银 华深 证 100 指 数分级证 券投资 基金
2018 年年 度报告 摘要
2018 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 银华 基 金管 理股 份有 限公司
基 金 托管 人： 中国 民 生银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2019 年 3 月 28 日 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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§1 重 要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国民生 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2019 年 3 月 26 日 复核了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文, 投资 者欲了 解详 细内容,应阅 读年度报 告正文。
本报告财务 资料已经 审计。
本报告期自 2018 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。
§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 银华深证 100 指数分 级证券投 资基金
基金简称 银华深证 100 指数分 级
场内简称 100 分级
基金主代码 161812
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2010 年 5 月7 日
基金管理人 银华基金管 理股份有 限公司
基金托管人 中国民生银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 7,125,295,171.02 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2010 年 6 月7 日
下属分级基 金的基金 简称 银华稳进 银华锐进 100 分级 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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下属分级 基 金的交易 代码 150018 150019 161812
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
3,385,097,288.00
份
3,385,097,288.00
份
355,100,595.02 份
2.2 基金 产品说明
投资目标 本基金运用 指数化投 资方式， 力争将本 基金的净 值增 长率与业绩
比较基准之 间的日均 跟踪偏离 度的绝对 值控制在0.35% 以内， 年跟
踪误差控制 在 4% 以内 ， 以 实现对深 证 100 指 数的有 效跟踪， 分享
中国经济的 持续、稳 定增长的 成果，实 现基金资 产的 长期增值。
投资策略 本基金采用 完全复制 法，按照 成份股在 深证 100 指数 中的组成及
其基准权重 构建股票 投资组合 ，以拟合 、跟踪深 证 100 指数的收
益表现， 并根 据标的指 数成份股 及其权重 的变动而 进 行相应调整。
当预期成份 股发生调 整，成份 股发生配 股、增发 、分 红等行为，
以及因基金 的申购和 赎回对本 基金跟踪 深证 100 指数 的效果可能
带来影响， 导致无法 有效复制 和跟踪标 的指数时 ，基 金管理人可
以根据市场 情况，采 取合理措 施，在合 理期限内 进行 适当的处理
和调整，以 力争使跟 踪误差控 制在限定 的范围之 内。
本基金投资 于股票的 资产占基 金资产的 比例为 90% －95% ，其中 投
资于深证 100 指数成 份股和备 选成份股 的资产不 低于 股票资产的
90% 。 现 金、 债 券资产及 中国证 监会允许 基金投资 的其 他证券品种
占基金资产 比例为 5% －10% （ 其中权证 资产占基 金资 产比例为
0-3%，现金 或者到期 日在一年 以内的政 府债券不 低于 基金资产净
值5%）。
业绩比较基 准 95%× 深证100 价格指 数收益率 +5%×商 业银行活 期存 款利率（税
后） 。
风险收益特 征 本基金为完 全复制指 数的股票 型基金， 具有较高 风险 、较高预期
收益的特征 ，其预期 风险和预 期收益高 于货币市 场基 金、债券型
基金和混合 型基金。 从本基金 所分离的 两类基金 份额 来看，银华
稳进份额具 有低风险 、收益相 对 稳定的 特征；银 华锐 进份额具有
高风险、高 预期收益 的特征。 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险、 收益 相对稳
定。
高风险、高 预期收
益。
较高风险、 较高 预期
收益。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管 理股份有 限公司 中国民生银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 杨文辉 罗菲菲
联系电话 (010)58163000 （010）58560666
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电 话
4006783333,(010)85186558 95568
传真 (010)58163027 （010）58560798
2.4 信息 披露方式
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 及基金托 管人住所
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现 收益 -42,507,553.67 441,953,424.24 317,999,644.01
本期利润 -1,144,530,872.19 789,100,422.06 -504,545,427.74
加权平均基 金份额本 期利润 -0.3177 0.1969 -0.0664
本期加权平 均净值利 润率 -35.59% 20.33% -7.28%
本期基金份 额净值增 长率 -31.96% 23.36% -15.68%
3.1.2 期末数 据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分 配利润 -431,752,045.34 856,632,982.28 507,113,151.62
期末可供分 配基金份 额利润 -0.0606 0.2880 0.0839 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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期末基金资 产净值 5,189,601,599.10 3,251,532,745.20 5,499,321,493.06
期末基金份 额净值 0.728 1.093 0.909
3.1.3 累计期 末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累 计净值增 长率 -7.65% 35.73% 10.03%
注：1 、 本期已 实现收益 指基金本 期利息收 入、 投资收 益、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣
除相关 费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。
2、期末可供 分配利润 采用期末 资产负债 表未分 配利 润与未分配 利润中已 实现部分 的孰低数 。
3、本报告所 列示的基 金业绩指 标不包括 持有人 认购 或交易基金 的各项费 用，例如 ：基金的 认购、
申购、赎回 费等，计 入费用后 实际收益 水平要低 于所 列数字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -12.50% 1.77% -14.03% 1.76% 1.53% 0.01%
过去六个月 -20.87% 1.61% -22.32% 1.61% 1.45% 0.00%
过去一年 -31.96% 1.48% -33.15% 1.48% 1.19% 0.00%
过去三年 -29.23% 1.39% -29.49% 1.34% 0.26% 0.05%
过去五年 13.04% 1.67% 11.52% 1.60% 1.52% 0.07%
自基金合同
生效起至今
-7.65% 1.55% -10.12% 1.53% 2.47% 0.02%
注： 本基 金的业绩 比较基 准为 95 ％ ×深证 100 价格指 数收益率＋ 5 %× 商业 银行活期 存款利率 （税
后）
由于本基金 的投资标 的为深证100 价格 指数， 且 本基 金现金或者 到期日在 一年以内 的政府债 券不
低于基金资 产净值 5% ， 因此本 基金采用 上述业绩 比较 基准。 该业 绩比较基 准目前能 够忠实地 反映
本基金的风 险收益特 征。 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：按基金合同的规定， 本基金自基金合 同生效起六 个月内为建仓期，建仓期 结束时本基金的 各
项投资比例 已达到基 金合同的 规定： 投 资于股票 的资 产占基金资 产的比例 为 90%－95% ， 其中 投资
于深证 100 指数 成份股和 备选成份 股的资产 不低于股 票资产的 90% 。现 金、债 券资产及 中国证监
会允许基金投资的其他证券品种占基金资产比例为 5% －10% （其中权证资产占基金资产比例为
0-3% ，现金 或者到期 日在一年 以内的政 府 债券不 低于 基金资产净 值 5%）。 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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3.2.3
过去 五年基金每 年净值增长 率及其与同期 业绩比 较基准收益率 的比较
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况
注：根据本 基金基金 合同的约 定，本基 金（包括 100 分级份额、 银华稳进 份额、银 华锐进份 额）
不进行收益 分配。 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
银华基金管 理有限公 司成立 于 2001 年 5 月 28 日 ，是 经中国证监 会批准(证 监基金字[2001]7
号文) 设立的 全国性资 产管理公 司。 公司注册 资本为 2.222 亿元人 民币 ， 公司的 股东及其 出资比例
分别为： 西南证 券股份有 限公司 44.10% ， 第一 创业证 券股份有限 公司 26.10% ， 东北证 券股份有 限
公司 18.90%， 山西海鑫 实业股份 有限公司0.90% ， 杭 州银华聚义 投资合伙 企业 （有限 合伙）3.57% ，
