信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018 年年度报告摘要
2018 年 12 月 31 日
基金管理人： 中信保诚基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2019 年 03 月 28 日
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 3月 27 日复核了本报告中的财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年1月 1日起至 2018年 12 月 31 日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)
基金简称 信诚全球商品主题（QDII-FOF-LOF）
场内简称 信诚商品
基金主代码 165513
交易代码 - -
基金运作方式 上市型开放式
基金合同生效日 2011 年 12月20 日
基金管理人 中信保诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 67,416,110.48 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012-01-13
2.2 基金产品说明
投资目标 通过在全球范围内积极配置商品类相关资产,在有效分散风险的基础
上,追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略 本基金将根据宏观及商品分析进行资产配置,并通过全球范围内精选
基金构建组合,以达到预期的风险收益水平。
业绩比较基准 标准普尔高盛商品总收益指数
风险收益特征 本基金主要投资全球商品类基金,商品价格具有较高的波动性,因此,
本基金属于较高预期风险和较高预期收益的证券投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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信息披露负责人
姓名 周浩 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注册地址
中国（上海） 自由贸易试验区世纪
大道 8 号上海国金中心汇丰银行
大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1号
办公地址
中国（上海） 自由贸易试验区世纪
大道 8 号上海国金中心汇丰银行
大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张翔燕 陈四清
注:本基金管理人法定名称于 2017 年 12月 18 日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。
本基金管理人已于2017年12 月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称
变更的公告。
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 - Bank of China (Hong Kong) Limited
中文 - 中国银行(香港)有限公司
注册地址 - 香港中环花园道 1号中银大厦
办公地址 - 香港中环花园道 1号中银大厦
邮政编码 - -
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
注：自2019年1月22 日起，本基金选定的信息披露报纸为中国证券报。
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 -84,267.09 -1,755,066.00 -293,185.46
本期利润 -5,507,992.51 -2,728,580.26 4,219,316.60
加权平均基金份额本期
利润
-0.0878 -0.0328 0.0348
本期加权平均净值利润
率
-19.34% -7.41% 7.59%
本期基金份额净值增长
率
-20.35% -6.22% 8.31% 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润 -43,156,094.59 -39,711,929.90 -47,284,629.04
期末可供分配基金份额
利润
-0.6401 -0.5476 -0.5177
期末基金资产净值 24,260,015.89 32,807,983.75 44,052,185.08
期末基金份额净值 0.360 0.452 0.482
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值增长
率
-64.00% -54.80% -51.80%
1、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -30.90% 1.69% -22.94% 1.51% -7.96% 0.18%
过去六个月 -26.38% 1.45% -21.91% 1.29% -4.47% 0.16%
过去一年 -20.35% 1.28% -13.82% 1.13% -6.53% 0.15%
过去三年 -19.10% 1.13% 1.51% 1.20% -20.61% -0.07%
过去五年 -52.63% 1.06% -54.37% 1.24% 1.74% -0.18%
自基金合同
生效起至今
-64.00% 0.95% -53.04% 1.16% -10.96% -0.21%
本基金比较业绩基准为： 标准普尔高盛商品总收益指数 （S&P GSCI Commodity Total Return Index）
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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注:本基金建仓期自 2011 年12月 20 日至 2012年6月 20 日,建仓期结束时资产配置比例符合本基
金基金合同规定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
年度
每10 份基金份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2018 年 - - - -
本基金本期未
分红。
2017 年 - - - -
本基金本期未
分红。
2016 年 - - - -
本基金本期未
分红。
合计 - - - -
本基金最近三
年未进行利润
分配
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资
本 2 亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州
工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。因业务发展需要，经国家工商行政
管理总局核准， 本基金管理人法定名称于2017年12月18日起由“信诚基金管理有限公司”变更为“中信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于 2017 年12 月 20日在中国证监会指定媒介以及公司网
站上刊登了公司法定名称变更的公告。
截至 2018年12 月31 日,本基金管理人管理的运作中基金为 65 只, 分别为信诚四季红混合型证券
投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债
券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价
值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投
资基金(LOF)、信诚中证 500 指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型
证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300 指数分级证券投资基金、信
诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财 7日盈债券型证
券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈
分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证 800 医药指数分级证券投资基
金、信诚中证 800有色指数分级证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证
800金融指数分级证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚
中证TMT 产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报
灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全
指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资
基金（LOF） 、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 、中信保诚稳利债券型证券投资基金、信诚
惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、中
信保诚惠泽 18 个月定期开放债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券投资基金、中信保诚稳益债券
型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信
诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证
券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳
悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活
配置混合型证券投资基金、信诚理财 28 日盈债券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资
基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、
信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫定期开放债券型发起式
证券投资基金中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚至兴灵活配置混合型证券投资基金、中信保
诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚景泰债券型证券
投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
刘儒明
截至本报告期末， 担任
本基金基金经理,兼任
海外投资副总监、 信诚
金砖四国积极配置证
券投资基金(LOF)的基
金经理。
2013 年
01月 15
日
- 24
工学硕士。 曾任职于永昌证
券投资信托股份有限公司,
担任基金经理;于富邦证券
投资信托股份有限公司,担
任基金经理;于金复华证券
投资信托股份有限公司,担
任基金经理;于台湾工银证
券投资信托股份有限公司,
担任基金经理;于富国基金
管理有限公司,担任境外投
资部经理。2009 年 6月加信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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入中信保诚基金管理有限
公司。截至报告期末，担任
海外投资副总监,信诚金砖
四国积极配置证券投资基
金(LOF)及信诚全球商品主
题证券投资基金(LOF)的基
金经理。
李舒禾 本基金基金经理
2011 年
12月 20
日
- 14
商学硕士。 曾任职于台湾证
券投资信托股份有限公司,
历任宝来全球 ETF稳健组
合证券投资信托基金经理、
宝来黄金期货信托基金经
理。2011 年3 月加入中信
保诚基金管理有限公司。 现
任信诚全球商品主题证券
投资基金(LOF)基金经理。
注：1.本基金管理人已发布公告，刘儒明先生自 2019 年1 月 25日起不再担任本基金的基金经理。
截至本报告披露日，本基金由李舒禾女士单独管理。
2.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
4.3 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
全球商品主题证券投资基金(LOF)基金合同》 、 《信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)招募说明书》的约
定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和
内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。 本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持
有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的 《证券投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包
括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场
交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程
控制方法。 事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投
资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让
各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市
场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集
中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。 事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执
行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公
平性进行自动化处理,按照时间优先、 比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止
同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同
时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差
分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报
告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的
交易(完全复制的指数基金除外)。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金主要投资大宗商品，包括贵重金属，基础金属，能源，农产品四个板块。基金的基准是标普
高盛商品指数（S&P GSCI Commodity Total Return Index ）。
2018 年商品市场普涨，整年指数下跌 13.9%，其中金属板块修正最多，下跌 18%，其他板块跌幅由
小到大依序为牲畜板块下跌 2.3%、贵金属板块下跌 4.1%、农业板块下跌 8.9%、能源板块下跌 17%。同
时期美国标普 500 指数下跌 7%、美元指数上涨 4.2%，人民币贬值 5.5%、10 年期美债利率下跌 3.9 bps
收在2.4054%。
回顾 2018 年宏观环境及大类资产的资金流向，全球分化，美国因减税效应经济鹤立鸡群，带动股
市、汇率全球一枝独秀，长期基本面美国 18年仍是上行，其他 OECD处于高原期，中国超长周期经济结
构受到挑战；短期基本面美国总统川普减税、贸易战政策干扰正常经济规律，中国亦主动调整经济结构
带来阵痛，18 年整年股市波动率上升，预期变化摆荡大。
2018 年能源市场表现过山车， 上半年因为管道制约产量及需求提速， 加上川普提出重新制裁伊朗，
将使伊朗的原油出口量降到零，市场引发可能供不应求的预期，布兰特油价因此一度上升到 85 美元，
但制裁时间截止前，川普暂缓实施停止八个国家从伊朗进口原油，而且公开建议 OPEC 不要持续减产持
维持油价，市场看穿川普真正目的，目的在打压油价，减少美国境内升息的压力，因此价格跌至年底的
50美元，政治格局影响原油价格甚深。
2018 年黄金表现出震荡走势，年中受到强烈升息预期影响，下跌至 1167美元，10月开始原油价格
下跌降低了升息的压力，且苹果相关产业链业绩不达预期使得股市下跌，避险情绪亦推升金价上涨。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内,本基金净值增长率为-20.35%,同期业绩比较基准收益率为-13.82%,基金落后业绩比较
基准6.53%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2019 年宏观环境预判是长期经济周期下行，短期市场氛围反转，整年有可能都在经济下行的预期
下寻找投资机会，必须掐准 FED利率对各个资产的影响，掌握节奏，中性策略为上。在原油部分，今年
主轴在于下半年美国页岩油产地 Permian 的管道建成，页岩油的产量将上升，这是确定性较高的因素，
不确定的因素在于 OPEC 产量管理和全球需求增速。综合考量，现在产量的边际变化远大于需求的边际信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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变化，价格仍区间看待。在贵金属方面，是四大板块中最看好的，主要是因为未来 1-2 年美国可能进入
降息周期，汇率、利率双降对于黄金是重大利好，将有趋势性行情，进场点可以踩着 FED 利率政策靴子
落地后进场。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格控制。
本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值决策委员会包括下列成员: 分管基金
运营业务的领导（委员会主席） 、风险管理部负责人、权益投资负责人、固定收益投资负责人、研究部
负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管（委员会秘书） 。本基金管理人在充分衡量市场
风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综
合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净
值。
基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金份
额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则
复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公
允时,可申请召开估值决策委员会临时会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1、本基金的每份基金份额享有同等分配权;
2、基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式。 登记在注册登记系统的基金份额,其持有人可
自行选择收益分配方式。 基金份额持有人事先未做出选择的,默认的分红方式为现金红利;选择红利再投
资的,现金红利则按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资(具体日期以本基金分红公告
为准); 登记在证券登记结算系统中的基金份额只支持现金红利方式,投资人不能选择其他的分红方式,
具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定;
3、在符合基金收益分配条件的情况下,本基金收益每年最多分配十二次;
4、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
5、每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 25%;
6、基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过 15 个工作
日;
7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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本基金于本报告期内未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金自 2016 年 8月22 日起至 2018 年12月 28 日止基金资产净值低于五千万元,已
经连续六十个工作日以上，本基金管理人已按规定向中国证监会进行了报告并提交了解决方案。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对信诚全球商品主题证券投资基金
