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煤炭B级(150290)

煤炭B级:2018年年度报告

 
 
 
中 融中证煤 炭指数 分级证券 投资 基金 
2018 年 年度报告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理人: 中融基金 管理有限公 司 
基金 托管人: 海通证券 股份有限公 司 
送出 日期:2019 年 03 月 28 日中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 
第


页 2 §1


重要提 示及目录


1.1 重要提 示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人海通证券股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3 月20日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计, 上会会计师事务所 (特殊普通合伙) 为本基金出具 了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2018年1月1日起至2018 年12月31日止。


中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 3 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2


基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 7 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 7 §3


主要财务指标、基金净值表现及 利润分配情况 ................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 10 §4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守 信情况的说 明 ................................................................. 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专 项说明 ............................................................................. 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和 业绩表现的 说明 ............................................................. 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业 走势的简要 展望 ............................................................. 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工 作情况 ............................................................................. 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事 项的说明 ......................................................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况 的说明 ............................................................................. 15 §5


托管人报告 ............................................................................................................................................. 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况 声明 ................................................................................. 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵 规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内 容的真实、 准确和完整发表意见 ................................. 15 §6


审计报告 ................................................................................................................................................. 15 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 16 §7


年度财务报表 ......................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................. 22 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 24 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 50 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 50 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 50 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的 所有股票投资明细 ..................................... 51 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 53 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 55 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的 前五名债券投资明细 ................................. 55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的 所有资产支持证券投资明细 ..................... 55 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值 比例大小排 序的前五名贵金属投资明细 ..................... 55 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的 前五名权证投资明细 ................................. 55 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 55 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 55 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 4 8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 56 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明 ........................................................................ 56 §9


基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 57 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结 构 ..................................................................................... 57 9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 57 9.3 期末基金管理人的从业人员持有 本基金的情况 ......................................................................... 59 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开 放式基金份 额总量区间情况 ......................................... 60 §10


开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 60 §11


重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 60 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管 部门的 重大人事变动 ........................................... 60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业 务的诉 讼 ............................................................... 61 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 61 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 61 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查 或处罚 等情况 ....................................................... 61 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 61 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 63 §12


影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 72 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达 到或超 过 20% 的情况 ........................................... 72 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 73 §13


备查文件目录 ....................................................................................................................................... 73 13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 73 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 73 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 73 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 5 §2


基金简 介 2.1 基金基 本情况 基金名称 中融中证煤炭指数分级证券投资基金 基金简称 中融煤炭 基金主代码 168204 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2015年06月25日 基金管理人 中融基金管理有限公司 基金托管人 海通证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 599,659,371.67 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-07-03 下属分级基金的基金简称 煤炭A级 煤炭B级 中融煤炭 下属分级基金场内简称 煤炭A级 煤炭B级 煤炭母基 下属分级基金的交易代码 150289 150290 168204 报告期末下属分级基金的 份额总额 177,429,433. 00份 177,429,433. 00份 244,800,505. 67 份 2.2 基金产 品说明 投资目标 本基金采用指数化投资策略, 通过严谨的数量 化管理和严格的投资程序, 力争将基金的净值增长 率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值 控制在0.35%以内,年跟踪误差控制在4%以内,实 现对中证煤炭指数的有效跟踪。 投资策略 本基金主要采用完全复制法进行投资, 按照成 份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组 合, 并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相 应调整。 当预期成份股发生调整, 成份股发生配股、 增 发、 分红等行为, 以及因基金的申购和赎回对本基 金跟踪中证煤炭指数的效果可能带来影响, 导致无 法有效复制和跟踪标的指数时, 基金管理人可以根中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 6 据市场情况, 采取合理措施, 在合理期限内进行适 当的处理和调整, 力争使跟踪误差控制在限定的范 围之内。 1.资产配置策略


2.股票投资组合构建 3.债券投资策略 4.股指期货投资策略 业绩比较基准 95%×中证煤炭指数收益率+5%×同期银行活 期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金, 具有较高预 期风险、 较高预期收益的特征, 其预 期风险和预期 收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基 金。 从本基金所自动分离或分拆的两类基金份额来 看,煤炭A份额具有预期风险、预期收益较低的特 征;煤炭B份额具有预期风险、预期收益较高的特 征。 下属分级基金的风险收益特征 中融煤炭A份额 具有预期风险、 预期收益较低 的特征。 中融煤炭B份额 具有预期风险、 预期收益较高 的特征。 中融煤炭份额 为跟踪指数的 股票型基金, 具 有较高预期风 险、 较高预期收 益的特征, 其预 期风险和预期 收益高于货币 市场基金、 债券 型基金和混合 型基金。 2.3 基金管 理人和基金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中融基金管理有限公司 海通证券股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 周妹云 朱稼翔 联系电话 010-56517129 021-23219351 电子邮箱 zhoumeiyun@zrfunds.com.cn zhujx@htsec.com 客户服务电话 400-160-6000 ;010-5651729 021-95553 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 7 9 传真 010-56517001 021-63410637 注册地址 深圳市福田区福田街道岗厦 社区金田路3088 号中洲大厦3 202、3203B 上海市黄浦 区广东路689号海 通证券大厦 办公地址 北京朝阳区东风南路3号院中 融信托北京园区C座4层、5层 上海市黄浦区广东路689号海 通证券大厦 邮政编码 100016 200001 法定代表人 王瑶 周杰 2.4 信息披 露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 http://www.zrfunds.com.cn/ 基金年度报告备置地 点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相 关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 上会会计师事务所 (特殊普通 合伙) 上海市静安区威海路755 号文新报业 大厦25楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京西城区金融大街27号投资广场2 3 层 §3


主要财 务指标、基 金净值表现及 利润分配情况 3.1 主要会 计数据和财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数据和指标 2018 年 2017年 2016年 本期已实现收益 -115,044,528. 65 59,760,978.61 10,251,780.13 本期利润 -325,619,014. 66 108,803,840.87 -21,160,414.38 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 8 加权平均基金份额本期利润 -0.3138 0.0643 -0.0199 本期加权平均净值利润率 -39.33% 8.32% -2.55% 本期基金份额净值增长率 -32.64% 7.97% 1.55% 3.1.2 期 末数据和指标 2018 年末 2017年末 2016 年末 期末可供分配利润 -365,642,377. 14 -334,679,630.0 3 -775,566,100.2 5 期末可供分配基金份额利润 -0.6098 -0.2273 -0.3118 期末基金资产净值 478,452,208.9 6 1,128,974,375. 43 1,832,356,640. 77 期末基金份额净值 0.798 0.767 0.737 3.1.3 累 计期末指标 2018 年末 2017年末 2016 年末 基金份额累计净值增长率 -43.35% -15.89% -22.10% 1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益 水平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本 期公允价值变动收益; 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 3.2 基金净 值表现 3.2.1 基 金份额净值增 长率及其与 同期业绩比较基 准收益率的比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -12.90% 1.57% -13.38% 1.60% 0.48% -0.03% 过去六个月 -15.97% 1.47% -17.37% 1.48% 1.40% -0.01% 过去一年 -32.64% 1.67% -33.32% 1.64% 0.68% 0.03% 过去三年 -26.14% 1.77% -23.48% 1.78% -2.66% -0.01% 自基金合同 生效起至今 -43.35% 2.00% -50.64% 2.07% 7.29% -0.07% 3.2.2 自 基金合同生效 以来基金份 额累计净值增长 率变动及其与 同期业绩比 较基准收 益率 变动的比较 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 9 注:按照基金合同和招募说明书的约定,本基金自合同生效日起6个月内为建仓期,建 仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同的有关 约定。 3.2.3 自 基金合同生效 以来基金每 年净值增长率及 其与同期业绩 比较基准收 益率的比 较 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 10 注:本基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三 年基金的利润 分配情况 根据本基金基金合同的约定,在存续期内,本基金不进行收益分配。 §4


