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钢铁A(150287)

钢铁A:2018年年度报告查看PDF公告

 
 
 
中融国证 钢铁行业指数分级证券 投资基金 
2018 年年度报告 
2018 年12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人: 中融基金管理有限公司 
基金托管人: 海通证券股份有限公司 
送出日期:2019 年 03 月 28 日中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 
第


页 2 §1


重要提示及目录


1.1 重要 提 示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大 遗漏 , 并对 其内 容的 真实 性、 准确 性和 完整 性承 担个 别及 连带 的法 律责 任。 本年 度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人海通证券股份有限公司根据本基金合同规定, 于2019 年3 月20 日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计, 上会会计师事务所 (特殊普通合伙) 为本基金出具 了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2018 年1月1日起至2018 年12 月31日止。


中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 3 1.2 目录 §1


重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................... 2 1.1 重要提示........................................................................................................................... 2 1.2 目录.................................................................................................................................. 3 §2


基 金简 介.................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................... 5 2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式.................................................................................................................... 7 2.5 其他相关资料.................................................................................................................... 7 §3


主 要财 务指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 ......................................................................... 7 3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现.................................................................................................................... 8 3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配情 况 ......................................................................................... 10 §4


管 理人 报告 ............................................................................................................................ 10 4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ............................................................................................ 10 4.2 管理 人对 报告 期内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ......................................................... 12 4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交易 情况 的专 项说 明 .................................................................... 12 4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的投 资策 略和 业绩 表现 的说 明...................................................... 13 4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券市 场及 行业 走势 的简 要展 望...................................................... 13 4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的监 察稽 核工 作情 况 .................................................................... 13 4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................ 14 4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利润 分配 情况 的说 明 .................................................................... 15 §5


托 管人 报告 ............................................................................................................................ 15 5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵规 守信 情况 声明 ....................................................................... 15 5.2 托管 人对 报告 期内 本基 金投 资运 作遵 规守 信、 净值 计算 、利 润分 配等 情况 的说 明............ 15 5.3 托管 人对 本年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见 ............................. 15 §6


审 计报 告................................................................................................................................ 15 6.1 审计 报告 基本 信息 .......................................................................................................... 15 6.2 审计 报告 的基 本内 容 ....................................................................................................... 16 §7


年 度财 务报 表......................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................ 20 7.3 所有 者权 益( 基金 净值 )变 动表 ..................................................................................... 22 7.4 报表附注......................................................................................................................... 24 §8 投资 组合 报告 ......................................................................................................................... 50 8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................... 50 8.2 报告 期末 按行 业分 类的 股票 投资 组合 .............................................................................. 50 8.3 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细................................. 51 8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的重 大变 动 .................................................................................. 53 8.5 期末 按债 券品 种分 类的 债券 投资 组合 .............................................................................. 55 8.6 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 债券 投资 明细 ............................. 55 8.7 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有资 产支 持证 券投 资明 细................... 55 8.8 报告 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 贵金 属投 资明 细................... 55 8.9 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 权证 投资 明细 ............................. 55 8.10 报告 期末 本基 金投 资的 股指 期货 交易 情况 说明............................................................... 55 8.11 报告 期末 本基 金投 资的 国债 期货 交易 情况 说明............................................................... 55 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 4 8.12 投资 组合 报告 附注......................................................................................................... 55 8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明 ............................................................... 56 §9


基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................. 57 9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数及 持有 人结 构 ........................................................................... 57 9.2 期末 上市 基金 前十 名持 有人 ............................................................................................ 57 9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况 ................................................................ 59 9.4 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本开 放式 基金 份额 总量 区间 情况 .................................... 59 §10


开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................ 59 §11


重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 60 11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .............................................................................................. 60 11.2 基金 管理 人、 基金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的 重大 人事 变动 ...................................... 60 11.3 涉及 基金 管理 人、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉 讼 ....................................................... 60 11.4 基金 投资 策略 的改 变 ..................................................................................................... 60 11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师事 务所 情况............................................................................. 60 11.6 管理 人、 托管 人及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚 等情 况 ................................................ 60 11.7 基金 租用 证券 公司 交易 单元 的有 关情 况 ......................................................................... 61 11.8 其他 重大 事件................................................................................................................ 62 §12


影 响投 资者 决策 的其 他重 要信 息 ........................................................................................... 72 12.1 报告 期内 单一 投资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 72 12.2 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息.................................................................................... 72 §13


备 查文 件目 录 ....................................................................................................................... 73 13.1 备查 文件 目录. ............................................................................................................... 73 13.2 存放地点 ....................................................................................................................... 73 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................... 73 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 5 §2


基金简介 2.1 基金 基 本情 况 基金名称 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 基金简称 中融钢铁 基金主代码 168203 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2015 年06月19日 基金管理人 中融基金管理有限公司 基金托管人 海通证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 132,899,117.72 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-06-29 下属分级基金的基金简称 钢铁A 钢铁B 中融钢铁 下属分级基金场内简称 钢铁A 钢铁B 钢铁母基 下属分级基金的交易代码 150287 150288 168203 报告期末下属分级基金的 份额总额 41,032,388.0 0份 41,032,388.0 0份 50,834,341.7 2份 2.2 基金 产 品说 明 投资目标 本基金采用指数化投资策略, 通过严谨的数量 化管理和严格的投资程序, 力争将基金的净值增长 率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值 控制在0.35% 以内,年跟踪误差控制在4%以内,实 现对国证钢铁行业指数的有效跟踪。 投资策略 本基金主要采用完全复制法进行投资, 按照成 份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组 合, 并根 据标 的指 数成 份股 及其 权重 的变 化进 行相 应调整。 当预期成份 股发 生调 整, 成份 股发 生配 股、 增 发、 分红 等行 为, 以及 因基 金的 申购 和赎 回对 本基 金跟踪国证钢铁行业指数的效果可能带来影响, 导 致无法有效复制和跟踪标的指数时, 基金管理人可中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 6 以根据市场情况, 采取合理措施, 在合理期限内进 行适当的处理和调整, 力争使跟踪误差控制在限定 的范围之内。 1.资产配置策略


2.股票投资组合构建


3. 债券投资策略 4. 股指期货投资策略 业绩比较基准 95 %×国证钢铁行业指数收益率+5 %×同期 银行活期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金, 具有较高预 期风 险、 较高 预期 收益 的特 征, 其预 期风 险和 预期 收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基 金。 从本 基金 所自 动分 离或 分拆 的两 类基 金份 额来 看,钢铁A 份额具有预期风险、预期收益较低的特 征;钢铁B 份额具有预期风险、预期收益较高的特 征。 下属分级基金的风险收益特征 中融钢铁A 份额 具有预期风险、 预期收益较低 的特征。 中融钢铁B份额 具有预期风险、 预期收益较高 的特征。 中融钢铁份额 为跟踪指数的 股票 型基 金, 具 有较高预期风 险、 较高 预期 收 益的 特征 , 其预 期风险和预期 收益高于货币 市场 基金 、 债券 型基金和混合 型基金。 2.3 基金 管 理人 和基 金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中融基金管理有限公司 海通证券股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 周妹云 朱稼翔 联系电话 010-56517129 021-23219351 电子邮箱 zhoumeiyun@zrfunds.com.cn zhujx@htsec.com 客户服务电话 400-160-6000 ;010-5651729 021-95553 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 7 9 传真 010-56517001 021-63410637 注册地址 深圳市福田区福田街道岗厦 社区金田路3088 号中洲大厦3 202 、3203B 上海市黄浦区广东路689 号海 通证券大厦 办公地址 北京朝阳区东风南路3号院中 融信托北京园区C 座4 层、5层 上海市黄浦区广东路689 号海 通证券大厦 邮政编码 100016 200001 法定代表人 王瑶 周杰 2.4 信息 披 露方 式 本基金选定的信息披 露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 http://www.zrfunds.com.cn/ 基金年度报告备置地 点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他 相 关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通 合伙) 上海市静安区威海路755 号文新报业 大厦25楼


注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京西城区金融大街27号投资广场2 3 层 §3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配情况 3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数 据和 指标 2018 年 2017 年 2016 年 本期已实现收益 -49,961,944.2 7 198,182,710.0 1 -18,568,070.95 本期利润 -137,500,382. 16 194,072,534.2 4 48,396,649.50 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 8 加权平均基金份额本期利润 -0.2898 0.1580 0.0371 本期加权平均净值利润率 -35.48% 18.04% 4.57% 本期基金份额净值增长率 -37.31% 12.33% -10.07% 3.1.2 期 末数 据和 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可供分配利润 -269,598,159. 26 -712,038,983. 72 -3,224,149,251. 63 期末可供分配基金份额利润 -2.0286 -1.1325 -1.3176 期末基金资产 净值 116,436,769.4 1 556,271,620.3 0 1,986,719,213.5 6 期末基金份额净值 0.876 0.885 0.812 3.1.3 累 计期 末指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 基金份额累计净值增长率 -64.71% -43.70% -49.81% 1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益 水平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为 本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 3.2 基金 净 值表 现 3.2.1 基 金份 额净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①- ③ ②-④ 过去三个月 -27.48% 2.06% -17.57% 1.58% -9.91% 0.48% 过去六个月 -25.53% 1.90% -16.18% 1.52% -9.35% 0.38% 过去一年 -37.31% 1.81% -29.17% 1.52% -8.14% 0.29% 过去三年 -36.68% 1.73% -28.73% 1.64% -7.95% 0.09% 自基金合同 生效起至今 -64.71% 1.92% -57.99% 1.88% -6.72% 0.04% 3.2.2 自 基金 合同 生效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收 益率变动的比较 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 9 注:按照基金合同和招募说明书的约定,本基金自合同生效日起6 个月内为建仓期,建 仓期结束时本基金的各项资产配置比 例符合基金合同的有关约定。 3.2.3 自 基金 合同 生效 以来 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比 较 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 10 注:本基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去 三 年基 金的 利润 分配 情况 根据本基金基金合同的约定,在存续期内,本基金不进行收益分配。 §4


