信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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信 诚 中证 基建 工程 指 数型 证券 投资 基金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
2018 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 中信 保 诚基 金管 理有 限公司
基 金 托管 人： 中国 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2019 年 03 月 28 日
信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事 会、董事保 证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导 性陈述或重 大遗漏,并对 其
内容的真实 性、 准 确性和完 整性承担 个别及 连带的法 律责任。 本年度报 告已经三 分之二以 上独立 董事签
字同意,并由 董事长签 发。
基金托管人 中国银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定, 于2019 年 3 月 27 日复核了本报告中 的财
务指标、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报告等内 容, 保证复核 内容不存在 虚假记
载、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产,但不保 证基金一 定盈利。
基金的过往业绩并 不代表其未 来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资 决策前应仔 细阅读本基金 的
招募说明书 及其更新 。
本报告期自 2018 年 1 月1 日至 2018 年12 月31 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信诚中证基 建工程指 数型证券 投资基金 （LOF）
基金简称 信诚基建工 程(LOF)
场内简称 基建工程
基金主 代码 165525
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2016 年 07 月 27 日
基金管理人 中信保诚基 金管理有 限公司
基金托管人 中国银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 122,678,037.68 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2016-12-09
2.2 基金产品说明
投资目标
本 基 金进 行数 量化 指数 投资,通 过严 谨 的数 量化 管理和 投 资纪 律约 束, 实现 对 中
证基建工程 指数的有 效跟踪,为 投资者提 供一个 有效 的投资工具 。
投资策略
本基金原则上采用完全复制 法跟踪指数,即原则 上按 照标的指数中成份股组成 及
其 权 重 构 建 股 票 投 资 组 合, 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 化 进 行 相 应 调
整,力争保持基金净值收益率 与业绩比较基准之 间的 日均跟踪偏离度的绝对值 不
超过0.35%, 年跟踪误 差不超过4%。
基金管理人可运用股指期货, 以提高投资效率更 好地 达到本基金的投资目标。 本
基 金 在股 指期 货投 资中 将根 据风 险管 理的 原则, 以套期 保 值为 目的,在 风险 可 控
的 前提 下, 本 着谨 慎原 则, 参与 股指 期货 的投 资, 以管理 投资 组合 的系 统性 风险,
改善组合的风险收益特性。 此外, 本基金还将运 用股 指期货来对冲特殊情况下的
流动性风险 以进行有 效的现金 管理,如预 期大额 申购 赎回、 大 量分红等, 以及对冲
因其他原因 导致无法 有效跟踪 标的指数 的风险。 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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业绩比较基 准 95%× 中证基 建工程指 数收益率 +5%×金 融同业存 款利 率
风险收益特 征
本基金为跟 踪指数的 股票型基 金,具有较 高预期 风险、 较高预期收 益的特征, 其预
期风险和预 期收益高 于货币市 场基金、 债券型基 金和 混合型基金 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基 金管理有 限公司 中国银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 周浩 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电 话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注册地址
中国 （上海） 自由贸易 试验区世 纪
大道 8 号上 海国金中 心汇丰银 行
大楼9 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大
街1 号
办公地址
中国 （上海） 自由贸易 试验区世 纪
大道 8 号上 海国金中 心汇丰银 行
大楼9 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大
街1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张翔燕 陈四清
注:本基金管 理人法定 名称于 2017 年 12 月 18 日 起变 更为 “中信 保诚基金 管理有限 公司 ”。
本基金管理 人已于 2017 年12 月20 日在 中国证 监会 指定媒介以 及公司网 站上刊登 了公司法 定名称
变更的公告 。
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 上海证券报 、中国证 券报、证 券时报
登载基金 年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年度报 告备置地 点 基金管理人 及基金托 管人住所
§3 主要财务指标 和基金净值表现
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额 单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指 标 2018 年 2017 年
2016 年 07 月27 日
(基金合同生 效日)
至 2016 年 12 月31
日
本期已实现 收益 -19,681,498.54 -30,244,964.16 -1,524,441.30
本期利润 -40,227,506.60 -45,997,478.30 -3,502,377.55
加权平均基 金份额本 期利润 -0.3345 -0.1851 -0.0690
本期加权平 均净值利 润率 -37.11% -15.30% -5.82%
本期基金份 额净值增 长率 -30.51% -8.04% 17.52%
3.1.2 期末数 据和指 标 2018 年 末 2017 年 末 2016 年末
期末可供分 配利润 -28,183,520.18 -4,156,041.26 16,039,442.63 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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期末可供分 配基金份 额利润 -0.2297 -0.0325 0.0900
期末基金资 产净值 93,555,160.36 140,265,068.96 212,755,473.30
期末基金份 额净值 0.763 1.098 1.194
3.1.3 累计期 末指标 2018 年 末 2017 年 末 2016 年末
基金份额累 计净值增 长率 -24.90% 10.35% 17.52%
1 、 上述基金业 绩指标不 包括持有 人认购或 交易基 金的 各项费用,计 入费用后 实际收益 水平要低 于所
列数字。
2 、本期已实 现收益指 基金本期 利息收入 、投资 收益 、其他收入( 不含公允 价值变动 收益)扣 除相关
费用后的余 额,本期利 润为本期 已实现收 益加上 本期 公允价值变 动收益。
3 、期末可供 分配利润,采用期 末资产负 债表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比 较基准收益率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增 长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -8.84% 1.60% -8.76% 1.60% -0.08% -
过去六个月 -7.85% 1.66% -9.80% 1.55% 1.95% 0.11%
过去一年 -30.51% 1.41% -30.06% 1.32% -0.45% 0.09%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-24.90% 1.22% -21.15% 1.21% -3.75% 0.01%
本基金的业 绩比较标 准为:95 ％ ×中证基 建工程 指数 收益率+5％ ×金融同 业存款利 率
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长 率变动及其与 同期业绩比较基准收益率变动的比较
注: 1. 本基 金转型日 期为 2016 年7 月 27 日。
2. 本基金建 仓期自 2015 年8 月6 日至 2016 年2 月 6 日, 建仓期结 束时资产 配置比例 符合本基 金基
金合同规定 。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同 期业绩比较基 准收益率的比较 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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注:2016 年的 净值增 长率按照 基金转型 后当年的 实际 存续期计算, 不按整个 自然年度 进行折算 。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
年度
每 10 份基金 份
额分红数
现金形式发 放
总额
再投资形式 发
放总额
年度利润
分配合计
备注
2018 年 - - - - 本基金本期 未分红。
2017 年 - - - - 本基金本期 未分红。
2016 年 - - - - 本基金本期 未分红。
合计 - - - -
本 基 金 最 近 三 年 未
进行利润分 配