杭州银华致 信投资合 伙企业 （有限合 伙）3.20% ， 杭州 银华汇玥投 资合伙企 业 （有 限合伙 ）3.22% 。
公司的主要 业务是基金募 集、基金销售 、 资产管理及 中国证监会许可的其他业 务。公司注册地 为
广东省深圳 市。 银华基 金管理有 限公司的 法定名 称已 于 2016 年 8 月 9 日起 变更为 “ 银华基金 管理
股份有限公 司 ”。
截至 2018 年12 月 31 日， 本基金管 理人管理 着 111 只 证券投资基 金， 具 体包括 银华优势 企业
证券投资基 金、银华 保本增值 证券投资 基金、银 华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金、 银华货币 市场
证券投资基金、银华核心 价值优选混合型 证券投资基 金、银华优质增长混合型 证券投资基金、 银
华富裕主题混合型证券投 资基金、银华领 先策略混合 型证券投资基金、银华全 球核心 优选证券 投
资基金、 银华 内 需精选混 合型证券 投资基 金(LOF) 、 银 华增强收益 债券型证 券投资基 金、 银华和 谐
主题灵活配 置混合型 证券投资 基金、银 华沪深 300 指 数分级证券 投资基金 、银华深证 100 指数分
级证券投资基金、银华信 用债券型证券投 资基金（LOF ） 、银华成长先锋混合型证 券投资基金、 银
华信用双利 债券型证 券投资基 金、 银华抗 通胀主题 证 券投资基金 （LOF ） 、 银华中 证等权重90 指数
分级证券投资基金、银华 永祥灵活配置混 合型证券投 资基金、银华消费主题分 级混合型证券投 资
基金、银华中证内地资源 主题指数分级证 券投资基金 、银华中小盘精选 混合型 证券投资基金、 银
华纯债信用 主题债券 型证券投 资基金 （LOF ） 、 上证 50 等权重交易 型开放式 指数证券 投资基金、 银
华上证 50 等 权重交易 型开放式 指数证券 投资基 金联 接基金、 银华 永兴纯债 债券型发 起式证券 投资
基金（LOF ） 、银华交易型 货币市场基金、 银华信用四 季红债券型证券投资基金 、银华中证转债 指
数增强分级 证券投资 基金、银 华信用季 季红债券 型证 券投资基金 、银华中证 800 等 权重指数 增强
分级证券投资基金、银华 恒生中国企业指 数分级证券 投资基金、银华多利宝货 币市场基金、银 华
活钱宝货币市场基金、银 华双月定期理财 债券型证券 投资基金、 银华高端制造 业灵活 配置混合 型
证券投资基金、银华惠增 利货币市场基金 、银华回报 灵活配置定期开放混合型 发起式证券投资 基
金、 银华泰利灵 活配置混 合型证券 投资基 金、 银华中 国梦 30 股票 型证券投 资基金、 银 华恒利灵 活
配置混合型证券投资基金 、银华聚利灵活 配置混合型 证券投资基金、银华汇利 灵活配置混合型 证银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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券投资基金、银华稳利灵 活配置混合型证 券投资基金 、银华战略新兴灵活配置 定期开放混合型 发
起式证券投资基金、银华 逆向投资灵活配 置定期开放 混合型发起式证券投资基 金、银华互联网 主
题灵活配置混合型证券投 资基金、银华生 态环保主题 灵活配置混合型证 券投资 基金、银华 合利 债
券型证券投资基金、银华 添益定期开放债 券型证券投 资基金、银华远景债券型 证券投资基金、 银
华双动力债券型证券投资 基金、银华大数 据灵活配置 定期开放混合型发起式证 券投资基金、银 华
多元视野灵活配置混合型 证券投资基金、 银华惠添益 货币市场基金、银华鑫锐 定增灵活配置混 合
型证券投资 基金、 银华通 利灵活配 置混合型 证券投资 基金、 银 华沪港深 增长股 票型证券 投资基金、
银华鑫盛灵活配置混合型 证券投资基金（LOF） 、银华 添泽定期开放债券型证券 投资基金、银华 体
育文化灵活 配置混合 型证券投 资基金 、 银华 上证 5 年 期国债指数 证券投资 基金 、 银华上 证 10 年期
国债指数证券投资基金、 银华盛世精选灵 活配置混合 型发起式证券投资基金、 银华惠安定期开 放
混合型证券投资基金、银 华添润定期开放 债券型证券 投资基金、银华惠丰定期 开放混合型证券 投
资基金、银 华中债-5 年期 国债期货 期限匹配 金融债指 数证券投资 基金、银 华中债-10 年 期国债期
货期限匹配金融债指数证 券投资基金、银 华万物互联 灵活配置混合型证券投资 基金、银华中 证 5
年期地方政府债指数证券 投资基金、银华 中证 10 年 期地方政府债指数证券投 资基金、银华中 债
AAA 信用债指数证券投 资基金、银华明择 多策略定期 开放混合型证券投资 基金 、银华智 能汽车 量
化优选股票型发起式证券 投资基金、银华 信息科技量 化优选股票型发起式证券 投资基金、银华 新
能源新材料量化优选股票 型发起式证券投 资基金、银 华农业产业股票型发起式 证券投资基金、 银
华智荟内在价值灵活配置 混合型发起式证 券投资基金 、银华中证全指医药卫生 指数增强型发起 式
证券投资基金、银华食品 饮料量化优选股 票型发起式 证券投资基金、银华医疗 健康量化优选股 票
型发起式证券投资基金、 银华文体娱乐量 化优选股票 型发起式证券投资基金、 银华估值优势混 合
型证券投资基金、银华多 元动力灵活配置 混合型证券 投资基金、银华稳健增利 灵活 配置混合型 发
起式证券投资基金、银华 多元收益定期开 放混合型证 券投资基金、银华瑞泰灵 活配置混合型证 券
投资基金、银华岁丰定期 开放债券型发起 式证券投资 基金、银华智荟分红收益 灵活配置混合型 发
起式证券投 资基金 、 银华 心诚灵活 配置混合 型证券投 资基金、 银华积极 成长混 合型证券 投资基金、
银华瑞和灵活配置混合型 证券投资基金、 银华中小市 值量化优选股票型发起式 证券投资基金、 银
华混改红利灵活配置混合 型发起式证券投 资基金、银 华华茂定期开放债券型证 券投资基金、银 华
国企改革混合型发起式证 券投资基金、银 华岁盈定期 开放债券型证券投资基金 、银华心怡 灵活 配
置混合型证券投资基金、 银华可转债债券 型证券投资 基金、银华中短期政策性 金融债定期开放 债
券型证券投资基金、银华 中证央企结构调 整交易型开 放式指数证券投资基金、 银华中证央企结 构
调整交易型开放式指数证 券投资基金联接 基金、银华 行业轮动混合型证券投资 基金、银华信用 精银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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选一年定期 开放债券 型发起式 证券投资 基金、 银 华安 丰中短期政 策性金融 债债券型 证券投资 基金、
银华安盈短债债券型证券 投资基金、银华 裕利混合型 发起式证券投资基金、银 华尊和养老目标 日
期2035 三年 持有期混 合型基金 中基金 （FOF） 、 银华盛 利混合型发 起式证券 投资基金 。 同 时 ， 本 基
金管理人管 理着多个 全国社保 基金、企 业年金和 特定 客户资产管 理投资组 合。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金
经理（助理 ）期
限
证券从
业年限
说明
任职日
期
离任
日期
周毅先生
本基金的
基金经
理、公司
副总经
理、境外
投资部总
监、量化
投资部总
监及量化
投资总
监。
2010 年
5 月7 日
- 19 年
硕士学位。 曾 先后担任 美国普华 永道金融 服务部
经理、 巴克莱 银行量化 分析部副 总裁及巴 克莱亚
太有限公司 副董事等 职。2009 年 9 月加 盟银华
基金管理有 限公司，2010 年5 月 7 日起 担任 银
华深证 100 指数分级 证券投资 基金基金 经理，
2010 年6 月21 日至2011 年12 月6 日期 间兼任
银华沪深 300 指数证 券投资基 金（LOF） 基金经
理，2010 年8 月 5 日至 2012 年 3 月27 日期间
兼任银华全 球核心优 选证券投 资基金基 金经理，
2010 年12 月6 日至2012 年11 月7 日期 间兼任
银华抗通胀 主题证券 投资基金 （LOF ） 基金 经理，
2013 年11 月5 日起兼任 银华中 证800 等 权重指
数增强分级 证券投资 基金基金 经理。 具有 从业资
格。国籍： 美国。
注：1 、此处 的任职日 期和离任 日期均指 基金合 同生 效日或公司 作出决定 之日。
2、 证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 业从业 人员 资格管理办 法》的相 关规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本基金管理人在本报告期 内严格遵守《中 华人民共和 国证券法》 、 《中华人民共和 国证券投资
基金法》 、 《公开募集证券 投资基金运作管 理办法》 、 《 证券投资基金销售管理 办法》 、 《证券投资 基
金信息披露 管理办法》 及 其各项实 施准则、 《 银华深 证 100 指数 分级证券 投资基金 基金合同》 和其
他有关法律法规的规定, 本着诚实信用、勤 勉尽责的 原则管理和运用基金资 产,在严格控制风险 的银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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基础上,为基金份额持有 人谋求最大利益,无 损害基金 份 额持有人利益的行为 。本基金无违法、 违
规行为。本 基金投资 组合符合 有关法规 及基金合 同的 约定。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会颁布 的 《 证券投资 基金管理 公司公平 交易制度指 导意见》 ， 本基 金管理人 制定
了公司层面的《银华基金 管理股份有限公 司公平交易 制度》, 对投资部、固定 收益部、量化投 资
部、研究部、交易管理部 、监察稽核部等 相关所有业 务部门进行了制度上的约 束。该制度适用 于
本基金管理人所管理的公 募基金、社保组 合、企业年 金及特定客户资产管理组 合等，规范的范 围
包括但不限于境内上市股 票、债券的一级 市场申购、 二级市场交易等投资管理 活动，同时包括 授
权、研究分 析、投资 决策、交 易执行、 业绩评估 等投 资管理活动 相关的各 个环节。
为了规范本基金管理人各 投资组合的证券投 资指令的 执行过程，完善公平交易 制度，确保各
投资组合享有公平的交易 执行机会，本基 金管理人根 据《证券投资基金管理公 司公平交易制度 指
导意见》 及 《银华 基金管 理股份有 限公司公 平交易制 度》 ， 制定 了 《银 华基金管 理股份有 限公司公
平交易执行制度 》 ，规定 了公平交易的执行 流程及特 殊情况的审批机制；明 确了交易执行环节 的
集中交易制 度，并对 交易执行 环节的内 部控制 措 施进 行了完善。
此外，为了加强对异常交 易行为的日常监控 ，本基金 管理人还制定了《银华基 金管理股份有
限公司异常 交易监控 实施细则》 ，规定了 异常交 易监 控的范围以 及异常交 易发生后 的分析、 说明、