管理人报告 4.1 基金 管 理人 及基 金经 理情 况 4.1.1 基 金管 理人 及其 管理 基金 的经 验 本基金管理人为中融基金管理有限公司,成立于2013 年5月31日,由中融国际信托 有限公司与上海融晟投资有限公司共同出资,注册资金11.5亿元人民币。 截至2018 年12月31日, 中融 基金 管理 有限 公司 共管 理46 只基 金, 包括 中融 增鑫 一年 定期开放债券型证券投资基金、 中融货币市场基金、 中融国企改革灵活配置混合型证券 投资 基金 、 中融 融安 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金、 中融 新机 遇灵 活配 置混 合型 证券 投 资基 金、 中融 中证 一带 一路 主题 指数 分级 证券 投资 基金 、 中融 中证 银行 指数 分级 证券 投 资基 金、 中融 鑫起 点灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 、 中融 国证 钢铁 行业 指数 分级 证券 投 资基 金、 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 、 中融 融安 二号 灵活 配置 混合 型证 券投 资 基金、中融鑫视野灵活配置混合型证券 投资基金、中融稳健添利债券型证券投资基金、 中融新经济灵活配置混合型证券投资基金、 中融日日盈交易型货币市场基金、 中融产业 升级灵活配置混合型证券投资基金、 中融融裕双利债券型证券投资基金、 中融竞争优势 股票型证券投资基金、 中融融信双盈债券型证券投资基金、 中融现金增利货币市场基金、 中融上海清算所银行间1-3年高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所 银行间3-5年中高等级信用债指数发起式证券投资基金、 中融上海清算所银行间0-1年中 高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所银行间1-3年中高等级信用债 指数发起式证券投资基金、 中融恒泰纯债债券型证券投资基金、 中融量化多因子混合型 发起式证券投资基金、 中融鑫思路灵活配置混合型证券投资基金、 中融物联网主题灵活 配置混合型证券投资基金、 中融量化智选混合型证券投资基金、 中融盈泽债券型证券投 资基 金、 中融 量化 小盘 股票 型发 起式 证券 投资 基金 、 中融 恒信 纯债 债券 型证 券投 资基 金、 中融睿祥一年定期开放债券型证券投资基金、 中融核心成长灵活配置混合型证券投资基 金、中融沪港深大消费主题灵活配置混合型发起式证券投资基金、中融聚商3个月定期 开放债券型发起式证券投资基金、 中融鑫价值灵活配置混合型证 券投 资基 金、 中融 季季 红定期开放债券型证券投资基金、中融智选红利股票型证券投资基金、中融聚安3 个月 定期开放债券型发起式证券投资基金、中融量化精选混合型基金中基金(FOF)、中融 医疗健康精选混合型证券投资基金、中融聚业3 个月定期开放债券型发起式证券投资基 金、中融恒裕纯债债券型证券投资基金、中融聚明3个月定期开放债券型发起式证券投 资基金、中融恒惠纯债债券型证券投资基金。 4.1.2 基 金经 理( 或基 金经 理小 组) 及基 金经 理助 理简 介 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 11 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日 期 赵菲 中融中证 一带一路 主题指数 分级证券 投资基 金、中融 中证银行 指数分级 证券投资 基金、中 融国证钢 铁行业指 数分级证 券投资基 金、中融 中证煤炭 指数分级 证券投资 基金、中 融量化多 因子混合 型发起式 证券投资 基金、中 融量化小 盘股票型 发起式证 券投资基 金的基金 经理及量 化投资部 2015-06- 19 - 10 赵菲先生,中国国籍,毕业于 北京师范大学概率论与数理统 计专业,硕士研究生学历,具 有基金从业资格,证券从业年 限10年。2008 年8 月至2011 年5 月曾任国泰君安证券股份有限 公司证券及衍生品投资总部投 资经理;2011 年5 月至2012 年1 1月曾任嘉实基金管理有限公 司结构产品投资部专户投资经 理 。2012 年11 月加入中融基金 管理有限公司,现任量化投资 部执行总经理职位。 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 12 执行总经 理。 注:(1 )上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 (2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理 人 对报 告期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明 报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券法》、 《中华人民共和 国证券投资基金法》 及其各项配套法规、 基金合同和其他相关法律法规的规定, 本着 诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金 资产 , 在严 格控 制风 险的 基础 上, 为基 金份 额 持有人谋求最大利益。 本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定, 无 损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理 人 对报 告期 内公 平交 易情 况的 专项 说明 4.3.1 公 平交 易制 度和 控制 方法 公司 制定 了 《公 平交 易管 理办 法》 , 按照 证监 会 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易 制度 指导 意见 》 等法 律法 规的 规定 , 从组 织架 构 、 岗位 设置 和业 务流 程、 系统 和制 度建 设、 内控 措施 和信 息披 露等 多方 面, 确保 在投 资管 理活 动中 公平 对待 不同 投资 组合 , 杜 绝不同投资组合之 间进行利益输送,保护投资者合法权益。 公司公平交易管理办法要求境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场交易以 及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。 各投资组合能够公平地获得 投资 信息 、 投资 建议 , 并在 投资 决策 委员 会的 制度 规范 下独 立决 策, 实施 投资 决策 时享 有公 平的 机会 。 所有 组合 投资 决策 与交 易执 行保 持隔 离, 任何 组合 必须 经过 公司 交易 部 集中 交易 。 各组 合享 有平 等的 交易 权利 , 共享 交易 资源 。 对交 易所 公开 竞价 交易 以及 银 行间 市场 交易 、 交易 所大 宗交 易等 非集 中竞 价交 易制 定专 门的 交易 规则 , 保证 各投 资组 合获得公平的交易机会。 对于部分债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名 义进行的交易,严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素,交易后按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公 平交 易制 度的 执行 情况 根据 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 本公 司制 定了 《公 平交 易 管理办法》并严格执行, 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节 的内部控制,在研究、决策、交易执行等各环节,通过制度、流程 、技术手段等各方面 措施确保了公平对待所管理的投资组合,保证公平交易原则的实现。 本报 告期 内, 上述 公平 交 易制度总体执行情况良好, 不同的投资组合受到了公平对 待,未发生不公平的交易事项。 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 13 4.3.3 异 常交 易行 为的 专项 说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告 期内 , 未出 现涉 及本 基金 的交 易所 公开 竞价 同日 反向 交易 成交 较少 的单 边交 易 量超过该证券当日成交量5% 的情况。 4.4 管理 人 对报 告期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 4.4.1 报 告期 内基 金投 资策 略和 运作 分析 2018 年,A股年初迎来开门红,之后受中美贸易战等因素影响震荡下行,国证钢铁 行业指数下跌30.57% 。 本基 金严 格按 照基 金合 同的 各项 要求 , 采取 完 全复制的被动式指 数基金管理策略。 虽然申赎等因素对指数基金管理带来了一定影响, 本基金仍保持了对 指数的有效跟踪。 4.4.2 报 告期 内基 金的 业绩 表现 截至报告期末中融钢铁基金份额净值为0.876 元,本报告期内,基金份额净值增长 率为-37.31% ,同期业绩比较基准收益率为-29.17% 。 4.5 管理 人 对宏 观经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 2018 年, 市场 经历 了一 个不 断往 下的 过程 。 年初 复苏 预期 良好 , 市场 一致 看多 股市 , 二季度后去杠杆给实体经济带来的紧缩效应开始展现, 中美贸易关系急转直下, 经济下 行压 力增 大, 不 少民营企业的经营陷入困境, 市场寄希望于政策放松, 于是货币宽松和 基建刺激预期出现, 人民币启动贬值; 三季度后 , 货币适度宽松, 但融资环境仍未好转, 基建增速持续下滑; 四季度, 消费也急转直下 , 经济下行格局已成定论, 宏观经济政策 出现 明显 变化 。 展望2019 年, 外部 摩擦 和美 元压 力较2018 年有 所改 善, 在经 济下 行的 一 致预 期下 , 宏观 政策 逆周 期调 节力 度将 持续 得到 强化 , 预计 财政 政策 更加 积极 , 货币 传 导更加顺畅,企业的盈利预期逐步企稳,估值处于历史低位的A股长期配置价值正在凸 显。 2018 年以 来, 钢铁 行业 继续 受供 给侧 改革 影响 , 盈利 稳定 性及中枢均有所提升, 周 期性 有所 降低 。 展望2019 年, 全国 钢铁 需求 同比 走弱 , 钢价 中期 趋势 下行 , 行业 盈利 合 理回 归, 但当 前行 业仍 处于 景气 兑现 阶段 , 良好 的盈 利基 本面 预期 有望 获得 市场 对稳 定 性的估值溢价。 本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击, 努力将跟踪误差控制在基 金合同规定的范围内,力争使投资者充分分享钢铁行业的长期收益。 4.6 管理 人 内部 有关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 14 本报 告期 内, 本基 金管 理人 在内 部监 察稽 核工 作中 , 一切 从合 规运 作、 保障 基金 份 额持有人的利益出发, 由督察长领导法律合规部及风险管理部对公司经 营、 基金 运作 及 员工行为的合规性进行定期和不定期检查, 推动公司内部控制机制的完善与优化, 保证 各项法规和管理制度的落实, 发现问题及时提出建议, 并跟踪改进落实情况。 本报告期 内,公司内部控制体系运行顺利,本基金运作没有出现违法违规行为。 本报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作重点集中于以下几个方面: 1、根据基金监管法律法规的最新变化,推动公司各部门及时完善与更新制度规范 和业务流程,制定、颁布和更新了一系列公司基本管理制度,确保内控制度的适时性、 全面性和合法合规性,并加强内部督导,将风险意识贯穿于各岗位与各业务环 节。 2、日常监察和专项监察相结合,通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方 法, 加强 了对 基金 日常 业务 的合 规审 核和 合规 监测 , 并加 强了 对重 要业 务和 关键 业务 环 节的监督检查。 3、规范基金销售业务,保证基金销售业务的合法合规性。公司在基金募集和持续 营销 活动 中, 严格 规范 基金 销售 业务 , 按照 《证 券投 资基 金销 售管 理办 法》 及相 关法 规 规定审查宣传推介材料, 逐步落实反洗钱法律法规各项要求, 并督促销售部门做好投资 者教育工作。 4、规范基金投资业务,保证投资管理工作规范有序、合法合规进行。公司制定了 严格规范的投资管理制度和流程机制 , 以投 资决 策委 员会 为最 高投 资决 策机 构, 投资 业 务均按照管理制度和业务流程执行。 5 、 以外 聘律 师、 讲座 等多 种方 式加 强合 规教 育与 培训 , 促进 公司 合规 文化 的建 设, 及时向公司传达基金相关的法律法规; 加大了对员工行为的监察稽核力度, 从源头上防 范合 规风 险, 防范 利益 输送 行为 。 公司 自成 立以 来 , 各项 业务 运作 正常 , 内部 控制 和风 险防范措施逐步完善并积极发挥作用。 我们将继续以风险控制为核心, 进一步提高内部 监察工作的科学性和有效性, 切实保障基金的规范运作, 充分保障基金份额持有人的利 益。 4.7 管理 人 对报 告期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定, 本基金管理人应严格按照新准则、 中国 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基 金基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会计师事务所在估值 调整导致基金资产净值的变化在0.25% 以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的 适当性发表审核意见。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 报告期内, 本基 金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引 》以及中国证 监会相关规定和基金合同的约定, 日常估值由基金管理人与基 金托管人一同进行, 基金中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 15 份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会, 成员由高级管理人员、 投资研究部门、 基金运营部 门、风险管理部门、法律合规部门人员组成,负责研究、指导基金估值业务 。基金管理 人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。 报告期内, 基金经理参加 估值委员会会议, 但不介入基金日常估值业务; 参与估值流程各方之间不存在任何重大 利益 冲突 ; 与估 值相 关的 机构 包括 上海 、 深圳 证券 交易 所, 中国 证 券登记结算有限责任 公司,中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司以及中国证券业协会等。 4.8 管理 人 对报 告期 内基 金利 润分 配情 况的 说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 §5