本基金合同 生效日为2016 年 7 月27 日, 本基金 自基 金合同生效 以来未进 行过利润 分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理 人中信保 诚基金管 理有限公 司经中国 证监 会批准,于2005 年9 月30 日正式 成立,注 册资
本2 亿元,注 册地为上 海。公司 股东为中 信信托 有限 责任公司、 英国保诚 集团股份 有限公司 和中新苏 州
工业园区创 业投资有 限公司,各 股东出资 比例分 别为 49% 、49% 、2% 。 因业务 发展需要 ， 经国家 工商行政
管理总局核 准， 本基金 管理人法 定名称 于2017 年12 月18 日起由 “ 信诚基 金管理有 限公司 ” 变更为“ 中
信保诚基金 管理有限 公司 ”。 本基金管 理人已于2017 年 12 月 20 日在中 国证监会 指 定媒介 以及公司 网
站上刊登了 公司法定 名称变更 的公告。
截至 2018 年12 月 31 日,本基 金管理人 管理的运 作中 基金为 65 只, 分别为 信诚四季 红混合型 证券
投资基金 、 中信保 诚精萃成 长混合型 证券投资 基金、 信诚盛世蓝 筹混合型 证券投资 基金、 信诚三得 益债
券型证券投 资基金 、 信诚优 胜精选混 合型证券 投资基 金、 信诚 中小盘混 合型证券 投资基金 、 信诚 深度价
值混合型证 券投资基 金(LOF) 、 信诚 增强收益 债券型证 券投资基金(LOF) 、 信诚金 砖四国积 极配置证 券投
资基金(LOF) 、信诚中 证 500 指 数分级证 券投资 基金 、信诚货币 市场证券 投资基金 、信诚新 机遇混合 型
证券投资基 金(LOF) 、 信诚全 球商品主 题证券 投资基金(LOF)、 信 诚沪深 300 指数分 级证券投 资基金 、 信信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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诚双盈债券 型证券投 资基金(LOF) 、 信诚周期 轮动混合 型证券投资 基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日盈债券 型证
券投资基金 、 信诚 至远灵活 配置混合 型证券投 资基金 、 信诚优 质纯债债 券型证券 投资基金 、 信诚 新双盈
分级债券型 证券投资 基金、 信诚新兴 产业混 合型证券 投资基金 、 信诚中 证 800 医 药指数分 级证券 投资基
金、 信诚 中证 800 有色指数 分级证券 投资基金 、 信诚 年年有余定 期开放债 券型证券 投资基金 、 信诚 中证
800 金融指数 分级证 券投资 基 金、 信诚幸福 消费混合 型证券投资 基金、 信诚薪 金宝货币 市场基金、 信诚
中证 TMT 产 业主题指 数分级证 券投资基 金、 信诚新选 回报灵活配 置混合型 证券投资 基金、 信诚新 锐回报
灵活配置混 合型证券 投资基金 、信诚新 旺回报灵 活配 置混合型证 券投资基 金(LOF)、 信诚中证 信息安 全
指数分级证 券投资基 金、 信 诚中证智 能家居 指数分级 证券投资基 金、 信 诚中证基 建工程指 数型证 券投资
基金 （LOF） 、 信 诚鼎利灵 活配置混 合型证券 投资基金 （LOF） 、 中信保 诚稳利债 券型证券 投资基金、 信诚
惠盈债券型 证券投资 基金、 信诚稳健 债券型证 券投资 基金、 信 诚至利灵 活配置混 合 型证券 投资基金 、 中
信保诚惠泽 18 个月定 期开放债 券型证券 投资基 金、 信诚稳瑞债 券型证券 投资基金 、中信保 诚稳益债 券
型证券投资 基金、 信诚至裕 灵活配置 混合型证 券投资 基金、 信 诚至瑞灵 活配置混 合型证券 投资基金 、 信
诚至选灵活 配置混合 型证券投 资基金 、 信诚 景瑞债券 型证券投资 基金、 信诚新悦 回报灵活 配置混 合型证
券投资基金 、 中信 保诚稳丰 债券型证 券投资基 金、 信 诚永益一年 定期开放 混合型证 券投资基 金、 信 诚稳
悦债券型证 券投资基 金、 信 诚稳泰债 券型证券 投资基 金、 信诚 稳鑫债券 型证券投 资基金 、 信诚至 诚灵活
配置混合型 证券投资 基金、信 诚理财 28 日盈债 券 型 证券投资基 金、信诚 至泰灵活 配置混合 型证券投 资
基金、信诚 多策略灵 活配置混 合型证券 投资基金 （LOF ） 、信诚新 泽回报灵 活配置混 合型证券 投资 基 金、
信诚量化阿 尔法股票 型证券投 资基金 、 信诚 智惠金货 币市场基金 、 中信 保诚嘉鑫 定期开放 债券型 发起式
证券投资基 金中信保 诚稳鸿债 券型证券 投资基金 、 中 信保诚至兴 灵活配置 混合型证 券投资基 金、 中信保
诚稳达债券 型证券投 资基金 、 中信保 诚新蓝 筹灵活配 置混合型证 券投资基 金、 中 信保诚景 泰债券 型证券
投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经 理助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
杨旭
本基金基金经理, 量
化投资副总监, 兼任
信诚中证 800 医药 指
数分级基金、信 诚中
证 800 有 色指数分 级
基 金、信诚 中 证 800
金融指数分级基 金、
信诚中证 TMT 产业 主
题指数分级基金 、信
诚中证信息安全 指数
分级基金、信诚 中证
智能家居指数分 级基
金、信诚至裕灵 活配
置混合基金、信 诚新
悦回报灵活配置 混合
基金、信诚新兴 产业
混合基金、信诚 新泽
回报灵活配置混 合基
金、信诚量化阿 尔法
2015 年08
月06 日
- 6
理学硕士、文学硕士。曾任职于
美国对冲基 金 Robust methods 公
司, 担任数量分析师; 于 华尔 街 对
冲基金 WSFA Group 公司, 担任
Global Systematic Alpha Fund
助理基金经 理。2012 年 8 月加入
中 信 保 诚 基 金 管 理 有 限 公 司, 历
任助理投资 经理、 专户投资 经理。
现 任 量 化 投 资 副 总 监, 信 诚 中 证
800 医药指数 分级基 金、 信诚 中证
800 有色指数 分级基 金、 信诚 中证
800 金融指数 分级基 金、 信诚 中证
TMT 产业主题 指数分 级基金、 信诚
中证信息安全指数分级基金、信
诚中证智能家居指数分级基金、
信 诚 中 证 基 建 工 程 指 数 型 基 金
(LOF) 、 信 诚至裕灵 活配置混 合基
金、信诚新悦回报灵活配置混合
基金、信诚新兴产业混合基金、信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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股票基金、中信 保诚
至兴灵活配置混 合基
金的基金经 理。
信 诚 新 泽 回 报 灵 活 配 置 混 合 基
金、信诚量化阿尔法股票基金、
中信保诚至兴灵活配置混合基金
的基金经理 。
黄稚
本基金基金经理 ，兼
任信诚中证 500 指数
分级证券投资基 金的
基金经理。
2018 年07
月25 日
- 7
理学硕士。曾任职于中国国际金
融有限公司，担任资产管理部产
品经理；于平安证券有限责任公
司，担任产 品经理。2015 年 6 月
加 入 中 信 保 诚 基 金 管 理 有 限 公
司，历任金融工程师、基金经理
助理。现任 信诚中 证 500 指 数分
级证券投资基金、信诚中证基建
工程指数型 证券投资 基金（LOF ）
的基金经理 。
注:1. 上述任 职日期、 离任日期 根据本基 金管理 人对 外披露的任 免日期填 写。
2. 证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明
在本报告期 内, 本基金 管理人严 格按照《 证券投 资基 金法》和其 他相关法 律法规的 规定以及 《信诚
中证基建工 程指数型 证券投资 基金(LOF) 基金合 同》 、 《 信诚中证基 建工程指 数型证券 投资基金(LOF)招募
说明书》的 约定,本着 诚实信用 、勤勉尽 职的原 则管 理和运用基 金财产。 本基金管 理人通过 不断完善 法
人治理结构 和内部控 制制度,加 强内部管 理,规范 基金 运作。 本报告 期内,基金 运作合法 合规,没 有发生损
害基金份额 持有人利 益的行为 。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为使公司管 理的不同 投资组合 得到公平 对待,保 护投 资者合法权 益,根据中 国证监会 颁布的 《证 券投
资基金管理 公司公平 交易制度 指导意见 》,公司 已制 订了《信诚 基金管理 有限公司 公平交易 及异常交 易
管理制度 》( “公 平交易制 度”) 作为开展 公平交易 管 理的规则指 引,制度适 用公司管 理所有投 资组合( 包
括公募基金 、 特定 客户资产 管理组合), 对应的 范围包 括境内上市 股票、 债券的一 级市场申 购、 二 级市场
交易等投资 管理活动 。
在实际的公 平交易管 理贯彻落 实中,公司 在公平 交易 制度的指引 下采用事 前、事中 、事后的 全流程
控制方法。 事 前管理主 要包括:已 搭建了合 理的资 产管 理业务之间 及资产管 理业务内 的组织架 构,健全 投
资授权制度, 设立防火 墙,确保 各块投资 业务、各 基金 组合投资决 策机制的 合理合规 与相对独 立;同时 让
各业务组合 共享必要 的研究、 投资信息 等,确保 机会 公平。在日 常操作上 明确一级 市场、非 集中竞价 市
场投资的要 求与审批 流程;借助 系统建立 投资备 选库、 交易对手库 、 基金 风格维度 库,规范二 级市场 、 集
中竞价市场 的操作, 建 立公平交 易的制度 流程文 化环 境。 事中监控 主要包括: 公司管理 的不同投 资组合 执
行集中交易 制度,确保 一般情况 下不同投 资组合 同向 买卖同一证 券时需通 过交易系 统对组合 间的交易 公
平性进行自 动化处理, 按照时间 优先、 比例 分配的 原则 在 各投资组 合间公平 分配交易 量;同时原 则上禁 止
同日反向交 易,如因流 动性等问 题需要反 向交易 须经 过严格审批 和留档。 一级市场 、非集中 竞价市场 等
的投资则需 要经过合 理询价、 逐笔审批 与公平分 配。 事后管理主 要包括:定 期对公司 管理的不 同投资 组
合的整体收 益率差异 、分投资 类别(股票 、债券) 的收 益率差异进 行分析,对 连续四个 季度期间 内、不 同
时间窗下(日 内、3 日内 、5 日内) 公司管理 的不同 投资 组合同向交 易的交易 价差,对反 向交易等 进行价 差
分析。同时, 合规、审 计会对公 平交易的 执行情 况做 定期检查。 相关人员 对事后评 估报告、 合规审计 报
告进行审阅, 签字确认,如有异 常情况将 及时报送 相关 部门并做信 息披露。
4.3.2 公平交易制度的执行情况 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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根据中国证 监会颁布 的《证券 投资基金 管理公司 公平 交易制度指 导意见》, 以及公司 拟定的《 信诚