(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同
和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,
对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算
以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具
风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1900170 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)全体基金份
额持有人
审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 36 页的信诚全球商
品主题证券投资基金(LOF) (以下简称“信诚全球
商品基金”) 财务报表,包括2018 年12月 31 日的
资产负债表、2018 年度的利润表、所有者权益 (基
金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中
华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、在财务
报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员
会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基
金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编
制,公允反映了信诚全球商品基金 2018 年12 月31
日的财务状况以及 2018 年度的经营成果及基金净
值变动情况。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审
计准则” ) 的规定执行了审计工作。 审计报告的 “注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述
了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师
职业道德守则,我们独立于信诚全球商品基金,并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们
获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见
提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 信诚全球商品基金管理人中信保诚基金管理有限
公司(以下简称“基金管理人”)对其他信息负责。
其他信息包括信诚全球商品基金 2018 年年度报告
中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报
告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,
我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其
他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不
一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存
在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们
无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政
部颁布的企业会计准则、中国证监会和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规
定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行
和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估信
诚全球商品基金的持续经营能力,披露与持续经营
相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非
信诚全球商品基金计划进行清算、终止运营或别无
其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督信诚全球商品基金的
财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
12
证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,
则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用
职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下
工作:
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风
险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意
见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由
于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审
计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
(3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰
当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对信诚全球商品基金持续经营能力产生重大
疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审
计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们
应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可
能导致信诚全球商品基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括
披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 张楠 叶凯韵 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼八层
审计报告日期 2019 年 03月 27日
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金2018年12月31日的资产负债表,2018年1月1
日至2018 年12月31 日的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准无保留
意见的审计报告。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
（2018 年 12月 31 日）
上年度末
（2017 年 12月 31 日）
资 产：
银行存款 7.4.7.1 7,722,643.70 9,811,922.35
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 16,794,211.61 22,892,135.18
其中：股票投资
- -
基金投资
16,794,211.61 22,892,135.18
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
121,342.95 531,320.57
应收利息 7.4.7.5 434.51 35.49
应收股利
1,378.47 -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
24,640,011.24 33,235,413.59
负债和所有者权益 附注号
本期末
（2018 年 12月 31 日）
上年度末
（2017 年 12月 31 日）
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
16,122.13 786.67
应付管理人报酬
37,404.78 48,353.91 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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应付托管费
6,412.25 8,289.26
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 320,056.19 370,000.00
负债合计
379,995.35 427,429.84
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 67,416,110.48 72,519,913.65
未分配利润 7.4.7.10 -43,156,094.59 -39,711,929.90
所有者权益合计
24,260,015.89 32,807,983.75
负债和所有者权益总计
24,640,011.24 33,235,413.59
注:截止本报告期末,基金份额净值 0.360 元,基金份额总额 67,416,110.48 份。
7.2 利润表
会计主体：信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 01 月01 日至2018年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
（2018 年 01月 01 日至 2018
年 12月 31日）
上年度可比期间
（2017 年 01月 01 日 -2017
年 12月 31日）
一、收入
-4,428,201.66 -1,374,121.07
1.利息收入
11,449.74 6,671.57
其中：存款利息收入 7.4.7.11 11,449.74 6,671.57
债券利息收入
- -
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
620,752.67 322,467.59
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -222,920.25 -281,246.65
基金投资收益 7.4.7.13 769,849.91 594,167.35
债券投资收益 7.4.7.14 - -
资产支持证券投资
收益
7.4.7.14.
