农银汇理7 天 理 财 债 券型 证 券 投 资基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 农银汇理基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月27 日 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 1
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 1
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 1
3.3 其 他指 标 .................................................................................................... 错误！未定义书签。
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 5
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 6
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 6
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 7
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .......................................................................... 7
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 .......................................................... 8
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 .......................................................... 8
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 .......................................................................... 8
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ...................................................................... 9
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 10
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 10
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 11
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 11
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 11
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 11
§6 审 计报告 ............................................................................................................................................. 12
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 12
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 12
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 16
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38
8.2 债券 回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 38
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 38
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 39
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 39 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 40
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 40
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ............ 41
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 41
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 42
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 42
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 43
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 43
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 44
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 45
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 45
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 45
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 45
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 45
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 47
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 47
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 48
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 48
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 48
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 49
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 49
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 49
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 农银汇 理7 天理 财债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 农银 7 天理 财债 券
基金主 代码 660016
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 2 月 5 日
基金管 理人 农银汇 理基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 653,504,528.33 份
下属分 级基 金的 基金 简称： 农银 7 天理 财债 券 A 农银 7 天理 财债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 660016 660116
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 619,251,717.94 份 34,252,810.39 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 和保 持组 合资产 高流 动性 的基 础上 ， 力争 实现 超越 业绩 比
较基准 的投 资收 益。
投资策 略 1 、 久 期 调 整策 略 。 当预 期市 场 利 率 上升 时 ， 通过 增加 持 有 短 期债 券 等方
式降低 组合 久期 ， 以 降低 组合跌 价风 险； 在预 期市 场利率 下降 时， 通过 增
持长期 债券 等方 式提 高组 合久期 ，以 充分 分享 债券 价格上 升的 收益 。
2 、 类 属 选 择策 略 。 基金 管理 人 将 密 切关 注 不 同类 属的 债 券 收 益率 曲 线的
变化趋 势， 分析 各类 品种 的利差 变化 方向 ， 并 在此 基础上 合理 配置 并灵 活
调整不 同类 属债 券在 组合 中的构 成比 例， 增加 预期 利差将 收窄 的债 券品 种
的投资 比例 ，降 低预 期利 差将扩 大的 券种 的投 资比 例。
3 、 信 用 策 略。 基 金 管理 人将 密 切 跟 踪发 行 人 基本 面的 变 化 情 况， 通 过卖
方报告 及实 地调 研等 方式 ， 对于 发行 人的 行业 风险 、 公司 风险 、 现 金流 风
险、 资 产负 债风 险和 其他 风险进 行综 合评 价， 从而 得出信 用债 违约 可能 性
和 理 论 信 用利 差 水 平， 并以 此 为 基 础进 行 债 券定 价。4 、 息 差 放大 策 略。
该 策 略 是 利 用 债 券 回 购 收 益 率 低 于 债 券 收 益 率 的 机 会 通 过 循 环 回 购 以 放
大债券 投资 收益 的投 资策 略。 该 策略 的基 本模 式即 是利用 买入 债券 进行 正
回购， 再利 用回 购融 入资 金购买 收益 率较 高债 券品 种， 如 此循 环至 回购 期
结束卖 出债 券偿 还所 融入 资金。
5 、 衍 生 品 策略 。 若 未来 有以 固 定 收 益品 种 为 基础 性资 产 的 场 内上 市 并交
易的衍 生品 推出 ， 则 基金 管理人 将在 届时 法律 法规 和中 国 证监 会规 定的 框
架内， 以风 险管 理为 目标 ， 在充 分考 虑衍 生品 风险 收益及 交易 特征 的基 础
上，严 格风 险控 制流 程， 审慎参 与衍 生品 交易 。
业绩比 较基 准 人民 币 7 天通 知存 款利 率 （税后 ）
风险收 益特 征 本基金 为较 低风 险、 较低 收益的 债券 型基 金产 品， 其风险 收益 水平 高于 货
币市场 基金 ，但 低于 混合 型基金 和股 票型 基金 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 农银汇 理基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 翟爱东 田青
联系电 话 021-61095588 010-67595096
电子邮 箱 lijianfeng@abc-ca.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
021-61095599 010-67595096
传真 021-61095556 010-66275853
注册地 址 中国（上海）自由贸易试验
区银城 路9 号 50 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 中国（上海）自由贸易试验
区银城 路9 号 50 层
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 许金超 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.abc-ca.com
基金年 度 报 告备 置地 点 中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验区银 城 路 9
号 50 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通
合伙)
上海市 延安 东 路 222 号 外 滩中 心 30
楼
注册登 记机 构
农银汇 理基 金管 理有 限公 司
中 国 （ 上 海 ） 自 由 贸 易 试 验 区 银 城
路9 号50 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、本 基金 申购 赎回 费 为零；
2、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 ；
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允 价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3.1.1 期间 数
据和指 标
2018 年 2017 年 2016 年
农银7 天理
财债 券A
农银7 天理
财债 券B
农银 7 天理