报备流程。
对照 2011 年 8 月份新 修订的《 证券投资 基金管 理公 司公平交易 制度指导 意见》 ，本 基金管理
人又对上述制度进行了修 改完善，进一步 修订了公平 交易的范围，修订了对不 同投资组合同日 反
向交易的监 控重点 ， 并强调 了本基金 管理人内 部控制 的要求， 具体控制 方法为 ：1、 交 易所市场 的
公平交易均通过恒生交易 系统实现，不掺 杂任何的人 为判断，所有交易 均通过 恒生投资系统公 平
交易模块电 子化强制 执行， 公平交易 程序自动 启动；2 、 一般情 况下， 场 外交易 指令以组 合的名义
下达，执行交易员以组合 的名义进行一级 市场 申购投 标及二级市场交易，并确 保非集中竞价交 易
与投资组合 一一对应 ， 且各 投资组合 获得公平 的交易 机会；3 、 对于部 分债券一 级市场申 购、 非 公
开发行股票申购等以基金 管理人名义进行 的交易，各 投资组合经理在交易前独 立地确定各投资 组
合的交易价 格和数量 ， 交易 管理部按 照价格优 先、 比 例分配的原 则对交易 结果进行 分配；4 、 本基
金管理人使 用恒生 O3.2 系统的 公平交易 稽核分 析模 块， 定期 及不定期 进行报 告分析 ， 对公平 交易
的情况进行 检查，以 规范操作 流程，适 应公平交 易的 需要。
综上所述，本基金管理人 通过事前构建控制 环境、事 中强化落实执行、事后进 行双重监督，银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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来确保公平 交易制度 得到切实 执行。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
4.3.2.1 整体 执行情 况说明
报告期内， 本基 金管理人 根据 《银华 基金管理 股份有 限公司公平 交易制度》 及 相关配套 制度，
在研究分析 、 投资 决策、 交易执行 、 业绩 评估等各 个 环节， 建 立了健全 有效的公 平交易执 行体系，
公平对待旗 下的每一 个投资组 合。具体 执行情况 如下 ：
在研究分析环节，本基金 管理人构建了统一 的研究平 台，为旗下所有投资组合 公平地提供研
究支持。
在投资决策环节，各基金 经理、投资经理严 格遵守本 基金管理人的各项投资管 理制度和投资
授权制度， 保证各投 资组合的 独立投资 决策机制 。
在交易执行 环节， 本基金管 理人实行 集中交 易制度 ， 按照 “时 间优先 、 价格 优先、 比例分配 、
综合平衡” 的原则， 确保各投 资组合享 有公平的 交易 执行机会。
在事后监控环节，本基金 管理人定期对股票 交易情况 进行分析，并出具公平交 易执行情况分
析报告；另外，本基金管 理人还对公平交 易制度的遵 守和相关业务流程的执行 情况进行定期和 不
定期的检查 ，并对发 现的问题 进行及时 报告 。
本基金管理人在本报告期 内严格执行了公平 交易制度 的相关规定，未出现违反 公平交易制度
的情况。
4.3.2.2 同向 交易价 差专项分 析
本基金管理 人对旗下 所有投资 组合过去 四个季度 不同 时间窗内 （1 日 内、3 日内 及 5 日内） 同
向交易的交 易价差从 T 检验 （置信度为 95%）和 溢价 率占优频率 等方面进 行了专项 分析，未 发现
违反公平交 易制度的 异常情况 。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
本报告期内 ，本基金 未发现存 在可能导 致不公平 交易 和利益输送 的异常交 易行为。
本报告期内，本基金管理 人所有投资组合参 与的交易 所公开竞价同日反向交易 成交较少的单
边交易 量超 过该证券 当日成交 量的 5%的 情况有 3 次， 原因是指数 型投资组 合投资策 略需要， 未导
致不公平交 易和利益 输送。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
在报告期内，我们积极改 进自行开发的量化 投资管理 系统，采用系统管理和人 工管理相结合
的方式处理基金日常运作 中所碰到的申购 赎回处理、 结构配比校验、风险优化 等一系列事件。 尽银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
第 13 页 共 41 页
管报告期间 本基金多 次发生大 额申购赎 回，我们 仍将 跟踪误差控 制在合理 水平。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至本报告 期末本基 金份额净 值为 0.728 元 ； 本报告 期基金份额 净值增 长 率为-31.96% ， 业绩
比较基准收 益率为-33.15% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
在 2018 年中 ， 随 着贸易战 的持续发 酵叠加去 杠杆带来 的信用收缩 ， 股票 市场呈 现出持续 缩量
下跌的走势 。 宏观 经济层面 ，PPI 、 信 贷等数据 持续走 低， 企业 盈利水平 相应下行 。 市 场中的避 险
情绪较为明显，主要宽基 指数均为全年负 收益。行业 层面，餐饮旅游、银行、 石油石化相对收 益
靠前，电子 元器件、 有色金属 、传媒等 行业排名 靠后 。
展望 2019 年我们 认为，市 场有望逐 步改变 2018 年的 单边下行趋 势，在年 内从磨底 状态转向
活跃。外部市 场方面，随 着美国经济转入 下行周期， 短期内会增加国内投资者 的避险情绪；而 国
内方面，从政策放松到企 业利润的修复 需 要一定的时 间周期。但长期来看，中 美贸易战正在逐 步
走向缓和，国内经济的新 旧更替也正在发 生。经济复 苏的酝酿过程，将渐进的 提升投资者风险 偏
好，进而为市场带来活跃 度和投资机会。 而在此过程 中，龙头类公司仍将以其 较强的经营能力 和
现金流水平 ，成为市 场中获取 超额收益 的潜在品 种。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《企业 会计准则》 、 《证券投资基金会计核算 业务指引》以
及中国证监会相 关规定和 基金合同的约定 ，日常估值 由基金管理人同基金托管 人一同进行，基 金
份额净值由基金管理人完 成估值后，经基 金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。月末、 年
中和年末估 值复核与 基金会计 账目的核 对同时进 行。
本基金管理人设立估值委 员会（委员包括估 值业务分 管领导以及投资部、研究 部、监察稽核
部、 运作 保障部等 部门负责 人及相关 业务骨干） ， 负责 研究、 指 导基金估 值业务 。 估值委 员会委员
和负责基金日常估值业务 的基金会计均具 有专业胜任 能力和相关工作经历。基 金经理不介入基 金
日常估值业务；估值委员 会决议之前会与 涉及基金的 基金经理进行充 分沟通。 运作保障部负责 执
行估值委员 会制定的 估值政策 及决议。
参与估值流程各方之间不 存在任何重大利益 冲突；本 基金管理人未签约与估值 相关的任何定
价服务。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本基金 基金合同 的约定， 本基金（ 包括 100 分级 份额、银华 稳进份额 、银华锐 进份额）银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
第 14 页 共 41 页
不进行收益 分配。
4.8 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
报告期内，本基金不存在 连续二十个工作日 基金份额 持有人数量不满二百人或 者基金资产净
值低于五千 万元的情 形。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告 期内，中国民生银 行股份有限公司在 本基金的 托管过程中，严格遵守《 证券投资基金
法》及其他法律法规和基 金合同、托管协 议的有关规 定，依法安全保管了基金 财产，不存在损 害
基金份额持 有人利益 的行为， 完全尽职 尽责地履 行了 基金托管人 应尽的义 务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本报告期内，按照相关法 律法规和基金合同 、托管协 议的有关规定，本托管人 对本基金的投
资运作方面进行了监督， 对基金资产净值 计算、基金 份额申购赎回价格的计算 、基金费用开支 等
方面进行了认真的复核， 未发现基金管理 人有损害基 金 份额持有人利益的行为 ，在各重要方面 的
运作严格按 照基金合 同的规定 进行。
本报告期内 ，本基金 未进行利 润分配。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人复核审查的本报 告中的财务指标、 净值表现 、财务会计报告、投资组 合报告等内容
真实、准确 和完整。
§6 审 计 报告
本基金 2018 年度财务 会计报告 经安永华 明会计 师事 务所 （特殊普通 合伙） 审计， 注 册会计师
出具了标准 无保留意 见的审计 报告，投 资者可通 过年 度报告正文 查看审计 报告全文 。
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 银华深证100 指数 分级证券 投资基 金
报告截止日 ： 2018 年12 月 31 日
单位：人民 币元 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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资 产
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
资 产：
银行存款 494,173,659.46 183,326,427.64
结算备付金 - 2,499,663.01
存出保证金 969,296.06 602,876.43
交易性金融 资产 4,872,846,237.32 3,071,241,553.02
其中：股票 投资 4,872,846,237.32 3,071,241,553.02
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证 券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资 产 - -
买入返售金 融资产 - -
应收证券清 算款 - -
应收利息 150,644.39 55,263.62
应收股利 - -
应收申购款 71,017.19 82,411.78
递延所得税 资产 - -
其他资产 - -
资产总计 5,368,210,854.42 3,257,808,195.50
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
负 债：
短期 借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 - -
