华泰柏瑞中证 500交易型开放式指数证券
投资基金
2018 年年度报告摘要
2018年12月31日
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2019年3月27日华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立
董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月26日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了
无保留意见的审计报告。
本报告期自2018年1月1日起至 2018年12月31日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 华泰柏瑞中证500ETF
基金主代码
512510
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2015年5月13日
基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 386,429,801.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2015年6月12日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差
的最小化。本基金力争将日均跟踪偏离度控制在
0.2%以内，年化跟踪误差控制在2%以内。
投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的
成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据
标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在
因特殊情况（如流动性不足）导致无法获得足够数量
的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构
建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数
的表现。
业绩比较基准 中证500指数
风险收益特征 本基金属于股票型基金中的指数型基金，采用完全复
制的被动式投资策略：一方面，相对于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金而言，其风险和收益较高；
另一方面，相对于采用抽样复制的指数型基金而言，
其风险和收益特征将更能与标的指数保持基本一致。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 陈晖 王永民
联系电话
021-38601777 010-66594896
信息披露负责
人
电子邮箱
cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-888-0001 95566
传真
021-38601799 010-66594942
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2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017年 2016年
本期已实现收益
-33,476,829.45 -18,852,060.35 -59,715,972.50
本期利润
-111,937,324.94 13,472,150.27 -75,320,257.10
加权平均基金份额本期利润
-0.3951 0.0576 -0.2525
本期基金份额净值增长率
-31.70% 3.50% -15.93%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017年末 2016年末
期末可供分配基金份额利润
-1.1258 -0.7148 -0.7342
期末基金资产净值
342,221,561.80 267,666,144.50 340,291,455.37
期末基金份额净值
0.8856 1.2966 1.2772
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月
-12.89% 1.84% -13.18% 1.84% 0.29% 0.00%
过去六个月
-19.30% 1.58% -20.12% 1.58% 0.82% 0.00%
过去一年
-31.70% 1.50% -33.32% 1.51% 1.62% -0.01%
过去三年
-40.57% 1.49% -45.28% 1.50% 4.71% -0.01%
自基金合同
生效起至今
-55.11% 1.90% -52.34% 1.93% -2.77% -0.03%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、图示日期为2015年5月13日至2018年12月31日。
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：基金合同生效日为2015年5月13 日，2015年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每 10份基金份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2018
- - - -
2017
0.2400 6,394,315.13 - 6,394,315.13
2016
- - - -
合计
0.2400 6,394,315.13 - 6,394,315.13
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批
准，于2004年11月18日成立的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币。目前的股东构
成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股
份有限公司，出资比例分别为49%、49%和2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国混合型证券
投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资
基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长混合型证券投资基金、华泰柏
瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行混合型证
券投资基金、华泰柏瑞亚洲领导企业混合型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投
资基金、华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券
型证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型
开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化增强
混合型证券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资
基金、华泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金、华泰柏瑞丰汇债券型证券投资基金、华泰柏瑞量
化优选灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞创新动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏
瑞量化驱动灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞积极优选股票型证券投资基金、华泰柏瑞新
利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞
中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞消费成长灵活配置混合型证券投资
基金、华泰柏瑞量化智慧灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞健康生活灵活配置混合型证券
投资基金、华泰柏瑞量化绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞交易型货
币市场基金、华泰柏瑞中国制造2025灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞激励动力灵活配
置混合型证券投资基金、华泰柏瑞精选回报灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化对冲稳
健收益定期开放混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞天添宝货币市场基金、华泰柏瑞多策略灵
