华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2018 年年度 报 告 2018 年 12月 31日 基 金 管 理 人 ： 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 ： 2019 年 3月 27日华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 2 页 共 72 页 重 要 提 示 及 目 录 §1
重 要 提 示 1.1
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ， 并 对 其内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年度 报 告 已 经 三 分 之二以 上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。 基 金 托 管 人中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合同 规 定 ， 于 2019年 3月 26日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。 基 金 的 过 往 业 绩 并 不代 表 其 未来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。 本 年度 报 告 财 务 资 料 已 经 审 计 ， 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 为 本 基 金 出具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 。 本 报 告 期 自 2018年 1月 1日 起 至 2018年 12月 31日 止 。 自 2016年 8月 3日 至 2016年 9月 1日 华 泰 柏 瑞 中 国 军 工 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 以 通 讯 方 式 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ， 自 2016年 9月 2日 起 ， 本 基 金 由 “ 华 泰 柏 瑞 中 国 军 工 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 ” 转 型 为 “ 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ” ， 基 金 简 称 为 “ 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 ” ， 基 金 代 码 保 持 不 变 。 关 于 转 型 的 详 细 内 容 见 我 公 司 2016年 8月 3日 刊 登 在 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 的 《 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于以 通 讯 方 式 召 开 华 泰 柏 瑞 中 国 军 工 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 公 告 》。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 3 页 共 72 页 目 录 1.2
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要 提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目 录 .............................................................................................................................................. 3 § 2 基 金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金 基 本 情 况 ............................................................................................................................... 5 2.2 基 金 产 品 说 明 ............................................................................................................................... 5 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 ........................................................................................................... 5 2.4 信 息 披 露 方 式 ............................................................................................................................... 6 2.5 其 他 相 关 资 料 ............................................................................................................................... 6 §3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 .............................................................................. 7 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ........................................................................................................... 7 3.2 基 金 净 值 表 现 ............................................................................................................................... 7 3.3 其 他 指 标 ...................................................................................................................................... 9 3.4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 ................................................................................................... 9 § 4 管 理 人 报 告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 ..................................................................................................... 10 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 ............................................................. 12 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 ......................................................................... 12 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 ......................................................... 13 4.5 管 理 人 对宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 ......................................................... 14 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的监 察 稽 核 工 作 情 况 ......................................................................... 14 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 ..................................................................... 15 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 ......................................................................... 15 4.9 管 理 人 对 会 计 师 事 务 所 出具 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 相 关 事 项 的 说 明 ..................................... 15 4.10 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 ............................... 16 § 5 托 管 人 报 告 ......................................................................................................................................... 17 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 ............................................................................. 17 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 .......... 17 5.3 托 管 人 对 本 年度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 ............................. 17 § 6 审 计 报 告 ............................................................................................................................................. 18 6.1 审 计 报 告 基 本 信 息 ..................................................................................................................... 18 6.2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 ................................................................................................................. 18 § 7 年度 财 务 报 表 ..................................................................................................................................... 21 7.1 资 产 负 债 表 ................................................................................................................................. 21 7.2 利 润 表 ........................................................................................................................................ 22 7.3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 ............................................................................................. 23 7.4 报 表 附 注 .................................................................................................................................... 24 § 8 投 资 组 合 报 告 ..................................................................................................................................... 53 8.1 期末 基 金 资 产 组 合 情 况 ............................................................................................................. 53 8.2 期末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 ............................................................................................. 53 8.3 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 ................................. 54 8.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 ......................................................................................... 57 8.5 期末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 ..................................................................................... 58 8.6 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 ............................. 59 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 4 页 共 72 页 8.7 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 ...................... 59 8.8 报 告 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 .................. 59 8.9 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 ............................. 59 8.10 报 告 期末本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 ................................................................... 59 8.11 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 ................................................................... 59 8.12 投 资 组 合 报 告 附 注 ................................................................................................................... 60 § 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 .......................................................................................................................... 62 9.1 期末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 ................................................................................. 62 9.2 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 基 金 的 情 况 ..................................................................... 62 9.3 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 ................................. 62 § 10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 ........................................................................................................................ 63 §11 重 大 事件 揭 示 .................................................................................................................................. 64 11.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 ....................................................................................................... 64 11.2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 ....................................... 64 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 ........................................................... 64 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 ............................................................................................................... 64 11.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 ................................................................................... 64 11.6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 ................................................... 64 11.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 ............................................................................... 64 11.8 其 他 重 大 事件 ........................................................................................................................... 68 § 12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 .................................................................................................... 72 12.1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 20% 的 情 况 ........................................ 72 12.2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 ........................................................................................... 72 § 13 备 查 文 件 目 录 ................................................................................................................................... 73 13.1 备 查 文 件 目 录 ........................................................................................................................... 73 13.2 存 放 地 点 .................................................................................................................................. 73 13.3 查 阅 方 式 .................................................................................................................................. 73 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 5 页 共 72 页 基 金 简 介 §2
基 金 基 本 情 况 2.1
基 金 名 称 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 简 称 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 基 金 主代 码 001524
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合同 生 效日 2016年 9月 2日 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期末 基 金 份 额 总 额 500,832,681.99份 基 金 合同 存 续 期 不 定 期
基 金 产 品 说 明 2.2
投 资 目 标 通 过 深 入 研 究 ， 本 基 金 对 股 票 、 债 券 等 金 融 资 产 进 行 灵 活 配 置 ， 在 合 理 控 制 投 资 风 险 和 保 障 基 金 资 产 流 动 性 的 基 础 上 ， 追 求 基 金 资 产 的 长 期 稳 定 增 值 ， 力 争为 投 资 者 创 造 高 于 业 绩 比 较 基 准 的 投 资 回 报 。 投 资 策 略 本 基 金 以 股 票 类 资 产为主 要 投 资 工 具 ， 通 过 精 选 个 股 获 取 资 产 的 长 期 增 值 ； 通 过 适 度 的 大 类 资 产 配 置 来 降 低 组 合 的 风 险 。 本 基 金 将 “ 自 上 而 下 ” 的 趋 势 投 资 和 “ 自 下 而 上 ” 的 个 股 选 择 相 结 合 。 投 资 决 策 的 重 点 在 于 寻 找 具 有 巨 大 发 展 潜 力 的 趋 势 ， 发 现 并 投 资 于 有 能 力 把 握 趋 势 并 在 竞 争中 处 于 优 势 的 公 司 。 业 绩 比 较 基 准 沪 深 300 指 数收 益 率 ×60%+ 上 证 国 债 指 数收 益 率 ×40% 。 风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 混 合 型基 金 ， 其 预 期 风 险 与 预 期 收 益 高 于 债 券 型基 金 与 货 币市 场基 金 ， 低 于 股 票 型基 金 。
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 2.3
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 信 息 披 露 负责 人 姓 名 陈 晖 王 永民 联 系 电 话 021-38601777 010-66594896
电 子 邮 箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com
客 户 服 务 电 话 400-888-0001 95566
传 真 021-38601799 010-66594942
注 册 地址 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 上 海 证 大 五 道 口 广 场 1号 17层 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1号 办 公 地址 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 上 海 证 大 五 道 口 广 场 1号 17层 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1号 邮 政 编 码 200135 100818
法 定 代 表 人 贾 波 陈 四 清
信 息 披 露 方 式 2.4
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 登 载 基 金 年度 报 告 正 文 的 管 理 人互 联 网网 址 http://www.huatai-pb.com