管理人 报告 4.1 基金管 理人及基金经 理情况 4.1.1 基 金管理人及其 管理基金的 经验 本基金管理人为中融基金管理有限公司,成立于2013年5月31日,由中融国际信托 有限公司与上海融晟投资有限公司共同出资,注册资金11.5亿元人民币。 截至2018年12月31日, 中融基金管理有限公司共管理46只基金, 包括中融增鑫一年 定期开放债券型证券投资基金、 中融货币市场基金、 中融国企改革灵活配置混合型证券 投资基金、 中融融安灵活配置混合型证券投资基金、 中融新机遇灵活配置混合型证券投 资基金、 中融中证一带一路主题指数分级证券投资基金、 中融中证银行指数分级证券投 资基金、 中融鑫起点灵活配置混合型证券投资基金、 中融国证钢铁行业指数分级证券投 资基金、 中融中证煤炭指数分级证券投资基金、 中融融安二号灵活配置混合型证券投资 基金、中融鑫视野灵活配置混合型证券投资基金、中融稳健添 利债券型证券投资基金、 中融新经济灵活配置混合型证券投资基金、 中融日日盈交易型货币市场基金、 中融产业 升级灵活配置混合型证券投资基金、 中融融裕双利债券型证券投资基金、 中融竞争优势 股票型证券投资基金、 中融融信双盈债券型证券投资基金、 中融现金增利货币市场基金、 中融上海清算所银行间1-3年高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所 银行间3-5年中高等级信用债指数发起式证券投资基金、 中融上海清算所银行间0-1年中 高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所银行间1-3年中高等级信用债 指数发起式证券投资基金 、 中融恒泰纯债债券型证券投资基金、 中融量化多因子混合型 发起式证券投资基金、 中融鑫思路灵活配置混合型证券投资基金、 中融物联网主题灵活 配置混合型证券投资基金、 中融量化智选混合型证券投资基金、 中融盈泽债券型证券投 资基金、 中融量化小盘股票型发起式证券投资基金、 中融恒信纯债债券型证券投资基金、 中融睿祥一年定期开放债券型证券投资基金、 中融核心成长灵活配置混合型证券投资基 金、中融沪港深大消费主题灵活配置混合型发起式证券投资基金、中融聚商3个月定期 开放债券型发起式证券投资基金、 中融鑫价值灵活配置混合型证券投资基金、 中融季季 红定期开放债券型证券投资基金、中融智选红利股票型证券投资基金、中融聚安3个月 定期开放债券型发起式证券投资基金、中融量化精选混合型基金中基金(FOF)、中融 医疗健康精选混合型证券投资基金、中融聚业3个月定期开放债券型发起式证券投资基 金、中融恒裕纯债债券型证券投资基金、中融聚明3个月定期开放债券型发起式证券投 资基金、中融恒惠纯债债券型证券投资基金。 4.1.2 基 金经理(或基 金经理小组 )及基金经理助 理简介 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 11 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 赵菲 中融 中证 一带一路 主题指数 分级证券 投资基 金、中融 中证银行 指数分级 证券投资 基金、中 融国证钢 铁行业指 数分级证 券投资基 金、中融 中证煤炭 指数分级 证券投资 基金、中 融量化多 因子混合 型发起式 证券投资 基金、中 融量化小 盘股票型 发起式证 券投资基 金的基金 经理及量 化投资部 2015-06- 25 - 10 赵菲先生,中国国籍,毕业于 北京师范大学概率论与数理统 计专业,硕士研究生学历,具 有基金从业资格,证券从业年 限10年。2008年8 月至2011年5 月曾任国泰君安证券股份有限 公司证券及衍生品投资总部投 资经理;2011年5 月至2012年1 1月曾任嘉实基金管理有限公 司结构产品投资部专户投资经 理 。2012 年11月加入中融基金 管理有限公司,现任量化投资 部执行总经理职位。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 12 执行总经 理。 注:(1)上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 (2 )证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人 对报告期内本 基金运作遵 规守信情况的 说明 报告期内, 本基金管理人严格遵循了 《中华人 民共和国证券法》 、 《中华人民共和 国证券投资基金法》 及其各项配套法规、 基金合同和其他相关法律法规的规定, 本着诚 实信用、 勤勉尽责的 原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金份额 持有人谋求最大利益。 本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定, 无 损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人 对报告期内公 平交易情况 的专项说明 4.3.1 公 平交易制度和 控制方法 公司制定了 《公平交易管理办法》 , 按照证监 会 《证券投资基金管理公司公平交易 制度指导意见》 等法律法规的规定, 从组织架 构、 岗位设置和业务流程、 系统和制度建 设、 内控措施和信息披露等多方面, 确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合, 杜 绝不同投资组合之间进行利益输送,保护 投资者合法权益。 公司公平交易管理办法要求境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场交易以 及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。 各投资组合能够公平地获得 投资信息、 投资建议, 并在投资决策委员会的制度规范下独立决策, 实施投资决策时享 有公平的机会。 所有组合投资决策与交易执行保持隔离, 任何组合必须经过公司交易部 集中交易。 各组合享有平等的交易权利, 共享交易资源。 对交易所公开竞价交易以及银 行间市场交易、 交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则, 保证各投资组 合获得公平的交易机会。 对于部分债券一级市场 申购、 非公开发行股票申购等以公司名 义进行的交易,严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素,交易后按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公 平交易制度的 执行情况 根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 本公司制定了 《公平交易 管理办法》并严格执行,公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节 的内部控制, 在研究、 决策、 交易执行等各环节, 通过制度、 流程、 技术手段等各方面 措施确保了公平对待所管理的投资组合,保证公平交易原则的实现。 本报告期内, 上述公平交易制度总体执行情况良 好, 不同的投资组合受到了公平对 待,未发生不公平的交易事项。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 13 4.3.3 异 常交易行为的 专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内, 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易 量超过该证券当日成交量5% 的情况。 4.4 管理人 对报告期内基 金的投资策 略和业绩表现 的说明 4.4.1 报 告期内基金投 资策略和运 作分析 2018 年,A股年初迎来开门红,之后受中美贸易战等因素影响震荡下行,中证煤炭 指数下跌34.86% 。 本基金严格按照基金合同的各项要求, 采取完全复制的被动式指数基 金管 理策略。 虽然申赎等因素对指数基金管理带来了一定影响, 本基金仍保持了对指数 的有效跟踪。 4.4.2 报 告期内基金的 业绩表现 截至报告期末中融煤炭基金份额净值为0.798元,本报告期内,基金份额净值增长 率为-32.64%,同期业绩比较基准收益率为-33.32% 。 4.5 管理人 对宏观经济、 证券市场及 行业走势的简 要展望 2018 年, 市场经历了一个不断往下的过程。 年 初复苏预期良好, 市场一致看多股市, 二季度后去杠杆给实体经济带来的紧缩效应开始展现, 中美贸易关系急转直下, 经济下 行压力增大, 不少民营企业的经营陷入困境 , 市场寄希望于政策放松, 于是货币宽松和 基建刺激预期出现, 人民币启动贬值; 三季度后, 货币适度宽松, 但融资环境仍未好转, 基建增速持续下滑; 四季度, 消费也急转直下 , 经济下行格局已成定论, 宏观经济政策 出现明显变化。 展望2019年, 外部摩擦和美元压力较2018年有所改善, 在经济下行的一 致预期下, 宏观政策逆周期调节力度将持续得到强化, 预计财政政策更加积极, 货币传 导更加顺畅,企业的盈利预期逐步企稳,估值处于历史低位的A股长期配置价值正在凸 显。 2018 年煤炭行业中多数公司盈利同比仍有平稳增长, 展望2019年, 煤炭下游需求 增 速小幅回落, 供给维持小幅增长, 政策驱动下的基建投资扩张利好煤炭的需求和市场的 估值水平,煤炭价格预计仍能维持在中高位水平。 本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击, 努力将跟踪误差控制在基 金合同规定的范围内,力争使投资者充分分享煤炭行业的长期收益。 4.6 管理人 内部有关本基 金的监察稽 核工作情况 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 14 本报告期内, 本基金管理人在内部监察稽核工作中, 一切从合规运作、 保障基金份 额持有人的利益出发, 由督察长领导法律合规部及风险管理部对公司经营、 基金运作及 员工行为的合规性进行定期和不定期检查, 推动公司内部控制机 制的完善与优化, 保证 各项法规和管理制度的落实, 发现问题及时提出建议, 并跟踪改进落实情况。 本报告期 内,公司内部控制体系运行顺利,本基金运作没有出现违法违规行为。 本报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作重点集中于以下几个方面: 1 、根据基金监管法律法规的最新变化,推动公司各部门及时完善与更新制度规范 和业务流程,制定、颁布和更新了一系列公司基本管理制度,确保内控制度的适时性、 全面性和合法合规性,并加强内部督导,将风险意识贯穿于各岗位与各业务环节。 2 、日常监察和专项监察相结合,通过定期检查、不定期抽查、专项监察 等工作方 法, 加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测, 并加强了对重要业务和关键业务环 节的监督检查。 3 、规范基金销售业务,保证基金销售业务的合法合规性。公司在基金募集和持续 营销活动中, 严格规范基金销售业务, 按照 《 证券投资基金销售管理办法》 及相关法规 规定审查宣传推介材料, 逐步落实反洗钱法律法规各项要求, 并督促销售部门做好投资 者教育工作。 4 、规范基金投资业务,保证投资管理工作规范有序、合法合规进行。公司制定了 严格规范的投资管理制度和流程机制, 以投资决策委员会为最高投资决策机构, 投资业 务均按照管理制度和业务流程 执行。 5 、 以外聘律师、 讲座等多种方式加强合规教育与培训, 促进公司合规文化的建设, 及时向公司传达基金相关的法律法规; 加大了对员工行为的监察稽核力度, 从源头上防 范合规风险, 防范利益输送行为。 公司自成立 以来, 各项业务运作正常, 内部控制和风 险防范措施逐步完善并积极发挥作用。 我们将继续以风险控制为核心, 进一步提高内部 监察工作的科学性和有效性, 切实保障基金的规范运作, 充分保障基金份额持有人的利 益。 4.7 管理人 对报告期内基 金估值程序 等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定, 本基金管理人应严格按照新准则、 中国 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基 金基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会计师事务所在估值 调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的 适当性发表审核意见。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 报告期内, 本基 金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券 投资基金会计核算业务指引》 以及中国证 监会相关规定和基金合同的约定, 日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行, 基金中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 15 份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核 无误后由基金管理人对外公布。 月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会, 成员由高级管理人员、 投资研究部门、 基金运营部 门、 风险管理部门、 法律合规部门人员组成, 负责研究、 指导基金估值业务。 基金管理 人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。 报告期内, 基金经理参加 估值委员会会议, 但不介入基金日常估值业务; 参与估值流程各方之间不存在任何重大 利益冲突; 与估值相关的机构包括上海、 深圳证券交易所, 中国证券登记结算有限责任 公司,中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司 以及中国证券业协会等。 4.8 管理人 对报告期内基 金利润分配 情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 §5


