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华泰柏瑞丰盛A(000187)

华泰柏瑞丰盛:2018年年度报告查看PDF公告

华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 2018 年年度 报 告 2018 年 12月 31日 基 金 管 理 人 : 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 : 2019 年 3月 27日华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 2 页 共 72 页 重 要 提 示 及 目 录 §1 
重 要 提 示 1.1 
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 , 并 对 其内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年度 报 告 已 经 三 分 之二以 上 独 立 董 事 签 字 同 意 , 并 由 董 事 长 签 发 。 基 金 托 管 人中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合同 规 定 , 于 2019年 3月 26日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。   基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。 基 金 的 过 往 业 绩 并 不代 表 其 未来 表 现 。 投 资 有 风 险 , 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。 本 年度 报 告 财 务 资 料 已 经 审 计 , 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 基 金 出具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 。 本 报 告 期 自 2018年 1月 1日 起 至 2018年 12月 31日 止 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 3 页 共 72 页 目 录 1.2 
§1 重 要 提 示 及 目 录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重 要 提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目 录 .............................................................................................................................................. 3 § 2 基 金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金 基 本 情 况 ............................................................................................................................... 5 2.2 基 金 产 品 说 明 ............................................................................................................................... 5 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 ........................................................................................................... 5 2.4 信 息 披 露 方 式 ............................................................................................................................... 6 2.5 其 他 相 关 资 料 ............................................................................................................................... 6 §3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 .............................................................................. 7 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ........................................................................................................... 7 3.2 基 金 净 值 表 现 ............................................................................................................................... 7 3.3 其 他 指 标 .................................................................................................................................... 12 3.4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 ................................................................................................. 12 § 4 管 理 人 报 告 ......................................................................................................................................... 14 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 ..................................................................................................... 14 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 ............................................................. 16 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 ......................................................................... 16 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 ......................................................... 17 4.5 管 理 人 对宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 ......................................................... 17 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的监 察 稽 核 工 作 情 况 ......................................................................... 18 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 ..................................................................... 19 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 ......................................................................... 19 4.9 管 理 人 对 会 计 师 事 务 所 出具 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 相 关 事 项 的 说 明 ..................................... 19 4.10 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 ............................... 19 § 5 托 管 人 报 告 ......................................................................................................................................... 20 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 ............................................................................. 20 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 .......... 20 5.3 托 管 人 对 本 年度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 ............................. 20 § 6 审 计 报 告 ............................................................................................................................................. 21 6.1 审 计 报 告 基 本 信 息 ..................................................................................................................... 21 6.2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 ................................................................................................................. 21 § 7 年度 财 务 报 表 ..................................................................................................................................... 24 7.1 资 产 负 债 表 ................................................................................................................................. 24 7.2 利 润 表 ........................................................................................................................................ 25 7.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 ............................................................................................. 26 7.4 报 表 附 注 .................................................................................................................................... 27 § 8 投 资 组 合 报 告 ..................................................................................................................................... 56 8.1 期末 基 金 资 产 组 合 情 况 ............................................................................................................. 56 8.2 期末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 ............................................................................................. 56 8.3 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 ................................. 56 8.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 ......................................................................................... 56 8.5 期末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 ..................................................................................... 57 8.6 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 ............................. 57 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 4 页 共 72 页 8.7 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 ...................... 57 8.8 报 告 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 .................. 57 8.9 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 ............................. 57 8.10 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 ................................................................... 57 8.11 投 资 组 合 报 告 附 注 ................................................................................................................... 58 §9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 ........................................................................................................................ 60 9.1 期末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 ................................................................................. 60 9.2 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 基 金 的 情 况 ..................................................................... 60 9.3 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 ................................. 60 §10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 ...................................................................................................................... 62 §11 重 大 事件 揭 示 .................................................................................................................................. 63 11.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 ....................................................................................................... 63 11.2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 ....................................... 63 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 ........................................................... 63 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 ............................................................................................................... 63 11.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 ................................................................................... 63 11.6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 ................................................... 63 11.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 ............................................................................... 63 11.8 其 他 重 大 事件 ........................................................................................................................... 65 § 12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 .................................................................................................... 70 12.1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 20% 的 情 况 ........................................ 70 12.2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 ........................................................................................... 70 § 13 备 查 文 件 目 录 ................................................................................................................................... 71 13.1 备 查 文 件 目 录 ........................................................................................................................... 71 13.2 存 放 地 点 .................................................................................................................................. 71 13.3 查 阅 方 式 .................................................................................................................................. 71 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 5 页 共 72 页 基 金 简 介 §2 
基 金 基 本 情 况 2.1 
基 金 名 称 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 简 称 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 基 金 主代 码 000187
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合同 生 效日 2013年 9月 2日 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期末 基 金 份 额 总 额 592,817,718.20份 基 金 合同 存 续 期 不 定 期 下 属 分 级 基 金 的 基 金 简 称 : 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C
下 属 分 级 基 金 的 交 易 代 码 : 000187 000188
报 告 期末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 484,782,058.81份 108,035,659.39份 
基 金 产 品 说 明 2.2 
投 资 目 标 在 合 理 控 制 风 险 的 基 础 上 , 追 求 基 金 资 产 的 长 期 稳 健 增 值 , 力 争 实 现 超越 业 绩 比 较 基 准 的 投 资 收 益 投 资 策 略 本 基 金 将 在 对宏 观 经 济 走 势 、 利 率 变化 趋 势 、 收 益 率 曲 线 形 态 变化 和 发 债 主 体 基 本 面 分 析 的 基 础 上 , 综 合 运 用 久 期 管 理 策 略 、 期 限 结 构 配 置 策 略 、 骑 乘 策 略 、 息 差 策 略 等 主 动 投 资 策 略 , 选 择 合 适 的 时 机 和品 种 构 建 债 券 组 合 。 业 绩 比 较 基 准 一 年 期 银 行 定 期 存 款 收 益 率 ( 税 后 ) *130%(成 立 日 至 2016年 10月 9日 )
中 债 综 合 全 价 ( 总 值 ) 指 数 ( 2016年 10月 10日 至 今 ) 风 险 收 益 特 征 本 基 金 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 较 低 风 险 品 种 , 预 期 收 益 和 预 期 风 险 高 于 货 币 市 场基 金 , 低 于 混 合 型基 金 和 股 票 型基 金 。 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 2.3 
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 信 息 披 露 负责 人 姓 名 陈 晖 郭 明 联 系 电 话 021-38601777 010-66105798
电 子 邮 箱 cs4008880001@huatai-pb.com custody@icbc.com.cn
客 户 服 务 电 话 400-888-0001 95588
传 真 021-38601799 010-66105799
注 册 地址 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 上 海 证 大 五 道 口 广 场 1号 17层 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 55
号 办 公 地址 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 上 海 证 大 五 道 口 广 场 1号 17层 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 55
号 邮 政 编 码 200135 100140
法 定 代 表 人 贾 波 易 会 满 
信 息 披 露 方 式 2.4 
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 登 载 基 金 年度 报 告 正 文 的 管 理 人互 联 网网 址 http://www.huatai-pb.com
基 金 年度 报 告 备 置 地 点 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 证 大 五 道 口 广 场 1号 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 6 页 共 72 页 楼 17层 
其 他 相 关 资 料 2.5 
项 目 名 称 办 公 地址 会 计 师 事 务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 上 海 市 黄 浦 区 湖滨 路 202号 领 展 企 业 广 场 2座 普 华 永 道 中 心 11楼 注 册 登 记 机构 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 上 海 证 大 五 道 口 广 场 1号 17层 
 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 7 页 共 72 页 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 §3 
情 况 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 3.1 
金 额 单 位 : 人 民 币 元 3.1. 1


期 间 数 据 和 指 标 2018年 2017年 2016年 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C 本 期 已 实 现 收 益 8,057,517.52 1,679,055.82 2,876,945.1 8 461,110.58 38,954,152.8 0 1,667,175. 87 本 期 利 润 12,269,841.5 2 2,308,650.04 1,723,536.8 5 388,489.44 13,484,903.6 1 108,194.01 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 0.1045 0.0898 0.0240 0.0393 0.0188 0.0032 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 8.91% 7.72% 2.25% 3.71% 1.73% 0.29% 本 期 基 金 份 10.29% 9.83% 3.28% 2.86% 0.18% -0.39% 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 8 页 共 72 页 额 净 值 增 长 率 3.1. 2


期 末 数 据 和 指 标 2018年 末 2017年 末 2016年 末 期 末 可 供 分 配 利 润 93,303,093.6 4 18,390,469.7 4 4,814,568.2 7 167,993.13 8,544,063.98 137,540.65 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0.1925 0.1702 0.0931 0.0772 0.0584 0.0472 期 末 基 金 资 产 净 值 584,448,671. 97 127,818,067. 57 56,543,235. 04 2,344,879. 15 154,823,104. 19 3,053,747. 25 期 末 基 金 份 额 净 值 1.2056 1.1831 1.0931 1.0772 1.0584 1.0472 3.1. 3





累 计 期 末 2018年 末 2017年 末 2016年 末 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 9 页 共 72 页 指 标 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 37.05% 34.58% 24.26% 22.54% 20.32% 19.13% 注 : 1、 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 , 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。 2、 本期 已 实 现 收 益 指 基 金 本期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 , 本期 利 润 为 本期 已 实 现 收 益 加 上 本期 公允 价 值 变 动 收 益 。 基 金 净 值 表 现 3.2 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 3.2.1





华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 ① 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 ② 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 ③ 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 ④ ① - ③ ② - ④ 过 去 三个 月 2.88% 0.08% 1.99% 0.05% 0.89% 0.03% 过 去 六 个 月 4.65% 0.09% 2.57% 0.06% 2.08% 0.03% 过 去 一 年 10.29% 0.12% 4.79% 0.07% 5.50% 0.05% 过 去 三 年 14.12% 0.10% 0.25% 0.07% 13.87% 0.03% 过 去 五 年 35.56% 0.09% 6.89% 0.06% 28.67% 0.03% 自 基 金 合同 生 效 起 至 今 37.05% 0.10% 8.29% 0.05% 28.76% 0.05%








华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 ① 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 ② 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 ③ 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 ④ ① - ③ ② - ④ 过 去 三个 月 2.78% 0.08% 1.99% 0.05% 0.79% 0.03% 过 去 六 个 月 4.43% 0.09% 2.57% 0.06% 1.86% 0.03% 过 去 一 年 9.83% 0.12% 4.79% 0.07% 5.04% 0.05% 过 去 三 年 12.53% 0.10% 0.25% 0.07% 12.28% 0.03% 过 去 五 年 33.25% 0.10% 6.89% 0.06% 26.36% 0.04% 自 基 金 合同 生 效 起 至 今 34.58% 0.10% 8.29% 0.05% 26.29% 0.05% 自 基 金 合同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 3.2.2 益 率 变 动 的 比 较 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 10 页 共 72 页 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 11 页 共 72 页 注 : 1、 图 示 日 期 为 2013年 9月 2日 至 2018 年 12月 31日 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 12 页 共 72 页 过 去 五 年 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 3.2.3 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 13 页 共 72 页 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 3.3 单 位 : 人 民 币 元


















































华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 年度 每 10份 基 金 份 额 分 红 数 现 金 形式 发 放 总 额 再 投 资 形式 发 放 总 额 年度 利 润 分 配 合 计 备 注 2018 - - - - 2017 - - - - 2016 0.7330 72,496,083.10 241,015.34 72,737,098.44 合 计 0.7330 72,496,083.10 241,015.34 72,737,098.44 单 位 : 人 民 币 元





















