基 金 年度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 住 所
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 6 页 共 72 页 其 他 相 关 资 料 2.5
项 目 名 称 办 公 地址 会 计 师 事 务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 中 国 上 海 市 黄 浦 区 湖滨 路 202号 领 展 企 业 广 场 2座 普 华 永 道 中 心 11楼 注 册 登 记 机构 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 上 海 证 大 五 道 口 广 场 1号 17层
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 7 页 共 72 页 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 §3
主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 3.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 3.1. 1
期 间 数 据 和 指 标 2018年 2017年 2016年 9月 2日 (基 金 合同 转 型 日 )-2016
年 12月 31日 本期 已 实 现 收 益 -17,555,354.72 25,499,858.63 8,438,802.54
本期 利 润 -51,308,956.24 45,152,963.68 -365,906.73
加 权 平 均基 金 份 额 本期 利 润 -0.1025 0.0785 -0.0004
本期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 -9.70% 7.46% -0.04%
本期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 -9.35% 8.15% 1.31%
3.1.2
期末 数 据 和 指 标 2018年 末 2017年 末 2016年 末 期末 可 供 分 配 利 润 -3,408,216.42 34,188,981.18 13,150,083.47
期末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 -0.0068 0.0683 0.0131
期末 基 金 资 产 净 值 497,424,465.57 548,593,222.12 1,014,560,077.78
期末 基 金 份 额 净 值 0.9932 1.0957 1.0131
3.1.3
累 计 期末 指 标 2018年 末 2017年 末 2016年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 -0.68% 9.57% 1.31%
基 金 净 值 表 现 3.2
基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 3.2.1
阶 段 份 额 净 值 增 长 率 ① 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 ② 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 ③ 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 ④ ① － ③ ② － ④ 过 去 三个 月 -5.35% 0.61% -6.83% 0.98% 1.48% -0.37%
过 去 六 个 月 -5.12% 0.58% -7.52% 0.90% 2.40% -0.32%
过 去 一 年 -9.35% 0.55% -13.74% 0.80% 4.39% -0.25%
自 基 金 合同 生 效 起 至 今 -0.68% 0.35% -1.08% 0.77% 0.40% -0.42%
自 基 金 合同 转 型 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 3.2.2
收 益 率 变 动 的 比 较 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 8 页 共 72 页 注 ： 1、 图 示 日 期 为 基 金 转 型 日 （ 2016年 9月 2日 ） 至 2018年 12月 31日 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 9 页 共 72 页 自 基 金 合同 转 型 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 3.2.3
比 较 注 ： 2016年 为 基 金 转 型 日 （ 2016年 9月 2日 ） 至 2016年 12月 31日数 据 。 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 3.3
注 ： 本 基 金 成 立 以 来未 进 行 利 润 分 配 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 10 页 共 72 页 管 理 人 报 告 §4
基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 4.1
基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 4.1.1
本 基 金 管 理 人为 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 。 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 是 经 中 国 证 监 会 批 准 ， 于 2004年 11月 18日 成 立 的 合 资 基 金 管 理 公 司 ， 注 册 资 本 为 2亿 元 人 民 币 。 目 前 的 股 东 构 成 为 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 、 柏 瑞 投 资 有 限 责 任 公 司 （ 原 AIGGIC） 和 苏 州 新 区 高 新 技 术 产业 股 份 有 限 公 司 ， 出 资 比 例 分别 为 49%、 49%和 2%。 目 前 公 司 旗 下 管 理 华 泰 柏 瑞 盛 世中 国 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 金 字 塔 稳 本 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 上 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 积 极 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 价 值 增 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 行 业 领 先 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 先 行 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 亚 洲 领 导 企 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 上 证 中 小 盘 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 上 证 中 小 盘 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 沪 深 300交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 沪 深 300交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 增 强 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 季季 红 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 丰 汇 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 优 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 创 新 动力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 驱 动 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 积 极 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 500交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 500
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 消 费 成 长 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 智 慧 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 健 康 生 活 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 绝 对 收 益 策 略 定 期 开 放 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币市 场 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 国 制 造 2025灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 激 励动力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 对 冲 稳 健 收 益 定 期 开 放 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 天 添 宝 货 币市 场基 金 、 华 泰 柏 瑞 多 策 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 睿 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 经 济 沪 港 深 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 鼎 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 享 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 兴 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 价 值 精 选 30灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 创 优 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 生 物 医 药 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 富 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 阿 尔 法 灵 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 11 页 共 72 页 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 港 股 通 量 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 战 略 新 兴 产业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 金 融 地 产 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 MSCI中 国 A股 国 际 通 交 易 型 开 放 式 指 数 基 金 、 华 泰 柏 瑞 国 企 整 合 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 医 疗 健 康 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 现 代 服 务 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 MSCI
中 国 A股 国 际 通 指 数 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 红 利 低 波 动 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 。
截 至 2018年 12月 31日 ， 公 司 基 金 管 理 规 模 为 980.05亿 元 。 基 金 经 理 （ 或 基 金 经 理 小 组 ） 及 基 金 经 理 助 理 简 介 4.1.2
姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ） 期 限 证 券 从业 年 限 说 明 任 职 日 期 离 任 日 期 盛 豪 量 化 投 资 部 副 总 监 、 本 基 金 的 基 金 经 理 2017年 6月 2
日 - 10年 英 国 剑 桥 大 学 数 学 系 硕 士 。 2007年 10月 至 2010
年 3月 任 Wilshire
Associates量 化 研 究 员 ， 2010年 11月 至 2012
年 8月 任 Goldenberg
Hehmeyer Trading
Company交 易 员 。 2012
年 9月 加 入 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 历 任 量 化 投 资 部 研 究 员 、 基 金 经 理 助 理 。 2015年 1
月 起 任 量 化 投 资 部 副 总 监 ， 2015年 10月 起 任 华 泰 柏 瑞 量 化 优 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 和 华 泰 柏 瑞 量 化 驱 动 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2016
年 12月 至 2018年 11 月 任 华 泰 柏 瑞 行 业 竞 争 优 势 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2017年 3月 至 2018
年 11月 任 华 泰 柏 瑞 盛 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 和 华 泰 柏 瑞 惠 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2017年 3月 至 2018
年 3月 任 华 泰 柏 瑞 嘉 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2017年 4月 至 2018
年 4月 任 华 泰 柏 瑞 泰 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 锦 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 裕 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2017年 4月 起 任 华 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 12 页 共 72 页 泰 柏 瑞 睿 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2017年 6 月 起 任 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2017
年 9月 起 任 华 泰 柏 瑞 量 化 阿 尔 法 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2017年 12月 起 任 华 泰 柏 瑞 港 股 通 量 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 注 ： 证 券 从业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业从业人 员 资 格 管 理 办 法 》 的相 关 规 定 。 任 职 日 期 和 离 职 日 期 指 基 金 管 理 公 司 作 出决 定 之 日 。 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 4.2
本 报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人严 格 遵 守 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 》、《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》、《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及 其 他 相 关 法 律 、 法 规 的 规 定 以 及 本 基 金 的 《 基 金 合同 》 的 约 定 ， 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上 ， 忠 实 履 行 基 金 管 理 职 责 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 在 本 报 告 期 内 ， 基 金 投 资 管 理 符 合 有 关 法 律 、 法 规 的 规 定 及 基 金 合同 的 约 定 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 。 管 理 人 对 报 告 期 内公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 4.3
公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 4.3.1
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 要 求 ， 建 立 了 科 学完 善 的 公 平 交 易 管 理 制 度 ， 从事 前 、 事中 和 事 后 等 环 节 严 格 控 制 不 同 基 金 之 间 可 能 发 生 的 利 益 输 送 。 投 资 部 和 研 究 部通 过 规 范 的 决 策 流 程 公 平 对 待 不 同 投 资 组 合 。 交 易 部 对 投 资 指 令 的 合 规 性 、 有 效 性 及 合 理 性 进 行 独 立 审 核 ， 对 于 场 内 交 易 的 非 组 合 指 令 启 用 投 资 管 理 系 统 中 的 公 平 交 易 模 块 ； 对 于 场 外 交 易 按 照 时 间 优 先 价 格 优 先 的 原 则 公 平 对 待 不 同 帐 户 。 风 险 管 理 部 对 报 告 期 内 的 交 易 进 行 日 常 监 控 和 分 析 评 估 ， 同 时 对 投 资 组 合 的 交 易 价 差 在 不 同 时 间 窗 （ 如 日 内 、 3
日 、 5 日 )进 行 分 析 ， 综 合 判 断 各 基 金 之 间 是 否 存 在 不 公 平 交 易 或 利 益 输 送 的 可 能 ， 确 保 公 平 交 易 的 实 施 。 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 4.3.2
本 报 告 期 内 ， 公 司 将 投 资 管 理 职能 和 交 易 执 行 职能 完 全 隔 离 ， 实 行 集 中交 易 制 度 ， 由 交 易 部 为 公 募 基 金 、 专 户 理 财 和 海 外 投 资 等 业 务 统 一交 易 服 务 ， 为 公 平 交 易 的 实 施 提 供 了 较 好 的 保 障 。 目 前 公 司 公 募 基 金 、 专 户 理 财 和 海 外 投 资 业 务 的 基 金 经 理 不 存 在 兼 任 其 它 投 资 管 理 部 门 业 务 的 情 况 ， 不 同 业 务 类 别 的 投 资 经 理 之 间 互不 干 扰 ， 独 立 做 出 投 资 决 策 。 公 司 机构 设 置 合 理 ， 公 平 交 易 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 13 页 共 72 页 的相 关 管 理 制 度 健 全 ， 投 资 决 策 流 程 完 善 ， 各 项 制 度 执 行 情 况 良 好 。 交 易 价 差 分 析 表 明 公 司 旗 下 各 基 金 均 得 到 了 公 平 对 待 ， 不 存 在 非 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 行 为 。 经 过 对 不 同 基 金 之 间 交 易 相 同 证 券 时 的 同向 交 易 价 差 进 行 分 析 发 现 ， 报 告 期 内 基 金 之 间 的 买 卖 交 易 价 差 总 体 上 处 于 正 常 的 合 理 水 平 。 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 4.3.3
本 基 金 管 理 人 根 据 《 异 常 交 易 监 控 与 管 理 办 法 》 对 投 资 交 易 过 程 中 可 能 发 生 的 异 常 交 易 行 为 进 行 监 督 和 管 理 。 投 资 部 负责 对 异 常 交 易 行 为 进 行 事 前 识 别 和 检 查 ， 交 易 部 负责 对 异 常 交 易 行 为 的 事中 监 督 和 控 制 ， 风 险 管 理 部 及 异 常 交 易 评 估 小 组 负责 异 常 交 易 行 为 的 事 后 审 查 和 评 估 。 本 报 告 期 内 ， 该 制 度 执 行 情 况 良 好 ， 无 论 在 二 级 市 场 还 是 在 大 宗 交 易 或 者 一 级 市 场 申 购 等 交 易 中 ， 均 没 有 发 现 影 响 证 券 价 格 或 者 严 重 误 导 其 他 投 资 者 等 异 常 交 易 行 为 。 本 报 告 期本 基 金 与 公 司 所 管 理 的 其 他 投 资 组 合 参 与交 易 所 公 开 竞 价 单 边 交 易 量 超 过 该证 券 当 日 成 交 量 5%的 同 日 反 向 交 易 共 5次 。 为 量 化 投 资 因 投 资 策 略 需 要 ， 与 其 他 组 合 发 生 反 向 交 易 ， 不 存 在 利 益 输 送 行 为 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 4.4
报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 4.4.1
2018年 ， 受 国 内 去 杠杆 ， 中 美 贸 易 摩擦 的 不 断 升 级 ， 质 押 爆 仓 、 个 股 财 务 造 假 、 商 誉 大 幅 减 值 ， 以 及 一 系 列 事件 叠 加 的 影 响 ， 中 国 A 股 市 场 出 现 了 较 大 幅度 的 震 荡 下 行 。 其 中 贸 易 战 的 演 变 一 波 三 折 ， 其 他 事件 的 影 响 也 几 乎 贯 穿 A 股 全 年 。 市 场 风 险 偏 好 降 低 ， 大 市 值 因 子 本 报 告 期 表 现 较 好 。 本 报 告 期 内 ， 针 对 市 场 大 小 “ 黑 天 鹅 ” 事件 频 发 的 情 况 ， 我 们 采 取 了 比 较 稳 健 的 投 资 策 略 ， 比 较 严 格 地 控 制 了一些 风 险 暴 露 ， 例 如 较 早 地 限 制 了 对 质 押 和 商 誉 风 险 较 高 股 票 的 买 入 。 收 紧 了个 别 行 业 的 暴 露 ， 同 时 控 制 对 一些 负 面 事件 的 暴 露 等等 。 策 略 运 行 比 较 平 稳 。 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 4.4.2
截 至 本 报 告 期末本 基 金 份 额 净 值 为 0.9932 元 ； 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 -9.35%， 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 -13.74%%。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 14 页 共 72 页 管 理 人 对宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 4.5
当 前 经 济 和 企 业 盈 利 仍 存 在 下 滑 的 趋 势 ， 质 押 、 商 誉 等 问 题 还 有 可 能 对 市 场 产 生 影 响 。 贸 易 战 和 去 杠杆 等 方 面 均 有 可 能 出 现 正 向 的 超 预 期 ， 质 押 问 题 由 于 政 府 的 纾 困 措 施 也 得 到 了 有 效 的 缓 解 。 开 年 以 来 市 场 大 幅 上 涨 ， 可 能 是 对 此 前 过 度 悲 观 预 期 的 纠 正 。 目 前 看 来 市 场 短 期 仍 有 进 一 步 波 动 的 可 能 ， 但 我 们 对 2019年 接 下 来 的 股 市 预 期 并 不 悲 观 。 目 前 A股 估 值 仍 处 于 历史 低位 附 近 。 从 3-5年 的 时 间 窗 口 来 看 ， A股 市 场在 国 内 所 有 可 投 资资 产中 ， 应 该 也 是 风 险 收 益 性 价 比 最 高 的 资 产 。 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的监 察 稽 核 工 作 情 况 4.6