托管人 报告 5.1 报告期 内本基金托管 人遵规守信 情况声明 本报告期内,本基金托管人在对中融中证煤炭指数分级证券投资基金的托管过程 中, 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律 法规和基金合同的有关规定, 不存在任何 损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人 对报告期内本 基金投资运 作遵规守信、 净值计算、利 润分配等情 况的说明 本报 告期内, 中融中证煤炭指数分级证券投资基金的管理人--中融基金管理有限公 司在中融中证煤炭指数分级证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申 购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上, 不存 在任何损害基金份额持有人利益的行为, 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内, 中融中证煤炭指数分 级证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人 对本年度报告 中财务信息 等内容的真实 、准确和完整 发表意见 本托管人依法对中融基金管理有限公司编制和披露的中融中证煤炭指数分级证券 投资基金2018年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资 组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6


审计报 告 6.1 审计报 告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 16 审计报告编号 上会师报字(2019 )第0930号 6.2 审计报 告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中融中证煤炭指数分级证券投资基金全体份额 持有人 审计意见 我们审计了中融中证煤炭指数分级证券投资基 金(以下简称"中融煤炭") 财务报表, 包括2018年 12 月31日的资产负债表,2018年度的利润表、 所 有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为,后附中融煤炭的财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则、 《证券投资基 金会计核算业务指引》 、 《中融中证煤炭指数分 级证券投资基金基金合同》 以及中国证券监督管 理委员会和中国证券业投资基金业协会发布的 关于基金行业实务操作的有关规定编制, 公允反 映了中融煤炭2018年12月31日的财务状况以及2 018 年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则, 我们独立于中融煤炭, 并履行了职业道德方 面的其他责任。 我们相信, 我们获取的审计证据 是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 我们提醒财务报表使用者关注后附财务报表附 注中对编制基础的说明。 同时该财务报表系中融 煤炭管理人 (以下简称" 管理人") 根据 《中融中 证煤炭指数分级证券投资基金基金合同》 的规定 为其基金份额持有人编制的, 因此财务报表可能 不适于其他用途。 本报告仅供管理人提供中融煤 炭份额持有人和向中国证券监督管理委员 会及 其派出机构报送使用,不得用于其他目的。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 17 其他信息 管理人对其他信息负责。 其他信息包括中融煤炭 2018 年年度报告中涵盖的信息, 但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的 审计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他信息 发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报 表的审计, 我们的责任是阅读其他信息, 在此过 程中, 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似 乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如 果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报 告该事实。 在这方面, 我们无任何事项 需要报告 。 管理层和治理层对财务报表的责任 管理人负责按照企业会计准则、 《证券投资基金 会计核算业务指引》 、 《中融中证煤炭指数分级 证券投资基金基金合同》 以及中国证券监督管理 委员会和中国证券业投资基金业协会发布的关 于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表, 使其实现公允反映, 并设计、 执行和维护必要的 内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理人 负责评估中融煤炭的持续经营能力, 披露与持续 经营相关的事项, 并运用持续经营假设, 除非基 金进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证, 并出 具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平 的保证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于 舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在 按照审计准则执行审计工作的过程中, 我们运用 职业判断, 并保持职业怀疑。 同时, 我们也执行 以下工作: 1 、识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险 , 设计和实施审计程序中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 18 以应对这些风险, 并获取充分、 适当的审计证据 , 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串 通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控 制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰 当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 3 、评价管理人选用会计政策的恰当 性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对 管理人使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同 时, 根据获取的审计证据, 就可能导致对中融煤 炭持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结 论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露; 如果披露不充分, 我们应当发表非无 保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。 然而, 未来的事项或情况可能导致中 融煤炭不能持续经营。 5 、评价财务报表的总体 列报、 结构和内容 (包括披露) , 并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 我们与管理 人就中融煤炭的审计范围、 时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 陈大愚 江嘉炜 会计师事务所的地址 上海市静安区威海路755 号文新报业大厦25楼 审计报告日期 2019-03-20 §7


年度财 务报表 7.1 资产负 债表 会计主体:中融中证煤炭指数分级证券投资基金 报告截止日:2018 年12月31 日 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 19 单位:人民币元 资 产


附注 号


本期末


2018年12 月31日


上年度末


2017年12月31日


资 产:





银行存款 7.4.7.1 31,682,586.50 76,123,622.17 结算备付金


30,902.83 2,902,590.78 存出保证金


524,421.66 1,173,694.43 交易性金融资产 7.4.7.2 447,616,619.55 1,055,608,737.88 其中:股票投资


447,616,619.55 1,055,608,737.88 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 16,271.76 40,068.26 应收股利


- -


应收申购款


22,620.00 281,689.30 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


479,893,422.30 1,136,130,402.82 负债 和所有者权益 附注 号


本期末


2018年12 月31日 上年度末


2017年12月31日 负 债:








短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 8,772.24 应付赎回款


657,344.77 5,293,350.96 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 20 应付管理人报酬 427,807.19 953,758.02 应付托管费 94,117.60 209,826.80 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 59,006.21 454,768.52 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 202,937.57 235,550.85 负债合计


1,441,213.34 7,156,027.39 所有 者权益:





实收基金 7.4.7.9 844,094,586.10 1,342,328,178.73 未分配利润 7.4.7.1 0 -365,642,377.14 -213,353,803.30 所有者权益合计


478,452,208.96 1,128,974,375.43 负债和所有者权益总计


479,893,422.30 1,136,130,402.82 注: 报告截止日2018年12月31日, 煤炭母基份额净值0.798元, 煤炭A份额净值1.003元, 煤炭B 份额净值0.593 元。基金份额总额599,659,371.67 份,其中煤炭母基份额 244,800,505.67 份,煤炭A份额177,429,433.00 份,煤炭B份额177,429,433.00 份。 7.2 利润表 会计主体:中融中证煤炭指数分级证券投资基金 本报告期:2018 年01月01日至2018年12 月31日 单位:人民币元 项 目 附注 号


本期2018 年01月01 日至2018 年12月31 日


上年度可比期间


2017年01月01日至201 7年12月31日


一、 收入


-312,364,762.63 130,097,798.53 1.利息收入


1,017,558.17 1,508,462.65 其中:存款利息收入 7.4.7.1 1 1,016,936.80 1,508,462.65 债券利息收入


621.37 - 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 21 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 - - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列) -106,289,295.90 75,995,947.08 其中:股票投资收益 7.4.7.1 2 -120,455,471.39 48,861,104.40 基金投资收益 7.4.7.1 3 - - 债券投资收益 7.4.7.1 4 -5,399.50 - 资产支持证券投资收 益 7.4.7.1 4.3


- - 贵金属投资收益 7.4.7.1 5 - - 衍生工具收益 7.4.7.1 6 - - 股利收益 7.4.7.1 7 14,171,574.99 27,134,842.68 3.公允价值变动收益 (损失以 “- ”号填列) 7.4.7.1 8 -210,574,486.01 49,042,862.26 4.汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号 填列) 7.4.7.1 9 3,481,461.11 3,550,526.54 减: 二、费用


13,254,252.03 21,293,957.66 1.管理人报酬 8,320,267.36 13,213,604.22 2.托管费 1,830,458.87 2,906,992.95 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.2 2,692,953.60 4,688,374.99 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 22 0 5.利息支出


- - 其中: 卖出回购金融资产支出


- - 6.税金及附加


- - 7.其他费用 7.4.7.2 1 410,572.20 484,985.50 三 、 利润总额 (亏损总 额以 “-” 号填 列) -325,619,014.66 108,803,840.87 减:所得税费用


- - 四、 净利润(净亏 损以“- ” 号填 列) -325,619,014.66 108,803,840.87 7.3 所有者 权益(基金净 值)变动表 会计主体:中融中证煤炭指数分级证券投 资基金 本报告期:2018 年01月01日至2018年12 月31日 单位:人民币元 项 目 本期


2018 年01月01 日至2018年12月31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初所有者权益 (基金净值) 1,342,328,178.73 -213,353,803.30 1,128,974,375.43 二、 本期经营活动产 生的基金净值变动 数( 本期利润) - -325,619,014.66 -325,619,014.66 三、 本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数 (净值减少以 “- ”号填 列) -498,233,592.63 173,330,440.82 -324,903,151.81 其中: 1.基金申购款 1,144,252,731.72 -232,567,747.75 911,684,983.97 2.基金赎回 款 -1,642,486,324.3 5 405,898,188.57 -1,236,588,135.78 四、 本期向基金份额 持有人分配利润产 - - - 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 23 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) 五、 期末所有者权益 (基金净值) 844,094,586.10 -365,642,377.14 478,452,208.96 项 目 上年度可比期间