华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C 年度 每 10份 基 金 份 额 分 红 数 现 金 形式 发 放 总 额 再 投 资 形式 发 放 总 额 年度 利 润 分 配 合 计 备 注 2018 - - - - 2017 - - - - 2016 0.7330 10,419,546.96 186,095.59 10,605,642.55 合 计 0.7330 10,419,546.96 186,095.59 10,605,642.55 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 14 页 共 72 页 管 理 人 报 告 §4 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 4.1 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 4.1.1 本 基 金 管 理 人为 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 。 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 是 经 中 国 证 监 会 批 准 , 于 2004年 11月 18日 成 立 的 合 资 基 金 管 理 公 司 , 注 册 资 本 为 2亿 元 人 民 币 。 目 前 的 股 东 构 成 为 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 、 柏 瑞 投 资 有 限 责 任 公 司 ( 原 AIGGIC) 和 苏 州 新 区 高 新 技 术 产业 股 份 有 限 公 司 , 出 资 比 例 分别 为 49%、 49%和 2%。 目 前 公 司 旗 下 管 理 华 泰 柏 瑞 盛 世中 国 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 金 字 塔 稳 本 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 上 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 积 极 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 价 值 增 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 行 业 领 先 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 先 行 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 亚 洲 领 导 企 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 上 证 中 小 盘 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 上 证 中 小 盘 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 沪 深 300交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 沪 深 300交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 增 强 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 季季 红 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 创 新 升 级 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 丰 汇 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 优 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 创 新 动力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 驱 动 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 积 极 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 500交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 500 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 消 费 成 长 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 智 慧 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 健 康 生 活 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 绝 对 收 益 策 略 定 期 开 放 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 交 易 型 货 币市 场 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 国 制 造 2025灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 激 励动力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 精 选 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 对 冲 稳 健 收 益 定 期 开 放 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 天 添 宝 货 币市 场基 金 、 华 泰 柏 瑞 多 策 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 睿 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 经 济 沪 港 深 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 鼎 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 享 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 兴 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 价 值 精 选 30灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 创 优 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 生 物 医 药 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 富 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 量 化 阿 尔 法 灵 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 15 页 共 72 页 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 港 股 通 量 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 战 略 新 兴 产业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 新 金 融 地 产 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 MSCI中 国 A股 国 际 通 交 易 型 开 放 式 指 数 基 金 、 华 泰 柏 瑞 国 企 整 合 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 医 疗 健 康 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 现 代 服 务 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 华 泰 柏 瑞 MSCI 中 国 A股 国 际 通 指 数 基 金 联 接 基 金 、 华 泰 柏 瑞 中 证 红 利 低 波 动 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 。 截 至 2018年 12月 31日 , 公 司 基 金 管 理 规 模 为 980.05亿 元 。 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 简 介 4.1.2 姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 证 券 从业 年 限 说 明 任 职 日 期 离 任 日 期 陈 东 固 定 收 益 部 总 监 、 本 基 金 的 基 金 经 理 2013年 9月 2 日 - 11年 金 融 学 硕 士 , 11年 证 券 从业 经 历 。 曾 任 深 圳 发 展 银 行 ( 现 已 更 名 为 平 安 银 行 ) 总 行 金 融 市 场 部 固 定 收 益 与 衍 生 品 交 易 员 , 负 责 本 外 币 理 财 产 品 的 资 产 管 理 工 作 ; 中 国 工 商 银 行 总 行 金 融 市 场 部 人 民 币 债 券 交 易 员 , 负责 银 行 账 户 的 自 营 债 券 投 资 工 作 。 2012年 9月 加 入 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 , 2012年 11月 起 任 华 泰 柏 瑞 金 字 塔 稳 本 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 , 2013年 9月 起 任 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 , 2013年 11 月 至 2017年 11月 任 华 泰 柏 瑞 季季 红 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 , 2014年 12月 起 任 华 泰 柏 瑞 丰 汇 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 , 2015年 1月 起 任 固 定 收 益 部 副 总 监 。 2016年 1月 起 任 固 定 收 益 部 总 监 。 2017年 11月 起 任 华 泰 柏 瑞 稳 健 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 和 华 泰 柏 瑞 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 注 : 证 券 从业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 业从业人 员 资 格 管 理 办 法 》 的相 关 规 定 。 任 职 日 期 和 离 职 日 期 指 基 金 管 理 公 司 作 出决 定 之 日 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 16 页 共 72 页 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 4.2 本 报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人严 格 遵 守 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 》、《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》、《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及 其 他 相 关 法 律 、 法 规 的 规 定 以 及 本 基 金 的 《 基 金 合同 》 的 约 定 , 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上 , 忠 实 履 行 基 金 管 理 职 责 , 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 在 本 报 告 期 内 , 基 金 投 资 管 理 符 合 有 关 法 律 、 法 规 的 规 定 及 基 金 合同 的 约 定 , 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 。 管 理 人 对 报 告 期 内公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 4.3 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 4.3.1 报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 要 求 , 建 立 了 科 学完 善 的 公 平 交 易 管 理 制 度 , 从事 前 、 事中 和 事 后 等 环 节 严 格 控 制 不 同 基 金 之 间 可 能 发 生 的 利 益 输 送 。 投 资 部 和 研 究 部通 过 规 范 的 决 策 流 程 公 平 对 待 不 同 投 资 组 合 。 交 易 部 对 投 资 指 令 的 合 规 性 、 有 效 性 及 合 理 性 进 行 独 立 审 核 , 对 于 场 内 交 易 的 非 组 合 指 令 启 用 投 资 管 理 系 统 中 的 公 平 交 易 模 块 ; 对 于 场 外 交 易 按 照 时 间 优 先 价 格 优 先 的 原 则 公 平 对 待 不 同 帐 户 。 风 险 管 理 部 对 报 告 期 内 的 交 易 进 行 日 常 监 控 和 分 析 评 估 , 同 时 对 投 资 组 合 的 交 易 价 差 在 不 同 时 间 窗 ( 如 日 内 、 3 日 、 5 日 )进 行 分 析 , 综 合 判 断 各 基 金 之 间 是 否 存 在 不 公 平 交 易 或 利 益 输 送 的 可 能 , 确 保 公 平 交 易 的 实 施 。 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 4.3.2 本 报 告 期 内 , 公 司 将 投 资 管 理 职能 和 交 易 执 行 职能 完 全 隔 离 , 实 行 集 中交 易 制 度 , 由 交 易 部 为 公 募 基 金 、 专 户 理 财 和 海 外 投 资 等 业 务 统 一交 易 服 务 , 为 公 平 交 易 的 实 施 提 供 了 较 好 的 保 障 。 目 前 公 司 公 募 基 金 、 专 户 理 财 和 海 外 投 资 业 务 的 基 金 经 理 不 存 在 兼 任 其 它 投 资 管 理 部 门 业 务 的 情 况 , 不 同 业 务 类 别 的 投 资 经 理 之 间 互不 干 扰 , 独 立 做 出 投 资 决 策 。 公 司 机构 设 置 合 理 , 公 平 交 易 的相 关 管 理 制 度 健 全 , 投 资 决 策 流 程 完 善 , 各 项 制 度 执 行 情 况 良 好 。 交 易 价 差 分 析 表 明 公 司 旗 下 各 基 金 均 得 到 了 公 平 对 待 , 不 存 在 非 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 行 为 。 经 过 对 不 同 基 金 之 间 交 易 相 同 证 券 时 的 同向 交 易 价 差 进 行 分 析 发 现 , 报 告 期 内 基 金 之 间 的 买 卖 交 易 价 差 总 体 上 处 于 正 常 的 合 理 水 平 。 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 4.3.3 本 基 金 管 理 人 根 据 《 异 常 交 易 监 控 与 管 理 办 法 》 对 投 资 交 易 过 程 中 可 能 发 生 的 异 常 交 易 行 为 进 行 监 督 和 管 理 。 投 资 部 负责 对 异 常 交 易 行 为 进 行 事 前 识 别 和 检 查 , 交 易 部 负责 对 异 常 交 易 行 为 的 事中 监 督 和 控 制 , 风 险 管 理 部 及 异 常 交 易 评 估 小 组 负责 异 常 交 易 行 为 的 事 后 审 查 和 评 估 。 本 报 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 17 页 共 72 页 告 期 内 , 该 制 度 执 行 情 况 良 好 , 无 论 在 二 级 市 场 还 是 在 大 宗 交 易 或 者 一 级 市 场 申 购 等 交 易 中 , 均 没 有 发 现 影 响 证 券 价 格 或 者 严 重 误 导 其 他 投 资 者 等 异 常 交 易 行 为 。 本 报 告 期本 基 金 与 公 司 所 管 理 的 其 他 投 资 组 合 没 有 参 与交 易 所 公 开 竞 价 单 边 交 易 量 超 过 该证 券 当 日 成 交 量 5%的 同 日 反 向 交 易 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 4.4 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 4.4.1 2018年 , 债 券 市 场 受 到 社 融 萎 缩 、 经 济 下 行 、 政 策 放 松 等 多 方 面 利 好 因 素 的 提振 , 整 体 收 益 率 触 顶 回 落 , 趋 势 性 特 征 较 为 明显 。 基 金 在 整 个 债 市 普 涨 的 过 程 中 , 把 握 了主 要 的 上 涨 趋 势 , 获 得 了 良 好 的 资 产 增 值 。 同 时 , 在 几 次 市 场 调 整 的 过 程 中 , 也 有 效 控 制 了仓 位 与久 期 , 净 值 表 现 相 对 平 缓 。 而 在 信 用 风 险集 中 爆 发 的 时 期 , 基 金 进 行 了 积 极 应 对 , 主 动 全 面 筛 查 、 排 除 风 险 主 体 , 仓 位 立 足 于 利 率 债 和 高 等 级 品 种 , 充 分 做 到 了 系 统 性 规 避 信 用 风 险 , 保 证 持 仓 的 安 全 性 和 流 动 性 。 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 4.4.2 截 至 本 报 告 期末 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A基 金 份 额 净 值 为 1.2056元 , 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 10.29%; 截 至 本 报 告 期末 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C基 金 份 额 净 值 为 1.1831元 , 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 9.83%; 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 4.79%。 管 理 人 对宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 4.5 2019年 , 预 计 推 动 债 市 上 涨 的 有 利 因 素 仍 将 持 续 , 债 市 仍 存 在 一 定 的 上 涨 空 间 。 但 同 时 , 由 于 政 策 上 托 底 、 甚 至 结 构 性 刺 激 的 可 能 性 在 个 别 时 点 仍 将 对 债 市 形 成 冲击 , 造 成 市 场 的 波 动 或 大 幅 回 撤 。 因 此 , 操 作 上 在 把 握 趋 势 性 机 会 的 同 时 , 也 将 努力 控 制 净 值 波 动 幅度 与 回 撤 水 平 。 另 外 , 由 于 国 内 整 体 债 务 形 成 与 化 解 中 的 难 点 愈 发 激 烈 , 基 金 将 继续 严 控 风 险 , 保 持 组 合 的 安 全 性 与 足 够 的 流 动 性 。 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的监 察 稽 核 工 作 情 况 4.6 2018年度 , 本 基 金 管 理 人 在 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益的 同 时 , 始 终 将 合 规 运 作 、 防 范 风 险 工 作 放 在 各 项 工 作 的 首 位 。 依 照 公 司 内 部 控 制 的 整 体 要 求 , 继续 致 力 于 内 控 机 制 的 完 善 , 加 强 内 部 风 险 的 控 制 与 防 范 , 确 保 各 项 法 规 和 管 理 制 度 的 落 实 , 保 证 基 金 合同 得 到 严 格 履 行 。 公 司 监 察 部 门 按 照 规 定 的 权 限 和 程 序 , 通 过 实 时 监 控 、 现 场 检 查 、 重 点 抽 查 和 人 员 询 问 等 方 法 , 独 立 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 18 页 共 72 页 地 开 展 基 金 运 作 和 公 司 管 理 的 合 规 性 稽 核 , 发 现 问 题 及 时 提 出 改 进 建 议 并 督 促 业 务 部 门 进 行 整 改 , 同 时 定 期 向 董 事 长 和 公 司 管 理 层 出具 监 察 稽 核 报 告 。 本 报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 内 部 监 察 稽 核 主 要 工 作 如 下 : ( 1) 全 面 开 展 基 金 运 作 合 规 监 察 工 作 , 确 保 基 金 投 资 的 独 立 性 、 公 平 性 及 合 法 合 规 主 要 措 施 有 : 严 格 执 行 集 中交 易 制 度 , 各 基 金 相 互 独 立 , 交 易 指 令 由 中 央 交 易 室 统 一 执 行 完 成 ; 对 基 金 投 资 交 易 系 统 进 行 事 先 合 规 性 设 置 , 并 由 风 险 控 制 部 门 进 行 实 时 监 控 , 杜 绝 出 现 违 规 行 为 ; 严 格检 查 基 金 的 投 资 决 策 、 研 究 支 持 、 交 易 过 程 是 否 符 合 规 定 的 程 序 ; 通 过 以上 措 施 , 保 证 了 投 资 运 作 遵 循 投 资 决 策 程 序 与业 务 流 程 , 保 证 了 基 金 投 资 组 合 符 合 相 关 法 规 及 基 金 合同 规 定 , 确 保 了 基 金 投 资 行 为 的 独 立 、 公 平 及 合 法 合 规 。 ( 2) 开 展 定 期 和 专 项 监 察 稽 核 工 作 , 确 保 各 项 业 务 活 动 的 合 法 合 规 本 年度 公 司 监 察 稽 核 部 门 开 展 了 对 公 司 基 金 投 资 、 研 究 、 销 售 、 后 台 运 营 、 反 洗 钱 等 方 面 的 专 项 监 察 稽 核 活 动 。 对 稽 核 中 发 现 问 题 及 时 发 出 合 规 提 示 函 , 要 求 相 关 部 门 限 期 整改 , 并 对 改 进 情 况 安 排 后 续 跟 踪 检 查 , 确 保 各 项 业 务 开 展 合 法 合 规 。 ( 3) 促 进 公 司 各 项 内 部 管 理 制 度 的 完 善 按 照 相 关 法 规 、 证 监 会 等 监 管 机 关 的相 关 规 定 和 公 司 业 务 的 发 展 的 要 求 , 公 司 法 律 监 察 部 及 时 要 求 各 部 门 制 订 或 修 改 相 应 制 度 , 促 进 公 司 各 项 内 部 管 理 制 度 的 进 一 步 完 善 。 ( 4) 通 过 各 种 合 规 培 训 提 高 员 工 合 规 意 识 本 年度 公 司 监 察 稽 核 部 门 通 过 对 公 司 所 有 新 入 职 员 工 进 行 入 职 前 合 规 培 训 、 对 全 体 人 员 开 展 行 为 规 范 培 训 、 对 基 金 投 资 管 理 人 员 进 行 专 项 合 规 培 训 、 对 员 工 进 行 反 洗 钱 培 训 等 , 有 效 提 高 了 公 司 员 工 的 合 规 意 识 。 通 过 以上 工 作 的 开 展 , 在 本 报 告 期 内 本 基 金 运 作 过 程 中 未 发 生 违 规 情 形 , 基 金 运 作 整 体 合 法 合 规 。 在 今 后 的 工 作 中 , 本 基 金 管 理 人 承 诺 将 一 如 既 往 的 本 着 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 不 断 提 高 内 部 监 察 稽 核 工 作 的 科 学 性 和 有 效 性 , 努力 防 范 各 种 风 险 , 为 基 金 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 4.7 本 报 告 期 内 , 基 金 管 理 人严 格 执 行 基 金 估 值 控 制 流 程 , 定 期 评 估估 值 技 术 的 合 理 性 , 每 日 将 估 值 结 果 报托 管 银 行 复 核 后 对 外 披 露 。 