信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
2018年12月31日
基金管理人：中信保诚基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2019年03月28日
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 3 月27 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告期自2018年1 月1日起至2018年12月 31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................................... 9
§4 管理人报告 .................................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................................................. 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................. 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况................................................................................. 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................................................. 10
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明................................................................................. 10
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................... 10
§5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................. 10
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................................... 10
§6 审计报告 .................................................................................................................................................... 10
6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................................ 10
6.2 审计报告的基本内容 ........................................................................................................................ 11 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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§7 年度财务报表 ............................................................................................................................................ 11
7.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 11
7.2 利润表 ................................................................................................................................................ 12
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 13
7.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 14
§8 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 34
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 34
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 35
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ................................................. 37
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 37
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 37
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 38
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 38
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................. 38
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 38
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明............................................................................. 38
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明............................................................................. 39
8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 39
§9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 40
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 40
9.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 40
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况............................................................................. 41
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 41
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ................................................................................................ 42
§10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 42
§11 重大事件揭示 ............................................................................................................................................ 42
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 42
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................. 43
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 43
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 43
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 43
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 43
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................................ 43
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 43
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................................ 43
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................................................. 43
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................................................... 44
§13 备查文件目录 ............................................................................................................................................ 44
13.1 备查文件名称 .................................................................................................................................... 44
13.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 44
13.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 44
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
基金简称 信诚鼎利(LOF)
场内简称 信诚鼎利
基金主代码 165528
基金运作方式 上市开放式基金(LOF)
基金合同生效日 2016 年 5 月 24 日
基金管理人 中信保诚基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 274,457,433.92 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016-08-31
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的前提下,力争获得超越业绩比较基准的投资收益,追求基金资产的
长期稳健增值。
投资策略
1、资产配置策略
本基金主要通过对宏观经济运行状况、国家财政和货币政策、国家产业政策以及资本
市场资金环境、证券市场走势的分析,在评价未来一段时间股票、债券市场相对收益
率的基础上,动态优化调整权益类、固定收益类等大类资产的配置。在严格控制风险
的前提下,力争获得超越业绩比较基准的绝对回报。
2、股票投资策略
在灵活的类别资产配置的基础上,本基金通过自上而下及自下而上相结合的方法挖掘
优质的上市公司,严选其中安全边际较高的个股构建投资组合:自上而下地分析行业
的增长前景、行业结构、商业模式、竞争要素等分析把握其投资机会;自下而上地评
判企业的产品、核心竞争力、管理层、治理结构等;并结合企业基本面和估值水平进
行综合的研判,严选安全边际较高的个股。
本基金在进行个股筛选时,将主要从定性和定量两个角度对上市公司的投资价值进行
综合评价,精选具有较高投资价值的上市公司:1)定性分析:根据对行业的发展情况和
盈利状况的判断,从公司的经济技术领先程度、市场需求前景、公司的盈利模式、主
营产品或服务分析等多个方面对上市公司进行分析。2)定量分析:主要考察上市公司
的成长性、盈利能力及其估值指标,选取具备选成长性好,估值合理的股票,主要采用
的指标包括但不限于:公司收入、未来公司利润增长率等; ROE、ROIC、毛利率、净利
率等; PE、PEG、PB、PS等。
3、固定收益投资策略
本基金将根据当前宏观经济形势、金融市场环境,运用基于债券研究的各种投资分析
技术,进行个券精选。
4、股指期货投资策略
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金
在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险
收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红
等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。
5、权证投资策略
本基金将按照相关法律法规通过利用权证进行套利、避险交易,控制基金组合风险,
获取超额收益。本基金进行权证投资时,将在对权证标的证券进行基本面研究及估值
的基础上,结合股价波动率等参数,运用数量化定价模型,确定其合理内在价值,构建
交易组合。
6、资产支持证券投资策略
对于资产支持证券,本基金将综合考虑市场利率、发行条款、支持资产的构成和质量
等因素,研究资产支持证券的收益和风险匹配情况,采用数量化的定价模型跟踪债券
的价格走势,在严格控制投资风险的基础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。
业绩比较基准 50%×沪深300指数收益率+50%×中证综合债指数收益率。
风险收益特征
本基金为混合型基金,其预期风险、 预期收益高于货币市场基金和债券型基金,低于股
票型基金,属于较高风险、较高预期收益的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 周浩 郭明
联系电话 021-68649788 （010）66105799
电子邮箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-666-0066 95588
传真 021-50120888 （010）66105798
注册地址
中国 （上海） 自由贸易试验区世纪
大道 8 号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
中国 （上海） 自由贸易试验区世纪
大道 8 号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 张翔燕 易会满
注:本基金管理人法定名称于 2017年12月 18日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。
本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称
变更的公告。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
注：自2019年1月22 日起，本基金选定的信息披露报纸为中国证券报。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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殊普通合伙) 天地 2号楼普华永道中心11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2018年
2017年11月 25 日至
2017年 12月 31 日
本期已实现收益 -68,470,874.54 8,711,885.93
本期利润 -66,518,140.27 -6,193,878.75
加权平均基金份额本期利润 -0.1946 -0.0079
本期加权平均净值利润率 -21.22% -0.78%
本期基金份额净值增长率 -21.94% -0.39%
3.1.2期末数据和指标 2018年末 2017年末
期末可供分配利润 -63,028,892.86 7,794,002.52
期末可供分配基金份额利润 -0.2296 0.0115
期末基金资产净值 216,906,548.01 684,415,760.31
期末基金份额净值 0.790 1.012
3.1.3累计期末指标 2018年末 2017年末
基金份额累计净值增长率 -22.24% -0.39%
1、 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -5.73% 1.06% -5.04% 0.82% -0.69% 0.24%
过去六个月 -13.76% 1.10% -5.26% 0.74% -8.50% 0.36%
过去一年 -21.94% 1.16% -9.62% 0.67% -12.32% 0.49%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-22.24% 1.11% -10.28% 0.65% -11.96% 0.46%
本基金的业绩比较标准为: 50%×沪深 300指数收益率+50%×中证综合债指数收益率
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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注:1. 本基金转型日期为 2017 年 11 月 24 日。
2.本基金建仓日自 2016 年 5 月 24 日至 2016 年 11 月 24 日,建仓期结束时资产配置比例符