5
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 73,823.01 9,546.89
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.17 -5,423,725.42 -973,514.26 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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4.汇兑收益(损失以“-”
号填列)
343,190.88 -739,084.71
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.18 20,130.47 9,338.74
减：二、费用
1,079,790.85 1,354,459.19
1．管理人报酬
499,014.63 646,939.17
2．托管费
85,545.41 110,903.86
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 373,908.12 358,054.45
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 121,322.69 238,561.71
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-5,507,992.51 -2,728,580.26
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-5,507,992.51 -2,728,580.26
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 01 月01 日至2018年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
（2018 年 01月 01 日至 2018年 12月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 72,519,913.65 -39,711,929.90 32,807,983.75
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -5,507,992.51 -5,507,992.51
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-5,103,803.17 2,063,827.82 -3,039,975.35
其中：1.基金申购款 29,587,660.58 -16,331,266.03 13,256,394.55
2.基金赎回款 -34,691,463.75 18,395,093.85 -16,296,369.90
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 67,416,110.48 -43,156,094.59 24,260,015.89
项目
上年度可比期间
（2017 年 01月 01日至 2017年 12月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 91,336,814.12 -47,284,629.04 44,052,185.08
二、本期经营活动产生的基金净值变 - -2,728,580.26 -2,728,580.26 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-18,816,900.47 10,301,279.40 -8,515,621.07
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -18,816,900.47 10,301,279.40 -8,515,621.07
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 72,519,913.65 -39,711,929.90 32,807,983.75
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至7.4 财务报表由下列负责人签署:
张翔燕
陈逸辛
刘卓
基金管理人负责人 主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚全球商品主题证券投资基金 (LOF) (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚全球商品主题证券投资基金 (LOF) 募集的批复》(证
监许可[2011] 1477 号文) 批准,由中信保诚基金管理有限公司 (原“信诚基金管理有限公司”)
依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 等相关法规和 《信诚全球商品主题证券投资基金 (LOF) 基
金合同》发售,基金合同于 2011 年 12 月 20 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次
设立募集资金总额人民币 294,854,543.97 元。上述募集资金已由会计师事务所验证,并出具了验
资报告。本基金的基金管理人为中信保诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司
(以下简称“中国银行”) 。本基金的境外资产托管人为中国银行 (香港) 有限公司 (以下简称
“中银香港”) 。
根据中信保诚基金管理有限公司于 2017年 12 月20日发布的《中信保诚基金管理有限公司关
于公司名称变更的函》 ，经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准，公司名称由“信诚基金管
理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”，并由上海市工商行政管理局于 2017 年 12
月18日核发新的营业执照。
经深圳证券交易所 (以下简称“深交所”) 深证上[2012] 第 8 号文审核同意,本基金
6,737,716份基金份额于2012年1月13日在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金份额托管在场外,
基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《信诚全球商品主题证券投资基金
(LOF) 基金合同》和《信诚全球商品主题证券投资基金 (LOF) 招募说明书》的有关规定,本基金
可投资于下列金融产品及工具:在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证
券监管机构登记注册的公募基金;普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭
证;政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可
的国际金融组织发行的证券;银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购
协议、短期政府债券等货币市场工具;金融衍生产品、结构性投资产品以及中国证监会允许基金投
资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履行适当
程序后,可以将其纳入投资范围。
本基金为基金中的基金,因此,投资于公募基金的比例不低于基金资产的 60% 。本基金以商品
主题投资为主,因此,投资于商品类基金的比例不低于本基金非固定收益类资产的 80% 。就基金合信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
17
同而言,商品类基金是指其业绩比较基准中 90%以上为商品指数或商品价格的基金。商品主要指能
源、贵金属、基础金属及农产品等大宗商品。本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的
比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基
金的业绩比较基准为标准普尔高盛商品总收益指数(S&P GSCI Commodity Total Return Index) 。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于 2019 年 3月 27批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3
号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11月 16日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2018年
12月31 日的财务状况、2018年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1月1 日至12月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据
是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资
产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融
负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资、基金投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相
关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量， 公允价值变动形
成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
18
- 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余成
本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 所转移金融资产的账面价值
- 因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在当前情
况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的
情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发
生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最
近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但
具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特
征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制
作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估
