信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告摘要
2018 年 12 月 31 日
基金管理人：中信保诚基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2019 年 03 月 28 日
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019 年 3月 27 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年 1月1日起至 2018年 12 月 31 日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
基金简称 信诚鼎利(LOF)
场内简称 信诚鼎利
基金主代码 165528
基金运作方式 上市开放式基金(LOF)
基金合同生效日 2016年 05月 24日
基金管理人 中信保诚基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 274,457,433.92 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016-08-31
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的前提下,力争获得超越业绩比较基准的投资
收益,追求基金资产的长期稳健增值。
投资策略
1、资产配置策略
本基金主要通过对宏观经济运行状况、国家财政和货币政策、
国家产业政策以及资本市场资金环境、证券市场走势的分析,
在评价未来一段时间股票、 债券市场相对收益率的基础上,动态
优化调整权益类、固定收益类等大类资产的配置。在严格控制
风险的前提下,力争获得超越业绩比较基准的绝对回报。
2、股票投资策略
在灵活的类别资产配置的基础上,本基金通过自上而下及自下
而上相结合的方法挖掘优质的上市公司,严选其中安全边际较
高的个股构建投资组合:自上而下地分析行业的增长前景、 行业
结构、商业模式、竞争要素等分析把握其投资机会;自下而上地信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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评判企业的产品、核心竞争力、管理层、治理结构等;并结合企
业基本面和估值水平进行综合的研判,严选安全边际较高的个
股。
本基金在进行个股筛选时,将主要从定性和定量两个角度对上
市公司的投资价值进行综合评价,精选具有较高投资价值的上
市公司:1)定性分析:根据对行业的发展情况和盈利状况的判
断,从公司的经济技术领先程度、市场需求前景、公司的盈利模
式、主营产品或服务分析等多个方面对上市公司进行分析。2)
定量分析:主要考察上市公司的成长性、盈利能力及其估值指
标,选取具备选成长性好,估值合理的股票,主要采用的指标包
括但不限于:公司收入、未来公司利润增长率等; ROE、ROIC、
毛利率、净利率等; PE、PEG、PB、PS等。
3、固定收益投资策略
本基金将根据当前宏观经济形势、 金融市场环境,运用基于债券
研究的各种投资分析技术,进行个券精选。
4、股指期货投资策略
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基
金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原
则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参
与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的
风险收益特性。 此外,本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期
大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有
效的现金管理。
5、权证投资策略
本基金将按照相关法律法规通过利用权证进行套利、 避险交易,
控制基金组合风险,获取超额收益。本基金进行权证投资时,将
在对权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上,结合股价
波动率等参数,运用数量化定价模型,确定其合理内在价值,构
建交易组合。
6、资产支持证券投资策略
对于资产支持证券,本基金将综合考虑市场利率、发行条款、支
持资产的构成和质量等因素,研究资产支持证券的收益和风险
匹配情况,采用数量化的定价模型跟踪债券的价格走势,在严格
控制投资风险的基础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。
业绩比较基准 50%×沪深 300 指数收益率+50%×中证综合债指数收益率。
风险收益特征
本基金为混合型基金,其预期风险、 预期收益高于货币市场基金
和债券型基金,低于股票型基金,属于较高风险、较高预期收益
的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人 姓名 周浩 郭明 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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联系电话 021-68649788 （010）66105799
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-666-0066 95588
传真 021-50120888 （010）66105798
注册地址
中国 （上海） 自由贸易试验区世纪
大道 8 号上海国金中心汇丰银行
大楼9 层
北京市西城区复兴门内大
街55 号
办公地址
中国 （上海） 自由贸易试验区世纪
大道 8 号上海国金中心汇丰银行
大楼9 层
北京市西城区复兴门内大
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 张翔燕 易会满
注:本基金管理人法定名称于 2017 年 12月 18 日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。
本基金管理人已于 2017 年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称
变更的公告。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年
2017 年 11月25日至
2017 年 12月31日
本期已实现收益 -68,470,874.54 8,711,885.93
本期利润 -66,518,140.27 -6,193,878.75
加权平均基金份额本期利润 -0.1946 -0.0079
本期加权平均净值利润率 -21.22% -0.78%
本期基金份额净值增长率 -21.94% -0.39%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末
期末可供分配利润 -63,028,892.86 7,794,002.52
期末可供分配基金份额利润 -0.2296 0.0115
期末基金资产净值 216,906,548.01 684,415,760.31
期末基金份额净值 0.790 1.012
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末
基金份额累计净值增长率 -22.24% -0.39%
1、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -5.73% 1.06% -5.04% 0.82% -0.69% 0.24%
过去六个月 -13.76% 1.10% -5.26% 0.74% -8.50% 0.36%
过去一年 -21.94% 1.16% -9.62% 0.67% -12.32% 0.49%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-22.24% 1.11% -10.28% 0.65% -11.96% 0.46%
本基金的业绩比较标准为: 50%×沪深 300 指数收益率+50%×中证综合债指数收益率
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1. 本基金转型日期为 2017 年 11 月 24 日。
2.本基金建仓日自 2016 年 5 月 24 日至 2016 年 11 月 24 日,建仓期结束时资产配置比例符
合本基金基金合同规定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
年度
每 10 份基金份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式
发放总额
年度利润分
配合计
备注
2018 年 - - - - 本基金本期未分红。
2017 年 - - - - 本基金本期未分红。
2016 年 - - - - 本基金本期未分红。
合计 - - - -
本基金最近三年未进
行利润分配。
本基金合同生效日为 2016 年 5 月 24日,本基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资
本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州
工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。因业务发展需要，经国家工商行政