基金公平交 易管理制 度》,公司 采取了一 系列的 行动 实际落实公 平交易管 理的各项 要求。各 部门在公 平
交易执行中 各司其职, 投资研究 前端不断 完善研 究方 法和投资决 策流程,确 保各投资 组合享有 公平的 投
资决策机会, 建立公平 交易的制 度环境; 交易环节 加强 交易执行的 内部控制, 利用恒生 交易系统 公平交 易
相关程序,及 其它的流 程控制, 确保不同 基金在一 、二 级市场对同 一证券交 易时的公 平;公司同 时不断 完
善和改进公 平交易分 析系统,在 事后加以 了严格 的行 为监控,分析 评估 以及 报告与信 息披露。 当 期公司 整
体公平交易 制度执行 情况良好, 未发现有 违背公 平交 易的相关情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内, 未发现本 基金与其 它投资组 合之间 有可 能导致不公 平交易和 利益输送 的异常交 易。报
告期内,未出 现参与交 易所公开 竞价同日 反向交 易成 交较少的单 边交易量 超过该证 券当日成 交量 5% 的
交易( 完全复 制的指数 基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2018 年 ，国内经 济基本面 趋弱，信 用环境 偏紧 ，叠加中美 贸易冲突 持续发酵 的影响， 经济面
临下行压力 加大， 下 半年国 内宏观政 策逐步 转向宽松 ， 年底中 央经济工 作会议提 出 “宏观 政策要 强化逆
周期调节 ， 继续实 施积极的 财政政策 和稳健的 货币政 策 ”。 市 场方面 ， 投资者 对未来盈 利回落的 担忧加
剧， 风险事件 频发使 投资者风 险偏好持 续降低，A 股 市场波动有 所加大， 整体出现 较大幅度 回调， 上 证
综指下跌-24.59% ， 沪深300 下跌-25.31% ， 中证500 下跌-33.32% ， 而中证基 建工程指 数同期下 跌-31.48% 。
本基金跟踪 的标的指 数为中证 基建工程 指数。 报告期 内， 本基 金坚持既 定的指数 化投资策 略， 原 则
上按照标的 指数中成 份股组成 及其权重 构建股票 投资 组合， 实 现对标的 指数的有 效跟踪 。 本基 金认真应
对投资者日 常申购、 赎 回， 根据市场 情况、 成分 股停 复牌等合理 安排权益 仓位和头 寸， 有效管 理跟踪误
差。
4.4.2 报告期内的基金业绩表现
本报告期内, 本基金份 额净值增 长率为-30.51%, 同期 业绩比较基 准收益率 为-30.06%, 基金落 后业绩
比较基准 0.45% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走 势的简要展望
展望 2019 年， 国内经济 仍然面临 较大挑战。PMI 、 社 融增速、 货币增 速等指 标显示经 济增长近 期仍
面临下行压 力， 而美国经 济大概率 已过景气 高点， 全 球经济面临 同步放缓， 预 计 2019 年上 半年 仍难以
看到国内经 济增长的 拐点。 从历史经 验来看 ， 信用扩 张领先于经 济复苏 ， 重点关 注相关指 标在上半 年能
否出现改善 。
去年随着中 美贸易冲 突加剧 ， 经济下 行压力加 大， 下 半年以来国 内宏观政 策逐步转 向宽松 ， 去杠杆
转为稳杠杆， 货 币政策 逐步宽松， 财 政政策 更为积极 ， 减税降费等措 施陆续 推出， 以对冲 经济下 行的压
力。 国内 政策和监 管最严时 点大概率 已经渡过 ， 未来 风险偏好预 计逐步回 升。 中 美贸易冲 突近期阶 段性
有所缓和， 随着未来 中美之间 贸易谈判 进展，投 资者 预期有望逐 步得到修 复。
权益资产在 去年出现 深度调整 ，市场估 值已下跌 至历 史低位，隐 含风险 溢 价修复至 历史较高 水 平 。
从中长期来 看， 权益资 产进入较 好的配置 区间。 从短 期来看， 货币政 策有望 持续保持 宽松， 以保 证流动
性相对充裕 ， 中国 贸易谈判 和国内宏 观政策 调整均存 在不确定性 ， 在宏 观经济和 企业盈利 回落尚 未见底
的情况下， 权益市场 短期内可 能面临较 大波动。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作 情况
2018 年公司 督察长和 监察稽核 部门充分 发挥其职 能作 用，组织业 务部门不 断补充和 完善公司 的各
项规章制度 ； 开展 对公司运 作和基金 业务的日 常监察 和内部审计 ； 做好 信息披露 和对外文 稿的合规 审查；
开展法律咨 询和合规 培训工作 ；及时向 监管部门 报送 各项数据和 材料。现 将公司 2018 年度的 监察稽 核
工作总结如 下：
1 、制度建设 和完善 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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组织各业务 部门对相 关业务制 度进行梳 理，新增 制度3 项，修订制 度 4 项 ，并协助 相关部门 对 9
项制度草案 提出修改 意见。 上述制度 主要包括 投资 、 风控、 财 务、 行 政、 产品、 运营 、 监察稽 核、 子 公
司等业务范 畴。
2 、内部审计 工作和外 部审计、 检查的配 合协调 工作
完成季度常 规审计 4 次，内部 合规 检查20 次， 离任 审查 1 人次 ；协助普 华永道会 计师事务 所和毕
马威会计师 事务所开 展基金和 公司 2017 年度审 计、2018 年度预审 计和 IT 审计工作 ；配合监 管机构完
成多项自查 工作；配 合股东联 合审计等 。
3 、合规监察 工作
按时完成并 向上海证 监局和公 司董事提 交各项监 察稽 核定期项目 报告； 定期 为新入司 同事开展 合规
培训； 在基金 募集、 投资 过程中的 进行合规 检查与提 示； 对董事、 高 级管理人 员、 基金经 理任免情 况进
行备案等。
4 、信息披露 及文档的 合规检查
完成各只基 金及公司 的各项信 息披露工 作, 保证 所披 露信息的真 实性、准 确性和完 整性。监 察稽核
部严格按照 《证券投 资基金信 息披露管 理办法》 、 《信 息披露内容 与格式准 则》 、 《信 息披露编 报规则》 、
《深圳证券 交易所证 券投资基 金上市规 则》等法 规要 求进行信息 披露和公 告,并按法 律法规规 定报监 管
机构备案。
5 、合规培训 和法务工 作
组织员工法 规培训、 新员工培 训及部门 内部培训 ，针 对监管新规 及时编制 《新规速 递》进行 点 评 ，
对基金与行 政合同进 行检查修 订。
6 、向监管部 门的数据 报送和日 常联络， 包括监 管系 统信息维护 、材料数 据报送及 与监管机 构的日
常沟通。
7 、牵头开展 反洗钱的 各项工作,进一步 更新完善 了反 洗钱制度,按 照相关规 定将可疑 交 易报告 及时
上报中国反 洗钱监测 中心,根据 中国人民 银行通 知要 求组织开展 反洗钱培 训和宣传 工作。
本基金管理 人将一如 既往地本 着诚实信 用、勤勉 尽责 的原则管理 和运用基 金资产,继 续加强内 部控
制和风险管 理,进一步 提高监察 稽核工作 的科学 性和 有效性,充分 保障基金 份额持有 人的合法 权益。
4.7 管理人对报告期内 基金估值程序等事项 的说明
1. 基金估值 程序
为了向基金投资人 提供更好的 证券投资管理 服务,本 基金管理人对估值 和定价过程 进行了严格 控制。
本基金管理 人通过估 值决策委 员会来更 有效的完 善估 值服务。 估值 决策委员 会包括下 列成员: 分管基金
运营业 务的 领导（委 员会主席） 、风险管 理部负 责人 、权益投资 负责人、 固定收益 投资负责 人、研究 部
负责人、交 易部负责 人、运营 部负责人 、基金会 计主 管（委员会 秘书） 。本 基金管理 人在充分 衡量市 场
风险、信用 风险、流 动性风险 、货币风 险、衍生 工具 和结构性产 品等影响 估值和定 价因素的 基础上, 综
合运营部、 稽核部、 投资部、 风控部和 其它相关 部门 的意见, 确定 本基金管 理人采用 的估值政 策。
估值政策和 程序的确 立和修订 须经本基 金管理人 总经 理批准后方 可实行。 基 金在采用 新投资策 略或
投资新品种 时,应评价 现有估值 政策和程 序的适 用性, 并在不适用 的情况下, 及时召开 估值决策 委员会 。
在每个估值 日, 本基金 管理人的 运营部使 用估值 政策 确定的估值 方法,确定 证券投资 基金的份 额净
值。
基金管理人 采用专用 的估值业 务系统进 行基金核 算及 账务处理,对 基金资产 进行估值 后,将基 金份
额净值结果 发送基金 托管人,基 金托管人 按照托 管协 议中 “基金 资产净值 计算和会 计核算 ” 确定的规 则
复核, 复核无 误后,由 基金管理 人对外公 布。
2. 基金管理 人估值业 务的职责 分工
本基金管理 人的估值 业务采用 双人双岗, 所有业 务操 作需经复核 方可生效 。
3. 基金管理 人估值人 员的专业 胜任能力 和相关工 作经 历
本基金管理 人的估值 人员均具 备估值业 务所需的 专业 胜任能力,具 有基金从 业人员资 格。 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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4. 基金经理 参与或决 定估值的 程度
本基金管理 人的后台 与投资业 务隔离,基 金经理 不直 接参与或决 定估值。
基金经理持 续保持对 基金估值 所采用估 值价格的 关注,在认为基金 估值所采 用的估值 价格不足 够公
允时, 可申请 召开估值 决策委员 会临时会 议,通过 会议 讨论决定是 否调整基 金管理人 所采用的 估值 政 策。
5. 参与估值 流程各方 之间存在 的任何重 大利益冲 突
参与估值流 程各方之 间不存在 任何重大 利益冲突 。
6. 已签约的 与估值相 关的任何 定价服务 的性质与 程度
本基金未 与 任何第三 方签订定 价服务协 议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
1. 根据基金 合同的约 定至 2016 年7 月 26 日,本 基金( 包括信诚基 建份额 、 信诚基 建 A 份额 、 信 诚基
建B 份额)不 进行收益 分配。
2.2016 年7 月 27 日 转换为上 市开放式 基金(LOF) 后, 本基金的收 益分配原 则如下:
(1) 《基金合 同》生效 不满 3 个 月可不进 行收益 分配;
(2) 本基金收 益分配方 式分两种:现金分 红与红利 再投 资。 登记在登 记结算系 统基金份 额持有人 开放
式基金账户 下的基金 份额,可选 择现金红 利或将 现金 红利自动转 为基金份 额进行再 投资;若投 资者不 选
择,本基金默 认的收益 分配方式 是现金分 红;登记 在证 券登记系统 基金份额 持有人深 圳证券账 户下的基
金份额,只能 选择现金 分红的方 式。具体 权益分 配程 序等有关事 项遵循深 圳证券交 易所及中 国证券登 记
结算有限责 任公司的 相关规定;
(3) 每一基金 份额享有 同等分配 权;
(4) 法律法规 或监管机 关另有规 定的,从 其规定。
(5) 基金红利 发放日距 离收益分 配基准日(即可供 分配 利润计算截 止日) 的时 间不得超 过 15 个 工作
日。