财债 券A
农银7 天理
财债 券B
农银 7 天理
财债 券A
农银 7 天理
财债 券B
本期已实现
收益
26,113,983
.39
2,728,042.
27
24,839,954
.41
9,348,498.
26
36,472,679
.34
80,195,961
.65
本期利 润
26,113,983
.39
2,728,042.
27
24,839,954
.41
9,348,498.
26
36,472,679
.34
80,195,961
.65
本期净值收
益率
3.8569% 4.1065% 3.5566% 3.8056% 2.7187% 2.9659%
3.1.2 期末 数
据和指 标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末基金资
产净值
619,251,71
7.94
34,252,810
.39
762,001,70
4.46
164,440,87
9.16
981,885,85
7.76
1,098,680,
128.90
期末基金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期
末指标
2018 年末
2017 年末 2016 年末
累计净值收
益率
24.7953% 26.5777% 20.1608% 21.5848% 16.0339% 17.1274% 3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
农银 7 天理 财债 券 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8087% 0.0019% 0.3450% 0.0000% 0.4637% 0.0019%
过去六 个月 1.7127% 0.0026% 0.6900% 0.0000% 1.0227% 0.0026%
过去一 年 3.8569% 0.0025% 1.3688% 0.0000% 2.4881% 0.0025%
过去三 年 10.4746% 0.0028% 4.1100% 0.0000% 6.3646% 0.0028%
过去五 年 20.3552% 0.0030% 6.8475% 0.0000% 13.5077% 0.0030%
自基金 合同
生效起 至今
24.7953% 0.0029% 8.0850% 0.0000% 16.7103% 0.0029%
农银 7 天理 财债 券 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8697% 0.0019% 0.3450% 0.0000% 0.5247% 0.0019%
过去六 个月 1.8360% 0.0026% 0.6900% 0.0000% 1.1460% 0.0026%
过去一 年 4.1065% 0.0025% 1.3688% 0.0000% 2.7377% 0.0025%
过去三 年 11.2736% 0.0028% 4.1100% 0.0000% 7.1636% 0.0028%
过去五 年 21.8091% 0.0030% 6.8475% 0.0000% 14.9616% 0.0030%
自基金 合同
生效起 至今
26.5777% 0.0029% 8.0850% 0.0000% 18.4927% 0.0029%
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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本基金主要投 资于具有 良 好流动性的工 具，包括 现 金、通知存款 、一年以 内 （含一年） 的银行定
期存款 和大 额存 单、 剩余 期限 （ 或回 售期 限） 在 397 天以 内 （ 含 397 天 ） 的 债 券、 资 产支 持证 券、
中期票 据； 期限 在一 年以 内 （含 一年） 的债 券回 购 、 期限 在一 年以 内 （含 一 年） 的 中央 银行 票据、
短期融资券， 及法律法 规 或中国证监会 允许本基 金 投资的其他固 定收益类 金 融工具。本 基金不直
接在二级市场 上买入股 票 、权证等权益 类资产， 也 不参与一级市 场新股申 购 和新股增发 。若法律
法规或监管机 构以后允 许 基金投资于其 他品种， 基 金管理人在履 行适当程 序 后，可以将 其 纳入投
资范围 。 本基 金建 仓期 为 基金合 同生 效日 （2013 年2 月 5 日 ） 起 六个 月 ， 建 仓 期满时 ， 本基 金各
项投资 比例 已达 到基 金合 同规定 的投 资比 例。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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注：基金合同 生效当年 净 值增长率及业 绩比较基 准 收益率按照实 际存续期 计 算，未按整 个自然年
度折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
农银 7 天理 财债 券 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 26,113,983.39 - - 26,113,983.39
2017 24,839,954.41 - - 24,839,954.41
2016 36,472,679.34 - - 36,472,679.34
合计 87,426,617.14 - - 87,426,617.14
单位： 人民 币元
农银 7 天理 财债 券 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 2,728,042.27 - - 2,728,042.27
2017 9,348,498.26 - - 9,348,498.26
2016 80,195,961.65 - - 80,195,961.65
合计 92,272,502.18 - - 92,272,502.18
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
农银汇 理基 金管 理有 限公 司成立 于 2008 年 3 月 18 日，是 中法 合资 的有 限责 任公司 。公 司 注
册资本为人民 币壹拾柒 亿 伍仟万零壹元 ，其中中 国 农业银行股份 有限公司 出 资比例为 51.67％，
东方汇 理资 产管 理公 司出 资比例 为 33.33 ％， 中铝 资本控 股有 限公 司出 资比 例为 15 ％ 。公 司办 公
地址为 中国 （上 海） 自由 贸易试 验区 银城 路9 号 50 层。公 司法 定代 表人 为许 金超先 生。
截止 2018 年 12 月 31 日， 公司共 管理 46 只 开放 式基 金，分 别为 农银 汇理 行业 成长混 合型 证
券投资基金、 农银汇理 恒 久增利债券型 证券投资 基 金、农银汇理 平衡双利 混 合型证券投 资基金 、
农银汇理策略 价值混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 中小盘混合型 证券投资 基 金、农银汇 理大盘蓝
筹混合 型证 券投 资基 金、 农银汇 理货 币市 场证 券投 资基金 、 农 银汇 理沪 深300 指数 证券 投资 基金 、
农银汇理增强 收益债券 型 证券投资基金 、农银汇 理 策略精选混合 型证券投 资 基金、农银 汇理中证
500 指数证 券投资基 金、 农银汇理消费 主题混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 信用添利债券 型证券
投资基 金、 农银 汇理 行业 轮动混 合型 证券 投资 基金 、农银 汇 理 7 天 理财 债券 型证券 投资 基金 、 农
银汇理低估值 高 增长混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理行业领先混 合型证券 投 资基金、农 银汇理 区
间收益灵活配 置混合型 证 券投资基金、 农银汇理 研 究精选灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理14 天理 财债 券型 证券 投 资基金 、 农 银汇 理红 利日 结货币 市场 基金 、 农 银汇 理医疗 保健 主题 股票
型证券投资基 金、农银 汇 理主题轮动灵 活配置混 合 型证券投资基 金、农银 汇 理信息传媒 主题股票
型证券 投资 基金 、 农 银汇 理工业 4.0 灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 、 农 银汇 理天天 利货 币市 场基
金、农银汇理 现代农业 加 灵活配置混合 型证券投 资 基金、农银汇 理新能源 主 题灵活配置 混合型证
券投资基金、 农 银汇理 物 联网主题灵活 配置混合 型 证券投资基金 、农银汇 理 国企改革灵 活配 置混
合型证券投资 基金、农 银 汇理金丰一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、农 银 汇理金利一 年定期开
放债券 型证 券投 资基 金、 农银汇 理金 穗纯 债 3 个月 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 、农 银 汇
理金泰一年定 期开放债 券 型证券投资基 金、农银 汇 理日日鑫交易 型货币市 场 基金、农银 汇理金安
18 个 月开 放债 券型 证券 投 资基金 、 农 银汇 理尖 端科 技灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 农 银汇 理中
国优势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 农银汇理 区 间策略灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理永益定期开 放混合型 证 券投资基金、 农银汇理 研 究驱动灵活配 置混合型 证 券投资基金 、农银汇
理量化 智慧 动力 混合 型证 券投资 基金 、 农 银汇 理金 鑫3 个 月定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基金 、
农银汇理睿选 灵活配置 混 合型证券投资 基金、农 银 汇理金禄债券 型证券投 资 基金及农银 汇理永安
混合型 证券 投资 基金 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理） 期限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
史向明
本 基 金 基
金 经 理 、
公 司 投 资
副 总 监 及
固 定 收 益
部总经 理
2013 年2 月5
日
- 18
理 学 硕 士 ， 具 有 基
金从业资格 。 历 任
中 国 银 河 证 券 公 司
上 海 总 部 债 券 研 究
员 、 天 治 基 金 管 理
公 司 债 券 研 究 员 及
基 金 经 理 、 上 投 摩
根 基 金 管 理 公 司 固
定收益部投资经
理。2006 年 7 月至
2008 年 6 月 任天 治
天 得 利 货 币 市 场 基
金 经 理 。 现 任 农 银
汇 理 基 金 管 理 有 限
公 司 投 资 副 总 监 、
固定收益部总经
理、基 金经 理。
注：1 、 任 职 、 离 任日期 是 指公司 作出 决定 之日 ， 基 金成立 时担 任基 金经 理和 经理助 理的 任职 日期
为基金 合同 生效 日。
2、 证券 从业 是指 《 证券 业 从业人 员资 格管 理办 法 》 规定的 从业 情况 ， 也包 括 在其他 金融 机构 从事
证券投 资研 究等 业务 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产。报 告期内， 本 基金管理人 不存在损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人依 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 律 法规 ， 制 定了 《 农
银汇理 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》 、 《特 定客户 资产 管理 业务 公平 交易管 理 办 法》 ， 明 确
各部门 的职 责以 及公 平交 易控制 的内 容、 方法 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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本基金管理人 通过事前 识 别、事中控制 、事后检 查 三个步骤来保 证公平交 易 。事前识别的 任
务是制定制度 和业务流 程 、设置系统控 制项以强 制 执行公平交易 和防范反 向 交易；事中 控制的工
作是确保公司 授权、研 究 、投资、交易 等行为控 制 在事前设定的 范围之内 ， 各项业务操 作根据制
度和业务流程 进行；事 后 检查公司投资 行为与事 前 设定的流程、 限额等有 无 偏差，编制 投资组合
公平交 易报 告， 分析 事中 控制的 效果 ，并 将评 价结 果报告 风险 管理 委员 会。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行了 《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》等 法
规和公司内部 公平交易 制 度的规定，通 过系统和 人 工等方式在各 环节严格 控 制交易公平 执行，确
保旗下 管理 的所 有投 资组 合得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
未发生本基金 参与的交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边交易量 超 过该证券当日 成