管理总局核准， 本基金管理人法定名称于2017年12月18日起由“信诚基金管理有限公司”变更为“中
信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于2017 年 12月 20日在中国证监会指定媒介以及公司网
站上刊登了公司法定名称变更的公告。
截至 2018年12 月 31日,本基金管理人管理的运作中基金为 65 只, 分别为信诚四季红混合型证券
投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债
券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价
值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投
资基金(LOF)、信诚中证 500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300 指数分级证券投资基金、信
诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财 7日盈债券型证
券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈
分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证 800 医药指数分级证券投资基
金、信诚中证 800有色指数分级证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证
800金融指数分级证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚
中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报
灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全
指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资
基金（LOF） 、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 、中信保诚稳利债券型证券投资基金、信诚
惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、中
信保诚惠泽 18 个月定期开放债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券投资基金、中信保诚稳益债券
型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信
诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证
券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳
悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活
配置混合型证券投资基金、信诚理财 28日盈债券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资
基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、
信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫定期开放债券型发起式
证券投资基金中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚至兴灵活配置混合型证券投资基金、中信保
诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚景泰债券型证券
投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
殷孝东
本基金基金经理,投
行部董事总经理,兼
任信诚多策略灵活配
置混合基金(LOF)的
基金经理。
2016年12
月16 日
- 16
工商管理硕士。曾任职于大鹏证
券有限公司,担任资讯部分析师;
于中信证券股份有限公司,历任
研究部行业首席分析师、研究部
执行总经理、研究部运营负责人、
投行委能源化工组执行总经理、
经发管委执行总经理等职。2016
年 3 月加入中信保诚基金管理有
限公司,担任投行部董事总经理。
现兼任信诚鼎利灵活配置混合基
金(LOF)、信诚多策略灵活配置混
合基金(LOF)的基金经理。
韩益平
本基金基金经理，兼
任信诚多策略灵活配
置混合型证券投资基
金（ LOF） 的基金经理。
2017年07
月04 日
- 5
理学硕士。 曾任职于中化国际 （新
加坡）公司，担任交易员；于中
信证券股份有限公司，担任研究
部高级分析师。2016 年 6 月加入
中信保诚基金管理有限公司，担
任高级投资经理。现任信诚鼎利信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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灵活配置混合型证券投资基金
（LOF） 、信诚多策略灵活配置混
合型证券投资基金（LOF）的基金
经理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》 、 《信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)招募
说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法
人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。 本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的 《证券投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包
括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场
交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程
控制方法。 事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投
资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让
各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市
场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集
中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。 事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执
行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公
平性进行自动化处理,按照时间优先、 比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止
同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等
的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同
时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差
分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报
告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2018年，由于较为紧缩的融资环境和紧张的国际环境，年初市场创新高后 A股市场呈现全面
下跌的走势，蓝筹价值行业的下跌因投资者对经济预期悲观担心其业绩下修，创业成长行业的下跌因估
值绝对值相对较高且业绩预期存在不确定性，全年仅有少数业绩增长极其确定的龙头公司录得正收益。
进入 2018 年三季度开始，全球越来越多投资者对经济增长的预期从 2017 年的乐观转为悲观。但是另一
方面，全球主要市场的流动性在 2018年四季度开始逐步改善，中国央行定调“稳杠杆”阶段，美联储
开始引导市场降低加息预期，这将有助于未来实体经济的逐步改善，并利好股票市场。
本产品在 2017 年11月24日本产品从封闭式基金转换为开放式基金，前期已投资定增股票也陆续
到期解禁。2018 年起投资策略全面转向为二级市场股票投资，仓位和配置灵活性较 2017 年的定增策略
大为改善。
本产品上半年主要配置方向为应对经济下行韧性较强的消费板块和大金融板块，从三季度开始，考
虑到经济下行压力逐步加大，但国内货币环境逐步宽松，监管政策利好逐步释放，整体配置方向开始加
大对创新成长和先进制造领域的配置比例，同时考虑到市场的高波动性，对仓位进行了灵活的调整。
4.4.2 报告期内的基金业绩表现
本报告期内,本基金份额净值增长率为-21.94%,同期业绩比较基准收益率为-9.62%,基金落后业绩
比较基准 12.32%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019年，我们认为相较于 2018年较为宽松的货币环境将有利于股票资产的表现。经过2018