本基金于本 期间未进 行过利润 分配,该处 理符合 基金 利润分配原 则。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基 金资产净值预 警情形的说明
本报告期内, 本基金未 出现连 续 20 个工 作日基金 资产 净值低于五 千万元(基 金份额持 有人数量 不满
两百人)的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明
本报告期内, 中国银 行股份有 限公司(以 下称 “ 本托 管人 ”)在信 诚中证基 建工程指 数型证券 投资
基金(LOF) ( 以下称 “ 本基金”) 的托管 过程中, 严格 遵守《证券 投资基金 法》及其 他有关法 律法规、 基
金合同和托 管协议的 有关规定, 不存在损 害基金 份额 持有人利益 的行为,完 全尽职尽 责地履行 了应尽 的
义务。
5.2 托管人对报告期内本基金 投资 运作遵规 守信、净值计 算 、利润分配 等情况的说明
本报告期内, 本托管人 根据 《 证券投资 基金法 》 及其 他 有关法律法 规、 基 金合同和 托管协议 的规定,
对本基金管 理人的投 资运作进 行了必要 的监督, 对基 金资产净值 的计算、 基金份额 申购赎回 价格的计 算
以及基金费用开支 等方面进行 了认真地复 核,未发现 本基金管理人存 在损害基金份 额持有人利 益的行为 。
5.3 托管人对本 年度报告中财务信息等内容 的真实、准确 和完整发表意见
本报告中的 财务指标 、 净值 表现、 收益分配 情况、 财 务会计报告( 注:财务 会计报告 中的 “金 融工具
风险及管理 ”部分未 在托管人 复核范围 内)、投 资组 合报告等数 据真实、 准确和完 整。 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是 否经过审 计 是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号 普华永道中 天审字(2019) 第22343 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 信诚中证基 建工程指 数型证券 投资基金(LOF) 全 体基 金份额持有 人
审计意见 (一) 我们审 计的内容
我们审计了 信诚中证 基建工程 指数型证 券投资基 金(LOF)( 以下简 称 “信 诚中
证基建工程 指数基金(LOF) ” )的财务 报表,包括 2018 年12 月 31 日的资产 负
债表,2018 年度 的 利润 表和 所 有者 权益( 基金 净值)变 动 表以 及 财务 报表 附
注。
(二) 我们的 意见
我们认为,后附的财务报 表在所有重大方 面按照企业 会计准则和在财务报 表
附注中所列 示的中国 证券监督 管理委员 会(以下 简称 “ 中国证监会 ”)、 中 国
证券投资基 金业协会( 以下简称 “中国 基金业协 会”) 发布的有关 规定及允 许
的基金行业实务操作编制, 公 允 反 映 了 信 诚 中 证 基 建 工 程 指 数 基 金
(LOF)2018 年 12 月 31 日 的财务状 况以及 2018 年度 的经营成果 和基金净 值
变动情况。
形成审计意 见的基础 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审计 报告的 “注
册会计师对 财务报表 审计的责 任” 部 分进一步 阐述了 我们在这些 准则下的 责
任。 我们相 信,我们 获取的审 计证据是 充分、 适当的, 为发表审计 意见提供 了
基础。
按照中国注册会计师职 业道德守则,我们 独立于信诚 中证基建工程指数基 金
(LOF), 并履 行了职业 道德方面 的其他责 任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务
报表的责任
信诚中证基建工程指数 基 金(LOF) 的基 金管理人中信 保诚基金管理有限公 司
(以下简称 “基金管 理人”) 管理层负 责按照企 业会计 准则和中国 证监会、 中
国基金业协会发布的有 关规定及允许的 基金行业实务 操作编制财务报表, 使
其实现公允 反映,并设 计、 执行和维 护必要的 内部控制,以使财务报 表不存在
由于舞弊或 错误导致 的重大错 报。
在编制财务报表时, 基金 管理人管理层负 责评估信诚 中证基建工程指数基 金
(LOF) 的持续经营能 力,披露与持续经 营相关的事项( 如适用), 并运用持续 经
营假设,除非 基金管理 人管理层 计划清算 信诚中 证基 建工程指数 基金(LOF) 、
终止运营或 别无其他 现实的选 择。
基金管理人治理层负责 监督信诚中证基建 工程指数基 金(LOF) 的财务报告 过
程。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表
审计的责任
我 们 的目 标是 对 财务 报表 整体 是否 不 存在 由于 舞弊或 错 误导 致的 重 大错 报
获取合理保 证,并出具 包含审计 意见的审 计报告 。 合理 保证是高水 平的保证,信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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但并不能保 证按照审 计准则执 行的审计 在某一重 大错 报存在时总 能发现 。 错
报可能由于舞弊或错误 导致,如果合理预 期错报单独 或汇总起来可能影响 财
务报表使用 者依据财 务报表作 出的经济 决策,则 通常 认为错报是 重大的。
在 按 照审 计准 则执 行审 计工 作 的过 程中,我 们运 用职业 判 断, 并保 持职 业 怀
疑。同时,我 们也执行 以下工作:
( 一) 识 别和 评估 由 于舞 弊或 错误 导致 的财 务报 表重大 错 报风 险; 设计 和 实
施审计程序 以应对这 些风险, 并 获取充分 、 适 当的审计 证据,作为发 表审计意
见的基础。 由于 舞弊可能 涉及串通、 伪造、 故意遗 漏 、 虚假陈述或凌 驾于内
部控制之上,未能发现由 于舞弊导致的重 大错报的风 险高于未能发现由于 错
误导致的重 大错报的 风险。
(二) 了解与审计相关 的内部控制,以设 计恰当的审计 程序,但目的并非对内
部控制的有 效性发表 意见。
(三) 评价基金管理人管 理层选用会计政 策的恰当性 和作出会计估计及相 关
披露的合理 性。
(四) 对基金 管理人管 理层使用 持续经营 假设的 恰当 性得出结论 。 同时, 根据
获 取 的审 计 证据,就 可 能导 致对 信 诚中 证基 建 工程 指数 基 金(LOF) 持续 经营
能力产生重 大疑虑的 事项或情 况是否存 在重大不 确定 性得出结论 。 如果 我们
得出结论认为存在重大 不确定性, 审计准 则要求我们 在审计报告中提请报 表
使 用 者注 意财 务报 表中 的相 关 披露;如 果披 露不 充分, 我 们应 当发 表非 无 保
留意见。我们的结论基 于截至审计报告 日可获得的信 息。然而,未来的事项
或情况可能 导致信诚 中证基建 工程指数 基金(LOF) 不 能持续经营 。
(五) 评价财 务报表的 总体列报 、 结 构和内容( 包括披 露),并评价 财务报表 是
否公允反映 相关交易 和事项。
我们与基金 管理人治 理层就计 划的审计 范围、 时间安 排和重大审 计发现等 事
项进行沟通, 包括沟通 我们在审 计中识别 出的值 得关 注的内部控 制缺陷。
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所( 特 殊普通合 伙)
注册会计师 的姓名 陈熹 赵钰
会计师事务 所的地址 上海市黄浦 区湖滨路202 号企 业天地 2 号楼普华 永道 中心 11 楼
审计报告日 期 2019 年03 月27 日
普华永道中 天会计师 事务所( 特 殊普通合 伙)对本 基金2018 年12 月31 日的 资产负债 表,2018 年1
月1 日至 2018 年12 月31 日的 利润表和 所有者 权益( 基金净值)变 动表以及 财务报表 附注出具 了标准 无
保留意见的 审计报告 。投资者 可通过本 基金年度 报告 正文查看该 审计报告 全文
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 信诚中证 基建工程 指数型证 券投资基 金（LOF）
报告截止日 ： 2018 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
（2018 年 12 月 31 日）
上年度末
（2017 年 12 月 31 日 ）
资 产：
银行存款 7.4.7.1 7,078,835.00 8,317,957.47
结算备付金
1,102.88 2,004.55 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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存出保证金
13,944.54 181,226.55
交易性金融 资产 7.4.7.2 87,330,336.63 133,103,698.28
其中：股票 投资
87,330,336.63 132,947,498.28
基金 投资
- -
债券投资
- 156,200.00
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
- -
应收利息 7.4.7.5 1,484.25 1,781.16
应收股利
- -
应收申购款
72,868.46 285,437.15
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
94,498,571.76 141,892,105.16
负债和所有者权益 附注号
本期末
（2018 年 12 月 31 日）
上年度末
（2017 年 12 月 31 日 ）
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
209,696.96 687,967.19
应付管理人 报酬
82,321.27 130,224.54
应付托管费
18,110.67 28,649.39
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 21,715.78 66,627.23
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 611,566.72 713,567.85
负债合计
943,411.40 1,627,036.20
所有者权益 ：
实收基金 7.4.7.9 121,738,680.54 126,696,884.08
未分配利润 7.4.7.10 -28,183,520.18 13,568,184.88
所有者权益 合计
93,555,160.36 140,265,068.96
负债和所有 者权益总 计
94,498,571.76 141,892,105.16
注:报告截止 日 2018 年12 月 31 日,信诚 中证基 建工 程基金(LOF) 基金份额 净值为 0.763 元, 基金份
额总额 122,678,037.68 份。 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