交量 的5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年， 伴随 国内 经济 回 落，央 行货 币政 策不 断宽 松，货 币市 场流 动性 充裕 ，1 年期 AAA 、
AA+ 中 短融 到期 收益 率下 行 160-170bps ，但 受信 用 事件影 响， 高低 资质 债券 走势分 化。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期农 银 7 天理 财债 券 A 的基金 份额 净值 收益 率为 3.8569% ，本 报告 期 农银 7 天理 财债
券B 的 基金 份额 净值 收益 率为 4.1065% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为1.3688% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
近期一系列政 策指向“ 稳 货币、宽信用 ”方向， 预 计货币政策仍 将维持相 对 宽松的状态， 货
币市场的流动 性预计仍 将 维持充裕。本 基金将继 续 把握市场流动 性波动的 节 奏，继续评 估定期存
款、同 业存 单和 债券 投 资 的优劣 ，在 资金 紧张 时加 大期限 错配 和债 券投 资的 比例。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司建立了比 较完善的 监 察稽核制度和 组织结构 。 公司督察长组 织指导对 基 金包括本基金 的
监察稽核工作 ，监察稽 核 部具体监督检 查基金运 作 的合法合规情 况及公司 内 部风险控制 情况，并农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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向公司总经理 报告。公 司 风险管理委员 会批准适 用 本基金的风险 管理措施 ， 定期回顾执 行情况，
并由风险控制 部实施日 常 监控。督察长 及监察稽 核 部对其他部门 及人员执 行 业务进行稽 核审计，
督促其 合规 运作 、 加强 风 险控制 。 督察 长定 期编 制 监察稽 核报 告 ， 提 交总 经 理和董 事会 成员 收阅 。
报告期内，公 司监察稽 核 体系运行顺利 ，本基金 没 有出现违反法 律规定的 事 项，有效的 保证了本
基金的 合规 运作 。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1 ） 全 面开 展基 金运 作稽 核工作 ， 防范 内幕 交易 ， 确保基 金投 资的 独立 性 、 公平性 及合 规 性
主要措施有： 严格执行 集 中交易制度， 确保研究 、 投资决策和交 易隔离； 严 格检查基金的 投
资决策、研究 支持、交 易 过程是否符合 规定的程 序 。通过以上措 施，保证 了 投资遵循既 定的投资
决策程 序与 业务 流程 ，保 证了基 金投 资组 合及 个股 投资符 合比 例控 制的 要求 。
（2） 修订 内部 管理 制度 ， 完善投 资业 务流 程
根据监管机关 的规定， 更 新公司内部投 资管理制 度 ，不断加强内 部流程控 制 ，动态作出各 项
合规提 示， 防范 投资 风险 。
本基金管理人 将一如既 往 地遵循诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管理 和运用基 金 资产，不断提 高
合规与 稽核 工作 的科 学性 和有效 性， 努力 防范 各种 风险， 为基 金持 有人 谋求 最大利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据财 政部 于2006 年 2 月15 日颁 布的 《企 业会 计 准则》 、 中 国证 券业 协会 于2007 年 5 月 15
日颁布 的 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 、 中 国 证券监 督管 理委 员会 颁布 的 《 关于 证券 投资 基
金执行〈企业 会计准则 〉 有关衔 接事宜 的通知 》 （ 证 监会计字[2007]15 号 ） 、 《 中国证监会关 于证
券投资基金估 值业务的 指 导意见 》 （证监 会公告[2017]13 号） 等文件， 本公司 制订了证券投 资基
金估值 政策 和程 序， 并设 立了估 值委 员会 。
公司参与基金 估值的机 构 及人员职责： 公司估值 委 员会负责本公 司估值政 策 和程序的制定 和
解释， 并定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 ， 在 发生 影响估 值政 策和 程序 的有 效性及 适用 性的 情况 、
以及当本公司 旗下的证 券 投资基金在采 用新投资 策 略或投资新品 种时，估 值 委员会应评 价现有估
值政策和程 序的适用 性， 必要时及时 进行修订 。公 司运营部根 据相关基 金 《 基金合同》 、 《 招募说
明书》等文件 关于估值 的 约定及公司估 值政策和 程 序进行日常估 值。基金 经 理根据市场 环境的变
化，书面提示 公司风险 控 制部和运营部 测算投资 品 种潜在估值调 整对基金 资 产净值的影 响可能达
到的程度。风 险控制部 提 交测算结果给 运营部， 运 营部参考测算 结果对估 值 调整进行试 算，并根
据估值 政策 决定 是否 向估 值委员 会提 议采 用新 的估 值方法 。 公 司监 察稽 核部 对 上述过 程进 行监 督，农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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根据法 规进 行披 露。
以上参与估值 流程各方 为 公司各部门人 员，均具 有 基金从业资格 ，具有丰 富 的基金从业经 验
和相关专业胜 任能力， 且 之间不存在任 何重大利 益 冲突 。基金经 理的代表 作 为公司估值 委员会委
员，可以提议 测算某一 投 资品种的估值 调整影响 ， 并有权投票表 决有关议 案 。基金经理 有影响具
体证券估值的 利益需求 ， 但是公司的制 度和组织 结 构约束和限制 了其影响 程 度，如估值 委员会表
决时， 其仅 有一 票表 决权 ，遵守 少数 服从 多数 的原 则。
本公司 未签 约与 估值 相关 的定价 服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同 的约定， 本 基金根据每日 基金收益 情 况，以每万份 基金已实 现 收益为基准， 为
投资者每日计 算当日收 益 并分配，每月 集中支付 ， 每月累计收益 支付方式 采 用红利再投 资（即红
利转基 金份 额） 方 式 。报 告期内 本本 基金 向 A 级份 额持有 人分 配利 润 26,113,983.39 元， 向 B 级
份额人 分配 利 润2,728,042.27 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 公开募集 证 券投资基金运 作管理办 法 》第四十一条 的
规定。 报告 期内 ，本 基金 未出现 上述 情形 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额农 银 7 天 理 财债券 A 为 26,113,983.39 元， 农银 7 天
理财债 券B 为2,728,042.27 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真 实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 德师报(审) 字(19) 第 P01760 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 农银汇 理7 天理 财债 券型 证券投 资基 金全 体持 有人
审计意 见 我们审 计了 农银 汇 理7 天 理财债 券型 证券 投资 基金 的财务 报表 ， 包
括2018 年12 月 31 日的 资 产负债 表 ，2018 年 度的 利 润表 、 所 有者
权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 中
国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定
编制， 公允 反映 了农 银汇 理 7 天理 财债 券型 证券 投 资基金 2018 年
12 月31 日 的财 务状 况、 2018 年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于农 银汇 理7 天理 财债 券型证 券投 资基 金， 并履 行 了职业 道德 方
面的其 他责 任。 我们 相信 ，我们 获取 的审 计证 据是 充分、 适当 的，
为发表 审计 意见 提供 了基 础。
其他信 息 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 对
其他信 息负 责。 其他 信息 包 括农银 汇 理7 天 理财 债券 型证券 投资 基
金 2018 年 度报 告中 涵盖 的 信息， 但不 包括 财务 报表 和我们 的审 计
报告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计 ， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委
员会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 编制 财务报 表， 使其
实现公 允反 映， 并 设计、 执行和 维护 必要 的内 部控 制， 以 使财务 报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 而导致 的重 大错 报。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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在编制 财务 报表 时 ， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 农银 汇理 7 天理 财
债券型 证券 投资 基金 的持 续经营 能力 ， 披 露与 持续 经 营相关 的事 项
( 如适用) ， 并运 用持 续经 营 假设， 除非 基金 管理 人管 理层计 划清 算
农银汇 理 7 天理 财债 券型 证券投 资基 金、 终止 经营 或 别无其 他现 实
的选择 。
基金管理人治理层负 责监 督农银汇理 7 天理 财债券 型证券投 资基
金的财 务报 告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 保 持
职业怀 疑。 同时 ，我 们也 执行以 下工 作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大 错报风险，设
计和实 施审 计程 序以 应对 这 些风 险 ， 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
(3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和 做出会计估计
及相关 披露 的合 理性 。
(4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性 得出结论。同
时， 根据 获取 的审 计证 据 ， 就可能 导致 对农 银汇 理 7 天理财 债券 型
证 券 投 资 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在
重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大 不 确 定
性， 审 计准 则要 求我 们在 审 计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表
中的相 关披 露； 如 果披 露 不充分 ， 我们 应当 发表 非 无保留 意见。 我
们的结 论基 于截 至审 计报 告日可 获得 的信 息 。 然 而 ， 未来的 事项 或
情况可能导致农银汇 理 7 天理财债券型证券投 资基 金不能持续经
营。
(5) 评价财 务报 表的 总体 列 报、 结 构和 内容( 包括 披露) ， 并评 价财 务
报表是 否公 允反 映相 关交 易和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
注册会 计师 的姓 名 汪芳
侯雯
会计师 事务 所的 地址 上海市 延安 东 路222 号外 滩中 心 30 楼
审计报 告日 期 2019 年3 月 26 日 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 农银 汇 理7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 255,135,582.73 504,349,477.05
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 395,710,961.81 365,973,792.62
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
395,710,961.81 365,973,792.62
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 50,122,395.18
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 3,289,260.94 5,330,033.41
应收股 利
- -