年下半年以来一系列宽信用的政策手段，实体经济融资环境将会逐步改善，叠加贸易战可能缓解带来的
外部缓解转暖，有利于修正 2018 年底以来投资者对全球经济增长过于悲观的预期。
整体来看，2018 年导致市场下跌的两个因素流动性紧缩和外部贸易冲突都存在大幅改善的可能性，
相对于 2018年，我们对 2019 年A 股股票市场更为乐观。全球流动性宽松有助于以创业板为代表成长股
的表现，经过近三年的调整，许多优质的细分行业企业估值已经回到相对合理的水平，部分甚至处于严
重低估状态，已经具备战略性配置机会。但是 2018年四季度以来经济下行的趋势不会在 1-2 个季度内
马上反转，经济数据依然存在不确定性，因此顺经济周期的部分蓝筹行业依然存在波动与不确定性，需
要在经济周期拐点出现后做战略性配置。
具体配置策略上，我们将延续2018年三季度以来以优质的创新成长行业龙头和稳增长政策受益行
业为战略性配置方向，看好先进制造领域的半导体、军工、通信、新能源，受益于稳增长的基建、特高
压、轨交、环保行业。同时我们也会在对经济下行韧性较强的消费和大金融领域做部分配置。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2018 年公司督察长和监察稽核部门充分发挥其职能作用，组织业务部门不断补充和完善公司的各
项规章制度； 开展对公司运作和基金业务的日常监察和内部审计； 做好信息披露和对外文稿的合规审查；
开展法律咨询和合规培训工作；及时向监管部门报送各项数据和材料。现将公司 2018 年度的监察稽核
工作总结如下：
1、制度建设和完善
组织各业务部门对相关业务制度进行梳理，新增制度3项，修订制度 4 项，并协助相关部门对 9
项制度草案提出修改意见。上述制度主要包括投资、风控、财务、行政、产品、运营、监察稽核、子公
司等业务范畴。
2、内部审计工作和外部审计、检查的配合协调工作
完成季度常规审计 4次，内部合规检查20 次，离任审查 1 人次；协助普华永道会计师事务所和毕
马威会计师事务所开展基金和公司 2017年度审计、2018 年度预审计和 IT审计工作；配合监管机构完
成多项自查工作；配合股东联合审计等。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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3、合规监察工作
按时完成并向上海证监局和公司董事提交各项监察稽核定期项目报告； 定期为新入司同事开展合规
培训；在基金募集、投资过程中的进行合规检查与提示；对董事、高级管理人员、基金经理任免情况进
行备案等。
4、信息披露及文档的合规检查
完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。监察稽核
部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信息披露编报规则》 、
《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规规定报监管
机构备案。
5、合规培训和法务工作
组织员工法规培训、新员工培训及部门内部培训，针对监管新规及时编制《新规速递》进行点评，
对基金与行政合同进行检查修订。
6、向监管部门的数据报送和日常联络，包括监管系统信息维护、材料数据报送及与监管机构的日
常沟通。
7、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步更新完善了反洗钱制度,按照相关规定将可疑交易报告及时
上报中国反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控
制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格控制。
本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值决策委员会包括下列成员: 分管基金
运营业务的领导（委员会主席） 、风险管理部负责人、权益投资负责人、固定收益投资负责人、研究部
负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管（委员会秘书） 。本基金管理人在充分衡量市场
风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综
合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净
值。
基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金份
额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则
复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公
允时,可申请召开估值决策委员会临时会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
11
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1、在符合有关基金分红条件的前提下，封闭期内，本基金的收益分配每年不得少于一次，且年度
收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90%。本基金转换为信诚鼎利灵活配置混合型证券投资
基金（LOF）后，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 12 次，每次基金收益
分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 25%；若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益
分配；
2、封闭期内，本基金的收益分配方式为现金分红；本基金转为信诚鼎利灵活配置混合型证券投资
基金（LOF）后，登记在登记结算系统的基金份额，收益分配方式为现金分红或红利再投资，登记在证
券登记系统的基金份额收益分配方式为现金分红；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单
位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、同一类别每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规的规定且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人可对基金
收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
本基金于本报告期内未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续 20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满
两百人)的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)的托管过程中,严格遵
守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的
行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)的管理人--中信保诚基金管理有限公司
在信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题
上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中信保诚基金管理有限公司编制和披露的信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)2018 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进
行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第22373 号
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
12
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)全体
基金份额持有人
审计意见 (一) 我们审计的内容
我们审计了信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基
金(LOF)(以下简称“信诚鼎利混合基金(LOF)”)的
财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债
表,2018 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变
动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证
券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中
国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制,公允反映了信诚鼎利混合基金(LOF)2018 年
12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和
基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的
责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适
