略
和控制政策、协调突发重 大风险等事项。董事会下 设督察长，负责对基金管 理人各业务环节合法合
规运作的监督检查和基金 管理人内部稽核监控工作 ，并可向基金管理人董事 会和中国证监会直接报
告。经营管理层下设风险 评估联席会议，进行各部 门管理程序的风险确认， 并对各类风险予以事先上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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充分的评估和防范，并进 行及时控制和采取应急措 施；在业务操作层面监察 稽核部负责基金管理人
各部门的风险控制检查， 定期或不定期对业务部门 内部控制制度执行情况和 遵循国家法律，法规及
其他规定的执行情况进行 检查，并适时提出修改建 议；风险管理部负责投资 限制指标体系的设定和
更新，对于违反指标体系 的投资进行监查和风险控 制的评估，并负责协助各 部门修正、修订内部控
制作业制度，并对各部门 的日常作业，依据风险管 理的考评，定期或不定期 对各项风险指标进行控
管，并 提出 内控 建议 。
本基金的基金管理人建立 了以风险控制委员会为核 心的、由督察长 、风险控 制委员会、风险管
理部、 监察 稽核 部和 相关 业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行充分的评估。本基 金的银行存款存放
在本基金的托管行招商银 行以及境外次托管行香港 上海汇丰银行，因而与银 行存款相关的信用风险
不重大。本基金在交易所 进行的交易均通过有资格 的经纪商进行证券交收和 款项清算，违约风险发
生的可 能性 很小 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 债券 投资 。
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7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融 负债的到期期限分析
无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公
开募集 开放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日 起施 行) 等法 规的 要求 对本 基
金组合资产的流动性风险 进行管理，通过独立的风 险管理部门对本基金的组 合持仓集中度指标、流
通受限制的投资品种比例 以及组合在短时间内变现 能力的综合指标等流动性 指标进行持续的监测和
分析。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产 净 值的 10% ， 且本 基 金与由 本基 金的 基
金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行的 证券不 得超 过该 证券 的 10% 。本 基金 与由 本基 金
的基金管理人管理的其他 开放式基金共同持有一家 上市公司发行的可流通股 票不得超过该上市公司
可流通 股票 的 15% ，本 基 金与由 本基 金的 基金 管理 人管理 的全 部投 资组 合持 有一家 上市 公司 发行 的
可流通 股票 ， 不 得超 过该 上市公 司可 流通 股票 的 30%( 完全按 照有 关指 数构 成 比例进 行证 券投 资的 开
放式基 金及 中国 证监 会认 定的特 殊投 资组 合不 受该 比例限 制) 。
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本基金所持部分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市场交易 ， 部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让 的情况参见附注 7.4.12 。 此外，本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求 ，其上限一般不超过基金 持有的债券投资的公允价 值。本基金主动投资于
流动性 受限 资产 的市 值合 计不得 超过 基金 资产 净值 的 15%。于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金 未持有 流
动性受 限资 产。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个 工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎评 估
与测算 ，确 保每 日确 认的 净赎回 申请 不得 超 过 7 个 工作日 可变 现资 产的 可变 现价值 。 于 2018 年 12
月 31 日， 本 基金 组合 资产 中 7 个 工作 日可 变现 资产 的账面 价值 为 194,746,634.44 元， 超过 经确 认的
当日净 赎回 金额 。
同时，本基金的基金管理 人通过合理分散逆回购交 易的到期日与交易对手的 集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状 况、偿付能力及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交 易额度管理并进行动态调 整等措施严格管理本基金 从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。 此外，本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押 品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平 ；持续监测质押品的风险 状况与价值变动以确保质 押品按公允价 值计算足
额；并在与私募类证券资 管产品及中国证监会认定 的其他主体为交易对手开 展逆回购交易时，可接
受质押 品的 资质 要求 与基 金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、 结算备付
金及买 入返 售金 融资 产等 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有不以记账本位币计价 的资产和负债，因此存在 相应的外汇风险。本基金 基金管理人每日对本基
金的外 汇头 寸进 行监 控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 7,308,130.41 - - 7,308,130.41
交易性 金融 资
产
129,317,832.89 5,940,767.43 42,998,954.53 178,257,554.85
应收利 息 164.58 - 0.09 164.67
应收股 利 587,904.05 - 280,604.91 868,508.96