应收申 购款
- 2,139,123.72
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
654,135,805.48 927,914,821.98
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付 赎回 款
- -
应付管 理人 报酬
146,501.81 216,507.83
应付托 管费
43,407.95 64,150.49
应付销 售服 务费
132,060.06 163,600.57
应付交 易费 用 7.4.7.7 12,974.18 14,864.36
应交税 费
7,333.15 -
应付利 息
- - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 289,000.00 1,013,115.11
负债合 计
631,277.15 1,472,238.36
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 653,504,528.33 926,442,583.62
未分 配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
653,504,528.33 926,442,583.62
负债和 所有 者权 益总 计
654,135,805.48 927,914,821.98
注： 报 告截 止 日2018 年12 月 31 日 ， 本 基金 份额 总 额653,504,528.33 份， 其中下 属农 银 7 天理
财债 券A 基 金份 额净 值1.0000 元， 基金 份额 总额619,251,717.94 份； 下属 农 银7 天 理财 债 券 B
基金份 额净 值1.0000 元 ，基金 份额 总 额 34,252,810.39 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 农银 汇理 7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
34,774,631.58 40,809,390.11
1.利息 收入
34,445,400.42 41,021,451.88
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 17,006,708.24 24,637,728.25
债券利 息收 入
16,554,902.75 14,934,745.51
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
883,789.43 1,448,978.12
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
329,081.16 -212,061.77
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 329,081.16 -212,061.77
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填 7.4.7.18 150.00 - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 16 页 共 56 页
列）
减： 二、费用
5,932,605.92 6,620,937.44
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,039,286.49 2,669,269.40
2．托 管费 7.4.10.2.2 604,233.08 790,894.70
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,734,406.98 1,827,486.18
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
1,124,260.65 896,647.78
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,124,260.65 896,647.78
6．税 金及 附加
7,800.51 -
7．其 他费 用 7.4.7.20 422,618.21 436,639.38
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
28,842,025.66 34,188,452.67
减：所 得税 费 用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
28,842,025.66 34,188,452.67
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 农银 汇 理7 天 理财债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
926,442,583.62 - 926,442,583.62
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 28,842,025.66 28,842,025.66
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-272,938,055.29 - -272,938,055.29
其中：1. 基 金申 购款 2,557,829,854.72 - 2,557,829,854.72
2. 基金 赎回 款 -2,830,767,910.01 - -2,830,767,910.01
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -28,842,025.66 -28,842,025.66
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
653,504,528.33 - 653,504,528.33 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 17 页 共 56 页
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,080,565,986.66 - 2,080,565,986.66
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 34,188,452.67 34,188,452.67
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-1,154,123,403.04 - -1,154,123,403.04
其中：1. 基 金申 购款 3,653,331,787.97 - 3,653,331,787.97
2. 基金 赎回 款 -4,807,455,191.01 - -4,807,455,191.01
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -34,188,452.67 -34,188,452.67
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
926,442,583.62 - 926,442,583.62
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许金 超______
______ 刘 志勇______
____ 丁煜 琼____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
农银汇 理 7 天理 财债 券型 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基金 ”) 系由 基金 管理 人 农银汇 理基 金
管理有 限公 司依 照《 中华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》 、 《 农银 汇 理 7 天 理财 债券型 证券 投资 基 金
基金合同 》及 其他有关 法 律法规的规定 ，经中国 证 券监督管理委 员会(以下 简 称 “中国证 监会 ”)
证监基 金字[2012]1635 号 文批准 公开 发行 。 本 基金 为契约 型开 放式 基金 ， 存 续期限 为不 定期 ， 首
次设立 募集 基金 份额 为 11,783,050,178.39 份 ，经 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)验 证，
并出具 了编 号为 德师 报( 验) 字(13) 第 0020 号验 资报 告。 《 农银 汇理 7 天 理财 债 券型证 券投 资基 金
基金合 同 》 于2013 年 2 月5 日正 式生 效 。 本 基金 的基 金管理 人为 农银 汇理 基金 管理有 限公 司 ， 基
金托管 人为 中国 建设 银行 股份有 限公 司。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 18 页 共 56 页
根据基 金合 同相 关 规 定， 本基金 份额 分为 A 类基 金 份额( 以下 简称 “农银 7 天 理财债 券 A” )
和 B 类基金 份额(以 下简 称 “ 农银 7 天 理财 债券 B ”) 两类份 额。 其中 ，农 银 7 天理财 债券 A 是指
按照0.25% 年费 率计 提销 售服务 费的 基金 份额 类别 ； 农银 7 天理 财债 券B 是指 按照0.01% 年费 率计
提销售 服务 费的 基金 份额 类别。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及最新 适用 的 《农 银汇 理7 天理 财债 券型
证券投资基金 招募说明 书 》的有关规定 ，本基金 主 要投资于具有 良好流动 性 的工具，包 括现金、
通知存 款、 一年 以内(含一年)的 银行 定期 存款 和大 额 存单、 剩余 期限(或回 售期限)在397 天以 内
(含 397 天)的 债券 、 资 产 支持证 券、 中期 票据 ； 期 限在一 年以 内( 含一 年)的 债券回 购、 期限 在一
年以内(含一 年)的中央 银 行票据、短 期融资券 ，及 法律法规或 中国证监 会允 许本基金投 资的其 他
固定收益类金 融工具。 本 基金不直接在 二级市场 上 买入股票、权 证等权益 类 资产，也不 参与一级
市场新股申购 和新股增 发 。若法律法规 或监管机 构 以后允许基金 投资于其 他 品种，基金 管理人在
履行适 当程 序后 ， 可以 将其 纳入投 资范 围 。 本 基金 的业 绩比较 基准 为 ： 人 民币7 天 通知存 款利 率( 税
后) 。
本基金 的财 务报 表 于2019 年3 月26 日已 经本 基金 的 基金管 理人 批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的企 业会计准 则 及相关规定(以 下简称 “ 企 业会计准则 ”)
以及中国证监 会发布的 关 于基金行业实 务操作的 有 关规定编制， 同时在具 体 会计核算和 信息披露
方面也 参考 了中 国证 券投 资基金 业协 会发 布的 若干 基金行 业实 务操 作。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2018 年 度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1) 金 融资 产的 分类 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 19 页 共 56 页
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项，暂无 金 融资产划分 为可供出
售金融资产或 持有至到 期 投资。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入当 期 损益的金融 资产在资
产负债 表中 以交 易性 金融 资产列 示， 包括 债券 投资 、资产 支持 证券 投资 等。
本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或
可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。
2) 金 融负 债的 分类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债和 其 他金融负债。 本基金暂 无 分类为以公 允价值计
量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金 成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利息，单 独确认为 应 收项目。贷款 及应收款 项 和其他金融负 债的相关 交 易费用计入 初始确认
金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，贷款及应 收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产 所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，才 能 终止确认该金 融负债或 其 一部分。金 融负债全
部或部 分终 止确 认的 ， 将 终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价(包 括转 出的 非 现金资 产或 承担 的
新金融 负债)之 间的 差额 ， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 本 基金对以公允 价值进行 后 续计量的金融 资产与金 融 负债根据对 计量整体