合本基金基金合同规定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
年度
每 10份基金份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2018年 - - - -
本基金本期未
分红。
2017年 - - - - 本基金本期未信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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分红。
2016年 - - - -
本基金本期未
分红。
合计 - - - -
本基金最近三
年未进行利润
分配。
本基金合同生效日为 2016 年 5 月 24 日,本基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资
本2 亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州
工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。因业务发展需要，经国家工商行政
管理总局核准， 本基金管理人法定名称于2017年12月18日起由“信诚基金管理有限公司”变更为“中
信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于2017 年 12 月20日在中国证监会指定媒介以及公司网
站上刊登了公司法定名称变更的公告。
截至2018年12月 31 日,本基金管理人管理的运作中基金为 65 只, 分别为信诚四季红混合型证券
投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债
券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价
值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投
资基金(LOF)、信诚中证500 指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型
证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信
诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财 7日盈债券型证
券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈
分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基
金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证
800金融指数分级证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚
中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报
灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全
指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资
基金（LOF） 、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 、中信保诚稳利债券型证券投资基金、信诚
惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、中
信保诚惠泽18个月定期开放债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券投资基金、中信保诚稳益债券
型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信
诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证
券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳
悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活
配置混合型证券投资基金、信诚理财28日盈债券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资
基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、
信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫定期开放债券型发起式
证券投资基金中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚至兴灵活配置混合型证券投资基金、中信保
诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚景泰债券型证券信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
殷孝东
本基金基金经理,投
行部董事总经理,兼
任信诚多策略灵活配
置混合基金(LOF)的
基金经理。
2016年12
月16日
- 16
工商管理硕士。曾任职于大鹏证
券有限公司,担任资讯部分析师;
于中信证券股份有限公司,历任
研究部行业首席分析师、研究部
执行总经理、研究部运营负责人、
投行委能源化工组执行总经理、
经发管委执行总经理等职。2016
年 3 月加入中信保诚基金管理有
限公司,担任投行部董事总经理。
现兼任信诚鼎利灵活配置混合基
金(LOF)、信诚多策略灵活配置混
合基金(LOF)的基金经理。
韩益平
本基金基金经理，兼
任信诚多策略灵活配
置混合型证券投资基
金（ LOF） 的基金经理。
2017年07
月04日
- 5
理学硕士。 曾任职于中化国际 （新
加坡）公司，担任交易员；于中
信证券股份有限公司，担任研究
部高级分析师。2016 年 6 月加入
中信保诚基金管理有限公司，担
任高级投资经理。现任信诚鼎利
灵活配置混合型证券投资基金
（LOF） 、信诚多策略灵活配置混
合型证券投资基金（LOF）的基金
经理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》 、 《信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)招募
说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法
人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。 本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的 《证券投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包
括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场
交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程
控制方法。 事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让
各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市
场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集
中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。 事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执
行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公
平性进行自动化处理,按照时间优先、 比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止
同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等
的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同
时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差
分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报
告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的
交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2018年，由于较为紧缩的融资环境和紧张的国际环境，年初市场创新高后 A股市场呈现全面
下跌的走势，蓝筹价值行业的下跌因投资者对经济预期悲观担心其业绩下修，创业成长行业的下跌因估
值绝对值相对较高且业绩预期存在不确定性，全年仅有少数业绩增长极其确定的龙头公司录得正收益。
进入2018年三季度开始，全球越来越多投资者对经济增长的预期从 2017年的乐观转为悲观。但是另一
方面，全球主要市场的流动性在 2018年四季度开始逐步改善，中国央行定调“稳杠杆”阶段，美联储
开始引导市场降低加息预期，这将有助于未来实体经济的逐步改善，并利好股票市场。
本产品在2017年11月 24日本产品从封闭式基金转换为开放式基金，前期已投资定增股票也陆续
到期解禁。2018年起投资策略全面转向为二级市场股票投资，仓位和配置灵活性较 2017年的定增策略
大为改善。
本产品上半年主要配置方向为应对经济下行韧性较强的消费板块和大金融板块，从三季度开始，考
虑到经济下行压力逐步加大，但国内货币环境逐步宽松，监管政策利好逐步释放，整体配置方向开始加
大对创新成长和先进制造领域的配置比例，同时考虑到市场的高波动性，对仓位进行了灵活的调整。
4.4.2 报告期内的基金业绩表现
本报告期内,本基金份额净值增长率为-21.94%,同期业绩比较基准收益率为-9.62%,基金落后业绩
比较基准12.32%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2019年，我们认为相较于 2018年较为宽松的货币环境将有利于股票资产的表现。经过 2018
年下半年以来一系列宽信用的政策手段，实体经济融资环境将会逐步改善，叠加贸易战可能缓解带来的信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
11
外部缓解转暖，有利于修正 2018年底以来投资者对全球经济增长过于悲观的预期。
整体来看，2018年导致市场下跌的两个因素流动性紧缩和外部贸易冲突都存在大幅改善的可能性，
相对于2018年，我们对2019 年A股股票市场更为乐观。全球流动性宽松有助于以创业板为代表成长股
的表现，经过近三年的调整，许多优质的细分行业企业估值已经回到相对合理的水平，部分甚至处于严
重低估状态，已经具备战略性配置机会。但是2018年四季度以来经济下行的趋势不会在 1-2个季度内
马上反转，经济数据依然存在不确定性，因此顺经济周期的部分蓝筹行业依然存在波动与不确定性，需
要在经济周期拐点出现后做战略性配置。
具体配置策略上，我们将延续 2018年三季度以来以优质的创新成长行业龙头和稳增长政策受益行
业为战略性配置方向，看好先进制造领域的半导体、军工、通信、新能源，受益于稳增长的基建、特高
压、轨交、环保行业。同时我们也会在对经济下行韧性较强的消费和大金融领域做部分配置。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2018年公司督察长和监察稽核部门充分发挥其职能作用，组织业务部门不断补充和完善公司的各
项规章制度； 开展对公司运作和基金业务的日常监察和内部审计； 做好信息披露和对外文稿的合规审查；
开展法律咨询和合规培训工作；及时向监管部门报送各项数据和材料。现将公司 2018年度的监察稽核
工作总结如下：
1、制度建设和完善
组织各业务部门对相关业务制度进行梳理，新增制度 3项，修订制度4项，并协助相关部门对 9
项制度草案提出修改意见。上述制度主要包括投资、风控、财务、行政、产品、运营、监察稽核、子公
司等业务范畴。
2、内部审计工作和外部审计、检查的配合协调工作
完成季度常规审计4次，内部合规检查 20 次，离任审查 1人次；协助普华永道会计师事务所和毕
马威会计师事务所开展基金和公司 2017年度审计、2018年度预审计和 IT 审计工作；配合监管机构完
成多项自查工作；配合股东联合审计等。
3、合规监察工作
按时完成并向上海证监局和公司董事提交各项监察稽核定期项目报告； 定期为新入司同事开展合规
培训；在基金募集、投资过程中的进行合规检查与提示；对董事、高级管理人员、基金经理任免情况进
行备案等。
4、信息披露及文档的合规检查
完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。监察稽核
部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信息披露编报规则》 、
《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规规定报监管
机构备案。
5、合规培训和法务工作
组织员工法规培训、新员工培训及部门内部培训，针对监管新规及时编制《新规速递》进行点评，
对基金与行政合同进行检查修订。
6、向监管部门的数据报送和日常联络，包括监管系统信息维护、材料数据报送及与监管机构的日
常沟通。
7、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步更新完善了反洗钱制度,按照相关规定将可疑交易报告及时
上报中国反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控
制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格控制。信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
12
本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值决策委员会包括下列成员: 分管基金
运营业务的领导（委员会主席） 、风险管理部负责人、权益投资负责人、固定收益投资负责人、研究部
负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管（委员会秘书） 。本基金管理人在充分衡量市场
风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综
合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净
值。
基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金份
额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则
复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公
允时,可申请召开估值决策委员会临时会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1、在符合有关基金分红条件的前提下，封闭期内，本基金的收益分配每年不得少于一次，且年度
收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的 90%。本基金转换为信诚鼎利灵活配置混合型证券投资
基金（LOF）后，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 12 次，每次基金收益
分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 25%；若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益
分配；
2、封闭期内，本基金的收益分配方式为现金分红；本基金转为信诚鼎利灵活配置混合型证券投资
基金（LOF）后，登记在登记结算系统的基金份额，收益分配方式为现金分红或红利再投资，登记在证
券登记系统的基金份额收益分配方式为现金分红；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单
位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、同一类别每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规的规定且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人可对基金
收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
本基金于本报告期内未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续 20 个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满
两百人)的情形。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
13
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)的托管过程中,严格遵
守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的
行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)的管理人--中信保诚基金管理有限公司
在信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题
上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中信保诚基金管理有限公司编制和披露的信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进
行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第 22373 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人
审计意见 (一) 我们审计的内容
我们审计了信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“信