应收申 购款 21,880.71 - - 21,880.71
资产合计 137,235,912.64 5,940,767.43 43,279,559.53 186,456,239.60
以 外 币 计 价
的负债
应付赎 回款 1,662,360.45 - - 1,662,360.45
其他负 债 4,436.10 - - 4,436.10
负债合计 1,666,796.55 - - 1,666,796.55
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
135,569,116.09 5,940,767.43 43,279,559.53
184,789,443.05
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 增加 约 923.95
所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% 减少 约 923.95
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合的过程 中，采用抽样复制策略， 在指数成分股、备
选成分 股中 ，优 选流 动性 好、基 本面 稳健 的 REITs 构建 REITs 组合 ，以 较小 的交易 成本 实现 较低 的
跟踪误 差 。 但 因特 殊情 况导 致基金 无法 有效 跟踪 标的 指数时 ， 本基 金将 运用 其他 方法建 立实 际组 合 ，
力求实 现跟 踪误 差最 小化 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 投资 于 REITs 的资 产不低 于基 金资 产
的 90% ， 投资 于富 时发 达 市场 REITs 指数成 分券 、 备选成 分券 及以 富时 发达 市场 REITs 指数为 投资
标的的 指数 基金( 包括 ETF) 的投资 比例 不低 于非 现金 基金资 产的 90% ，现 金或 到期日 在一 年以 内的
政府债 券不 低于 基金 资产 净值 5% ， 其中 现金 不包 括 结算备 付金 、 存出 保证 金 、 应收申 购款 等 。 此 外，
本基金的基金管理人每日 对本基金所持有的证券价 格实施监控，定期运用多 种定量方法对基金进行
风险度 量， 包 括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基 金面临 的潜 在价 格风 险， 及时可 靠地 对风 险 进
行跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目 本期末 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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2018 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 178,257,554.85 94.06
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计 178,257,554.85 94.06
注：上 述其 他价 格敞 口按 股票发 行方 主要 业务 地分 析如下 ：
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产净值比例(%)
美国 129,317,832.89 68.23
澳大利 亚 16,149,069.75 8.52
英国 8,712,984.06 4.60
荷兰 6,049,283.07 3.19
中国香 港 5,940,767.43 3.13
法国 5,170,173.51 2.73
日本 4,670,085.86 2.46
新加坡 2,247,358.28 1.19
合计 178,257,554.85 94.06
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 以外的 其他 市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1)上升 5%
增加 约 927.61
业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1)下降 5%
减少 约 927.61
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 的计 量方法 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 46 页共 61 页
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为
178,257,554.85 元， 无属 于 第二层 次或 第三 层次 的余 额。
(ii) 公允价值 所属 各层 次 间的重 大变 动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额及本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金 融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 47 页共 61 页
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 178,257,554.85 91.13
其中： 普通 股 178,257,554.85 91.13
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,793,171.22 8.07
8 其他各 项资 产 1,566,358.82 0.80
9 合计 195,617,084.89 100.00 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 48 页共 61 页
8.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 129,317,832.89 68.23
澳大利 亚 16,149,069.75 8.52
英国 8,712,984.06 4.60
荷兰 6,049,283.07 3.19
中国香 港 5,940,767.43 3.13
法国 5,170,173.51 2.73
日本 4,670,085.86 2.46
新加坡 2,247,358.28 1.19
合计 178,257,554.85 94.06
8.3 期末按行业分类的权 益投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
房地产 178,257,554.85 94.06
合计 178,257,554.85 94.06
注：行 业分 类标 准：MSCI
