新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
新 华中证环 保产业 指数分级 证券 投资基金
2018 年年 度报告
2018 年 12 月 31 日
基金 管理人：新华 基金管理股 份有限公司
基金 托管人：中国 建设银行股 份有限公司
报告 送出日期：二 〇一九年三 月二十八日新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字 同意，并 由董事长 签发。
基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定，于 2019 年 3 月 27 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的 过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本报告中财 务资料已 经审计。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策 略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 12
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ............................................................................ 12
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 13
4.8 管理人对 报告期内 基金利润 分配情况 的说明 ............................................................................. 14
4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 .................................... 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵 规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 15
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ................................ 15
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 15
6.2 形成审计 意见的 基础 .................................................................................................................... 16
6.3 其他信息 ........................................................................................................................................ 16
6.4 管理层对 财务报 表的责任 ............................................................................................................ 16
6.5 注册会计 师的责 任 ........................................................................................................................ 16
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ................................................................................................ 21
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 47
8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ................................................................................................ 48
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序 的 所有股票投 资明细 .................................... 49
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ............................................................................................ 51 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................................................................ 53
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ................................ 53
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细..................... 53
8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序 的前五名 贵金属投 资明细..................... 53
8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ................................ 53
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................... 53
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债 期货交 易情况说 明 ....................................................................... 53
8.12 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 54
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 55
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 55