2018年度 ， 本 基 金 管 理 人 在 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益的 同 时 ， 始 终 将 合 规 运 作 、 防 范 风 险 工 作 放 在 各 项 工 作 的 首 位 。 依 照 公 司 内 部 控 制 的 整 体 要 求 ， 继续 致 力 于 内 控 机 制 的 完 善 ， 加 强 内 部 风 险 的 控 制 与 防 范 ， 确 保 各 项 法 规 和 管 理 制 度 的 落 实 ， 保 证 基 金 合同 得 到 严 格 履 行 。 公 司 监 察 部 门 按 照 规 定 的 权 限 和 程 序 ， 通 过 实 时 监 控 、 现 场 检 查 、 重 点 抽 查 和 人 员 询 问 等 方 法 ， 独 立 地 开 展 基 金 运 作 和 公 司 管 理 的 合 规 性 稽 核 ， 发 现 问 题 及 时 提 出 改 进 建 议 并 督 促 业 务 部 门 进 行 整 改 ， 同 时 定 期 向 董 事 长 和 公 司 管 理 层 出具 监 察 稽 核 报 告 。 本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 内 部 监 察 稽 核 主 要 工 作 如 下 ： （ 1） 全 面 开 展 基 金 运 作 合 规 监 察 工 作 ， 确 保 基 金 投 资 的 独 立 性 、 公 平 性 及 合 法 合 规 主 要 措 施 有 ： 严 格 执 行 集 中交 易 制 度 ， 各 基 金 相 互 独 立 ， 交 易 指 令 由 中 央 交 易 室 统 一 执 行 完 成 ； 对 基 金 投 资 交 易 系 统 进 行 事 先 合 规 性 设 置 ， 并 由 风 险 控 制 部 门 进 行 实 时 监 控 ， 杜 绝 出 现 违 规 行 为 ； 严 格检 查 基 金 的 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 过 程 是 否 符 合 规 定 的 程 序 ； 通 过 以上 措 施 ， 保 证 了 投 资 运 作 遵 循 投 资 决 策 程 序 与业 务 流 程 ， 保 证 了 基 金 投 资 组 合 符 合 相 关 法 规 及 基 金 合同 规 定 ， 确 保 了 基 金 投 资 行 为 的 独 立 、 公 平 及 合 法 合 规 。 （ 2） 开 展 定 期 和 专 项 监 察 稽 核 工 作 ， 确 保 各 项 业 务 活 动 的 合 法 合 规 本 年度 公 司 监 察 稽 核 部 门 开 展 了 对 公 司 基 金 投 资 、 研 究 、 销 售 、 后 台 运 营 、 反 洗 钱 等 方 面 的 专 项 监 察 稽 核 活 动 。 对 稽 核 中 发 现 问 题 及 时 发 出 合 规 提 示 函 ， 要 求 相 关 部 门 限 期 整改 ， 并 对 改 进 情 况 安 排 后 续 跟 踪 检 查 ， 确 保 各 项 业 务 开 展 合 法 合 规 。 （ 3） 促 进 公 司 各 项 内 部 管 理 制 度 的 完 善 按 照 相 关 法 规 、 证 监 会 等 监 管 机 关 的相 关 规 定 和 公 司 业 务 的 发 展 的 要 求 ， 公 司 法 律 监 察 部 及 时 要 求 各 部 门 制 订 或 修 改 相 应 制 度 ， 促 进 公 司 各 项 内 部 管 理 制 度 的 进 一 步 完 善 。 （ 4） 通 过 各 种 合 规 培 训 提 高 员 工 合 规 意 识 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 15 页 共 72 页 本 年度 公 司 监 察 稽 核 部 门 通 过 对 公 司 所 有 新 入 职 员 工 进 行 入 职 前 合 规 培 训 、 对 全 体 人 员 开 展 行 为 规 范 培 训 、 对 基 金 投 资 管 理 人 员 进 行 专 项 合 规 培 训 、 对 员 工 进 行 反 洗 钱 培 训 等 ， 有 效 提 高 了 公 司 员 工 的 合 规 意 识 。 通 过 以上 工 作 的 开 展 ， 在 本 报 告 期 内 本 基 金 运 作 过 程 中 未 发 生 违 规 情 形 ， 基 金 运 作 整 体 合 法 合 规 。 在 今 后 的 工 作 中 ， 本 基 金 管 理 人 承 诺 将 一 如 既 往 的 本 着 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 不 断 提 高 内 部 监 察 稽 核 工 作 的 科 学 性 和 有 效 性 ， 努力 防 范 各 种 风 险 ， 为 基 金 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 4.7
本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人严 格 执 行 基 金 估 值 控 制 流 程 ， 定 期 评 估估 值 技 术 的 合 理 性 ， 每 日 将 估 值 结 果 报托 管 银 行 复 核 后 对 外 披 露 。 参 与 估 值 流 程 的 人 员 包 括 负责 运 营 的 副 总 经 理 以 及 投 资 研 究 、 风 险 控 制 和 基 金 事 务 部 门 负责 人 ， 基 金 经 理 不 参 与 估 值 流 程 。 参 与人 员 的相 关 工 作 经 历 均在 五 年 以上 。 参 与 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。 已 采 用 的 估 值 技 术 相 关 参 数 或 定 价 服 务 均 来 自 独 立 第 三 方 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 4.8
本 基 金 成 立 以 来未 进 行 利 润 分 配 。 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 4.9
注 ： 无 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 16 页 共 72 页 托 管 人 报 告 §5
报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 5.1
本 报 告 期 内 ， 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以下 称 “ 本 托 管 人 ” ） 在 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ 以下 称 “ 本 基 金 ” ） 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合同和 托 管 协 议 的 有 关 规 定 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 ， 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 应 尽 的 义 务 。 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 5.2
明 本 报 告 期 内 ， 本 托 管 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合同和 托 管 协 议 的 规 定 ， 对 本 基 金 管 理 人 的 投 资 运 作 进 行 了 必 要 的监 督 ， 对 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核 ， 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 。 托 管 人 对 本 年度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 5.3
本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 收 益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 （ 注 ： 财 务 会 计 报 告 中 的 “ 金 融 工 具 风 险 及 管 理 ” 部 分 未 在 托 管 人 复 核 范 围 内 ） 、 投 资 组 合 报 告 等 数 据 真 实 、 准 确 和 完 整 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 17 页 共 72 页 审 计 报 告 §6
审 计 报 告 基 本 信 息 6.1
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是 审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 编 号 普 华 永 道 中 天 审字 (2019)第 21842号
审 计 报 告 的 基 本 内 容 6.2
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告 审 计 报 告 收 件人 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人 ： 审 计 意 见 (一 )我 们 审 计 的 内 容 我 们 审 计 了 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 (以下 简 称 “ 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 基 金 ” )的 财 务 报 表 ， 包 括 2018年 12月 31
日 的 资 产 负 债 表 ， 2018年度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 (基 金 净 值 )变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。 (二 )我 们 的 意 见 我 们 认 为 ， 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (以下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” )、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 (以下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” )发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公允 反 映 了 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 基 金 2018年 12月 31日 的 财 务 状 况 以 及 2018年度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。 形 成 审 计 意 见 的 基 础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 基 金 ， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。 管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 基 金 的 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 (
以下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ” )管 理 层 负责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 ， 使 其 实 现 公允 反 映 ， 并 设计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。 在 编 制 财 务 报 表 时 ， 基 金 管 理 人 管 理 层 负责 评 估 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 基 金 的 持 续经 营 能 力 ， 披 露 与 持 续经 营 相 关 的 事 项 (如 适 用 )， 并 运 用 持 续经 营 假 设 ， 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 基 金 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。 基 金 管 理 人 治 理 层 负责 监 督 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 基 金 的 财 务 报 告 过 程 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 18 页 共 72 页 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 19 页 共 72 页 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 我 们 的目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 ， 并 出具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报 告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保 证 ， 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则 执 行 的 审 计 在 某 一 重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 ， 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决 策 ， 则 通 常 认 为 错 报 是 重 大 的 。 在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 ， 我 们 运 用 职 业 判 断 ， 并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 ， 我 们也 执 行 以下 工 作 ： (一 )识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 ； 设计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 ， 并 获 取 充 分 、 适 当 的 审 计 证 据 ， 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能 涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之上 ， 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。 ? (二 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 (三 ) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。 (四 ) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结 论 。 同 时 ， 根 据 获 取 的 审 计证 据 ， 就 可 能 导 致 对 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 基 金 持 续经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论认 为 存 在 重 大 不 确 定 性 ， 审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的相 关 披 露 ； 如 果 披 露 不 充 分 ， 我 们 应 当 发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 ， 未来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 基 金 不 能 持 续经 营 。 (五 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 (包 括披 露 )， 并 评 价 财 务 报 表 是 否 公允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。 我 们与 基 金 管 理 人 治 理 层就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重 大 审 计 发 现 等 事 项 进 行 沟 通 ， 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出 的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 20 页 共 72 页 会 计 师 事 务 所 的 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
注 册 会 计 师 的 姓 名 单 峰 曹 阳 会 计 师 事 务 所 的 地址 中 国 上 海 市 黄 浦 区 湖滨 路 202号 领 展 企 业 广 场 2座 普 华 永 道 中 心 11
楼 审 计 报 告 日 期 2019年 3月 26日
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 21 页 共 72 页 年度 财 务 报 表 §7
资 产 负 债 表 7.1
会 计 主 体 ： 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 ： 2018年 12月 31日 单 位 ： 人 民 币 元 资 产 附 注 号 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 资 产 ：
银 行 存 款 7.4.7.1 85,688,384.19 49,593,862.43
结 算 备 付 金 15,415,944.36 6,198,603.22
存 出 保 证 金 25,151.20 7,137.90
交 易 性 金 融 资 产 7.4.7.2 208,930,319.01 193,001,256.89
其 中 ： 股 票 投 资 183,902,819.01 173,093,009.69
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 25,027,500.00 19,908,247.20
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4 188,000,305.00 299,290,418.94
应 收 证 券 清 算 款 - 708,425.66
应 收 利 息 7.4.7.5 1,067,886.40 609,654.56
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 29.96 -
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7.4.7.6 - -
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 22 页 共 72 页 资 产 总 计 499,128,020.12 549,409,359.60
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本期 末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 负 债 ： 短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7.4.7.3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - -
应 付 证 券 清 算 款 801,490.43 -
应 付 赎 回 款 95.45 -
应 付 管 理 人 报 酬 256,547.71 278,783.59
应 付 托 管 费 64,136.93 69,695.87
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付交 易 费 用 7.4.7.7 221,283.91 104,658.02
应 交 税 费 - -
应 付 利 息 - -
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7.4.7.8 360,000.12 363,000.00
负 债 合 计 1,703,554.55 816,137.48
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 23 页 共 72 页 所 有 者 权 益 ： 实 收 基 金 7.4.7.9 500,832,681.99 500,693,656.32
未 分 配 利 润 7.4.7.10 -3,408,216.42 47,899,565.80
所 有 者 权 益 合 计 497,424,465.57 548,593,222.12
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 499,128,020.12 549,409,359.60
注 ： 报 告 截 止 日 2018年 12月 31日 ， 基 金 份 额 净 值 0.9932元 ， 基 金 份 额 总 额 500,832,681.99份 。
利 润 表 7.2
会 计 主 体 ： 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 ： 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 附 注 号 本期 2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017
年 12月 31日 一 、 收 入
-45,317,097.77 51,017,877.92
1.利 息 收 入 6,419,339.94 15,039,279.66
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 1,307,656.04 936,384.08
债 券利 息 收 入 800,455.87 6,605,186.89
资 产 支 持 证 券利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 4,311,228.03 7,497,708.69
其 他 利 息 收 入 - -
2.投 资 收 益 （ 损 失 以 “ -” 填 列 ） -17,983,467.79 15,813,891.52
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7.4.7.12 -23,367,238.65 24,667,044.15
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7.4.7.13 59,674.87 -12,376,363.11
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7.4.7.13. 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7.4.7.14 - -
衍 生 工 具 收 益 7.4.7.1 5 - -
股 利 收 益 7.4.7.1 6 5,324,095.99 3,523,210.48
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 24 页 共 72 页 3.公允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “ -
” 号 填 列 ） 7.4. 7.1 7 -33,753,601.52 19,653,105.05
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
5.其 他 收 入 （ 损 失 以 “ -” 号 填 列 ） 7.4.7.1 8 631.60 511,601.69
减 ： 二 、 费 用 5,991,858.47 5,864,914.24
1． 管 理 人 报 酬 7.4.10.2.1 3,176,138.70 3,645,644.93
2． 托 管 费 7.4.10.2.2 794,034.75 911,411.18
3． 销 售 服 务 费 7.4.10.2.3 - -
4． 交 易 费 用 7.4.7.1 9 1,621,147.96 676,468.81
5． 利 息 支 出 - 223,365.36
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 - 223,365.36
6 ． 税 金 及 附 加 - -
7． 其 他 费 用 7.4.7. 20 400,537.06 408,023.96
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ -” 号 填 列 ） -51,308,956.24 45,152,963.68
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ -” 号 填 列 ） -51,308,956.24 45,152,963.68
所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 7.3
会 计 主 体 ： 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 ： 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31 日 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 500,693,656.32 47,899,565.80 548,593,222.12
二 、 本期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本期 利 润 ） - -51,308,956.24 -51,308,956.24
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 25 页 共 72 页 三 、 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） 139,025.67 1,174.02 140,199.69
其 中 ： 1.基 金 申 购 款 395,572.50 19,451.44 415,023.94
2.基 金 赎 回 款 -256,546.83 -18,277.42 -274,824.25
四 、 本期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ -
” 号 填 列 ） - - -
五 、 期末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 500,832,681.99 -3,408,216.42 497,424,465.57
项 目 上 年 度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 1,001,409,994.31 13,150,083.47 1,014,560,077.78
二 、 本期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本期 利 润 ） - 45,152,963.68 45,152,963.68
三 、 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） -500,716,337.99 -10,403,481.35 -511,119,819.34
其 中 ： 1.基 金 申 购 款 232,895.19 19,118.80 252,013.99
2.基 金 赎 回 款 -500,949,233.18 -10,422,600.15 -511,371,833.33
四 、 本期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ -
” 号 填 列 ） - - -
五 、 期末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 500,693,656.32 47,899,565.80 548,593,222.12
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。 本 报 告 7.1 至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负责 人 签 署 ： ______韩 勇 ______
______房 伟 力 ______
____赵 景 云 ____
基 金 管 理 人 负责 人
主 管 会 计 工 作 负责 人
会 计 机构 负责 人 报 表 附 注 7.4
基 金 基 本 情 况 7.4.1