活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞睿利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞新经济沪港
深灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞鼎利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞享利灵
活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞兴利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值精选
30灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化创优灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞
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生物医药灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞富利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞
量化阿尔法灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞港股通量化灵活配置混合型证券投资基金、
华泰柏瑞战略新兴产业混合型证券投资基金、华泰柏瑞新金融地产灵活配置混合型证券投资基金、
华泰柏瑞MSCI中国A股国际通交易型开放式指数基金、华泰柏瑞国企整合精选混合型证券投资
基金、华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金、华泰柏瑞现代服务业混合型证券投资基金、华泰
柏瑞MSCI中国A股国际通指数基金联接基金、华泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式指数证券
投资基金。截至2018年12月31日，公司基金管理规模为980.05亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
柳军
指数投资
部总监、
本基金的
基金经理
2015年5月
13日
-
17年
17年证券（基金）从业经
历，复旦大学财务管理硕
士，2000年至2001年在上
海汽车集团财务有限公司
从事财务工作，2001年至
2004年任华安基金管理有
限公司高级基金核算员，
2004年7月起加入本公司，
历任基金事务部总监、基
金经理助理。2009年6月
起任华泰柏瑞（原友邦华
泰）上证红利交易型开放
式指数基金基金经理。
2010年10月起任指数投资
部副总监。2011年1月起
担任上证中小盘ETF及华
泰柏瑞上证中小盘ETF联
接基金基金经理。2012年
5月起担任华泰柏瑞沪深
300ETF及华泰柏瑞沪深
300ETF联接基金基金经理。
2015年2月起任指数投资
部总监。2015年5月起任
华泰柏瑞中证 500 ETF及
华泰柏瑞中证500ETF联接
基金的基金经理。2018年
3月至2018年11月任华泰
柏瑞锦利灵活配置混合型
证券投资基金和华泰柏瑞
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裕利灵活配置混合型证券
投资基金的基金经理。
2018年3月至2018年
10月任华泰柏瑞泰利灵活
配置混合型证券投资基金
的基金经理。2018年4月
起任华泰柏瑞MSCI中国
A股国际通交易型开放式指
数证券投资基金的基金经
理。2018年10月起任华泰
柏瑞MSCI中国A股国际通
交易型开放式指数证券投
资基金联接基金的基金经
理。2018年12月起任华泰
柏瑞中证红利低波动交易
型开放式指数证券投资基
金的基金经理。
注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和
离职日期指基金管理公司作出决定之日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投
资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金
的《基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人
谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不
存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建
立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生
的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的
合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易的非组合指令启用投资管理系统中的公平
交易模块；对于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期
内的交易进行日常监控和分析评估， 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3 日、
5 日)进行分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的
实施。
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部
为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保障。
目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情
况，不同业务类别的投资经理之间互不干扰，独立做出投资决策。公司机构设置合理，公平交易
的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。交易价差分析表明公司旗下
各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同
证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理
水平。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为
进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查，交易部负责对异常交易行为
的事中监督和控制，风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报
告期内，该制度执行情况良好，无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，均
没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。
本报告期本基金与公司所管理的其他投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证
券当日成交量 5%的同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018年全年市场整体不佳，除年初市场有所表现外，其余时间市场整体呈现出单边下跌走
势，在国内金融去杠杆以及中美贸易战阴影的笼罩下，全年上证红利、沪深300、中证500、中
证1000和创业板指分别下跌16.96%、25.31%、33.32%、36.87%和28.65%。从市场整体风格来看，
具有高分红的低估值股票表现较为抗跌，大盘风格优于小盘。分各行业来看，28个申万一级行
业无一录得正收益，其中休闲服务和银行板块表现相对较优。
我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投
资。本报告期内，本基金的累计跟踪偏离为1.630%，日均绝对跟踪偏离度为0.019%，期间日跟
踪误差为0.023%，较好地实现了本基金的投资目标。
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.8856元；本报告期基金份额净值增长率为-31.70%，业
绩比较基准收益率为-33.32%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2019年，A股市场在经历2018年的大幅调整以后， PE和PB等估值指标已处于多年以
来的历史低位，市场已经处于底部区域，我们认为当下市场已充分计入外部贸易环境恶化、国内
经济下行导致的上市公司业绩下滑等不利因素，投资者可以对当前股票市场保持适当乐观，可择
机加大对权益类资产的配置。目前A股市场国际化进程仍在持续，MSCI即将公布是否将A股纳