诚鼎利混合基金(LOF)”)的财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的资产负
债表,2018 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表
附注。
(二) 我们的意见
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务
报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了信诚鼎利混合基
金(LOF)2018年 12月 31 日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金
净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审
计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于信诚鼎利混合基金信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
14
(LOF),并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表
的责任
信诚鼎利混合基金(LOF)的基金管理人中信保诚基金管理有限公司(以下
简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国
基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,
使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估信诚鼎利混合基金(LOF)
的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营
假设,除非基金管理人管理层计划清算信诚鼎利混合基金(LOF)、终止运
营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督信诚鼎利混合基金(LOF)的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计
的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的
保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总
能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起
来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业
怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和
实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表
审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述
或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及
相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,
根据获取的审计证据,就可能导致对信诚鼎利混合基金(LOF)持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,
未来的事项或情况可能导致信诚鼎利混合基金(LOF)不能持续经营。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
15
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报
表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 陈熹 赵钰
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2 号楼普华永道中心 11楼
审计报告日期 2019年03月 27 日
注:普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金2018年12月31日的资产负债表,2018年
1月1日至2018年 12 月31 日的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准
无保留意见的审计报告。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
报告截止日： 2018年 12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
（2018 年 12 月31日）
上年度末
（2017 年 12 月31日）
资 产：
银行存款 7.4.7.1 37,514,567.17 38,680,254.29
结算备付金
1,002,597.52 5,407,018.47
存出保证金
257,524.90 449,011.03
交易性金融资产 7.4.7.2 111,430,983.77 588,080,583.04
其中：股票投资
14,138,326.17 437,724,833.04
基金投资
- -
债券投资
97,292,657.60 150,355,750.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 65,000,000.00 60,000,000.00
应收证券清算款
- 1,382,555.10
应收利息 7.4.7.5 3,072,486.66 408,679.04
应收股利
- -
应收申购款
9,985.02 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
218,288,145.04 694,408,100.97
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
16
（2018 年 12 月31日） （2017 年 12 月31日）
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 4,744,847.58
应付赎回款
81,909.87 1,595,124.39
应付管理人报酬
278,197.50 943,482.32
应付托管费
46,366.27 157,247.03
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 306,123.39 1,814,851.35
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 669,000.00 736,787.99
负债合计
1,381,597.03 9,992,340.66
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 274,457,433.92 676,621,757.79
未分配利润 7.4.7.10 -57,550,885.91 7,794,002.52
所有者权益合计
216,906,548.01 684,415,760.31
负债和所有者权益总计
218,288,145.04 694,408,100.97
注: 截止本报告期末,基金份额净值0.790元,基金份额总额 274,457,433.92份。
7.2 利润表
会计主体：信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2018年 01 月01 日-2018年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
（2018年 01月 01 日至
2018年 12月 31 日）
上年度可比期间
（2017年11月25日至
2017年12月 31 日）
一、收入
-55,713,097.85 -4,087,751.20
1.利息收入
1,325,519.80 639,579.08
其中：存款利息收入 7.4.7.11 598,448.91 294,789.47
债券利息收入
481,482.10 286,597.83
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
245,588.79 58,191.78
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-59,673,081.36 8,718,977.33
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -63,660,663.22 8,718,977.33
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 206,333.20 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
17
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 3,781,248.66 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 1,952,734.27 -14,905,764.68
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 681,729.44 1,459,457.07
减：二、费用
10,805,042.42 2,106,127.55
1．管理人报酬
4,704,180.02 1,222,227.14
2．托管费
784,030.03 203,704.50
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 4,809,334.52 633,282.76
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6.税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.19 507,497.85 46,913.15
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-66,518,140.27 -6,193,878.75
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-66,518,140.27 -6,193,878.75
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2018年 01 月01 日-2018年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
（2018 年 01 月01日至2018年 12 月31日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 676,621,757.79 7,794,002.52 684,415,760.31
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期利润）
- -66,518,140.27 -66,518,140.27
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号填列）
-402,164,323.87 1,173,251.84 -400,991,072.03
其中：1.基金申购款 1,746,573.52 -156,591.07 1,589,982.45
2.基金赎回款 -403,910,897.39 1,329,842.91 -402,581,054.48
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动 （净值减少以 “-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 274,457,433.92 -57,550,885.91 216,906,548.01
项目
上年度可比期间
（2017 年 11 月25日至2017年 12 月31日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,216,702,748.19 19,801,729.63 1,236,504,477.82
二、本期经营活动产生的基金净值变动数 - -6,193,878.75 -6,193,878.75 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
18
（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变
动数（净值减少以“-”号填列）
-540,080,990.40 -5,813,848.36 -545,894,838.76
其中：1.基金申购款 109,761.08 905.28 110,666.36
2.基金赎回款 -540,190,751.48 -5,814,753.64 -546,005,505.12
四、本期向基金份额持有人分配利润产生
的基金净值变动 （净值减少以 “-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 676,621,757.79 7,794,002.52 684,415,760.31
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
张翔燕 陈逸辛 刘卓
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(原名为“信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基
金”,以下简称“本基金”)是根据《信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》,由原信诚
鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金转型而来。 原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金为契约
型基金,封闭期是2016年5 月 24 日（基金合同生效日)起至 18个月(含第 18个月)后的对应日的期间。
封闭期内不开放申购、赎回业务,但投资人可在本基金上市交易后通过深圳证券交易所转让基金份额。
2017年11月24日封闭期届满后,信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金转换为信诚鼎利灵活配置
混合型证券投资基金(LOF)。自2017年11月 27 日起,原信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金更
名为信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)。本基金为契约型开放式,存续期限不定。原信诚鼎利
定增灵活配置混合型证券投资基金于基金合同失效前经审计的基金资产净值为1,236,504,477.82 元,
已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。 本基金的基金管理人为中信保诚基金管
理有限公司(原名为“信诚基金管理有限公司”), 基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据中信保诚基金管理有限公司于 2017年12月 20 日发布的《中信保诚基金管理有限公司关于公
司名称变更的函》 ,经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准,公司名称由“信诚基金管理有限公司”
变更为“中信保诚基金管理有限公司”,并由上海市工商行政管理局于2017年12月18日核发新的营业
执照。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2016]第573号文审核同意,本基金
408,791,677.00份基金份额于 2016年8月31日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场
外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合
同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含
中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含国债、金融债、地方政府债、企业债、
公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券及其他中国证监会允许
投资的债券)、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 本基金的投资组合比例为股票资产占基
金资产的比例范围为0%-95%;基金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的3%;每个交易日日终在
扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或投资于到期日在
一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基
准为:沪深300指数收益率×50%+中证综合债指数收益率×50%。
本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于2019年 3月 27日批准报出。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》 、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披
露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》
和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018年 12月 31
日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为 2017年11
月25日(转型后首日)至2017 年12月31日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可
供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。
本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他