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 (原华 泰 柏 瑞 中 国 军 工 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 ， 以下 简 称 “ 本 基 金 ” )是 由 华 泰 柏 瑞 中 国 军 工 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来 。 华 泰 柏 瑞 中 国 军 工 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 自 2016 年 8 月 3 日 至 2016 年 9 月 1 日 以 通 讯 方 式 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ， 根 据 大 会 审 议 通 过 的 《 关 于 修 改 华 泰 柏 瑞 中 国 军 工 主 题 股 票 型 证 券 投 资 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 26 页 共 72 页 基 金 基 金 合同 的 议 案 》 ， 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2016年 9月 6日 发 布 了 《 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 泰 柏 瑞 中 国 军 工 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 表 决 结 果 暨 决 议 生 效 的 公 告 》 ， 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [2016]1689号 《 关 于 准 予 华 泰 柏 瑞 中 国 军 工 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 变 更 注 册 的 批 复 》 核 准 ， 上 述 持 有 人 大 会 决 议 生 效 。 根 据 相 关 法 律 法 规 的 规 定 ， 并 经 与 基 金 托 管 人中 国 银 行 股 份 有 限 公 司协 商 一 致 ， 基 金 管 理 人 已 将 《 华 泰 柏 瑞 中 国 军 工 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 修 订 为 《 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 ， 并 已 报 中 国 证 监 会 备 案 。《 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 自 2016年 9月 2日 起 生 效 ， 原 《 华 泰 柏 瑞 中 国 军 工 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 自 同 日 起 失 效 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人为 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 基 金 托 管 人为中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 。 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 的 有 关 规 定 ， 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 的 股 票 (包 含 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票 )、 债 券 (国 债 、 金 融 债 、 企 业 /
公 司 债 、 次 级 债 、 可 转 换 债 券 (含 分 离 交 易 可 转 债 )、 央 行 票 据 、 短 期 融 资 券 、 超 短 期 融 资 券 、 中 期 票 据 等 )、 资 产 支 持 证 券 、 债 券 回 购 、 银 行 存 款 、 货 币市 场 工 具 、 股 指 期 货 、 权 证 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 (但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定 )。 本 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 股 票 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 为 0-95%； 每 个交 易 日日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后 ， 现 金 (不 包 括 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 )和 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5%。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 ： 沪 深 300指 数收 益 率 X60%＋ 上 证 国 债 指 数收 益 率 X40%。 本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2019年 3月 26日 批 准 报 出 。 会 计 报 表 的 编 制 基 础 7.4.2
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006 年 2月 15日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基 本 准 则 》、 各 项 具 体会 计 准 则 及 相 关 规 定 (以下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” )、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL模 板 第 3号 <年度 报 告和 半 年度 报 告 >》、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 (以下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” )颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》、《 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 7.4.4所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 27 页 共 72 页 本 财 务 报 表 以 持 续经 营 为 基 础 编 制 。 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 7.4.3
本 基 金 2018年度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2018年 12
月 31日 的 财 务 状 况 以 及 2018年度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 7.4.4
-
会 计 年度 7.4.4.1
本 基 金 会 计 年度 为 公 历 1月 1日 起 至 12 月 31日 止 。 记 账 本 位 币 7.4.4.2
本 基 金 的 记 账 本 位 币 为人 民 币 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 7.4.4.3
(1)金 融 资 产 的 分 类 金 融 资 产于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 、 应 收 款 项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 本 基 金 目 前 以交 易 目的 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 分 类 为以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 。 以 公允 价 值 计 量 且 其公允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 。 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 ， 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类 应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。 (2)金 融 负 债 的 分 类 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 负 债 。 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项 等 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 28 页 共 72 页 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 、 后 续 计 量 和 终 止 确 认 7.4.4.4
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合同 的 一 方时 ， 按 公允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ； 对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ， 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。 对 于以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 ， 按 照 公允 价 值 进 行 后 续 计 量 ； 对 于 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件之一 的 ， 予以 终 止 确 认 ： (1) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合同 权 利 终 止 ； (2) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ； 或 者 (3) 该 金 融 资 产 已 转 移 ， 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 ， 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。 金 融 资 产 终 止 确 认 时 ， 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价之 间 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 7.4.4.5
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 按 如 下 原 则 确 定 公允 价 值 并 进 行 估 值 ： (1)存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公允 价 值 ； 估 值 日无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 未 发 生 影 响 公允 价 值 计 量 的 重 大 事件 的 ， 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公允 价 值 。 有 充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 不 能 真 实 反 映 公允 价 值 的 ， 应 对 市 场 交 易 价 格 进 行 调 整 ， 确 定 公允 价 值 。 与上 述 投 资 品 种 相 同 ， 但 具 有 不 同 特 征 的 ， 应 以 相 同 资 产 或 负 债 的 公允 价 值 为 基 础 ， 并 在 估 值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的 限 制 等 ， 如 果 该 限 制 是 针 对 资 产 持 有 者 的 ， 那 么 在 估 值 技 术 中不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 ， 基 金 管 理 人不 应 考 虑 因 大 量 持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或折 价 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 29 页 共 72 页 (2)当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 ， 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术 确 定 公允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 ， 只 有 在 无 法 取 得 相 关 资 产 或 负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 ， 才 可 以 使 用 不 可 观 察 输 入 值 。 (3)如 经 济 环 境 发 生 重 大 变化 或 证 券 发 行 人 发 生 影 响 金 融 工 具 价 格 的 重 大 事件 ， 应 对 估 值 进 行 调 整 并 确 定 公允 价 值 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 7.4.4.6
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1) 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ； 且 2) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 ， 金 融 资 产 与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。 实 收 基 金 7.4.4.7
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动分别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。 损 益 平 准 金 7.4.4.8
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 ， 并 于 期末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 /(累 计 亏 损 )。 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 7.4.4.9
股 票 投 资 在 持 有期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收 益 。 债 券 投 资 在 持 有期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 及 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 在 持 有期 间 的 公允 价 值 变 动 确 认 为 公允 价 值 变 动 损 益 ； 于 处 置 时 ， 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 ， 其 中 包 括 从 公 允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公允 价 值 累 计 变 动 额 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 30 页 共 72 页 应 收 款 项 在 持 有期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 。 费 用 的 确 认 和 计 量 7.4.4.10
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。 其 他 金 融 负 债 在 持 有期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 。 基 金 的 收 益 分 配 政 策 7.4.4.11
每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 本 基 金 收 益 以 现 金 形式 分 配 ， 但 基 金 份 额 持 有 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 。 若 期末未 分 配 利 润 中 的 未 实 现 部 分 为 正 数 ， 包 括 基 金 经 营 活 动 产 生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金 等 ， 则 期末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期末未 分 配 利 润 中 的 已 实 现 部 分 ； 若 期末未 分 配 利 润 的 未 实 现 部 分 为 负 数 ， 则 期末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期末未 分 配 利 润 ， 即 已 实 现 部 分 相 抵 未 实 现 部 分 后 的 余 额 。 经 宣 告 的 拟 分 配 基 金 收 益 于 分 红 除 权 日 从 所 有 者 权 益 转 出 。 分 部 报 告 7.4.4.12
本 基 金 以 内 部 组织结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 ， 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： (1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中产 生 收 入 、 发 生 费 用 ； (2) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果 ， 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ； (3) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足 一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为一 个 经 营 分 部 。 本 基 金 目 前 以一个 单 一 的 经 营 分 部 运 作 ， 不 需 要 披 露 分 部 信 息 。 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 7.4.4.13
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 确 定 以下 类 别 股 票 投 资 和 债 券 投 资 的 公允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其关 键 假 设 如 下 ： 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 31 页 共 72 页 (1)对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 (包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 )等 情 况 ， 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2017]13号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 ， 根 据 具 体 情 况 采 用 《 关 于 发 布 中 基 协 (AMAC)基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 》 提 供 的 指 数收 益 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。 (2)于 2017年 12月 26日 前 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [2007]21号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 >估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 之 附 件 《 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 股 票 的 公允 价 值 的 确 定 方 法 》 ， 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ； 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 ， 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的 一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 。 自 2017年 12月 26日 起 ， 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 、 首 次 公 开 发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 、 通 过 大 宗 交 易 取 得 的 带 限 售 期 的 股 票 等 流 通 受 限 股 票 ， 根 据 中 国 基 金 业 协 会 中 基 协发 [2017]6号 《 关 于 发 布 <证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 (试 行 )>的 通 知 》 之 附 件 《 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 (试 行 )》 (以下 简 称 “ 指 引 ” )， 按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 公允 价 值 扣 除 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据指 引 所 独 立 提 供 的 该 流 通 受 限 股 票 剩 余 限 售 期 对 应 的 流 动 性 折扣 后 的 价 值 进 行 估 值 。 (3)对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 (可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 )及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2017]13号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 及 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015年 1季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 )， 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 固 定 收 益 品 种 按 照 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公允 价 值 。 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 7.4.5
会 计 政 策 变 更 的 说 明 7.4.5.1
本 基 金 本 报 告 期未 发 生 会 计 政 策 变 更 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 32 页 共 72 页 会 计 估 计 变 更 的 说 明 7.4.5.2
本 基 金 本 报 告 期未 发 生 会 计 估 计 变 更 。 差 错 更 正 的 说 明 7.4.5.3
本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 。 税 项 7.4.6
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2012]85号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2015]101号 《 关 于上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2016]36号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》、 财 税 [2016]46号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2016]70号 《 关 于 金 融 机构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》、 财 税 [2016]140 号 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2017]2号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通 知 》、 财 税 [2017]56
号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2017]90号 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵扣 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ： (1) 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 以 资 管 产 品 管 理 人为 增 值 税 纳 税 人 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 ， 按 照 3%的 征 收 率 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2018年 1月 1日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税 的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收 入免 征 增 值 税 ， 对 国 债 、 地 方政 府 债 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的 贷 款 服 务 ， 以 2018年 1月 1日 起 产 生 的 利 息 及 利 息性 质 的 收 入 为 销 售 额 。 (2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 票 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20%的 个人 所 得 税 。 对 基 金 从上 市 公 司取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1个 月 以 内 (含 1个 月 )
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 33 页 共 72 页 的 ， 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 在 1个 月 以上 至 1年 (含 1年 )的 ， 暂 减 按 50%
计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1年 的 ， 暂 免 征 收 个人 所 得 税 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股 ， 解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 ， 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继续 暂 减 按 50%计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得 统 一 适 用 20%的 税 率 计 征 个人 所 得 税 。 (4) 基 金 卖 出 股 票 按 0.1%的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 ， 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。 (5) 本 基 金 的 城 市 维 护 建 设 税 、 教 育 费 附 加 和 地 方教 育 费 附 加 等 税 费 按 照 实 际 缴 纳 增 值 税 额 的 适 用 比 例 计 算 缴 纳 。 重 要 财 务 报 表 项 目的 说 明 7.4.7