9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 ........................................................................................................ 55
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ........................................................................ 57
9.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 57
9.5 发起式基 金发起 资 金持有份 额情况 ............................................................................................. 57
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 57
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 58
11.1 基金份 额持有人 大会决议 ........................................................................................................... 58
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 .......................................... 58
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .............................................................. 58
11.4 基金投 资策略的 改变 .................................................................................................................. 58
11.5 本报告 期持有的 基金发生 的重大影 响事件 .............................................................................. 58
11.6 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ....................................................................................... 58
11.7 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ...................................................... 58
11.8 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .................................................................................. 58
11.9 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 60
12
影响投资者决策的其他重要信 息 ....................................................................................................... 64
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 64
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 64
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 65
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 65
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金
基金简称 新华中证环 保产业指 数分级
场内简称 新华环保
基金主代码 164304
交易代码 164304
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2014 年 9 月 11 日
基金管理人 新华基金管 理股份有 限公司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 65,693,821.00 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2014 年 10 月 16 日
下属分级基 金的基金 简称 新华环保 A 新华环保 B 新华环保
下属分级基 金的场内 简称 NCF 环保 A NCF 环保 B 新华环保
下属分级基 金的交易 代码 150190 150191 164304
报告期末下 属分级基 金的份额 总额 9,428,775.00 份 9,428,775.00 份 46,836,271.00 份
注：本基金 份额上市 的证券交 易所为深 圳证券交 易所 ，A 类上市简称：NCF 环保 A ，上市交 易
代码：150190 ，B 类上市 简称：NCF 环保 B ，上市 交 易代码：150191 。
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用 被动式指 数化投资 方法， 通 过严格 的投资 程序约束和 数量化风
险管理手段 ， 以实 现对标的 指数的有 效跟踪 。 在正 常 市场情况下 ， 力争 控
制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪误差不超过
0.35% ， 年跟踪误 差不超过 4%
投资策略
本基金为指 数型基金， 原 则上采用 完全复制 法， 按照 成份股在中 证环保产
业指数中的 基准权重 构建指数 化投资组 合， 并 根据标 的指数成份 股及其权
重的变动进 行相应调 整。 当 成份股发 生调整 和成份股 发生配股 、 增发 、 分
红等行为时 ， 以及因 基金的申 购和赎回 对本基 金跟踪 标的指数的 效果可能
带来影响时， 基 金管理人 会对实际 投资组合 进行适当 调整， 以便实现 对跟
踪误差的有 效控制。
业绩比较基 准 95%× 中 证环保产 业指数收 益率 +5%× 商业银行 活期存 款利率（税 后） 。
风险收益特 征
本基金是指 数型基金 ， 具有 较高预期 收益 、 较高预 期 风险的特征 。 预期 收
益和预期风 险高于混 合型基金、 债 券型基金 和货币市 场基金。 同时本 基金
为指数基金， 通 过跟踪标 的指数表 现， 具有与 标的指 数以及标的 指数所代
表的公司相 似的风险 收益特征 。
从本基金的 基金份额 来看，新 华环保 A 份额为稳健 收益类份额 ，具有低
预期风险且预期 收益相对较 低的特征 ；新华环 保 B 份额为积极收益 类份新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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额，具有高 预期风险 且预期收 益相对较 高的特征 。