入因子从5%提高到20%的决定，不论结果如何，我们认为A股市场国际化的趋势不会改变。根据
以往经验，外资更为偏好业绩良好且具有高分红的大盘蓝筹，这一偏好有望继续影响着市场的风
格选择，在目前市场风险偏好仍相对较低的背景下，这类具有高分红的大盘蓝筹股或将继续获得
超越市场的收益。
本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略，从而为基金投资人谋求与标的指数
基本一致的投资回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将
估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研
究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在
五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来
自独立第三方。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多4次；每
次分配比例不低于基金期末可分配利润的10％；基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于
面值。报告期内基金未实施收益分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
注：无。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华泰柏瑞中证500交易型开
放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其
他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完
全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的
“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号
普华永道中天审字(2019)第21806号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额
持有人：
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金(以
下简称“中证500 ETF”)的财务报表，包括2018年12月31日
的资产负债表，2018年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动
表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和
在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公
允反映了中证500 ETF2018年12月31日的财务状况以及2018年
度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中证500 ETF，
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并履行了职业道德方面的其他责任。
管理层和治理层对财务报表的
责任
中证500 ETF的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司(以下简称
“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财
务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中证500 ETF的
持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持
续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算中证500 ETF、终
止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督中证500 ETF的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据
财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并
保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计
证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊
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导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的
风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中证500 ETF持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
中证500 ETF不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审
计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 单峰 曹阳
会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心
11楼
审计报告日期 2019年3月26日
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2018年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12 月31日
资 产：
银行存款
2,649,435.24 3,519,943.15
结算备付金
197,032.02 9,048.65
存出保证金
27,120.54 15,012.80
交易性金融资产
339,793,784.98 264,585,100.33
其中：股票投资
339,793,784.98 264,585,100.33
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
261,798.79 168,934.31
应收利息
667.75 528.59
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
342,929,839.32 268,298,567.83
负债和所有者权益
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12 月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
1,220.60 10,658.70
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
146,850.18 113,442.18
应付托管费
29,370.05 22,688.46
应付销售服务费
- -
应付交易费用
120,836.69 75,395.49
应交税费
- -
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
410,000.00 410,238.50
负债合计
708,277.52 632,423.33
所有者权益：
实收基金
777,271,981.67 415,216,683.82
未分配利润
-435,050,419.87 -147,550,539.32
所有者权益合计
342,221,561.80 267,666,144.50
负债和所有者权益总计
342,929,839.32 268,298,567.83
注：报告截止日2018年12月31日，基金份额净值0.8856元，基金份额总额
386,429,801.00份。
7.2 利润表
会计主体：华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年1月1日至
2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月 1日至
2017年12月31日
一、收入
-109,013,277.97 16,306,468.22
1.利息收入
36,679.17 24,732.56
其中：存款利息收入
36,676.13 24,664.70
债券利息收入
3.04 67.86
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-31,014,514.82 -16,215,396.51
其中：股票投资收益
-34,544,037.33 -18,642,782.54
基金投资收益
- -
债券投资收益
591.46 46,861.99
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