金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的
价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融
负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款
项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该
金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资
产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对
该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确
认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易
日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据
表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定
公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值
技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者
的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负
债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术确定公允价值。 采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观
察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整
并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的
法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵
销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于申购和赎
回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或
赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎
回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于
基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投
资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变
动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损
益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线
法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金份额持有人只信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及
基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;
若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分
相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报
告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在
日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决
定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营
分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类别股票投资
和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益
法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 2017年11月14日前， 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开
发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低
于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在
证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已经过
交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自 2017年 11月 14
日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易
取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投
资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引
(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有
限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除
外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券
投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固
定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的
固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中债金融估值中心有限公司所独立提
供的估值结果确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公
司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上
市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征
增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、财税[2016]140 号《关于明确金
融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关
问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90号《关于
租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管
理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在2018年1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已
缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及
金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年1月
1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年12月31日
前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的非货物
期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个
人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含1 个月)的，其股息红利
所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年(含1年)的， 暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利
收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按
50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
（2018年 12 月31日）
上年度末
(2017年 12 月 31 日)
活期存款 37,514,567.17 38,680,254.29
定期存款 - -
其中: 存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3 个月 - -
存款期限3个月以上 - -
其他存款 - - 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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合计 37,514,567.17 38,680,254.29
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
（2018年 12 月31日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 16,046,440.11 14,138,326.17 -1,908,113.94
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 58,576,846.50 58,607,657.60 30,811.10
银行间市场 38,673,910.00 38,685,000.00 11,090.00
合计 97,250,756.50 97,292,657.60 41,901.10
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 113,297,196.61 111,430,983.77 -1,866,212.84
项目
上年度末
(2017年 12 月 31 日)
成本 公允价值 公允价值变动
股票 441,543,780.15 437,724,833.04 -3,818,947.11
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 990,100.00 990,100.00 -
银行间市场 149,365,650.00 149,365,650.00 -
合计 150,355,750.00 150,355,750.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 591,899,530.15 588,080,583.04 -3,818,947.11
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位： 人民币元
项目
本期末
（2018年 12 月31日）
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所市场 65,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 65,000,000.00 -
项目
上年度末
（2017年 12 月31日）
账面余额 其中:买断式逆回购 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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交易所市场 60,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 60,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本报告期末及上年度末,未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
（2017年 12 月31日）
应收活期存款利息 16,254.25 25,372.29
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 96.70 38,315.04
应收债券利息 2,931,873.07 286,597.83
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 123,989.32 58,191.78
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 273.32 202.10
合计 3,072,486.66 408,679.04
注:其他指应收结算保证金利息、应收中金所备付金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
(2018年 12 月 31 日)
上年度末
(2017年 12 月 31 日)
交易所市场应付交易费用 305,723.39 1,814,851.35
银行间市场应付交易费用 400.00 -
合计 306,123.39 1,814,851.35
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月 31 日
上年度末
(2017年 12 月 31 日)
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 1,444.82
预提审计费 130,000.00 100,000.00
预提信息披露费 530,000.00 600,000.00
预提账户维护费 9,000.00 0.00
其他 0.00 35,343.17
合计 669,000.00 736,787.99 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
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7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
（2018年 01 月01日至2018年 12 月31日）
基金份额（份） 账面金额
上年度末 676,621,757.79 676,621,757.79
本期申购 1,746,573.52 1,746,573.52
本期赎回（以“-”号填列） -403,910,897.39 -403,910,897.39
-基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 274,457,433.92 274,457,433.92
注:1.申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额
2. 截至 2018年12月 31日止，本基金于上交所上市的基金份额为68,760,877.00份(2017年12
月31日：184,570,751.00 份)，托管在场外未上市交易的基金份额为205,696,556.92份(2017年12
月31日：492,051,006.79 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基
金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨
系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 11,111,704.06 -3,317,701.54 7,794,002.52
本期利润 -68,470,874.54 1,952,734.27 -66,518,140.27
本期基金份额交易产生的变动数 -5,669,722.38 6,842,974.22 1,173,251.84
其中：基金申购款 -73,182.26 -83,408.81 -156,591.07
基金赎回款 -5,596,540.12 6,926,383.03 1,329,842.91
本期已分配利润 - - -
本期末 -63,028,892.86 5,478,006.95 -57,550,885.91
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民币元
项目
本期
（2018年 01 月01日至2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
(2017年11月25日至2017年12
月31日)
活期存款利息收入 561,810.49 285,390.26
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 24,961.81 8,193.47
其他 11,676.61 1,205.74
合计 598,448.91 294,789.47
注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入、中金所清算备付金利息收入。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
26
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
（2018年 01 月01日至 2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
(2017年11月25日至2017年12
月 31日)
卖出股票成交总额 1,825,702,497.61 185,346,780.46
减：卖出股票成本总额 1,889,363,160.83 176,627,803.13
买卖股票差价收入 -63,660,663.22 8,718,977.33
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
（2018年 01 月01日至2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
(2017年11月25日至2017年12
月31日)
债券投资收益——买卖债券（债
转股及债券到期兑付）差价收入
206,333.20 -
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 206,333.20 -