下 属分级基 金的风 险
收益特征
低 预 期 风 险 且 预 期 收
益相对较低 。
高 预 期 风 险 且 预 期 收
益相对较高 的。
较高预期收 益、 较 高预
期风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 新华基金管 理股份有 限公司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名 齐岩 田青
联系电话 010-68779688 010-67595096
电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话 4008198866 010-67595096
传真 010-68779528 010-66275865
注册地址
重庆市江北 区聚贤岩 广场6号
力帆中心2号楼19层
北京市西城 区金融大 街25号
办公地址
重庆市江北 区聚贤岩 广场6号
力帆中心2号楼19层
北京市西城 区闹市口 大街1号
院1号楼
邮政编码 400010 100033
法定代表人 陈重 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、证券时 报、上海 证券报、 证券日报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ncfund.com.cn
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 、基金托 管人的办 公地
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所
瑞 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合
伙）
北京市东城 区永定门 西滨河路 8 号院 7 号
楼中海地产 广场西塔 9 层
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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§ 3
主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现 收益 -45,210,355.80 -20,595,965.05 -40,852,693.65
本期利润 -66,883,132.60 -3,367,056.59 -96,865,640.28
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利
润
-0.4630 -0.0159 -0.2937
本期加权平 均净值利 润率 -50.33% -1.42% -26.26%
本期基金份 额净值增 长率 -38.86% -2.03% -16.05%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分 配利润 -26,054,203.40 29,630,463.00 45,966,547.29
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利
润
-0.3966 0.1655 0.1933
期末基金资 产净值 67,115,083.98 195,622,294.52 271,884,329.02
期末基金份 额净值 1.022 1.093 1.143
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累 计净值增 长率 -27.94% 17.87% 20.31%
注：1 、本期 已实现收 益指基金 本期利息 收入、 投资 收益、其他 收入（不 含公 允 价值 变 动 收益 ）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益；
2 、 以上所 述基金业 绩指标不 包括持有 人认购或 交易基 金的各项费 用 （例如 基金申购 费赎回费 等） ，
计入费用后 实际收益 水平要低 于所列数 字。
3 、 对期末可供 分配利润， 采用期 末资产负 债表中未 分 配利润与未 分配利润 中已实现 部分的孰 低
数（为期末 余额，不 是当期发 生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
①－③ ②－④ 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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② 准差④
过去三个月 -9.00% 1.79% -9.48% 1.74% 0.48% 0.05%
过去六个月 -20.73% 1.49% -19.27% 1.42% -1.46% 0.07%
过去一年 -38.86% 1.37% -37.38% 1.33% -1.48% 0.04%
过去三年 -49.72% 1.45% -48.00% 1.41% -1.72% 0.04%
自基金合同 生
效起至今
-27.94% 1.94% -23.55% 1.80% -4.39% 0.14%
注： 1、 本基金的 业绩比较 基准为 95%× 中证环保 产业指 数收益率+5%× 商业银行 活期存款 利率 （税
后） 。由于 本基金的 投资标的 为中证环 保产业 指数 ， 且本基金 现金或者 到期日在 一年之内 的政府
债券不低于 基金资产 净值的 5% ， 因 此本基 金将业绩 比较基准定 为 95%× 中证 环保产业 指数收益 率
+5%× 商业银行 活期存款 利率（税 后）。
2 、本基金对 业绩比较 基准采用 每日再平 衡的计 算方 法。
3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比
较
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金
自基金合同 生效以来 份额累计 净值增长 率与业绩 比较 基准收益率 的历史走 势对比图
(2014 年 9 月 11 日至 2018 年 12 月 31 日)
注：报告期 内本基金 的各项投 资比例符 合基金合 同的 有关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其 与同期业绩比较基准收益率的比较 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金
自基金合同 生效以来 基金净值 增长率与 业绩比较 基准 收益率的对 比图
注：本基金 于 2014 年 9 月 11 日成立， 合同生效 当年 按实际存续 期计算， 不按整个 自然年度 进
行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金合同 于 2014 年 9 月 11 日生效， 至 2018 年 12 月 31 日未进 行过利润 分配。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
新华基金管 理股份有 限公司经 中国证券 监督管理 委员 会批复，于 2004 年 12 月 9 日注 册成立。
注册地为重 庆市，是 我国西部 首家基金 管理公司 。