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7.2 利润表
会计主体： 信诚中证 基建工程 指数型证 券投资基 金（LOF）
本报告期：2018 年 01 月01 日-2018 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
（2018 年01 月01 日 至
2018 年 12 月31 日）
上年度可比 期间
（2017 年01 月01 日至
2017 年 12 月31 日）
一、收入
-38,271,480.71 -40,146,493.31
1.利息收入
53,352.44 155,967.58
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 53,323.53 155,953.20
债券利息收 入
28.91 14.38
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”填列 ）
-17,980,922.34 -25,875,433.72
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 -19,438,239.70 -29,515,806.77
基金 投资收益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 6,407.30 -
资产支持证 券投资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 1,450,910.06 3,640,373.05
3.公允价值 变动收益 （损失以 “-”号
填列）
7.4.7.16 -20,546,008.06 -15,752,514.14
4.汇兑收益 （损失以 “-”号填 列）
- -
5.其他收入 （损失以 “-”号填 列） 7.4.7.17 202,097.25 1,325,486.97
减：二、费用
1,956,025.89 5,850,984.99
1．管理人报 酬
1,085,190.98 2,999,459.24
2．托管费
238,742.05 659,881.01
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 185,424.31 1,552,628.66
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6.税金及附 加
0.11 -
7．其他费用 7.4.7.19 446,668.44 639,016.08
三、 利润总额 （ 亏损总额 以 “-” 号填
列）
-40,227,506.60 -45,997,478.30
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-40,227,506.60 -45,997,478.30
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 信诚中证 基建工程 指数型证 券投资基 金（LOF）
本报告期：2018 年 01 月01 日-2018 年12 月 31 日 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
15
单位：人民 币元
项目
本期
（2018 年 01 月 01 日 至 2018 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益 （基金净 值） 126,696,884.08 13,568,184.88 140,265,068.96
二、 本期经 营活动产 生的基金 净值变动 数
（本期利润 ）
- -40,227,506.60 -40,227,506.60
三、 本期基 金份额交 易产生的 基金净值 变
动数（ 净值 减少以“- ”号填列 ）
-4,958,203.54 -1,524,198.46 -6,482,402.00
其中：1.基 金申购款 143,607,149.77 -12,664,563.71 130,942,586.06
2. 基金赎回 款 -148,565,353.31 11,140,365.25 -137,424,988.06
四、 本期向 基金份额 持有人分 配利润产 生
的 基金净 值变动 （净值 减少以“-” 号填
列）
- - -
五、期末所 有者权益 （基金净 值） 121,738,680.54 -28,183,520.18 93,555,160.36
项目
上年度可比 期间
（2017 年 01 月 01 日 至 2017 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益 （基金净 值） 176,816,555.68 35,938,917.62 212,755,473.30
二、 本期经 营活动产 生的基金 净值变动 数
（本期利润 ）
- -45,997,478.30 -45,997,478.30
三、 本期基 金份额交 易产生的 基金净值 变
动数（ 净值 减少以“- ”号填列 ）
-50,119,671.60 23,626,745.56 -26,492,926.04
其中：1.基 金申购款 813,209,062.19 223,062,996.53 1,036,272,058.72
2. 基金赎回 款 -863,328,733.79 -199,436,250.97 -1,062,764,984.76
四、 本期向 基金份额 持有人分 配利润产 生
的 基金净 值变动 （净值 减少以“-” 号填
列）
- - -
五、期末所 有者权益 （基金净 值） 126,696,884.08 13,568,184.88 140,265,068.96
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财 务报表由 下列负责 人签署:
张翔燕 陈逸辛 刘卓
基金管理人 负责人 主管会计工 作负责人 会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚中证 基 建工程指 数型证券 投资基金(LOF) 是 根据 信诚中证基 建工程指 数分级证 券投资基 金基金
份额持有人 大会 2016 年7 月 11 日决议 通过的 《关 于 信诚中证基 建工程指 数分级证 券投资基 金转型有 关
事项的议案》,并经中 国证券监 督管理委 员会(以 下简 称 “中国证 监会 ”) 证 监许可[2016]1081 号 《关于
准予信诚中 证基建工 程指数分 级证券投 资基金变 更注 册的批复》 核准,由原 信诚中证 基建工程 指数分 级
证券投资基 金转型而 来。原信 诚中证基 建工程指 数分 级证券投资 基金为契 约型开放 式基金,存 续期限 至
2016 年 7 月26 日止 。自 2016 年 7 月 27 日起,原信 诚 中证基建工 程指数分 级证券投 资基金更 名为信诚
中证基建工 程指数型 证券投资 基金(LOF), 原 《 信诚中 证基建工程 指数分级 证券投资 基金基金 合同》 失效,
《信诚中证 基建工程 指数型证 券投资基 金(LOF) 基金 合同》 于 同一日生 效。 本基金为 契约型开 放式,存续
期限不定。 原信诚中 证基建工 程指数分 级证券投 资基 金于基金合 同失效前 经审计的 基金资产 净值为信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
16
10,529,981.62 元, 已 于本基金 的基金合 同生效日 全部 转为本基金 的基金资 产净值。 本基金的 基金管理
人为中信保 诚基金管 理有限公 司( 原名为 “信诚 基金 管理有限公 司 ”),基 金托管人 为中国银 行股 份有 限
公司。
根据中信保 诚基金管 理有限公 司于 2017 年 12 月20 日发布的《 中信保诚 基金管理 有限公司 关于公
司名称变更 的函》 ,经中 华人民共 和国国家 工商行 政管 理总局核准, 公司名称 由 “信诚 基金管理 有限公 司 ”
变更为 “中 信保诚基 金管理有 限公司 ”, 并由上 海市 工商行政管 理局于2017 年12 月18 日核发 新的营 业
执照。
经深圳证券 交易所( 以 下简称 “ 深交所”) 深证上[2016]862 号核准,本 基金2,687,291.00 份基 金份
额于 2016 年12 月 9 日在深交 所挂牌交 易。未上 市交 易的基金份 额托管在 场外,基金 份额持有 人可通 过
跨系统转 托 管业务将 其转至深 交所场内 后即可上 市流 通。
根据《中华 人民共和 国证券投 资基金法 》和《信 诚中 证基建工程 指数型证 券投资基 金(LOF)基 金合
同》 的有 关规定, 本基金投 资范围为 具有良好 流动性的 金融工具,包 括中证基 建工程指 数的成份 股、 备选
成份股、 债 券、 债 券回购、 中期票据 、 银行 存款、 权 证、 股指期 货以及法 律法规或 中国证监 会允许 本基
金投资的其 他金融工 具。本基 金所持有 的股票市 值和 买入、卖出 股指期货 合约价值, 合计(轧 差计算) 占
基金资产的 比例为 85%-100%, 其中投资 于股票的 资产 不低于基金 资产的 85%, 投资于 中证基建 工程指数
成份股和备 选成份股 的资产不 低于非现 金基金资 产的80%;每个交 易日日终 在扣除股 指期货合 约需缴纳
的交易保证 金后,应当 保持不低 于基金资 产净值 5% 的 现金或到期 日在一年 以内的政 府债券， 其 中现金不
包括结算备 付金、存 出保证金 和应收申 购款等。 本基 金业绩比较 基准 :95% × 中证基 建工程指 数收益率
+5%× 金融同 业存款利 率。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人中信 保诚基金 管理 有限公司于 2019 年 3 月27 日 批准报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 于2006 年2 月15 日 及 以后期间颁 布的 《企业 会计准则 －基本准 则》 、
各项具体会 计准则及 相关规定( 以下合称 “企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证 券投资基 金信息 披
露XBRL 模板第3 号< 年 度报告和 半年度报 告>》 、 中 国证 券投资基金 业协会(以 下简称 “ 中国基金 业协会 ”)
颁布的《证 券投资基 金会计核 算业务指 引》 、 《信 诚中 证基建工程 指数型证 券投资基 金(LOF) 基 金合同 》
和在财务报 表附注 7.4.4 所列 示的中国 证监会、 中 国 基金业协会 发布的有 关规定及 允许的基 金行业实 务
操作编制。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声 明
本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真实、 完整 地反映了 本基金 2018 年12 月31