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
（2018年 01 月01日至2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
(2017年11月25日至2017年12
月31日)
卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成交总额
151,105,227.54 -
减：卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成本总额
150,355,750.00 -
减：应收利息总额 543,144.34 -
买卖债券差价收入 206,333.20 -
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益---赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益---申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
27
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
（2018年 01 月01日至2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
(2017年11月25日至2017年12
月31日)
股票投资产生的股利收益 3,781,248.66 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 3,781,248.66 -
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
（2018年 01 月01日至2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
(2017年11月25日至2017年12
月31日)
1.交易性金融资产 1,952,734.27 -14,905,764.68
——股票投资 1,910,833.17 -14,905,764.68
——债券投资 41,901.10 -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值变动
产生的预估增值税
- -
合计 1,952,734.27 -14,905,764.68
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
（2018年 01 月01日至2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
(2017年11月25日至2017年12
月31日)
基金赎回费收入 681,729.44 1,459,457.07
合计 681,729.44 1,459,457.07
本基金的场内外赎回费率不高于 1.5%，随基金份额持有期限的增加而递减，赎回费不低于其总额
的25%归入基金财产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
（2018年 01 月01日至2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
(2017年11月25日至2017年12
月31日) 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
28
交易所市场交易费用 4,808,434.52 633,282.76
银行间市场交易费用 900.00 -
其中: 申购费 - -
赎回费 - -
合计 4,809,334.52 633,282.76
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
（2018年 01 月01日至2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
(2017年11月25日至2017年12
月31日)
审计费用 130,000.00 10,137.84
信息披露费 270,000.00 30,413.52
银行费用 1,297.85 278.43
账户维护费 45,000.00 -
基金上市费 60,000.00 6,083.36
其他 1,200.00
合计 507,497.85 46,913.15
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中信保诚基金管理有限公司(“中信保诚基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
中信信托有限责任公司 基金管理人的股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的股东
中信保诚人寿保险有限公司(“中信保诚人寿”) 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
29
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
（2018年01月01日至2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
（2017年11月25日至2017年12
月31日）
当期发生的基金应支付的管理费 4,704,180.02 1,222,227.14
其中：支付销售机构的客户维护费 2,026,529.43 420,390.20
注:支付基金管理人中信保诚基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,逐日
累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
（2018年01月01日至2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
（2017年11月25日至2017年12
月31日）
当期发生的基金应支付的托管费 784,030.03 203,704.50
注:支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每
月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
（2018年 01 月01日至2018年
12 月 31 日）
上年度可比期间
（2017 年 11 月25日至
2017年 12月 31 日）
基金合同生效日持有的基金份额 - 1,257,048.00
报告期初持有的基金份额 1,257,048.00 -
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 1,257,048.00 -
报告期末持有的基金份额 - 1,257,048.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额
比例
- 0.19%
注:本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金合同公布的费率执行。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金本期末
及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
30
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
（2018 年 01 月01日至 2018年 12 月
31 日）
上年度可比期间
（2017年 11 月25日至 2017年 12 月31
日）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 37,514,567.17 561,810.49 38,680,254.29 285,390.26
注:本基金的银行存款由基金托管人工商银行保管,按银行同业利率计息。
本基金通过“中国工商银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金,于2018 年 12 月 31 日的相关余额为人民币 214,823.67元，(2017 年12月 31日余
额为：人民币4,660,826.90 元)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期末与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内无利润分配。
7.4.12 期末（2018 年12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于混合型基金,预期风险与预期收益高于债券型基金与货币市场基金,低于股票型基金,属
于较高风险、较高收益 的品种。本基金投资的金融工具主要包括股票、债券等。本基金在日常经营活
动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括市场风险、流动性风险及信用风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设。在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管
理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风
险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;公司设立独立的监
察稽核部和风险管理部,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析。监察稽核部和
风险管理部日常向督察长汇报工作。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析各类风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统对风险进行持续监控。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
31
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的活期银行存款存
放在本基金的托管银行， 本基金在选择定期存款存放的银行前通过审慎评估其信用风险并通过额度控制
的方法以控制银行存款的信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完
成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交
易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。另外，本基金的基金管理人建立
了信用风险管理流程,审慎进行债券投资，通过信用评级和分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期信用债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有短期资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
（2018年 12 月31日）
上年度末
（2017 年 12 月31日）
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 38,685,000.00 149,365,650.00
合计 38,685,000.00 149,365,650.00
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，同业存单无债项评级。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
（2018年 12 月31日）
上年度末
（2017 年 12 月31日）
AAA - 990,100.00
AAA 以下 - -
未评级 58,607,657.60 -
合计 58,607,657.60 990,100.00
注：以上评级取自第三方评级机构的债项评级，未评级债券为国债、政策性金融债等无信用评级的
债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本报告期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基
金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法
在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持
有的基金份额。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同
中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动
性风险，有效保障基金持有人利益。针对资产变现流动性风险，本基金管理人严格控制流通受限资产的
投资限额，并及时追踪持仓证券的流动性情况，综合持有人赎回变动情况对流动性风险进行管理。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
32
本基金本报告期末所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计
息,可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (自2017年 10月 1日起施行)等法规的要求对本基金组
合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制
的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不得超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金
管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金
管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股
票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，
不得超过该上市公司可流通股票的 30%。(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中
国证监会认定的特殊投资组合不受前述比例限制。)
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时
受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资
金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限
资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。本报告期末，本基金主动投资于流动性受限资产的市值
合计未超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与
测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。本报告期末，本基金
组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则
对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的
交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交
易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质
押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证
券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时， 可接受质押品的资质要求与基
金合同约定的投资范围保持一致。
本报告期末，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融
工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期
间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等
方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有一定比例的交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
（2018年 12
1个月以
内
1-3
个月
3 个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
33
月 31日）
资产
银行存款
37,514,5
67.17
- - - - -
37,514,5
67.17
结算备付金
1,002,59
7.52
- - - - -
1,002,59
7.52
存出保证金
257,524.
90
- - - - -
257,524.
90
交易性金融资
产
38,685,0
00.00
-
32,118,4
51.20
26,489,2
06.40
-
14,138,3
26.17
111,430,
983.77
买入返售金融
资产
65,000,0
00.00
- - - - -
65,000,0
00.00
应收证券清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - -
3,072,48
6.66
3,072,48
6.66
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 9,985.02 9,985.02
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计
142,459,
689.59
-
32,118,4
51.20
26,489,2
06.40
-
17,220,7
97.85
218,288,
145.04
负债
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付证券清算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - -
81,909.8
7
81,909.8
7
应付管理人报
酬
- - - - -
278,197.