当的,为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于信
诚鼎利混合基金(LOF),并履行了职业道德方面的
其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责任 信诚鼎利混合基金(LOF)的基金管理人中信保诚基
金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层
负责按照企业会计准则和中国证监会、 中国基金业
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和
维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估信
诚鼎利混合基金(LOF)的持续经营能力,披露与持
续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假
设,除非基金管理人管理层计划清算信诚鼎利混合信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
13
基金(LOF)、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督信诚鼎利混合基金
(LOF)的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保
证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,
则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用
职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下
工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风
险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意
见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由
于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的
审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰
当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对信诚鼎利混合基金(LOF)持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定
性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,
我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情
况可能导致信诚鼎利混合基金(LOF)不能持续经
营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
14
披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 陈熹 赵钰
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永
道中心 11 楼
审计报告日期 2019 年 03月 27日
注:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金2018年12月31日的资产负债表,2018年
1月1 日至2018 年 12 月31日的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准
无保留意见的审计报告。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
报告截止日： 2018年12月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
（2018 年 12月 31 日）
上年度末
（2017 年 12月 31日）
资 产：
银行存款 7.4.7.1 37,514,567.17 38,680,254.29
结算备付金
1,002,597.52 5,407,018.47
存出保证金
257,524.90 449,011.03
交易性金融资产 7.4.7.2 111,430,983.77 588,080,583.04
其中：股票投资
14,138,326.17 437,724,833.04
基金投资
- -
债券投资
97,292,657.60 150,355,750.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 65,000,000.00 60,000,000.00
应收证券清算款
- 1,382,555.10
应收利息 7.4.7.5 3,072,486.66 408,679.04
应收股利
- -
应收申购款
9,985.02 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
218,288,145.04 694,408,100.97
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
15
（2018 年 12月 31 日） （2017 年 12月 31日）
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 4,744,847.58
应付赎回款
81,909.87 1,595,124.39
应付管理人报酬
278,197.50 943,482.32
应付托管费
46,366.27 157,247.03
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 306,123.39 1,814,851.35
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 669,000.00 736,787.99
负债合计
1,381,597.03 9,992,340.66
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 274,457,433.92 676,621,757.79
未分配利润 7.4.7.10 -57,550,885.91 7,794,002.52
所有者权益合计
216,906,548.01 684,415,760.31
负债和所有者权益总计
218,288,145.04 694,408,100.97
注: 截止本报告期末,基金份额净值 0.790 元,基金份额总额 274,457,433.92 份。
7.2 利润表
会计主体：信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 01 月01日-2018 年12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
（2018 年01 月01 日至
2018年 12月31 日）
上年度可比期间
（2017年11月25日至
2017 年 12月31日）
一、收入
-55,713,097.85 -4,087,751.20
1.利息收入
1,325,519.80 639,579.08
其中：存款利息收入 7.4.7.11 598,448.91 294,789.47
债券利息收入
481,482.10 286,597.83
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
245,588.79 58,191.78
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-59,673,081.36 8,718,977.33
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -63,660,663.22 8,718,977.33
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 206,333.20 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
16
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 3,781,248.66 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 1,952,734.27 -14,905,764.68
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 681,729.44 1,459,457.07
减：二、费用
10,805,042.42 2,106,127.55
1．管理人报酬
4,704,180.02 1,222,227.14
2．托管费
784,030.03 203,704.50
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 4,809,334.52 633,282.76
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6.税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.19 507,497.85 46,913.15