8.4 指数投资期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的所有权益投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
Simon
Property
Group Inc
西蒙房 地
产集团 公
司
SPG
纽约证
券交易
所
美国 12,000.00 13,835,387.62 7.30
2
Prologis
Inc
普洛斯 公
司
PLD
纽约证
券交易
所
美国 24,300.00 9,793,072.63 5.17
3
Public
Storage
Inc
公共存 储
公司
PSA
纽约证
券交易
所
美国 5,900.00 8,196,163.84 4.32
4
Welltower
Inc
Welltower
股份有 限
公司
WELL
纽约证
券交易
所
美国 14,700.00 7,002,708.27 3.69 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 49 页共 61 页
5
Avalonba
y
Communi
ties Inc
艾芙隆 海
湾社区 股
份有限 公
司
A VB
纽约证
券交易
所
美国 5,500.00 6,569,969.78 3.47
6
Equity
Residentia
l
公寓物 业
权益信 托
公司
EQR
纽约证
券交易
所
美国 14,200.00 6,433,165.61 3.39
7
Digital
Realty
Trust Inc
数字房 地
产信托 有
限公司
DLR
纽约证
券交易
所
美国 8,200.00 5,996,446.47 3.16
8
Link Real
Estate
Investmen
t Trust
领展房 地
产投资 信
托基金
823
香港证
券交易
所
中国香 港 85,500.00 5,940,767.43 3.13
9
Unibail
Rodamco
Westfield
SE
尤尼百- 洛
当科集 团
URW
阿姆斯
特丹泛
欧证券
交易所
荷兰 5,369.00 5,704,693.61 3.01
10 Ventas Inc 芬塔公 司 VTR
纽约证
券交易
所
美国 14,040.00 5,645,693.03 2.98
11
Realty
Income
Corp
- O
纽约证
券交易
所
美国 11,500.00 4,975,545.47 2.63
12
Boston
Properties
Inc REIT
- BXP
纽约证
券交易
所
美国 6,000.00 4,634,718.96 2.45
13
Essex
Property
Trust Inc
- ESS
纽约证
券交易
所
美国 2,600.00 4,375,605.71 2.31
14
Scentre
Group
Stapled
Securities
- SCG
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 202,823.00 3,816,621.80 2.01
15
Goodman
Group
Stapled
Securities
Unit
- GMG
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 70,092.00 3,595,001.16 1.90
16 HCP Inc - HCP
纽约证
券交易
所
美国 18,500.00 3,546,249.76 1.87
17
Alexandri
a Real
Estate
- ARE
纽约证
券交易
所
美国 4,200.00 3,321,843.71 1.75 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 50 页共 61 页
Equities
Inc
18
Host
Hotels &
Resorts
Inc
- HST
纽约证
券交易
所
美国 28,400.00 3,249,231.05 1.71
19
Extra
Space
Storage
Inc
- EXR
纽约证
券交易
所
美国 4,900.00 3,042,813.45 1.61
20
Mid-Ame
rica
Apartmen
t
Communi
ties Inc
- MAA
纽约证
券交易
所
美国 4,500.00 2,955,637.08 1.56
21 UDR Inc - UDR
纽约证
券交易
所
美国 10,500.00 2,855,159.83 1.51
22
Vornado
Realty
Trust
REIT
- VNO
纽约证
券交易
所
美国 6,700.00 2,852,352.78 1.51
23
Duke
Realty
Corp
- DRE
纽约证
券交易
所
美国 14,100.00 2,506,372.01 1.32
24
Regency
Centers
Corporati
on
- REG
美国纳
斯达克
市场
美国 5,900.00 2,376,122.20 1.25
25
Federal
Realty
Investmen
t Trust
- FRT
纽约证
券交易
所
美国 2,900.00 2,349,383.17 1.24
26
Nippon
Building
Fund Inc
- 8951
东京证
券交易
所
日本 51.00 2,180,959.77 1.15
27
Camden
Property
Trust
- CPT
纽约证
券交易
所
美国 3,500.00 2,115,066.66 1.12
28
Dexus
Stapled
Securities
Unit
- DXS
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 40,364.00 2,068,311.91 1.09
29 Segro plc - SGRO 伦敦证 英国 40,097.00 2,047,678.12 1.08 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 51 页共 61 页
券交易
所
30
Land
Securities
Group plc
- LAND
伦敦证
券交易
所
英国 28,394.00 1,981,655.71 1.05
31
Omega
Healthcar
e
Investors
Inc
- OHI
纽约证
券交易
所
美国 7,800.00 1,881,683.54 0.99
32
Apartmen
t
Investmen
t &
Managem
ent Co 'A'
REIT
- AIV
纽约证
券交易
所
美国 6,176.00 1,859,946.97 0.98
33 Vereit Inc - VER
纽约证
券交易
所
美国 37,700.00 1,850,009.88 0.98
34
Gecina
SA
- GFC
巴黎泛
欧证券
交易所
法国 2,084.00 1,847,976.37 0.98
35
GPT