应付证券清 算款 171,020,037.60 - 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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应付赎回款 156,361.51 541,846.81
应付管理人 报酬 3,909,665.78 2,872,759.33
应付托管费 781,933.14 574,551.84
应付销售服 务费 - -
应付交易费 用 2,183,383.26 1,728,863.90
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税 负债 - -
其他负债 557,874.03 557,428.42
负债合计 178,609,255.32 6,275,450.30
所有者权益：
实收基金 5,621,353,644.44 2,394,899,762.92
未分配利润 -431,752,045.34 856,632,982.28
所有者权益 合计 5,189,601,599.10 3,251,532,745.20
负债和所有 者权益总 计 5,368,210,854.42 3,257,808,195.50
注： 报告截 止日 2018 年12 月31 日，100 分级份 额净 值人民币 0.728 元， 银华稳进 份额净值 人民
币1.045 元 ， 银华锐 进份额净 值人民币0.411 元 ； 基 金份额总额 7,125,295,171.02 份， 其 中 100
分 级 份 额 355,100,595.02 份 ， 银 华 稳 进 份 额 3,385,097,288.00 份 ， 银 华 锐 进 份 额
3,385,097,288.00 份。
7.2 利润 表
会计主体： 银华深证100 指数 分级证券 投资基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项 目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年
12 月31 日
一、收入 -1,099,558,828.50 846,955,447.57 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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1.利息收入 1,890,735.96 2,081,543.94
其中：存款 利息收入 1,890,735.96 2,081,543.94
债券利息收 入 - -
资产支持证 券利息收 入 - -
买入返售金 融资产收 入 - -
其他利息收 入 - -
2.投资收益（ 损失以 “- ”填 列） -331,585.53 492,487,420.78
其中：股票 投资收益 -37,693,377.51 438,957,750.38
基金投资收 益 - -
债券投资收 益 - -
资产支持证 券投资收 益 - -
贵金属投资 收益 - -
衍生工具收 益 - -
股利收益 37,361,791.98 53,529,670.40
3.公允价值变 动收益 （损失以 “- ”
号填列）
-1,102,023,318.52 347,146,997.82
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号 填列） - -
5.其他收入（ 损失以 “- ”号 填列） 905,339.59 5,239,485.03
减： 二、费用 44,972,043.69 57,855,025.51
1．管理人报 酬 32,130,252.55 39,109,915.95
2．托管费 6,426,050.41 7,821,983.16
3．销售服务 费 - -
4．交易费用 5,913,266.26 10,420,414.49
5．利息支出 - -
其中：卖出 回购金融 资产支出 - -
6． 税金及附 加
- -
7．其他费用 502,474.47 502,711.91
三 、利 润总额 （亏 损总 额以“-”
号填列）
-1,144,530,872.19 789,100,422.06 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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减：所得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填列） -1,144,530,872.19 789,100,422.06
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 银华深证100 指数 分级证券 投资基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
2,394,899,762.92 856,632,982.28 3,251,532,745.20
二、 本期经 营活动产 生的
基金净值变 动数 （本 期利
润）
- -1,144,530,872.19 -1,144,530,872.19
三、 本期基 金份额交 易产
生的基金净 值变动数
（净值减少以“- ”号填
列）
3,226,453,881.52 -143,854,155.43 3,082,599,726.09
其中：1.基 金申购款 3,785,473,477.87 4,352,019.93 3,789,825,497.80
2.基金赎回 款 -559,019,596.35 -148,206,175.36 -707,225,771.71
四、 本期向 基金份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
5,621,353,644.44 -431,752,045.34 5,189,601,599.10
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
4,992,208,341.44 507,113,151.62 5,499,321,493.06
二、 本期经 营活动产 生的
基金净值变 动数 （本 期利
润）
- 789,100,422.06 789,100,422.06
三、 本期基 金份额交 易产
生的基金净 值变动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-2,597,308,578.52 -439,580,591.40 -3,036,889,169.92
其中：1.基 金申购款 908,849,954.26 273,307,312.48 1,182,157,266.74
2.基金赎回 款 -3,506,158,532.78 -712,887,903.88 -4,219,046,436.66
四、 本期向 基金份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
2,394,899,762.92 856,632,982.28 3,251,532,745.20
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 王立 新______
______ 凌宇翔______
____ 伍军 辉____
基金管理人 负责人
主管会 计 工作负责 人
会 计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
银华深证 100 指数分 级证券投 资基金 （以下 简称 “本 基金 ”） ， 系经中 国证券监 督管理委 员会
（以下简称 “中国证 监会 ”） 证监许可[2010]302 号 文《关于核 准银华深证 100 指数分级 证券投
资基金募集 的批复》 的核准， 由银华基 金管理股 份有 限公司于 2010 年4 月 1 日至 2010 年 4 月30
日向社会公 开募集。 基金合同 于 2010 年 5 月 7 日生 效。本基金 为契约型 开放式， 存续期限 不定。
首次募集规 模为 2,203,888,365.95 份基 金份额 。 根 据 《基金 合同》 的 约定， 场外认 购的全部 份额银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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确认为 100 分级 份额；场 内认购的 全部份额按 1:1 的比 例确认为 银华锐进 份额和银 华稳进份 额。
其中场外认 购的基金 份额确认 为 1,748,978,674.95 份 100 分级 份额 （含募 集期利息 结转的份 额） ；
场内认购的 基金份额 按 1:1 的比例确 认为 227,454,845.00 份银 华锐进份 额和 227,454,845.00 份
银华稳进份 额， 产 生的尾差 份额 1.00 份根据 《基金合 同》 约定 归入基金 资产。 本基金的 基金管理
人为银华基金管理股份有 限公司，注册登 记机构为中 国证券登记结算有限责任 公司，基金托管 人
为中国民生 银行股份 有限公司 。
本基金的基 金份额包 括银华深证 100 指数分 级证券投 资基金之 基 础份额（ 简称“100 分 级份
额” ） 、 银华深 证 100 指 数分级证 券投资基 金之稳健 收 益类份额 （简称 “银华稳 进份额 ” ） 与银华
深证 100 指 数分级证 券投资基 金之积极 收益类份 额 （ 简称 “ 银华 锐进份额 ”） 。 其中， 银华 稳进份
额、银华锐 进份额的 基金份额 配比始终 保持 1:1 的比 率不变。
在银华稳进份额、100 分级份额存续期内 的每个会计 年度（除基金合同生效日 所在会计年度
外）第一个工作日，本基 金将根据基金合 同的规定进 行基金的定期份额折算。 银华稳进份额和 银
华锐进份额按照基 金合同 规定的净值计算 规则进行净 值计算，对银华稳进份额 的应得收益进行 定
期份额折算 ，每 2 份 100 分级份 额将按 1 份银华 稳进 份额获得约 定应得收 益的新增 折算份额 。对
于银华稳进 份额期末 的约定应 得收益， 即银华稳 进份 额每个会计 年度 12 月 31 日份 额净值超 出本
金人民币 1.000 元部分， 将折算为 场内 100 分 级份额 分配给银华 稳进份额 持有人。100 分级份 额
持有人持有 的每 2 份 100 分级份额 将按 1 份银 华稳进 份额获得新 增 100 分级 份额的分 配。持有 场
外 100 分级份额 的基金份 额持有人 将按前述 折算方式 获得新增场外 100 分级份 额的分配 ；持有场
内 100 分级份额 的基金份 额持有人 将按前述 折算方式 获得新增场内 100 分 级份 额的分配 。经过上
述份额折算 ，银华稳 进份额和 100 分级 份额的基 金份 额净值将相 应调整。 每个会计 年度第一 个工
作日为基金 份额折算 基准日， 本基金将 对银华稳 进份 额和 100 分级份额进 行应得收 益的定期 份额
折算。
除以上定期份额折算外， 本基金根据基金合 同的规定 ，还将在以下两种情况进 行份额折算，
即：当 100 分级 份额的基 金份额净 值达到人 民币 2.000 元；当银华锐 进份额 的基金份 额净值达 到