具有重大意义 的最低层 次 的输入值确定 公允价值 计 量层次。第一 层次输入 值 是在计量日 能够取得
的相同资产或 负债在活 跃 市场上未经调 整的报价 ； 第二层次输入 值是除第 一 层次输入值 外相关资农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 20 页 共 56 页
产或负债直接 或间接可 观 察的输入值； 第三层次 输 入值是相关资 产或负债 的 不可观察输 入值。本
基金主 要金 融工 具的 估值 方法如 下：
本基金的债券 投资等金 融 资产，均以实 际利率法 计 算的摊余成本 估算公允 价 值。在本基金 存
续年度，基金 管理人定 期 计算本基金投 资组合摊 余 成本与其他可 参考公允 价 值指标之间 的偏离程
度，并定期测 试其他可 参 考公允价值指 标确定方 法 的有效性 。投 资组合的 摊 余成本与其 他可参考
公允价值指标 产生重大 偏 离的，按其他 公允价值 指 标或中国证监 会允许的 方 法对组合的 账面价值
进行调 整。 如基 金份 额净 值恢复 至 1 元， 恢复 使用 摊余成 本估 算公 允价 值。
如有确凿证据 表明按上 述 方法不能客观 反映交易 性 金融工具的公 允价值， 基 金管理人将根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的价 格。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利，且目 前可执行 该 种法定权利， 同
时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以 相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所对应的 金额。申 购 、赎回、转换 及分红再 投 资等引起的实 收
基金的 变动 分别 于上 述各 交易确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
无。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
-
利息 收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
基金持 有的 附息 债券 、贴 现券按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 。
买入返 售金 融资 产收 入按 买入返 售金 融资 产的 摊余 成本在 返售 期内 以实 际利 率法逐 日计 提。
-
投资 收益
债券投资收益 为卖出债 券 交易日的成交 总额扣除 应 结转的债券投 资成本与 应 收利息(若有) 后
的差额 确认 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 21 页 共 56 页
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的基 金管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值0.27% 的 年费 率逐 日计 提。
本基金 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值0.08% 的年费 率逐 日计 提。
本基金 实行 销售 服务 费分 级收费 方式 ，分 设农 银 7 天理财 债券 A 、农银 7 天 理财债 券 B 两级
基金份 额： 农银 7 天理 财 债券 A 按 前一 日基 金资 产 净值 0.25% 的 年费 率逐 日 计提销 售服 务费 ，农
银7 天 理财 债 券B 按 前一 日基金 资产 净 值 0.01% 的 年费率 逐日 计提 销售 服务 费。
卖出回 购金 融资 产支 出按 卖出回 购金 融资 产款 的摊 余成本 在回 购期 内以 实际 利率逐 日计 提。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1) 本基 金同 一类 别内 的每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
2) 本基 金收 益分 配方 式为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
3) 本基金根据 各类基金 份 额的每日收益 情况，以 每 万份基金净收 益为基准 ， 为投资人每日 计
算当日 收益 并分 配， 在每 个 运作期 满集 中支 付。 投资 人 当日收 益分 配的 计算 保留 到小数 点后 2 位，
第三位 截位 。 截位 部分 收 益， 按截 位尾 数大 小排 序 依次分 配0.01 元， 直至 实 际分配 收益 与当 日基
金总收 益一 致， 如果 尾 数 相同则 由登 记系 统随 机分 配；
4) 本基金根据 每日收益 情 况，将当日收 益全部分 配 ，若当日已实 现收益大 于 零时，为投资 人
记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 人 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
5) 本基金每日 进行收益 计 算并分配，在 每个运作 期 满进行累计收 益支付时 只 采用红利再投 资
(即红利转基 金份额)方 式 ，投资人可 通过赎回 基金 份额获得现 金收益； 投资 人持有的基 金份额 在
运作期满进行 累计收益 支 付时，若其累 计收益为 正 值，则为投资 人增加相 应 的基金份额 ；若其累
计收益为负值 ，则缩减 投 资人基金份额 。投资人 赎 回基金份额时 ，其对应 收 益将立即结 清；若收
益为负 值， 则从 投资 人赎 回基金 款中 扣除 ；
6) 当日申购的 基金份额 自 下一个工作 日 起，享有 基 金的收益分配 权益；当 日 赎回的基金份 额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
7) 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 与计 量基础 一致 。
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值 实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
根据《 关于 发布<中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季 度固定 收益 品
种的估值处理 标准>的通 知 》(中基协发[2014]24 号) ，在上海证券 交易所、 深 圳证券交易所 及银
行间同业市 场上市交 易或 挂牌转让的 固定收益 品种 (估值处理标 准另有规 定的 除外) ，采 用第三
方估值 机构 提供 的价 格数 据进行 估值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会计 估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号《财政 部、国家税务 总局关于企 业所得税若干 优
惠政策 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税改 征增 值税 试点 的通 知》 、 财 税[2016]140
号《关于明确 金融房地 产 开发教育辅助 服务等增 值 税政策的通知 》 、财税[2017]56 号《 关于资 管
产品增值税有 关问题的 通 知》 、 财税[2017]90 号《 关于租入固定 资产进项 税 额抵扣等增值 税政策
的通知》及其 他相关 税 务 法规和实务操 作，本基 金 同类型基金涉 及的主要 税 项请参见下 文，本基
金本期 依法 适用 相关 条款 ：
1) 证券投资基 金(封闭式 证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金)管理 人运用基 金 买卖债券免 征
增值税 ；2018 年1 月1 日 起， 公 开募 集证 券投 资基 金运营 过程 中发 生的 其他 增值税 应税 行为 ， 以
基金管 理人 为增 值税 纳税 人，暂 适用 简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳 增 值税。
2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的差价 收入 ， 债 券的 利息 收入及 其他 收入 ，
暂不缴 纳企 业所 得税 。
3) 对基金取得 的债券利 息 收入，由发行 债券的企 业 在向基金支付 上 述收入 时 代扣代缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 23 页 共 56 页
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
活期存 款 1,135,582.73 349,477.05
定期存 款 254,000,000.00 504,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 54,000,000.00 40,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 200,000,000.00 464,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 255,135,582.73 504,349,477.05
注：
1.定期 存款 的存 款期 限指 定期存 款的 票面 存期 。
2.本基 金本 期及 上年 度可 比期间 发生 定期 存款 提前 支取， 未造 成利 息损 失。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 395,710,961.81 396,483,000.00 772,038.19 0.1181%
合计 395,710,961.81 396,483,000.00 772,038.19 0.1181%
资产支 持 证 券 - - - -
合计 395,710,961.81 396,483,000.00 772,038.19 0.1181%
项目
上年 度末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 365,973,792.62 365,524,000.00 -449,792.62 -0.0486% 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 24 页 共 56 页
合计 365,973,792.62 365,524,000.00 -449,792.62 -0.0486%
资产支 持 证 券 - - -
-
合计 365,973,792.62 365,524,000.00 -449,792.62 -0.0486%
注：偏 离金 额= 影子 定价- 摊余成 本， 偏离 度= 偏离 金 额/摊 余成 本法 确定 的基 金 资产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 50,122,395.18 -
合计 50,122,395.18 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 185.91 132.27
应收定 期存 款利 息 1,549,579.14 2,911,344.99
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 1,739,495.89 2,285,836.72
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - 132,719.43
应收申 购款 利息 - - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 25 页 共 56 页
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 3,289,260.94 5,330,033.41
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 12,974.18 14,864.36
合计 12,974.18 14,864.36
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 289,000.00 329,000.00
其他应 付 - 684,115.11
合计 289,000.00 1,013,115.11
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
农银 7 天理 财债 券 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 762,001,704.46 762,001,704.46
本期申 购 2,117,811,336.17 2,117,811,336.17
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,260,561,322.69 -2,260,561,322.69
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 619,251,717.94 619,251,717.94 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 26 页 共 56 页
金额单 位： 人民 币元
农银 7 天理 财债 券 B
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 164,440,879.16 164,440,879.16