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-66,518,140.27 -6,193,878.75
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-66,518,140.27 -6,193,878.75
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 01 月01日-2018 年12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
（2018年 01月01 日至 2018年12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 676,621,757.79 7,794,002.52 684,415,760.31
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期利润）
- -66,518,140.27 -66,518,140.27
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号填列）
-402,164,323.87 1,173,251.84 -400,991,072.03
其中：1.基金申购款 1,746,573.52 -156,591.07 1,589,982.45
2.基金赎回款 -403,910,897.39 1,329,842.91 -402,581,054.48
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 274,457,433.92 -57,550,885.91 216,906,548.01
项目
上年度可比期间
（2017年 11月25 日至 2017年12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,216,702,748.19 19,801,729.63 1,236,504,477.82
二、本期经营活动产生的基金净值变动数 - -6,193,878.75 -6,193,878.75 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
17
（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号填列）
-540,080,990.40 -5,813,848.36 -545,894,838.76
其中：1.基金申购款 109,761.08 905.28 110,666.36
2.基金赎回款 -540,190,751.48 -5,814,753.64 -546,005,505.12
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 676,621,757.79 7,794,002.52 684,415,760.31
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
张翔燕 陈逸辛 刘卓
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(原名为“信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基
金”,以下简称“本基金”)是根据《信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》,由原信诚
鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金转型而来。 原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金为契约
型基金,封闭期是 2016 年5月24 日（基金合同生效日)起至 18个月(含第 18 个月)后的对应日的期间。
封闭期内不开放申购、赎回业务,但投资人可在本基金上市交易后通过深圳证券交易所转让基金份额。
2017年11月24日封闭期届满后,信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金转换为信诚鼎利灵活配置
混合型证券投资基金(LOF)。自 2017 年11月 27日起,原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金更
名为信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)。本基金为契约型开放式,存续期限不定。原信诚鼎利
定增灵活配置混合型证券投资基金于基金合同失效前经审计的基金资产净值为 1,236,504,477.82 元,
已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。 本基金的基金管理人为中信保诚基金管
理有限公司(原名为“信诚基金管理有限公司”), 基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据中信保诚基金管理有限公司于 2017年 12 月20日发布的《中信保诚基金管理有限公司关于公
司名称变更的函》 ,经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准,公司名称由“信诚基金管理有限公司”
变更为“中信保诚基金管理有限公司”,并由上海市工商行政管理局于2017年12月18日核发新的营业
执照。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2016]第573号文审核同意,本基金
408,791,677.00 份基金份额于2016 年8月 31 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场
外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合
同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含
中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含国债、金融债、地方政府债、企业债、
公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券及其他中国证监会允许
投资的债券)、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 本基金的投资组合比例为股票资产占基
金资产的比例范围为0%-95%;基金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的 3%;每个交易日日终在
扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或投资于到期日在
一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基
准为:沪深 300 指数收益率×50%+中证综合债指数收益率×50%。
本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于 2019 年 3月27 日批准报出。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
18
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2 月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》 、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披
露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》
和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年12月31
日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上
市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征
增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、
财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、财税[2016]140 号《关于明确金
融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关
问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于
租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管
理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在 2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已
缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及
金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年1月
1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017 年 12 月31日