托管人报告 5.1 报告 期 内本 基金 托管 人遵 规守 信情 况声 明 本报 告期 内, 本基 金托 管人 在对 中融 国证 钢铁 行业 指数 分级 证券 投资 基金 的托 管过 程中 , 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其 他法 律法 规和 基金 合同 的有 关规 定, 不存 在任 何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明 本报 告期 内, 中融 国证 钢铁 行业 指数 分级 证券 投资 基金 的管 理人-- 中融基金管理有 限公司在中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基 金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额持有人利 益的 行为 , 在各 重要 方面 的运 作严 格按 照基 金合 同的 规定 进行 。 本报 告期 内, 中融 国证 钢铁行业指数分级证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管 人 对本 年度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见 本托管人依法对中融基金 管理有限公司编制和披露的中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金2018 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6


审计报告 6.1 审计 报 告基 本信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 16 审计报告编号 上会师报字(2019 )第1021 号 6.2 审计 报 告的 基本 内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金全体 份额持有人 审计意见 我们审计了中融国证钢铁行业指数分 级证券投 资基金(以下简称"中融钢铁") 财务 报表 , 包括20 18 年12 月31日的资产负债表,2018 年度的利润 表、 所有 者权 益( 基金净值)变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为,后附中融钢铁的财务报 表在所有重大方面按照企业会计准则、 《证券投 资基金会计核算业务指引》 、 《中融国证钢铁行 业指数分级证券投资基金基金合同》 以及中国证 券监督管理委员会和中国证券业投资基金业协 会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编 制, 公允 反映 了中 融钢 铁2018 年12 月31日的财务 状况以及2018 年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的 基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则, 我们 独立 于中 融钢 铁, 并履 行了 职业 道德 方 面的 其他 责任 。 我们 相信 , 我们 获取 的审 计证 据 是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 我们提醒财务报表使用者关注后附财务报表附 注中对编制基础的说明。 同时该财务报表系中融 钢铁 管理 人 (以 下简 称" 管理人" ) 根据 《中 融国 证钢铁行业指数分级证券投资基金基金合同》 的 规定为其基金份额持 有人 编制 的, 因此 财务 报表 可能不适于其他用途。 本报告仅供管理人提供中 融钢铁份额持有人和向中国证券监督管理委员 会及其派出机构报送使用,不得用于其他目的。 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 17 其他信息 管理人对其他信息负责。 其他信息包括中融钢铁 2018 年年度报告中涵盖的信息, 但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的 审计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他信息 发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报 表的 审计 , 我们 的责 任是 阅读 其他 信息 , 在此 过 程中 , 考虑 其他 信息 是否 与财 务报 表或 我们 在审 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似 乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作,如 果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报 告该 事实 。 在这 方面 , 我们 无任 何事 项需 要报 告。 管理层和治理层对财务报表的责任 管理人负责按照企业会计准则、 《证券投资基金 会计核算业务指引》 、 《中融国证钢铁行业指数 分级证券投资基金基金合同》 以及中国证券监督 管理委员会和中国证券业投资基金业协会发布 的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务 报表 , 使其 实现 公允 反映 , 并设 计、 执行 和维 护 必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时, 管理人负责评估中融钢铁的持续 经营 能力 , 披露 与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设, 除非基金进行清算、 终止运营或别无其他现实的 选择。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证, 并出 具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平 的保 证, 但并 不能 保证 按照 审计 准则 执行 的审 计 在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于 舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在 按照审计准则执行审计工作的过程中, 我们运 用 职业 判断 , 并保 持职 业怀 疑。 同时 , 我们 也执 行 以下工作: 1 、识别和评估由于舞弊或错误导致中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 18 的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序 以应对这些风险, 并获取充分、 适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串 通、 伪造 、 故意 遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾于 内部 控 制之 上, 未能 发现 由于 舞弊 导致 的重 大错 报的 风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰 当的 审计 程序 , 但目 的并 非对 内部 控制 的有 效性 发表意见。 3 、评价管理人选用会计政策的恰当 性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、 对 管理人使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同 时, 根据 获取 的审 计证 据, 就可 能导 致对 中融 钢 铁持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结 论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关 披露 ; 如果 披露 不充 分, 我们 应当 发表 非无 保留 意见 。 我们 的结 论基 于截 至审 计报 告日 可获 得的 信息 。 然而 , 未来 的事 项或 情况 可能 导致 中 融钢铁不能持续经营。 5 、评价财务报表的总体 列报 、 结构 和内 容 (包 括披 露) , 并评 价财 务报 表是否公允反映相关交易和事项。 我们与管理 人就中融 钢铁的审计范围、 时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 江嘉炜、 陈大愚 会计师事务所的地址 上海市静安区威海路755 号文新报业大厦25楼


审计报告日期 2019-03-20 §7


年度财务报表 7.1 资产 负 债表 会计主体:中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 19 报告截止日:2018 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产


附注 号


本期末


2018 年12 月31 日


上年度末


2017 年12 月31日


资 产:





银行存款 7.4.7.1 7,636,239.14 37,574,404.05 结算备付金


728,326.97 115,872.40 存出保证金


333,961.48 1,067,652.15 交易性金融资产 7.4.7.2 108,697,047.15 521,961,303.55 其中:股票投资


108,697,047.15 521,961,303.55 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 4,581.08 19,505.46 应收股利


- -


应收申购款


43,370.19 134,499.57 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


117,443,526.01 560,873,237.18 负债 和所 有者 权 益 附注 号


本期末


2018 年12 月31 日 上年度末


2017 年12月31日 负 债:








短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 20 应付赎回款


391,656.66 3,589,172.65 应付管理人报酬 120,514.26 490,488.88 应付托管费 26,513.15 107,907.57 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 256,027.84 185,072.82 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 212,044.69 228,974.96 负债合计


1,006,756.60 4,601,616.88 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 329,521,503.92 987,337,883.89 未分配利润 7.4.7.1 0 -213,084,734.51 -431,066,263.59 所有者权益合计


116,436,769.41 556,271,620.30 负债和所有者权益总计


117,443,526.01 560,873,237.18 报告截至日2018 年12 月31日,钢铁母基金份额净值0.876 元,钢铁A份额净值1.003 元, 钢铁B份额净值0.750 元。基金份额总额132,899,117.72 份,其中钢铁母基份额 50,834,341.72 份,钢铁A份额41,032,388.00 份,钢铁B份额41,032,388.00 份。 7.2 利润表 会计主体:中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 本报告期:2018 年01 月01日至2018 年12 月31 日 单位:人民币元 项 目 附注 号


本期2018 年01月01 日至2018 年12月31 日


上年度可比期间


2017 年01月01 日至201 7年12月31 日


一、收入


-130,976,260.85 215,342,762.68 1.利息收入


473,511.25 1,485,317.37 其中:存款利息收入 7.4.7.1 1 473,511.25 1,474,016.96 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 21 债券利息收入


- 11,300.41 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 - - 其他利息收入


- - 2.投资收益( 损失以“-”填 列) -45,100,413.73 211,721,577.81 其中:股票投资收益 7.4.7.1 2 -52,890,086.24 205,405,145.41 基金投资收益 7.4.7.1 3 - - 债券投资收益 7.4.7.1 4 - -17,450.10 资产支持证券投资收 益 7.4.7.1 4.3


- - 贵金属投资收益 7.4.7.1 5 - - 衍生工具收益 7.4.7.1 6 - - 股利收益 7.4.7.1 7 7,789,672.51 6,333,882.50 3.公允价值变动收益 (损失以 “- ”号填列) 7.4.7.1 8 -87,538,437.89 -4,110,175.77 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号 填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号 填列) 7.4.7.1 9 1,189,079.52 6,246,043.27 减:二、费用


6,524,121.31 21,270,228.44 1.管理人报酬 3,895,744.90 10,981,122.94 2.托管费 857,063.93 2,415,847.15 3.销售服务费 - - 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 22 4.交易费用 7.4.7.2 0 1,351,294.48 7,395,451.46 5.利息支出


- - 其中 : 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.税金及附加


- - 7.其他费用 7.4.7.2 1 420,018.00 477,806.89 三、 利润 总 额 (亏 损总 额以 “-” 号填列) -137,500,382.16 194,072,534.24 减:所得税费用