2017 年01月01 日至2017年12月31日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初所有者权益 (基金净值) 2,352,966,825.05 -520,610,184.28 1,832,356,640.77 二、 本期经营活动产 生的基金净值变动 数( 本期利润) - 108,803,840.87 108,803,840.87 三、 本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数 (净值减少以 “- ”号填列) -1,010,638,646.3 2 198,452,540.11 -812,186,106.21 其中: 1.基金申购款 1,449,117,456.85 -231,453,866.53 1,217,663,590.32 2.基金赎回 款 -2,459,756,103.1 7 429,906,406.64 -2,029,849,696.53 四、 本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净值) 1,342,328,178.73 -213,353,803.30 1,128,974,375.43 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4 财务报表由下列负责人签署: 王瑶 ————————— 基金管理人负责人 曹健 ————————— 主管会计工作负责人 黎峰 ————————— 会计机构负责人 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 24 7.4 报表附 注 7.4.1 基 金基本情况 中融中证煤炭指数分级证券投资基金(以下简称"本基金") 经中国证券监督管理委 员会( 以下简称" 中国证监会") 2015 年5 月5日证监许可〔2015〕814号文批准,由基金发 起人中融基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证 券投资基金法》 及其配套规则和 《中 融中证煤炭指数分级证券投资基金基金合同》("基金合同")发起,于2015 年6月25日募 集成立。 本基金的基金管理人为中融基金管理有限公司, 基金托管人为海通证券股份有 限公司。 本基金募集期为2015年5月27日至2015 年6月18 日, 本基金为契约型开放式基金, 存 续期限不定,募集资金总额为人民币211,452,235.90 元,有效认购户数为1,085户。其 中, 认购资金在募集期间产生的利息共计人民币20,556.44 元, 折合基金份额20,556.44 份, 按照基金合同的有关约定计入基金 份额持有人的基金账户。 本基金募集资金经上会 会计师事务所 (特殊普通合伙)验资。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》 和基金合同等有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括中证煤 炭指数的成份股、备选成份股、其他股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核 准发行的股票)、固定收益资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债 券、 分离交易可转债、 央行票据、 中期票据、 短期融资券(含超短期融资券)、 资产支持 证券、债券回购、银行存款等)、衍生工具(股指期货、权 证等)及法律法规或中国证监 会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基金业绩比较基 准为:95%×中证煤炭指数收益率+5%×同期银行活期存款利率(税后)。 本基金的财务报表于2019 年3月20日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报 出。 7.4.2 会 计报表的编制 基础 本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定 (以下简称"企业会计准则") 及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编 制, 同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协 会发布的若干 基金行业实务操作。 7.4.3 遵 循企业会计准 则及其他有 关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务 操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2018年12 月31日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 25 7.4.4 重 要会计政策和 会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外, 均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和 金融负债的 分类 (1) 金融资产的分类