前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的非货物
期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个
人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1 个月以内(含1 个月)的，其股息红利
所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年(含1年)的， 暂减按50%计入应纳税所得额；信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
19
持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利
收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按
50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中信保诚基金管理有限公司(“中信保诚基
金”)
基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
中信信托有限责任公司 基金管理人的股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的股东
中信保诚人寿保险有限公司(“中信保诚人
寿”)
基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
（2018年01月01日至2018年
12 月 31日）
上年度可比期间
（2017年11月25日至2017年12
月31日）
当期发生的基金应支付的管理费 4,704,180.02 1,222,227.14
其中：支付销售机构的客户维护费 2,026,529.43 420,390.20
注:支付基金管理人中信保诚基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日
累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
20
项目
本期
（2018年01月01日至2018年
12 月 31日）
上年度可比期间
（2017年11月25日至2017年12
月31日）
当期发生的基金应支付的托管费 784,030.03 203,704.50
注:支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每
月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
（2018 年 01月 01 日至2018年
12 月31 日）
上年度可比期间
（2017 年 11月 25 日至
2017 年12月 31日）
基金合同生效日(2016年05月24日)持
有的基金份额
- 1,257,048.00
报告期初持有的基金份额 1,257,048.00 -
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 1,257,048.00 -
报告期末持有的基金份额 - 1,257,048.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额
比例
- 0.19%
注:本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金合同公布的费率执行。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金本期末
及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
（2018年01月01日至 2018年 12月
31 日）
上年度可比期间
（2017年 11月 25 日至 2017年 12月31
日）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 37,514,567.17 561,810.49 38,680,254.29 285,390.26
注:本基金的银行存款由基金托管人工商银行保管,按银行同业利率计息。
本基金通过“中国工商银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金,于2018年12 月31日的相关余额为人民币 214,823.67元，(2017 年 12月 31日余
额为：人民币 4,660,826.90 元)。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期末与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2018 年12月31 日）本基金持有的流通受限证券 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
21
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次
决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2018年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第
一层次的余额为 14,138,326.17 元，属于第二层次的余额为 97,292,657.60 元，无属于第三层次的余额
(2017 年 12月31日：第一层次 362,530,722.55元，第二层次 225,549,860.49 元，无第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售
期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价
值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年 12 月 31 日：
同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公允价值相
差很小。
(2)其他
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
22
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 14,138,326.17 6.48
其中：股票 14,138,326.17 6.48
基金投资 - -
2 固定收益投资 97,292,657.60 44.57
其中：债券 97,292,657.60 44.57
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 65,000,000.00 29.78
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 38,517,164.69 17.65
7 其他各项资产 3,339,996.58 1.53
8 合计 218,288,145.04 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 2,117,500.00 0.98
C 制造业 6,393,383.79 2.95
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 98,500.00 0.05
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,993,462.38 1.84
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 746,474.08 0.34
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 789,000.00 0.36
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 5.92 0.00
合计 14,138,326.17 6.52
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
23
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600547 山东黄金 70,000 2,117,500.00 0.98
2 300253 卫宁健康 154,820 1,929,057.20 0.89
3 300326 凯利泰 165,000 1,402,500.00 0.65
4 002371 北方华创 33,400 1,261,184.00 0.58
5 600967 内蒙一机 120,954 1,257,921.60 0.58
6 300188 美亚柏科 80,000 1,041,600.00 0.48
7 002912 中新赛克 11,293 915,410.58 0.42
8 300015 爱尔眼科 30,000 789,000.00 0.36
9 600038 中直股份 20,800 777,088.00 0.36
10 300284 苏交科 71,984 746,474.08 0.34
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
（%）
1 000063 中兴通讯 46,771,435.98 6.83
2 002371 北方华创 41,217,776.90 6.02