日的财务状 况以及 2018 年度的 经营成果 和基金 净值 变动情况等 有关信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正 的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期内 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务 总局财税[2008]1 号 《关于 企业 所得 税若干 优惠政策 的通知》 、 财税[2012]85
号《关于实 施上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政 策有关问题 的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上
市公司股息 红利差别 化个人所 得税政策 有关问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关于全 面推开营 业税改征
增值税试点 的通知》 、 财税[2016]46 号 《关 于进一 步明 确全面推开 营改增试 点金融业 有关政策 的通知》 、信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
17
财税[2016]70 号《关 于金融机 构同业往 来等增值 税政 策的补充通 知》 、财税[2016]140 号《关 于明确金
融 房地产开 发 教育 辅助服务 等增值税 政策的通 知》 、财税[2017]2 号《 关于资管 产品增值 税政策有 关
问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《 关于资管 产品 增值税有关 问题的通 知》 、财税[2017]90 号《关 于
租入固定资 产进项税 额抵扣等 增值税政 策的通知 》 及 其他相关财 税法规和 实务操作 ， 主要 税项列示 如下：
(1) 资管产 品运营过 程中发生 的增值税 应税行为 ， 以 资管产品管 理人为增 值税纳税 人。 资 管产品 管
理人运营资 管产品过 程中发生 的增值税 应税行为， 暂 适用简易计 税方法， 按 照 3%的 征收率缴 纳增值税 。
对资管产品 在 2018 年1 月1 日 前运营过 程中发 生的 增值税应税 行为，未 缴纳增值 税的，不 再缴纳； 已
缴纳增 值税 的，已纳 税额从资 管产品管 理人以后 月份 的增值税应 纳税额中 抵减。
对证券投资 基金管理 人运用基 金买卖股 票、 债 券的转 让收入免征 增值税 ， 对国债 、 地方 政府债以 及
金融同业往 来利息收 入亦免征 增值税。 资管产品 管理 人运营资管 产品提供 的贷款服 务，以 2018 年1 月
1 日起产生的 利息及 利息性质 的收入为 销售额。 资管 产品管理人 运营资管 产品转让2017 年 12 月31 日
前取得的非 货物期货 ，可以选 择按照实 际买入价 计算 销售额，或 者以 2017 年最后一 个交易日 的非货 物
期货结算价 格作为买 入价计算 销售额。
(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入， 包括买卖 股票 、债券的差 价收入， 股票的股 息、红利 收 入 ，
债券的利息 收入及其 他收入， 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金 取得的企 业债券利 息收入， 应 由发行债 券 的企业在向 基金支付 利息时代 扣代缴 20% 的个
人所得税 。 对基金 从上市公 司取得的 股息红利 所得， 持股期限在1 个月以 内(含1 个月)的 ， 其股息 红利
所得全额计 入应纳税 所得额； 持 股期限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年) 的， 暂减 按50%计入 应纳税 所得额；
持股期限超 过 1 年的， 暂免征收 个人所得 税。 对基金 持有的上市 公司限售 股， 解禁后 取得的股 息、 红利
收入，按照 上述规定 计算纳税 ，持股时 间自解禁 日起 计算 ；解禁 前取得的 股息、红 利收入继 续暂减按
50%计入应纳 税所得额 。上述所 得统一适 用 20% 的 税率 计征个人所 得税。
(4) 基金卖 出股票按0.1%的税 率缴纳股 票交易印 花税 ，买入股票 不征收股 票交易印 花税。
(5) 本基金 的城市维 护建设税、 教育费附 加和地方 教 育费附加等 税费按照 实际缴纳 增值税额 的适用
比例计算缴 纳。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
中信保诚基 金管理有 限公司 (“ 中信保诚 基金 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国银行股 份有限公 司 (“中国 银行 ”) 基金托管人 、基金销 售机构
中信信托有 限责任公 司 基金管理人 的股东
英国保诚集 团股份有 限公司 基金管理人 的股东
中新苏州工 业园区创 业投资有 限公司 基金管理人 的股东
中信保诚人 寿保险有 限公司 (“ 中信保诚 人寿 ”) 基金管理人 主要股东 控制的机 构
中信信诚资 产管理有 限公司 基金管理人 的子公司
注:下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交 易
下述关联交 易均根据 正常的商 业交易条 件进行, 并以 一般交易价 格为定价 基础。
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过 关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.4 债券回购交易 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
18
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 通过关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 应支付关 联方 的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
（2018 年01 月01 日 至2018 年
12 月 31 日）
上年度可比 期间
（2017年01 月01 日至2017 年12
月31日 ）
当期发生的 基金应支 付的管理 费 1,085,190.98 2,999,459.24
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 463,026.23 1,187,325.70
注:支付基金 管理人中 信保诚基 金的基金 管理人 报酬 按前一日基 金资产净 值 1.00% 的年费率 计提,
逐日累计至 每月月底, 按月支付 。其计算 公式为:
日基金管理 费= 前一日 基金资产 净值 X 1.00% / 当年 天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
（2018 年01 月01 日 至2018 年
12 月 31 日）
上年度可比 期间
（2017年01 月01 日至2017 年12
月31日 ）
当期发生的 基金应支 付的托管 费 238,742.05 659,881.01
注:支付基金 托管人中 国银行的 基金托管 费按前 一日 基金资产净 值 0.22% 的年费率 计提,逐日 累计
至每月月底, 按月支付 。其计算 公式为:
日基金托管 费= 前一日 基金资产 净值 X 0.22% / 当年 天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回购)交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金的基 金管理人 运用固有 资金投资 本基金费 率按 本基金合同 公布的费 率执行,本 基金本报 告期
内及上年度 可比期间 基金管理 人未运用 固有资金 投资 本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资本基金 的情况
除基金管理 人之外的 其他关联 方投资本 基金费率 按本 基金基金合 同公布的 费率执行, 本基金本 期末
及上年度末 无除基金 管理人之 外的其他 关联方投 资本 基金的情况 。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产 生的利息收入
单位： 人民 币 元
关联方名称
本期
（2018 年01 月01 日 至 2018 年 12 月
31 日）
上年度可比 期间
（2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月31
日）
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国银行 7,078,835.00 51,532.94 8,317,957.47 138,766.50
注：1. 本基 金的银行 存款由基 金托管行 中国银 行保 管，按银行 同业利率 计息。
2 ．本基金通 过 “中国 银行基金 托管结算 资金专 用存 款账户 ”转 存于中国 证券登记 结算有限 责任公
司的结算备 付金,于本 报告期末 的相关余 额为人 民币 0.00 元( 上年 度末余额 为人民币2,004.55 元) 。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券 的情况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 在承销期 内参 与关联方承 销的证券 。 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
19
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间无 其他关联 交易 事项。
7.4.9 期末（2018 年12 月31 日 ）本基金持有的流通受限证 券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流 通受限证券
本基金本期 末无因认 购新发/ 增 发证券而 于期末 持有 的流通受限 证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限 股票
本基金本报 告期末未 持有暂时 停牌等流 通受限股 票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事银行 间债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报 告期末无 从事交易 所债券正 回购交易 形成 的卖出回购 证券款余 额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的 其他事项
(1) 公允价值
(a)
金融工 具公允价 值计量的 方法
公允价值计 量结果所 属的层次， 由对公允 价值计量 整 体而言具有 重要意义 的输入值 所属的最 低层次
决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b)