Group
Stapled
Securities
Unit
- GPT
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 71,620.00 1,845,325.11 0.97
36
British
Land Co
plc
- BLND
伦敦证
券交易
所
英国 39,166.00 1,811,877.83 0.96
37
SL Green
Realty
Corp
REIT
- SLG
纽约证
券交易
所
美国 3,300.00 1,791,048.12 0.95
38
Gaming
And
Leisure
Properties
Inc REIT
- GLPI
美国纳
斯达克
市场
美国 7,900.00 1,751,824.94 0.92
39 Klepierre - LI FP
巴黎泛
欧证券
交易所
法国 8,059.00 1,704,987.89 0.90
40
Stockland
Stapled
- SGP
澳大利
亚证券
澳大利 亚 96,516.00 1,639,227.74 0.86 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 52 页共 61 页
Securities
Unit
交易所
41
Vicinity
Centres
Stapled
Securities
Unit
- VCX
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 127,129.00 1,594,833.31 0.84
42
Mirvac
Group
Stapled
Securities
Unit
- MGR
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 147,090.00 1,589,748.72 0.84
43
Kimco
Realty
Corp
- KIM
纽约证
券交易
所
美国 15,700.00 1,578,570.32 0.83
44
Macerich
Co
(REIT)
- MAC
纽约证
券交易
所
美国 5,200.00 1,544,604.34 0.82
45
CubeSmar
t
- CUBE
纽约证
券交易
所
美国 7,300.00 1,437,408.02 0.76
46
Healthcar
e Trust of
America
Inc Class
'A'
- HTA
纽约证
券交易
所
美国 8,200.00 1,424,402.25 0.75
47
Japan
Retail
Fund
Investmen
t Corp
- 8953
东京证
券交易
所
日本 104.00 1,412,756.44 0.75
48
Park
Hotels &
Resorts
Inc
- PK
纽约证
券交易
所
美国 7,900.00 1,408,616.89 0.74
49
American
Homes 4
Rent- A
- AMH
纽约证
券交易
所
美国 10,200.00 1,389,592.10 0.73
50
Ascendas
Real
Estate
Investmen
t Trust
- AREIT
新加坡
交易所
新加坡 94,300.00 1,213,257.58 0.64
51
Brixmor
Property
- BRX
纽约证
券交易
美国 11,800.00 1,189,680.81 0.63 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 53 页共 61 页
Group Inc
REIT
所
52
Nippon
Prologis
REIT Inc
- 3283
东京证
券交易
所
日本 75.00 1,076,369.65 0.57
53
CapitaLan
d Mall
Trust
- CT
新加坡
交易所
新加坡 91,400.00 1,034,100.70 0.55
54
Derwent
London
plc
- DLN
伦敦证
券交易
所
英国 3,927.00 972,058.11 0.51
55
Covivio
SA
- FDR
巴黎泛
欧证券
交易所
法国 1,424.00 940,897.55 0.50
56
Hammers
on plc
- HMSO
伦敦证
券交易
所
英国 31,899.00 911,654.40 0.48
57
Spirit
Realty
Capital
Inc
- SRC
纽约证
券交易
所
美国 3,400.00 822,554.52 0.43
58
ICADE
SA
- ICAD
巴黎泛
欧证券
交易所
法国 1,296.00 676,311.70 0.36
59
Brookfiel
d Property
REIT Inc
Class A
- BPR
美国纳
斯达克
市场
美国 6,100.00 674,034.87 0.36
60
Great
Portland
Estates
plc
- GPOR
伦敦证
券交易
所
英国 11,235.00 642,471.66 0.34
61
Intu
Properties
PLC (UK
Listing)
- INTU
伦敦证
券交易
所
英国 35,125.00 345,588.23 0.18
62
Wereldha
ve NV
- WHA
阿姆斯
特丹泛
欧证券
交易所
荷兰 1,615.00 344,589.46 0.18
63
Spirit
MTA
REIT
- SMTA
纽约证
券交易
所
美国 1,740.00 85,146.23 0.04 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 54 页共 61 页
8.5 报告期内权益 投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值2%或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期末 基金
资产净 值比 例
（％）
1 Simon Property Group SPG UN 17,131,981.33 9.04
2 Prologis Inc PLD UN 14,071,838.10 7.42
3 Public Storage PSA UN 10,404,231.36 5.49
4
Unibail Rodamco Westfield
SE
URW NA 10,018,141.81 5.29
5 Avalonbay Communities A VB UN 7,949,522.03 4.19
6 Digital Realty Trust DLR UN 7,717,503.02 4.07
7 Equity Residential EQR UN 7,674,448.51 4.05
8 Welltower Inc WELL UN 7,364,708.11 3.89
9 Ventas Inc VTR UN 6,575,736.78 3.47