3 600600 青岛啤酒 39,226,538.35 5.73
4 300015 爱尔眼科 38,082,808.11 5.56
5 600519 贵州茅台 31,843,367.92 4.65
6 601919 中远海控 31,134,296.99 4.55
7 600038 中直股份 30,333,461.99 4.43
8 002912 中新赛克 29,939,743.90 4.37
9 601336 新华保险 27,673,173.55 4.04
10 600028 中国石化 27,381,391.70 4.00
11 600588 用友网络 26,021,240.53 3.80
12 000858 五 粮 液 25,318,521.39 3.70
13 600809 山西汾酒 24,692,590.00 3.61
14 300253 卫宁健康 22,442,990.60 3.28
15 002470 金正大 22,392,948.58 3.27
16 601100 恒立液压 22,266,431.75 3.25
17 300188 美亚柏科 22,075,397.51 3.23
18 000568 泸州老窖 21,862,974.50 3.19
19 600115 东方航空 21,356,832.00 3.12
20 600967 内蒙一机 21,237,272.45 3.10 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
24
21 601288 农业银行 20,591,756.00 3.01
22 601111 中国国航 20,211,211.75 2.95
23 000333 美的集团 20,209,545.70 2.95
24 000895 双汇发展 20,115,970.97 2.94
25 300750 宁德时代 20,095,663.08 2.94
26 600872 中炬高新 20,063,067.06 2.93
27 600029 南方航空 19,650,666.94 2.87
28 002304 洋河股份 19,001,462.33 2.78
29 600690 青岛海尔 18,877,159.76 2.76
30 002024 苏宁易购 18,343,887.99 2.68
31 300059 东方财富 17,693,155.22 2.59
32 300122 智飞生物 17,070,628.80 2.49
33 600031 三一重工 16,724,524.25 2.44
34 600298 安琪酵母 16,189,435.18 2.37
35 600754 锦江股份 16,028,181.83 2.34
36 002746 仙坛股份 15,908,761.20 2.32
37 600760 中航沈飞 15,647,935.05 2.29
38 603288 海天味业 15,511,676.80 2.27
39 600276 恒瑞医药 15,402,365.14 2.25
40 000661 长春高新 14,649,007.34 2.14
41 002415 海康威视 14,629,712.00 2.14
42 600388 龙净环保 14,133,332.20 2.07
43 601939 建设银行 13,998,891.00 2.05
买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
（%）
1 000063 中兴通讯 57,487,270.60 8.40
2 601288 农业银行 41,652,265.00 6.09
3 002371 北方华创 40,575,728.28 5.93
4 600600 青岛啤酒 39,959,540.49 5.84
5 300015 爱尔眼科 39,158,587.32 5.72
6 600887 伊利股份 35,788,512.48 5.23
7 002912 中新赛克 29,826,882.57 4.36
8 600519 贵州茅台 29,675,528.15 4.34
9 600038 中直股份 29,358,183.50 4.29
10 601100 恒立液压 28,728,709.52 4.20
11 600436 片仔癀 28,041,615.35 4.10
12 600588 用友网络 27,790,253.55 4.06
13 600809 山西汾酒 27,364,720.52 4.00 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
25
14 600028 中国石化 27,340,096.02 3.99
15 600036 招商银行 27,085,759.64 3.96
16 002142 宁波银行 26,970,499.24 3.94
17 300285 国瓷材料 26,876,695.44 3.93
18 601318 中国平安 26,198,334.98 3.83
19 002415 海康威视 25,981,626.63 3.80
20 002470 金正大 25,698,853.42 3.75
21 000858 五 粮 液 25,622,156.22 3.74
22 601919 中远海控 24,635,996.75 3.60
23 002503 搜于特 23,602,920.00 3.45
24 000568 泸州老窖 23,371,605.00 3.41
25 000333 美的集团 23,062,842.27 3.37
26 601688 华泰证券 22,869,521.66 3.34
27 601336 新华保险 22,596,617.51 3.30
28 300253 卫宁健康 20,885,540.40 3.05
29 300750 宁德时代 20,828,148.94 3.04
30 300188 美亚柏科 20,793,357.76 3.04
31 600872 中炬高新 20,771,903.60 3.03
32 000002 万
科Ａ 20,747,141.25 3.03
33 600276 恒瑞医药 20,297,549.46 2.97
34 600967 内蒙一机 20,283,151.15 2.96
35 603986 兆易创新 20,059,348.30 2.93
36 600048 保利地产 19,679,674.00 2.88
37 600690 青岛海尔 19,566,340.15 2.86
38 000661 长春高新 19,233,110.92 2.81
39 002304 洋河股份 19,203,678.43 2.81
40 000895 双汇发展 19,149,675.49 2.80
41 600029 南方航空 18,874,574.00 2.76
42 300059 东方财富 18,397,861.46 2.69
43 300122 智飞生物 18,138,291.70 2.65
44 600115 东方航空 18,067,679.00 2.64
45 601111 中国国航 18,057,478.77 2.64
46 603288 海天味业 17,910,852.55 2.62
47 300296 利亚德 17,212,187.81 2.51
48 600031 三一重工 16,260,277.25 2.38
49 002024 苏宁易购 16,155,600.00 2.36
50 600584 长电科技 15,488,326.40 2.26
51 002746 仙坛股份 14,858,295.74 2.17
52 002573 清新环境 14,857,076.76 2.17
53 600760 中航沈飞 14,847,630.51 2.17
54 600754 锦江股份 14,259,389.49 2.08 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
26
卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,463,865,820.79
卖出股票收入（成交）总额 1,825,702,497.61
买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序
号
债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 58,607,657.60 27.02
其中：政策性金融债 58,607,657.60 27.02
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 同业存单 38,685,000.00 17.83
9 其他 - -
10 合计 97,292,657.60 44.85
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
1 018005 国开 1701 320,160 32,118,451.20 14.81
2 111894841 18 南京银行CD056 300,000 29,004,000.00 13.37
3 018006 国开 1702 259,520 26,489,206.40 12.21
4 111807089 18 招商银行CD089 100,000 9,681,000.00 4.46
本基金本报告期末仅持有上述债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
按照股指期货每日无负债结算的结算规则、 《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》及《企
业会计准则-金融工具列报》 的相关规定,“其他衍生工具-股指期货投资”与“证券清算款-股指期货每信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
27