持续的 以公允价 值计量的 金融工具
(i)
各层次 金融工具 公允价值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金 持有的以 公允价 值计 量且其变动 计入当期 损益的金 融资产中 属于第
一层次的余 额为 87,330,336.63 元，无 属于第二 或第 三层次的余 额(2017 年 12 月 31 日：第 一层次
130,845,734.28 元， 第二层次2,257,964.00 元 ，无 第三层次)。
(ii)
公允 价值所属 层次间的 重大变动
本基金以导 致各层次 之间转换 的事项发 生日为确 认各 层次之间转 换的时点 。
对于 证券交 易所上市 的股票和 债券，若 出现重大 事项 停牌、交易 不活跃(包 括涨跌停 时的交易 不活
跃)、或属于 非公开发 行等情况 ，本基金 不会于 停牌 日至交易恢 复活跃日 期间、交 易不活跃 期间及限 售
期间将相关 股票和债 券的公允 价值列入 第一层次； 并 根据估值调 整中采用 的不可观 察输入值 对于公允 价
值的影响程 度，确定 相关股票 和债券公 允价值应 属第 二层次还是 第三层次 。
(iii)
第三 层次公允 价值余额 和本期变 动金额
无。
(c)
非持续 的以公允 价值计量 的金融工 具
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金 未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同)。
(d)
不以公 允价值计 量的金融 工具
不以公允价 值计量的 金融资产 和负债主 要包括应 收款 项和其他金 融负债， 其 账面价值 与公允价 值相
差很小。
(2) 其他
除公允价值 外，截至 资产负债 表日本基 金无需要 说明 的其他重要 事项。 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
20
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币 元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 87,330,336.63 92.41
其中：股票 87,330,336.63 92.41
基金投资 - -
2 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
6 银行存款和 结算备付 金合计 7,079,937.88 7.49
7 其他各项资 产 88,297.25 0.09
8 合计 94,498,571.76 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末 指数投资按行业分类的境内股 票投资组合
代码 行业类别 公允价值 （ 元） 占基金资产 净值比例 （%）
A 农、林、牧 、渔业 - -
B 采矿业 458,440.43 0.49
C 制造业 - -
D
电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 - -
E 建筑业 82,253,578.33 87.92
F 批发和零售 业 - -
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务 服务业 - -
M 科学研究和 技术服务 业 1,038,039.00 1.11
N 水利、环境 和公共设 施管理业 3,580,278.87 3.83
O 居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - - 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
21
S 综合 - -
合计 87,330,336.63 93.35
8.2.2 报告期末 积极投资按行业分类的境内股 票投资组合
本基金本报 告期末未 持有积极 投资的境 内股票投 资组 合。
8.2.3 报告期末按行业分类的 港 股 通投资股票 投资组合
本基金本报 告期末未 持有港股 通投资股 票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的 股票 投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前十名股票投资明细
金额单位： 人民币 元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
1 601390 中国中铁 1,273,750 8,903,512.50 9.52
2 601668 中国建筑 1,546,560 8,815,392.00 9.42
3 601186 中国铁建 807,323 8,775,601.01 9.38
4 601669 中国电建 1,287,455 6,257,031.30 6.69
5 601800 中国交建 494,300 5,565,818.00 5.95
6 601618 中国中冶 1,502,400 4,672,464.00 4.99
7 600068 葛洲坝 581,264 3,673,588.48 3.93
8 600170 上海建工 936,665 2,838,094.95 3.03
9 002081 金 螳 螂 333,650 2,702,565.00 2.89
10 600820 隧道股份 396,900 2,484,594.00 2.66
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序前五名 股票投资明细
本基金本报 告期末未 持有积极 投资股票 投资。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币 元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占 期初基金 资产净值 比例
（%）
1 601186 中国铁建 5,556,853.07 3.96
2 601668 中国建筑 5,424,926.92 3.87
3 601669 中国电建 4,470,682.00 3.19
4 601800 中国交建 4,296,550.00 3.06
5 601390 中国中铁 3,500,837.48 2.50
6 601618 中国中冶 3,189,979.00 2.27
7 600068 葛洲坝 2,496,291.00 1.78
8 002081 金螳螂 1,961,252.42 1.40
9 600170 上海建工 1,630,936.44 1.16
10 002310 东方园林 1,621,595.27 1.16
11 601117 中国化学 1,562,289.00 1.11
12 002061 浙江交科 1,543,237.80 1.10
13 600820 隧道股份 1,419,549.06 1.01 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
22
14 300355 蒙草生态 1,112,173.78 0.79
15 600039 四川路桥 995,637.00 0.71
16 600970 中材国际 856,197.00 0.61
17 603359 东珠生态 817,171.00 0.58
18 601611 中国核建 740,727.00 0.53
19 002135 东南网架 688,913.00 0.49
20 002564 天沃科技 673,493.00 0.48
买入金额按 成交金额( 成交单价 乘以成交 数量)填列, 不考虑相关 交易费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占 期初基金 资产净值 比例
（%）
1 601186 中国铁建 8,152,467.25 5.81
2 601668 中国建筑 7,894,292.22 5.63
3 601390 中国中铁 3,598,123.72 2.57
4 601669 中国电建 3,234,692.00 2.31
5 600068 葛洲坝 2,692,370.65 1.92
6 601618 中国中冶 2,296,527.00 1.64
7 601800 中国交建 2,272,030.00 1.62
8 002504 *ST 弘高 2,248,213.81 1.60
9 002081 金螳螂 2,241,685.00 1.60
10 002310 东方园林 1,875,135.08 1.34
11 600170 上海建工 1,849,874.00 1.32
12 601117 中国化学 1,666,822.00 1.19
13 600820 隧道股份 1,606,336.00 1.15
14 002163 中航三鑫 1,592,927.95 1.14
15 600512 腾达建设 1,319,350.00 0.94
16 300355 蒙草生态 1,074,048.00 0.77
17 600970 中材国际 1,000,317.43 0.71
18 601611 中国核建 847,354.01 0.60
19 002325 洪涛股份 833,832.80 0.59
20 600039 四川路桥 759,873.00 0.54
卖出金额按 成交金额( 成交单价 乘以成交 数量)填列, 不考虑相关 交易费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入 总额
单位：人民 币 元
买入股票成 本（成交 ）总额 59,453,217.84
卖出股票收 入（成交 ）总额 65,086,131.73
买入股票成 本和卖出 股票收入 按成交金 额( 成交 单价 乘以成交数 量)填列, 不考虑相 关交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排 序的前五 名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
23
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期内未 进行资产 支持证券 投资。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的前五 名贵金属投资明细
本基金本报 告期内未 进行贵金 属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排 序的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期内未 进行权证 投资。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情 况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和 损益明细
按照股指期 货每日无 负债结算 的结算规 则、 《基 金股 指期货投资 会计业务 核算细则( 试行)》 及《企
业会计准则- 金融工具 列报》 的相 关规定,“ 其他衍 生 工具-股指期 货投资 ” 与 “证券 清算款- 股指期货 每