值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的现行市
价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示： 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
19
- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额
拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未
分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据
交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损
益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分
配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、 债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确
认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的
个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息
的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。如票
面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在资金实际占用期间
内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应
计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
20
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额， 在资金实际占用
期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损益；如果
影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金的每份基金份额享有同等分配权。 收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人
自行承担。 当投资者的现金红利小于一定金额,不足于支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记机
构可将基金份额持有人的现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额 (具体日期以本基金分
红公告为准) 。基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式。登记在注册登记系统的基金份额,其持
有人可自行选择收益分配方式。 基金份额持有人事先未做出选择的,默认的分红方式为现金红利;选择红
利再投资的,现金红利则按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资 (具体日期以本基金分
红公告为准);登记在证券登记结算系统中的基金份额只支持现金红利方式,投资人不能选择其他的分红
方式,具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。
在符合基金收益分配条件的情况下,本基金收益每年最多分配 12次,每次基金收益分配比例不低于收益
分配基准日可供分配利润的 25% 。基金红利发放日距离收益分配基准日 (即可供分配利润计算截止日)
的时间不得超过 15个工作日。基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额
后不能低于面值。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑
损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产
生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报
告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情
况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收
益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公
司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易
中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估
值指引（试行）>的通知》 ，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1季度固定收益品种的估值处理标
准》 （以下简称“估值处理标准”） ，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或
挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外） ，采用第三方估值机构提供的价格数据进行
估值。
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
21
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、
国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2016]36 号文《财政部、国家税务总局
关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补
充通知》 、财税[2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务
操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 目前税收政策法规未对合格境内机构投资者（“QDII”）产品的税收处理给予特别的说
明。在法规未有明确说明的情况下，参考现有的针对证券投资基金的税收法规进行处理。
(b) 目前基金取得的源自境外的差价收入和股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照
相关国家或地区税收法律和法规执行。
(c) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(d) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(e) 2018 年1月 1日（含）以后，资管产品管理人（以下称管理人）运营资管产品过程中发
生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务） ，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方
法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1 月1 日以前运营过程中发生的增值税应
税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应
纳税额中抵减。
(f) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对
自国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入
免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(g) 对基金在 2018年1 月1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中信保诚基金管理有限公司(“中信保诚基金”) 基金管理人、基金销售机构 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
22
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
中国银行(香港)有限公司(“中银香港”) 基金境外托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
中信保诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.1.5 基金交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.1.6 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
（2018 年01月 01 日至 2018年
12 月 31日）
上年度可比期间
（2017 年01月01 日至 2017年
12 月31 日）
当期发生的基金应支付的管理费 499,014.63 646,939.17
其中：支付销售机构的客户维护费 61,409.60 65,070.54
注:支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.75%的
年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.75% / 当年天数
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
（2018 年01月 01 日至 2018年
12 月 31日）
上年度可比期间
（2017 年01月01 日至 2017年
12 月31 日）
当期发生的基金应支付的托管费 85,545.41 110,903.86
注:支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提,逐日
累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.30% / 当年天
数
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
23
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基
金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金
本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
（2018年01月 01 日至2018年 12 月 31
日）
上年度可比期间
（2017年 01月 01 日至2017年 12 月31
日）
期末余额
当期利息收
入
期末余额
当期利息收
入
中国银行 2,007,683.10 11,449.50 151,089.41 6,671.57
中银香港 5,714,960.60 0.00 9,660,832.94 -