日无负债结算暂收暂付款”,符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具-股指期货投
资”的期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投
资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与股指期货
的投资，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益特性。此外，本基金还将运用股指期货来
对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚
说明
南京银行股份有限公司 2018年1月 29日公告， 南京银行股份有限公司镇江分行收到中国银行业监
督管理委员会江苏监管局行政处罚决定书（苏银监罚决字【2018】1号） ，因违规办理票据业务违反审
慎经营原则被处罚款3230万元。
中国银行保险监督管理委员会网站于 2018 年5月 4日发布的行政处罚信息公开表显示，招商银行
股份有限公司于 2018年2月 12 日收到中国银监会行政处罚决定书（银监罚决字〔2018〕1号） ，招商
银行因 （一） 内控管理严重违反审慎经营规则； （二） 违规批量转让以个人为借款主体的不良贷款； （三）
同业投资业务违规接受第三方金融机构信用担保； （四） 销售同业非保本理财产品时违规承诺保本等
14项违法违规事实被银保监会罚款 6570 万元，没收违法所得 3.024 万元，罚没合计 6573.024 万元。
对“18南京银行 CD056”、“18 招商银行 CD089”的投资决策程序说明: 招商银行、南京银行均为
国内重要的股份制商业银行,信诚鼎利基金投资于者两个银行的短期存单，主要为实现账户现金较好的
短期收益，根据我们对招商银行、南京银行的评估，公司遭受的处罚不影响公司的经营能力和已发行存
单的兑付能力，且所投资的存单市场流动性较好，本投资符合法规规定的投资比例要求,且占两家银行
的资产和存款规模比例极小,风险可控。
除此之外， 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查,或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 257,524.90
2 应收证券清算款 - 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
28
3 应收股利 -
4 应收利息 3,072,486.66
5 应收申购款 9,985.02
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,339,996.58
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 报告期末股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
4889 56,137.74 15,378,798.81 5.60% 259,078,635.11 94.40%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市
总份额
比例
1 申能集团财务有限公司 10,000,800.00 3.64%
2 梁小鹏 6,000,174.00 2.19%
3 李江 4,999,900.00 1.82%
4 张明惠 3,977,223.14 1.45%
5 上海康利工贸有限公司 2,982,917.36 1.09%
6 区锦波 2,982,647.36 1.09%
7 荀桂颖 2,100,291.00 0.77%
8 黄爱玲 2,000,194.00 0.73%
9 李英楠 2,000,155.00 0.73%
10 刘翠萍 1,989,241.57 0.72%
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
29
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
1,156,450.89 0.42%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
50~100
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
无
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 信诚鼎利(LOF)
基金合同生效日(2016 年05月24 日)基金份额总额 1,216,702,748.19
本报告期期初基金份额总额 676,621,757.79
本报告期基金总申购份额 1,746,573.52
减:本报告期基金总赎回份额 403,910,897.39
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 274,457,433.92
注:报告期期间买入/申购总份额包含申购,转入,份额强增和红利再投;报告期期间卖出/赎回总份
额包含赎回,转处和份额强减。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动:
本报告期内基金管理人无重大人事变动。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，本基金投资策略无改变
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所的报酬为人民币 130,000 元。 该会计师事务所
自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
30
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中信证券 2 1,531,975,863.35 46.63% 1,427,210.36 53.02% -
中信建投 2 424,878,501.70 12.93% 310,713.06 11.54% -
新时代证券 1 34,589,663.25 1.05% 24,603.12 0.91% 本期新增
西南证券 1 662,073,346.57 20.15% 470,933.18 17.50% 本期新增
太平洋证券 2 429,062,243.19 13.06% 313,773.17 11.66%
本期新增
一个交易
单元
华金证券 1 203,027,552.39 6.18% 144,413.56 5.37% 本期新增
国融证券 1 - - - - 本期新增
本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和
服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中信证券 - - 15,000,000.00 8.57% - -
中信建投 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
太平洋证券 59,735,265.01 100.00%
160,000,000.0
0
91.43% - -
华金证券 - - - - - -
国融证券 - - - - - -
本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和
服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额
占比
机
构
1
2018-02-01 至
2018-02-05
100,017,000
.00
-
100,017,000
.00
- -
个
人
- - - - - - -
产品特有风险
本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%,则面临大额赎回的情
况,可能导致:
(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;如
果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人
可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回,如果连续 2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基金
管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;
(2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基
金的投资运作和收益水平;
(3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动;
(4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略;
(5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清
算、转型等风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金管理人于 2019年3月8日发布《中信保诚基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告》 ，
经中信保诚基金管理有限公司第三届董事会第二十三次会议审议通过,自2019年3月6日起吕涛先生不
再担任公司总经理职务，同日起由公司董事长张翔燕女士代为履行公司总经理职责。
中信保诚基金管理有限公司
2019 年 03月28日