人民币 0.250 元。 当 100 分级份 额的基金 份额净值 达 到人民币 2.000 元 后，本基 金将分别 对银华
稳进份额、 银华锐进 份额和 100 分级份 额进行份 额 折 算，份额折 算后本基 金将确保 银华稳进 份额
和银华锐进 份额的比 例为 1:1 ，份 额折算 后银华稳 进 份额、银华 锐进份额和 100 分级份额 的基金
份额净值均 调整为人 民币 1.000 元 。当银华 锐进份额 的基金份额 净值达到 人民币 0.250 元后，本
基金将分别 对银华稳 进份额、 银华锐进 份额和 100 分 级份额进行 份额折算 ，份额折 算后本基 金将
确保银华稳 进份额和 银华锐进 份额的比 例为 1:1 ， 份 额折算后 100 分级 份额、银 华稳进份 额和银银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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华锐进份额 的基金份 额净值均 调整为人 民币 1.000 元 。
100 分级份额设置单独 的基金代码，只可 以进行场内 与场外的申购和 赎回，但 不上市交易。
银华稳进份额与银华锐进 份额交易代码不 同，只可在 深圳证券交易所上市交易 ，不可单独进行 申
购或赎回。
本基金投资 于具有良 好流动性 的金融工 具，包括 深证 100 指数的成份股 、备选 成份股、 新股
（首次公开 发行或增 发） 、 债券 、 债券回 购以及法 律法 规或监管机 构允许本 基金投资 的其它金 融工
具。 本基 金投资于 股票的 资产占基 金资产的 比例为 90% －95% ， 其中投资 于深证 100 指数 成份股和
备选成份股的资产不低于 股票资产的 90% 。现金、债 券资产及中国证监会允 许 基金投资的其他 证
券品种占基 金资产比 例为 5% －10% （其中权 证资 产占 基金资产比 例为 0-3% ，现 金或者到 期日在一
年以内的政府债券不低于 基金资产净值 5%） 。其中， 现金不包括结算备付金、 存出保证金、应 收
申购款等。如法律法规或 监管机构以后允 许基金投资 其他品种，基金管理人在 履行适当程序后 ，
可以将其纳 入投资范 围。本基 金的业绩 比较基准 为： 95%×深证 100 价格指 数收益率 +5%× 商 业银
行活期存款 利率（税 后） 。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计 准则 — 基 本准则》以及其后颁布及 修订的具体会
计准则、 应用 指南 、 解 释以及其 他相关规 定 （ 以下统 称 “企业 会计准则 ” ） 编制， 同时 ， 对于在 具
体会计核算和信息披露方 面，也参考了中 国证券投资 基金业协会修订并发布的 《证券投资基金 会
计核算业务 指引》 、 中国证 监会制定 的 《 中国证券 监督 管理委员会 关于证券 投资基金 估值业务 的指
导意见》 、 《 证券投资 基金信息 披露管理 办法》 、 《 证券 投资基金信 息披露内 容与格式 准则》第 2 号
《年度报告 的内容与 格式》 、 《 证券投资 基金信息 披露 编报规则》第 3 号《 会计报表 附注的编 制及
披露》 、 《 证券投资 基金信 息披露 XBRL 模板 第 3 号<年 度报告和半 年度报告> 》 及 其他中国 证监会及
中国证券投 资基金业 协会颁布 的相关规 定。
本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求 ， 真实 、 完 整地 反映了本基 金于 2018 年 12 月31 日的财
务状况以及 2018 年度 的经营成 果和净值 变动情 况。
7.4.4 本报 告期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近一期 年度报告相一 致的说明
本基金本报 告期所采 用的会计 政策、会 计估计与 最近 一期年度报 告相一致 。 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
无。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
无。
7.4.5.3 差错 更正的说明
无。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务院批 准， 财 政部 、 国家税 务总局研 究决定 ， 自2008 年4 月24 日起 ， 调整 证券 （股票）
交易印花税 税率，由 原先的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年9 月 19 日起， 调整由出 让方按
证券（股票 ）交易印 花税税率 缴纳印花 税，受让 方不 再征收，税 率不变。
7.4.6.2 增值 税
根据财政部 、国家税 务总局财 税[2016]36 号文《 关于 全面推开营 业税改增 值税试点 的通知》
的规定，对证券投资基金 （封闭式证券投 资基金，开 放式证券投资基金）管理 人运用基金买卖 股
票、债券的转让收 入免征 增值税；国债、 地方政府债 利息收入以及金融同业往 来利息收入免征 增
值税；存款 利息收入 不征收增 值税；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2016]46 号文 《 关于 进一步明确 全面推开 营改增试 点金融业
有关政策的通知》的规定 ，金融机构开展 的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债 券
取得的利息 收入属于 金融同业 往来利息 收入；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2016]70 号文 《 关于 金融机构同 业往来等 增值税政 策的补充
通知》的规定，金融机构 开展的买断式买 入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有 金
融债券取得 的利息收 入属 于金 融 同业往 来利息收 入；
根据财政部、国家税务总局财 税[2016]140 号文《关 于明确金融、房地产开发、教 育辅助服
务等增值税政策的通知》 的规定，资管产 品运营过程 中发生的增值税应税行为 ，以资管产品管 理
人为增值税 纳税人；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2017]56 号文 《 关于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 的规
定， 自 2018 年1 月 1 日 起， 资管产品 管理人 运营资管 产品过程中 发生的增 值税应税 行为 （以下 简银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
第 23 页 共 41 页
称“ 资管产品运营业务 ”） ，暂适用简易计 税方法， 按照 3% 的征收率缴纳增 值税，资管产品 管理
人未分别核算资管产品运 营业务和 其他业 务 的销售额 和增值税应纳税额的除外 。资管产品管理 人
可选择分别 或汇总核 算资管产 品运营业 务销售额 和增 值税应纳税 额。 对资 管产品在 2018 年 1 月1
日前运营过程中发生的增 值税应税行为， 未缴纳增值 税的，不再缴纳；已缴纳 增值税的，已纳 税
额从资管产 品管理人 以后月份 的增值税 应纳税额 中抵 减；
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2017]90 号文 《 关于 租入固定资 产进项税 额抵扣等 增值税政
策的通知 》 的规定 ， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管产 品 管理人运营 资管产品 提供的贷 款服务 、 发生
的部分金融 商品转让 业务， 按照以 下规定 确定销售 额 ： 提供贷款 服务， 以 2018 年 1 月 1 日 起产生
的利息及利 息性质的 收入为销 售额；转 让 2017 年 12 月 31 日前 取得的 股票（不 包括限售 股） 、债
券、 基金 、 非货物 期货， 可以选 择按照实 际买入价 计 算销售额 ， 或者以 2017 年最 后一个交 易日的
股票收盘价（2017 年 最后一个交易日处 于停牌期间 的股票，为停牌前最后一 个交易日收盘价） 、
债券估值 （中债 金融估值 中心有限 公司或 中证指数 有 限公司提供 的债券估 值） 、 基金份 额净值、 非
货物期货结 算价格作 为买入价 计算销售 额；
增值税附加税包括城市维 护建设税、教育费 附加和地 方教育费附加，以实际缴 纳的增值税税
额为计税依 据，分别 按规定的 比例缴纳 。
7.4.6.3 企业 所得税
根据财政部 、 国家 税务总局 财税[2004]78 号文 《关 于 证券投资基 金税收政 策的通知 》 的规 定，
自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投资基 金 （封 闭式证券 投资基金 ， 开放式 证券投资 基金） 管理人运
用基金买卖 股票、债 券的差价 收入，继 续免征企 业所 得税；
根据财政部、国家税务总局 财税[2008]1 号文《关于 企业所得税若干优惠政策的 通知》的规
定，对证券投资基金从证 券市场中取得的 收入，包括 买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息 、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不征 收企 业 所得税。
7.4.6.4 个人 所得税
根据财政部、国家税务总局财 税[2008]132 号文《财 政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息
所得有关个 人所得税 政策的通 知》的规 定，自 2008 年 10 月 9 日起 ，对储蓄 存款利息 所得暂免 征
收个人所得 税；
根据财政部 、 国家税 务总局、 中国证监 会财税[2012]85 号文 《关 于实施上 市公司股 息红利差
别化个人所 得税政策 有关问题 的通知》 的 规定， 自 2013 年1 月 1 日起， 证券 投资基金 从公开发 行
和转让市场 取得的上 市公司股 票，持股 期限在 1 个月 以内（含 1 个月 ）的，其 股息红利 所得全额
计入应纳税 所得额 ； 持股 期限在 1 个月以上 至 1 年 （ 含1 年 ） 的 ， 暂减按 50% 计入应 纳税所 得额；银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
第 24 页 共 41 页
持股期限超 过 1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税；
根据财政部、国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司 股息红利差别
化个人所得 税政策有 关问题的 通知》 的规 定， 自 2015 年9 月 8 日 起， 证券投资 基金从公 开发行 和
转让市场取 得的上市 公司股票 ，持股期 限超过 1 年的 ，股息红利 所得暂免 征收个人 所得税。