截至 2018 年 12 月 31 日， 新华基 金管理 股份有限 公司 旗下管理着 四十五只 开放式基 金， 即新华
优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型 证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合
型证券投资 基金、 新华 钻石品质 企业混合 型证券投 资 基金、 新华行 业周期轮 换混合型 证券投资 基金、
新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主 题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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证券投资基金、新华纯债添利债券型 发起式证券投资 基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资
基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享 惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺
宝货币市场 基金、 新 华增怡 债券型证 券投资基 金、 新 华惠鑫债券 型证券投 资基金 （LOF ） 、 新华鑫益
灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫利灵活配置混 合型证券投资基金、新华精选低波动股票型证
券投资基金、新华中证环保产业指数分级证券投资基 金、新华活期添利货币市场基金、新华增盈回
报债券型证券投资基金、新华策略精选股票型证券投 资基金、新华万银多元策略灵活配置混合型证
券投资基金、新华稳健回报 灵活配置混合型发起式证 券投资基金、新华战略新兴产业灵活配置混合
型证券投资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、 新华积极价值灵活配置混合型证券投资基金、
新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金、新 华增强债券型证券投资基金、新华鑫动力灵活
配置混合型证券投资基金、新华丰盈回报债券型证券 投资基金、新华双利债券型证券投资基金、新
华恒稳添利债券型证券投资基金、新华丰利债券型证 券投资基金、新华鑫弘灵活配置混合型证券投
资基金、新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金、新 华外延增长主题灵活配置混合型证券投资基、
新华红利回报混合型证 券投资基金、新华高端制造灵 活配置混合型证券投资基金、新华鑫泰灵活配
置混合型证券投资基金、新华恒益量化灵活配置混合 型证券投资基金、新华安享惠钰定期开放债券
型证券投资 基金、新 华安享多 裕定期开 放灵活配 置混 合型证券投 资基金、 新华 MSCI 中国 A 股国际
交易型开放 式指数证 券投资基 金、新华 鑫日享中 短债 债券型证券 投资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理 的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （ 助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
邓岳
本基金基金 经
理，新华华 丰
灵活配置混 合
型证券投资 基
金基金经理 、
新华 MSCI 中
国 A 股国际 交
易型开放式 指
数证券投资 基
金基金经理 。
2017-08-0
7
- 10
信息与信号处理 专业硕士,历任北
京红色天时金融科技有限公司量
化研究员，国信证券股份有限公
司量化研究员，光大富尊投资有
限公司量化研究员、投资经理，
盈融达投资（北京）有限公司投
资经理。
注：1 、首任 基金经理 ，任职日 期指基金 合同生 效日 ，离任日期 指公司作 出决定之 日。
2 、非首任基 金经理， 任职日期 和离任日 期均指 公司 作出决定之 日。
3 、证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期，新华基金管理股份有限公司作为新华中证 环保产业指数分级证券投资基金的管理人
按照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《新华中证 环保产业指数分级证券投资基金基金合同》以
及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风
险的基础上 为持有人 谋求最大 利益。运 作整体合 法合 规，无损害 基金持有 人利益的 行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证 监会颁布 的《证 券投资基 金管理公 司公平 交易制度指 导意见》 （2011 年修 订） ， 公司
制定了 《新华基 金管理股 份有限公 司公平交 易管理制 度》 。 制度的范围 包括境内 上市股票、 债券的一
级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同 时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行
等投资管理 活动相关 的各个环 节。
场内交易，投资指令统一由交易部下达，并且启动交 易系统公平交易模块。根据公司制度，严
格禁止不同 投资组合 之间互为 对手方的 交易，严 格控 制不同投资 组合之间 的同日反 向交易。
场外交易中，对于部分债券一级市场申购、非公开发 行股票申购等交易，交易部根据各投资组
合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如 有异议，由交易部报投资总监、督察长、金融
工程部和监察稽核部，再次进行审核并确定最终分配 结果。如果督察长认为有必要，可以召开风险
管理委员会会议，对公平交易的结果进行评估和审议 。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易
所大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交 易部下达投资指令，交易部向银行间市场或交
易对手询价 、 成交确 认， 并 根据“ 时间优 先、 价格 优先” 的原则保证 各投资组 合获得公 平的交易 机 会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了《新华基金管理股 份有限公司公平交易制度》的规定。基金
管理人对旗 下所有投 资组合间 连续 4 个季度的 日内、3 日内以 及 5 日内 股票和债 券交易同 向交易 价
差分析及相应情景分析表明：债券同向交易频率偏低 ；股票同向交易溢价率较高的因素主要是受到
市场因素影响造成个股当日价格振幅较大或者是组合 经理个人对交易时机的判断，即成交价格的日
内变化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个 别组合间的交易价差较大，结合通过对平均溢
价率、 买入/ 卖出 溢价率以 及利益 输送金额 等不同组 合 不同时间段 的同向交 易价差分 析表明投 资组合
间不存在利 益输送的 可能性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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基金管理人原则上不允许同日反向交易行为的发生， 本报告期内，未发生有投资组合参与的交