本期申 购 440,018,518.55 440,018,518.55
本期赎 回( 以"-" 号填列) -570,206,587.32 -570,206,587.32
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 34,252,810.39 34,252,810.39
注：申 购含 红利 再投 、转 换入及 份额 级别 调增 数， 赎回含 转换 出及 份额 级别 调减数 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
农银 7 天理 财债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 26,113,983.39 - 26,113,983.39
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -26,113,983.39 - -26,113,983.39
本期末 - - -
单位： 人民 币元
农银 7 天理 财债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 2,728,042.27 - 2,728,042.27
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -2,728,042.27 - -2,728,042.27
本期末 - - -
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 27 页 共 56 页
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 7,326.58 8,326.88
定期存 款利 息收 入 16,999,334.40 24,629,285.65
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 47.26 115.72
其他 - -
合计 17,006,708.24 24,637,728.25
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项 目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
329,081.16 -212,061.77
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 329,081.16 -212,061.77
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
1,055,024,380.10 1,059,496,974.61
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
1,049,153,016.74 1,039,465,383.64
减：应 收利 息总 额 5,542,282.20 20,243,652.74
买卖债 券差 价收 入 329,081.16 -212,061.77 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 28 页 共 56 页
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券赎 回差 价收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资 收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券申 购差 价收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无买 卖贵 金属 差价收 入。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无贵 金属 赎回 差价收 入。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无贵 金属 申购 差 价收 入。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无买 卖权 证差 价收入 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他投 资收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 利收 入。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无公 允价 值变 动收益 。
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 150.00 -
合计 150.00 -
7.4.7.19 交 易费 用
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无交 易费 用。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 80,000.00 80,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
账户服 务费 18,000.00 18,000.00
清算所 账户 服务 费 19,400.00 18,900.00
银行汇 划费 65,218.21 79,239.38
其他 - 500.00
合计 422,618.21 436,639.38
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日， 本 基金 没有 需要 在财 务 报表附 注中 说明 的资 产负 债表日 后事 项 。
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 30 页 共 56 页
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 农 银 汇
理”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
农银汇 理( 上海) 资产 管理 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
东方汇 理资 产管 理公 司 基金管 理人 的股 东
中铝资 本控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：本报告期 内存在控 制 关系或其他重 大利害关 系 的关联方未发 生变化； 且 下述关联方 交易均在
正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 股票 交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 内及 上 年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 31 页 共 56 页
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,039,286.49 2,669,269.40
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
792,745.04 889,162.01
注：支付基金 管理人农 银 汇理的基金管 理人报酬 按 前一日基金资 产净值 0.27% 的年费率计提 ，逐
日累计 至每 月月 底 ， 按 月支 付。 其计 算公 式为 ： 日基 金 管理人 报酬 ＝前 一日 基金 资产净 值 × 0.27 %÷
当年天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
604,233.08 790,894.70
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的基 金托管费 按 前一日基金资 产净值 0.08% 的年费率计提 ，逐
日累计 至每 月月 底 ， 按 月 支付 。 其 计算 公式 为： 日 基金托 管费 ＝前 一日 基金 资产净 值 × 0.08 %÷ 当
年天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月 1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
农银7 天理 财债
券 A
农银7 天理 财债 券B 合计
农银汇 理 7,426.97 840.74 8,267.71
农业银 行 1,140,752.50 4,831.17 1,145,583.67
建设银 行 142,644.92 428.28 143,073.20
合计 1,290,824.39 6,100.19 1,296,924.58
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
农银7 天理 财债
券 A
农银7 天理 财债 券B 合计
农银汇 理 1,319.22 16,584.99 17,904.21
农业银 行 1,621,637.42 9,286.44 1,630,923.86
建设银 行 51,064.15 874.91 51,939.06 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 32 页 共 56 页
合计 1,674,020.79 26,746.34 1,700,767.13
注：本 基金 实行 销售 服务 费分级 收费 方式 ，逐 日累 计至每 月月 底， 按月 支付 。其中 ：农 银 7 天理
财债 券A 的 年费 率 为0.25% ， 农 银7 天理 财债 券B 的 年费率 为 0.01% 。 其计 算公 式为 ： 农 银 7 天理
财债 券A 日 销售 服务 费＝ 前一日 农 银 7 天 理财 债 券A 资产 净值 ×0. 25% ÷ 当 年 天数； 农银7 天 理财
债券B 日销 售服 务费 ＝前 一日农 银 7 天理 财债 券B 资产净 值 × 0.01 %÷ 当年 天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银 行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期内及 上年 度可比期间 未发生与 关联 方进行银行 间同业市 场债 券(含回购)交 易的情
况。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 基金 管理 人无运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方无 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 1,135,582.73 7,326.58 349,477.05 8,326.88
注：本 基金 的银 行活 期存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
农银7 天理 财债 券A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
26,113,983.39 - - 26,113,983.39 -
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 33 页 共 56 页
农银7 天理 财债 券B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
2,728,042.27 - - 2,728,042.27 -
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 因认 购新 发/ 增 发证券 而流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 暂时 停牌 等流 通受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末及 上年 度末持 有的 债券 中无 因银 行间市 场债 券正 回购 交易 而抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末及 上年 度末持 有的 债券 中无 因交 易所市 场债 券正 回购 交易 而抵押 的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金管理人 的风险政 策 是使基金投资 风险可测 、 可控、可承担 。通过事 前 制定 科学合理 的
制度和业务流 程、事中 有 效的执行和管 控、事后 全 面的检查和改 进，将风 险 管理贯穿于 基金投资
运作的整个环 节，有效 防 范和化解基金 面临的市 场 风险、信用风 险、流动 性 风险及投资 合规性风
险。
本基金管理人 建立了“ 三 层架构、二道 防线”的 风 险管理组织体 系。董事 会 及其下设的稽 核
及风险控制委 员会是公 司 风险管理的最 高层次， 负 责建立健全公 司全面风 险 管理体系， 审核公司
基本风险管理 制度、风 险 偏好、重大风 险政策， 对 风险管理承担 最终责任 。 公司管理层 及其下设
的风险 管理 委员 会组 成风 险管理 的第 二层 次， 根据 董 事会要 求具 体组 织和 实施 公司风 险管 理 工 作，
对风险管理承 担直接责 任 。第一层次由 各个部门 组 成，承担业务 风险的直 接 管理责任。 公司建立
了管理和控制 各类单项 风 险的二道防线 机制，明 确 了相应防线的 责任主体 和 职责。督察 长及其指
导下的 监察 稽核 部对 公司 的风险 管理 进行 监督 检查 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 34 页 共 56 页