银 行 存 款 7.4.7.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 活 期 存 款 85,688,384.19 49,593,862.43
定 期 存 款 - -
其 中 ： 存 款 期 限 1个 月 以 内 - -
存 款 期 限 1-3个 月 - -
存 款 期 限 3个 月 以上 - -
其 他 存 款 - -
合 计 ： 85,688,384.19 49,593,862.43
交 易 性 金 融 资 产 7.4.7.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018年 12月 31日 成 本 公允 价 值 公允 价 值 变 动 股 票 202,787,971.08 183,902,819.01 -18,885,152.07
贵 金 属 投 资 -金 交 所 黄 金 合 约 - - -
债 券 交 易 所 市 场 - - -
银 行 间 市 场 25,174,550.00 25,027,500.00 -147,050.00
合 计 25,174,550.00 25,027,500.00 -147,050.00
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 34 页 共 72 页 合 计 227,962,521.08 208,930,319.01 -19,032,202.07
项 目 上 年度 末 2017年 12月 31日 成 本 公允 价 值 公允 价 值 变 动 股 票 158,334,917.44 173,093,009.69 14,758,092.25
贵 金 属 投 资 -金 交 所 黄 金 合 约 - - -
债 券 交 易 所 市 场 4,000.00 4,247.20 247.20
银 行 间 市 场 19,940,940.00 19,904,000.00 -36,940.00
合 计 19,944,940.00 19,908,247.20 -36,692.80
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 178,279,857.44 193,001,256.89 14,721,399.45
衍 生 金 融 资 产 / 负 债 7.4.7.3
注 ： 无 。 买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4
各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 期末 余 额 7.4.7.4.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018年 12月 31日 账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购 交 易 所 市 场 118,000,000.00 -
银 行 间 市 场 70,000,305.00 -
合 计 188,000,305.00 -
项 目 上 年度 末 2017年 12月 31日 账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购 交 易 所 市 场 100,000,000.00 -
银 行 间 市 场 199,290,418.94 -
合 计 299,290,418.94 -
期末 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 7.4.7.4.2
注 ： 无 。 应 收 利 息 7.4.7.5
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018 年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 应 收 活 期 存 款 利 息 21,824.06 20,549.45
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 7,630.81 3,068.23
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 35 页 共 72 页 应 收 债 券利 息 955,602.74 336,559.76
应 收 资 产 支 持 证 券利 息 - -
应 收 买 入 返 售 证 券利 息 82,816.36 249,473.60
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 12.43 3.52
合 计 1,067,886.40 609,654.56
其 他 资 产 7.4.7.6
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 及 上 年度 末未 持 有 其 他 资 产 。 应 付交 易 费 用 7.4.7.7
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018 年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 交 易 所 市 场 应 付交 易 费 用 220,978.91 104,039.08
银 行 间 市 场 应 付交 易 费 用 305.00 618.94
合 计 221,283.91 104,658.02
其 他 负 债 7.4.7.8
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 应 付 赎 回 费 0.12 -
预 提 费 用 360,000.00 363,000.00
合 计 360,000.12 363,000.00
实 收 基 金 7.4.7.9
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额 上 年度 末 500,693,656.32 500,693,656.32
本期 申 购 395,572.50 395,572.50
本期 赎 回 （ 以 “ -” 号 填 列 ） -256,546.83 -256,546.83
- 基 金 拆 分 /份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 /份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本期 申 购 - -
本期 赎 回 （ 以 “ -” 号 填 列 ） - -
本期末 500,832,681.99 500,832,681.99
注 ： 1.申 购 含 转 换 入 份 额 ； 赎 回 含 转 换 出 份 额 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 36 页 共 72 页 未 分 配 利 润 7.4.7.10
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年度 末 34,188,981.18 13,710,584.62 47,899,565.80
本期 利 润 -17,555,354.72 -33,753,601.52 -51,308,956.24
本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 动 数 7,192.98 -6,018.96 1,174.02
其 中 ： 基 金 申 购 款 25,007.04 -5,555.60 19,451.44
基 金 赎 回 款 -17,814.06 -463.36 -18,277.42
本期 已 分 配 利 润 - - -
本期末 16,640,819.44 -20,049,035.86 -3,408,216.42
存 款 利 息 收 入 7.4.7.11
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 活 期 存 款 利 息 收 入 1,175,463.14 876,543.11
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 131,325.89 59,325.38
其 他 867.01 515.59
合 计 1,307,656.04 936,384.08
股 票 投 资 收 益 7.4.7.12
股 票 投 资 收 益 —— 买 卖 股 票 差 价 收 入 7.4.7.12.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017
年 12月 31日 卖 出 股 票 成 交 总 额 514,701,413.67 213,421,001.03
减 ： 卖 出 股 票 成 本 总 额 538,068,652.32 188,753,956.88
买 卖 股 票 差 价 收 入 -23,367,238.65 24,667,044.15
债 券 投 资 收 益 7.4.7.13
债 券 投 资 收 益 项 目 构 成 7.4.7.13.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017
年 12月 31日 债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 差 价 收 入 59,674.87 -12,376,363.11
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 37 页 共 72 页 债 券 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 - -
债 券 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 - -
合 计 59,674.87 -12,376,363.11
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 差 价 收 入 7.4.7.13.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017
年 12月 31日 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 成 交 总 额 20,710,616.80 1,073,415,999.20
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 成 本 总 额 19,944,940.00 1,063,420,962.68
减 ： 应 收 利 息总 额 706,001.93 22,371,399.63
买 卖 债 券 差 价 收 入 59,674.87 -12,376,363.11
债 券 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 7.4.7.13.3
注 ： 无 。 债 券 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 7.4.7.13.4
注 ： 无 。 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7.4.7.13.5
注 ： 无 。 贵 金 属 投 资 收 益
7.4.7.14
贵 金 属 投 资 收 益 项 目 构 成 7.4.7.14.1
注 ： 无 。 贵 金 属 投 资 收 益 —— 买 卖 贵 金 属 差 价 收 入 7.4.7.14.2
注 ： 无 。 贵 金 属 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 7.4.7.14.3
注 ： 无 。 贵 金 属 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 7.4.7.14.4
注 ： 无 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 38 页 共 72 页 衍 生 工 具 收 益 7.4.7.15
衍 生 工 具 收 益 —— 买 卖 权 证 差 价 收 入 7.4.7.15.1
注 ： 无 。 衍 生 工 具 收 益 —— 其 他 投 资 收 益 7.4.7.15.2
注 ： 无 。 股 利 收 益 7.4.7.16
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 5,324,095.99 3,523,210.48
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - -
合 计 5,324,095.99 3,523,210.48
公允 价 值 变 动 收 益 7.4.7.17
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 名 称 本期 2018年 1月 1日 至 2018
年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12
月 31日 1.交 易 性 金 融 资 产 -33,753,601.52 19,653,105.05
—— 股 票 投 资 -33,643,244.32 11,631,316.95
—— 债 券 投 资 -110,357.20 8,021,788.10
—— 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
—— 贵 金 属 投 资 - -
—— 其 他 - -
2.衍 生 工 具 - -
—— 权 证 投 资 - -
3.其 他 - -
减 : 应 税 金 融 商 品 公允 价 值 变 动 产 生 的 预 估 增 值 税 -
-
合 计 -33,753,601.52 19,653,105.05
其 他 收 入 7.4.7.18
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 基 金 赎 回 费 收 入 459.06 511,563.29
转 换 费 收 入 172.54 38.40
合 计 631.60 511,601.69
注 ： 1. 本 基 金 的 赎 回 费 率 按持 有期 间 递 减 ， 赎 回 费 总 额 不 低 于 25%的 部 分 归 入 基 金 财 产 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 39 页 共 72 页 2. 本 基 金 的 转 换 费 由申 购 补 差 费 和 转 出 基 金 的 赎 回 费 两 部 分 构 成 ， 其 中 转 出 基 金 的 赎 回 费 不 低 于 25%的 部 分 归 入 基 金 财 产 。 交 易 费 用 7.4.7.19
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 交 易 所 市 场 交 易 费 用 1,620,935.46 668,118.81
银 行 间 市 场 交 易 费 用 212.50 8,350.00
交 易 基 金 产 生 的 费 用 - -
其 中 ： 申 购费 - -
赎 回 费 - -
合 计 1,621,147.96 676,468.81
其 他 费 用 7.4.7.20
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31
日 审 计 费 用 60,000.00 63,000.00
信 息 披 露 费 300,000.00 300,000.00
银 行 划 款 手 续 费 3,337.06 7,823.96
银 行 间 账 户 服 务 费 37,200.00 36,300.00
银 行 间 CFCA 证 书 费 - 900.00
合 计 400,537.06 408,023.96
或 有 事 项 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明 7.4.8
或 有 事 项 7.4.8.1
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 并 无 须 作 披 露 的 或 有 事 项 。 资 产 负 债 表 日 后 事 项 7.4.8.2
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 并 无 须 作 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。 关 联 方 关 系 7.4.9
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 泰 柏 瑞 基 金 ” )
基 金 管 理 人 、 登 记 机构 、 基 金 销 售 机构 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 银 行 ” ) 基 金 托 管 人 、 基 金 销 售 机构 PineBridge Investment LLC 基 金 管 理 人 的 股 东 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 (“ 华 泰 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 销 售 机构 苏 州 新 区 高 新 技 术 产业 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东 华 泰 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 (“ 华 泰 联 合 基 金 管 理 人 的 股 东 华 泰 证 券 的 控 股 子 公 司 、 基 金 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 40 页 共 72 页 证 券 ” ) 销 售 机构 柏 瑞 爱 建 资 产 管 理 (上 海 )有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 控 股 子 公 司 注 ： 下 述 关 联 交 易 均在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 7.4.10
通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 7.4.10.1
股 票 交 易 7.4.10.1.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 例 华 泰 证 券 58,601,159.63 5.36% 14,156,673.80 3.15%
权 证 交 易 7.4.10.1.2
注 ： 无 。 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 7.4.10.1.3
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2018 年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 当 期 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 期末 应 付 佣 金 余 额 占 期末 应 付 佣 金 总 额 的 比 例 华 泰 证 券 53,402.31 5.29% 28,872.83 13.07%
关 联 方 名 称 上 年度 可 比 期 间 2017 年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 期末 应 付 佣 金 余 额 占 期末 应 付 佣 金 总 额 的 比 例 华 泰 证 券 12,901.13 3.11% - -
注 ： 1. 上 述 佣 金 参 考 市 场 价 格 经 本 基 金 的 基 金 管 理 人与 对 方 协 商 确 定 ， 以 扣 除 由 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 收 取 的 证 管 费 和 经 手 费 的 净 额 列 示 。 2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务 等 。 关 联 方 报 酬 7.4.10.2
基 金 管 理 费 7.4.10.2.1
单 位 ： 人 民 币 元 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 41 页 共 72 页 项 目 本期 2018年 1月 1 日 至 2018年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 3,176,138.70 3,645,644.93
其 中 ： 支 付 销 售 机构 的 客 户 维 护 费 340.79 1,223.32
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.60%的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ： 日 管 理 人 报 酬 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0.60% / 当 年 天 数 。 基 金 托 管 费 7.4.10.2.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1 日 至 2018年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 794,034.75 911,411.18
注 ： 支 付 基 金 托 管 人中 国 银 行 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.15%的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ： 日 托 管 费 ＝ 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0.15% / 当 年 天 数 。 销 售 服 务 费 7.4.10.2.3
注 ： 本期 和 上 年 可 比 期 间 均 无数 据 。 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 7.4.10.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 (含 回 购 )交 易 。 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4
报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4.1
注 ： 本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 未 投 资 本 基 金 。 报 告 期末 除 基 金 管 理 人之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4.2
注 ： 本 报 告 期 及 上 年度 ， 除 基 金 管 理 人之 外 的 其 他 关 联 方 未 投 资 本 基 金 。 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 7.4.10.5
单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 期末 余 额 当 期 利 息 收 入 期末 余 额 当 期 利 息 收 入 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 42 页 共 72 页 中 国 银 行 85,688,384.19 1,175,463.14 49,593,862.43 876,543.11
注 ： 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人中 国 银 行 保 管 ， 按 银 行 同 业 利 率 计 息 。 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 7.4.10.6
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 未 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 的 证 券 。 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明 7.4.10.7
本 基 金 本 报 告 期 内 无 其 他 关 联 交 易 事 项 。 利 润 分 配 情 况 7.4.11
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 无 利 润 分 配 。 期末 （ 2018 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.12
因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.12.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 7.4.12.1.1 受 限 证 券 类 别 ： 股 票 证 券 代 码 证 券 名 称 成 功 认 购 日 可 流 通 日 流 通 受 限 类 型 认 购 价 格 期末 估 值 单 价 数 量 （ 单 位 ： 股 ） 期末 成 本 总 额 期末 估 值 总 额 备 注 601860
紫 金 银 行 2018
年 12
月 20日 2019
年 1
月 3日 新 股 流 通 受 限 3.14 3.14 15,970 50,145.8050,145.80 -
注 ： 基 金 可 使 用 以 基 金 名 义 开 设 的 股 票 账 户 ， 选 择 网 上 或 者 网 下一 种 方 式 进 行 新 股 申 购 。 其 中 基 金 作 为一 般 法 人 或战 略 投 资 者 认 购 的 新 股 ， 根 据 基 金 与上 市 公 司 所 签 订 申 购 协 议 的 规 定 ， 在 新 股 上 市 后 的 约 定 期 限 内 不 能 自 由 转 让 ； 基 金 作 为个人 投 资 者 参 与 网 上 认 购 获 配 的 新 股 ， 从 新 股 获 配 日 至 新 股 上 市 日 之 间 不 能 自 由 转 让 。
期末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 7.4.12.2
注 ： 本 基 金 截 至 2018年 12月 31日 止 ,未 持 有 因 公 布 的 重 大 事 项 可 能 产 生 重 大 影 响 而 被 暂 时 停 牌 的 股 票 。 期末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵押 的 债 券 7.4.12.3
银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 7.4.12.3.1
截 至 本 报 告 期末 2018年 12月 31日 止 ， 本 基 金 从事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 为 零 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 43 页 共 72 页
交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 7.4.12.3.2
截 至 本 报 告 期末 2018年 12月 31日 止 ， 本 基 金 从事交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 为 零 。 金 融 工 具 风 险 及 管 理 7.4.13
风 险 管 理 政 策 和 组织 架构 7.4.13.1