参 与 估 值 流 程 的 人 员 包 括 负责 运 营 的 副 总 经 理 以 及 投 资 研 究 、 风 险 控 制 和 基 金 事 务 部 门 负责 人 , 基 金 经 理 不 参 与 估 值 流 程 。 参 与人 员 的相 关 工 作 经 历 均在 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 19 页 共 72 页 五 年 以上 。 参 与 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。 已 采 用 的 估 值 技 术 相 关 参 数 或 定 价 服 务 均 来 自 独 立 第 三 方 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 4.8 根 据 基 金 合同 的 规 定 , 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 , 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 12次 , 每次 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 收 益 分 配 基 准 日 每 份 基 金 份 额 可 供 分 配 利 润 的 70%, 若 《 基 金 合同 》 生 效 不 满 3个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 。 本 报 告 期 内 , 本 基 金 未 进 行 收 益 分 配 。 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 4.9 注 : 无 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 20 页 共 72 页 托 管 人 报 告 §5 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 5.1 本 报 告 期 内 , 本 基 金 托 管 人 在 对 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 托 管 过 程 中 , 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 法 律 法 规 和 基 金 合同 的 有 关 规 定 , 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 , 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 。 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 5.2 明 本 报 告 期 内 , 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 管 理 人 —— 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 在 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 计 算 、 基 金 份 额 申 购赎 回 价 格 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等 问 题 上 , 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 , 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格 按 照 基 金 合同 的 规 定 进 行 。 本 报 告 期 内 , 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 未 进 行 利 润 分 配 。 托 管 人 对 本 年度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 5.3 本 托 管 人 依 法 对 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 2018年年度 报 告 中 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 进 行 了 核 查 , 以上 内 容 真 实 、 准 确 和 完 整 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 21 页 共 72 页 审 计 报 告 §6 审 计 报 告 基 本 信 息 6.1 财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是 审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 编 号 普 华 永 道 中 天 审字 (2019)第 21809号 审 计 报 告 的 基 本 内 容 6.2 审 计 报 告 标 题 审 计 报 告 审 计 报 告 收 件人 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人 : 审 计 意 见 (一 )我 们 审 计 的 内 容 我 们 审 计 了 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 (以下 简 称 “ 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 基 金 ” )的 财 务 报 表 , 包 括 2018年 12月 31日 的 资 产 负 债 表 , 2018年度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 (基 金 净 值 )变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。 (二 )我 们 的 意 见 我 们 认 为 , 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (以下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” )、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 (以下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” )发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 , 公允 反 映 了 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 基 金 2018年 12月 31日 的 财 务 状 况 以 及 2018年度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。 形 成 审 计 意 见 的 基 础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 我 们 独 立 于 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 基 金 , 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。 管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 基 金 的 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ” )管 理 层 负责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 , 使 其 实 现 公允 反 映 , 并 设计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。 在 编 制 财 务 报 表 时 , 基 金 管 理 人 管 理 层 负责 评 估 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 基 金 的 持 续经 营 能 力 , 披 露 与 持 续经 营 相 关 的 事 项 (如 适 用 ), 并 运 用 持 续经 营 假 设 , 除 非 基 金 管 理 人 管 理 层 计 划 清 算 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 基 金 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。 基 金 管 理 人 治 理 层 负责 监 督 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 基 金 的 财 务 报 告 过 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 22 页 共 72 页 程 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 23 页 共 72 页 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 我 们 的目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 , 并 出具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报 告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保 证 , 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则 执 行 的 审 计 在 某 一 重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 , 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决 策 , 则 通 常 认 为 错 报 是 重 大 的 。 在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 , 我 们 运 用 职 业 判 断 , 并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 , 我 们也 执 行 以下 工 作 : (一 )识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 ; 设计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 , 并 获 取 充 分 、 适 当 的 审 计 证 据 , 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能 涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之上 , 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。 (二 ) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 (三 ) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。 (四 ) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结 论 。 同 时 , 根 据 获 取 的 审 计证 据 , 就 可 能 导 致 对 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 基 金 持 续经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论认 为 存 在 重 大 不 确 定 性 , 审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的相 关 披 露 ; 如 果 披 露 不 充 分 , 我 们 应 当 发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 , 未来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 基 金 不 能 持 续经 营 。 (五 ) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 (包 括披 露 ), 并 评 价 财 务 报 表 是 否 公允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。 我 们与 基 金 管 理 人 治 理 层就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重 大 审 计 发 现 等 事 项 进 行 沟 通 , 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出 的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 24 页 共 72 页 会 计 师 事 务 所 的 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 注 册 会 计 师 的 姓 名 单 峰 曹 阳 会 计 师 事 务 所 的 地址 中 国 上 海 市 黄 浦 区 湖滨 路 202号 领 展 企 业 广 场 2座 普 华 永 道 中 心 11 楼 审 计 报 告 日 期 2019年 3月 26日 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 25 页 共 72 页 年度 财 务 报 表 §7 资 产 负 债 表 7.1 会 计 主 体 : 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 : 2018年 12月 31日 单 位 : 人 民 币 元 资 产 附 注 号 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 资 产 : 银 行 存 款 7.4.7.1 1,910,832.78 1,367,595.67 结 算 备 付 金 1,021,990.13 1,521,448.81 存 出 保 证 金 2,238.45 4,060.63 交 易 性 金 融 资 产 7.4.7.2 880,251,500.00 54,334,092.20 其 中 : 股 票 投 资 - - 基 金 投 资 - - 债 券 投 资 880,251,500.00 54,334,092.20 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4 - 1,200,000.00 应 收 证 券 清 算 款 - - 应 收 利 息 7.4.7.5 13,059,480.84 1,443,219.46 应 收 股 利 - - 应 收 申 购 款 2,682,399.04 19.98 递 延 所 得 税 资 产 - - 其 他 资 产 7.4.7.6 - - 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 26 页 共 72 页 资 产 总 计 898,928,441.24 59,870,436.75 负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 负 债 : 短 期 借 款 - - 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 负 债 7.4.7.3 - - 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 180,017,529.97 - 应 付 证 券 清 算 款 - 98,078.47 应 付 赎 回 款 5,098,793.43 4,046.31 应 付 管 理 人 报 酬 370,336.74 30,079.00 应 付 托 管 费 105,810.48 8,593.99 应 付 销 售 服 务 费 46,248.09 770.63 应 付交 易 费 用 7.4.7.7 34,425.49 6,751.02 应 交 税 费 676,411.14 624,000.00 应 付 利 息 98,908.60 - 应 付 利 润 - - 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 负 债 7.4.7.8 213,237.76 210,003.14 负 债 合 计 186,661,701.70 982,322.56 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 27 页 共 72 页 所 有 者 权 益 : 实 收 基 金 7.4.7.9 592,817,718.20 53,905,552.79 未 分 配 利 润 7.4.7.10 119,449,021.34 4,982,561.40 所 有 者 权 益 合 计 712,266,739.54 58,888,114.19 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 898,928,441.24 59,870,436.75 注 : 报 告 截 止 日 2018年 12月 31日 , 基 金 份 额 总 额 为 592,817,718.20份 , 其 中 A类 基 金 份 额 净 值 1.2056元 , A类 基 金 份 额 总 额 484,782,058.81 份 ; C类 基 金 份 额 净 值 1.1831元 , C类 基 金 份 额 总 额 108,035,659.39份 。 利 润 表 7.2 会 计 主 体 : 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 : 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 号 本期 2018年 1月 1日 至 2018 年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017 年 12月 31日 一 、 收 入 17,390,624.66 3,902,363.99 1. 利 息 收 入 7,312,327.81 4,314,431.78 其 中 : 存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 26,796.51 31,064.92 债 券利 息 收 入 7,276,395.28 4,255,096.56 资 产 支 持 证 券利 息 收 入 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 9,136.02 28,270.30 其 他 利 息 收 入 - - 2. 投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 填 列 ) 5,091,973.46 810,132.01 其 中 : 股 票 投 资 收 益 7.4.7.12 - - 基 金 投 资 收 益 - - 债 券 投 资 收 益 7.4.7.13 5,092,820.06 993,182.01 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7.4.7.13. 5 - - 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 28 页 共 72 页 贵 金 属 投 资 收 益 7.4.7.14 - - 衍 生 工 具 收 益 7.4.7.15 -846.60 -183,050.00 股 利 收 益 7.4.7.16 - - 3. 公允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 7.4.7.17 4,841,918.22 -1,226,029.47 4. 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) - - 5. 其 他 收 入 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 7.4.7.18 144,405.17 3,829.67 减 : 二 、 费 用 2,812,133.10 1,790,337.70 1 . 管 理 人 报 酬 7.4.10.2.1 1,159,920.44 616,264.41 2 . 托 管 费 7.4.10.2.2 331,405.80 176,075.50 3 . 销 售 服 务 费 7.4.10.2.3 116,549.34 41,189.26 4 . 交 易 费 用 7.4.7.1 9 34,755.86 27,905.42 5 . 利 息 支 出 876,397.41 641,576.50 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 876,397.41 641,576.50 6 . 税 金 及 附 加 15,945.50 - 7 . 其 他 费 用 7 .4.7. 20 277,158.75 287,326.61 三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “ -” 号 填 列 ) 14,578,491.56 2,112,026.29 减 : 所 得 税 费 用 - - 四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ -” 号 填 列 ) 14,578,491.56 2,112,026.29 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 7.3 会 计 主 体 : 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 : 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 53,905,552.79 4,982,561.40 58,888,114.19 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 29 页 共 72 页 基 金 净 值 ) 二 、 本期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) - 14,578,491.56 14,578,491.56 三 、 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ) 538,912,165.41 99,887,968.38 638,800,133.79 其 中 : 1.基 金 申 购 款 775,856,761.53 139,879,238.12 915,735,999.65 2.基 金 赎 回 款 -236,944,596.12 -39,991,269.74 -276,935,865.86 四 、 本期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ) - - - 五 、 期末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 592,817,718.20 119,449,021.34 712,266,739.54 项 目 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 149,195,246.81 8,681,604.63 157,876,851.44 二 、 本期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) - 2,112,026.29 2,112,026.29 三 、 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ) -95,289,694.02 -5,811,069.52 -101,100,763.54 其 中 : 1.基 金 申 购 款 80,755,783.44 5,942,359.28 86,698,142.72 2.基 金 赎 回 款 -176,045,477.46 -11,753,428.80 -187,798,906.26 四 、 本期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ) - - - 五 、 期末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 53,905,552.79 4,982,561.40 58,888,114.19 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。 本 报 告 7.1 至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负责 人 签 署 : ______韩 勇 ______