3,528,931.05 2,380,524.04
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-78,460,495.49 32,324,210.62
4. 汇兑收益（损失以“-”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
425,053.17 172,921.55
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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减：二、费用
2,924,046.97 2,834,317.95
1．管理人报酬
1,542,324.89 1,510,707.38
2．托管费
308,465.01 302,141.56
3．销售服务费
- -
4．交易费用
449,445.57 379,439.50
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
623,811.50 642,029.51
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
-111,937,324.94 13,472,150.27
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-
”号填列）
-111,937,324.94 13,472,150.27
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月31日
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
415,216,683.82 -147,550,539.32 267,666,144.50
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -111,937,324.94 -111,937,324.94
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
362,055,297.85 -175,562,555.61 186,492,742.24
其中：1.基金申购款
422,397,847.50 -202,090,293.47 220,307,554.03
2.基金赎回款
-60,342,549.65 26,527,737.86 -33,814,811.79
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
777,271,981.67 -435,050,419.87 342,221,561.80
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
535,901,783.09 -195,610,327.72 340,291,455.37
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 13,472,150.27 13,472,150.27
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
-120,685,099.27 40,981,953.26 -79,703,146.01
其中：1.基金申购款
44,251,203.08 -16,568,255.48 27,682,947.60
2.基金赎回款
-164,936,302.35 57,550,208.74 -107,386,093.61
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -6,394,315.13 -6,394,315.13
五、期末所有者权益
（基金净值）
415,216,683.82 -147,550,539.32 267,666,144.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______韩勇______
______房伟力______
____赵景云____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]508号《关于准予华泰柏瑞中证500交易型
开放式指数证券投资基金及联接基金注册的批复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购
资金利息共募集人民币873,771,921.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第460号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2015年5月13日正式生效，
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
第 21 页 共44 页
基金合同生效日的基金份额总额为873,820,061.00份基金份额，其中认购资金利息折合
48,140.00份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国
银行股份有限公司。
根据《华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《华泰柏瑞中证
500交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金于2015年6月3日进行
了基金份额折算，折算比例为0.49716235，并于2015年6月4日进行了变更登记。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2015]236号文审核同意，本基金
434,429,801.00份基金份额于2015年 6月12日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。此外，为
更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股(包括中小板、创业板以及其他经中国
证监会核准发行的股票)、债券(包括国债、金融债、企业/公司债、次级债、可转换债券(含分离
交易可转债)、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等)、资产支持证券、债券回购、
银行存款、权证、股指期货、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基
金投资标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的95%，且不低于基金非现金资
产的80%。在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度(剔除成份股分红因素)的绝对值不超过
0.2%，年跟踪误差不超过2%。本基金的业绩比较基准为中证500指数。
华泰柏瑞基金管理有限公司以本基金为目标ETF，于2015年5月13日募集成立了华泰柏瑞
中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“华泰柏瑞中证500ETF联接基金”)。
华泰柏瑞中证500ETF联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金
资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2019年3月26日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞中证500交
易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基
金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年
12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明
确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值
税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进
项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收
率缴纳增值税。对资管产品在2018年 1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增
值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限
售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁
前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征