本 基 金 为 混 合 型基 金 ， 其 预 期 的 风 险 和 收 益 高 于 货 币市 场基 金 、 债 券 型基 金 ， 低 于 股 票 型基 金 ， 为 证 券 投 资 基 金 中 的 中 高 风 险 、 中 高 收 益 品 种 。 本 基 金 投 资 的 金 融 工 具 主 要 包 括 股 票 投 资 和 债 券 投 资 等 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人从事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 相 对 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 ， 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 和 收 益相 匹 配 ” 的 风 险 收 益目 标 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 的 风 险 管 理 体 系 由 “ 组织 、 制 度 、 流 程 和 报 告 ” 等 四 个 方 面 构 成 。 组织 是 指 公 司 的 风 险 管 理 组织 架构 包 括 董 事 会 下 设 的 风 险 管 理 与 审 计 委 员 会 、 公 司 管 理 层 的 风 险 控 制 委 员 会 、 风 险 管 理 部 和 法 律 监 察 部 以 及 公 司 各 业 务 部 门 ， 董 事 会 对 建 立 基 金 风 险 管 理 内 部 控 制 系 统 和 维 持 其 有 效 性 承担 最 终 责 任 ； 制 度 是 指 风 险 管 理 相 关 的 规 章 制 度 ， 是 对 组织 职能 及 其 工 作 流 程 等 的 具 体 规 定 ； 流 程 是 风 险 管 理 的 工 作 流 程 ， 它 详 细 规 定 了 各 部 门 之 间 风 险 管 理 工 作 的 内 容 和 程 序 ； 报 告 是 对 流 程 的 必 要 反 映 和 记 录 ， 既 是 风 险 管 理 工 作 的 重 要 环 节 ， 也 是 对 风 险 管 理 工 作 的 总 结 和 披 露 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 ， 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 风 险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 ， 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 ， 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征 ， 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报 告 ， 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ， 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ， 并 通 过 相 应 决 策 ， 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 44 页 共 72 页 信 用 风 险 7.4.13.2
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所投 资 证 券 之 发 行 人 出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变化 的 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 人中 国 银 行 ， 因 而 与 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ， 违 约 风 险 可 能 性 很 小 ； 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控 制 证 券 发 行 人 的 信 用 风 险 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。 本 基 金 债 券 投 资 的 信 用 评 级 情 况 按 《 中 国 人 民 银 行 信 用 评 级 管 理 指 导 意 见 》 设 定 的 标 准 统 计 及 汇 总 。 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 7.4.13.2.1
单 位 ： 人 民 币 元 短 期 信 用 评 级 本期末 2018年 12 月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 A-1
0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未 评 级 25,027,500.00 19,904,000.00
合 计 25,027,500.00 19,904,000.00
注 ： 未 评 级 的 债 券 包 括 政 策 性 金 融 债 。 债 券 信 用 评 级 取 自 第 三 方 评 级 机构 的 评 级 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 45 页 共 72 页 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 资 产 支 持 证 券 投 资 7.4.13.2.2
注 ： 无 。 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 同 业 存 单 投 资 7.4.13.2.3
注 ： 无 。 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 7.4.13.2.4
单 位 ： 人 民 币 元 长 期 信 用 评 级 本 期 末 201
8
年 1
2
月 3
1日 上 年 度 末 201
7
年 1
2
月 3
1日 A
AA - -
A
AA以 下 -
4,2
47.
20
未 评 级 - -
合 计 -
4,2
47.
20
按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 资 产 支 持 证 券 投 资 7.4.13.2.5
注 ： 无 。 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 同 业 存 单 投 资 7.4.13.2.6
注 ： 无 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 46 页 共 72 页 流 动 性 风 险 7.4.13.3
流 动 性 风 险 是 指 基 金 在 履 行 与 金 融 负 债 有 关 的 义 务 时 遇 到 资 金 短 缺 的 风 险 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 ， 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下以 合 理 的 价 格 变 现 。 针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购赎 回 情 况 进 行 严 密 监 控 并 预 测流 动 性 需 求 ， 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在基 金 合同 中 设计 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 ， 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。 于 2018年 12月 31日 ， 本 基 金 所承担 的 全 部 金 融 负 债 的 合 约约 定 到 期 日 均 为一个 月 以 内 且不 计 息 ， 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 (所 有 者 权 益 )无 固 定 到 期 日 且不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 到 期期 限 分 析 7.4.13.3.1
注 ： 无 。 报 告 期 内 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 分 析 7.4.13.3.2
本 基 金 的 基 金 管 理 人 在基 金 运 作 过 程 中严 格 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 (自 2017年 10月 1日 起 施 行 )等 法 规 的 要 求 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 ， 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 对 本 基 金 的 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 以 及 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 等 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的监 测 和 分 析 。 本 基 金 投 资 于一 家 公 司发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司发 行 的 证 券 不 得 超 过 该证 券 的 10%。 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 开 放 式 基 金 共 同 持 有 一 家 上 市 公 司发 行 的 可 流 通 股 票 不 得 超 过 该 上 市 公 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 47 页 共 72 页 司可 流 通 股 票 的 15%， 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 投 资 组 合 持 有 一 家 上 市 公 司发 行 的 可 流 通 股 票 ， 不 得 超 过 该 上 市 公 司可 流 通 股 票 的 30%(完 全 按 照 有 关 指 数 构 成 比 例 进 行 证 券 投 资 的 开 放 式 基 金 及 中 国 证 监 会 认 定 的 特 殊 投 资 组 合 不 受 上 述 比 例 限 制 )。 本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 部 分 基 金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 参 见 附 注 7.4.12 。 此 外 ， 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 ， 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 公允 价 值 。 本 基 金 主 动 投 资 于 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 15%。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 基 金 组 合 资 产中 7个 工 作 日 可变 现 资 产 的 可变 现 价 值 进 行 审 慎 评 估 与 测 算 ， 确 保 每 日 确 认 的 净 赎 回 申 请 不 得 超 过 7个 工 作 日 可变 现 资 产 的 可变 现 价 值 。 于 2018年 12
月 31日 ， 本 基 金 组 合 资 产中 7个 工 作 日 可变 现 资 产 的 账 面 价 值 为 481,771,649.76元 ， 超 过 经 确 认 的 当 日 净 赎 回 金 额 。 同 时 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 合 理 分 散 逆 回 购 交 易 的 到 期 日 与交 易 对 手 的 集 中 度 ； 按 照 穿 透 原 则 对 交 易 对 手 的 财 务 状 况 、 偿 付 能 力 及 杠杆 水 平 等 进 行 必 要 的 尽 职 调 查 与严 格 的 准入 管 理 ， 以 及 对 不 同 的 交 易 对 手 实 施 交 易 额 度 管 理 并 进 行 动 态 调 整 等 措 施 严 格 管 理 本 基 金 从事 逆 回 购 交 易 的 流 动 性 风 险 和 交 易 对 手 风 险 。 此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 逆 回 购 交 易 质 押 品 管 理 制 度 ： 根 据 质 押 品 的 资质 确 定 质 押 率 水 平 ； 持 续 监 测 质 押 品 的 风 险 状 况 与价 值 变 动 以 确 保 质 押 品 按 公允 价 值 计 算 足 额 ； 并 在 与 私 募 类 证 券 资 管 产 品 及 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他主 体 为交 易 对 手 开 展 逆 回 购 交 易 时 ， 可 接 受 质 押 品 的 资质 要 求 与 基 金 合同 约 定 的 投 资 范 围 保 持 一 致 。 综 合 上 述 各 项 流 动 性 指 标 的监 测 结 果 及 流 动 性 风 险 管 理 措 施 的 实 施 ， 本 基 金 在 本 报 告 期 内 流 动 性 情 况 良 好 。
市 场 风 险 7.4.13.4
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他价 格 风 险 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 48 页 共 72 页 利 率 风 险 7.4.13.4.1
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感 性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公允 价 值 下 降 的 风 险 ， 其 中 浮 动利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未来 现 金 流 影 响 的 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ， 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的 久 期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。 本 基 金 持 有 及 承担 的 大 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 不 计 息 ， 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金 流 量 在 很 大 程 度 上 独 立 于 市 场 利 率 变化 。 本 基 金 持 有 的 利 率 敏 感 性 资 产主 要 为 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 债 券 投 资 和 买 入 返 售 金 融 资 产 等 。 利 率 风 险 敞 口 7.4.13.4.1.1
单 位 ： 人 民 币 元 本期末
2018年 12
月 31日 1个 月 以 内 1-3
个 月 3个 月 -1年 1-5年 5年 以上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 85,688,384.19 - - - - - 85,688,384.19
结 算 备 付 金 15,415,944.36 - - - - - 15,415,944.36
存 出 保 证 金 25,151.20 - - - - - 25,151.20
交 易 性 金 融 资 产 25,027,500.00 - - - -183,902,819.01208,930,319.01
买 入 返 售 金 融 资 产 188,000,305.00 - - - - -188,000,305.00
应 收 利 息 - - - - - 1,067,886.40 1,067,886.40
应 收 申 购 款 - - - - - 29.96 29.96
资 产 总 计 314,157,284.75 - - - -184,970,735.37499,128,020.12
负 债 应 付 证 券 清 算 款 - - - - - 801,490.43 801,490.43
应 付 赎 回 款 - - - - - 95.45 95.45
应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 256,547.71 256,547.71
应 付 托 管 费 - - - - - 64,136.93 64,136.93
应 付交 易 费 用 - - - - - 221,283.91 221,283.91
其 他 负 债 - - - - - 360,000.12 360,000.12
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 49 页 共 72 页 负 债 总 计 - - - - - 1,703,554.55 1,703,554.55
利 率 敏 感 度 缺 口 314,157,284.75 - - - -183,267,180.82497,424,465.57
上 年度 末
2017年 12
月 31日 1个 月 以 内 1-3
个 月 3个 月 -1年 1-5年 5年 以上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 49,593,862.43 - - - - - 49,593,862.43
结 算 备 付 金 6,198,603.22 - - - - - 6,198,603.22
存 出 保 证 金 7,137.90 - - - - - 7,137.90
交 易 性 金 融 资 产 - -19,904,000.00 4,247.20 -173,093,009.69193,001,256.89
买 入 返 售 金 融 资 产 299,290,418.94 - - - - -299,290,418.94
应 收 证 券 清 算 款 - - - - - 708,425.66 708,425.66
应 收 利 息 - - - - - 609,654.56 609,654.56
资 产 总 计 355,090,022.49 -19,904,000.00 4,247.20 -174,411,089.91549,409,359.60
负 债 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 278,783.59 278,783.59
应 付 托 管 费 - - - - - 69,695.87 69,695.87
应 付交 易 费 用 - - - - - 104,658.02 104,658.02
其 他 负 债 - - - - - 363,000.00 363,000.00
负 债 总 计 - - - - - 816,137.48 816,137.48
利 率 敏 感 度 缺 口 355,090,022.49 -19,904,000.00 4,247.20 -173,594,952.43548,593,222.12
注 ： 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 予以 分 类 。 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析 7.4.13.4.1.2
注 ： 于 2018年 12月 31日 ， 本 基 金 持 有 的 交 易 性 债 券 投 资 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 5.03%， 因 此 市 场 利 率 的 变 动 对 于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 (2017年 12月 31日 ： 市 场 利 率 下 降 25个 基 点 ， 影 响 金 额 2.61万 元 ； 市 场 利 率 上 升 25个 基 点 ， 影 响 金 额 -2.60万 元 )。 外 汇 风 险 7.4.13.4.2
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 的 所 有 资 产 及 负 债 以人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大外 汇 风 险 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 50 页 共 72 页 其 他价 格 风 险 7.4.13.4.3
其 他价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 股 票 和 债 券 ， 所 面 临 的 其 他价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的 影 响 ， 也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波 动 的 影 响 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 ， 采 用 “ 自 上 而 下 ” 的 策 略 ， 通 过 对宏 观 经 济 情 况 及 政 策 的 分 析 ， 结 合 证 券 市 场 运 行 情 况 ， 做 出 资 产 配 置 及 组 合 构 建 的 决 定 ； 通 过 对 单 个 证 券 的 定 性 分 析 及 定 量 分 析 ， 选 择 符 合 基 金 合同 约 定 范 围 的 投 资 品 种 进 行 投 资 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 结 合 宏 观 及 微 观 环 境 的 变化 ， 对 投 资 策 略 、 资 产 配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 ， 来 主 动 应 对 可 能 发 生 的 市 场 价 格 风 险 。 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他价 格 风 险 。 本 基 金 投 资 组 合 中 股 票 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 为 0-95%； 每 个交 易 日日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后 ， 现 金 （ 不 包 括 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 ） 和 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5%。 此 外 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 及 时 可 靠 地 对 风 险 进 行 跟 踪 和 控 制 。 其 他价 格 风 险 敞 口 7.4.13.4.3.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2018 年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ %） 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ %） 交 易 性 金 融 资 产 -股 票 投 资 183,902,819.01 36.97 173,093,009.69 31.55
交 易 性 金 融 资 产 － 基 金 投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 债 券 投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投 资 - - - -
衍 生 金 融 资 产 － 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 183,902,819.01 36.97 173,093,009.69 31.55
其 他价 格 风 险 的 敏 感 性 分 析 7.4.13.4.3.2
假 设 除 沪 深 300指 数 以 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 51 页 共 72 页 分 析 相 关 风 险 变 量 的 变 动 对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 万 元 ） 本期末 （ 2018年 12
月 31日 ） 上 年度 末 （ 2017年 12
月 31日 ） 沪 深 300指 数 上 升 5 929.02 857.00
沪 深 300指 数 下 降 5 -929.02 -857.00
采 用 风 险 价 值 法 管 理 风 险 7.4.13.1.4
注 ： 无 。 有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他事 项 7.4.14
(1)公允 价 值 (a)
金 融 工 具公允 价 值 计 量 的 方 法 公允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 决 定 ： 第 一 层 次 ： 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。 第 二 层 次 ： 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。 第 三 层 次 ： 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。 (b)
持 续 的 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 (i)
各 层 次 金 融 工 具公允 价 值 于 2018年 12月 31日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 183,852,673.21元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 25,077,645.80元 ， 无 属 于 第 三 层 次 的 余 额 (2017年 12月 31日 ： 第 一 层 次 167,407,727.39 元 ， 第 二 层 次 25,593,529.50元 ， 无 第 三 层 次 )。 (ii)
公允 价 值 所 属层 次 间 的 重 大 变 动 本 基 金 以 导 致 各 层 次 之 间 转 换 的 事 项 发 生 日 为 确 认 各 层 次 之 间 转 换 的 时 点 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 52 页 共 72 页 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 (包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 )、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公允 价 值 列 入 第 一 层 次 ； 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 。 (iii)
第 三 层 次 公允 价 值 余 额 和 本期 变 动 金 额 无 。 (c)
非 持 续 的 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 于 2018年 12月 31日 ， 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 (2017年 12月 31日 ： 同 )。 (d)
不以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 不以 公允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面 价 值 与 公允 价 值 相 差 很 小 。 (2)除 公 允 价 值 外 ， 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 53 页 共 72 页 投 资 组 合 报 告 §8
期末 基 金 资 产 组 合 情 况 8.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 （ %） 1 权 益 投 资 183,902,819.01 36.84
其 中 ： 股 票 183,902,819.01 36.84
2 基 金 投 资 - -
3 固 定 收 益 投 资 25,027,500.00 5.01
其 中 ： 债 券 25,027,500.00 5.01
资 产 支 持 证 券 - -
4 贵 金 属 投 资 - -
5 金 融 衍 生 品 投 资 - -
6 买 入 返 售 金 融 资 产 188,000,305.00 37.67
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 101,104,328.55 20.26