______房 伟 力 ______














____赵 景 云 ____ 基 金 管 理 人 负责 人














主 管 会 计 工 作 负责 人














会 计 机构 负责 人 报 表 附 注 7.4 基 金 基 本 情 况 7.4.1 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 (以下 简 称 “ 本 基 金 ” )经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” )证 监 许 可 [2013]645 号 《 关 于 核 准 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 30 页 共 72 页 金 募 集 的 批 复 》 核 准 , 由 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 负责 公 开 募 集 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 , 存 续 期 限 不 定 , 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 303,892,660.48元 , 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )普 华 永 道 中 天 验 字 (2013)第 547号 验 资 报 告 予以 验 证 。 经 向 中 国 证 监 会 备 案 , 《 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 于 2013年 9月 2日 正 式 生 效 , 基 金 合同 生 效日 的 基 金 份 额 总 额 为 303,918,506.28 份 基 金 份 额 , 其 中 认 购资 金 利 息 折 合 25,845.80份 基 金 份 额 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人为 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 , 基 金 托 管 人为中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 。 根 据 《 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 和 《 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 的 有 关 规 定 , 本 基 金 根 据 认 购费 、 申 购费 、 销 售 服 务 费 收 取 方 式 的 不 同 , 将 基 金 份 额 分 为 A类 和 C 类 不 同 的 类 别 。 在 投 资 者 认 购 、 申 购 基 金 份 额 时收 取 认 购 、 申 购费 用 而 不 计 提 销 售 服 务 费 的 , 称 为 A 类 基 金 份 额 ; 在 投 资 者 认 购 、 申 购 基 金 份 额 时 不 收 取 认 购 、 申 购费 用 而 是 从 本 类 别 基 金 资 产中 计 提 销 售 服 务 费 的 , 称 为 C 类 基 金 份 额 。 本 基 金 A类 、 C类 两 种 收 费 模 式 并 存 , 由 于 基 金 费 用 的 不 同 , 本 基 金 A 类 基 金 份 额 和 C类 基 金 份 额 分别 计 算 基 金 份 额 净 值 , 计 算 公 式 为 计 算 日 各 类 别 基 金 资 产 净 值 除 以 计 算 日 发 售 在 外 的 该 类 别 基 金 份 额 总 数 。 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 的 有 关 规 定 , 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 , 包 括 国 内 依 法 发 行 和 上 市 的 国 债 、 地 方政 府 债 、 金 融 债 、 央 行 票 据 、 中 期 票 据 、 次 级 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 可 分 离 交 易 可 转 债 的 纯 债 部 分 、 资 产 支 持 证 券 、 短 期 融 资 券 、 银 行 存 款 、 债 券 回 购 、 国 债 期 货 、 同 业 存 单 等 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 (但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定 )。 本 基 金 不 直 接 买 入 股 票 、 权 证 等 权 益 类 资 产 , 也不 参 与 新 股 申 购 和 新 股 增 发 , 可 转 债 仅 投 资 可 分 离 交 易 可 转 债 的 纯 债 部 分 。 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 : 债 券 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 不 低 于 80%; 每 个交 易 日 日 终 在 扣 除 国 债 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后 , 本 基 金 持 有 的 现 金 (不 包 括 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 )及 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 不 低 于 5%。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 变 更 为 : 中 债 综 合 全 价 (总 值 )指 数 。 本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 于 2019年 3月 26日 批 准 报 出 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 31 页 共 72 页 会 计 报 表 的 编 制 基 础 7.4.2 本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006 年 2月 15日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 》、 各 项 具 体会 计 准 则 及 相 关 规 定 (以下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” )、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL模 板 第 3号 <年度 报 告和 半 年度 报 告 >》、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 (以下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ” )颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》、《 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 和 在 财 务 报 表 附 注 7.4.4所 列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。 本 财 务 报 表 以 持 续经 营 为 基 础 编 制 。 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 7.4.3 本 基 金 2018年度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2018年 12 月 31日 的 财 务 状 况 以 及 2018年度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 7.4.4 会 计 年度 7.4.4.1 本 基 金 会 计 年度 为 公 历 1月 1日 起 至 12 月 31日 止 。 记 账 本 位 币 7.4.4.2 本 基 金 的 记 账 本 位 币 为人 民 币 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 7.4.4.3 金 融 资 产 的 分 类 金 融 资 产于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 、 应 收 款 项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 。 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 本 基 金 目 前 以交 易 目的 持 有 的 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 (主 要 为 国 债 期 货 投 资 )分 类 为以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 , 以 公允 价 值 计 量 且 其公允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中以交 易 性 金 融 资 产 列 示 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 32 页 共 72 页 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 , 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类 应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。 (2)金 融 负 债 的 分 类 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 负 债 。 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项 等 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 、 后 续 计 量 和 终 止 确 认 7.4.4.4 金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合同 的 一 方时 , 按 公允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 , 取 得 时 发 生 的相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 , 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。 对 于以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 , 按 照 公允 价 值 进 行 后 续 计 量 ; 对 于 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 , 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件之一 的 , 予以 终 止 确 认 : (1) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合同 权 利 终 止 ; (2) 该 金 融 资 产 已 转 移 , 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; 或 者 (3) 该 金 融 资 产 已 转 移 , 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 , 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。 金 融 资 产 终 止 确 认 时 , 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 , 终 止 确 认该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 。 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价之 间 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 7.4.4.5 本 基 金 持 有 的 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 国 债 期 货 投 资 )按 如 下 原 则 确 定 公允 价 值 并 进 行 估 值 : 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 33 页 共 72 页 (1)存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公允 价 值 ; 估 值 日无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 未 发 生 影 响 公允 价 值 计 量 的 重 大 事件 的 , 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公允 价 值 。 有 充 足 证 据 表 明 估 值 日 或 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 不 能 真 实 反 映 公允 价 值 的 , 应 对 市 场 交 易 价 格 进 行 调 整 , 确 定 公允 价 值 。 与上 述 投 资 品 种 相 同 , 但 具 有 不 同 特 征 的 , 应 以 相 同 资 产 或 负 债 的 公允 价 值 为 基 础 , 并 在 估 值 技 术 中 考 虑 不 同 特 征 因 素 的 影 响 。 特 征 是 指 对 资 产 出 售 或 使 用 的 限 制 等 , 如 果 该 限 制 是 针 对 资 产 持 有 者 的 , 那 么 在 估 值 技 术 中不 应 将 该 限 制 作 为 特 征 考 虑 。 此 外 , 基 金 管 理 人不 应 考 虑 因 大 量 持 有 相 关 资 产 或 负 债 所 产 生 的 溢 价 或折 价 。 (2)当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 , 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术 确 定 公允 价 值 。 采 用 估 值 技 术 时 , 优 先 使 用 可 观 察 输 入 值 , 只 有 在 无 法 取 得 相 关 资 产 或 负 债 可 观 察 输 入 值 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下 , 才 可 以 使 用 不 可 观 察 输 入 值 。 (3)如 经 济 环 境 发 生 重 大 变化 或 证 券 发 行 人 发 生 影 响 金 融 工 具 价 格 的 重 大 事件 , 应 对 估 值 进 行 调 整 并 确 定 公允 价 值 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 7.4.4.6 本 基 金 持 有 的 资 产 和 承担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1) 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ; 且 2) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 , 金 融 资 产 与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。 实 收 基 金 7.4.4.7 实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动分别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。 损 益 平 准 金 7.4.4.8 损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 , 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 , 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 , 并 于 期末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 /(累 计 亏 损 )。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 34 页 共 72 页 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 7.4.4.9 债 券 投 资 在 持 有期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业代 扣 代 缴 的 个人 所 得 税 及 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 在 持 有期 间 的 公允 价 值 变 动 确 认 为 公允 价 值 变 动 损 益 ; 于 处 置 时 , 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收 益 , 其 中 包 括 从 公允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公允 价 值 累 计 变 动 额 。 应 收 款 项 在 持 有期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 , 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 。 费 用 的 确 认 和 计 量 7.4.4.10 本 基 金 的 管 理 人 报 酬 、 托 管 费 和 销 售 服 务 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。 其 他 金 融 负 债 在 持 有期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 , 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 。 基 金 的 收 益 分 配 政 策 7.4.4.11 本 基 金 同 一 类 别 的 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 本 基 金 收 益 以 现 金 形式 分 配 , 但 基 金 份 额 持 有 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 。 若 期末未 分 配 利 润 中 的 未 实 现 部 分 为 正 数 , 包 括 基 金 经 营 活 动 产 生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金 等 , 则 期末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期末未 分 配 利 润 中 的 已 实 现 部 分 ; 若 期末未 分 配 利 润 的 未 实 现 部 分 为 负 数 , 则 期末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期末未 分 配 利 润 , 即 已 实 现 部 分 相 抵 未 实 现 部 分 后 的 余 额 。 经 宣 告 的 拟 分 配 基 金 收 益 于 分 红 除 权 日 从 所 有 者 权 益 转 出 。 分 部 报 告 7.4.4.12 本 基 金 以 内 部 组织结 构 、 管 理 要 求 、 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 , 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 。 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 : (1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中产 生 收 入 、 发 生 费 用 ; (2) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 35 页 共 72 页 分 的 经 营 成 果 , 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ; (3) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 , 并 且 满 足 一 定 条 件 的 , 则 合 并 为一个 经 营 分 部 。 本 基 金 目 前 以一个 单 一 的 经 营 分 部 运 作 , 不 需 要 披 露 分 部 信 息 。 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 7.4.4.13 根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 , 本 基 金 确 定 以下 类 别 债 券 投 资 的 公允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其关 键 假 设 如 下 : 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 (可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 )及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 , 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2017]13号 《 中 国 证 监 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 及 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015年 1季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 ), 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 固 定 收 益 品 种 按 照 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公允 价 值 。 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 7.4.4.14 会 计 政 策 变 更 的 说 明 7.4.4.15 本 基 金 本 报 告 期未 发 生 会 计 政 策 变 更 。 会 计 估 计 变 更 的 说 明 7.4.4.16 本 基 金 本 报 告 期未 发 生 会 计 估 计 变 更 。 差 错 更 正 的 说 明 7.4.4.17 本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 。 税 项 7.4.5 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2016]36号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》、 财 税 [2016]46号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2016]70号 《 关 于 金 融 机构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》、 财 税 [2016]140 号 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 36 页 共 72 页 策 的 通 知 》、 财 税 [2017]2号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通 知 》、 财 税 [2017]56 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2017]90号 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵扣 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 , 主 要 税 项 列 示 如 下 : (1) 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 以 资 管 产 品 管 理 人为 增 值 税 纳 税 人 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 , 按 照 3%的 征 收 率 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2018年 1月 1日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 未 缴 纳 增 值 税 的 , 不 再 缴 纳 ; 已 缴 纳 增 值 税 的 , 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 债 券 的 转 让 收 入免 征 增 值 税 , 对 国 债 、 地 方政 府 债 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的 贷 款 服 务 , 以 2018 年 1月 1日 起 产 生 的 利 息 及 利 息性 质 的 收 入 为 销 售 额 。 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 转 让 2017年 12 月 31日 前 取 得 的 非 货 物 期 货 , 可 以 选 择 按 照 实 际 买 入 价 计 算 销 售 额 , 或 者 以 2017年 最 后 一个交 易 日 的 非 货 物 期 货 结 算 价 格 作 为买 入 价 计 算 销 售 额 。 (2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 , 包 括 买 卖 债 券 的 差 价 收 入 , 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 , 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20%的 个人 所 得 税 。 (4) 本 基 金 的 城 市 维 护 建 设 税 、 教 育 费 附 加 和 地 方教 育 费 附 加 等 税 费 按 照 实 际 缴 纳 增 值 税 额 的 适 用 比 例 计 算 缴 纳 。 重 要 财 务 报 表 项 目的 说 明 7.4.6 银 行 存 款 7.4.6.1 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 活 期 存 款 1,910,832.78 1,367,595.67 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 37 页 共 72 页 定 期 存 款 - - 其 中 : 存 款 期 限 1个 月 以 内 - - 存 款 期 限 1-3个 月 - - 存 款 期 限 3个 月 以上 - - 其 他 存 款 - - 合 计 : 1,910,832.78 1,367,595.67 交 易 性 金 融 资 产 7.4.6.2 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期末 2018年 12月 31日 成 本 公允 价 值 公允 价 值 变 动 股 票 - - - 贵 金 属 投 资 -金 交 所 黄 金 合 约 - - - 债 券 交 易 所 市 场 - - - 银 行 间 市 场 875,405,220.40 880,251,500.00 4,846,279.60 合 计 875,405,220.40 880,251,500.00 4,846,279.60 资 产 支 持 证 券 - - - 基 金 - - - 其 他 - - - 合 计 875,405,220.40 880,251,500.00 4,846,279.60 项 目 上 年度 末 2017年 12月 31日 成 本 公允 价 值 公允 价 值 变 动 股 票 - - - 贵 金 属 投 资 -金 交 所 黄 金 合 约 - - - 债 券 交 易 所 市 场 233,958.12 226,492.20 -7,465.92 银 行 间 市 场 54,095,772.70 54,107,600.00 11,827.30 合 计 54,329,730.82 54,334,092.20 4,361.38 资 产 支 持 证 券 - - - 基 金 - - - 其 他 - - - 合 计 54,329,730.82 54,334,092.20 4,361.38 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 7.4.6.3 注 : 截 至 本 报 告 期末 及 上 年度 末 , 本 基 金 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 /负 债 。 买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.6.4 各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 期末 余 额 7.4.6.4.1 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期末 2018年 12月 31日 账 面 余 额 其 中 ; 买 断 式 逆 回 购 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 38 页 共 72 页 交 易 所 市 场 - - 银 行 间 市 场 - - 项 目 上 年度 末 2017年 12月 31日 账 面 余 额 其 中 ; 买 断 式 逆 回 购 交 易 所 市 场 1,200,000.00 - 银 行 间 市 场 - - 合 计 1,200,000.00 - 期末 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 7.4.6.4.2 注 : 截 至 本 报 告 期末 及 上 年度 末 , 本 基 金 未 持 有 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。 应 收 利 息 7.4.6.5 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期末 2018 年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 应 收 活 期 存 款 利 息 348.09 326.17 应 收 定 期 存 款 利 息 - - 应 收 其 他 存 款 利 息 - - 应 收 结 算 备 付 金 利 息 3.41 250.25 应 收 债 券利 息 13,059,128.24 1,443,121.45 应 收 资 产 支 持 证 券利 息 - - 应 收 买 入 返 售 证 券利 息 - -480.39 应 收 申 购 款 利 息 - - 应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - - 其 他 1.10 1.98 合 计 13,059,480.84 1,443,219.46 其 他 资 产 7.4.6.6 注 : 截 至 本 报 告 期末 及 上 年度 末 , 本 基 金 未 持 有 其 他 资 产 。 应 付交 易 费 用 7.4.6.7 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 交 易 所 市 场 应 付交 易 费 用 - - 银 行 间 市 场 应 付交 易 费 用 34,425.49 6,751.02 合 计 34,425.49 6,751.02 其 他 负 债 7.4.6.8