- - 四、 净利 润( 净 亏损 以“- ” 号填列) -137,500,382.16 194,072,534.24 7.3 所有 者 权益(基金净值)变动表 会计主体:中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 本报告期:2018 年01 月01日至2018 年12 月31 日 单位:人民币元 项 目 本期


2018 年01 月01 日至2018 年12月31 日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初 所有 者权 益 (基金净值) 987,337,883.89 -431,066,263.59 556,271,620.30 二、 本期 经营 活动 产 生的基金净值变动 数( 本期利润) - -137,500,382.16 -137,500,382.16 三、 本期 基金份额交 易产生的基金净值 变动 数 (净 值减 少以 “- ”号填列) -657,816,379.97 355,481,911.24 -302,334,468.73 其中: 1. 基金申购款 639,150,551.84 -309,157,239.65 329,993,312.19 2.基金赎回 款 -1,296,966,931.8 1 664,639,150.89 -632,327,780.92 四、 本期 向基 金份 额 - - - 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 23 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) 五、 期末 所有 者权 益 (基金净值) 329,521,503.92 -213,084,734.51 116,436,769.41 项 目 上年度可比期间


2017 年01月01 日至2017 年12月31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初 所有 者权 益 (基金净值) 3,963,678,774.05 -1,976,959,560.4 9 1,986,719,213.56 二、 本期 经营 活动 产 生的基金净值变动 数( 本期利润) - 194,072,534.24 194,072,534.24 三、 本期 基金 份额 交 易产生的基金净值 变动 数 (净 值减 少以 “- ”号填列) -2,976,340,890.1 6 1,351,820,762.66 -1,624,520,127.50 其中: 1. 基金申购款 3,568,177,797.71 -1,622,233,641.5 4 1,945,944,156.17 2.基金赎回 款 -6,544,518,687.8 7 2,974,054,404.20 -3,570,464,283.67 四、 本期 向基 金份 额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基金净值) 987,337,883.89 -431,066,263.59 556,271,620.30 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署: 王瑶 ————————— 曹健 ————————— 黎峰 ————————— 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 24 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表 附 注 7.4.1 基 金基 本情 况 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金( 以下简称"本基金") 经中国证券监督管 理委员会(以下简称"中国证监会") 2015 年5 月5 日证监许可〔2015 〕816 号文批准,由基 金发起人中融基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则 和 《中 融国 证钢 铁行 业指 数分 级证 券投 资基 金基 金合 同》(" 基金合同") 发起 , 于2015 年 6月19 日募集成立。本基金的基金管理人为中融基金管理有限公司,基金托管人为海通 证券股份有限公司。 本基金募集期为2015 年5月27日至2015 年6月16 日,本基金为上市契约型开放式基 金,存续期限不定,募集资金总额为人民币223,387,740.63 元,有效认购户数为1,151 户。其中,认购资金在募集期间产生的利息共计人民币6,021.12 元,折合基金份额 6,021.12 份, 按照 基金 合同 的有 关约 定计 入基 金份 额持 有人 的基 金账 户。 本基 金募 集资 金经上会会计师事务所 (特殊普通合伙)验资。 根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 、 《公 开募 集证 券投 资基 金运 作管 理办 法》 和基金合同等有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国证钢 铁行业指数的成份股、备选成份股、其他股票( 包括中小板、创业板及其他经中国证监 会核准发行的股票) 、固定收益资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债 、可转换 债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券(含超短期 融资券) 、资产支 持证券、债券回购、银行存款等)、衍生工具(股指期货、权证等)及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会的相关规定)。 本基 金业 绩比 较 基准为:95% ×国证钢铁行业指数收益率+5% ×同期银行活期存款利率( 税后)。 本基金的财务报表于2019 年3月20日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报 出。 7.4.2 会 计报 表的 编制 基础 本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定 (以下简称" 企业会计准则") 及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的 有关规定编 制, 同时 在具 体会 计核 算和 信息 披露 方面 也参 考了 中国 证券 投资 基金 业协 会发 布的 若干 基金行业实务操作。 7.4.3 遵 循企 业会 计准 则及 其他 有关 规定 的声 明 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 25 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务 操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2018 年12 月31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重 要会 计政 策和 会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金采用公历年制,即自每年1月1日起至12 月31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 以人 民币为记账本位币,记账本位币单位为元。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类