根据本基金的业务特点和风险管理要求, 本基金将所持有的金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主 要为权证投资)等, 其中股票投资和债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报, 衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。 本基金持有的各类应收款项、 买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价 、 回收金 额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和 金融负债的 初始确认、 后续计 量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息,单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量; 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满 足下列条件之一的,予以终止确认: (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方;或者 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 26 (3) 该金融资产已转移, 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值 与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间 的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和 金融负债的 估值原则 公允价值, 是指市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。 本基金以公允价值计量相关资产或负债, 假定 出售资 产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行; 不存在主要市场的, 本 基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场(或最有利市场)是本基 金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实 现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债, 根据对公允价值计量整体而言 具有重要意义的最低层次输入值, 确定所属的公允价值层次: 第一层次输入值, 在计量 日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输入值, 除第一 层次输入值外相关资 产或负债直接或间接可观察的输入值; 第三层次输入值, 相关资产 或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日, 本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负 债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资、 债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进 行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的, 按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价 格不能真实反映 公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同, 但具有不同特征的, 应以 相同资产或负债的公允价值为基础, 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等, 如果 该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外, 基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价; (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术时, 优先使用可观察输入值, 只 有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下, 才可以使用不 可观察输入值; 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 27 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应 对估值进行调整并确定公允价值; (4) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和 金融负债的 抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且该种法定权利现在是 可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时, 金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外, 金融资产和金 融负 债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。 申购、 赎回、 转换及红利再投资等引 起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时, 相关款项中包含的未分配利润。 根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现 部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利 润分配(未 分配利润)。 7.4.4.9 收入/(损 失)的确认 和计量 (1) 利息收入 ①存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 ②除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内, 按债券的票面价值和票面利率计算 的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额, 逐日确认债券 利息收入。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债, 根据其发行价、 到期价和发行期 限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 ③买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率 法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小, 则采用合同利率计算确定利息收入。 (2) 投资收益 ①股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成 本的差额确认。 ②债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成 本与应收利息(若有)后的差额确认。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 28 ③衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成 本后的差额确认。 ④股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 (3) 公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产/ 负债的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转 出计入投资收益。 7.4.4.10 费用的确 认和计量 本基金的基金管理人报酬按《基金合同》约定的方法进行计提。 本基金的基金托管费按《基金合同》约定的方法进行计提。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的 金额计入交易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率 法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出。 本基金的管理 人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收 益分配政策 本基金(包括中融煤炭份额、煤炭A 份额、煤炭B份额)不进行收益分配。 经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会备案后,如果终止煤炭A份额与 煤炭B 份额的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配原则。 具体见基金管理人届时发布的相关公告。 7.4.4.12 外币交易 无。 7.4.4.13 分部报告 无。 7.4.4.14 其他重要 的会计政策 和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以 下股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 29 (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停 时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证 券投资基金估值业务的指导意见》 , 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行 业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、 可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监 会公告[2017]13 号 《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券 投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采 用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种 (可转换债券、 可交换债券、 可分离债券和私募债券除外), 按照中证指数有限公司所独 立提供的估值结果确定公允价值。 本基金持有的银行间同 业市场固定收益品种按照中央 国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会 计政策和会计 估计变更以 及差错更正的说 明 7.4.5.1 会计政策变 更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变 更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的 说明 无。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局国家税务总局财税[1998]55号 《关于证券投资基金税收 问题的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策 的通知》 、 财税[2012]85号 《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》、财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号 文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号 《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、 财税[2017]56 号文 《关于资管产 品增值税有关问题的通知》 、 财税[2017]90 号文 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增 值税政策的通知》、国发[1985]19 号发布和国务院令[2011]第588号修订的《中华人民中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 30 共和国城市维护建设税暂行条例》、国务院令[2005] 第448号《国务院关于修改〈征收 教育费附加的暂行规定〉 的决定》 及其他相关 税务法规和实务操作, 主要税项列示如下: 1 、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税 人。 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为, 暂适用简易计税方法, 按照3%的征收率缴纳增值税。 对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应 税行为, 未缴纳增值税的, 不再缴纳; 已缴纳 增值税的, 已纳税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务, 以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 资管产品管 理人运营资管产品转让2017 年12月31日前取得的基金、 非货物期货, 可以选择按照实际 买入价计算销 售额, 或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、 非货物期货结算价 格作为买入价计算销售额。 2 、对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入, 股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3 、对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣 代缴个人所得税,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月 以内( 含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1 个月以上至1 年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持 股期限超过1年的,暂免征收个人所得 税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 4 、对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣 代缴20% 的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 5 、基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。 6 、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金等对价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 7 、本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳 增值税额的适用比例计算缴纳 。 7.4.7 重 要财务报表项 目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 31 活期存款 31,682,586.50 76,123,622.17 定期存款 - - 其中: 存款期限1个月以 内 - - 存款期限1-3个 月 - - 存款期限3个月 以上 - - 其他存款 - - 合计 31,682,586.50 76,123,622.17 7.4.7.2 交易性金融 资产 单位:人民币元 项目 本期末2018年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 640,813,006.76 447,616,619.55 -193,196,387.21 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 640,813,006.76 447,616,619.55 -193,196,387.21 项目 上年度末2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,038,230,639.08 1,055,608,737.88 17,378,098.80 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 32 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,038,230,639.08 1,055,608,737.88 17,378,098.80 7.4.7.3 衍生金融资 产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金 融资产 7.4.7.4.1 各项买 入返售金融 资产期末余 额 无。 7.4.7.4.2 期末买 断式逆回购 交易中取得 的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017年12 月31日 应收活期存款利息 15,996.87 38,050.42 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 15.29 1,436.82 应收债券利息 - - 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 33 其他 259.60 581.02 合计 16,271.76 40,068.26 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费 用 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017年12 月31日 交易所市场应付交易费用 59,006.21 454,768.52 银行间市场应付交易费用 - - 合计 59,006.21 454,768.52 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017年12 月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2,937.57 27,975.44 预提费用 160,000.00 160,000.00 其他应付 40,000.00 47,575.41 合计 202,937.57 235,550.85 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期2018年01月01日至2018年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,472,631,003.59 1,342,328,178.73 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 34 本期申购 1,202,519,726.02 1,096,228,885.34 本期赎回(以“-”号填列) -867,433,684.14 -790,824,771.67 2018 年05月31日基金拆分/ 份 额折算前 1,807,717,045.47 1,647,732,292.40 基金拆分/份额折算调整 -646,766,968.34 - 本期申购 33,550,746.11 48,023,846.38 本期赎回(以“-”号填列) -594,841,451.57 -851,661,552.68 本期末 599,659,371.67 844,094,586.10 注: (1) 根据 《关于中融中证煤炭指数分级证券投 资基金办理不定期份额折算业务的公告》 和 《关于中融中证煤炭指数分级证券投资基金不定期份额折算结果及恢复交易的公告》 , 本基金管理人以2018年5月31 日为份额折算基准日,对在该日登记在册的中融煤炭份额 (场内简称: 煤炭母基, 基金代码:168204) 和煤炭A份额(场内简称: 煤炭A , 基金代码: 150289) 和煤炭B 份额(场内简称:煤炭B,基金代码:150290)办理了不定期份额折算 业务。当日折算前,中融煤炭份额净值为0.636元,折算前份额数为1,807,717,045.47 份,场内中融煤炭份额67,344,366 份,场外中融煤炭份额为328,779,305.47 份;煤炭A 份额净值为1.025 元, 折算前份额数为705,796,687 份; 煤炭B份额净值为0.248 元, 折算 前份额数为705,796,687 份。折算后,中融煤炭份额为1,150,589,248.47 份,场内中融 煤炭份额为591,517,598 份,场外中融煤炭份额209,263,908.47 份,煤炭A份额 174,903,871.00 份,煤炭B份额174,903,871.00份。 (2) 根据《关于中融中证煤炭指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告》 和《关于中融中证煤炭指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》, 本基金管理人以2018年12月14日为份额折算基准日, 对在该日登记在册的中融煤炭份额 (场内简称: 煤炭母基, 基金代码:168204) 和煤炭A份额(场内简称: 煤炭A , 基金代码: 150289) 办理了定期份额折算业务。 当日折算前, 中融煤炭份额净值为0.862 元, 折算前 份额数为591,519,375.27 份,场内中融煤炭份额45,263,444.00 份,场外中融煤炭份额 为194,612,923.27 份;煤炭A份额净值为1.030元,折算前份额数为175,821,504.00 份。 折算后,中融煤炭份额为601,880,203.93 份,场内中融煤炭份额为52,215,507.00 份, 场外中融煤炭份额198,021,688.93 份,煤炭A份额175,821,504.00 份。 (3) 上述实收基金本期申购及本期赎回中未包括中融煤炭份额、煤炭A份额及煤炭B份 额的配对转换份额及金额。 7.4.7.10 未分配利 润 单位:人民币元 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 35 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -334,679,630.03 121,325,826.73 -213,353,803.30 本期利润 -115,044,528.65 -210,574,486.01 -325,619,014.66 本期基金份额交易产 生的变动数 151,254,245.99 22,076,194.83 173,330,440.82 其中:基金申购款 -285,313,737.95 52,745,990.20 -232,567,747.75 基金赎回款 436,567,983.94 -30,669,795.37 405,898,188.57 本期已分配利润 - - - 本期末 -298,469,912.69 -67,172,464.45 -365,642,377.14 7.4.7.11 存款利息 收入 单位:人民币元 项目 本期2018 年01月01 日 至2018 年12月31 日 上年度可比期间2017年01月 01 日至2017年12月31日 活期存款利息收入 984,477.57 1,458,380.01 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 11,436.66 19,377.21 其他 21,022.57 30,705.43 合计 1,016,936.80 1,508,462.65 7.4.7.12 股票投资 收益 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 卖出股票成交总额 1,090,341,824.19 1,988,728,834.07 减:卖出股票成本总额 1,210,797,295.58 1,939,867,729.67 买卖股票差价 收入 -120,455,471.39 48,861,104.40 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 36 7.4.7.13 基金投资 收益 无。 7.4.7.14 债券投资 收益 7.4.7.14.1 债券 投资收益项 目构成 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 债券投资收益 —— 买卖债券 (、 债转股及债券到期兑付) 差价收入 -5,399.50 - 债券投资收益 —— 赎回差价 收入 - - 债券投资收益 —— 申购差价 收入 - - 合计 -5,399.50 - 7.4.7.14.2 债券 投资收益—— 买卖债券 差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 卖出债券(、债转股及债券 到期兑付)成交总额 6,105,743.51 - 减:卖出债券(、债转股及 债券到期兑付)成本总额 6,037,200.00 - 减:应收利息总额 73,943.01 - 买卖债券差价收入 -5,399.50 - 7.4.7.14.3 资产 支持证券投 资收益 无。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 37 7.4.7.15 贵金属投 资收益 7.4.7.15.1 贵金 属投资收益 ——申购差 价收入 无。 7.4.7.16 衍生工具 收益 7.4.7.16.1 衍生 工具收益—— 买卖权证 差价收入 无。 7.4.7.16.2 衍生 工具收益—— 其他投资 收益 无。 7.4.7.17 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 股票投资产生的股利收益 14,171,574.99 27,134,842.68 基金投资产生的股利收益 - - 合计 14,171,574.99 27,134,842.68 7.4.7.18 公允价值 变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2018年01 月01 日至2018 年12 月31 日 上年度可比期 间 2017 年01月01 日至2017年12 月31日 1.交易性金融资产 -210,574,48 6.01 49,042,862.2 6 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 38 —— 股票投资 -210,574,48 6.01 49,042,862.2 6 —— 债券投资 - - —— 资产支持证券投资 - - —— 基金投资 - - —— 贵金属投资 - - —— 其他 - - 2.衍生工具 - - —— 权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 - - 合计 -210,574,48 6.01 49,042,862.2 6 7.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 基金赎回费收入 3,481,461.11 3,550,526.54 合计 3,481,461.11 3,550,526.54 7.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017 年01月01 日至2017年 12月31 日 交易所市场交易费用 2,692,953.60 4,688,374.99 银行间市场交易费用 - - 合计 2,692,953.60 4,688,374.99 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 39 7.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年01月01 日至2017年 12月31 日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 100,000.00 100,000.00 汇划手续费 20.00 713.43 指数使用费 190,552.20 264,272.07 上市费 60,000.00 60,000.00 合计 410,572.20 484,985.50 7.4.7.22 分部报告 无。 7.4.8 或 有事项、资产 负债表日后 事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表 日后事项 无 。 7.4.9 关 联方关系 关联方名称 与本基金的关系 海通证券股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 上海融晟投资有限公司 基金管理人股东 中融国际信托有限公司 基金管理人股东 中融基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中融(北京)资产管理有限公司 基金管理人子公司 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 40 7.4.10 本报告期及上 年度可比期 间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联 方交易单元 进行的交易 7.4.10.1.1 股票 交易 金额单位:人民币 元 关联方名 称 本期 2018 年01月01 日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017 年12月31日 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 海通证券 股份有限 公司 450,521,077.25 23.67% 230,636,143.30 7.15% 7.4.10.1.2 权证 交易 无。 7.4.10.1.3 债券 交易 无。 7.4.10.1.4 债券 回购交易 无。 7.4.10.1.5 应支 付关联方的 佣金 金额单位:人民币元 关 联方名 称 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 海通证券 股份有限 329,491.57 22.99% 2,284.36 3.87% 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 41 公司 关联方名 称 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 海通证券 股份有限 公司 168,669.32 6.99% 168,669.32 37.09% 7.4.10.2 关联方报 酬 7.4.10.2.1 基金 管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01 日至201 8年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至201 7年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 8,320,267.36 13,213,604.22 其中:支付销售机构的客户维护费 273,537.37 201,888.22 ①支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提, 每日计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净 值 X 1.00% / 当年天数。 ②客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服 务及销售活动中产生的相关费用, 该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支, 不属 于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金 托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01日至2018 年12月31 日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,830,458.87 2,906,992.95 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 42 支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净 值0.22% 的年费率计提,每日计提,逐日 累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净 值 X 0.22% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方 进行银行间 同业市场的 债券( 含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方 投资本基金 的情况 7.4.10.4.1 报告 期内基金管 理人运用固 有资金投 资本基金的情 况 无。 7.4.10.4.2 报告 期末除基金 管理人之外 的其他关 联方投资本基 金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方 保管的银行 存款余额及 当期产 生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名 称 本期 2018 年01月01 日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017 年12月31日 期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 海通证券 股份有限 公司 31,682,586.50 984,477.57 76,123,622.17 1,458,380.0 1 本基金的银行存款由基金托管人保管, 按银行同业利率计息。 本基金用于证券交易结算 的资金通过托管人托管结算资金专用存款账户转存于中国证券登记结算有限责任公司, 按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在 承销期 内参 与关联方承 销证券 的情况 无。 7.4.10.7 其他关联 交易事项的 说明 无。 7.4.11 利润分配情况--非货币 市场基金 根据本基金基金合同约定,在存续期内,本基金(包括中融煤炭份额、煤炭A份额、煤 炭B份额)不进行收益分配。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 43 7.4.12 期末(2018 年12月31 日)本 基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新 发/增发证 券而于期末 持有的流 通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有 的暂时停牌 等流通受限 股票 无。 7.4.12.3 期末债券 正回购交易 中作为抵押 的债券 7.4.12.3.1 银行 间市场债券 正回购 无。 7.4.12.3.2 交易 所市场债券 正回购 无。 7.4.13 金融工具风险 及管理 7.4.13.1 风险管理 政策和组织 架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及内部 控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人实行全面、 系统的风险管理, 风险管理覆盖公司所有战略环节、 业务环节和操作环节,构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构,形 成了由四大防线共同筑成的风险管理体系。本基金管理人的各个业务部门为第一道防 线,各业务部门总监作为风险责任人,负责制订本部门的作业流程以及风险控制措施; 公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部为第二道防线, 负责对公司业务的法律 合规风险、 投资管理风险和运作风险进行监控管理; 公司经营管理层和公司内控及风险 管理委员会为第三道防线, 负责对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施 监控措施; 董事会下属的风险与合规委员会为第四道防线, 负责审查公司对公司内外部 风险识别、 评估和分析等情况, 及公司内部控 制、 风险管理政策、 风险管理制度的执行 情况等。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易 对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 44 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风险。 信用等级评估以内部信 用评级为主, 外部信用评级为辅。 此外, 本基金 的基金管理人根据信用产品的信用评级, 通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制, 通过分散化 投资以分散信用风险。 按信用评级列示的债券、 资产支持证券和同业存单的投资情况如下表所示, 如无表 格, 则本基金于本期末及上年年末未持有除国债、 地方政府债、 政策性金融债、 央行票 据以外的债券。