10 Link REIT 823 HK 6,392,061.32 3.37
11 Boston Properties REIT BXP UN 6,298,196.93 3.32
12 Host Hotels & Resorts HST UN 5,385,494.29 2.84
13 Scentre Group Stapled Secs SCG AT 5,372,016.43 2.83
14 Realty Income O UN 5,293,846.25 2.79
15
Unibail-Rodamco SE-NL
(Delisted)
UL NA 5,291,695.06 2.79
16 Essex Property Trust ESS UN 5,247,632.50 2.77
17
Alexandria Real Estate
Equities
ARE UN 4,336,960.39 2.29
18
Goodman Group Stapled
Sec
GMG AT 4,157,915.88 2.19
19
Gaming And Leisure
Properties REIT
GLPI UW 4,087,367.29 2.16
20 Vornado Realty Trust REIT VNO UN 4,009,558.74 2.12
21 GGP Inc (Acquired) GGP UN 3,953,634.46 2.09
22 HCP Inc HCP UN 3,892,265.93 2.05
23 Extra Space Storage EXR UN 3,823,292.50 2.02
8.5.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值2%或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期末 基金
资产净 值比 例上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
第 55 页共 61 页
（％）
1 Simon Property Group SPG UN 4,873,588.30 2.57
2 GGP Inc (Acquired) GGP UN 4,161,744.22 2.20
3 Prologis Inc PLD UN 3,839,401.02 2.03
4 Westfield Corp Stapled (Delisted) WFD AT 3,063,104.60 1.62
5 Public Storage PSA UN 2,351,923.93 1.24
6 Avalonbay Communities A VB UN 2,125,933.64 1.12
7 Welltower Inc WELL UN 2,040,081.08 1.08
8 Equity Residential EQR UN 2,005,878.00 1.06
9 Unibail Rodamco Westfield CDI URW NA 1,990,582.89 1.05
10 Digital Realty Trust DLR UN 1,860,207.62 0.98
11 Unibail Rodamco Westfield CDI URW AU 1,790,930.63 0.94
12 Ventas Inc VTR UN 1,721,193.09 0.91
13 Host Hotels & Resorts HST UN 1,551,311.61 0.82
14 Boston Properties REIT BXP UN 1,539,778.92 0.81
15 Link REIT 823 HK 1,538,030.37 0.81
16 Realty Income O UN 1,394,711.14 0.74
17 Essex Property Trust ESS UN 1,327,184.01 0.70
18 Scentre Group Stapled Secs SCG AT 1,281,169.25 0.68
19 Goodman Group Stapled Sec GMG AT 1,070,141.75 0.56
20 HCP Inc HCP UN 1,047,853.35 0.55
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 241,059,284.22
卖出收 入（ 成交 ）总 额 68,894,485.72
8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内本基金投 资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.11.2 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 868,508.96
4 应收利 息 1,941.49
5 应收申 购款 695,908.37
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,566,358.82
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
8.11.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.11.5.2 报告期末积极 投资 前五名股票中存在流 通受 限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 五名 积极投 资中 不存 在流 通受 限情况 。
8.11.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 分项 之和 与合 计可 能存在 尾差 。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
7,041
25,151.47 269,362.06 0.15% 176,822,117.62 99.85%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 30,219.10 0.0171%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2018 年 4 月 26 日) 基 金份 额总 额 217,433,561.84
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 129,410,697.86
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 169,752,780.02
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 177,091,479.68 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金托 管人 ：