根据本基金的业务特点和风险管理要求, 本基金将所持有的金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主 要为权证投资)等, 其中 股票 投资 和债 券投 资在 资产 负债 表中 作为 交易 性金 融资 产列 报, 衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。 本基金持有的各类应收款项、 买入返售金融资产等在活跃 市场中没有报价、 回收金 额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确 认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息,单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量; 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法, 以摊余成本进行后续计量。 金融资产满 足下列条件之一的, 予以终止确认: 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 26 (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方;或者 (3) 该金融资产已转移, 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值 与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间 的差额, 计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原 则 公允 价值 , 是指 市场 参与 者在 计量 日发 生的 有序 交易 中, 出售 一项 资产 所能 收到 或 者转移一项负债所需支付的价格。 本基金以公允价值计量相关资 产或 负债 , 假定 出售 资 产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行; 不存在主要市场的, 本 基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场(或最有利市场)是本基 金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实 现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债, 根据对公允价值计量整体而言 具有重要意义的最低层次输入值, 确定所属的公允价值层次: 第一层次输入值, 在计量 日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输入值, 除第一 层次 输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值; 第三层次输入值, 相关资产 或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日, 本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负 债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资、 债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进 行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的, 按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易 日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同, 但具有不同特征的, 应以相同资产或负债的公允价值为基础, 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等, 如果 该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外, 基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价; (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术时, 优先使用可观察 输入 值, 只中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 27 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下, 才可以使用不 可观察输入值; (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应 对估值进行调整并确定公允价值; (4) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且该种法定权利现在是 可执 行的 , 同时 本基 金计 划以 净额 结算 或同 时变 现该 金融 资产 和清 偿该 金融 负债 时, 金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外, 金 融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。 申购、 赎回、 转换及红利再投资等引 起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时, 相关款项中包含的未分配利润。 根据交易申请日利润分配( 未分配利润)已实现与未实现 部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于 期末全额转入利润分配(未 分配利润)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1) 利息收入 ①存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 ②除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内, 按债券的票面价值和票面利率计算 的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额, 逐日确认债券 利息 收入 。 贴息 债视 同到 期一 次性 还本 付息 的附 息债 , 根据 其发 行价 、 到期 价和 发行 期 限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 ③买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率 法逐日计提,若合同利率与实际 利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 (2) 投资收益 ①股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成 本的差额确认。 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 28 ②债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成 本与应收利息(若有)后的差额确认。 ③衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成 本后的差额确认。 ④股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 (3) 公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产/ 负债的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转 出计入投资收益。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按《基金合同》约定的方法进行计提。 本基金的基金托管费按《基金合同》约定的方法进行计提。 本基金的基金标的指数许可使用费按按《基金合同》约定的方法进行计提。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的 金额计入交易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率 法逐日 计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出。 本基金的管理人报酬、 托管费和标的指数许可使用费在费用涵盖期间按基金合同约 定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率 法计算, 实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金(包括中融钢铁份额、钢铁A 份额、钢铁B份额)不进行收益分配。 经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会备案后,如果终止钢铁A份额与 钢铁B份额的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金 的收益分配原则。 具体见基金管理人届时发布的相关公告。 7.4.4.12 外币交易 无。 7.4.4.13 分部报告 无。 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 29 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计 估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以 下股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停 时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证 券投资基金估值业务的指导意见》 , 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行 业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、 可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监 会公告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证券 投资 基金 估值 业务 的指 导意 见》 及 《中 国证 券 投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》采 用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种 (可转 换债 券、 可交 换债 券、 可分离债券和私募债券除外), 按照 中证 指数 有限 公司 所独 立提供的估值结果确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央 国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会 计政 策和 会计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 根据 财政 部、 国家 税务 总局 国家 税务 总局 财税[1998]55 号 《关 于证 券投 资基 金税 收 问题的通知》、财税[2008]1 号《财政部 、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红 利差 别化 个人 所得 税政 策有 关问 题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号 文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值 税政策的通知》、财税[2017]2中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 30 号 《关 于资 管产 品增 值税 政策 有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号文 《关 于资 管产 品增值税有关问题的通知》 、 财税[2017]90 号文 《关 于租 入固 定资 产进 项税 额抵 扣等 增 值税政策的通知》、国发[1985]19 号发布和国务院令[2011] 第588号修订的《中华人民 共和国城市维护建设税暂行条例》、国务院令[2005] 第448 号《国务院关于修改〈征收 教育费附加的暂行规定〉 的决定》 及其他相关税务法规和实务操作, 主要税项列示如下: 1、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品 管理人为增值税纳税 人。 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品过 程中 发生 的增 值税 应税 行为 , 暂适 用简 易计 税方 法, 按照3%的征收率缴纳增值税。 对资管产品在2018 年1月1 日前运营过程中发生的增值税应 税行 为, 未缴 纳增 值税 的, 不再 缴纳 ; 已缴 纳增 值税 的, 已纳 税额 从资 管产 品管 理人 以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提 供的 贷款 服务 , 以2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 资管 产品管 理人运营资管产品转让2017 年12 月31 日前取得的基金、 非货物期货, 可以选择按照实际 买入价计算销售额, 或者以2017 年最后一个交易日的基金份额净值、 非货物期货结算价 格作为买入价计算销售额。 2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入, 股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3、对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣 代缴个人所得税,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1 个月 以内( 含1个月)的,其股息 红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1 个月以上至1 年(含1年)的,暂减按50% 计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得 税。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。 4、对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣 代缴20% 的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 5、基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 6、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金等对价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税 。 7、本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳 增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重 要财 务报 表项 目的 说明 7.4.7.1 银行存款 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 31 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017 年12月31 日 活期存款 7,636,239.14 37,574,404.05 定期存款 - - 其中 : 存款 期限1个月以 内 - - 存款期限1-3个 月 - - 存款期限3个月 以上 - - 其他存款 - - 合计 7,636,239.14 37,574,404.05 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末2018 年12 月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 136,764,651.69 108,697,047.15 -28,067,604.54 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 136,764,651.69 108,697,047.15 -28,067,604.54 项目 上年度末2017 年12月31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 462,490,470.20 521,961,303.55 59,470,833.35 贵金属投资-金交所黄 - - - 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 32 金合约 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 462,490,470.20 521,961,303.55 59,470,833.35 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期 末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中 取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12 月31 日 上年度末 2017 年12 月31 日 应收活期存款利息 4,055.28 18,914.26 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 360.47 57.31 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 33 应收买入返售 证券利息 - - 应收申购款利息 - 5.34 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 165.33 528.55 合计 4,581.08 19,505.46 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017 年12 月31 日 交易所市场应付交易费用 256,027.84 185,072.82 银行间市场应付交易费用 - - 合计 256,027.84 185,072.82 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12 月31 日 上年度末 2017 年12 月31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2,044.69 18,974.96 预提费用 160,000.00 160,000.00 其他应付 50,000.00 50,000.00 合计 212,044.69 228,974.96 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 34 项目 本期2018 年01月01日至2018 年12 月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 628,714,300.74 987,337,883.89 本期申购 377,791,285.57 593,373,595.54 本期赎回(以“-”号填列) -595,321,678.43 -934,925,965.27 2018 年11月20日基金拆分/ 份 额折算前 411,183,907.88 645,785,514.16 基金拆分/ 份额折算调整 -150,996,935.32 - 本期申购 18,429,152.75 45,776,956.30 本期赎回(以“-”号填列) -145,717,007.59 -362,040,966.54 本期末 132,899,117.72 329,521,503.92 (1) 根据《中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金不定期份额折算公告》和《关于 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金不定期份额折算结果及恢复交易的公告》 , 本 基金管理人以2018 年11 月20 日为份额折算基准日,对在该日登记在册的中融钢铁份额 (场内 简称 : 钢铁 母基 , 基金 代码 :168203) 和钢铁A份额(场内 简称 : 钢铁A , 基金 代码 : 150287) 和钢铁B 份额(场内简称:钢铁B,基金代码:150288 )办理了不定期份额折算 业务 。 当日 折算 前, 中融 钢铁 份额 净值 为0.632 元, 折算 前份 额数 为126,546,279.88 份, 场内中融钢铁份额3,035,788.00 份,场外中融钢铁份额为123,510,491.88 份;钢铁A份 额净值为1.051 元,折算前份额数为142,318,814.00 份;钢铁B 份额净值为0.213 元,折 算前份额数为142,318,814.00 份。 折算 后, 中融 钢铁 份额 为199,287,671.90 份, 场内 中 融钢铁份额为121,214,177.00 份,场外中融钢铁份额78,073,494.90 份,钢铁A份额 30,315,022.00份,钢铁B份额30,315,022.00 份。 (2) 根据《关于中融中证钢铁指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告》 和《关于中融中证钢铁指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》, 本基金管理人以2018 年12月14日为份额折算基准日, 对在该日登记在册的中融钢铁份额 (场内 简称 : 钢铁 母基 , 基金 代码 :168203) 和钢铁A份额(场内 简称 : 钢铁A , 基金 代码 : 150287) 办理了定期份额折算业务。 当日折算前, 中融钢铁份额净值为0.918 元, 折算 前 份额数为56,904,545.61 份, 场内 中融钢铁份额20,371,994.00 份, 场外 中融 钢铁 份额 为 36,532,551.61 份; 钢铁A份额净值为1.004 元, 折算 前份 额数 为39,790,047.00 份。 折算 后, 中融 钢铁 份额 为57,173,802.27 份, 场内 中融 钢铁 份额 为20,569,179.00 份, 场外 中 融钢铁份额36,604,623.27 份,钢铁A 份额39,790,047.00 份。 (3) 上述实收基金本期申购及本期赎回中未包括中融钢铁份额、钢铁A份额及钢铁B份 额的配对转换份额及金额。 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 35 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实 现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -712,038,983.72 280,972,720.13 -431,066,263.59 本期利润 -49,961,944.27 -87,538,437.89 -137,500,382.16 本期基金份额交易产 生的变动数 492,402,768.73 -136,920,857.49 355,481,911.24 其中:基金申购款 -461,667,738.33 152,510,498.68 -309,157,239.65 基金赎回款 954,070,507.06 -289,431,356.17 664,639,150.89 本期已分配利润 - - - 本期末 -269,598,159.26 56,513,424.75 -213,084,734.51 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期2018 年01 月01 日 至2018 年12月31 日 上年度可比期间2017 年01 月 01 日至2017 年12月31日 活期存款利息收入 461,985.21 1,390,012.03 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 4,511.08 26,340.11 其他 7,014.96 57,664.82 合计 473,511.25 1,474,016.96 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01 日至2018 年 12 月31 日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017 年 12 月31 日 卖出股票成交总额 595,412,171.94 3,419,182,054.91 减:卖出股票成本总额 648,302,258.18 3,213,776,909.50 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 36 买卖股票差价收入 -52,890,086.24 205,405,145.41 7.4.7.13 基金投资收益 无。 7.4.7.14 债券投资收益 7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01日至2018 年 12月31 日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017 年 12 月31 日 债券投资收益 ——买卖债券 (、 债转股及债券到期兑付) 差价收入 - -17,450.10 债券投资收益 ——赎回差价 收入 - - 债券投资收益 ——申购差价 收入 - - 合计 - -17,450.10 7.4.7.14.2 债券投资收益 ——买卖 债券 差价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01日至2018 年 12月31 日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017 年 12 月31 日 卖出债券( 、债转股及债券 到期兑付)成交总额 - 45,268,508.13 减:卖出债券( 、 债转股及 债券到期兑付)成本总额 - 44,453,660.00 减:应收利息总额 - 832,298.23 买卖债券差价收入 - -17,450.10 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 37 7.4.7.14.3 资产 支持证券投资收益 无。 7.4.7.15 贵金属投资收益 7.4.7.15.1 贵金属投资收益 —— 申 购差 价收 入 无。 7.4.7.16 衍生工具收益 7.4.7.16.1 衍生工具收益 ——买卖 权证 差价 收入 无。 7.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他 投资 收益 无。 7.4.7.17 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01 日至2018 年 12 月31 日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017 年 12 月31 日 股票投资产生的股利收益 7,789,672.51 6,333,882.50 基金投资产生的股利收益 - - 合计 7,789,672.51 6,333,882.50 7.4.7.18 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2018 年01 月01 日至2018 年12 月31 日 上年度可比期 间 2017 年01月01 日至2017 年12 月31 日 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 38 1.交易性金融资产 -87,538,437. 89 -4,110,175.7 7 —— 股票投资 -87,538,437. 89 -4,110,175.7 7 —— 债券投资 - - —— 资产支持证券投资 - - —— 基金投资 - - —— 贵金属投资 - - —— 其他 - - 2.衍生工具 - - —— 权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 - - 合计 -87,538,437. 89 -4,110,175.7 7 7.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01 日至2018 年 12 月31 日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017 年 12 月31 日 基金赎回费收入 1,189,079.52 6,246,043.27 合计 1,189,079.52 6,246,043.27 7.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01 日至2018 年 12 月31 日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017 年 12 月31 日 交易所市场交易费用 1,351,294.48 7,395,451.46 银行间市场交易费用 - - 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 39 合计 1,351,294.48 7,395,451.46 7.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01 日至2018 年 12 月31 日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017 年 12 月31 日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 100,000.00 100,000.00 汇划手续费 18.00 766.12 指数使用费 200,000.00 257,040.77 上市费 60,000.00 60,000.00 合计 420,018.00 477,806.89 7.4.7.22 分部报告 无。 7.4.8 或 有事 项、 资产 负债 表日 后事 项的 说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后 事项 无。 7.4.9 关 联方 关系 关联方名称 与本基金的关系 海通证券股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 上海融晟投资有限公司 基金管理人股东 中融国际信托有限公司 基金管理人股东 中融基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中融(北京)资产管理有限公司 基金管理人子公司 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 40 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关 联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的 交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位 :人民币元 关联方名 称 本期 2018 年01月01 日至2018 年12月31日 上年度可比期间 2017 年01 月01日至2017 年12 月31 日 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 海通证券 股份有限 公司 362,412,289.46 39.48% 224,263,132.84 4.48% 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 无。 7.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位:人民 币元 关联方名 称 本期 2018 年01月01日至2018 年12 月31日 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 海通证券 265,022.47 39.31% 112,821.55 44.07% 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 41 股份有限 公司 关联方名 称 上年度可比期间 2017 年01月01日至2017 年12 月31日 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 海通证券 股份有限 公司 163,997.07 4.47% 159,769.26 86.33% 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01 月01 日至201 8年12月31日 上年度可比期间 2017 年01月01日至201 7年12 月31 日 当期发生的基金应支付的管理费 3,895,744.90 10,981,122.94 其中:支付销售机构的客户维护费 209,217.60 215,436.65 ①支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00% 的年 费率 计提 , 每日 计提 , 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金 资产净 值 X1.00% / 当年天数。 ②客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服 务及销售活动中产生的相关费用, 该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支, 不属 于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01日至2018 年12 月31 日 上年度可比期间 2017 年01 月01日至2017 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 857,063.93 2,415,847.15 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 42 支付基金托管人的托管费按前一日基 金资产净值0.22% 的年费率计提,每日计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净 值 X 0.22% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市 场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运 用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人 之外的其他关联方投资本基金的情 况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余 额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名 称 本期 2018 年01月01 日至2018 年12月31日 上年度可比期间 2017 年01 月01日至2017 年12 月31 日 期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 海通证券 股份有限 公司 7,636,239.14 461,985.21 37,574,404.05 1,390,012.0 3 本基金的银行存款由基金托管人保管, 按银行同业利率计息。 本基金用于证券交易结算 的资金通过托管人托管结算资金专用存款账户转存于中国证券登记结算有限责任公司, 按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在 承销期内参与关联 方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况-- 非货 币市 场基 金 无。 7.4.12 期末(2018 年12 月31 日) 本基 金持 有的 流通 受限 证券 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 43 7.4.12.1 因认购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有 的流 通受 限证 券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通 受限股票 金额单位:人民币元 股 票 代 码 股 票 名 称 停 牌 日 期 停 牌 原 因 期 末 估 值 单 价 复 牌 日 期 复 牌 开 盘 单 价 数量 (股) 期末成本 总额 期末估值 总额 备 注 0007 08 大冶 特钢 2018 -12- 25 重大 事项 8.77 2019 -01- 03 9.65 87,892 933,462.84 770,812.84 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为 抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及内 部 控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人实行全面、 系统的风险管理, 风险管理覆盖公司所有战略环节、 业务环节和操作环节,构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构,形 成了由四大防线共同筑成的风险管理体系。本基金管理人的各个业务部门为第一道防 线,各业务部门总监作为风险责任人,负责制订本部门的作业流程以及风险控制措施; 公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部为第二道防线, 负责对公司业务的法律 合规 风险 、 投资 管理 风险 和运 作风 险进 行监 控管 理; 公司 经营 管理 层和 公司 内控 及风 险 管理委员会为第三道防线, 负责对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施 监控 措施 ; 董事 会下 属的 风险 与合 规委 员会 为第 四道 防线 , 负责 审查 公司 对公 司内 外部 风险 识别 、 评估 和分 析等 情况 , 及公 司内 部控 制 、 风险 管理 政策 、 风险 管理 制度 的执 行 情况等。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 44 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指 标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风险。 信用等级评估以内部信 用评 级为 主, 外部 信用 评级 为辅 。 此外 , 本 基金的基金管理人根据信用产品的信用评级, 通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制, 通过分散化 投资以分散信用风险。 按信用评级列示的债券、 资产支持证券和同业存单的投资情况如下表所示, 如无表 格, 则本 基金 于本 期末 及上 年年 末未 持有 除国 债、 地方 政府 债 、 政策 性金 融债 、 央行 票 据以外的债券。