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 由于基金 所 投资债券的发 行人出现 违 约、拒绝支付 到期本息 ， 债券发行人信 用
评级降 低导 致债 券价 格下 降，或 基金 在交 易过 程中 发生交 收违 约， 导致 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金 管理 人建 立了 内部 评级体 系、 存款 银行 名单 和交易 对手 库， 对投 资债 券进行 内部 评级 ，
对存款 银行 、交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - 20,015,218.45
A-1 以下 - -
未评级 375,749,954.91 325,977,762.47
合计 375,749,954.91 345,992,980.92
注：未 评级 的债 券投 资包 括国债 、央 行票 据、 政策 性银行 金融 债、 超短 期融 资券和 同业 存单
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 19,961,006.90 19,980,811.70
合计 19,961,006.90 19,980,811.70
注：未 评级 的债 券投 资包 括国债 、央 行票 据、 政策 性银行 金融 债、 超短 期融 资券和 同业 存单
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险 是 指因市场 交 易相对不活跃 导致基金 投 资资产无法以 适当价格 及 时变现，进而 无
法对投 资者 赎回 款或 基金 其它应 付款 按时 支付 的风 险。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本报告期内， 本基金管 理 人坚持组合管 理、分散 投 资的基本原则 ，严格按 照 法律法规的有 关
规定和基金合 同约定的 投 资范围与比例 限制实施 投 资管理。针对 兑付赎回 资 金的流动性 风险，本
基金管理人在 基金合同 中 约定了巨额赎 回条款， 制 定了发生巨额 赎回时资 金 的处理措施 ，控制因
开放模式而产 生的流动 性 风险。本基金 主要投资 于 基金合同约定 的具有良 好 流动性的金 融工具，农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 35 页 共 56 页
因此除附注 7.4.12 中列 示的部分基金 资产流通 暂 时受限制不能 自由转让 的 情况外其余均 能及时
变现。 此外 ，本 基金 可通 过卖出 回购 金融 资产 方式 借入短 期资 金应 对流 动性 需求。
本报告期内， 本基金管 理 人通过独立的 风险管理 部 门对本基金投 资品种变 现 指标、持仓集 中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例、 逆回购交 易 的到期日与交 易对手的 集 中度、以及 组合在短
时间内变现能 力的综合 指 标等进行持续 的监测和 分 析，同时定期 统计本基 金 投资者结构 、申购赎
回特征 ，进 行压 力测 试， 分析本 基金 组合 资产 的变 现能力 与投 资者 赎回 需求 的匹配 程度 。
截止本 报告 期末 ，本 基金 流动性 风险 可控 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 主要 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个付息期 间结束根 据 市场利率重新 定价时对 于 未来现金流影 响的风险 。 本基金管理 人定期对
基金面 临的 利率 风险 进行 监测和 分析 ，并 通过 调整 投资组 合的 久期 等方 法对 利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款
255,135,582.73 - - - 255,135,582.73
交易性 金融 资产
327,299,793.43 68,411,168.38 - - 395,710,961.81
应收利 息
- - - 3,289,260.94 3,289,260.94
其他资 产
- - - - -
资产总 计 582,435,376.16 68,411,168.38 - 3,289,260.94 654,135,805.48
负债
应付管 理人 报酬 - - - 146,501.81 146,501.81
应付托 管费 - - - 43,407.95 43,407.95
应付销 售服 务费 - - - 132,060.06 132,060.06
应付交 易费 用 - - - 12,974.18 12,974.18
应交税 费 - - - 7,333.15 7,333.15
其他负 债 - - - 289,000.00 289,000.00
负债总 计 - - - 631,277.15 631,277.15
利率敏 感度 缺口 582,435,376.16 68,411,168.38 - 2,657,983.79 653,504,528.33 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 36 页 共 56 页
上年度 末
2017 年12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 474,349,477.05 30,000,000.00 - - 504,349,477.05
交易性 金融 资产 317,047,808.29 48,925,984.33 - - 365,973,792.62
买入返 售金 融资 产 50,122,395.18 - - - 50,122,395.18
应收利 息 - - - 5,330,033.41 5,330,033.41
应收申 购款 - - - 2,139,123.72 2,139,123.72
其他资 产 - - - - -
资产总 计 841,519,680.52 78,925,984.33 - 7,469,157.13 927,914,821.98
负债
应付管 理人 报酬 - - - 216,507.83 216,507.83
应付托 管费 - - - 64,150.49 64,150.49
应付销 售服 务费 - - - 163,600.57 163,600.57
应付交 易费 用 - - - 14,864.36 14,864.36
其他负 债 - - - 1,013,115.11 1,013,115.11
负债总 计 - - - 1,472,238.36 1,472,238.36
利率敏 感度 缺口 841,519,680.52 78,925,984.33 - 5,996,918.77 926,442,583.62
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金采用摊 余成本法 进 行估值，在“ 影子定价 ” 机制有效的前 提下，若 其 他市场变量保 持
不变， 市场 利率 上升 或下 降 25 个基 点， 对本 基金 资 产净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于固 定收益类 金 融工具，主 要风险为
利率风 险和 信用 风险 ，其 他的市 场因 素对 本基 金资 产净值 无重 大影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括买 入 返售金融资产 、应收款 项 、卖出回购金 融
资产款 和其 他金 融负 债， 其账 面 价值 与公 允价 值相 若。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第二 层次的 余额 为 人
民币395,710,961.81 元 ， 无属于 第一 层次 和第 三层 次的余 额(2017 年 12 月 31 日： 第二 层次 为人
民币365,973,792.62 元 ， 无属于 第一 层次 和第 三层 次的余 额) 。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等 情 况 ， 本 基金 分别 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 根据估值 调 整中采用的不 可观察输 入 值对于公允价 值的影响 程 度，确定相 关股票和
债券公 允价 值应 属第 二层 次或第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 计量的 金融 工具
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 395,710,961.81 60.49
其中： 债券 395,710,961.81 60.49
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 255,135,582.73 39.00
4 其他各项 资产 3,289,260.94 0.50
5 合计 654,135,805.48 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.41
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 本基 金债 券正 回购的 资金 余额 未超 过资 产净值 的 20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 110 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 124
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 73
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金投 资组 合的 平均 剩余期 限在 每个 交易 日不 得超 过 127 天。 本 报
告期内 本基 金不 存在 投资 组合平 均剩 余期 限超 过 127 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 10.87 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 13.74 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 32.69 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 4.54 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 37.76 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.59 -
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金不 存在 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 39,966,510.33 6.12
其中： 政策 性金 融债 39,966,510.33 6.12
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 30,080,802.24 4.60 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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6 中期票 据 - -
7 同业存 单 325,663,649.24 49.83
8 其他 - -
9 合计 395,710,961.81 60.55
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111809340 18 浦发银
行CD340
300,000 29,405,848.18 4.50
2 111884720 18 徽商银
行CD124
300,000 29,264,325.36 4.48
3 180201 18 国开 01 200,000 20,005,503.43 3.06
4 160208 16 国开 08 200,000 19,961,006.90 3.05
5 111814218 18 江苏银
行CD218
200,000 19,958,131.64 3.05
6 111816334 18 上海银
行CD334
200,000 19,955,443.23 3.05
7 111889390 18 宁波银
行CD238
200,000 19,913,810.04 3.05
8 111813047 18 浙商银
行CD047
200,000 19,861,178.95 3.04
9 111885791 18 长沙银
行CD184
200,000 19,847,242.67 3.04
10 111899216 18 厦门国
际银行
CD129
200,000 19,821,841.15 3.03
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 8
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3211%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0019%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1121%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本基 金不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