单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期末 2018 年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 39 页 共 72 页 应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - - 应 付 赎 回 费 3,237.76 3.14 预 提 费 用 210,000.00 210,000.00 合 计 213,237.76 210,003.14 实 收 基 金 7.4.6.9 金 额 单 位 : 人 民 币 元 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额 上 年度 末 51,728,666.77 51,728,666.77 本期 申 购 571,011,420.96 571,011,420.96 本期 赎 回 ( 以 “ -” 号 填 列 ) -137,958,028.92 -137,958,028.92 - 基 金 拆 分 /份 额 折 算 前 - - 基 金 拆 分 /份 额 折 算 变 动 份 额 - - 本期 申 购 - - 本期 赎 回 ( 以 “ -” 号 填 列 ) - - 本期末 484,782,058.81 484,782,058.81 金 额 单 位 : 人 民 币 元 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额 上 年度 末 2,176,886.02 2,176,886.02 本期 申 购 204,845,340.57 204,845,340.57 本期 赎 回 ( 以 “ -” 号 填 列 ) -98,986,567.20 -98,986,567.20 - 基 金 拆 分 /份 额 折 算 前 - - 基 金 拆 分 /份 额 折 算 变 动 份 额 - - 本期 申 购 - - 本期 赎 回 ( 以 “ -” 号 填 列 ) - - 本期末 108,035,659.39 108,035,659.39 注 : 1. 申 购 含 转 换 入 份 额 ; 赎 回 含 转 换 出 份 额 。 未 分 配 利 润 7.4.6.10 单 位 : 人 民 币 元 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年度 末 5,997,683.92 -1,183,115.65 4,814,568.27 本期 利 润 8,057,517.52 4,212,324.00 12,269,841.52 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 动 数 79,247,892.20 3,334,311.17 82,582,203.37 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 40 页 共 72 页 其 中 : 基 金 申 购 款 103,567,709.36 3,463,630.09 107,031,339.45 基 金 赎 回 款 -24,319,817.16 -129,318.92 -24,449,136.08 本期 已 分 配 利 润 - - - 本期末 93,303,093.64 6,363,519.52 99,666,613.16 单 位 : 人 民 币 元 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C 项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年度 末 216,559.55 -48,566.42 167,993.13 本期 利 润 1,679,055.82 629,594.22 2,308,650.04 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 动 数 16,494,854.37 810,910.64 17,305,765.01 其 中 : 基 金 申 购 款 32,007,266.45 840,632.22 32,847,898.67 基 金 赎 回 款 -15,512,412.08 -29,721.58 -15,542,133.66 本期 已 分 配 利 润 - - - 本期末 18,390,469.74 1,391,938.44 19,782,408.18 存 款 利 息 收 入 7.4.6.11 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12 月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 活 期 存 款 利 息 收 入 21,735.79 22,678.26 定 期 存 款 利 息 收 入 - - 其 他 存 款 利 息 收 入 - - 结 算 备 付 金 利 息 收 入 1,699.16 6,609.29 其 他 3,361.56 1,777.37 合 计 26,796.51 31,064.92 股 票 投 资 收 益 7.4.6.12 股 票 投 资 收 益 —— 买 卖 股 票 差 价 收 入 7.4.6.12.1 注 : 无 。 债 券 投 资 收 益 7.4.6.13 债 券 投 资 收 益 项 目 构 成 7.4.6.13.1 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018 年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017 年 12月 31日 债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ) 差 价 收 入 5,092,820.06 993,182.01 债 券 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 - - 债 券 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 - - 合 计 5,092,820.06 993,182.01 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 41 页 共 72 页 债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 差 价 收 入 7.4.6.13.2 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018 年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017 年 12月 31日 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ) 成 交 总 额 948,823,517.62 915,587,943.43 减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ) 成 本 总 额 928,148,956.96 898,898,593.54 减 : 应 收 利 息总 额 15,581,740.60 15,696,167.88 买 卖 债 券 差 价 收 入 5,092,820.06 993,182.01 债 券 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 7.4.6.13.3 注 : 无 。 债 券 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 7.4.6.13.4 注 : 无 。 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7.4.6.13.5 注 : 无 。 贵 金 属 投 资 收 益 7.4.6.14 贵 金 属 投 资 收 益 项 目 构 成 7.4.6.14.1 注 : 无 。 贵 金 属 投 资 收 益 —— 买 卖 贵 金 属 差 价 收 入 7.4.6.14.2 注 : 无 。 贵 金 属 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 7.4.6.14.3 注 : 无 。 贵 金 属 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 7.4.6.14.4 注 : 无 。 衍 生 工 具 收 益 7.4.6.15 衍 生 工 具 收 益 —— 买 卖 权 证 差 价 收 入 7.4.6.15.1 注 : 无 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 42 页 共 72 页 衍 生 工 具 收 益 —— 其 他 投 资 收 益 7.4.6.15.2 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期 收 益 金 额 2018年 1月 1日 至 2018年 12 月 31日 上 年度 可 比 期 间 收 益 金 额 2017年 1月 1日 至 2017 年 12月 31日 国 债 期 货 投 资 收 益 -846.60 -183,050.00 股 利 收 益 7.4.6.16 注 : 无 。 公允 价 值 变 动 收 益 7.4.6.17 单 位 : 人 民 币 元 项 目 名 称 本期 2018年 1月 1日 至 2018 年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12 月 31日 1.交 易 性 金 融 资 产 4,841,918.22 -1,226,029.47 —— 股 票 投 资 - - —— 债 券 投 资 4,841,918.22 -1,226,029.47 —— 资 产 支 持 证 券 投 资 - - —— 贵 金 属 投 资 - - —— 其 他 - - 2.衍 生 工 具 - - —— 权 证 投 资 - - 3.其 他 - - 减 : 应 税 金 融 商 品 公允 价 值 变 动 产 生 的 预 估 增 值 税 - - 合 计 4,841,918.22 -1,226,029.47 其 他 收 入 7.4.6.18 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期 2018 年 1月 1日 至 2018年 12 月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31 日 基 金 赎 回 费 收 入 139,053.82 3,748.86 转 换 费 收 入 5,351.35 80.81 合 计 144,405.17 3,829.67 注 : 1. 本 基 金 的 赎 回 费 率 按持 有期 间 递 减 , 不 低 于 赎 回 费 总 额 的 25%归 入 基 金 资 产 。 2. 本 基 金 的 转 换 费 由申 购 补 差 费 和 转 出 基 金 的 赎 回 费 两 部 分 构 成 , 其 中不 低 于 转 出 基 金 的 赎 回 费 总 额 的 25%归 入 转 出 基 金 的 基 金 资 产 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 43 页 共 72 页 交 易 费 用 7.4.6.19 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12 月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31 日 交 易 所 市 场 交 易 费 用 380.86 1,075.42 银 行 间 市 场 交 易 费 用 34,375.00 26,350.00 交 易 基 金 产 生 的 费 用 - - 其 中 : 申 购费 - -








赎 回 费 - -


转 托 管 费 用 - 480.00 合 计 34,755.86 27,905.42 其 他 费 用 7.4.6.20 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期 2018 年 1月 1日 至 2018 年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12 月 31日 审 计 费 用 60,000.00 60,000.00 信 息 披 露 费 150,000.00 150,000.00 银 行 划 款 手 续 费 29,958.75 17,626.61 银 行 间 账 户 服 务 费 37,200.00 59,700.00 合 计 277,158.75 287,326.61 或 有 事 项 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明 7.4.7 或 有 事 项 7.4.7.1 截 至 资 产 负 债 表 日 , 本 基 金 并 无 须 作 披 露 的 或 有 事 项 。 资 产 负 债 表 日 后 事 项 7.4.7.2 截 至 财 务 报 表 报 出 日 , 本 基 金 并 无 须 作 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。 关 联 方 关 系 7.4.8 关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 泰 柏 瑞 基 金 ” ) 基 金 管 理 人 、 基 金 登 记 机构 、 基 金 销 售 机构 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商 银 行 ” ) 基 金 托 管 人 、 基 金 销 售 机构 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 (“ 华 泰 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 销 售 机构 PineBridge Investment LLC 基 金 管 理 人 的 股 东 苏 州 新 区 高 新 技 术 产业 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 44 页 共 72 页 华 泰 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 (“ 华 泰 联 合 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 华 泰 证 券 的 控 股 子 公 司 柏 瑞 爱 建 资 产 管 理 (上 海 )有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 控 股 子 公 司 注 : 下 述 关 联 交 易 均在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 7.4.9 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 7.4.9.1 股 票 交 易 7.4.9.1.1 注 : 无 。 权 证 交 易 7.4.9.1.2 注 : 无 。 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 7.4.9.1.3 注 : 无 。 关 联 方 报 酬 7.4.9.2 基 金 管 理 费 7.4.9.2.1 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31 日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 1,159,920.44 616,264.41 其 中 : 支 付 销 售 机构 的 客 户 维 护 费 131,742.29 17,461.94 注 : 支 付 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.7%的 年 费 率 计 提 , 逐 日 累 计 至 每 月月 底 , 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 : 日 管 理 人 报 酬 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0.7% / 当 年 天 数 。 基 金 托 管 费 7.4.9.2.2 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31 日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 331,405.80 176,075.50 注 : 支 付 基 金 托 管 人中 国 工 商 银 行 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.2%的 年 费 率 计 提 , 逐 日 累 计 至 每 月月 底 , 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 : 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 45 页 共 72 页 日 托 管 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 X 0.2% / 当 年 天 数 。 销 售 服 务 费 7.4.9.2.3 单 位 : 人 民 币 元 获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方 名 称 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债 券 A 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债 券 C 合 计 华 泰 柏 瑞 基 金 - 519.75 519.75 中 国 工 商 银 行 - 10,108.64 10,108.64 华 泰 证 券 - 885.28 885.28 合 计 - 11,513.67 11,513.67 获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方 名 称 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债 券 A 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债 券 C 合 计 华 泰 柏 瑞 基 金 - 32,096.15 32,096.15 中 国 工 商 银 行 - 5,023.30 5,023.30 华 泰 证 券 - - - 合 计 - 37,119.45 37,119.45 注 : 本 基 金 A类 基 金 份 额 不 再 计 提 销 售 服 务 费 , C类 基 金 份 额 应 支 付 销 售 机构 的 销 售 服 务 费 , 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.40%的 年 费 率 计 提 , 计 算 方 法 如 下 : H = E × 0.40% ÷ 当 年 天 数 H为 每 日 C类 基 金 份 额 应 支 付 的 销 售 服 务 费 E为 前 一 日 的 C类 基 金 份 额 的 基 金 资 产 净 值 基 金 销 售 服 务 费 每 日 计 提 , 逐 日 累 计 至 每 月月 底 , 按 月 支 付 , 由 基 金 托 管 人于 次 月 前 3个 工 作 日 内 从 基 金 资 产中一 次 性 支 付 给 基 金 管 理 人 , 由 基 金 管 理 人 支 付 给 各 基 金 销 售 机构 。 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 7.4.9.3 单 位 : 人 民 币 元 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 银 行 间 市 场 交 易 的 各 关 联 方 名 称 债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购 基 金 买 入 基 金 卖 出 交 易 金 额 利 息 收 入 交 易 金 额 利 息 支 出 中 国 工 商 银 行 - - - - - - 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 银 行 间 市 场 交 易 的 各 关 联 方 名 称 债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购 基 金 买 入 基 金 卖 出 交 易 金 额 利 息 收 入 交 易 金 额 利 息 支 出 中 国 工 商 银 行 - 30,668,220.66 - - - - 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 46 页 共 72 页 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.9.4 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.9.4.1 份 额 单 位 : 份 项 目 本期 2018年 1月 1日 至 2018年 12月 31日 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C