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2018年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 以公允价值计量的资产和负债
如下列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告
期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计
量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:
第一层次输入值: 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
第二层次输入值: 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值;
第三层次输入值: 相关资产或负债的不可观察输入值。
于 2018 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
24
于第一层次的余额为人民币 16,794,211.61 元,无属于第二层次的余额,无属于第三层次的余额
(2017年 12月31日:属于第一层次的余额为人民币22,892,135.18元,无属于第二层次的余额,无
属于第三层次的余额) 。
(a) 第二层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停时
的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况时,本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于
公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层次。
(b) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日,本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2017年12月31日:无) 。
(2) 其他金融工具的公允价值 (年末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值之间无重大差异。
(3)除以上事项外，截至本报告期末本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 - -
其中：普通股 - -
存托凭证 - -
2 基金投资 16,794,211.61 68.16
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 7,722,643.70 31.34
8 其他各项资产 123,155.93 0.50
9 合计 24,640,011.24 100.00
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
25
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比
例（%）
1 AGQ US AGQ US 722,593.71 2.20
2
ZHAOJIN MINING
INDUSTRY
H
1818 HK 361,240.80 1.10
3
PING AN INSURANCE
GROUP COH
2318 HK 355,050.00 1.08
4
MICRON
TECHNOLOGY INC
MU US 170,009.98 0.52
5 NVIDIA CORP NVDA US 64,345.53 0.20
6 BARRICK GOLD CORP ABX US 46,227.96 0.14
1.买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
2.本基金本报告期仅发生上述权益投资买入交易。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
（英文）
证券代码 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比
例（%）
1 AGQ US AGQ US 4,425,591.30 13.49
2
MICRON
TECHNOLOGY INC
MU US 1,055,842.02 3.22
3 NVIDIA CORP NVDA US 448,181.29 1.37
4
ZHAOJIN MINING
INDUSTRY
H
1818 HK 291,751.77 0.89
5 BARRICK GOLD CORP ABX US 288,214.39 0.88
6
PING AN INSURANCE
GROUP COH
2318 HK 282,515.25 0.86
1.卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
2.本基金本报告期仅发生上述权益投资卖出交易。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
金额单位：人民币元
买入成本（成交）总额 7,015,016.26
卖出收入（成交）总额 6,792,096.01
买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费
用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
26
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十大基金投资明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
1
ISHARES S&P
GSCI COMMODITY
I
ETF基金
契约型开放
式
- 3,993,215.66 16.46
2
UNITED STATES
BRENT OIL FUND
ETF基金
契约型开放
式
- 3,968,102.86 16.36
3
INVESCO DB OIL
FUND
ETF基金
契约型开放
式
- 3,110,024.76 12.82
4
ISHARES SILVER
TRUST
ETF基金
契约型开放
式
- 1,235,705.43 5.09
5
PROSHARES
ULTRA
BLOOMBERG CR
ETF基金
契约型开放
式
- 940,189.77 3.88
6
VELOCITYSHARES
3X LONG CRUDE
ETF基金
契约型开放
式
- 867,371.22 3.58
7
ISHARES GOLD
TRUST
ETF基金
契约型开放
式
- 792,878.04 3.27
8
US NATURAL GAS
FUND LP
ETF基金
契约型开放
式
- 661,399.72 2.73
9
VelocityShares
3x Long Gold
ETN linked to
the S&P GSCI
Gold Inde
ETF基金
契约型开放
式
- 589,150.81 2.43
10
DIREXION DAILY
GOLD MINERS I
ETF基金
契约型开放
式
- 372,328.60 1.53
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚说
明
本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的,或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的,或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.3 期末其他各项资产构成 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
27
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 121,342.95
3 应收股利 1,378.47
4 应收利息 434.51
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 123,155.93
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票,不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
4327 15,580.34 100.00 - 67,416,010.48 100.00%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 李敏 2,379,600.00 3.53%
2 李晓松 1,700,000.00 2.52%
3 王艳蓉 1,651,500.00 2.45%
4 薛俊峰 1,635,600.00 2.43%
5 李华强 1,600,000.00 2.37%
6 于莉萍 1,350,000.00 2.00%
7 田野 1,207,100.00 1.79%
8 周惠忠 1,000,000.00 1.48%
9 蒋锋 884,000.00 1.31%
10 邵常红 814,305.00 1.21%
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
28
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
期末本基金管理人的从业人员未持有本基金的基金份额。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
1、 期末本基金管理人的高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
无
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2011 年12 月20日)基金份额总额 294,854,543.97
本报告期期初基金份额总额 72,519,913.65
本报告期基金总申购份额 29,587,660.58
减:本报告期基金总赎回份额 34,691,463.75
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 67,416,110.48
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动:
本报告期内基金管理人无重大人事变动。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，2018 年8月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事变动已
按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币 25,000.00 元。该会计师
事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
29
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
Shenwan
Hongyuan
Securities
(H.K.) Limited
- 1,002,182.21 7.26% 1,202.62 6.09% -
China
Securities
(International)
Brokerage Co.