个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华泰柏瑞基金管理有限公司(“华泰柏瑞
基金”)
基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
PineBridgeInvestmentLLC
基金管理人的股东
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东
华泰联合证券有限责任公司(“华泰联合
证券”)
基金管理人的股东华泰证券的控股子公司
柏瑞爱建资产管理(上海)有限公司 基金管理人的控股子公司
华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券
投资基金联接基金(“华泰柏瑞中证
500ETF联接基金”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元未进行股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元未进行权证交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
注：本报告期及上年度可比期间本基金无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,542,324.89 1,510,707.38
其中：支付销售机构的
客户维护费
- -
注：支付基金管理人华泰柏瑞基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
当期发生的基金应支付
的托管费
308,465.01 302,141.56
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
注：本期和上年可比期间均无数据。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期及上年度，基金管理人未投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年 12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
华泰柏瑞中证
500ETF联接
基金
179,361,728.00 46.4151% 102,805,231.00 49.8015%
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日 关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行
2,649,435.24 33,554.06 3,519,943.15 23,070.34
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
注：本基金本报告期无其他需要说明的关联交易事项。
7.4.9 期末（2018年12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
601860
紫金
银行
2018年
12月
20日
2019
年
1月
3日
新股流
通受限
3.14 3.14 15,970 50,145.8050,145.80 -
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股
上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配
日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股） 期末
成本总额
期末估值总
额
备注
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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600270
外运
发展
2018
年
12月
13日
重大
事项
20.99 - - 40,058 945,044.08840,817.42 -
002183
怡 亚
通
2018
年
12月
25日
拟披
露重
大事
项
5.01 2019
年1月
2日
4.96 167,2501,117,365.44837,922.50 -
000987
越秀
金控
2018
年
12月
25日
重大
资产
重组
7.97 2019
年1月
10日
8.77 33,506 306,675.17267,042.82 -
注：1. 根据中外运空运发展股份有限公司(以下简称“外运发展”)于2018年11月3日公布的
《中国外运股份有限公司换股吸收合并中外运空运发展股份有限公司暨关联交易报告书》和中国
外运股份有限公司(以下简称“中国外运”)于2019年1月15日公布的《中国外运发行A股股份
换股吸收合并中外运空运发展股份有限公司上市公告书暨2018年第三季度财务报表》，中国外
运向外运发展除中国外运以外的股东发行A股股票，以换股比例1:3.8225取得外运发展股东持
有的外运发展全部股票，吸收合并外运发展；外运发展自2018年12月13日起连续停牌。换股
合并后新增的中国外运股票于2019年 1月18日上市流通，当日开盘单价为5.30元。外运发展
自2018年12月28日起终止上市并摘牌。
2 本基金截至2018年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券余额0元，无债券
作为质押。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
注：截至本报告期末，本基金未持有交易所债券正回购。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)基金申购款
于2018年度，本基金申购基金份额的对价总额为220,307,554.03元(2017年度：
27,682,947.60元)，其中包括以股票支付的申购款83,954,282.05元和以现金支付的申购款
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
第 28 页 共44 页
136,353,271.98元(2017年度：其中包括以股票支付的申购款11,898,012.00元和以现金支付的
申购款15,784,935.60元)。
(2)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为337,797,856.44元，属于第二层次的余额为1,995,928.54元，无属于第
三层次的余额(2017年12月31日：第一层次244,081,493.03元，第二层次20,503,607.30元，
无第三层次)。于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债均属于第一层次(2017年12月31日：同)
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活
跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观
察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
第 29 页 共44 页
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月
31日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(3)除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
第 30 页 共44 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资
339,793,784.98 99.09
其中：股票
339,793,784.98 99.09
2
基金投资
- -
3 固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4 贵金属投资
- -
5 金融衍生品投资
- -
6 买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计
2,846,467.26 0.83
8 其他各项资产
289,587.08 0.08
9 合计
342,929,839.32 100.00
注：上述股票投资包括可退替代款估值增。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业
3,587,809.23 1.05
B
采矿业
10,815,019.57 3.16
C
制造业
191,938,679.61 56.09
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
10,836,670.86 3.17
E
建筑业
6,259,593.60 1.83
F
批发和零售业
18,007,029.42 5.26
G
交通运输、仓储和邮政业
12,086,932.33 3.53
H
住宿和餐饮业