易所公开竞 价同日反 向交易成 交较少的 单边成交 量超 过该证券当 日成交量 的 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金为指 数基金， 以对标的 指数的有 效跟踪为 投资 目标。
2018 年中， 本 基金采 用完全复 制的被动 式指数投 资方 法， 避免 不必 要的交易 ， 产品紧 密跟踪了
指数的走势，保持了较小的跟踪误差。报告期内，标 的指数发生两次成分股调整，本基金根据成份
股及其权重 的变动， 在有效地 控制了跟 踪误差的 情况 下，平稳地 完成了调 整。
4.4.2 报告 期内基金的业绩表现
截至 2018 年 12 月 31 日， 本基 金份额净 值为 1.022 元 ， 本报告期份 额净值 增长率为-38.86%，同
期比较基准 的增长率 为-37.38% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
未来本基金 将延续同 样的投资 策略，紧 跟标的指 数， 争取维持与 指数较小 的偏离度 。
4.6 管理人内部有关 本基金的监察 稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在开展内部监察稽核工作时 本着合规运作、防范风险、保障基金份额
持有人利益的宗旨，由独立于各业务部门的督察长和 监察稽核部对公司的经营管理、基金的投资运
作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方 面进行定期和不定期检查，及时发现问题并督
促相关部门 进行整改 ，并定期 制作监察 稽核报告 报中 国证监会、 董事会和 公司管理 层。
本报告期内 ，基金管 理人内部 监察稽核 工作的重 点包 括以下几个 方面：
一、督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照 法律法规和监管机构规定的要求，完善各
项内部管 理制度和业务流程，明确风险控制职责并具 体落实相应措施，提高全体员工的风险意识，
有效保障基 金份额持 有人的利 益。
二、督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了 相应的检查指标及检查重点，通过现场检
查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法， 定期对公司和基金日常运作的各项业务进行合
法合规检查，并对基金投资交易行为过程实施实时监 控，督促业务部门不断改进内部控制和风险管
理，并按规 定定期出 具监察稽 核报告报 送监管机 关、 董事会和公 司管理层 。
三、根据中国证监会的规定，督察长和监察稽核部及 时准确地向监管机关报送各项报告，并对新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 13 页共 65 页
公司所有对外信息，包括基金法定信息披露、基金产 品宣传推介材料和媒体稿件等的合法合规情况
进行事前审阅，确保其内容真实、准确、完整并符合 中国证监会的相关规定。督察长和监察稽核部
组织、协调各相关部门及时完成信息披露，确保公司 的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时
间和方式进 行。
四、在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长 和监察稽核部对公司员工进行了法律法规
的专项培训，并组织员工开展学习、讨论，提高和加 深了公司员工对基金法律法规的 认识和理解，
明确风险控 制职责， 树立全员 内控意识 。
通过上述工作，在本报告期内，公司对本基金的管理 始终都能按照法律法规、基金合同、招募
说明书和公司制度进行，充分维护和保障了基金持有 人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本
着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产， 以风险控制为核心，进一步提高内部监察稽核
工作的科学 性和有效 性，努力 防范和控 制各种风 险， 充分保障基 金份额持 有人的合 法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
4.7.1 有关参 与估值流 程各方及 人员（或 小组）的 职责 分工
4.7.1.1 估值 工作小组 的职责分 工
公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小 组由运作保障部负责人、基金会计、投资
管理部、交 易部、监 察稽核部 人员组成 。每个成 员都 可以指定一 个临时或 者长期的 授权人员 。
估值工作小 组职责：
① 制定估值 制度并在 必要时修 改；
② 确保估值 方法符合 现行法规 ；
③ 批准证券 估值的步 骤和方法 ；
④ 对异常情 况做出决 策。
运作保障部负责人是估值工作小组的组长，运作保障 部负责人在基金会计或者其他两个估值小
组成员的建 议下，可 以提议召 集估值工 作小组会 议。
估值决策由 估值工作 小组 2/3 或 以上多数 票通过。
4.7.1.2 基金 会计的职 责分工
基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投 资管理部相互独立。在按照本估值制度和
相关法规估 值后，基 金会计定 期将证券 估值表向 估值 工作小组报 告，至少 每月一次 。
基金会计职 责： 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 14 页共 65 页
① 获得独立 、完整的 证券价格 信息；
② 每日证券 估值；
③ 检查价格 波动并进 行一般准 确性评估 ；
④ 向交易员 或基金经 理核实价 格异常波 动，并 在必 要时向估值 工作小组 报告；
⑤ 对每日证 券价格信 息和估值 结果进行 记录；
⑥ 对估值调 整和人工 估值进行 记录；
⑦ 向估值工 作小组报 送月度估 值报告。
基金会计认 为必 要， 可以提议 召开估值 工作小组 会议 。
4.7.1.3 投资 管理部的 职责分工
① 接受监察 稽核部对 所投资证 券价格异 常波动 的问 讯；
② 对停牌证 券、价格 异常波动 证券、退 市证券 提出 估值建议；
③ 评价并确 认基金会 计提供的 估值报告 ；
④ 向估值工 作小组报 告任何他/ 她认为可 能的估值 偏 差。
4.7.1.4 交易 部的职责 分工
① 对基金会 计的证券 价格信息 需求做出 即时回 应；
② 通知基金 会计关于 证券停牌 、价格突 发性异 常波 动、退市等 特定信息 ；
③ 评价并确 认基金会 计提供的 估值报告 。
4.7.1.5 监察 稽核部的 职责分工
① 监督证券 的整个估 值过程；
② 确保估值 工作小组 制定的估 值政策得 到遵守 ；
③ 确保公司 的估值制 度和方法 符合现行 法律、 法规 的要求；
④ 评价现行 估值方法 是否恰当 反应证券 公允价 格的 风险；
⑤ 对于估值 表中价格 异常波动 的证券向 投资部 问讯 ；
⑥ 对于认为 不合适或 者不再合 适的估值 方法提 交估 值工作小组 讨论。
4.8 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