7.4.13.2.1 按短 期信用评级 列示的债券 投资 无。 7.4.13.2.2 按短 期信用评级 列示的资产 支持证券 投资 无。 7.4.13.2.3 按短 期信用评级 列示的同业 存单投资 无。 7.4.13.2.4 按长 期信用评级 列示的债券 投资 无。 7.4.13.2.5 按长 期信用评级 列示的资产 支持证券 投资 无。 7.4.13.2.6 按长 期信用评级 列示的同业 存单投资 无。 7.4.13.3 流动性风 险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回 款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有 的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 45 7.4.13.3.1 报告 期内本基金 组合资产的 流动性风 险分析 本基金的基金管理人严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 等有关法规的要求建立健全开放式基金流 动性风险管理的内部控制体系, 审慎评估各类资产的流动性, 针对性制定流动性风险 管 理措施, 对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 本基金的基金管理人采用监控基金 组合资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期日与交易对手的集中度流动性受限资产比 例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动 性风险。 并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控, 保持基金投资组合中的可用现 金头寸与之相匹配, 确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基 金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的处理 方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障 基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易的证券, 除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂 时受限制外 (如有) , 其余均能及时变现。 此 外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 除 附注7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1 个月内到期且计息外, 本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般 不计息, 可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息, 因此账面余额一般即为未折现的 合约到期现金流量。本报告期 内,本基金未发生重大流动性风险事件。


7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中 浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时关于未来现金 流的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控, 并通过 调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口 单位:人民币元 本期末2 018 年12 月31 日 1 年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产





银行存 款 31,682,586.50 -


- - 31,682,586.50 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 46 结算备 付金 30,902.83 -


- - 30,902.83 存出保 证金 524,421.66 -


- - 524,421.66 交易性 金融资 产 - -


- 447,616,619.55 447,616,619.55 应收利 息 - -


- 16,271.76 16,271.76 应收申 购款 - -


- 22,620.00 22,620.00 资产总 计 32,237,910.99 - - 447,655,511.31 479,893,422.30 负债





应付赎 回款 - -


- 657,344.77 657,344.77 应付管 理人报 酬 - -


- 427,807.19 427,807.19 应付托 管费 - -


- 94,117.60 94,117.60 应付交 易费用 - -


- 59,006.21 59,006.21 其他负 债 - -


- 202,937.57 202,937.57 负债总 计 - - - 1,441,213.34 1,441,213.34 利率敏 感度缺 口 32,237,910.99 - - 446,214,297.97 478,452,208.96 上年度 末2017 年12 月3 1 日 1 年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产














银行存 款 76,123,622.17 -


- - 76,123,622.17 结算备 付金 2,902,590.78 -


- - 2,902,590.78 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 47 存出保 证金 1,173,694.43 -


- - 1,173,694.43 交易性 金融资 产 - -


- 1,055,608,737.88 1,055,608,737.88 应收利 息 - -


- 40,068.26 40,068.26 应收申 购款 - -


- 281,689.30 281,689.30 资产总 计 80,199,907.38 - - 1,055,930,495.44 1,136,130,402.82 负债














应付证 券清算 款 - -


- 8,772.24 8,772.24 应付赎 回款 - -


- 5,293,350.96 5,293,350.96 应付管 理人报 酬 - -


- 953,758.02 953,758.02 应付托 管费 - -


- 209,826.80 209,826.80 应付交 易费用 - -


- 454,768.52 454,768.52 其他负 债 - -


- 235,550.85 235,550.85 负债总 计 - - - 7,156,027.39 7,156,027.39 利率敏 感度缺 口 80,199,907.38 - - 1,048,774,468.05 1,128,974,375.43 注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值, 并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析 本基金本报告期及上年度末未持有债券投资或持有的债券投资占比并不重大, 因而市场 利率的变动对本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇 风险 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 48 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率 变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他 价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险, 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价 值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风 险。 本基金主要投资于上市交易的证券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金严 格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置, 通过投资组合的分散化降低其 他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017 年12月31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资 产- 股票投资 447,616,619.55 93.56 1,055,608,737.88 93.50 交易性金融资 产- 基金投资 - - - - 交易性金融资 产- 债券投资 - - - - 交易性金融资 产- 贵金属投资 - - - - 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 447,616,619.55 93.56 1,055,608,737.88 93.50 7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性 分析 假设 1、 估测组合市场价格风险的敏感性为考察沪深300 指数变动时, 因股票资产中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 49 变动导致对基金资产净值的影响金额; 2、假定沪深300 指数变化5% ,其他市场变量不变; 3、Beta 系数是根据组合在过去一个年度的净值 数据和沪深300指数数据回归 得出,对于成立不足一年的组合,取自成立以来的数据计算。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值 的影响金额 (单位: 人民币元) 本期末 2018年12 月31日 上年度末 2017年12月31日 沪深300指数上升5% 21,338,088.76 51,479,454.79 沪深300指数下降5% -21,338,088.76 -51,479,454.79 注: 本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。 上表为市场价 格风险的敏感性分析, 反映了在其他变量不变的假设下, 证券投资价格发生合理、 可能 的变动时,将对基金资产净值产生的影响。 7.4.14 有助于理解和 分析会计报 表需要说 明的其 他事项 1 、公允价值 (1) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价 值接近于公允价值。 (2) 以公允价值计量的金融工具 ① 金融工具公允价值计量的方法 本基金以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债, 其公允价值计量基于公允 价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性, 被划分为三 个层次: 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或 间接可观察的输入 值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 ② 各层次金融工具公允价值 于2018年12 月31日, 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余 额为人民币447,616,619.55 元, 无属于第二层 次和第三层次的余额。 (2017 年12月31日: 属于第一层次的余额为人民币982,844,833.38 元,属于第二层次的余额为人民币 72,763,904.50 元,无属于第三层次的余额。) ③ 公允价值所属层次间的重大变动 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 50 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不 活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃 期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次; 并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层 次。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具, 在第一层次和第二层次之间无 重大转换。 2 、除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合 报告 8.1 期末基 金资产组合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 447,616,619.55 93.27 其中:股票 447,616,619.55 93.27 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 31,713,489.33 6.61 8 其他各项资产 563,313.42 0.12 9 合计 479,893,422.30 100.00 8.2 报告期 末按行业分类 的股票投资 组合 8.2.1 报 告期末(指数 投资)按行 业分类的境内股 票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 51 B 采矿业 369,971,233.20 77.33 C 制造业 69,376,002.78 14.50 D 电力、 热力、 燃气及水生 产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、 仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、 软件 和信息技 术服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、 环境和公共设施管 理业 - - O 居民服务、 修理和其他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 8,269,383.57 1.73 合计 447,616,619.55 93.56 8.2.2 报 告期末(积极 投资)按行 业分类的境内股 票投资组合 本基金本报告期末未持有积极股票投资。