7.4.7 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
西南证券股 份有限公 司（ “ 西 南证券 ” ） 基金管理人 股东、基 金代销机 构
第一创业证 券股份有 限公司（ “第一创
业”）
基金管理人 股东、基 金代销机 构
东北证券股 份有限公 司（ “ 东 北证券 ” ） 基金管理人 股东、基 金代销机 构
山西海鑫实 业股份有 限公司 基金管理人 股东
杭州银华聚 义投资合 伙企业（ 有限合伙 ） 基金管理人 股东
杭州银华致 信投资合 伙企业（ 有限合伙 ） 基金管理人 股东
杭州银华汇 玥投资合 伙企业（ 有限合伙 ） 基金管理人 股东
银华基金管 理股份有 限公司 基金管理人 、基金销 售机构
中国民生银 行股份有 限公司（ “中国民 生
银行”）
基金托管人 、基金代 销机构
银华资本管 理(珠海横 琴) 有限 公司(注 1) 基金管理人 子公司
银华国际资 本管理有 限公司 基金管理人 子公司
深圳银华永 泰创新投 资有限公 司 基金管理人 子公司的 子公司
注：以下关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
注1 ： 由原银 华财富资 本管理( 北京) 有限 公司于 2019 年3 月 4 日 更名为银 华资本管 理(珠海横 琴)
有限公司。
7.4.8 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.8.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
注：无。 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
第 25 页 共 41 页
7.4.8.2 关联 方报酬
7.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
32,130,252.55 39,109,915.95
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
439,551.53 459,123.52
注：基金管理费每日计提 ，按月支付。基金 管理费按 前一日的基金资产净值 的 1.00%的年费 率计
提。计算方 法如下：
H=E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基 金管理费
E 为前一日的 基金资 产净值
7.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
6,426,050.41 7,821,983.16
注： 基金托 管费每日 计提， 按 月支付。 基金托管 费按 前一日基金 资产净值 的 0.20% 的年费率 计提。
计算方法如 下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基 金托管费
E 为前一日的 基金资 产净值
7.4.8.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注：无。 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
第 26 页 共 41 页
7.4.8.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.8.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注：无。
7.4.8.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
份额单位： 份
100 分级
关联方名称
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的
比例
西南证券 5.00 0.00% 5.00 0.00%
注：1 、 除基 金管理人 之外的其 他关联方 持有上述 基金 份额的交易 费用按市 场公开的 交易费率 计算
并支付。对 于分级基 金，比例 的分母采 用各自级 别的 份额。
2、除基金管 理人之外 的其他关 联方仅持 有 100 分级 份额。
7.4.8.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国民生银 行 494,173,659.46 1,837,971.85 183,326,427.64 2,033,602.09
7.4.8.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注：无
7.4.8.7 其他 关联交易事项 的说明
无
7.4.9 期末 （2018 年 12 月 31 日）本基金持 有的流通受限 证券
7.4.9.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
注：无。 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
第 27 页 共 41 页
7.4.9.2 期末 持有的 暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总 额 备注
000540
中天
金融
2017 年
8 月21
日
重大
事项
4.87
2019
年 1
月 2
日
4.38 3,567,069 17,646,925.01 17,371,626.03 -
7.4.9.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
无。
7.4.10 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
7.4.10.1 公 允价值
本基金非以 公允价值 计量的金 融工具， 因其剩余 期限 不长，公允 价值与账 面价值相 若。
(1) 各层次金 融工具公 允价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
4,855,474,611.29 元 ， 属于第 二层次的 余额为人 民 币 17,371,626.03 元 ， 属于第 三层次的 余额为
人 民 币 0.00 元 。 （ 上 年 度 末 ： 第 一 层 次 人 民 币 3,015,734,449.08 元 ， 第 二 层 次 人 民 币
42,009,877.78 元， 第三层次 人民币 13,497,226.16 元） 。
(2) 公允价值 所属层次 间的重大 变动
对于证券交易所上市的股 票和可转换债券等 证券 ，若 出现重大事项停牌、交易 不活跃、或属
于非公开发行等情况，本 基金分别于停牌 日至交易恢 复活跃日期间、交易不活 跃期间及限售期 间
不将相关证券的公允价值 列入第一层次， 并根据估值 调整中采用的对公允价值 计量整体而言具 有
重要意义的输入值所属的 最低层次，确定 相关证券公 允价值应属第二层次或第 三层次。本基金 政
策为以报告期初作为确定 金融工具公允价 值层次之间 转换的时点。本基金持有 的以公允价值计 量
的 金 融 工 具 第 三 层 次 公 允 价 值 本 期 未 发 生 变 动 （ 上 年 度 ： 转 入 第 三 层 次 的 金 额 为 人 民 币
75,717,214.80 元） 。
7.4.10.2 承 诺事项
无。 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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7.4.10.3 其 他事项
无。
7.4.10.4 财 务报表的 批准
本财务报表 已于 2019 年3 月 26 日经本 基金的基 金管 理人批准。
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的
比例（%）
1 权益投资 4,872,846,237.32 90.77
其中：股票 4,872,846,237.32 90.77
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
7 银行存款和 结算备付 金合计 494,173,659.46 9.21
8 其他各项资 产 1,190,957.64 0.02
9 合计 5,368,210,854.42 100.00
8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 期末 指数投资按行 业分类的境内 股票投资 组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值
比例（％） 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
第 29 页 共 41 页
A
农、林、牧 、渔业 227,401,368.54 4.38
B
采矿业 16,911,181.89 0.33
C
制造业 3,034,161,376.74 58.47
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应业
- -
E
建筑业 41,615,158.20 0.80
F
批发和零售 业 101,858,207.51 1.96
G
交通运输、 仓储和邮 政业 15,842,419.50 0.31
H
住宿和餐饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
300,305,275.48 5.79
J
金融业 541,525,046.00 10.43
K
房地产业 354,244,088.09 6.83
L
租赁和商务 服务业 78,234,620.04 1.51
M
科学研究和 技术服务 业 5,154,000.00 0.10
N
水利、环境 和公共设 施管理业 39,689,317.89 0.76
O
居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会 工作 84,677,715.90 1.63
R
文化、体育 和娱乐业 31,226,461.54 0.60
S
综合 - -
合计 4,872,846,237.32 93.90
8.2.2 期末 积极投资 按行 业分类的境内 股票投资 组合
注：本基金 本报告期 末未持有 积极投资 股票。
8.2.3 报告 期末按行业分 类的 港股通 投资股票投 资组合
注：本基金 本报告期 末未持有 港股通股 票投资。
银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
第 30 页 共 41 页
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
8.3.1 期末 指数投资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的 前 十名 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
1 000651 格力电器 9,298,265 331,855,077.85 6.39