本报告期内 ，本基金 未进行利 润分配。 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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4.9 报告期内管理人对本基金持有 人数或基金资产净 值预警情形的说明
本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持 有人数量不满二百人 或者基金资产净值低
于五千万元 的情况。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期， 中国建设 银行股份 有限公司 在本基金 的托 管过程中， 严格遵守 了 《证 券投资基 金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基 金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托 管人应尽 的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、 托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的 复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金 管理人有 损害基金 份额持有 人利益的 行为 。
报告期内， 本基金未 实施利润 分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现 、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内 容，保证 复核内容 不存在虚 假记载、 误导 性陈述或者 重大遗漏 。
§ 6
审计报告
瑞华审字[2019]01360033 号
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金全体基 金份 额持有人 ：
我们审计了 新华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金 （以下简称“ 新华 中证环保 指数基金” ） 财务报
表，包括 2018 年 12 月 31 日的 资产负债 表、2018 年 度的利润表 、所有者 权益（基 金净值） 变动表
以及相关财 务报表附 注。
6.1 审计意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督 管理委员 会 （以下简称“ 中国 证监会” ） 、 中国证券投 资基金业 协会 （以下简 称“ 中 国基金新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 16 页共 65 页
业协会” ） 发 布的有关 规定及 允 许的基金 行业实 务操作 编制， 公允反映 了新华中 证环保产 业指数分 级
证券投资基 金 2018 年 12 月 31 日的财务 状况以 及 2018 年度的经营 成果和 基金净值 变动情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于新华中证环保指数基金，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充 分、适当 的，为发 表审计意 见提供了 基础 。
6.3 其他信息
新华中证 环 保指数基 金的管理 人新华基 金管理股 份有 限公司 （以下简 称 “基金管理 人” ） 管理层
对其他信息 负责。 其他 信息包括 新华中证 环保指数 基 金 2018 年年 度报告中 涵盖的信 息， 但不 包括财
务报表和我 们的审计 报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我 们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他 信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或 我们在审 计过程中 了解到的 情况存在 重大 不一致或者 似乎存在 重大错报 。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在 重大错报，我们应当报告该事实 。在这方
面，我们无 任何事项 需要报告 。
6.4 管理层对财务报表的责任
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报 表不存在 由于舞弊 或错误导 致的重大 错报 。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估新华 中证环保指数基金的持续经营能力，披露
与持续经营 相关的事 项 （如适用） ， 并 运用持续 经营假 设， 除非基金管 理人管理 层计划清 算新华中 证
环保指数基 金、终止 运营或别 无其他现 实的选择 。
基金管理 人 治理层负 责监督新 华中证环 保指数基 金的 财务报告过 程。
6.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或 错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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来可能影响 财务报表 使用者依 据财务报 表作出的 经济 决策，则通 常认为错 报是重大 的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业 判断，并保持了职业怀疑。同时，我们也
执行以下工 作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表 审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于 错误导致 的重大错 报的风险 。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
（三）评价 基金管理 人管理层 选用会计 政策的恰 当性 和作出会计 估计及相 关披露的 合理性。
（四） 对基金 管理人管 理层使用 持续经营 假设的恰 当 性得出结论。 同时， 根据 获取的审 计证据，
就可能导致对新华中证环保指数基金持续经营能力产 生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定 性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分 ，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致新华中证环保指数基金不能持
续经营。
（五） 评 价财务报 表的总体 列报 、 结构和 内容 （包括 披露） ， 并评价财 务报表是 否公允反 映相关
交易和事项 。
我们与基金管理人治理 层就计划的审计范围、时间安 排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在 审计中识 别出的值 得关注的 内部控制 缺陷 。
瑞华会计师 事务所（ 特殊普通 合伙）
中国注册会 计师
张伟
胡慰
北京市东城 区永定门 西滨河路 8 号院 7 号楼中海 地产 广场西塔 9 层
2019 年 3 月 27 日