8 其 他 各 项 资 产 1,093,067.56 0.22
9 合 计 499,128,020.12 100.00
期末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 8.2
报 告 期末 按 行 业 分 类 的 境 内 股 票 投 资 组 合 8.2.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 代 码 行 业 类 别 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 1,507,416.00 0.30
B 采 矿 业 4,669,678.09 0.94
C 制 造 业 69,793,940.75 14.03
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供 应 业 5,760,795.00 1.16
E 建 筑 业 10,766,105.00 2.16
F 批 发 和 零 售 业 3,390,230.00 0.68
G 交 通 运输 、 仓 储 和 邮 政 业 6,592,846.00 1.33
H 住 宿 和 餐饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术服 务 业 4,802,904.00 0.97
J 金 融 业 67,831,786.17 13.64
K 房 地 产业 8,787,118.00 1.77
L 租 赁 和 商 务 服 务 业 - -
M 科 学 研 究 和 技 术服 务 业 - -
N 水 利 、 环 境 和 公共 设 施 管 理 业 - -
O 居 民 服 务 、 修 理 和 其 他 服 务 业 - -
P 教 育 - -
Q 卫 生 和 社 会 工 作 - -
R 文 化 、 体 育 和 娱 乐业 - -
S 综 合 - -
合 计 183,902,819.01 36.97
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 54 页 共 72 页
报 告 期末 按 行 业 分 类 的 港 股 通 投 资 股 票 投 资 组 合 8.2.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 港 股 通 投 资 的 股 票 。 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 8.3
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 （ 股 ） 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） 1 601318 中 国 平 安 214,000 12,005,400.00 2.41
2 000651 格 力 电 器 166,200 5,931,678.00 1.19
3 600016 民 生 银 行 954,380 5,468,597.40 1.10
4 600585 海 螺 水泥 185,100 5,419,728.00 1.09
5 601229 上 海 银 行 454,505 5,085,910.95 1.02
6 601818 光 大 银 行 1,270,379 4,700,402.30 0.94
7 002146 荣 盛 发 展 576,500 4,583,175.00 0.92
8 601006 大 秦 铁 路 535,400 4,406,342.00 0.89
9 601166 兴 业 银 行 261,000 3,899,340.00 0.78
10 601288 农 业 银 行 1,068,700 3,847,320.00 0.77
11 002736 国 信 证 券 440,124 3,683,837.88 0.74
12 600031 三一 重 工 439,900 3,668,766.00 0.74
13 601618 中 国 中 冶 1,137,500 3,537,625.00 0.71
14 603288 海 天 味 业 51,000 3,508,800.00 0.71
15 601328 交 通 银 行 572,700 3,315,933.00 0.67
16 601233 桐 昆 股 份 331,900 3,239,344.00 0.65
17 002475 立 讯 精 密 212,100 2,982,126.00 0.60
18 000568 泸 州 老 窖 72,400 2,943,784.00 0.59
19 601336 新 华 保 险 68,900 2,910,336.00 0.59
20 600926 杭 州 银 行 379,200 2,806,080.00 0.56
21 600566 济 川 药 业 80,830 2,710,229.90 0.54
22 002415 海 康 威 视 102,900 2,650,704.00 0.53
23 600782 新 钢 股 份 519,100 2,642,219.00 0.53
24 600606 绿 地 控 股 419,500 2,563,145.00 0.52
25 601186 中 国 铁 建 232,400 2,526,188.00 0.51
26 600705 中 航 资 本 591,100 2,506,264.00 0.50
27 600958 东 方 证 券 309,400 2,465,918.00 0.50
28 600999 招 商 证 券 168,500 2,257,900.00 0.45
29 601800 中 国 交 建 200,400 2,256,504.00 0.45
30 600886 国 投 电 力 278,000 2,237,900.00 0.45
31 601607 上 海 医 药 129,400 2,199,800.00 0.44
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 55 页 共 72 页 32 603338 浙 江 鼎 力 38,700 2,179,584.00 0.44
33 601601 中 国 太 保 74,500 2,118,035.00 0.43
34 000776 广 发 证 券 166,888 2,116,139.84 0.43
35 600519 贵 州 茅 台 3,300 1,947,033.00 0.39
36 600741 华 域 汽 车 105,600 1,943,040.00 0.39
37 600276 恒 瑞 医 药 35,580 1,876,845.00 0.38
38 601998 中 信 银 行 342,500 1,866,625.00 0.38
39 600104 上 汽 集 团 66,800 1,781,556.00 0.36
40 601881 中 国 银 河 253,600 1,729,552.00 0.35
41 600023 浙 能 电 力 333,500 1,577,455.00 0.32
42 002081 金 螳 螂 189,200 1,532,520.00 0.31
43 000503 国 新 健 康 95,800 1,521,304.00 0.31
44 600598 北 大 荒 176,100 1,507,416.00 0.30
45 000661 长 春 高 新 8,400 1,470,000.00 0.30
46 600383 金 地 集 团 151,000 1,452,620.00 0.29
47 600036 招 商 银 行 56,600 1,426,320.00 0.29
48 601088 中 国 神 华 78,794 1,415,140.24 0.28
49 000166 申 万 宏 源 346,300 1,409,441.00 0.28
50 603993 洛 阳 钼 业 372,400 1,400,224.00 0.28
51 600160 巨 化 股 份 207,900 1,378,377.00 0.28
52 002035 华 帝 股 份 153,300 1,356,705.00 0.27
53 600893 航 发 动力 60,500 1,314,060.00 0.26
54 002111 威 海 广 泰 130,476 1,270,836.24 0.26
55 000858 五 粮 液 24,500 1,246,560.00 0.25
56 600050 中 国 联 通 240,900 1,245,453.00 0.25
57 000596 古 井 贡 酒 22,859 1,233,471.64 0.25
58 600426 华 鲁 恒 升 95,400 1,151,478.00 0.23
59 000425 徐 工 机 械 332,200 1,073,006.00 0.22
60 600015 华 夏 银 行 140,700 1,039,773.00 0.21
61 000591 太 阳 能 349,300 1,033,928.00 0.21
62 300113 顺 网 科 技 78,100 992,651.00 0.20
63 600900 长 江 电 力 57,400 911,512.00 0.18
64 000898 鞍 钢 股 份 167,300 858,249.00 0.17
65 000413 东 旭 光 电 182,900 823,050.00 0.17
66 601677 明 泰 铝 业 89,900 790,221.00 0.16
67 002120 韵 达 股 份 26,000 787,800.00 0.16
68 603225 新 凤 鸣 41,321 774,768.75 0.16
69 600115 东 方 航 空 162,200 770,450.00 0.15
70 002391 长 青 股 份 72,600 765,930.00 0.15
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 56 页 共 72 页 71 601169 北 京 银 行 134,200 752,862.00 0.15
72 601898 中 煤 能 源 160,800 747,720.00 0.15
73 000672 上 峰 水泥 88,400 746,096.00 0.15
74 002832 比 音 勒 芬 21,800 728,120.00 0.15
75 601238 广 汽 集 团 69,700 717,213.00 0.14
76 600522 中 天 科 技 86,600 705,790.00 0.14
77 601390 中 国 中 铁 97,200 679,428.00 0.14
78 601225 陕 西 煤 业 91,300 679,272.00 0.14
79 002563 森 马 服 饰 75,300 671,676.00 0.14
80 600516 方 大 炭 素 39,100 653,361.00 0.13
81 601018 宁 波 港 188,100 628,254.00 0.13
82 300349 金 卡 智 能 37,560 604,716.00 0.12
83 600655 豫 园 股 份 79,000 584,600.00 0.12
84 000636 风 华 高 科 53,100 570,294.00 0.11
85 600019 宝 钢 股 份 80,500 523,250.00 0.11
86 600801 华 新 水泥 30,651 512,484.72 0.10
87 600439 瑞 贝 卡 175,100 464,015.00 0.09
88 600596 新 安 股 份 43,200 461,808.00 0.09
89 600588 用 友 网 络 20,600 438,780.00 0.09
90 601857 中 国 石 油 59,200 426,832.00 0.09
91 002815 崇 达 技 术 28,700 419,307.00 0.08
92 002024 苏 宁 易 购 37,300 367,405.00 0.07
93 601727 上 海 电 气 65,300 322,582.00 0.06
94 000050 深 天 马 Ａ 27,200 266,832.00 0.05
95 002304 洋 河 股 份 2,800 265,216.00 0.05
96 002462 嘉 事 堂 16,500 238,425.00 0.05
97 600068 葛 洲 坝 37,000 233,840.00 0.05
98 300433 蓝 思 科 技 35,000 227,850.00 0.05
99 601231 环 旭 电 子 25,300 227,700.00 0.05
100 000002 万
科 Ａ 7,900 188,178.00 0.04
101 601398 工 商 银 行 28,700 151,823.00 0.03
102 600332 白 云 山 3,900 139,464.00 0.03
103 601211 国 泰 君 安 7,300 111,836.00 0.02
104 000001 平 安 银 行 11,300 105,994.00 0.02
105 002456 欧 菲 科 技 10,600 97,414.00 0.02
106 603185 上 机 数 控 1,345 66,039.50 0.01
107 603658 安 图 生 物 1,100 53,779.00 0.01
108 601860 紫 金 银 行 15,970 50,145.80 0.01
109 002600 领 益 智 造 8,600 21,500.00 0.00
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 57 页 共 72 页 110 600028 中 国 石 化 97 489.85 0.00
报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 8.4
累 计 买 入 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 8.4.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） 1 601318 中 国 平 安 8,310,538.46 1.51
2 600926 杭 州 银 行 7,344,501.47 1.34
3 000651 格 力 电 器 6,956,227.91 1.27
4 601800 中 国 交 建 6,856,267.57 1.25
5 601288 农 业 银 行 6,604,868.82 1.20
6 601229 上 海 银 行 6,549,350.78 1.19
7 601006 大 秦 铁 路 6,532,624.00 1.19
8 601818 光 大 银 行 6,243,115.88 1.14
9 002626 金 达 威 6,045,468.00 1.10
10 600016 民 生 银 行 5,842,526.40 1.07
11 600585 海 螺 水泥 5,826,737.26 1.06
12 002146 荣 盛 发 展 5,696,326.43 1.04
13 002024 苏 宁 易 购 5,559,546.00 1.01
14 601788 光 大 证 券 5,324,627.95 0.97
15 600705 中 航 资 本 5,210,573.39 0.95
16 601231 环 旭 电 子 5,035,948.00 0.92
17 600015 华 夏 银 行 4,954,186.60 0.90
18 601998 中 信 银 行 4,753,385.00 0.87
19 600028 中 国 石 化 4,560,600.00 0.83
20 600031 三一 重 工 4,485,566.00 0.82
注 ： 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 8.4.2
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本期 累 计 卖 出 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） 1 600030 中 信 证 券 7,707,227.13 1.40
2 600519 贵 州 茅 台 7,494,255.36 1.37
3 601288 农 业 银 行 6,348,612.00 1.16
4 002449 国 星 光 电 6,300,411.43 1.15
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 58 页 共 72 页 5 600036 招 商 银 行 6,093,429.00 1.11
6 002024 苏 宁 易 购 5,716,123.85 1.04
7 002626 金 达 威 5,611,547.19 1.02
8 600028 中 国 石 化 5,252,520.91 0.96
9 601006 大 秦 铁 路 5,239,924.00 0.96
10 000338 潍 柴 动力 5,087,687.00 0.93
11 600383 金 地 集 团 4,948,918.58 0.90
12 000002 万
科 Ａ 4,819,535.60 0.88
13 600015 华 夏 银 行 4,817,841.40 0.88
14 000528 柳
工 4,788,023.88 0.87
15 601788 光 大 证 券 4,691,732.64 0.86
16 601225 陕 西 煤 业 4,353,969.45 0.79
17 600926 杭 州 银 行 4,333,669.41 0.79
18 600801 华 新 水泥 4,287,130.00 0.78
19 601231 环 旭 电 子 4,035,734.18 0.74
20 601800 中 国 交 建 3,997,456.00 0.73
注 ： 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及卖 出 股 票 的 收 入 总 额 8.4.3
单 位 ： 人 民 币 元 买 入 股 票 成 本 （ 成 交 ） 总 额 582,549,245.96
卖 出 股 票 收 入 （ 成 交 ） 总 额 514,701,413.67
注 ： “ 买 入 股 票 成 本 ” 或 “ 卖 出 股 票 收 入 ” 均 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价乘以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。 期末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 8.5
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 债 券 品 种 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） 1 国 家 债 券 - -
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 25,027,500.00 5.03
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 25,027,500.00 5.03
4 企 业 债 券 - -
5 企 业 短 期 融 资 券 - -
6 中 期 票 据 - -
7 可 转 债 （ 可 交 换 债 ） - -
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 59 页 共 72 页 8
同 业 存 单 - -
9
其 他 - -
10
合 计 25,027,500.00 5.03
期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 8.6
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） 1 180201 18国 开 01 250,000 25,027,500.00 5.03
期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 8.7
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 资 产 支 持 证 券 。 报 告 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 8.8
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 贵 金 属 。 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 8.9
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有权 证 。 报 告 期末本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 8.10
报 告 期末本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 8.10.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 股 指 期 货 。 本 基 金 投 资 股 指 期 货 的 投 资 政 策 8.10.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 股 指 期 货 。 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 8.11
本期 国 债 期 货 投 资 政 策 8.11.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 国 债 期 货 。 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 8.11.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 国 债 期 货 。 本期 国 债 期 货 投 资 评 价 8.11.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 国 债 期 货 。 投 资 组 合 报 告 附 注 8.12
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本期 受 到 调 查 以 及 处 罚 的 情 况 的 说 明 8.12.1
本 基 金 本 报 告 期末 投 资 的 前 十 名 证 券 中 ， 中 国 银 行 保 险 监 督 管 理 委 员 会 于 2018年 11月 9日 对 民 生 银 行 （ 600016） 作 出 行 政 处 罚 决 定 ， 对 公 司 贷 款 业 务 严 重 违 反 审 慎 经 营 规 则 罚 款 200万 元 ， 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 60 页 共 72 页 对 相 关 责 任人 处 以 警 告 并 罚 款 。 以 及 对 公 司 内 控 管 理 严 重 违 反 审 慎 经 营 规 则 ； 同 业 投 资 违 规 接 受 担 保 ； 同 业 投 资 、 理 财资 金 违 规 投 资 房 地 产 ， 用 于 缴 交 或 置 换 土地 出 让 金 及 土地 储 备 融 资 ； 本 行 理 财 产 品 之 间 风 险隔 离 不 到 位 ； 个人 理 财资 金 违 规 投 资 ； 票 据 代 理 未 明 示 ， 增 信 未 簿 记 和 计 提 资 本 占 用 ； 为 非 保 本 理 财 产 品 提 供保 本 承 诺 等 行 为 处 以 罚 款 3160万 元 。 对 该 股 票 投 资 决 策 程 序 的 说 明 ： 根 据 我 司 的 基 金 投 资 管 理 相 关 制 度 ， 以 相 应 的 研 究 报 告 为 基 础 ， 结 合 其 未来 增 长 前 景 ， 由 基 金 经 理 决 定 具 体 投 资 行 为 。 中 国 银 行 保 险 监 督 管 理 委 员 会 于 2018 年 11月 9日 对 光 大 银 行 （ 601818） 作 出 行 政 处 罚 决 定 ， 对 公 司 内 控 管 理 严 重 违 反 审 慎 经 营 规 则 、 以 误 导 方 式 违 规 销 售 理 财 产 品 、 以 修 改 理 财 合同 文 本 或 误 导 方 式 违 规 销 售 理 财 产 品 、 违 规 以 类 信 贷 业 务 收 费 或 提 供 质 价不 符 的 服 务 、 同 业 投 资 违 规 接 受 担 保 、 通 过 同 业 投 资 或 贷 款 虚 增 存 款 规 模 等 行 为 处 以 没 收 违 法 所 得 100万 元 ， 罚 款 1020万 元 ， 合 计 1120万 元 。 对 该 股 票 投 资 决 策 程 序 的 说 明 ： 根 据 我 司 的 基 金 投 资 管 理 相 关 制 度 ， 以 相 应 的 研 究 报 告 为 基 础 ， 结 合 其 未来 增 长 前 景 ， 由 基 金 经 理 决 定 具 体 投 资 行 为 。 中 国 银 行 保 险 监 督 管 理 委 员 会 于 2018 年 4月 19日 对 兴 业 银 行 （ 601166） 作 出 行 政 处 罚 决 定 ， 对 公 司 重 大 关 联 交 易 未 按 规 定审 查 审 批 且 未 向 监 管 部 门 报 告 、 非 真 实 转 让 信 贷资 产 、 无 授 信 额 度 或 超 授 信 额 度 办 理 同 业业 务 、 内 控 管 理 严 重 违 反 审 慎 经 营 规 则 及 多 家 分 支 机构 买 入 返 售 业 务 项 下 基 础 资 产不 合 规 、 同 业 投 资 接 受 隐 性 的 第 三 方 金 融 机构 信 用 担 保 、 债 券 卖 出 回 购 业 务 违 规 出 表 、 个人 理 财资 金 违 规 投 资 、 提 供 日 期 倒 签 的 材 料 、 部 分 非 现 场 监 管 统 计 数 据 与事 实 不 符 、 个 别 董 事 未 经 任 职 资 格核 准 即 履 职 、 变 相 批 量 转 让 个人 贷 款 、 向 四 证 不 全 的 房 地 产 项 目 提 供 融 资 等 行 为 处 以 罚 款 5870万 元 。 对 该 股 票 投 资 决 策 程 序 的 说 明 ： 根 据 我 司 的 基 金 投 资 管 理 相 关 制 度 ， 以 相 应 的 研 究 报 告 为 基 础 ， 结 合 其 未来 增 长 前 景 ， 由 基 金 经 理 决 定 具 体 投 资 行 为 。 农 业 银 行 （ 601288） 共 17个 分 行 因 未 按 规 定 代 扣 代 缴 个人 所 得 税 、 未 按 规 定 申 报 缴 纳 营 业 税 、 未 按 规 定 申 报 缴 纳 城 市 维 护 建 设 税 、 未 按 规 定 申 报 缴 纳 房 产 税 等 ， 未 依 法 履 行 职 责 ， 受 到 税 务 处 罚 。 对 该 股 票 投 资 决 策 程 序 的 说 明 ： 根 据 我 司 的 基 金 投 资 管 理 相 关 制 度 ， 以 相 应 的 研 究 报 告 为 基 础 ， 结 合 其 未来 增 长 前 景 ， 由 基 金 经 理 决 定 具 体 投 资 行 为 。 报 告 期 内 基 金 投 资 的 其 它 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 情 形 。 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 超 出 基 金 合同 规 定 的 备 选 股 票 库 情 况 的 说 明 8.12.2
基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 ， 没 有 投 资 于 超 出 基 金 合同 规 定 备 选 股 票 库 之 外 的 情 形 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 61 页 共 72 页 期末 其 他 各 项 资 产 构 成 8.12.3
单 位 ： 人 民 币 元 序 号 名 称 金 额 1 存 出 保 证 金 25,151.20
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 1,067,886.40
5 应 收 申 购 款 29.96
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 1,093,067.56
期末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 8.12.4
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 。 期末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 8.12.5