1,279,591.20 0.37
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
30,643,580.69 8.95
J
金融业
11,659,210.32 3.41
K
房地产业
19,065,358.54 5.57
L
租赁和商务服务业
5,489,929.95 1.60
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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M
科学研究和技术服务业
570,576.16 0.17
N
水利、环境和公共设施管理业
2,244,833.57 0.66
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
290,540.00 0.08
Q
卫生和社会工作
2,240,215.49 0.65
R
文化、体育和娱乐业
9,518,987.86 2.78
S
综合
3,259,226.58 0.95
合计
339,793,784.98 99.29
注：上述股票投资组合不包括可退替代款估值增。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600201
生物股份
133,119 2,209,775.40 0.65
2 000656
金科股份
303,963 1,881,530.97 0.55
3 600872
中炬高新
62,393 1,838,097.78 0.54
4 600256
广汇能源
460,138 1,730,118.88 0.51
5 300146
汤臣倍健
100,200 1,702,398.00 0.50
6 300347
泰格医药
39,700 1,697,175.00 0.50
7 300253
卫宁健康
128,673 1,603,265.58 0.47
8 002410
广联达
76,919 1,600,684.39 0.47
9 600426
华鲁恒升
128,998 1,557,005.86 0.45
10 000623
吉林敖东
105,500 1,522,365.00 0.44
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的年度报告正
文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300347
泰格医药
1,916,149.00 0.72
2 000998
隆平高科
1,879,991.82 0.70
3 000661
长春高新
1,841,370.37 0.69
4 002465
海格通信
1,812,211.20 0.68
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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5 002129
中环股份
1,757,398.00 0.66
6 000623
吉林敖东
1,608,722.18 0.60
7 300315
掌趣科技
1,591,041.00 0.59
8 600699
均胜电子
1,558,546.00 0.58
9 300450
先导智能
1,542,059.69 0.58
10 601005
重庆钢铁
1,530,407.00 0.57
11 000703
恒逸石化
1,479,896.00 0.55
12 000750
国海证券
1,421,780.24 0.53
13 300413
芒果超媒
1,380,032.47 0.52
14 300418
昆仑万维
1,363,556.00 0.51
15 600760
中航沈飞
1,317,900.00 0.49
16 002110
三钢闽光
1,309,582.00 0.49
17 002049
紫光国微
1,299,964.00 0.49
18 300168
万达信息
1,285,026.00 0.48
19 002507
涪陵榨菜
1,267,113.00 0.47
20 600820
隧道股份
1,256,173.00 0.47
注：不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000661
长春高新
3,555,155.22 1.33
2 002422
科伦药业
2,398,028.63 0.90
3 600516
方大炭素
2,394,461.85 0.89
4 603019
中科曙光
2,094,501.81 0.78
5 600176
中国巨石
2,090,805.00 0.78
6 002405
四维图新
1,837,259.86 0.69
7 000977
浪潮信息
1,806,982.13 0.68
8 000703
恒逸石化
1,766,061.00 0.66
9 002179
中航光电
1,726,372.94 0.64
10 000786
北新建材
1,721,397.63 0.64
11 002271
东方雨虹
1,595,373.34 0.60
12 600760
中航沈飞
1,555,281.00 0.58
13 000998
隆平高科
1,432,757.96 0.54
14 002001
新 和 成
1,381,238.05 0.52
15 603589
口子窖
1,331,669.92 0.50
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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16 000825
太钢不锈
1,307,231.61 0.49
17 002311
海大集团
1,283,772.75 0.48
18 002050
三花智控
1,280,056.88 0.48
19 600004
白云机场
1,248,525.00 0.47
20 601233
桐昆股份
1,206,780.90 0.45
注：不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
230,243,748.30
卖出股票收入（成交）总额
110,629,141.68
注：不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的情形，也没有在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情形。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
27,120.54
2 应收证券清算款
261,798.79
3 应收股利
-
4 应收利息
667.75
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
289,587.08
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
6,162 62,711.75 186,389,270.00 48.23% 200,040,531.00 51.77%
9.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
项目 持有份额（份） 占总份额比例
联接基金
179,361,728.00 46.42%
9.3 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1
赵熙逸
38,260,678.00 9.90%
2
林银辉
2,421,400.00 0.63%
3
兰树华
2,200,000.00 0.57%
4
方正证券股份有限公司
1,781,264.00 0.46%
5
上海市邮政公司企业年金计划－中
国建设银行
1,580,600.00 0.41%
6
梁楚乔
1,095,500.00 0.28%
7
刘正周
1,084,900.00 0.28%
8
卢茵
1,064,700.00 0.28%
9
宗士才
1,050,000.00 0.27%
10
姚长平
1,036,100.00 0.27%
11
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞
中证500交易型开放式指数证券
179,361,728.00 46.42%
注：前十名持有人为除华泰柏瑞中证500ETF联接基金之外的前十名持有人。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
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本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2015 年5 月13 日）基金份额总额
873,820,061.00
本报告期期初基金份额总额
206,429,801.00
本报告期期间基金总申购份额
210,000,000.00
减:本报告期期间基金总赎回份额
30,000,000.00
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额 386,429,801.00