基 金 合同 生 效日 ( 2013 年 9月 2日 ) 持 有 的 基 金 份 额 0.00 0.00 期 初 持 有 的 基 金 份 额 1,839,587.93 0.00 期 间 申 购 /买 入 总 份 额 3,615,982.64 0.00 期 间 因 拆 分 变 动 份 额 0.00 0.00 减 : 期 间 赎 回 /卖 出 总 份 额 5,455,570.57 0.00 期末 持 有 的 基 金 份 额 0.00 0.00 期末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 比 例 0.0000% 0.0000% 项 目 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C 基 金 合同 生 效日 ( 2013 年 9月 2日 ) 持 有 的 基 金 份 额 0.00 0.00 期 初 持 有 的 基 金 份 额 0.00 0.00 期 间 申 购 /买 入 总 份 额 1,839,587.93 0.00 期 间 因 拆 分 变 动 份 额 0.00 0.00 减 : 期 间 赎 回 /卖 出 总 份 额 0.00 0.00 期末 持 有 的 基 金 份 额 1,839,587.93 0.00 期末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 比 例 3.4126% 0.0000% 注 : 1. 期 间 申 购 /买 入 总 份 额 含 转 换 入 份 额 ; 期 间 赎 回 /卖 出 总 份 额 含 转 换 出 份 额 。 2. 基 金 管 理 人 投 资 本 基 金 适 用 的 认 (申 ) 购 /赎 回 费 率 按 照 本 基 金 招 募 说 明 书 的 规 定 执 行 。 报 告 期末 除 基 金 管 理 人之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.9.4.2 注 : 本 报 告 期 及 上 年度 , 除 基 金 管 理 人之 外 的 其 他 关 联 方 未 投 资 本 基 金 。 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 7.4.9.5 单 位 : 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2018年 1月 1日 至 2018 年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 47 页 共 72 页 期末 余 额 当 期 利 息 收 入 期末 余 额 当 期 利 息 收 入 中 国 工 商 银 行 1,910,832.78 21,735.79 1,367,595.67 22,678.26 注 : 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人中 国 工 商 银 行 保 管 , 按 银 行 同 业 利 率 计 息 。 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 7.4.9.6 注 : 无 。 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明 7.4.9.7 注 : 无 。 利 润 分 配 情 况 7.4.10 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 。 期末 ( 2018年 12月 31日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.11 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.11.1 注 : 无 。 期末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 7.4.11.2 注 : 无 。 期末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵押 的 债 券 7.4.11.3 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 7.4.11.3.1 截 至 本 报 告 期末 2018年 12月 31日 止 , 本 基 金 从事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 为 180,017,529.97元 。 金 额 单 位 : 人 民 币 元 债 券 代 码 债 券 名 称 回 购 到 期 日 期末 估 值 单 价 数 量 ( 张 ) 期末 估 值 总 额 180209 18国 开 09 2019年 1月 4 日 100.32 100,000 10,032,000.00 180205 18国 开 05 2019年 1月 4 日 108.96 500,000 54,480,000.00 160307 16进 出 07 2019年 1月 4 日 100.04 100,000 10,004,000.00 140224 14国 开 24 2019年 1月 4 日 101.45 100,000 10,145,000.00 180211 18国 开 11 2019年 1月 4 日 101.33 400,000 40,532,000.00 180210 18国 开 10 2019年 1月 4 日 103.13 541,000 55,793,330.00 120244 12国 开 44 2019年 1月 4 日 99.99 100,000 9,999,000.00 合 计 1,841,000 190,985,330.00 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 48 页 共 72 页 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 7.4.11.3.2 截 至 本 报 告 期末 2018年 12月 31日 止 , 本 基 金 从事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 为 零 。 金 融 工 具 风 险 及 管 理 7.4.12 风 险 管 理 政 策 和 组织 架构 7.4.12.1 本 基 金 是 一 只 债 券 型基 金 , 在 证 券 投 资 基 金 中 属 于中 等 风 险 的 品 种 , 其 长 期 平 均 风 险 和 预 期 收 益 高 于 货 币市 场基 金 , 低 于 股 票 型基 金 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人从事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 以上 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 , 追 求 基 金 资 产 的 长 期 稳 健 增 值 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 的 风 险 管 理 体 系 由 “ 组织 、 制 度 、 流 程 和 报 告 ” 等 四 个 方 面 构 成 。 组织 是 指 由 公 司 总 经 理 领 导 , 以 风 险 控 制 委 员 会 为 核 心 , 由 督 察 长 、 风 险 管 理 部 、 法 律 监 察 部 组 成 的 风 险 管 理 机构 , 它 是 风 险 管 理 体 系 的 运 作 基 础 ; 制 度 是 指 风 险 管 理 相 关 的 规 章 制 度 , 是 对 组 织 职能 及 其 工 作 流 程 等 的 具 体 规 定 ; 流 程 是 风 险 管 理 的 工 作 流 程 , 它 详 细 规 定 了 各 部 门 之 间 风 险 管 理 工 作 的 内 容 和 程 序 ; 报 告 是 对 流 程 的 必 要 反 映 和 记 录 , 既 是 风 险 管 理 工 作 的 重 要 环 节 , 也 是 对 风 险 管 理 工 作 的 总 结 和 披 露 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 , 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风 险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 , 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 , 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 , 日 常 的 量 化 报 告 , 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 , 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 , 并 通 过 相 应 决 策 , 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 49 页 共 72 页 信 用 风 险 7.4.12.2 信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 , 或 者 基 金 所投 资 证 券 之 发 行 人 出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期本 息 等 情 况 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变化 的 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 人中 国 工 商 银 行 , 因 而 与 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 , 违 约 风 险 可 能 性 很 小 ; 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 , 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控 制 证 券 发 行 人 的 信 用 风 险 , 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。 本 基 金 债 券 投 资 的 信 用 评 级 情 况 按 《 中 国 人 民 银 行 信 用 评 级 管 理 指 导 意 见 》 设 定 的 标 准 统 计 及 汇 总 。 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 7.4.12.2.1 单 位 : 人 民 币 元 短 期 信 用 评 级 本期末 2018年 12 月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 A-1 140,375,000.00 5,013,500.00 A-1以下 0.00 0.00 未 评 级 215,417,000.00 25,073,500.00 合 计 355,792,000.00 30,087,000.00 注 : 未 评 级 的 债 券 包 括 政 策 性 金 融 债 、 短 期 融 资 券 。 债 券 信 用 评 级 取 自 第 三 方 评 级 机构 的 评 级 。 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 资 产 支 持 证 券 投 资 7.4.12.2.2 注 : 无 。 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 同 业 存 单 投 资 7.4.12.2.3 单 位 : 人 民 币 元 短 期 信 用 评 级 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 A-1 0.00 - A-1 以下 0.00 - 未 评 级 4,823,500.00 - 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 50 页 共 72 页 合 计 4,823,500.00 - 注 : 信 用 评 级 取 自 第 三 方 评 级 机构 的 评 级 。 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 7.4.12.2.4 单 位 : 人 民 币 元 长 期 信 用 评 级 本期末 2018年 12月 31日 上 年度 末 2017年 12月 31日 AAA 281,214,000 5,022,500.00 AAA以下 10,132,000.00 226,492.20 未 评 级 228,290,000.00 18,998,100.00 合 计 519,636,000.00 24,247,092.20 注 : 未 评 级 的 债 券 包 括 政 策 性 金 融 债 。 债 券 信 用 评 级 取 自 第 三 方 评 级 机构 的 评 级 。 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 资 产 支 持 证 券 投 资 7.4.12.2.5 注 : 无 。 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 同 业 存 单 投 资 7.4.12.2.6 注 : 无 。 流 动 性 风 险 7.4.12.3 流 动 性 风 险 是 指 基 金 在 履 行 与 金 融 负 债 有 关 的 义 务 时 遇 到 资 金 短 缺 的 风 险 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 , 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下以 合 理 的 价 格 变 现 。 针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购赎 回 情 况 进 行 严 密 监 控 并 预 测流 动 性 需 求 , 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在基 金 合同 中 设计 了 巨 额 赎 回 条 款 , 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 , 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 , 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。 于 2018年 12月 31日 , 除 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 余 额 中 有 180,017,529.97元 将 在 一个 月 以 内 到 期 且 计 息 (该 利 息 金 额 不 重 大 )外 , 本 基 金 所承担 的 其 他 金 融 负 债 的 合 约约 定 到 期 日 均 为一个 月 以 内 且不 计 息 , 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 (所 有 者 权 益 )无 固 定 到 期 日 且不 计 息 , 因 此 账 面 余 额 约 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 51 页 共 72 页 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 到 期期 限 分 析 7.4.12.3.1 注 : 无 。 报 告 期 内 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 分 析 7.4.12.3.2 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在基 金 运 作 过 程 中严 格 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 (自 2017年 10月 1日 起 施 行 )等 法 规 的 要 求 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 , 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 对 本 基 金 的 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 以 及 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 等 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的监 测 和 分 析 。 本 基 金 投 资 于一 家 公 司发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%, 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司发 行 的 证 券 不 得 超 过 该证 券 的 10%(完 全 按 照 有 关 指 数 构 成 比 例 进 行 证 券 投 资 的 开 放 式 基 金 及 中 国 证 监 会 认 定 的 特 殊 投 资 组 合 不 受 上 述 比 例 限 制 )。 本 基 金 所 持 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 , 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 , 部 分 基 金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 参 见 附 注 7.4.12。 此 外 , 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 , 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 公允 价 值 。 本 基 金 主 动 投 资 于 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 15%。 于 2018年 12月 31日 , 本 基 金 未 持 有 流 动 性 受 限 资 产 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 基 金 组 合 资 产中 7个 工 作 日 可变 现 资 产 的 可变 现 价 值 进 行 审 慎 评 估 与 测 算 , 确 保 每 日 确 认 的 净 赎 回 申 请 不 得 超 过 7个 工 作 日 可变 现 资 产 的 可变 现 价 值 。 同 时 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 合 理 分 散 逆 回 购 交 易 的 到 期 日 与交 易 对 手 的 集 中 度 ; 按 照 穿 透 原 则 对 交 易 对 手 的 财 务 状 况 、 偿 付 能 力 及 杠杆 水 平 等 进 行 必 要 的 尽 职 调 查 与严 格 的 准入 管 理 , 以 及 对 不 同 的 交 易 对 手 实 施 交 易 额 度 管 理 并 进 行 动 态 调 整 等 措 施 严 格 管 理 本 基 金 从事 逆 回 购 交 易 的 流 动 性 风 险 和 交 易 对 手 风 险 。 此 外 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 逆 回 购 交 易 质 押 品 管 理 制 度 : 根 据 质 押 品 的 资质 确 定 质 押 率 水 平 ; 持 续 监 测 质 押 品 的 风 险 状 况 与价 值 变 动 以 确 保 质 押 品 按 公允 价 值 计 算 足 额 ; 并 在 与 私 募 类 证 券 资 管 产 品 及 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他主 体 为交 易 对 手 开 展 逆 回 购 交 易 时 , 可 接 受 质 押 品 的 资质 要 求 与 基 金 合同 约 定 的 投 资 范 围 保 持 一 致 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 52 页 共 72 页 综 合 上 述 各 项 流 动 性 指 标 的监 测 结 果 及 流 动 性 风 险 管 理 措 施 的 实 施 , 本 基 金 在 本 报 告 期 内 流 动 性情 况 良 好 。 市 场 风 险 7.4.12.4 市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 , 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他价 格 风 险 。 利 率 风 险 7.4.12.4.1 利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感 性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公允 价 值 下 降 的 风 险 , 其 中 浮 动利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未来 现 金 流 影 响 的 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 , 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的 久 期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。 本 基 金 主 要 投 资 于交 易 所 及 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 , 因 此 存 在 相 应 的 利 率 风 险 。 利 率 风 险 敞 口 7.4.12.4.1.1 单 位 : 人 民 币 元 本期末 2018年 12 月 31日 1个 月 以 内 1-3个 月 3个 月 -1年 1-5年 5年 以上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 1,910,832.78 - - - - - 1,910,832.78 结 算 备 付 金 1,021,990.13 - - - - - 1,021,990.13 存 出 保 证 金 2,238.45 - - - - - 2,238.45 交 易 性 金 融 资 产 -15,139,000.00426,234,500.00281,268,000.00157,610,000.00 -880,251,500.00 应 收 利 息 - - - - -13,059,480.84 13,059,480.84 应 收 申 购 款 - - - - - 2,682,399.04 2,682,399.04 资 产 总 计 2,935,061.3615,139,000.00426,234,500.00281,268,000.00157,610,000.0015,741,879.88898,928,441.24 负 债 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 53 页 共 72 页 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 180,017,529.97 - - - - -180,017,529.97 应 付 赎 回 款 - - - - - 5,098,793.43 5,098,793.43 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 370,336.74 370,336.74 应 付 托 管 费 - - - - - 105,810.48 105,810.48 应 付 销 售 服 务 费 - - - - - 46,248.09 46,248.09 应 付交 易 费 用 - - - - - 34,425.49 34,425.49 应 交 税 费 - - - - - 676,411.14 676,411.14 应 付 利 息 - - - - - 98,908.60 98,908.60 其 他 负 债 - - - - - 213,237.76 213,237.76 负 债 总 计 180,017,529.97 - - - - 6,644,171.73186,661,701.70 利 率 敏 感 度 缺 口 -177,082,468.6115,139,000.00426,234,500.00281,268,000.00157,610,000.00 9,097,708.15712,266,739.54 上 年度 末 2017年 12 月 31日 1 个 月 以 内 1-3个 月 3个 月 -1年 1-5年 5年 以上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 1,367,595.67 - - - - - 1,367,595.67 结 算 备 付 金 1,521,448.81 - - - - - 1,521,448.81 存 出 保 证 金 4,060.63 - - - - - 4,060.63 交 易 性 金 融 资 产 24,027,100.0015,035,500.00 15,045,000.00 226,492.20 - - 54,334,092.20 买 入 返 售 金 融 资 产 1,200,000.00 - - - - - 1,200,000.00 应 收 利 息 - - - - - 1,443,219.46 1,443,219.46 应 收 申 购 款 - - - - - 19.98 19.98 资 产 总 计 28,120,205.1115,035,500.00 15,045,000.00 226,492.20 - 1,443,239.44 59,870,436.75 负 债 应 付 证 券 清 算 款 - - - - - 98,078.47 98,078.47 应 付 赎 回 款 - - - - - 4,046.31 4,046.31 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 30,079.00 30,079.00 应 付 托 管 费 - - - - - 8,593.99 8,593.99 应 付 销 售 服 务 费 - - - - - 770.63 770.63 应 付交 易 费 用 - - - - - 6,751.02 6,751.02 应 交 税 费 - - - - - 624,000.00 624,000.00 其 他 负 债 - - - - - 210,003.14 210,003.14 负 债 总 计 - - - - - 982,322.56 982,322.56 利 率 敏 感 度 缺 口 28,120,205.1115,035,500.00 15,045,000.00 226,492.20 - 460,916.88 58,888,114.19 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 54 页 共 72 页 注 : 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 , 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 予以 分 类 。 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析 7.4.12.4.1.2 假 设 除 市 场 利 率 以 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变 分 析 相 关 风 险 变 量 的 变 动 对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 金 额 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 本期末 ( 2018年 12月 31日 ) 上 年度 末 ( 2017年 12月 31日 ) 市 场 利 率 下 降 25个 基 点 540.09 2.00 市 场 利 率 上 升 25个 基 点 -531.20 -2.00 外 汇 风 险 7.4.12.4.2 外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 的 所 有 资 产 及 负 债 以人 民 币 计 价 , 因 此 无 重 大外 汇 风 险 。 其 他价 格 风 险 7.4.12.4.3 其 他价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 , 所 面 临 的 其 他价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的 影 响 , 也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波 动 的 影 响 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过 程 中 , 采 用 “ 自 上 而 下 ” 的 策 略 , 通 过 对宏 观 经 济 情 况 及 政 策 的 分 析 , 结 合 证 券 市 场 运 行 情 况 , 做 出 资 产 配 置 及 组 合 构 建 的 决 定 ; 通 过 对 单 个 证 券 的 定 性 分 析 及 定 量 分 析 , 选 择 符 合 基 金 合同 约 定 范 围 的 投 资 品 种 进 行 投 资 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 结 合 宏 观 及 微 观 环 境 的 变化 , 对 投 资 策 略 、 资 产 配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 , 来 主 动 应 对 可 能 发 生 的 市 场 价 格 风 险 。 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他价 格 风 险 。 本 基 金 投 资 债 券 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 不 低 于 80%; 每 个交 易 日日 终 在 扣 除 国 债 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后 , 本 基 金 持 有 的 现 金 (不 包 括 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 )及 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 占 基 金 资 产 净 值 的 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 55 页 共 72 页 比 例 不 低 于 5%。 此 外 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 , 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 , 及 时 可 靠 地 对 风 险 进 行 跟 踪 和 控 制 。 其 他价 格 风 险 敞 口 7.4.12.1.3.1 注 : 于 2018年 12月 31日 , 本 基 金 未 持 有 交 易 性 权 益 类 投 资 (2017年 12月 31日 : 同 )。 其 他 价 格 风 险 的 敏 感 性 分 析 7.4.12.1.3.2 注 : 于 2018年 12月 31日 , 本 基 金 未 持 有 交 易 性 权 益 类 投 资 , 因 此 除 市 场 利 率 和 外 汇汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 的 变 动 对 于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 (2017年 12月 31日 : 同 )。 采 用 风 险 价 值 法 管 理 风 险 7.4.12.1.4 注 : 无 。 有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他事 项 7.4.13 (1)公允 价 值 (a)