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 前 十 名 股 票 中不 存 在 流 通 受 限 情 况 。 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 62 页 共 72 页 基 金 份 额 持 有 人 信 息 §9
期末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 9.1
份 额 单 位 ： 份 持 有 人 户 数 (户 )
户 均 持 有 的 基 金 份 额 持 有 人 结 构 机构 投 资 者 个人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 200 2,504,163.41 500,080,000.00 99.85% 752,681.99 0.15%
期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 基 金 的 情 况 9.2
项 目 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例 基 金 管 理 人 所 有 从业人 员 持 有本 基 金 2,406.30 0.0005%
期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 9.3
项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 （ 万份 ） 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负责 人 持 有本 开 放 式 基 金 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有本 开 放 式 基 金 0
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 63 页 共 72 页 开 放 式 基 金 份 额 变 动 §10
单 位 ： 份 基 金 合同 生 效日 （ 2016年 9月 2日 ） 基 金 份 额 总 额 1,001,629,904.41
本 报 告 期期 初 基 金 份 额 总 额 500,693,656.32
本 报 告 期期 间 基 金 总 申 购 份 额 395,572.50
减 : 本 报 告 期期 间 基 金 总 赎 回 份 额 256,546.83
本 报 告 期期 间 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以 "-" 填 列 ） -
本 报 告 期期末 基 金 份 额 总 额 500,832,681.99
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 64 页 共 72 页 重 大 事件 揭 示 §11
基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 11.1
报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。
基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 11.2
2018年 8月 20日 ， 公 司 任 命 李 晓 西 先 生 为 公 司 副 总 经 理 ， 李 晓 西 先 生 已 通 过 高 级 管 理 人 员 证 券 投 资 法 律 知 识 考 试 ， 其 任 命 已 在 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 备 案 。 上 述 人事 变 动 已 按 相 关 规 定 备 案 、 公 告 。 报 告 期 内 ， 2018年 8月 ， 刘 连 舸 先 生 担 任中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 行 长 职 务 。 上 述 人事 变 动 已 按 相 关 规 定 备 案 、 公 告 。
涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 11.3
报 告 期 内 无 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 。
基 金 投 资 策 略 的 改 变 11.4
报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 未 改 变 。
为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 11.5
报 告 期 内 基 金 未 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 报 告 期 基 金 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 的 报 酬 为 60,000.00 元 人 民 币 ， 该 事 务 所 已 向 本 基 金 提 供 了 3年 的 审 计 服 务 。
管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 11.6
报 告 期 内 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 高 级 管 理 人 员 未 受 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 。
基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 11.7
基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况 11.7.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 券 商 名 称 交 易 单 元 数 量 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 备 注 成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 例 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 兴 业 证 券 2 130,302,384.49 11.91% 118,745.48 11.77% -
广 发 证 券 2 119,353,134.71 10.91% 109,994.68 10.90% -
银 河 证 券 1 105,762,677.25 9.67% 98,495.89 9.76% -
长 江 证 券 1 94,218,047.70 8.61% 87,740.22 8.69% -
海 通 证 券 2 91,310,030.80 8.35% 84,426.85 8.37% -
华 安 证 券 2 86,133,602.80 7.87% 80,218.35 7.95% -
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 65 页 共 72 页 光 大 证 券 2 60,463,362.92 5.53% 55,539.30 5.50% -
华 泰 证 券 2 58,601,159.63 5.36% 53,402.31 5.29% -
国 都 证 券 1 48,658,531.27 4.45% 45,319.00 4.49% -
安 信 证 券 2 41,818,550.66 3.82% 38,942.18 3.86% -
西 藏 东 方 财 富 2 36,984,273.91 3.38% 33,863.88 3.36% -
中 银 国 际 3 31,992,576.13 2.92% 29,799.64 2.95% -
华 鑫 证 券 1 30,318,950.71 2.77% 27,630.27 2.74% -
中 信 建 投 3 26,278,262.88 2.40% 23,976.59 2.38% -
东 方 证 券 3 22,218,729.78 2.03% 20,248.46 2.01% -
瑞 银 证 券 2 21,938,113.18 2.01% 20,417.68 2.02% -
齐 鲁 证 券 2 14,952,525.67 1.37% 13,925.39 1.38% -
华 融 证 券 1 12,398,798.70 1.13% 11,299.05 1.12% -
新时 代 证 券 2 12,292,151.36 1.12% 11,259.72 1.12% -
中 投 证 券 1 10,896,778.22 1.00% 9,930.68 0.98% -
西 南 证 券 1 10,589,131.35 0.97% 9,862.18 0.98% -
万 联 证 券 2 8,757,845.34 0.80% 7,980.89 0.79% -
国 泰 君 安 1 6,396,554.16 0.58% 5,957.70 0.59% -
民 生 证 券 1 6,018,075.37 0.55% 5,484.18 0.54% -
华 创 证 券 1 4,999,824.08 0.46% 4,556.27 0.45% -
恒 泰 证 券 1 119,618.77 0.01% 111.40 0.01% -
国 元 证 券 1 - - - - -
西 部 证 券 1 - - - - -
方 正 证 券 2 - - - - -
浙 商 证 券 2 - - - - -
信 达 证 券 1 - - - - -
国 金 证 券 1 - - - - -
国 联 证 券 2 - - - - -
长 城 证 券 1 - - - - -
财 通 证 券 1 - - - - -
国 信 证 券 2 - - - - -
东 吴 证 券 2 - - - - -
湘 财 证 券 1 - - - - -
渤 海 证 券 1 - - - - -
西 藏 同 信 1 - - - - -
国 海 证 券 1 - - - - -
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 66 页 共 72 页 申 银 万 国 1 - - - - -
中 金 公 司 2 - - - - -
中 信 证 券 1 - - - - -
北 京 高 华 1 - - - - -
招 商 证 券 1 - - - - -
东 北 证 券 1 - - - - -
注 ： 1、 选 择 代 理 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机构 的 标 准 ： 公 司 应 选 择 财 务 状 况 良 好 ， 经 营 行 为 规 范 ， 具 备 研 究 实 力 的 证 券 公 司及 专业 研 究 机构 ， 向 其 或 其 合 作 券 商 租 用 基 金 专 用 交 易 席 位 。 公 司 选 择 的 提 供 交 易 单 元 的 券 商 应 当 满 足 下 列 基 本条 件 ： 1） 具 有 相 应 的 业 务 经 营 资 格 ； 2） 诚 信 记 录 良 好 ， 最 近 两 年 无 重 大 违 法 违 规 行 为 ， 未 受 监 管 机构 重 大处 罚 ； 3） 资 金 雄 厚 ， 信 誉 良 好 。 内 部 管 理 规 范 、 严 格 ， 具 备 健 全 的 内 控 制 度 ， 并 能 满 足 本 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ； 4） 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交 易 设 施 符 合 代 理 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ， 并 能 为 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ； 5） 具 备 研 究 实 力 ， 有 固 定 的 研 究 机构 和 专 门 研 究 人 员 ， 能 及 时 全 面 地 为 基 金 提 供 宏 观 经 济 、 行 业 情 况 、 市 场 走 向 、 股 票 分 析 的 研 究 报 告 及 周 到 的 信 息 服 务 ， 并 能 根 据 基 金 投 资 的 特 定 要 求 ， 提 供 专 题 研 究 报 告 。 2、 选 择 代 理 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机构 的 程 序 基 金 管 理 人 根 据 以上 标 准 进 行 考 察 后 确 定 证 券 经 营 机构 的 选 择 。 基 金 管 理 人与 被 选 择 的 证 券 经 营 机构 签 订 交 易 单 元 租 用 协 议 和 证 券 研 究 服 务 协 议 。 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况 11.7.2
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 券 商 名 称 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 成 交 金 额 占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期权 证 成 交 总 额 的 比 例 兴 业 证 券 - - - - - -
广 发 证 券 - - 3,505,000,000.00 16.94% - -
银 河 证 券 - - 1,800,000,000.00 8.70% - -
长 江 证 券 - - 3,390,000,000.00 16.39% - -
海 通 证 券 - - 1,826,000,000.00 8.83% - -
华 安 证 券 - - 3,121,000,000.00 15.09% - -
光 大 证 券 - - - - - -
华 泰 证 券 - - - - - -
国 都 证 券 - - 1,250,000,000.00 6.04% - -
安 信 证 券 - - 1,650,000,000.00 7.98% - -
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 67 页 共 72 页 西 藏 东 方 财 富 - - 900,000,000.00 4.35% - -
中 银 国 际 - - 1,080,000,000.00 5.22% - -
华 鑫 证 券 - - - - - -
中 信 建 投 - - 90,000,000.00 0.44% - -
东 方 证 券 - - - - - -
瑞 银 证 券 - - 600,000,000.00 2.90% - -
齐 鲁 证 券 4,616.80 100.00% 1,010,000,000.00 4.88% - -
华 融 证 券 - - - - - -
新时 代 证 券 - - 20,000,000.00 0.10% - -
中 投 证 券 - - - - - -
西 南 证 券 - - 160,000,000.00 0.77% - -
万 联 证 券 - - - - - -
国 泰 君 安 - - 93,000,000.00 0.45% - -
民 生 证 券 - - - - - -
华 创 证 券 - - - - - -
恒 泰 证 券 - - 80,000,000.00 0.39% - -
国 元 证 券 - - 110,000,000.00 0.53% - -
西 部 证 券 - - - - - -
方 正 证 券 - - - - - -
浙 商 证 券 - - - - - -
信 达 证 券 - - - - - -
国 金 证 券 - - - - - -
国 联 证 券 - - - - - -
长 城 证 券 - - - - - -
财 通 证 券 - - - - - -
国 信 证 券 - - - - - -
东 吴 证 券 - - - - - -
湘 财 证 券 - - - - - -
渤 海 证 券 - - - - - -
西 藏 同 信 - - - - - -
国 海 证 券 - - - - - -
申 银 万 国 - - - - - -
中 金 公 司 - - - - - -
中 信 证 券 - - - - - -
北 京 高 华 - - - - - -
招 商 证 券 - - - - - -
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 68 页 共 72 页 东 北 证 券 - - - - - -
其 他 重 大 事件 11.8
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期 1
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 12日 2
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上 海 华 信 证 券 有 限 责 任 公 司 开 通 基 金 转 换 并 参 加 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 19日 3
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 2月 8日 4
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 54只 证 券 投 资 基 金 修 改 基 金 合同和 托 管 协 议 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 23日 5
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 24日 6
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 投 资资 产 支 持 证 券 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 2日 7
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 变 更 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 10日 8
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持 有 中 兴 通 讯 （ 000063） 估 值 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 20日 9
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 24日 10
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 5月 29日 11
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 20日 12
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 中 兴 通 讯 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 20日 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 69 页 共 72 页 （ 000063） 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 13
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂 停 浙 江 金 观 诚 基 金 销 售 有 限 公 司 办 理 旗 下 基 金 相 关 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 29日 14
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 众 升 财 富 （ 北 京 ） 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 定 投 、 基 金 转 换 并 参 加 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 30日 15
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 17日 16
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 19日 17
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 25日 18
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持 有 康 泰 生 物 （ 300601） 估 值 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 25日 19
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持 有 ST长 生 （ 002680） 估 值 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 31日 20
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 聘 任 副 总 经 理 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 21日 21
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 11日 22
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 中 国 建 设 银 行 基 金 快 捷 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 19日 23
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 基 金 直 销 账 户 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 25日 24
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 中 国 银 行 基 金 快 捷 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 9日 25
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 中 国 民 生 银 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 9日 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 70 页 共 72 页 行 基 金 快 捷 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 26
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 12日 27
华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 17日 28
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 19日 29
华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 招 商 银 行 直 付 通 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 12月 25日
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 71 页 共 72 页 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 §12
报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 20% 的 情 况 12.1
投 资 者 类 别 报 告 期 内 持 有 基 金 份 额 变化 情 况 报 告 期末 持 有 基 金 情 况 序 号 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 者 超 过 20%的 时 间 区 间
期 初 份 额 申 购 份 额 赎 回 份 额 持 有 份 额 份 额 占 比 机构 1 20180101-20181231 500,080,000.00 0.00 0.00 500,080,000.00 99.85%
个人 - - - - - - -
- - - - - - - -
产 品 特 有 风 险 本 基 金 报 告 期 内 有 单 一 机构 持 有 基 金 份 额 超 过 20%的 情 形 。 如 果 这 些份 额 持 有 比 例 较 大 的 投 资 者 赎 回 ， 可 能 导 致 巨 额 赎 回 ， 从 而 引 发 流 动 性 风 险 ， 可 能 对 基 金 产 生 如 下 影 响 ：（ 1） 延 期 办 理 赎 回 申 请 或 暂 停 赎 回 的 风 险 。 当 发 生 巨 额 赎 回 时 ， 投 资 者 可 能 面 临 赎 回 申 请 延 期 办 理 、 延 缓 支 付 或 暂 停 赎 回 的 风 险 。 （ 2） 基 金 净 值 大 幅 波 动 的 风 险 。 基 金 管 理 人为了 应 对 大 额 赎 回 可 能 短 时 间 内 进 行 资 产 变 现 ， 这 将 对 基 金 资 产 净 值 产 生 不 利 影 响 ， 同 时 可 能 发 生 大 额 赎 回 费 用 归 入 基 金 资 产 、 基 金 份 额 净 值 保 留 位 数 四 舍 五 入 等 问 题 ， 这 些 都 可 能 会 造 成 基 金 资 产 净 值 的 较 大 波 动 。 （ 3） 基 金 投 资 目 标 偏 离 的 风 险 。 单 一 投 资 者 大 额 赎 回 后 可 能 导 致 基 金 规 模 缩 小 ， 基 金 将 面 临 投 资 银 行 间 债 券 、 交 易 所 债 券 时 交 易 困 难 的 情 形 ， 从 而 使 得 实 现 基 金 投 资 目 标 存 在 一 定 的 不 确 定 性 。 （ 4） 基 金 合同 提 前 终 止 的 风 险 。 如 果 投 资 者 大 额 赎 回 可 能 导 致 基 金 资 产 规 模 过 小 ， 不 能 满 足 存 续 的 条 件 ， 基 金 将 根 据 基 金 合同 的 约 定 面 临 合同 终 止 清 算 、 转 型 等 风 险 。 本 基 金 管 理 人 将 密 切 关 注 申 赎 动 向 ， 审 慎 评 估 大 额 申 赎 对 基 金 持 有 集 中 度 的 影 响 ， 同 时 将 完 善 流 动 性 风 险 管 控 机 制 ， 最 大 限 度 的 保 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。
影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 12.2
无 。
华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 混 合 2018 年年度 报 告 第 72 页 共 72 页 备 查 文 件 目 录 §13
备 查 文 件 目 录 13.1
1、 本 基 金 的 中 国 证 监 会 批 准 募 集 文 件
2、 本 基 金 的 《 基 金 合同 》
3、 本 基 金 的 《 招 募 说 明 书 》
4、 本 基 金 的 《 托 管 协 议 》
5、 基 金 管 理 人业 务 资 格 批 件 、 营 业 执 照
6、 本 基 金 的 公 告 存 放 地 点 13.2
上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 证 大 五 道 口 广 场 1号 楼 17层 及 基 金 托 管 人 住 所 查 阅 方 式 13.3
投 资 者 可 在 营 业 时 间 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工 本 费购 买 复 印 件 。 投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 。 客 户 服 务 热 线 ： 400-888-0001（ 免 长 途 费 ） 021-
3878 4638 公 司 网 址 ： www.huatai-pb.com
华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 2019年 3月 27日