50
278,197.
50
应付托管费 - - - - -
46,366.2
7
46,366.2
7
应付销售服务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - -
306,123.
39
306,123.
39
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - -
669,000.
00
669,000.
00
负债总计 - - - - - 1,381,59 1,381,59信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
34
7.03 7.03
利率敏感度缺
口
142,459,
689.59
-
32,118,4
51.20
26,489,2
06.40
-
15,839,2
00.82
216,906,
548.01
上年度末
（2017年 12
月 31日）
1个月以
内
1-3
个月
3 个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
38,680,2
54.29
- - - - -
38,680,2
54.29
结算备付金
5,407,01
8.47
- - - - -
5,407,01
8.47
存出保证金
449,011.
03
- - - - -
449,011.
03
交易性金融资
产
149,365,
650.00
- - -
990,100.
00
437,724,
833.04
588,080,
583.04
买入返售金融
资产
60,000,0
00.00
- - - - -
60,000,0
00.00
应收证券清算
款
- - - - -
1,382,55
5.10
1,382,55
5.10
应收利息 - - - - -
408,679.
04
408,679.
04
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
递延所得税资
产
- - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计
253,901,
933.79
- - -
990,100.
00
439,516,
067.18
694,408,
100.97
负债
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付证券清算
款
- - - - -
4,744,84
7.58
4,744,84
7.58
应付赎回款 - - - - -
1,595,12
4.39
1,595,12
4.39
应付管理人报
酬
- - - - -
943,482.
32
943,482.
32
应付托管费 - - - - -
157,247.
03
157,247.
03
应付销售服务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - -
1,814,85
1.35
1,814,85
1.35 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
35
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
递延所得税负
债
- - - - - - -
其他负债 - - - - -
736,787.
99
736,787.
99
负债总计 - - - - -
9,992,34
0.66
9,992,34
0.66
利率敏感度缺
口
253,901,
933.79
- - -
990,100.
00
429,523,
726.52
684,415,
760.31
上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规
定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）
本期末（2018年 12月 31日） 上年度末(2017年 12 月 31 日)
市场利率下降 25
个基点
220,040.93 18,374.22
市场利率上升 25
个基点
-218,026.41 -18,369.73
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金的所
有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整
体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基
金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不
得超过该证券的10%。并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行
业配置分析等进行市场价格风险管理。
本基金持有的证券交易所上市的股票的比例较低，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末（2018年 12月 31日） 上年度末（2017年12月 31 日）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产-股票投资 14,138,326.17 6.52 437,724,833.04 63.96
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 - - - -
交易性金融资产-贵金属投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - - 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
36
其他 - - - -
合计 14,138,326.17 6.52 437,724,833.04 63.96
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ）
本期末（2018年 12月 31日） 上年度末（2017年12月 31 日）
业绩比较基准中
的股票指数上升
- 17,818,826.11
业绩比较基准中
的股票指数下降
- -17,818,826.11
于本报告期末，本基金持有对其他价格风险敏感的金融资产与负债的比例较低。因此其他价格风险
的变动对本基金资产的净值无重大影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次
决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第
一层次的余额为14,138,326.17元，属于第二层次的余额为97,292,657.60元，无属于第三层次的余额
(2017年 12 月 31 日：第一层次 362,530,722.55元，第二层次 225,549,860.49元，无第三层次)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售
期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价
值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月31日：
同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公允价值相
差很小。
(2)其他
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
37
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 14,138,326.17 6.48
其中：股票 14,138,326.17 6.48
基金投资 - -
2 固定收益投资 97,292,657.60 44.57
其中：债券 97,292,657.60 44.57
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 65,000,000.00 29.78
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 38,517,164.69 17.65
7 其他各项资产 3,339,996.58 1.53
8 合计 218,288,145.04 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 2,117,500.00 0.98
C 制造业 6,393,383.79 2.95
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 98,500.00 0.05
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,993,462.38 1.84
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 746,474.08 0.34
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 789,000.00 0.36
R 文化、体育和娱乐业 - - 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
38
S 综合 5.92 0.00
合计 14,138,326.17 6.52
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600547 山东黄金 70,000 2,117,500.00 0.98
2 300253 卫宁健康 154,820 1,929,057.20 0.89
3 300326 凯利泰 165,000 1,402,500.00 0.65
4 002371 北方华创 33,400 1,261,184.00 0.58
5 600967 内蒙一机 120,954 1,257,921.60 0.58
6 300188 美亚柏科 80,000 1,041,600.00 0.48
7 002912 中新赛克 11,293 915,410.58 0.42
8 300015 爱尔眼科 30,000 789,000.00 0.36
9 600038 中直股份 20,800 777,088.00 0.36
10 300284 苏交科 71,984 746,474.08 0.34
11 002503 搜于特 203,166 477,440.10 0.22
12 600760 中航沈飞 14,865 411,909.15 0.19
13 002465 海格通信 40,300 314,340.00 0.14
14 600482 中国动力 10,000 222,700.00 0.10
15 000768 中航飞机 9,700 128,428.00 0.06
16 600588 用友网络 5,042 107,394.60 0.05
17 002024 苏宁易购 10,000 98,500.00 0.05
18 002470 金正大 10,033 63,408.56 0.03
19 000063 中兴通讯 1,968 38,553.12 0.02
20 600582 天地科技 5,639 19,285.38 0.01
21 300285 国瓷材料 700 11,669.00 0.01
22 300357 我武生物 188 6,954.12 0.00
23 600200 江苏吴中 1 5.92 0.00
24 600227 圣济堂 1 2.76 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
（%）
1 000063 中兴通讯 46,771,435.98 6.83
2 002371 北方华创 41,217,776.90 6.02 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
39
3 600600 青岛啤酒 39,226,538.35 5.73
4 300015 爱尔眼科 38,082,808.11 5.56
5 600519 贵州茅台 31,843,367.92 4.65
6 601919 中远海控 31,134,296.99 4.55
7 600038 中直股份 30,333,461.99 4.43
8 002912 中新赛克 29,939,743.90 4.37
9 601336 新华保险 27,673,173.55 4.04
10 600028 中国石化 27,381,391.70 4.00
11 600588 用友网络 26,021,240.53 3.80
12 000858 五 粮 液 25,318,521.39 3.70
13 600809 山西汾酒 24,692,590.00 3.61
14 300253 卫宁健康 22,442,990.60 3.28
15 002470 金正大 22,392,948.58 3.27
16 601100 恒立液压 22,266,431.75 3.25