8.2.3 报 告期末按行业 分类的港股 通投资股票投资 组合 本基金本报告期末未持有港股通股票投资。 8.3 期末按 公允价值占基 金资产净值 比例大小排序 的所有股票投 资明细 8.3.1 期 末指数投资按 公允价值占 基金资产净值比 例大小排序的 所有股票投 资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 52 值比例(%) 1 601225 陕西煤业 6,142,175 45,697,782.0 0 9.55 2 601088 中国神华 2,527,022 45,385,315.1 2 9.49 3 000983 西山煤电 4,666,262 25,617,778.3 8 5.35 4 601898 中煤能源 5,420,873 25,207,059.4 5 5.27 5 600157 永泰能源 18,399,787 24,655,714.5 8 5.15 6 601699 潞安环能 3,543,677 23,600,888.8 2 4.93 7 600188 兖州煤业 2,629,848 23,090,065.4 4 4.83 8 601011 宝泰隆 3,339,689 18,368,289.5 0 3.84 9 600348 阳泉煤业 3,561,287 17,948,886.4 8 3.75 10 002128 露天煤业 1,936,169 13,862,970.0 4 2.90 11 601918 新集能源 4,603,250 13,855,782.5 0 2.90 12 600740 山西焦化 1,696,594 13,589,717.9 4 2.84 13 600123 兰花科创 2,029,940 13,235,208.8 0 2.77 14 601666 平煤股份 3,496,334 12,307,095.6 8 2.57 15 000937 冀中能源 3,139,422 11,835,620.9 4 2.47 16 000723 美锦能源 3,635,031 11,668,449.5 1 2.44 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 53 17 600997 开滦股份 1,880,958 10,665,031.8 6 2.23 18 601001 大同煤业 2,478,417 10,582,840.5 9 2.21 19 600395 盘江股份 1,960,633 9,822,771.33 2.05 20 603113 金能科技 800,777 8,784,523.69 1.84 21 000552 靖远煤电 3,386,535 8,669,529.60 1.81 22 601101 昊华能源 1,421,542 8,543,467.42 1.79 23 600971 恒源煤电 1,480,743 8,336,583.09 1.74 24 000571 新大洲A 2,410,899 8,269,383.57 1.73 25 600508 上海能源 856,115 8,261,509.75 1.73 26 600985 淮北矿业 562,999 5,235,890.70 1.09 27 600758 红阳能源 1,577,194 5,125,880.50 1.07 28 601015 陕西黑猫 742,540 3,942,887.40 0.82 29 600403 大有能源 991,315 3,638,126.05 0.76 30 600121 郑州煤电 1,202,801 3,488,122.90 0.73 31 600792 云煤能源 879,516 2,357,102.88 0.49 32 600714 金瑞矿业 341,379 1,966,343.04 0.41 8.3.2 期 末积极投资按 公允价值占 基金资产净值比 例大小排序的 所有股票投 资明细 本基金本报告期末未持有积极股票投资。 8.4 报告期 内股票投资组 合的重大变 动 8.4.1 累 计买入金额超 出期初基金 资产净值2% 或前20名的股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 601225 陕西煤业 83,797,640.23 7.42 2 601088 中国神华 81,990,777.50 7.26 3 600188 兖州煤业 52,525,387.44 4.65 4 000983 西山煤电 52,463,890.01 4.65 5 601699 潞安环能 49,116,757.97 4.35 6 600157 永泰能源 46,115,541.00 4.08 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 54 7 601898 中煤能源 38,222,737.61 3.39 8 600348 阳泉煤业 33,837,707.83 3.00 9 600740 山西焦化 32,503,045.42 2.88 10 601011 宝泰隆 28,193,992.00 2.50 11 601666 平煤股份 25,278,977.96 2.24 12 002128 露天煤业 23,612,536.72 2.09 13 000937 冀中能源 21,429,634.10 1.90 14 600123 兰花科创 21,166,282.18 1.87 15 601918 新集能源 20,904,887.90 1.85 16 601001 大同煤业 18,414,753.94 1.63 17 600971 恒源煤电 17,421,079.35 1.54 18 000723 美锦能源 17,335,282.18 1.54 19 600395 盘江股份 16,501,994.76 1.46 20 000571 新大洲A 15,430,888.07 1.37 “买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累 计卖出金额超 出期初基金 资产净值2% 或前20名的股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 601225 陕西煤业 138,777,940.20 12.29 2 601088 中国神华 126,838,652.51 11.23 3 000983 西山煤电 74,056,578.42 6.56 4 601699 潞安环能 70,678,593.53 6.26 5 601898 中煤能源 54,441,253.03 4.82 6 600348 阳泉煤业 50,164,079.87 4.44 7 600740 山西焦化 41,048,375.41 3.64 8 600188 兖州煤业 40,881,441.98 3.62 9 600157 永泰能源 39,405,935.93 3.49 10 002128 露天煤业 34,462,024.05 3.05 11 601666 平煤股份 33,707,943.10 2.99 12 601918 新集能源 31,290,133.46 2.77 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 55 13 601011 宝泰隆 30,706,368.22 2.72 14 600123 兰花科创 30,198,912.39 2.67 15 000937 冀中能源 29,451,260.40 2.61 16 000723 美锦能源 26,667,754.76 2.36 17 601001 大同煤业 26,182,899.72 2.32 18 600395 盘江股份 24,130,067.76 2.14 19 600971 恒源煤电 23,086,189.69 2.04 20 000571 新大洲A 22,921,367.24 2.03 “卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买 入股票的成本 总额及卖出 股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本( 成交)总额 813,379,663.26 卖出股票收入(成交)总额 1,090,341,824.19 "买入股票成本总额"和"卖出股票收入总额"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数 量)填列,不考虑交易费用。 8.5 期末按 债券品种分类 的债券投资 组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按 公允价值占基 金资产净值 比例大小排序 的前五名债券 投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按 公允价值占基 金资产净值 比例大小排序 的所有资产支 持证券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期 末按公允价值 占基金资产 净值比例大小 排序的前五名 贵金属投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按 公允价值占基 金资产净值 比例大小排序 的前五名权证 投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况说 明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况说 明 本基金本报告期末未持有国债期货。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 56 8.12 投资 组合报告附注 8.12.1 报告期内基金 投资的前十 名证券除永泰能 源(证券代码600157 )外其他 证 券的 发行 主体本期未出 现被监管部 门立案调查, 或在报 告编制日前一 年内受到公 开谴责、 处 罚的 情形。 经中 国银行间市场 交易商协会2018年第13次自律处 分审议决定 , 本基金持 有的永泰 能源 的发行主体永 泰能源股份 有限公司作 为债务融 资工具发行人 , 在债 务融资工具 存续 期间 存在违反银行 间市场相关 自律规则的 行为: 给予永泰能源 严重警告处 分, 暂停 相关 业务 一年, 责令 其针对本次 事件中暴露 出的问题进 行全面深入的 整改。 在 报告编制日 前 一年 内多只发行主 体为永泰能 源的债券发 生违约。 对上 述证券的投资 决策程序的 说明: 本基金为指数 型基金, 上述证券系 标的指 数成 分股 , 因复制指 数而被动持 有, 上述 证券的投资决 策复核相关法 律法规和公 司制度的规 定。 8.12.2 基金投资的前 十名股票未 超过基金合同规 定的备选股票 库。 8.12.3 期末其他各项 资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 524,421.66 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 16,271.76 5 应收申购款 22,620.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 563,313.42 8.12.4 期末持有的处 于 转股期的 可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股 票中存在流 通受限情况的说 明 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 57 8.12.5.1 期末指数 投资前十名 股票中存在 流通受 限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限股票。 8.12.5.2 期末积极 投资前五名 股票中存在 流通受 限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极股票投资。 8.12.6 投资组合报告 附注的其他 文字描述部分 由于四舍五入的原因,各比例的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基金份 额持有人信息 9.1 期末基 金份额持有人 户数及持有 人结构 份额单位:份 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 煤炭A 级 321 552,739.67 89,189,020.00 50.2 7% 88,240,413.00 49.73% 煤炭B 级 3,01 1 58,927.08 11,816,103.00 6.66% 165,613,330.00 93.34% 中融 煤炭 3,62 4 67,549.81 187,420,583.47 76.5 6% 57,379,922.20 23.44% 合计 6,95 6 86,207.50 288,425,706.47 48.1 0% 311,233,665.20 51.90% 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的 分母采用各自级别的份额, 对合计数, 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数 (即 期末基金份额总额)。 9.2 期末上 市基金前十名 持有人 煤炭A 级 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 58 序号 持有人名称 持有份额 (份) 占上市总 份额比例 (%) 1 赵辉 28,501,9 73.00 16.06 2 鹏华基金-交通银行-中国人寿财产保险-中 国人寿财产保险股份有限公司委托鹏华基金 21,571,9 86.00 12.16 3 中国银河证券股份有限公司 18,126,6 43.00 10.22 4 祁丽君 18,053,9 88.00 10.18 5 申银万国期货有限公司 6,391,22 5.00 3.60 6 工银瑞信基金-兴业银行-工银瑞信-信和6 号资产管理计划 5,898,90 0.00 3.32 7 恒安标准人寿保险有限公司-传统分红险 5,824,77 3.00 3.28 8 中信资本(深圳)投资管理有限公司-中信资 本贝塔精选1期私募证券投资基金 5,139,27 0.00 2.90 9 中信资本(深圳)投资管理有限公司-中信资 本稳健回报1期私募证券投资基金 4,577,85 1.00 2.58 10 王荣 4,186,97 5.00 2.36 煤炭B 级 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 (%) 1 黄山 19,000,094.0 0 10.71 2 中国银河证券股份有限公 司 8,014,921.00 4.52 3 赵兴强 4,336,685.00 2.44 4 王树江 4,076,283.00 2.30 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 59 5 陈健 3,149,207.00 1.77 6 锐成投资管理有限公司 2,725,916.00 1.54 7 傅志成 2,199,536.00 1.24 8 罗烽 1,861,691.00 1.05 9 汪大鑫 1,843,246.00 1.04 10 陈杏花 1,826,416.00 1.03 中融煤炭 序号 持有人名称 持有份额 ( 份) 占上市总份额 比例(%) 1 中国平安人寿保险股份有限公司-UL 投 资 146,571,29 7.80 309.37 2 锐成投资管理有限公司 35,619,97 7.00 75.18 3 中银资产-中国银行-中国银行股份有 限公司上海市分行 2,691,876. 00 5.68 4 汤世宇 1,755,217. 38 3.70 5 何英兰 1,395,825. 25 2.95 6 朱洪宏 1,241,137. 00 2.62 7 欧静虹 1,209,732. 00 2.55 8 鲁德胜 1,084,201. 80 2.29 9 太平资管-建设银行-泽财1号资管产 品 1,002,840. 00 2.12 10 欧贤茂 770,885.00 1.63 以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.3 期末基金 管理人的从业 人员持有本 基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 60 (份) 例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 煤炭A级 0.00 0.00% 煤炭B级 0.00 0.00% 中融煤炭 17.63 0.00% 合计 17.63 0.00% 9.4 期末基 金管理人的从 业人员持有 本开放式基金 份额总量区间 情况 1、本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人未持有本基金; 2、本基金基金经理未持有本开放式基金。 §10


开放 式基金份额 变动 单位:份 煤炭A级 煤炭B级 中融煤炭 基金合同生效日(2 015 年06月25日)基 金份额总额 - - 211,452,235.90 本报告期期初基金 份额总额 512,901,609.00 512,901,609.00 446,827,785.59 本报告期基金总申 购份额 - - 1,236,070,472.13 减:本报告期基金 总赎回份额 - - 1,462,275,135.71 本报告期 基金拆分 变动份额 -335,472,176.00 -335,472,176.00 24,177,383.66 本报告期期末基金 份额总额 177,429,433.00 177,429,433.00 244,800,505.67 申购含红利再投、转换入份额及金额,赎回含转换出份额及金额。 §11