Ltd
- 157,408.66 1.14% 78.71 0.40% -
China Merchants
Securities (HK)
Co. Ltd
- - - - - -
Cathay
Securities
(Hong Kong)
Limited
- - - - - 本期新增
Bloomberg
Tradebook LLC
- 940,316.24 6.81% 899.57 4.56% -
Bank of Nova
Scotia (The)
- 11,707,205.18 84.79% 17,560.95 88.95% 本期新增
AEDUMY - - - - - 本期退租
CHINA INT'L CAP
CORP HK SECS
- - - - - 本期退租
DEUTSCHE BK
TWN-SYNTHETIC
TRDE
- - - - - 本期退租
FLOW TRADERS
ASIA PTE
- - - - - 本期退租
INTER BANK TRANS - - - - - 本期退租
KNIGHT - - - - - 本期退租
KNIGHT CAPITAL
AMERICAS L.P
- - - - - 本期退租
MORGAN STANLEY - - - - - 本期退租
NOMURA
INTERNATIONAL
HK LTD.
- - - - - 本期退租
RBC DEXIA
INVESTOR
- - - - - 本期退租 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
30
SERVICES
SCOTIA - - - - - 本期退租
STATE STREET
FUND
SERVICES(IR)
- - - - - 本期退租
UBS WARBURG - - - - - 本期退租
公司行为虚拟券
商
- - - - - 本期退租
本基金根据券商的研究实力和服务水平选择选择券商以及分配交易量。由研究部牵头对席位
候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总
监审核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
Shenwan
Hongyuan
Securities
(H.K.) Limited
- - - - - - - -
China
Securities
(Internationa
l) Brokerage
Co. Ltd
- - - - - - - -
China
Merchants
Securities
(HK) Co. Ltd
- - - - - - - -
Cathay
Securities
(Hong Kong)
Limited
- - - - - - - -
Bloomberg
Tradebook LLC
- - - - - - - -
Bank of Nova
Scotia (The)
- - - - - - - -
AEDUMY - - - - - - - -
CHINA INT'L
CAP CORP HK
SECS
- - - - - - - -
DEUTSCHE BK - - - - - - - - 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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TWN-SYNTHETIC
TRDE
FLOW TRADERS
ASIA PTE
- - - - - - - -
INTER BANK
TRANS
- - - - - - - -
KNIGHT - - - - - - - -
KNIGHT CAPITAL
AMERICAS L.P
- - - - - - - -
MORGAN STANLEY - - - - - - - -
NOMURA
INTERNATIONAL
HK LTD.
- - - - - - - -
RBC DEXIA
INVESTOR
SERVICES
- - - - - - - -
SCOTIA - - - - - - - -
STATE STREET
FUND
SERVICES(IR)
- - - - - - - -
UBS WARBURG - - - - - - - -
公司行为虚拟
券商
- - - - - - - -
本基金根据券商的研究实力和服务水平选择选择券商以及分配交易量。由研究部牵头对席位
候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总
监审核批准。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金管理人于 2019年 3月8日发布《中信保诚基金管理有限公司基金行业高级管理人员变
更公告》 ，经中信保诚基金管理有限公司第三届董事会第二十三次会议审议通过,自 2019 年 3月 6
日起吕涛先生不再担任公司总经理职务，同日起由公司董事长张翔燕女士代为履行公司总经理职
责。
中信保诚基金管理有限公司
2019 年 03月 28日