17 300188 美亚柏科 22,075,397.51 3.23
18 000568 泸州老窖 21,862,974.50 3.19
19 600115 东方航空 21,356,832.00 3.12
20 600967 内蒙一机 21,237,272.45 3.10
21 601288 农业银行 20,591,756.00 3.01
22 601111 中国国航 20,211,211.75 2.95
23 000333 美的集团 20,209,545.70 2.95
24 000895 双汇发展 20,115,970.97 2.94
25 300750 宁德时代 20,095,663.08 2.94
26 600872 中炬高新 20,063,067.06 2.93
27 600029 南方航空 19,650,666.94 2.87
28 002304 洋河股份 19,001,462.33 2.78
29 600690 青岛海尔 18,877,159.76 2.76
30 002024 苏宁易购 18,343,887.99 2.68
31 300059 东方财富 17,693,155.22 2.59
32 300122 智飞生物 17,070,628.80 2.49
33 600031 三一重工 16,724,524.25 2.44
34 600298 安琪酵母 16,189,435.18 2.37
35 600754 锦江股份 16,028,181.83 2.34
36 002746 仙坛股份 15,908,761.20 2.32
37 600760 中航沈飞 15,647,935.05 2.29
38 603288 海天味业 15,511,676.80 2.27
39 600276 恒瑞医药 15,402,365.14 2.25
40 000661 长春高新 14,649,007.34 2.14
41 002415 海康威视 14,629,712.00 2.14
42 600388 龙净环保 14,133,332.20 2.07
43 601939 建设银行 13,998,891.00 2.05 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
40
买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
（%）
1 000063 中兴通讯 57,487,270.60 8.40
2 601288 农业银行 41,652,265.00 6.09
3 002371 北方华创 40,575,728.28 5.93
4 600600 青岛啤酒 39,959,540.49 5.84
5 300015 爱尔眼科 39,158,587.32 5.72
6 600887 伊利股份 35,788,512.48 5.23
7 002912 中新赛克 29,826,882.57 4.36
8 600519 贵州茅台 29,675,528.15 4.34
9 600038 中直股份 29,358,183.50 4.29
10 601100 恒立液压 28,728,709.52 4.20
11 600436 片仔癀 28,041,615.35 4.10
12 600588 用友网络 27,790,253.55 4.06
13 600809 山西汾酒 27,364,720.52 4.00
14 600028 中国石化 27,340,096.02 3.99
15 600036 招商银行 27,085,759.64 3.96
16 002142 宁波银行 26,970,499.24 3.94
17 300285 国瓷材料 26,876,695.44 3.93
18 601318 中国平安 26,198,334.98 3.83
19 002415 海康威视 25,981,626.63 3.80
20 002470 金正大 25,698,853.42 3.75
21 000858 五 粮 液 25,622,156.22 3.74
22 601919 中远海控 24,635,996.75 3.60
23 002503 搜于特 23,602,920.00 3.45
24 000568 泸州老窖 23,371,605.00 3.41
25 000333 美的集团 23,062,842.27 3.37
26 601688 华泰证券 22,869,521.66 3.34
27 601336 新华保险 22,596,617.51 3.30
28 300253 卫宁健康 20,885,540.40 3.05
29 300750 宁德时代 20,828,148.94 3.04
30 300188 美亚柏科 20,793,357.76 3.04
31 600872 中炬高新 20,771,903.60 3.03
32 000002 万
科Ａ 20,747,141.25 3.03
33 600276 恒瑞医药 20,297,549.46 2.97
34 600967 内蒙一机 20,283,151.15 2.96
35 603986 兆易创新 20,059,348.30 2.93
36 600048 保利地产 19,679,674.00 2.88 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
41
37 600690 青岛海尔 19,566,340.15 2.86
38 000661 长春高新 19,233,110.92 2.81
39 002304 洋河股份 19,203,678.43 2.81
40 000895 双汇发展 19,149,675.49 2.80
41 600029 南方航空 18,874,574.00 2.76
42 300059 东方财富 18,397,861.46 2.69
43 300122 智飞生物 18,138,291.70 2.65
44 600115 东方航空 18,067,679.00 2.64
45 601111 中国国航 18,057,478.77 2.64
46 603288 海天味业 17,910,852.55 2.62
47 300296 利亚德 17,212,187.81 2.51
48 600031 三一重工 16,260,277.25 2.38
49 002024 苏宁易购 16,155,600.00 2.36
50 600584 长电科技 15,488,326.40 2.26
51 002746 仙坛股份 14,858,295.74 2.17
52 002573 清新环境 14,857,076.76 2.17
53 600760 中航沈飞 14,847,630.51 2.17
54 600754 锦江股份 14,259,389.49 2.08
卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,463,865,820.79
卖出股票收入（成交）总额 1,825,702,497.61
买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序
号
债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 58,607,657.60 27.02
其中：政策性金融债 58,607,657.60 27.02
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 同业存单 38,685,000.00 17.83
9 其他 - -
10 合计 97,292,657.60 44.85
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
42
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
1 018005 国开1701 320,160 32,118,451.20 14.81
2 111894841 18南京银行CD056 300,000 29,004,000.00 13.37
3 018006 国开1702 259,520 26,489,206.40 12.21
4 111807089 18招商银行CD089 100,000 9,681,000.00 4.46
本基金本报告期末仅持有上述债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
按照股指期货每日无负债结算的结算规则、 《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》及《企
业会计准则-金融工具列报》 的相关规定,“其他衍生工具-股指期货投资”与“证券清算款-股指期货每
日无负债结算暂收暂付款”,符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具-股指期货投
资”的期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投
资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与股指期货
的投资，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险收益特性。此外，本基金还将运用股指期货来
对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚
说明
南京银行股份有限公司 2018年1月 29 日公告， 南京银行股份有限公司镇江分行收到中国银行业监
督管理委员会江苏监管局行政处罚决定书（苏银监罚决字【2018】1 号） ，因违规办理票据业务违反审
慎经营原则被处罚款3230万元。
中国银行保险监督管理委员会网站于2018年5 月4日发布的行政处罚信息公开表显示，招商银行
股份有限公司于2018年2月12日收到中国银监会行政处罚决定书（银监罚决字〔2018〕1号） ，招商
银行因 （一） 内控管理严重违反审慎经营规则； （二） 违规批量转让以个人为借款主体的不良贷款； （三）信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
43
同业投资业务违规接受第三方金融机构信用担保； （四） 销售同业非保本理财产品时违规承诺保本等
14项违法违规事实被银保监会罚款6570万元，没收违法所得 3.024万元，罚没合计 6573.024万元。
对“18南京银行CD056”、“18招商银行CD089”的投资决策程序说明: 招商银行、南京银行均为
国内重要的股份制商业银行,信诚鼎利基金投资于者两个银行的短期存单，主要为实现账户现金较好的
短期收益，根据我们对招商银行、南京银行的评估，公司遭受的处罚不影响公司的经营能力和已发行存
单的兑付能力，且所投资的存单市场流动性较好，本投资符合法规规定的投资比例要求,且占两家银行
的资产和存款规模比例极小,风险可控。
除此之外， 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查,或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 257,524.90
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,072,486.66
5 应收申购款 9,985.02
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,339,996.58
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 报告期末股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
4889 56,137.74 15,378,798.81 5.60% 259,078,635.11 94.40% 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
44
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市
总份额
比例
1 申能集团财务有限公司 10,000,800.00 3.64%
2 梁小鹏 6,000,174.00 2.19%
3 李江 4,999,900.00 1.82%
4 张明惠 3,977,223.14 1.45%
5 上海康利工贸有限公司 2,982,917.36 1.09%
6 区锦波 2,982,647.36 1.09%
7 荀桂颖 2,100,291.00 0.77%
8 黄爱玲 2,000,194.00 0.73%
9 李英楠 2,000,155.00 0.73%
10 刘翠萍 1,989,241.57 0.72%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 1,156,450.89 0.42%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责
人持有本开放式基金
50~100
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
无