重大 事件揭示 11.1 基金 份额持有人大 会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管部 门的重大人事 变动 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 61 (1)基金管理人的重大人事变动情况 本基金管理人 于2018年3月14日发布公告,王启道先生担任中融基金管理有限公司 副总经理。 本基金管理人于2018年6月30日发布公告,代宝香女士不再担任中融基金管理有限 公司副总经理。 公司其他高管人员未变动。 (2)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况 本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业务 的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金 投资策略的改 变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况 本基金的审计机构是上会会计师事务所 (特殊普通合伙) , 报告期内本基金应支付 给会计师事务所的报酬共计人民币60,000.00 元。 11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查或 处罚等情况 本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况 11.7.1 基金租用证券 公司交易单 元进行股票投资 及佣金支付情 况 金额单位:人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股 票成 交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 长江 证券 1 384,066,722.93 20.17% 280,891.07 19.60% - 东兴 证券 2 525,468,440.92 27.60% 384,370.50 26.81% - 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 62 西藏 东方 财富 证券 2 - - - - - 国信 证券 2 205,703,376.36 10.81% 191,529.21 13.36% - 银河 证券 2 80,888,153.71 4.25% 59,184.19 4.13% - 中信 建投 2 257,073,716.28 13.50% 188,000.98 13.12% - 宏信 证券 2 - - - - - 海通 证券 4 450,521,077.25 23.67% 329,491.57 22.99% - ①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力, 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市 场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报 告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和 研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 11.7.2 基金租用证券 公司交易单 元进行其他证券 投资的情况 金额单位:人民币元 券商 名 称 债券 交易 债券 回购 交易 权证 交易 基金 交易 成交 金额 占当 期 债券 成 交总 额 的比 例 成交 金额 占当 期 债券 回 购成 交 总额 的 比例 成 交 金 额 占当 期权 证成 交总 额的 比例 成 交 金 额 占当 期基 金成 交总 额的 比例 长江 证 - - - - - - - - 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 63 券 东兴 证 券 - - - - - - - - 西藏 东 方财 富 证券 - - - - - - - - 国信 证 券 - - - - - - - - 银河 证 券 12,069,000.50 100.00% - - - - - - 中信 建 投 - - - - - - - - 宏信 证 券 - - - - - - - - 海通 证 券 - - - - - - - - 11.8 其他 重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于旗下部分基金增加大泰 金石基金销售有限公司为销 售机构及开通定投业务并开 展费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-01-29 2 关于旗下部分基金增加深圳 信诚基金销售有限公司为销 售机构及开通定投、转换业 务并参与其费率优惠活动的 公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-02-01 3 关于旗下部分基金增加上海 利得基金销售有限公司为销 售机构及开通定投、转换业 务并参与其费率优惠活动的 公告 中国证监会指定报刊及 网站 2018-02-07 4 关于华泰证券股份有限公司 开通中融基金旗下部分基金 定投、转换业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-02-28 5 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-20 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 64 6 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-21 7 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-22 8 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-23 9 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-24 10 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金B类份额交易价格 波动提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-24 11 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-27 12 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-28 13 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-29 14 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-30 15 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告. 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-31 16 中融基 金管理有限公司关于 修改中融中证煤炭指数分级 证券投资基金基金合同等法 中国证监会指定报刊及网站 2018-03-31 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 65 律文件并调整赎回费率的公 告 17 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-03 18 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-04 19 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-09 20 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-10 21 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-11 22 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-12 23 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-13 24 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-14 25 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-17 26 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-18 27 中融中证煤炭指数分级证券 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-19 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 66 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 28 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-20 29 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-21 30 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-23 31 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-25 32 中融中证 煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-26 33 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-27 34 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-04-28 35 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-03 36 中融中证煤炭指数 分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-04 37 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-05 38 中融中证煤炭指数分级证券 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-08 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 67 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 39 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-09 40 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-10 41 关于旗下部分基金增加中证 金牛(北京)投资咨询有限 公司为销售机构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-11 42 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-11 43 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-12 44 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金 可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-15 45 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-16 46 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-17 47 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-18 48 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生 不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-19 49 中融中证煤炭指数分级证券 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-22 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 68 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 50 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-23 51 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金B类份额交易价格 波动提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-24 52 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的 风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-24 53 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-25 54 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-26 55 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-29 56 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金可能发生不定期份 额折算的风险提示 公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-30 57 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金不定期份额折算公 告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-31 58 关于调整中融煤炭B级 (证券 编码:150290)折算基准日 证券简称的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-31 59 中融中证煤炭指数分级证券 投资基金B类份额不定期份 额折算的风险提示公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-31 60 中融基金管理有限公司关于 中国证监会指定报刊及网站 2018-05-31 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 69 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 61 关于中融中证煤炭指数分级 证券投资基金办理不定期份 额折算业务期间煤炭A级、 煤 炭B级停复牌公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-01 62 关于中融中证煤炭指数分级 证券投资基金不定期份额折 算前收盘价调整的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-04 63 关于中融中证煤炭指数分级 证券投资基金不定期份额折 算结果及恢复交易的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-04 64 中融基金管理有限公司关于 旗下基金持有的 “中兴通讯” 股票估值方法调整的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-09 65 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金增加天风证券 股份有限公司为销售机构的 公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-11 66 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-12 67 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-14 68 中融基金管理有限公司关于 开通直销电子交易平台汇款 交易的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-19 69 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-20 70 中融基金管理有限公司关于 直销电子交易平台临时暂停 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-23 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 70 服务的公告 71 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-27 72 关于旗下部分基金增加嘉实 财富管理有限公司为销售机 构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-06-29 73 中融基金管理 有限公司关于 直销电子交易平台临时暂停 服务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-14 74 中融基金管理有限公司关于 直销电子交易平台临时暂停 服务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-21 75 关于旗下部分基金增加第一 创业证券股份有限公司为销 售机构并开展费率优惠活动 的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-24 76 中融基金管理有限公司关于 旗下基金持有的 “永泰能源” 股票估值方法调整的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-25 77 中融基金管理有限公司关于 直 销电子交易平台临时暂停 服务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-25 78 关于旗下部分基金增加宜信 普泽投资顾问(北京)有限 公司为销售机构并开展费率 优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-07-30 79 中融基金管理有限公司关于 增加民商基金销售(上海) 有限公司为旗下部分基金销 售机构并开展费率优惠活动 的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-08-13 80 中融基金管理有限公司关于 中国证监会指定报刊及网站 2018-08-15 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 71 直销电子交易平台临时暂停 服务的公告 81 中 融基金管理有限公司关于 旗下部分基金增加沈阳麟龙 投资顾问有限公司为销售机 构的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-08-17 82 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金在中国国际金 融股份有限公司开通定投业 务并开展费率优惠活动的公 告 中国证监会指定报刊及网站 2018-08-27 83 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金增加上海联泰 基金销售有限公司为销售机 构并开展费率优惠活动的公 告 中国证监会指定报刊及网站 2018-08-28 84 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金在东海证券股 份有限公司开通定 投业务并 开展费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-10 85 关于旗下部分基金增加大连 网金基金销售有限公司为销 售机构并开展费率优惠活动 的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-09-13 86 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-12 87 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-13 88 关于旗下部分基金增加北京 唐鼎耀华基金销售有限公司 为销售机构并开展费率优惠 活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-18 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 72 89 中融基金管理有限公司关于 旗下部分基金调整停牌股票 估值方法的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-19 90 关于旗下部分基金增加天津 万家财富资产管理有限公司 为销售机构并开展费率优惠 活动的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-10-19 91 关于中融中证煤炭指数分级 证券投资基金办理定期份额 折算业务的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-12-11 92 关于中融中证煤炭指数分级 证券投资基金之煤 炭A份额 定期调整约定年基准收益率 的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-12-17 93 关于中融中证煤炭指数分级 证券投资基金办理定期份额 折算业务期间煤炭A份额停 复牌的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-12-17 94 关于中融中证煤炭指数分级 证券投资基金定期份额折算 后次日前收盘价调整的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-12-18 95 关于中融中证煤炭指数分级 证券投资基金定期份额折算 结果及恢复交易的公告 中国证监会指定报刊及网站 2018-12-18 §12


影响 投资者决策 的 其他重要信 息 12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达到 或超过20% 的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基 金份额 比例达 到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 73 超过2 0%的时 间区间 机 构 1 201806 20 - 20 181231 0.00 228,840,516. 29 82,269,218.5 2 146,571,29 7.77 24.44% 产品特有风险 本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20% 的情况, 该类投资者大 额赎回所持 有的基金份额时, 将可能产生流动性风险, 即 基金资产不能迅速变现, 或者未能以合理的价格变 现基金资产以支付投资者赎回款,对资产净值产生不利影响。 当开放式基金发生巨额赎回, 基金管理人认为基金组合资产变现能力有限或认为因应对赎回 导致的资产变现对基金单位份额净值产生较大的波动时, 为了切实保护存量基金份额持有人的合 法权益, 可能出现延期支付赎回款等情形。 同 时为了公平对待所有投资者合法权益不受损害, 管 理人有权根据基金合同和招募说明书的约定, 暂停或者拒绝申购、 暂停赎回, 基金份额持有 人存 在可能无法及时赎回持有的全部基 金份额的风险。 12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息 本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。 §13


备查 文件目录 13.1 备查 文件目录. (1)中国证监会准予中融中证煤炭指数分级证券投资基金募集的文件 (2)《中融中证煤炭指数分级证券投资基金基金合同》 (3)《中融中证煤炭指数分级证券投资基金招募说明书》 (4)《中融中证煤炭指数分级证券投资基金托管协议》 (5)基金管理人业务资格批件、营业执照 (6)基金托管人业务资格批件、营业执照 (7)中国证监会要求的其他文件 13.2 存放 地点 基金管理人或基金托管人的办公场所 13.3 查阅 方式 投资者可在营业时间免费查阅, 也可在支付工本费后, 在合理时间取得上述文件的 复印件。 中融 中证 煤炭 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告 第


页 74 咨询电话: 中融基金管理有限公司客户服务电话400-160-6000 (免长途话费) , (010 ) 56517299 。 网址:http://www.zrfunds.com.cn/ 中融 基金管理有限 公司 二〇 一九年三月二 十八日