金 融 工 具公允 价 值 计 量 的 方 法 公允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 , 由 对 公允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 决 定 : 第 一 层 次 : 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。 第 二 层 次 : 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。 第 三 层 次 : 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。 (b)


持 续 的 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 (i)


各 层 次 金 融 工 具公允 价 值 于 2018年 12月 31日 , 本 基 金 持 有 的 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产中 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 880,251,500.00元 , 无 属 于 第 一 或 第 三 层 次 的 余 额 (2017年 12月 31日 : 第 二 层 次 54,334,092.20元 , 无 第 一 或 第 三 层 次 )。 (ii)


公允 价 值 所 属层 次 间 的 重 大 变 动 本 基 金 本期 及 上 年度 可 比 期 间 持 有 的 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公允 价 值 所 属层 次 未 发 生 重 大 变 动 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 56 页 共 72 页 (iii)


第 三 层 次 公允 价 值 余 额 和 本期 变 动 金 额 无 。 (c)


非 持 续 的 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 于 2018年 12月 31日 , 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 (2017年 12月 31日 : 同 )。 (d)


不以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 不以 公允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 , 其 账 面 价 值 与 公允 价 值 相 差 很 小 。 (2)除 公允 价 值 外 , 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 57 页 共 72 页 投 资 组 合 报 告 §8 期末 基 金 资 产 组 合 情 况 8.1 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 ( %) 1 权 益 投 资 - - 其 中 : 股 票 - - 2 基 金 投 资 - - 3 固 定 收 益 投 资 880,251,500.00 97.92 其 中 : 债 券 880,251,500.00 97.92








资 产 支 持 证 券 - - 4 贵 金 属 投 资 - - 5 金 融 衍 生 品 投 资 - - 6 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 2,932,822.91 0.33 8 其 他 各 项 资 产 15,744,118.33 1.75 9 合 计 898,928,441.24 100.00


期末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 8.2 报 告 期末 按 行 业 分 类 的 境 内 股 票 投 资 组 合 8.2.1 注 : 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 股 票 。 报 告 期末 按 行 业 分 类 的 港 股 通 投 资 股 票 投 资 组 合 8.2.2 注 : 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 港 股 通 投 资 股 票 。 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 8.3 注 : 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 股 票 。 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 8.4 累 计 买 入 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 8.4.1 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 持 有 股 票 。 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 8.4.2 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 持 有 股 票 。 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及卖 出 股 票 的 收 入 总 额 8.4.3 注 : 本 基 金 本 报 告 期 内 未 持 有 股 票 。 期末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 8.5 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 债 券 品 种 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 国 家 债 券 - - 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 58 页 共 72 页 2 央 行 票 据 - - 3 金 融 债 券 238,322,000.00 33.46 其 中 : 政 策 性 金 融 债 238,322,000.00 33.46 4 企 业 债 券 - - 5 企 业 短 期 融 资 券 345,760,000.00 48.54 6 中 期 票 据 291,346,000.00 40.90 7 可 转 债 ( 可 交 换 债 ) - - 8 同 业 存 单 4,823,500.00 0.68 9 其 他 - - 10 合 计 880,251,500.00 123.58 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 8.6 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 ( 张 ) 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 180210 18国 开 10 1,000,000 103,130,000.00 14.48 2 180205 18国 开 05 500,000 54,480,000.00 7.65 3 180211 18国 开 11 400,000 40,532,000.00 5.69 4 041800394 18杭 实 投 CP002 400,000 40,068,000.00 5.63 5 101552022 15晋 焦 煤 MTN003 300,000 30,744,000.00 4.32 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 8.7 注 : 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 资 产 支 持 证 券 。 报 告 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 8.8 注 : 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 贵 金 属 。 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 8.9 注 : 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有权 证 。 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 8.10 本期 国 债 期 货 投 资 政 策 8.10.1 注 : 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 国 债 期 货 。 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 8.10.2 代 码 名 称 持 仓 量 ( 买 / 卖 ) 合 约 市 值 ( 元 ) 公允 价 值 变 动 ( 元 ) 风 险 指 标 说 明 公允 价 值 变 动 总 额 合 计 ( 元 ) 0.00 国 债 期 货 投 资 本期 收 益 ( 元 ) -500.00 国 债 期 货 投 资 本期 公允 价 值 变 动 ( 元 ) 0.00 注 : 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 国 债 期 货 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 59 页 共 72 页 本期 国 债 期 货 投 资 评 价 8.10.3 注 : 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 国 债 期 货 。 投 资 组 合 报 告 附 注 8.11 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本期 受 到 调 查 以 及 处 罚 的 情 况 的 说 明 8.11.1 报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 , 也 没 有 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 。 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 超 出 基 金 合同 规 定 的 备 选 股 票 库 情 况 的 说 明 8.11.2 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 , 没 有 投 资 于 超 出 基 金 合同 规 定 备 选 股 票 库 之 外 的 。 期末 其 他 各 项 资 产 构 成 8.11.3 单 位 : 人 民 币 元 序 号 名 称 金 额 1 存 出 保 证 金 2,238.45 2 应 收 证 券 清 算 款 - 3 应 收 股 利 - 4 应 收 利 息 13,059,480.84 5 应 收 申 购 款 2,682,399.04 6 其 他 应 收 款 - 7 待 摊 费 用 - 8 其 他 - 9 合 计 15,744,118.33 期末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 8.11.4 注 : 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 可 转 换 债 券 。 期末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 8.11.5 注 : 本 基 金 本 报 告 期末 前 十 名 股 票 中不 存 在 流 通 受 限 情 况 。 投 资 组 合 报 告 附 注 的 其 他 文 字 描 述 部 分 8.11.6 2016年 10月 10日 , 经 与 基 金 托 管 人中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司协 商 一 致 , 基 金 管 理 人 对 《 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》、《 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 进 行 了 修 订 , 对 本 基 金 的 投 资 范 围 、 投 资 策 略 、 投 资 比 例 限 制 、 基 金 资 产 估 值 、 业 绩 比 较 基 准 等 事 项 按 照 相 关 法 律 法 规 的 要 求 对 《 基 金 合同 》 和 《 托 管 协 议 》 进 行 了 必 要 的 修 订 。 基 金 管 理 人以 通 讯 方 式 召 开 了 基 金 份 额 持 有 人 大 会 并 表 决 通 过 , 该 事 项 自 表 决 通 过 之 日 起 生 效 , 并 自 通 过 之 日 起 五 日 内 报 中 国 证 监 会 备 案 。 持 有 人 大 会 具 体 决 议 参 见 公 司 网 站 《 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 基 金 份 额 持 有 人 大 会 表 决 结 果 暨 决 议 生 效 的 公 告 》。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 60 页 共 72 页 基 金 份 额 持 有 人 信 息 §9 期末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 9.1 份 额 单 位 : 份 份 额 级 别 持 有 人 户 数 ( 户 ) 户 均 持 有 的 基 金 份 额 持 有 人 结 构 机构 投 资 者 个人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债 券 A 11,092 43,705.56 205,593,507.70 42.41% 279,188,551.11 57.59% 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债 券 C 3,781 28,573.30 721,860.76 0.67% 107,313,798.63 99.33% 合 计 14,414 41,127.91 206,315,368.46 34.80% 386,502,349.74 65.20% 注 : 机构 /个人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 的 计 算 中 , 对 下 属 分 级 基 金 , 比 例 的 分 母 采 用 各 自 级 别 的 份 额 , 对 合 计 数 , 比 例 的 分 母 采 用 下 属 分 级 基 金 份 额 的 合 计 数 ( 即 期末 基 金 份 额 总 额 ) 。 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 基 金 的 情 况 9.2 项 目 份 额 级 别 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例 基 金 管 理 人 所 有 从业人 员 持 有本 基 金 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债 券 A 267,623.69 0.0552% 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债 券 C 0.00 0.0000% 合 计 267,623.69 0.0451% 注 : 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有 基 金 占 基 金 总 份 额 比 例 的 计 算 中 , 对 下 属 分 级 基 金 , 比 例 的 分 母 采 用 各 自 级 别 的 份 额 , 对 合 计 数 , 比 例 的 分 母 采 用 下 属 分 级 基 金 份 额 的 合 计 数 ( 即 期末 基 金 份 额 总 额 ) 。 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 9.3 项 目 份 额 级 别 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 ( 万份 ) 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负责 人 持 有本 开 放 式 基 金 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 0 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C 0 合 计 0 本 基 金 基 金 经 理 持 有本 开 放 式 基 金 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 A 0 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 C 0 合 计 0 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 61 页 共 72 页 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 62 页 共 72 页 开 放 式 基 金 份 额 变 动 §10 单 位 : 份 项 目 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债 券 A 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债 债 券 C 基 金 合同 生 效日 ( 2013年 9月 2日 ) 基 金 份 额 总 额 96,296,953.50 207,621,552.78 本 报 告 期期 初 基 金 份 额 总 额 51,728,666.77 2,176,886.02 本 报 告 期期 间 基 金 总 申 购 份 额 571,011,420.96 204,845,340.57 减 : 本 报 告 期期 间 基 金 总 赎 回 份 额 137,958,028.92 98,986,567.20 本 报 告 期期 间 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以 "-" 填 列 ) - - 本 报 告 期期末 基 金 份 额 总 额 484,782,058.81 108,035,659.39 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 63 页 共 72 页 重 大 事件 揭 示 §11 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 11.1 报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。