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2018年8月20日，公司任命李晓西先生为公司副总经理，李晓西先生已通过高级管理人员
证券投资法律知识考试，其任命已在中国证券投资基金业协会备案。上述人事变动已按相关规
定备案、公告。
报告期内，2018年8月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事变动
已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计
师事务所（特殊普通合伙）的报酬为60,000.00元人民币，该事务所已向本基金提供了4年的
审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部门稽查或
处罚。
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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
中信证券
1 55,850,532.61 16.57% 50,897.36 16.47% -
长城证券
1 55,264,786.00 16.40% 50,362.40 16.30% -
华融证券
1 52,457,932.26 15.57% 47,805.26 15.47% -
中投证券
1 49,473,202.49 14.68% 45,085.71 14.59% -
齐鲁证券
2 43,298,721.36 12.85% 40,323.79 13.05% -
国都证券
1 32,802,188.48 9.73% 30,549.12 9.89% -
民生证券
1 25,306,666.44 7.51% 23,062.28 7.46% -
国泰君安
1 11,562,541.96 3.43% 10,768.98 3.48% -
国信证券
2 5,710,367.15 1.69% 5,318.38 1.72% -
海通证券
2 2,608,881.40 0.77% 2,377.47 0.77% -
国元证券
1 2,290,568.37 0.68% 2,133.25 0.69% -
西南证券
1 369,459.90 0.11% 344.07 0.11% -
国联证券
2 - - - - -
银河证券
1 - - - - -
财通证券
1 - - - - -
东吴证券
2 - - - - -
湘财证券
1 - - - - -
渤海证券
1 - - - - -
安信证券
2 - - - - -
西藏同信
1 - - - - -
东方证券
1 - - - - -
中信建投
4 - - - - -
广发证券
1 - - - - -
国海证券
1 - - - - -
申银万国
1 - - - - -
中金公司
2 - - - - -
长江证券
1 - - - - -
北京高华
1 - - - - -
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
第 40 页 共44 页
华创证券
1 - - - - -
恒泰证券
1 - - - - -
国金证券
1 - - - - -
兴业证券
1 - - - - -
招商证券
1 - - - - -
方正证券
2 - - - - -
中银国际
3 - - - - -
西部证券
1 - - - - -
财富证券
1 - - - - -
华鑫证券
1 - - - - -
东北证券
1 - - - - -
光大证券
2 - - - - -
华泰证券
2 - - - - -
浙商证券
2 - - - - -
注：1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准：
1）资金雄厚，信誉良好。
2）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因重大违规行为而受到有关管理机关的处罚。
3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求。
4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，
并能为基金提供全面的信息服务。
5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为基金提供宏观
经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定
要求，提供专题研究报告。
2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营
机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议和证券研究服务协议。
3、上述交易单元均系本报告期内租用。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券
- - - - - -
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
第 41 页 共44 页
长城证券
- - - - - -
华融证券
- - - - - -
中投证券
- - - - - -
齐鲁证券
- - - - - -
国都证券
- - - - - -
民生证券
- - - - - -
国泰君安
- - - - - -
国信证券
21,594.50 100.00% - - - -
海通证券
- - - - - -
国元证券
- - - - - -
西南证券
- - - - - -
国联证券
- - - - - -
银河证券
- - - - - -
财通证券
- - - - - -
东吴证券
- - - - - -
湘财证券
- - - - - -
渤海证券
- - - - - -
安信证券
- - - - - -
西藏同信
- - - - - -
东方证券
- - - - - -
中信建投
- - - - - -
广发证券
- - - - - -
国海证券
- - - - - -
申银万国
- - - - - -
中金公司
- - - - - -
长江证券
- - - - - -
北京高华
- - - - - -
华创证券
- - - - - -
恒泰证券
- - - - - -
国金证券
- - - - - -
兴业证券
- - - - - -
招商证券
- - - - - -
方正证券
- - - - - -
中银国际
- - - - - -
西部证券
- - - - - -
财富证券
- - - - - -
华鑫证券
- - - - - -
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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东北证券
- - - - - -
光大证券
- - - - - -
华泰证券
- - - - - -
浙商证券
- - - - - -
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
投
资
者
类
别
序
号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
- - - - - - -
- - - - - - -
个
人
联
接
基
金
1
20180101-
20181231
102,805,231.
00
127,773,600.
00
51,217,103.
00
179,361,728.
00
46.42
%
产品特有风险
本基金报告期内联接基金持有基金份额超过20%的情形。如果这些份额持有比例较大的投资者赎回，
可能导致巨额赎回，从而引发流动性风险，可能对基金产生如下影响：（1）延期办理赎回申请或
暂停赎回的风险。当发生巨额赎回时，投资者可能面临赎回申请延期办理、延缓支付或暂停赎回的
风险。（2）基金净值大幅波动的风险。基金管理人为了应对大额赎回可能短时间内进行资产变现，
这将对基金资产净值产生不利影响，同时可能发生大额赎回费用归入基金资产、基金份额净值保留
位数四舍五入等问题，这些都可能会造成基金资产净值的较大波动。（3）基金投资目标偏离的风
险。单一投资者大额赎回后可能导致基金规模缩小，基金将面临投资银行间债券、交易所债券时交
易困难的情形，从而使得实现基金投资目标存在一定的不确定性。（4）基金合同提前终止的风险。
如果投资者大额赎回可能导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约
定面临合同终止清算、转型等风险。本基金管理人将密切关注申赎动向，审慎评估大额申赎对基金
持有集中度的影响，同时将完善流动性风险管控机制，最大限度的保护基金份额持有人的合法权益。
华泰柏瑞中证 500ETF2018 年年度报告摘要
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12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
华泰柏瑞基金管理有限公司
2019年3月27日