2 000333 美的集团 8,943,007 329,639,238.02 6.35
3 300498 温氏股份 7,413,128 194,075,691.04 3.74
4 000002 万科 A 7,863,834 187,316,525.88 3.61
5 000858 五粮液 3,574,333 181,862,063.04 3.50
6 002415 海康威视 6,811,459 175,463,183.84 3.38
7 000001 平安银行 16,313,805 153,023,490.90 2.95
8 000725 京东方 A 50,457,814 132,704,050.82 2.56
9 002304 洋河股份 1,092,795 103,509,542.40 1.99
10 000776 广发证券 7,613,845 96,543,554.60 1.86
注：投资者欲了解本报告期末基金指数投资的所有 股票明细，应阅读登载于本基金管理人网站
（http://www.yhfund.com.cn ）的年度 报告正文 。
8.3.2 期末 积极投 资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的所有股 票投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 积极投资 股票。
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1
累计 买入金额超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净
值比例（％ ）
1 000651 格力电器 234,043,693.47 7.20
2 000333 美的集团 230,451,950.68 7.09
3 000858 五粮液 134,513,238.43 4.14
4 002415 海康威视 125,161,319.78 3.85 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
第 31 页 共 41 页
5 000002 万科A 123,563,334.58 3.80
6 300498 温氏股份 118,510,275.61 3.64
7 000001 平安银行 107,432,696.86 3.30
8 002027 分众传媒 102,550,513.30 3.15
9 000725 京东方A 98,686,681.54 3.04
10 002304 洋河股份 74,716,768.57 2.30
11 000776 广发证券 71,528,857.70 2.20
12 002594 比亚迪 65,516,506.08 2.01
13 300059 东方财富 62,584,613.36 1.92
14 002142 宁波银行 60,989,940.77 1.88
15 000661 长春高新 57,593,615.98 1.77
16 002475 立讯精密 54,224,342.48 1.67
17 000063 中兴通讯 52,866,037.37 1.63
18 002230 科大讯飞 51,702,710.76 1.59
19 002024 苏宁易购 51,664,180.21 1.59
20 002044 美年健康 50,722,955.02 1.56
注：“买入 金额”按 成交金额 （成交单 价乘以成 交数 量）填列， 不考虑交 易费用。
8.4.2
累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净
值比例（％ ）
1 002129 中环股份 62,824,450.09 1.93
2 000651 格力电器 46,390,239.49 1.43
3 000333 美的集团 41,918,912.23 1.29
4 002450 康得新 40,864,073.30 1.26
5 002340 格林美 35,284,492.49 1.09
6 000858 五粮液 31,266,799.30 0.96
7 000002 万科A 24,437,395.90 0.75 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
第 32 页 共 41 页
8 000776 广发证券 23,698,572.56 0.73
9 000725 京东方A 23,010,107.00 0.71
10 002415 海康威视 20,878,812.15 0.64
11 000001 平安银行 20,136,981.02 0.62
12 300498 温氏股份 18,841,755.65 0.58
13 000793 华闻传媒 16,178,800.58 0.50
14 002304 洋河股份 15,419,721.93 0.47
15 300104 乐视网 14,981,575.84 0.46
16 300027 华谊兄弟 12,658,502.10 0.39
17 002465 海格通信 12,512,814.88 0.38
18 000783 长江证券 12,245,162.00 0.38
19 002385 大北农 11,495,032.20 0.35
20 000961 中南建设 10,914,066.05 0.34
注： “卖出金 额”按成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑交 易费用。
8.4.3
买入 股票的成本 总额及卖出 股票的收入总 额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 3,899,569,440.81
卖出股票收 入（成交 ）总额 958,248,060.48
注： “买入股 票成本总 额”和“ 卖出股票 收入总 额” 均按买 卖成 交金额（ 成交单价 乘以成交 数量）
填列，不考 虑交易费 用。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
注：本基金 本报告期 末未持有 债券。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的前 五名债券投资 明细
注：本基金 本报告期 末未持有 债券。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序所有 资产支持证券 投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 资产支持 证券。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注：本基金 本报告期 末未持有 贵金属。 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的前 五名权证投资 明细
注：本基金 本报告 期 末未持有 权证。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
注：本基金 本报告期 末未持有 股指期货 。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
注：本基金 本报告期 末未持有 国债期货 。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1
本基 金投资的前 十名证券的 发行主体本期 不存在 被监管部门立 案调查，或 在
报告 编制日前一年 内受到公开 谴责、处罚 的情形。
8.12.2
本基 金投资的前 十名股票没 有超出基金合 同规定 的备选股票库 之外的情形 。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 969,296.06
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 150,644.39
5 应收申购款 71,017.19
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,190,957.64
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注：本基金 本报告期 末未持有 处于转股 期的可转 换债 券。
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1 期末 指数投资前十 名股票中存 在流通受限 情况的说 明
注：本基金 本报告期 末指数投 资前十名 股票中不 存在 流通受限的 情况。 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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8.12.5.2 期末 积极投资前五 名股票中存 在流通受限 情况的说 明
注：本基金 本报告期 末未持有 积极投资 股票。
8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，各比例 的分项之 和与合计 可能 有尾差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额
级别
持有人
户数( 户)
户均持有的 基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
银华
稳进
2,134 1,586,268.64 2,633,176,057.00 77.79% 751,921,231.00 22.21%
银华
锐进
34,207 98,959.20 67,610,578.00 2.00% 3,317,486,710.00 98.00%
100 分
级
13,016 27,281.85 196,928,457.18 55.46% 158,172,137.84 44.54%
合计 49,357 144,362.40 2,897,715,092.18 40.67% 4,227,580,078.84 59.33%
注：对于分级基金，下属 分级份额比例的 分母采用各 自级别的份额，对于合计 数，比例的分母 采
用下属分级 基金份额 的合计数 。
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
银华稳进
序号
持有人名称 持有份额（ 份）
占上市总份 额
比例
1 红塔证券股 份有限公 司 589,047,683.00 17.40%
2 中国银河证 券股份有 限公司 327,264,847.00 9.67%
3 新华人寿保 险股份有 限公司 274,572,828.00 8.11%
4
中意人寿保 险有限公 司－分红 －团
体年金
117,072,122.00 3.46% 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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5
鹏华基 金－ 交通银行 北京分行 －交
通银行股份 有限公司
95,219,315.00 2.81%