基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 11.2





2018年 8月 20日 , 公 司 任 命 李 晓 西 先 生 为 公 司 副 总 经 理 , 李 晓 西 先 生 已 通 过 高 级 管 理 人 员 证 券 投 资 法 律 知 识 考 试 , 其 任 命 已 在 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 备 案 。 上 述 人事 变 动 已 按 相 关 规 定 备 案 、 公 告 。





本 报 告 期 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 无 重 大 人事 变 动 。





涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 11.3 报 告 期 内 无 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 。





基 金 投 资 策 略 的 改 变 11.4 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 未 改 变 。





为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 11.5 报 告 期 内 基 金 未 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 报 告 期 基 金 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 的 报 酬 为 60,000.00 元 人 民 币 , 该 事 务 所 已 向 本 基 金 提 供 了 7年 的 审 计 服 务 。





管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 11.6 报 告 期 内 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 高 级 管 理 人 员 未 受 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 。





基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况


11.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况 11.7.1 金 额 单 位 : 人 民 币 元 券 商 名 称 交 易 单 元 数 量 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 备 注 成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 例 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 瑞 银 证 券 2 - - - - - 申 万 宏 源 1 - - - - - 东 兴 证 券 1 - - - - - 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 64 页 共 72 页 中 泰 证 券 1 - - - - - 平 安 证 券 1 - - - - - 方 正 证 券 1 - - - - - 招 商 证 券 1 - - - - - 爱 建 证 券 1 - - - - - 华 泰 证 券 1 - - - - - 山 西 证 券 1 - - - - - 中 金 公 司 2 - - - - - 中 信 证 券 1 - - - - - 安 信 证 券 1 - - - - - 注 : 1、 选 择 代 理 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机构 的 标 准 : 公 司 应 选 择 财 务 状 况 良 好 , 经 营 行 为 规 范 , 具 备 研 究 实 力 的 证 券 公 司及 专业 研 究 机构 , 向 其 或 其 合 作 券 商 租 用 基 金 专 用 交 易 席 位 。 公 司 选 择 的 提 供 交 易 单 元 的 券 商 应 当 满 足 下 列 基 本条 件 : 1) 具 有 相 应 的 业 务 经 营 资 格 ; 2) 诚 信 记 录 良 好 , 最 近 两 年 无 重 大 违 法 违 规 行 为 , 未 受 监 管 机构 重 大处 罚 ; 3) 资 金 雄 厚 , 信 誉 良 好 。 内 部 管 理 规 范 、 严 格 , 具 备 健 全 的 内 控 制 度 , 并 能 满 足 本 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ; 4) 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 , 交 易 设 施 符 合 代 理 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 , 并 能 为 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ; 5) 具 备 研 究 实 力 , 有 固 定 的 研 究 机构 和 专 门 研 究 人 员 , 能 及 时 全 面 地 为 基 金 提 供 宏 观 经 济 、 行 业 情 况 、 市 场 走 向 、 股 票 分 析 的 研 究 报 告 及 周 到 的 信 息 服 务 , 并 能 根 据 基 金 投 资 的 特 定 要 求 , 提 供 专 题 研 究 报 告 。 2、 选 择 代 理 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机构 的 程 序 基 金 管 理 人 根 据 以上 标 准 进 行 考 察 后 确 定 证 券 经 营 机构 的 选 择 。 基 金 管 理 人与 被 选 择 的 证 券 经 营 机构 签 订 交 易 单 元 租 用 协 议 和 证 券 研 究 服 务 协 议 。 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况 11.7.2 金 额 单 位 : 人 民 币 元 券 商 名 称 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 成 交 金 额 占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期权 证 成 交 总 额 的 比 例 瑞 银 证 券 6,000,269.40 10.55% 33,900,000.00 20.32% - - 申 万 宏 源 4,557,967.20 8.02% 19,400,000.00 11.63% - - 东 兴 证 券 1,718,565.72 3.02% 18,200,000.00 10.91% - - 中 泰 证 券 9,342,547.80 16.43% 19,000,000.00 11.39% - - 平 安 证 券 19,201,271.40 33.77% 49,900,000.00 29.92% - - 方 正 证 券 16,039,577.90 28.21% 26,400,000.00 15.83% - - 招 商 证 券 - - - - - - 爱 建 证 券 - - - - - - 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 65 页 共 72 页 华 泰 证 券 - - - - - - 山 西 证 券 - - - - - - 中 金 公 司 - - - - - - 中 信 证 券 - - - - - - 安 信 证 券 - - - - - - 其 他 重 大 事件 11.8 序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期 1 华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 12日 2 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于上 海 华 信 证 券 有 限 责 任 公 司 开 通 基 金 转 换 并 参 加 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 19日 3 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 上 海 有 鱼 基 金 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 及参 加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 25日 4 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 通 华 财 富 ( 上 海 ) 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 参 加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 25日 5 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 江 苏 银 行 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 1月 27日 6 华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 2月 8日 7 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 唐 鼎 耀 华 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 及 申 购 定 投 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 14日 8 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 54只 证 券 投 资 基 金 修 改 基 金 合同和 托 管 协 议 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 23日 9 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 24日 10 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 31日 11 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 继续 参 加 中 国 工 商 银 行 个人 电 子 银 行 基 金 申 购费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 3月 31日 12 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 投 资资 产 支 持 证 券 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 2日 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 66 页 共 72 页 13 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 深 圳 盈 信 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 及参 加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 13日 14 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持 有 中 兴 通 讯 ( 000063) 估 值 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 20日 15 华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 4月 24日 16 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 5月 29日 17 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 扬 州 国 信 嘉 利 基 金 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 5日 18 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 20日 19 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 中 兴 通 讯 ( 000063) 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 20日 20 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 深 圳 信 诚 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 21日 21 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海 爱 建 财 富 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 28日 22 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂 停 浙 江 金 观 诚 基 金 销 售 有 限 公 司 办 理 旗 下 基 金 相 关 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 29日 23 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 6月 30日 24 华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 17日 25 华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 19日 26 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 民 商 基 金 销 售 ( 上 海 ) 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 21日 27 华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 25日 28 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持 有 康 泰 生 物 ( 300601) 估 值 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 25日 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 67 页 共 72 页 29 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 旗 下 基 金 所 持 有 ST长 生 ( 002680) 估 值 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 7月 31日 30 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 大 河 财 富 基 金 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 9日 31 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 中 国国 际 金 融 股 份 有 限 公 司 开 通 基 金 定 投 及 定 投 申 购费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 17日 32 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 聘 任 副 总 经 理 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 21日 33 关 于 增 加 西 藏 东 方 财 富 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 及参 加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 24日 34 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 中 民 财 富 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 及参 加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 8月 31日 35 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京 恒 宇 天 泽 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 申 购费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 1日 36 华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 11日 37 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 中 国 建 设 银 行 基 金 快 捷 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 19日 38 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 华 泰 期 货 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 22日 39 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 基 金 直 销 账 户 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 25日 40 关 于 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 9月 29日 41 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 中 国 银 行 基 金 快 捷 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 9日 42 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 中 国 民 生 银 行 基 金 快 捷 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 9日 43 华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 12日 44 华 泰 柏 瑞 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 方 法 调 整 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 17日 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 68 页 共 72 页 45 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 长 期 停 牌 证 券 估 值 调 整 的 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 19日 46 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 新 增 上 海 利 得 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 及 开 通 基 金 定 投 、 基 金 转 换 并 参 加 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 10月 23日 47 关 于 增 加 中 山 证 券 有 限 责 任 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定 投 费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 11月 3日 48 关 于 增 加 阳 光 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定 投 费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 11月 23日 49 关 于 增 加 上 海浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定 投 费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 12月 12日 50 关 于 增 加 深 圳 前 海 财 厚 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 及参 加 费 率 优 惠 等 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 12月 12日 51 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 工 商 银 行 基 金 定 投 优 惠 活 动 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 12月 25日 52 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 网 上 直 销 平 台 (含 移 动 终 端 )开 通 招 商 银 行 直 付 通 支 付业 务 并 实 施 交 易 费 率 优 惠 活 动 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 12月 25日 53 华 泰 柏 瑞 基 金 关 于 增 加 沈 阳 麟 龙 投 资 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构 同 时 开 通 基 金 转 换 、 定 投 、 申 购 定 投 费 率 优 惠 业 务 的 公 告 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 2018年 12月 27日 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 69 页 共 72 页 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 §12 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 20% 的 情 况 12.1 投 资 者 类 别 报 告 期 内 持 有 基 金 份 额 变化 情 况 报 告 期末 持 有 基 金 情 况 序 号 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 者 超 过 20%的 时 间 区 间 期 初 份 额 申 购 份 额 赎 回 份 额 持 有 份 额 份 额 占 比 机构 1 20180101-20180723 22,077,085.82 0.00 22,077,085.82 0.00 - 个人 - - - - - - - - - - - - - - - 产 品 特 有 风 险 本 基 金 报 告 期 内 有 单 一 机构 持 有 基 金 份 额 超 过 20%的 情 形 。 如 果 这 些份 额 持 有 比 例 较 大 的 投 资 者 赎 回 , 可 能 导 致 巨 额 赎 回 , 从 而 引 发 流 动 性 风 险 , 可 能 对 基 金 产 生 如 下 影 响 :( 1) 延 期 办 理 赎 回 申 请 或 暂 停 赎 回 的 风 险 。 当 发 生 巨 额 赎 回 时 , 投 资 者 可 能 面 临 赎 回 申 请 延 期 办 理 、 延 缓 支 付 或 暂 停 赎 回 的 风 险 。 ( 2) 基 金 净 值 大 幅 波 动 的 风 险 。 基 金 管 理 人为了 应 对 大 额 赎 回 可 能 短 时 间 内 进 行 资 产 变 现 , 这 将 对 基 金 资 产 净 值 产 生 不 利 影 响 , 同 时 可 能 发 生 大 额 赎 回 费 用 归 入 基 金 资 产 、 基 金 份 额 净 值 保 留 位 数 四 舍 五 入 等 问 题 , 这 些 都 可 能 会 造 成 基 金 资 产 净 值 的 较 大 波 动 。 ( 3) 基 金 投 资 目 标 偏 离 的 风 险 。 单 一 投 资 者 大 额 赎 回 后 可 能 导 致 基 金 规 模 缩 小 , 基 金 将 面 临 投 资 银 行 间 债 券 、 交 易 所 债 券 时 交 易 困 难 的 情 形 , 从 而 使 得 实 现 基 金 投 资 目 标 存 在 一 定 的 不 确 定 性 。 ( 4) 基 金 合同 提 前 终 止 的 风 险 。 如 果 投 资 者 大 额 赎 回 可 能 导 致 基 金 资 产 规 模 过 小 , 不 能 满 足 存 续 的 条 件 , 基 金 将 根 据 基 金 合同 的 约 定 面 临 合同 终 止 清 算 、 转 型 等 风 险 。 本 基 金 管 理 人 将 密 切 关 注 申 赎 动 向 , 审 慎 评 估 大 额 申 赎 对 基 金 持 有 集 中 度 的 影 响 , 同 时 将 完 善 流 动 性 风 险 管 控 机 制 , 最 大 限 度 的 保 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 12.2 无 。 华 泰 柏 瑞 丰 盛 纯 债债 券 2018 年年度 报 告 第 70 页 共 72 页 备 查 文 件 目 录 §13 备 查 文 件 目 录 13.1 1、 本 基 金 的 中 国 证 监 会 批 准 募 集 文 件 2、 本 基 金 的 《 基 金 合 同 》 3、 本 基 金 的 《 招 募 说 明 书 》 4、 本 基 金 的 《 托 管 协 议 》 5、 基 金 管 理 人业 务 资 格 批 件 、 营 业 执 照 6、 本 基 金 的 公 告 存 放 地 点 13.2 上 海 市 浦 东 新 区 民 生 路 1199弄 证 大 五 道 口 广 场 1号 楼 17层 查 阅 方 式 13.3 投 资 者 可 在 营 业 时 间 免 费 查 阅 , 也 可 按 工 本 费购 买 复 印 件 。 投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 , 可 咨 询 基 金 管 理 人 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 。 客 户 服 务 热 线 : 400-888-0001( 免 长 途 费 ) 021- 3878 4638 公 司 网 址 : www.huatai-pb.com 华 泰 柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 2019年 3月 27日