7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的 债券投资 无。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的 资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的 同业存单投资 无。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的 债券投资 无。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的 资产支持证券投资 无。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的 同业存单投资 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 45 无。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回 款项 的风 险。 本基 金的 流动 性风 险一 方面 来自 于基 金份 额持 有人 可随 时要 求赎 回其 持有 的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资 产的流动性风险分析 本基金的基金 管理 人严 格按 照 《公 开募 集证 券投 资基 金运 作管 理办 法》 及 《公 开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 等有关法规的要求建立健全开放式基金流 动性风险管理的内部控制体系, 审慎评估各类资产的流动性, 针对性制定流动性风险管 理措 施, 对本 基金 组合 资产 的流 动性 风险 进行 管理 。 本基 金的 基金 管理 人采 用监 控基 金 组合资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期日与交易对手的集中度流动性受限资产比 例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动 性风 险。 并于 开放 日对 本基 金的 申购 赎回 情况 进行 监控 , 保持 基金 投资 组合 中的 可 用现 金头寸与之相匹配, 确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的处理 方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券, 除在附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂 时受限制外(如有),其余均能及时变现。此外 ,本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 除 附注7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额( 如有)将在1 个月内到期且计息外, 本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般 不计 息, 可赎 回基 金份 额净 值无 固定 到期 日且 不计 息, 因此 账面 余额 一般 即为 未折 现的 合约到期现金流量。本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。


7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生 波动的 风险 。 利率 敏感 性金 融工 具均 面临 由于 市场 利率 上升 而导 致公 允价 值下 降的 风险 , 其中 浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时关于未来现金 流的 风险 。 本基 金的 基金 管理 人定 期对 本基 金面 临的 利率 敏感 性缺 口进 行监 控, 并通 过 调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 46 单位:人民币元 本期末2 018 年12 月31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产





银行存 款 7,636,239.14 -


- - 7,636,239.14 结算备 付金 728,326.97 -


- - 728,326.97 存出保 证金 333,961.48 -


- - 333,961.48 交易性 金融资 产 - -


- 108,697,047.15 108,697,047.15 应收利 息 - -


- 4,581.08 4,581.08 应收申 购款 - -


- 43,370.19 43,370.19 资产总 计 8,698,527.59 - - 108,744,998.42 117,443,526.01 负债





应付赎 回款 - -


- 391,656.66 391,656.66 应付管 理人报 酬 - -


- 120,514.26 120,514.26 应付托 管费 - -


- 26,513.15 26,513.15 应付交 易费用 - -


- 256,027.84 256,027.84 其他负 债 - -


- 212,044.69 212,044.69 负债总 计 - - - 1,006,756.60 1,006,756.60 利率敏 感度缺 口 8,698,527.59 - - 107,738,241.82 116,436,769.41 上年度 末2017 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 47 年12 月3 1 日 资产














银行存 款 37,574,404.05 -


- - 37,574,404.05 结算备 付金 115,872.40 -


- - 115,872.40 存出保 证金 1,067,652.15 -


- - 1,067,652.15 交易性 金融资 产 - -


- 521,961,303.55 521,961,303.55 应收利 息 - -


- 19,505.46 19,505.46 应收申 购款 - -


- 134,499.57 134,499.57 资产总 计 38,757,928.60 - - 522,115,308.58 560,873,237.18 负债














应付赎 回款 - -


- 3,589,172.65 3,589,172.65 应付管 理人报 酬 - -


- 490,488.88 490,488.88 应付托 管费 - -


- 107,907.57 107,907.57 应付交 易费用 - -


- 185,072.82 185,072.82 其他 负 债 - -


- 228,974.96 228,974.96 负债总 计 - - - 4,601,616.88 4,601,616.88 利率敏 感度缺 口 38,757,928.60 - - 517,513,691.70 556,271,620.30 注: 表中 所示 为本 基金 资产 及负 债的 账面 价值 , 并按 照合 约规 定的 利率 重新 定价 日或 到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 48 本基金本报告期及上年度末未持有债券投资或持有的债券投资占比并不重大, 因而市场 利率的变动对本基金资 产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险, 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价 值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风 险。 本基 金主 要投 资于 上市 交易 的证 券, 所面 临的 其他 价格 风险 来源 于单 个证 券发 行主 体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基 金严 格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置, 通过投资组合的分散化降低其 他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12 月31 日 上年度末 2017 年12 月31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资 产- 股票投资 108,697,047.15 93.35 521,961,303.55 93.83 交易性金融资 产- 基金投资 - - - - 交易性金融资 产- 债券投资 - - - - 交易性金融资 产- 贵金属投资 - - - - 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - - - - 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 49 合计 108,697,047.15 93.35 521,961,303.55 93.83 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分析 假设 1、 估测 组合 市场 价格 风险 的敏 感性 为考 察沪 深300 指数 变动 时, 因股 票资 产 变动导致对基金资产净值的影响金额; 2、假定沪深300 指数变化5% ,其他市场变量不变; 3、Beta 系数是根据组合在过去一个年度的净值数据和沪深300指数数据回归 得出,对于成 立不足一年的组合,取自成立以来的数据计算。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位: 人民币元) 本期末 2018 年12 月31 日 上年度末 2017 年12月31日 沪深300 指数上升5% 5,245,625.44 27,006,489.18 沪深300 指数下降5% -5,245,625.44 -27,006,489.18 注: 本基 金管 理人 运用 定量 分析 方法 对本 基金 的市 场价 格风 险进 行分 析。 上表 为市 场价 格风险的敏感性分析, 反映了在其他变量不变的假设下, 证券投资价格发生 合理 、 可能 的变动时,将对基金资产净值产生的影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要 说明的其他事项 1、公允价值 (1) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价 值接近于公允价值。 (2) 以公允价值计量的金融工具 ① 金融工具公允价值计量的方法 本基金以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债, 其公允价值计量基于公允 价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性, 被划分为三 个层次: 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 ② 各层次金融工具公允价值 于2018 年12 月31 日, 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量的 金融 工具 中属 于第 一层 次的 余 额为人民币107,926,234.31 元, 属于 第二 层次 的余 额为 人民 币770,812.84元(2017 年12中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 50 月31 日: 属于 第一 层次 的余 额为 人民 币360,775,458.23 元, 属于 第二 层次 的余 额为 人民 币161,185,845.32 元,无属于 第三层次的余额),无属于第三层次的余额。 ③ 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃) 等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃 期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次; 并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层 次。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具, 在第一层次和第二层次之间无 重大转换。 2、除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要 说明的其他重要事项。 §8 投资 组合 报告 8.1 期末 基 金资 产组 合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 108,697,047.15 92.55 其中:股票 108,697,047.15 92.55 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备 付金合计 8,364,566.11 7.12 8 其他各项资产 381,912.75 0.33 9 合计 117,443,526.01 100.00 8.2 报告 期 末按 行业 分类 的股 票投 资组 合 8.2.1 报 告期 末( 指数 投资 )按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 51 代码 行业类别 公允价值( 元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 612,416.00 0.53 C 制造业 107,700,970.15 92.50 D 电力 、 热力 、 燃气 及水 生 产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通 运输 、 仓储 和邮 政业 383,661.00 0.33 H 住宿和餐饮业 - - I 信息 传输 、 软件 和信 息技 术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利 、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民 服务 、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 108,697,047.15 93.35 8.2.2 报 告期 末( 积极 投资 )按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合 本基金本报告期末未持有积极股票投资。