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 信诚鼎利(LOF)
基金合同生效日基金份额总额 1,216,702,748.19
本报告期期初基金份额总额 676,621,757.79
本报告期基金总申购份额 1,746,573.52
减:本报告期基金总赎回份额 403,910,897.39
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 274,457,433.92
注:报告期期间买入/申购总份额包含申购,转入,份额强增和红利再投;报告期期间卖出/赎回总份
额包含赎回,转处和份额强减。 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
45
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动:
本报告期内基金管理人无重大人事变动。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，本基金投资策略无改变
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所的报酬为人民币130,000 元。 该会计师事务所
自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中信证券 2 1,531,975,863.35 46.63% 1,427,210.36 53.02% -
中信建投 2 424,878,501.70 12.93% 310,713.06 11.54% -
新时代证
券
1 34,589,663.25 1.05% 24,603.12 0.91% 本期新增
西南证券 1 662,073,346.57 20.15% 470,933.18 17.50% 本期新增
太平洋证
券
2 429,062,243.19 13.06% 313,773.17 11.66%
本期新增
一个交易
单元
华金证券 1 203,027,552.39 6.18% 144,413.56 5.37% 本期新增
国融证券 1 - - - - 本期新增
本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和
服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
46
的比例 的比例
中信证券 - - 15,000,000.00 8.57% - -
中信建投 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
太平洋证券 59,735,265.01 100.00%
160,000,000.0
0
91.43% - -
华金证券 - - - - - -
国融证券 - - - - - -
本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和
服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中信保诚基金管理有限公司旗下证券投资
基金2017年12月29日基金资产净值和基
金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.citicprufunds.com)
2018年01月02日
2
中信保诚基金管理有限公司旗下证券投资
基金2017年12月31日基金资产净值和基
金份额净值公告
同上 2018年01月02日
3
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）招募说明书（2018年第1次更新）
同上 2018年01月06日
4
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）招募说明书摘要（2018 年第 1 次
更新）
同上 2018年01月06日
5
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF) (原信诚鼎利定增灵活配置混合型
证券投资基金转型)2017年第四季度报告
同上 2018年01月19日
6
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加济安财富为销售机构的公告
同上 2018年01月29日
7
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中泰证券基金申购费率优惠活动
的公告
同上 2018年01月31日
8
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加第一创业证券为销售机构并参加
基金申购费率优惠活动的公告
同上 2018年03月05日
9
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF) 基金合同
同上 2018年03月10日
10
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF) 托管协议
同上 2018年03月10日
11
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加恒天明泽为销售机构并参加基金
申购费率优惠活动的公告
同上 2018年03月21日
12
关于信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基
金（LOF）修订基金合同、托管协议部分条
同上 2018年03月24日 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
47
款及调整赎回费相关规则的公告
13
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基
金(LOF)基金合同
同上 2018年03月24日
14
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基
金(LOF)托管协议
同上 2018年03月24日
15
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)(原信诚鼎利定增灵活配置混合型证
券投资基金转型)2017 年年度报告
同上 2018年03月30日
16
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)(原信诚鼎利定增灵活配置混合型证
券投资基金转型)2017 年年度报告摘要
同上 2018年03月30日
17
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)2018年第一季度报告
同上 2018年04月23日
18
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加银河证券基金申购费率优惠活动
的公告
同上 2018年05月17日
19
中信保诚基金管理有限公司旗下证券投资
基金 2018 年 6月 30 日基金资产净值和基
金份额净值公告
同上 2018年07月01日
20
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）招募说明书（2018年第2次更新）
同上 2018年07月07日
21
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）招募说明书摘要（2018 年第 2 次
更新）
同上 2018年07月07日
22
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)2018年第二季度报告
同上 2018年07月19日
23
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)2018年半年度报告
同上 2018年08月28日
24
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)2018年半年度报告摘要
同上 2018年08月28日
25
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加中山证券为销售机构并参加申购
费率优惠活动的公告
同上 2018年10月12日
26
信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)2018年第三季度报告
同上 2018年10月24日
27
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加广州证券为销售机构并参加申购
费率优惠活动的公告
同上 2018年11月01日
28
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加东海证券为销售机构并参加申购
费率优惠活动的公告
同上 2018年11月23日
29
中信保诚基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加工商银行基金定投费率优惠活动
的公告
同上 2018年12月28日 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
48
30
中信保诚基金管理有限公司旗下证券投资
基金2018年12月28日基金资产净值和基
金份额净值公告
同上 2018年12月29日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额
占比
机
构
1
2018-02-01 至
2018-02-05
100,017,000
.00
-
100,017,000
.00
- -
个
人
- - - - - - -
产品特有风险
本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的20%,则面临大额赎回的情
况,可能导致:
(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;如
果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人
可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回,如果连续 2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基金
管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;
(2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基
金的投资运作和收益水平;
(3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动;
(4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略;
(5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清
算、转型等风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金管理人于2019年3月8日发布《中信保诚基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告》 ，
经中信保诚基金管理有限公司第三届董事会第二十三次会议审议通过,自2019年3月6日起吕涛先生不
再担任公司总经理职务，同日起由公司董事长张翔燕女士代为履行公司总经理职责。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件名称
1、 （原）信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金相关批准文件
2、中信保诚基金管理公司营业执照
3、(原)信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同
4、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同
5、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)招募说明书 信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
49
6、本报告期内按照规定披露的各项公告
13.2 备查文件存放地点
中信保诚基金管理有限公司办公地--中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰
银行大楼9层
13.3 备查文件查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.citicprufunds.com.cn。
中信保诚基金管理有限公司
2019年03月 28 日