第 41 页 共 56 页
本报告 期内 本基 金不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到0.5% 的情 况。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基金计价采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按票 面利率或 商 定利率并考虑 其
买入时的溢价 与折价， 在 其剩余期限内 按照实际 利 率法每日计提 损益。本 基 金通过每日 分红使基
金份额 净值 维持 在1.0000 元。
8.9.2 本 基金 投资 的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
2018 年 4 月 28 日， 银行 间市场 交易 商协 会发 布自 律处分 ：浙 商银 行股 份有 限公司 （以 下 简
称“ 浙商银行 ”）作为 泰 安市泰山投资 有限公司 （ 以下简称 “发 行人 ”） 相 关债务融资 工具后续
管理牵头主承 销商，未 能 及时跟进监测 发行人资 产 无偿划转事项 并督导发 行 人进行信息 披露等相
关工作 。依 据相 关自 律规 定， 经 2018 年第 4 次自 律 处分会 议审 议， 给予 浙商 银行诫 勉谈 话处 分，
责令其 针对 本次 事件 中暴 露出的 问题 进行 全面 深入 的整改 。
其余九名证券 的发行主 体 本期没有被监 管部门立 案 调查或在本报 告编制 日 前 一年内受到公 开
谴责、 处罚 的情 况。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 3,289,260.94
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 3,289,260.94
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
农银
7 天
理财
债券
A
13,822 44,801.89 5,767,056.90 0.93% 613,484,661.04 99.07%
农银
7 天
理财
债券
B
3 11,417,603.46 25,026,781.26 73.06% 9,226,029.13 26.94%
合计 13,825 47,269.77 30,793,838.16 4.71% 622,710,690.17 95.29%
注：本基金机 构、个人 投 资者持有份额 占总份额 比 例的计算中， 对下属分 级 基金，比例 的分母采
用各自 级 别 的份 额； 对合 计数， 比例 的分 母采 用下 属分级 基金 份额 的合 计数 。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 基金类 机构 15,007,326.90 2.30%
2 基金类 机构 10,003,667.97 1.53%
3 个人 9,221,326.80 1.41%
4 个人 4,563,154.46 0.70%
5 个人 3,741,979.13 0.57%
6 个人 3,094,243.86 0.47%
7 个人 3,002,846.79 0.46%
8 个人 3,001,007.41 0.46%
9 个人 2,820,000.00 0.43%
10 其他机 构 2,819,222.58 0.43%
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
农银7 天 理财
债券A
20,787.12 0.0034%
农银7 天 理财
债券B
- -
合计 20,787.12 0.0032%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
农银 7 天理 财债 券A 0
农银 7 天理 财债 券B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
农银 7 天理 财债 券A 0
农银 7 天理 财债 券B 0
合计 0
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
农银 7 天理 财债
券 A
农银7 天理 财债 券
B
基金合 同生 效日 （2013 年2 月5 日 ） 基 金份
额总额
8,135,719,448.47 3,647,330,729.92
本报告 期期 初基 金份 额总 额 762,001,704.46 164,440,879.16
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 2,117,811,336.17 440,018,518.55
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 2,260,561,322.69 570,206,587.32
本报 告期期间 基金拆分 变动份 额（份额 减少
以"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 619,251,717.94 34,252,810.39
注：申 购含 红利 再投 、转 换入及 份额 级别 调增 数， 赎回含 转换 出及 份额 级别 调减数 。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 基金 管理 人 于 2018 年 4 月 3 日 新任 刘志 勇先生 为副 总经 理； 原董 事长于 进先 生
于2018 年12 月4 日 离任 ， 同 日由 许金 超先 生代 理 董事长 职位 。 上述 变更 均 事先经 基金 管理 人相
关董事 会决 议通 过， 向监 管机构 进行 了备 案并 在指 定媒体 和基 金管 理人 网站 进行了 公告 。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人 、 基 金财 产的 诉讼 。 本报告 期内 无涉 及基 金托 管 业务 的诉 讼 事
项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内没 有改 聘会 计师 事务所 ，报 告期 内应 支付 给会计 师事 务所 的报 酬为 8 万元 ，该 会 计
师事务 所自 基金 合同 生效 日起向 本基 金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内基 金管理 人及其 高级管理人 员没有 受稽查 或处罚情况 。本报 告期内 托管人的托 管业
务部门 及其 相关 高级 管理 人员未 受到 任何 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
天风证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
方正证 券 2 - - - - -
光大证 券 1 - - - - - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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华泰证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
申万宏 源 2 - - - - -
华创证 券 2 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
注：1 、公 司租 用交 易席 位 的证券 公司 应同 时满 足以 下基本 条件 ：
（1 ） 实力 雄厚,注 册资 本 不少 于 20 亿元 人民 币。
（2 ） 市场 形象 及财 务状 况良好 。
（3 ） 经营行 为规范， 内 控制度健全 ，最近一 年未 因发生重大 违规行为 而受 到国家监管 部门的 处
罚。
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格，具 备能 够满 足基 金高 效、安 全运 作的 通讯 条件 。
（5 ） 研究实 力较强,具 有 专门的研究 机构和专 职研 究人员,能及 时、定期 、全 面地为基金 提供宏
观经济 、行 业情 况、 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告及周 到的 信息 服务 。
2、本 基金 本报 告期 无新 增 或剔除 交易 单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
天风证 券 - - 7,000,000.00 100.00% - -
国泰君 安 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - - 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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申万宏 源 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本报告 期内 本基 金不 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5 ％ 的情况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 管
理的基 金 2017 年 年度 资 产净值
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站 2018 年 1 月 1
日
2
农 银 汇 理 7 天 理 财 债 券 型 基 金
2017 年4 季度 报告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年1 月22
日
3
农 银 汇 理 7 天 理 财 债 券 型 基 金
2017 年年 度报 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年3 月29
日
4
农 银 汇 理 7 天 理 财 债 券 型 基 金
2018 年1 季度 报告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年4 月20
日
5
农 银 汇 理 7 天 理 财 债 券 型 基 金
2018 年2 季度 报告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年7 月18
日
6
农 银 汇 理 7 天 理 财 债 券 型 基 金
2018 年半 年度 报告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年8 月27
日
7
农 银 汇 理 7 天 理 财 债 券 型 基 金
2018 年3 季度 报告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 基金 管理 人网 站
2018 年 10 月
26 日
农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
本基金 本报 告期 内无 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 超 过20% 的情 况。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
根据农 银汇 理基 金管 理有 限公司 （ 以下 简称 “本 公 司” ） 股东 会有 关决 议 ， 本 公司注 册资 本
由人民 币 200,000,001 元 增加至 人民 币 1,750,000,001 元， 增加 注册 资本 后 ，本公 司股 东及 股
东 出资比例 均保持 不变。本 公司根据 相关法 律法规及 规范性文 件的规 定，结合 上述增资 事项同
步 修改了公 司章程 中的有关 内容。上 述增资 事项已按 规定向中 国证券 监督管理 委员会及 中国证
券监督 管理 委员 会上 海监 管局备 案， 相应 的工 商变 更手续 于 2018 年 6 月 21 日在上 海市 工商 行
政管理 局办 理完 毕。 本公 司已于 2018 年 6 月 23 日 在中国 证券 报、 上海 证券 报、证 券时 报以 及
公司网 站上 刊登 上述 增加 注册资 本及 修改 公司 章程 的公告 。
本公司 董事 长于 进先 生 于2018 年12 月4 日离 任 ， 根 据本公 司董 事会 有关 决议 ， 自 2018 年
12 月4 日 起由 总经 理许 金 超先生 代任 董事 长职 位。 本 公司已 于 2018 年 12 月 6 日在中 国证 券报 、
上海证 券报 、证 券时 报以 及公司 网站 上刊 登上 述高 级管理 人员 变更 的公 告。 农银汇理 7 天理财债券型证券 投资基金 2018 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件 ；
2 、 《农 银汇 理7 天理 财债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《农 银汇 理7 天理 财债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照复 印件 ；
6 、本 报告 期内 公开 披露 的 临时公 告。
13.2 存 放地 点
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区银 城 路9 号50 层。
13.3 查 阅方 式
投资者可到基 金管理人 的 办公地址免费 查阅备查 文 件。在支付工 本费后， 投 资者可在合理 时
间内取 得备 查文 件的 复制 件或复 印件 。
农 银汇 理基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 27 日