8.2.3 报 告期 末按 行业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合 本基金本报告期末未持有港股通股票投资。 8.3 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 52 8.3.1 期 末指 数投 资按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 600019 宝钢股份 3,644,161 23,687,046.5 0 20.34 2 600010 包钢股份 7,821,654 11,576,047.9 2 9.94 3 601005 重庆钢铁 2,928,715 5,681,707.10 4.88 4 000709 河钢股份 1,873,985 5,322,117.40 4.57 5 000778 新兴铸管 1,134,615 4,890,190.65 4.20 6 002075 沙钢股份 543,328 4,362,923.84 3.75 7 000825 太钢不锈 969,325 4,013,005.50 3.45 8 600808 马钢股份 1,147,194 3,969,291.24 3.41 9 600022 山东钢铁 2,436,412 3,825,166.84 3.29 10 002110 三钢闽光 290,000 3,709,100.00 3.19 11 000932 华菱钢铁 557,600 3,379,056.00 2.90 12 600282 南钢股份 918,753 3,142,135.26 2.70 13 000898 鞍钢股份 596,779 3,061,476.27 2.63 14 600307 酒钢宏兴 1,319,881 2,520,972.71 2.17 15 000717 韶钢松山 529,500 2,409,225.00 2.07 16 600782 新钢股份 472,962 2,407,376.58 2.07 17 600507 方大特钢 225,549 2,253,234.51 1.94 18 002318 久立特材 228,106 1,446,192.04 1.24 19 601003 柳钢股份 208,994 1,373,090.58 1.18 20 600569 安阳钢铁 444,720 1,347,501.60 1.16 21 600581 八一钢铁 357,100 1,271,276.00 1.09 22 000959 首钢股份 318,702 1,188,758.46 1.02 23 600126 杭钢股份 228,683 1,031,360.33 0.89 24 002443 金洲管道 190,185 1,009,882.35 0.87 25 600231 凌钢股份 377,900 1,008,993.00 0.87 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 53 26 002132 恒星科技 368,266 1,001,683.52 0.86 27 600558 大西洋 279,750 884,010.00 0.76 28 000708 大冶特钢 87,892 770,812.84 0.66 29 002756 永兴特钢 64,180 765,025.60 0.66 30 603969 银龙股份 152,102 708,795.32 0.61 31 000761 本钢板材 210,455 707,128.80 0.61 32 601969 海南矿业 136,700 612,416.00 0.53 33 600117 西宁特钢 173,201 587,151.39 0.50 34 002722 金轮股份 39,800 565,160.00 0.49 35 600992 贵绳股份


76,900 532,148.00 0.46 36 603066 音飞储存 54,420 383,661.00 0.33 37 603878 武进不锈 33,700 381,821.00 0.33 38 603278 大业股份 24,200 358,160.00 0.31 39 002760 凤形股份 19,200 284,160.00 0.24 40 300629 新劲刚 17,400 267,786.00 0.23 8.3.2 期 末积 极投 资按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 本基金本报告期末未持有积极股票投资。


8.4 报告 期 内股 票投 资组 合的 重大 变动 8.4.1 累 计买 入金 额超 出期 初基 金资 产净 值2% 或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 600019 宝钢股份 69,786,966.92 12.55 2 600010 包钢股份 32,035,148.00 5.76 3 002110 三钢闽光 20,346,128.00 3.66 4 601005 重庆钢铁 17,164,208.62 3.09 5 000709 河钢股份 14,642,230.00 2.63 6 000932 华菱钢铁 12,928,684.52 2.32 7 000778 新兴铸管 11,841,014.00 2.13 8 600808 马钢股份 10,506,213.61 1.89 9 600282 南钢股份 9,475,482.70 1.70 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 54 10 000898 鞍钢股份 8,641,495.00 1.55 11 000825 太钢不锈 8,181,685.00 1.47 12 000717 韶钢松山 8,176,993.00 1.47 13 600022 山东钢铁 7,781,509.00 1.40 14 600307 酒钢宏兴 7,082,013.00 1.27 15 600507 方大特钢 6,977,621.00 1.25 16 600782 新钢股份 6,734,989.33 1.21 17 600581 八一钢铁 5,032,909.00 0.90 18 600532 宏达矿业 4,895,945.62 0.88 19 600569 安阳钢铁 4,152,003.00 0.75 20 002132 恒星科技 4,071,063.50 0.73 “买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累 计卖 出金 额超 出期 初基 金资 产净 值2% 或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 600019 宝钢股份 126,147,966.33 22.68 2 002075 沙钢股份 80,266,086.53 14.43 3 600010 包钢股份 46,401,989.40 8.34 4 000709 河钢股份 26,907,864.34 4.84 5 000778 新兴铸管 19,619,412.88 3.53 6 600808 马钢股份 19,375,389.13 3.48 7 002110 三钢 闽光 18,193,862.01 3.27 8 000825 太钢不锈 17,957,173.00 3.23 9 600282 南钢股份 17,495,152.58 3.15 10 000898 鞍钢股份 15,920,125.09 2.86 11 000717 韶钢松山 15,348,919.83 2.76 12 600022 山东钢铁 14,313,611.00 2.57 13 600307 酒钢宏兴 13,091,085.00 2.35 14 600782 新钢股份 12,552,041.51 2.26 15 600507 方大特钢 12,388,582.48 2.23 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 55 16 601005 重庆钢铁 10,690,052.73 1.92 17 600569 安阳钢铁 7,834,615.00 1.41 18 000932 华菱钢铁 7,582,619.12 1.36 19 600165 新日恒力 7,512,552.85 1.35 20 601003 柳钢股份 7,063,316.20 1.27 “卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买 入股 票的 成本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 322,576,439.67 卖出股票收入(成交)总额 595,412,171.94 "买入股票成本总额"和"卖出股票收入总额"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数 量)填列,不考虑交易费用。 8.5 期末 按 债券 品种 分类 的债 券投 资组 合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序 的所有资产支持证券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告 期末 本基 金投 资的 股指 期货 交易 情况 说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告 期末 本基 金投 资的 国债 期货 交易 情况 说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资 组合 报告 附注 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 56 8.12.1 报 告期 内基 金投 资的 前十 名证 券除 新兴 铸管 (证 券代 码 000778 ) 、 马钢 股份 (证 券代码600808 ) 外其 他证 券的 发行 主体 本期 未出 现被 监管 部门 立案 调查 , 或在 报告 编制 日前 一年 内受 到 公开 谴责 、处 罚的 情形 。2018 年7月21 日河北省环境保护 厅对新兴铸管 股份 有限 公司 实 施行 政处 罚 (冀 环罚 〔2018 〕658 号) ,2019 年1月10日马鞍山市环境保 护局 对马 鞍山 钢 铁股 份有 限公 司实 施行 政处 罚( 马环 罚〔2019 〕1 、2号) 。 对上 述证 券的 投 资决 策程 序的 说明 : 本基 金为 指数 型 基金 , 上述 证券 系标 的指 数成 份股 , 因复 制指 数而 被动 持有 , 上述证券的投资决策程序符 合相关法律法规和公司制度 的规定。 8.12.2 基金投资的前十名股票未超过基 金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 333,961.48 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 4,581.08 5 应收申购款 43,370.19 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 381,912.75 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换 债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限 情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中 存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限股票。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中 存在流通受限情况的说明 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 57 本基金本报告期末未持有积极股票投资。


8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描 述部分 由于四舍五入的原因,各比例的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末 基 金份 额持 有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 钢铁A 214 191,740.13 32,949,506.00 80.3 0% 8,082,882.00 19.70% 钢铁B 1,89 1 21,698.78 1,986,816.00 4.84% 39,045,572.00 95.16% 中融 钢铁 4,77 3 10,650.40 2,062,266.67 4.06% 48,772,075.05 95.94% 合计 6,87 8 19,322.35 36,998,588.67 27.8 4% 95,900,529.05 72.16% 9.2 期末 上 市基 金前 十名 持有 人 钢铁A 序号 持有人名称 持有份额 ( 份) 占上市总 份额比例 (%) 1 鹏华基金-交通银行-中国人寿财产保险-中 国人寿财产保险股份有限公司委托鹏华基金 11,626,5 91.00 28.34 2 恒安标准人寿保险有限公司-传统分红险 5,817,34 8.00 14.18 3 中国银河证券股份有限公司 5,529,45 13.48 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 58 1.00 4 广东君之健投资管理有限公司-君之健翱翔稳 进证券投资基金 3,833,54 4.00 9.34 5 工银瑞信基金-兴业银行-工银瑞信-信和6 号资产管理计划 2,000,00 0.00 4.87 6 广东君之健投资管理有限公司-君之健翱翔价 值证券投资基金 1,314,18 7.00 3.20 7 丁麟 1,000,00 0.00 2.44 8 秦建华 903,601. 00 2.20 9 赵林 661,536. 00 1.61 10 中信资本(深圳)投资管理有限公司-中 信资 本债券收益增强型私募证券投资基金 661,261. 00 1.61 钢铁B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 (%) 1 张美芳 3,025,279.00 7.37 2 中国银河证券股份有限公司 1,774,899.00 4.33 3 张泉谷 1,000,000.00 2.44 4 陈小芳 962,444.00 2.35 5 李宪宪 906,900.00 2.21 6 李国生 735,721.00 1.79 7 陈志伟 640,198.00 1.56 8 周明 640,000.00 1.56 9 吴翠云 590,993.00 1.44 10 李晓湘 523,100.00 1.27 中融钢铁 序号 持有人名称 持有份额 (份) 占上市总份额比例 (%) 1 丁麟 4,203,339.0 28.18 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 59 0 2 秦建华 3,566,414.0 0 23.91 3 秦建丽 1,991,412.0 0 13.35 4 瑞泰人寿保险有限公司-万 能 1,461,107.0 0 9.80 5 任金龙 1,051,388.0 4 7.05 6 黎宇明 889,682.00 5.96 7 林晓辉 790,843.57 5.30 8 王仁厚 790,720.86 5.30 9 戴青 530,778.21 3.56 10 赵波 509,969.73 3.42 以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.3期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本基 金的 情况 本报告期末,本基金管理人的从业人员未持有本基金。 9.4 期末 基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间情 况 1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金; 2、本基金基金经理未持有本开放 式基金。 §10


开放式基金份额变 动 单位:份 钢铁A 钢铁B 中融钢铁 基金合同生效日(2 015 年06 月19日)基 金份额总额 - - 223,387,740.63 本报告期期初基金 份额总额 139,083,574.00 139,083,574.00 350,547,152.74 本报告期基金总申 - - 396,220,438.32 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 60 购份额 减:本报告期基金 总赎回份额 - - 741,038,686.02 本报告期基金拆分 变动份额 -98,051,186.00 -98,051,186.00 45,105,436.68 本报告期期末基金 份额总额 41,032,388.00 41,032,388.00 50,834,341.72 申购含红利再投、转换入份额及金额,赎回含转换出份额及金额。 §11