§ 7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 新华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金
报告截止日 ：2018 年 12 月 31 日 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 4,418,659.08 10,658,408.46
结算备付金
- 56,369.42
存出保证金
15,064.31 14,434.38
交易性金融 资产 7.4.7.2 63,446,844.13 185,832,389.54
其中：股票 投资
63,446,844.13 185,832,389.54
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
- -
应收利息 7.4.7.5 867.80 2,164.60
应收股利
- -
应收申购款
7,933.15 15,344.64
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
67,889,368.47 196,579,111.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
- - 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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应付证券清 算款
- -
应付赎回款
27,466.63 42,392.94
应付管理人 报酬
60,771.37 167,801.09
应付托管费
13,369.68 36,916.26
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 172,669.11 209,666.65
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 500,007.70 500,039.58
负债合计
774,284.49 956,816.52
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 93,169,287.38 165,991,831.52
未分配利润 7.4.7.10 -26,054,203.40 29,630,463.00
所有者权益合计
67,115,083.98 195,622,294.52
负债和所有者权益总计
67,889,368.47 196,579,111.04
注：1 、报告 截止日 2018 年 12 月 31 日 ，基金份 额净 值 1.022 元， 基金份 额总额 65,693,821.00
份。
2 、 报告截止日 2018 年 12 月 31 日， 新华环 保份额净 值 1.022 元， 新华 环保 A 份额参考 净值 1.012
元，新华环 保 B 份额参 考净值 1.032 元； 基金份额 总 额 65,693,821.00 份， 下属分级 基金的份 额总额
分别为： 新华 环保份额 总额 46,836,271.00 份， 新 华环 保 A 份额总额 9,428,775.00 份， 新华环 保 B 份
额总额 9,428,775.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 新华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
一、收入
-64,363,095.02 640,032.65
1.利息收入
57,688.54 96,360.58
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 57,688.54 96,264.69
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- 95.89
其他利息收 入
- -
2.投资收益（ 损失以“-” 填列 ）
-42,838,633.71 -16,780,259.64
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 -44,223,371.28 -18,533,706.09
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 - -
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收 益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 1,384,737.57 1,753,446.45
3. 公 允 价值 变 动收 益（ 损 失以“-” 号
填列）
7.4.7.17 -21,672,776.80 17,228,908.46
4.汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列 ）
- -
5.其他收入（ 损失以“-” 号填 列） 7.4.7.18 90,626.95 95,023.25
减：二、费用
2,520,037.58 4,007,089.24
1．管理人报 酬
1,333,265.91 2,372,823.84
2．托管费
293,318.55 522,021.21
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 210,062.25 427,592.20
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用 7.4.7.20 683,390.87 684,651.99
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填 -66,883,132.60 -3,367,056.59 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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列）
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列）
-66,883,132.60 -3,367,056.59
7.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 新华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
165,991,831.52 29,630,463.00 195,622,294.52
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -66,883,132.60 -66,883,132.60
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
-72,822,544.14 11,198,466.20 -61,624,077.94
其中：1.基金 申购款 12,745,249.75 -554,895.28 12,190,354.47
2. 基金赎回款 -85,567,793.89 11,753,361.48 -73,814,432.41
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