无。
基金管 理人 ：
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
普华永道中天会计师事务 所本年度第一次为本基金 提供审计服务。报告年度 应支付给聘任普华
永道中 天会 计师 事务 所的 报酬 为 72,000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中金公 司 - - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
Goldman Sachs
International
London
1 137,547,356.20 45.59% 69,137.94 40.45% -
Citigroup 1 66,481,937.45 22.04% 39,032.32 22.84% - 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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Global Mkts
Ltd London
Instinet LLC
New York
1 71,900,788.40 23.83% 40,754.29 23.85% -
Instinet Pacific
Ltd Hong Kong
1 10,514,254.25 3.49% 11,818.29 6.92% -
Instinet Europe
Limited
1 14,208,451.16 4.71% 8,910.56 5.21% -
Instinet
Singapore
Services Pte
Ltd
1 1,044,306.23 0.35% 1,253.16 0.73% -
注：1. 上述 佣金 按市 场佣金 率 计算 ，以 扣除 由中 国证 券 登记 结算 有限 责任 公司 收 取的 证管 费、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 本 基金 于 2018 年 4 月 26 日正 式成 立， 以上 均为 本期新 增席 位， 无注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金
额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 基
金成交 总
额的比 例 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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中金公 司 - - - - - - - -
安信证 券 - -
129,000
,000.00
100.00% - - - -
Goldman Sachs
International
London
- - - - - - - -
Citigroup Global
Mkts Ltd London
- - - - - - - -
Instinet LLC New
York
- - - - - - - -
Instinet Pacific
Ltd Hong Kong
- - - - - - - -
Instinet Europe
Limited
- - - - - - - -
Instinet Singapore
Services Pte Ltd
- - - - - - - -
注：无 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投
资基金 （QDII ）基金合 同 生效公 告
基金管 理人 公司 网站 、
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报》和 《中 国证 券报 》
2018-04-27
2
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投
资基金 （QDII ）开放日 常 申购、 赎回 、转 换
转入及 定期 定额 投资 业务 公告
同上 2018-05-08
3
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投
资基金 （QDII ）暂停申 购 、赎回 、定 期定 额
投资及 转换 转入 业务 的公 告
同上 2018-05-24
4
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投
资基金 （QDII ）暂停申 购 、赎回 、定 期定 额
投资及 转换 转入 业务 的公 告
同上 2018-07-02
5
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投
资基金 （QDII ）暂停申 购 、赎回 、定 期定 额
投资及 转换 转入 业务 的公 告
同上 2018-08-31
6
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投
资基金 （QDII ）暂停申 购 、赎回 、定 期定 额
投资及 转换 转入 业务 的公 告
同上 2018-11-19
7
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投
资基金 （QDII ）暂停申 购 、赎回 、定 期定 额
投资及 转换 转入 业务 的公 告
同上 2018-12-06 上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投资 基金 （QDII ）2018 年 年度 报告
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8
上投摩 根富 时发 达市 场 REITs 指数型 证券 投
资基金 （QDII ）暂停申 购 、赎回 、定 期定 额
投资及 转换 转入 业务 的公 告
同上 2018-12-20
§ 12
备查文件目录
12.1
备查文件目录
1. 中 国证 监会 批准 上投 摩 根富时 发达 市 场 REITs 指 数型证 券投 资基 金（QDII ）设立 的文 件；
2. 《 上投 摩根 富时 发达 市 场 REITs 指数 型证 券投 资 基金（QDII ）基金合同 》 ；
3. 《 上投 摩根 富时 发达 市 场 REITs 指数 型证 券投 资 基金（QDII ）托管协议 》 ；
4. 《 上投 摩根 开放 式基 金 业务规 则》 ；
5. 基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6. 基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
基金管 理人 或基 金托 管人 住所。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一九年三月二十 七日