重大事件揭示 11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金 管理 人、 基金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人 事变 动 (1 )基金管理人的重大人事变动情况 本基金管理人于2018 年3月14日发布公告,王启道先生担任中融基金管理有限公司 副总经理。 本基金管理 人于2018 年6月30日发布公告,代宝香女士不再担任中融基金管理有限 公司副总经理。 公司其他高管人员未变动。 (2 )基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况 本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及 基金 管理 人、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金 投资 策略 的改 变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师事 务所 情况 本基金的审计机构是上会会计师事务所 (特殊普通合伙 ) , 报告 期内 本基 金应 支付 给会计师事务所的报酬共计人民币60,000.00 元。 11.6 管理 人、 托管 人及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 61 11.7 基金 租用 证券 公司 交易 单元 的有 关情 况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行 股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 长江 证券 1 132,838,338.89 14.47% 97,140.69 14.41% - 东兴 证券 2 225,609,283.81 24.58% 164,942.32 24.47% - 西藏 东方 财富 证券 2 - - - - - 国信 证券 2 14,164,585.70 1.54% 13,195.49 1.96% - 银河 证券 2 116,386,009.89 12.68% 85,144.44 12.63% - 中信 建投 2 66,578,103.86 7.25% 48,705.47 7.22% - 宏信 证券 2 - - - - - 海通 证券 4 362,412,289.46 39.48% 265,022.47 39.31% - ①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力, 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观 、 行业、 公司和证券市 场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 62 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交 易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和 研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行 其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名 称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 额 占当 期基 金成交总 额的比例 长江证 券 - - - - - - - - 东兴证 券 - - - - - - - - 西藏东 方财富 证券 - - - - - - - - 国信证 券 - - - - - - - - 银河证 券 - - - - - - - - 中信建 投 - - - - - - - - 宏信证 券 - - - - - - - - 海通证 券 - - - - - - - - 11.8 其他 重大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于旗下部分基金增加大泰 金石基金销售有限公司为销 售 机构及开通定投业务并开 展费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-01-29 2 关于旗下部分基金增加深圳 信诚基金销售有限公司为销 中国证监会指定报刊及网站 2018-02-01 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 63 售机构及开通定投、转换业 务并参与其费率优惠活动的 公告 3 关于旗下部分基金增加上海 利得基金销售有限公司为销 售机构及开通定投、转换业 务并参与其费率优惠活动的 公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-02-07 4 关于华泰证券股份有限公司 开通中融基金旗下部分基金 定投、转换业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-02-28 5 中融基金管理有限公司关于 修改中融国证钢铁行业指数 分级证券投资基金基金合同 等法律文件并调整赎回费率 的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-31 6 关于旗下部分基金增加中证 金牛(北京)投资咨询有限 公司为销售机构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-11 7 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-31 8 中融基金管理有限公司关于 旗下 基金 持有 的 “中 兴通 讯” 股票估值方法调整的公告 中国证监会指定报 刊及网站 2018-06-09 9 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金增加天风证券 股份有限公司为销售机构的 公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-11 10 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-12 11 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-14 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 64 估值方法的公告 12 中融基金管理有限公司关于 开通直销电子交易平台汇款 交易的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-19 13 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-20 14 中融基金管理有限公司关于 直销电子交易平台临时暂停 服务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-23 15 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-27 16 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-28 17 关于旗下部 分基金增加嘉实 财富管理有限公司为销售机 构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-29 18 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-29 19 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-03 20 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-04 21 中融国证钢铁行业指 数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-05 22 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-06 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 65 期份额折算的风险提示公告 23 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-07 24 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-10 25 中融国证钢 铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-12 26 中融基金管理有限公司关于 直销电子交易平台临时暂停 服务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-14 27 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-18 28 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-19 29 中融基金管理有限 公司关于 直销电子交易平台临时暂停 服务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-21 30 关于旗下部分基金增加第一 创业证券股份有限公司为销 售机构并开展费率优惠活动 的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-24 31 中融基金管理有限公司关于 直销电子交易平台临时暂停 服务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-25 32 中融基金管理有限公司关于 旗下 基金 持有 的 “永 泰能 源” 股票估值方法调整的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-25 33 关于旗下部分基金增加宜信 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-30 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 66 普泽投 资顾问(北京)有限 公司为销售机构并开展费率 优惠活动的公告 34 中融基金管理有限公司关于 增加民商基金销售(上海) 有限公司为旗下部分基金销 售机构并开展费率优惠活动 的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-08-13 35 中融基金管理有限公司关于 直销电子交易平台临时暂停 服务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-08-15 36 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金增加沈阳麟龙 投资顾问有限公司为销售机 构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-08-17 37 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金在中国国际金 融股份有限公司开通定投业 务并开展费率优惠活动的公 告 中国证监会指定报刊及网站 2018-08-27 38 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金增加上海联泰 基金销售有限公司为销售机 构并开展费率优惠活动的公 告 中国证监会指定报刊及网站 2018-08-28 39 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金在东海证券股 份有限公司开通定投业务并 开展费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-10 40 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资 基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-12 41 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-13 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 67 期份额折算的风险提示公告 42 关于旗下部分基金增加大连 网金基金销售有限公司为销 售机构并开展费率优惠活动 的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-13 43 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-14 44 中融国证钢铁行业指 数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-15 45 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-18 46 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-19 47 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-20 48 中融国证钢 铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-21 49 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-22 50 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-09 51 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-10 52 中 融国证钢铁行业指数分级 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-11 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 68 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 53 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-12 54 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-12 55 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-13 56 中融国证钢铁行 业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-13 57 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-16 58 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-17 59 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-18 60 关于旗 下部分基金增加北京 唐鼎耀华基金销售有限公司 为销售机构并开展费率优惠 活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-18 61 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-19 62 关于旗下部分基金增加天津 万家财富资产管理有限公司 为销售机构并开展费率优惠 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-19 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 69 活动的公告 63 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-19 64 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-20 65 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-23 66 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-24 67 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-25 68 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-26 69 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-27 70 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-30 71 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-31 72 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-01 73 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-02 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 70 期份额折算的风险提示公告 74 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-03 75 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及 网站 2018-11-06 76 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-07 77 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-08 78 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-09 79 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指 定报刊及网站 2018-11-10 80 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-13 81 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-14 82 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金可能发生不定 期份额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-17 83 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金B类份额交易 价格波动提示公告 中国证监会指 定报刊及网站 2018-11-17 84 中融国证钢铁指数分级证券 投资基金B 类份额不定期份 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-20 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 71 额折算的风险提示公告 85 关于调整中融国证钢铁行业 指数分级证券投资基金B类 份额(证券编码:150288 ) 折算基准日证券简称的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-20 86 中融国证钢铁行业指数分级 证券投资基金不定期份额折 算公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-20 87 关于中融国证钢铁行业指数 分级证券投资基金办理不定 期份额折算业务期间钢铁A 、 钢铁B 停复牌公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-21 88 关于中融国证钢铁行业指数 分级证券投资基金不定期份 额折算结果及恢复交易的公 告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-22 89 关于中融国证钢铁行业指数 分级证券投资基金不定期份 额折算前收盘价调整的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-11-22 90 关于中融国证钢铁行业指数 分级证券投资基金办理定期 份额折算业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-12-11 91 关于中融国证钢铁行业指数 分级证券投资基金之钢铁A 份额定期调整约定年基准收 益率的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-12-17 92 关于中融国证钢铁行业指数 分级证券投资基金办理定期 份额折算业务期间钢铁A份 额停复牌的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-12-17 93 关于中融国证钢铁行业指数 分级证券投资基金定期份额 折算后次日前收盘价调整的 公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-12-18 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 72 94 关于中融国证钢铁行业指数 分级证券投资基金定期份额 折算结果及恢复交易的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-12-18 §12


影响 投资者决策的其他重要信息 12.1 报告 期内 单一 投资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基 金份额 比例达 到或者 超过2 0% 的时 间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 机 构 1 201804 01 - 20 180611 165,011,023. 84 36,585,365.8 5 201,596,389. 69 0.00 0.00% 2 201811 28 - 20 181213 75,914,387.3 8 22,123,893.8 1 98,038,281.1 9 0.00 0.00% 产品特有风险 本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20% 的情 况, 该类 投资 者大 额赎 回所 持 有的基金份额时, 将可能产生流动性风险, 即基金资产不能迅速变现, 或者未能以合理的价格变 现基金资产以支付投资者赎回款,对资产净值产生不利影响。 当开放式基金发生巨额赎回, 基金管理人认为基金组合资产变现能力有限或认为因应对赎回 导致的资产变现对基金单位份额净值产生较大的波动时, 为了切实保护存量基金份额持有人的合 法权 益, 可能 出现 延期 支付 赎回 款等 情形 。 同时为了公平对待所有投资者合法权益不受损害, 管 理人有权根据基金合同和招募说明书的约定, 暂停或者拒绝申购、 暂停赎回, 基金份额持有人存 在可能无法及时赎回持有的全部基金份额的风险。 12.2 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。 中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金 2018 年年度报告 第


页 73 §13


备查文件目录 13.1 备查 文件 目录. (1 )中国证监会准予中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金募集的文件 (2 )《中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金基金合同》 (3 )《中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金招募说明书》 (4 )《中 融国证钢铁行业指数分级证券投资基金托管协议》 (5 )基金管理人业务资格批件、营业执照 (6 )基金托管人业务资格批件、营业执照 (7 )中国证监会要求的其他文件 13.2 存放 地点 基金管理人或基金托管人的办公场所 13.3 查阅 方式 投资者可在营业时间免费查阅, 也可在支付工本费后, 在合理时间取得上述文件的 复印件。 咨询 电话 : 中融 基金 管理 有限 公司 客户 服务 电话400-160-6000 (免 长途 话费 ) , (010 ) 56517299 。 网址:http://www.zrfunds.com.cn/ 中融 基金 管理 有 限公 司 二〇 一九 年三 月 二十 八日