日无负债结 算暂收暂 付款 ”,符 合金融资 产与金 融负 债相抵销的 条件,故将 “ 其他衍 生工具- 股指期货 投
资”的期末 公允价值 以抵销后 的净额列 报,净额 为零 。
本基金本报 告期内未 持有股指 期货投资 。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人 可运用股 指期货, 以 提高投资 效率更 好地 达到本基金 的投资目 标。本基 金在股指 期货投
资中将根据 风险管理 的原则,以 套期保值 为目的, 在风 险可控的前 提下,本着 谨慎原则,参与股 指期货的
投资, 以管理 投资组合 的系统性 风险,改 善组合的 风险 收益特性。 此外,本基 金还将运 用股指期 货来对 冲
特殊情况下 的流动性 风险以进 行有效的 现金管理,以 及对冲因其 他原因导 致无法有 效跟踪标 的指数的 风
险。
本基金本报 告期内未 进行股指 期货投资 。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和 损益明细
本基金本报 告期内未 进行国债 期货投资.
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金投资 范围不包 括国债期 货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基 金投 资前十 名证券 的发 行主体 被监管 部门 立案调 查或 编制 日前一 年内受 到公 开谴责 、处罚
说明
本基金指数 投资的前 十名证券 的发行主 体及积极 投资 的前五名证 券的发行 主体均没 有被监管 部门
立案调查,或 在报告编 制日前一 年内受到 公开谴 责、 处罚。
8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基 金合同规定的 备选股票库
本基金投资 的前十名 股票中, 没 有超出基 金合同 规定 备选库之外 的股票。
8.12.3 期末其他各项 资产构成
单位：人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保证金 13,944.54
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,484.25
5 应收申购款 72,868.46
6 其他应收款 - 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
24
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 88,297.25
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明 细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5 报告期末股票中存在流通受限情况的说 明
8.12.5.1 期末指数 投资前十名股票中存在流通受 限情况的说明
本基金本报 告期末前 十名股票 中未存在 流通受限 的股 票。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受 限情况的说明
本基金本报 告期末积 极投资前 五名股票 中不存在 流通 受限的情况 。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入 原因,投资 组合报告 中市值占 净值比 例的 分项之和与 合计可能 存在尾差 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户
数(户)
户均持有的 基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
10490 11,694.76 554.10 - 122,677,483.58 100.00%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 陆惠良 1,839,263.80 1.50%
2 高德荣 1,625,200.00 1.32%
3 谢军勤 1,580,223.72 1.29%
4 高溧 1,132,653.06 0.92%
5 陈连 961,593.76 0.78%
6 黄协力 891,321.98 0.73%
7 孙连威 860,258.03 0.70%
8 闵维平 819,843.67 0.67%
9 崔建华 671,778.06 0.55%
10 余峰 623,845.42 0.51%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理 人 所有从业 人员持有 本基金 71,291.49 0.06%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放 式基金份额总 量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份） 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
25
本公司高级 管理人员 、 基 金投资和 研究部门 负
责人持有本 开放式基 金
0~10
本基金基金 经理持有 本开放式 基金 0
期末本基金 的基金经 理未持有 本基金的 基金份额 。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
无
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 信诚基建工 程(LOF)
基金合同生 效日(2016 年07 月27 日)基 金份额总 额 10,361,569.94
本报告期期 初基金份 额总额 127,691,607.85
本报告期 基 金总申购 份额 144,717,371.13
减:本报告期 基金总赎 回份额 149,730,941.30
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 122,678,037.68
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
无
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托 管部门的重大 人事变动
1 、报告期内 基金管理 人的重大 人事变动:
本报告期内 基金管理 人无重大 人事变动 。
2 、基金托管 人的专门 基金托管 部门的重 大人事 变动
报告期内，2018 年 8 月，刘连 舸先生担 任中国银 行股 份有限公司 行长职务 。上述人 事变动已 按相
关规定备案 、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管 业务的诉讼
报告期内无 涉及基金 管理人、 基金财产 、基金托 管业 务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基 金投资策 略无改变 。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告 年度应支 付给普华 永道中天 会计师事 务所 的报酬为人 民币 61,000.00 元。 该会计师 事务
所自本基金 基金合同 生效日起 为本基金 提供审计 服务 至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽 查或处罚等情 况
报告期内管 理人、托 管人的托 管业务部 门及其相 关高 级管理人员 无受稽查 或处罚等 情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投 资及佣金支付 情况
金额单位： 人民币元
券商名称 交易 股票交易 应支付该券 商的佣金 备注 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
26
单元
数量 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中信证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中泰证券 2 - - - -
本期新增
一个交易
单元
浙商证券 1 - - - - -
招商证券 2 7,660,976.66 6.15% 6,981.53 6.39% -
西南证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
国泰君安 1 2,404,340.00 1.93% 2,238.58 2.05% -
广州证券 2 13,825,758.70 11.10% 10,110.67 9.25% 本期新增
广发证券 2 16,318,842.28 13.10% 11,607.57 10.62% 本期新增
东方证券 2 74,531,460.77 59.85% 69,411.14 63.52%
本期减少
一个交易
单元
大通证券 1 - - - - -
安信证券 1 9,797,971.16 7.87% 8,929.18 8.17% -
本基金根据 券商的研 究实力和 服务水平 选择专用 席位 。 由研究部牵 头对席位 候选券商 的研究实 力和
服务质量进 行评估, 并 综合考虑 候选券商 的综合 实力, 由研究总监 和投资总 监审核批 准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证 券投资的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券 成交
总额的比例
成交金额
占当期回购 成
交总额的比 例
成交金额
占当期权证 成
交总额的比 例
中信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
广州证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
大通证券 - - - - - -
安信证券
162,651.
46
100.00% - - - - 信诚 中证 基建 工程 指数 型证 券投 资基 金（LOF ）2018 年年 度报 告摘 要
27
本基金根据 券商的研 究实力和 服务水平 选择专用 席位 。 由研究部牵 头对席位 候选券商 的研究实 力和
服务质量进 行评估, 并 综合考虑 候选券商 的综合 实力, 由研究总监 和投资总 监审核批 准。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例 达到或超过 20% 的情况
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金管理 人于 2019 年3 月8 日发布《 中信保 诚基 金管理有限 公司基金 行业高级 管理人员 变更公告 》 ，
经中信保诚 基金管理 有限公司 第三届董 事会第二 十三 次会议审议 通过,自2019 年3 月6 日起吕 涛先生不
再担任公司 总经理职 务，同日 起由公司 董事长 张 翔燕 女士代为履 行公司总 经理职责 。
中信保诚基 金管理有 限公司
2019 年 03 月28 日