6 DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 78,175,639.00 2.31%
7 国泰君安证 券股份有 限公司 66,531,979.00 1.97%
8
民生加银基 金－广州 农商银行 －中
信证券股份 有限公司
65,056,819.00 1.92%
9 中国人寿保 险股份有 限公司 64,883,999.00 1.92%
10 方正证券股 份有限公 司 60,877,085.00 1.80%
银华 锐进
序号
持有人名称 持有份额（ 份）
占上市总份 额
比例
1 倪丽明 63,458,371.00 1.87%
2 史连明 52,193,150.00 1.54%
3 丁香 26,172,200.00 0.77%
4 李怡名 17,348,807.00 0.51%
5 李萍 16,741,700.00 0.49%
6 王秀海 15,000,015.00 0.44%
7 朱小妹 14,218,632.00 0.42%
8 丁碧霞 13,731,568.00 0.41%
9 王国霞 12,100,000.00 0.36%
10 孙莹 11,885,802.00 0.35%
注：以上信 息中持有 人名称及 持有份额 数量由中 国证 券登记结算 有限责任 公司提供 。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目
份额级别 持有份额 总 数（份）
占基金总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
银华稳进 0.00 0.00%
银华锐进 300.00 0.00%
100 分级 359,682.53 0.10%
合计 359,982.53 0.01%
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
注：截至本报告期末，本 基金管理人高级 管理人员、 基金投资和研究部门负责 人持有本基金份 额
总量的数量 区间为 0 ；本基金 的基金经 理持有本 基金 份额总量的 数量区间 为 0。
银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目 银华稳进 银华锐进 100 分级
基金合同生 效日 （2010 年5 月7
日 ）基金份 额总额
227,454,845.00 227,454,845.00 1,748,978,674.95
本报告期期 初基金份 额总额 1,230,378,637.00 1,230,378,637.00 513,242,963.53
本报告期期 间基金总 申购份额 - - 4,798,152,041.66
减: 本 报 告 期 期 间 基 金 总 赎 回 份
额
- - 708,566,060.83
本报告期期间基金拆分变动份
额（份额减 少以"-" 填列）
2,154,718,651.00 2,154,718,651.00 -4,247,728,349.34
本报告期期 末基金份 额总额 3,385,097,288.00 3,385,097,288.00 355,100,595.02
注：如有相应情况，拆分 变动份额含本基 金三级份额 之间的配对转换份额和基 金份额折算后的 调
整份额。
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本报告期内 ，无基金 份额持有 人大会决 议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
11.2.1 基金 管理人的 重大人事 变动
本基金管理 人于 2018 年6 月 23 日发布 关于副总 经理 任职的公告 ， 经本 基金管理 人董事会 审
议通过，苏 薪茗先生 自 2018 年 6 月21 日起担任 本基 金管理人副 总经理职 务。
11.2.2 基金 托管人的 专门基金 托管部门 的重大 人事 变动
本基金托管 人中国民 生银行股 份有限公 司于 2018 年4 月 19 日公 告， 根据工 作需要， 任命 张
庆先生担任 本公司资 产托管部 总经理， 主持资产 托管 部相关工作 。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期内 ，无涉及 基金管理 人、基金 财产、基 金托 管业务的诉 讼。
银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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11.4
基金 投资策略的 改变
本报告期内 ，基金投 资策略未 发生 改变 。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本基金的审 计机构是 安永华明 会计师事 务所 （特殊 普通合伙） ， 报 告期内本 基金应支 付给聘
任会计师事 务所的报 酬共计人 民币 105,000.00 元。 目前的审计 机构已连 续为本基 金提供 9 年的
审计服务。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内 ，基金管 理人、托 管人及其 高级管理 人员 无受稽查或 处罚等情 况。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易 单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
万联证券有
限责任公司
2 1,541,726,465.16 31.74% 1,435,811.88 31.74% -
中国银河证
券股份有限
公司
2 971,812,377.26 20.01% 905,046.65 20.01% -
国信证券股
份有限公司
1 533,188,619.02 10.98% 496,558.71 10.98% -
光大证券股
份有限公司
1 460,919,036.26 9.49% 429,254.46 9.49% -
申万宏源集
团股份有限
公司
1 413,234,516.78 8.51% 384,845.21 8.51% - 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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中国中投证
券有限责任
公司
1 309,693,938.50 6.38% 288,418.02 6.38% -
海通证券股
份有限公司
1 307,503,940.54 6.33% 286,377.94 6.33% -
江海证券有
限公司
1 171,004,868.14 3.52% 159,256.28 3.52% -
民生证券 股
份有限公司
1 91,542,830.64 1.88% 85,253.61 1.88% -
中信证券股
份有限公司
1 57,190,908.99 1.18% 53,261.84 1.18% -
浙商证券股
份有限公司
2 - - - - -
中银国际证
券有限责任
公司
1 - - - - -
华林证券有
限责任公司
1 - - - - -
信达证券股
份有限公司
1 - - - - -
英大证券有
限责任公司
1 - - - - -
注：1 、 基金专用 交易单元 的选择标 准为该证 券经营机 构具有较强 的研究服 务 能力， 能 及时、 全面、
定期向基金管理人提供高 质量的咨询服务 ，包括宏观 经济报告、行业报告、市 场走向分析报告 、
个股分析报 告、市场 服务报告 以及全面 的信息服 务。
2、 基金专用交 易单元的 选择程序 为根据标 准进行考 察 后， 确定证券经 营机构的 选择。 经公 司批准
后与被选择 的证券经 营机构签 订协议。
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债 成交金额 占当期权证 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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成交总额的 比
例
券回购
成交总额
的比例
成交总额的
比例
万联证券有
限责任公司
- - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
- - - - - -
国信证券股
份有限公司
- - - - - -
光大证券股
份有限公司
- - - - - -
申万宏源集
团股份有限
公司
- - - - - -
中国中投证
券有限责任
公司
- - - - - -
海通证券股
份有限公司
- - - - - -
江海证券有
限公司
- - - - - -
民生证券股
份有限公司
- - - - - -
中信证券股
份有限公司
- - - - - -
浙商证券股
份有限公司
- - - - - -
中银国际证 - - - - - - 银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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券有限责任
公司
华林证券有
限责任公司
- - - - - -
信达证券股
份有限公司
- - - - - -
英大证券有
限责任公司
- - - - - -
注：本基金 本报告期 未通过交 易单元进 行债券交 易、 债券回购交 易及权证 交易。
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
注：本基金 本报告期 内不存在 持有基金 份额比例 达到 或者超过 20% 的单一 投资者的 情况。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
1、 本基金 管理人于2018 年3 月 28 日 披露了 《关于修 订公司旗下 部分基金 基金合同 有关条
款及调整赎 回费的公 告》 ， 修订后 的 《基金合同》 自本 公告发布之 日起生效， 但 为不影响 原有基
金份额持有 人的利益， 《 基金合同》 中 “本基 金对持续 持有期少于7 日的投 资者收取 不低于 1.5%
的赎回费， 并将上述 赎回费全 额计入基 金财产 ” 的条 款将于 2018 年 4 月1 日起正 式实施。
2、 本基金 管理人于2018 年6 月 11 日 披露了 《银华基 金管理股份 有限公司 关于调整 旗下部
分基金定期 定额投资 的最低金 额的公告》 ， 自 2018 年6 月 12 日起 调整本基 金定期定 额投资的最
低金额为 10 元。
3、 本基金 管理人于2018 年6 月 28 日 发布了 《银华基 金管理股份 有限公司 关于调整 银华深
证100 指 数分级 证券投资 基金场外 首笔申购 的最低金 额、 场外每笔 追加申购 的最低金 额的公告 》 ，
自 2018 年 6 月 29 日起， 调整银华 深证 100 指数分级 证券投资基 金场外首 笔申购的 最低金额 、
场外每笔追 加申购的 最低金额 为 1 元。
银华 深证 100 指数 分级 2018 年年 度报 告摘要
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银华 基金管理股份 有限公司
2019 年 3 月 28 日