93,169,287.38 -26,054,203.40 67,115,083.98
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
225,917,781.73 45,966,547.29 271,884,329.02
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -3,367,056.59 -3,367,056.59
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
-59,925,950.21 -12,969,027.70 -72,894,977.91
其中：1.基金 申购款 16,556,587.26 3,448,734.37 20,005,321.63
2. 基金赎回款 -76,482,537.47 -16,417,762.07 -92,900,299.54
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
165,991,831.52 29,630,463.00 195,622,294.52
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人签署：
基金管理人 负责人： 陈重，主 管会计工 作负责人 ：张 宗友，会计 机构负责 人：徐端 骞
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金( 以 下简称“ 本基金”) 系经 中国证券 监督管理 委员会 （ 以
下简称“ 中国证监 会” ） 证监 许可[2014]513 号 《关于 核 准新华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金募
集的批复》 的批 准， 由新华基 金管理股 份有限公 司作 为发起人， 于 2014 年 8 月 11 日至 2014 年 9 月
5 日向社会公 开募集 的契约型 开放式股 票型证券 投资 基金。 首次募 集资金总 额 983,956,241.31 元， 其
中募集净认 购资金金 额 983,784,772.57 元，募 集期银 行利息折算 基金金额 为 171,468.74 元 ，并经 瑞
华会计师事 务所（特 殊普通合 伙）瑞华 验字[2014]37100030 号验 资报告予 以验证。2014 年 9 月 11新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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日办理基金 备案手续， 基金合同 正式生效。 本基金 为 契约型开放 式证券投 资基金， 存 续期为不 限定，
本基金管理 人为新华 基金管理 股份有限 公司，基 金托 管人为中国 建设银行 股份有限 公司。
根据《新华中证环保产业指数分级证券投资基金基金 合同》的有关规定，新华中证环保产业指
数分级证券 投资基金 包括新华 中证环保 产业指数 分级 证券投资基 金 之基础 份额 （ 即“ 新 华环保份 额”）、
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金之稳健 收益 类份额 （即“ 新华环 保 A 份额” ） 与新华中 证环
保产业指数 分级证券 投资基金 之积极收 益份额 （ 即“ 新华环保 B 份额” ） 。 其中新 华环保 A 份额、 新
华环保 B 份额配比始终保持 1:1 的比例不变。基金发售结束后，本基金将投资人在场内认购的全
部新华环保 份额按照 1:1 的比例自 动分离为 预期收益 与预期风险 不同的两 种份额类 别， 即新华 环保 A
份额和新华 环保 B 份额。基金合 同生效后 ，新华环 保 份额设置单 独的基金 代码，只 可以进行 场内与
场外的申购 和赎回， 但 不上市交 易。 新华 环保 A 份额 与新华环保 B 份 额交易 代码不同， 只可在深 圳
证券交易所 上市交易 ，不可进 行申购或 赎回。
在新华环保 A 份额、 新华环保 份额存续 期内的每 个会 计年度 （除基金 合同生 效日所在 会计年度
外）第一个 工作日， 本基金将 进行定期 份额折算 。对 于新华环保 A 份额 的约定收 益，即新 华环保 A
份额每个会 计年度 12 月 31 日 的基金份 额参考净 值超 出 1.000 元 部分， 将折算 为场内新 华环保份 额
分配给新华 环保 A 份额持有 人。 新华环保 份额持有 人 持有的每 2 份新华环 保份额将 按 1 份新 华环保
A 份额获得新增新 华环保份 额的分配 。在基金 份额折 算前与折算 后，新华 环 保 A 份额和 新华环 保 B
份额的份额 配比保持 1：1 的 比例。
除以上定期份额折算外，本基金还将在以下两种情况 进行不定期份额折算，即：当新华环保份
额的基金份 额净值高 至 1.500 元或以上 ； 当新华 环保 B 份额的基金份 额参考净 值低至 0.250 元 或以
下。 份额折算后 本基金将 确保新华 环保 A 份额和新 华 环保 B 份额的比 例为 1： 1， 份额 折算后新 华环
保 A 份额的基金份 额参考净 值、 新华环 保 B 份额的 基 金份额参考 净值和新 华环保份 额的基金 份额净
值均调整为 1.000 元。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称“ 深交所”) 深 证 上[2014]358 号 核 准 ， 本 基 金 NCF 环保 A ：
355,223,540.00 份、NCF 环保 B ：355,223,540.00 份, 于 2014 年 10 月 16 日在深交所上 市交易， 未上
市交易的新华环保办理跨系统转托管到场内（证券登 记结算系统）后，根据基金合同配对转换的规
定申请将份 额分拆成 NCF 环保 A 和 NCF 环保 B ， 分拆后的 NCF 环保 A 和 NCF 环保 B 可 以在
深圳证券交 易所场内 上市流通 。
根据《新华中证环保产业指数分级证券投资基金招募 说明书》及《新华中证环保产业指数分级
证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金可投资 于具有良好 流动性的金融工具，包括标的指数
成份股及备 选成份股 等股票 （包 括中小板 、 创业板 以 及其它经中 国证监会 核准上市 的股票） 、 债券、新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
此外，如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他 品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将
其纳入投资范 围。基金 的投资组合 比例为： 本基金股 票投资占基金 资产的比 例范围为 90%—95% ，
其中投资于 标的指数 成份股及 备选成份 股的组合 比例 不低于非现 金基金资 产的 80% 。 现金或者 到期
日在 1 年以 内的政府 债券不低 于基金资 产净值的 5% 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人新华 基金管理 股份 有限公司于 2019 年 3 月 27 日 批准报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实 际发生的交易和事项，按照财政部发布的
《企业会计 准则—— 基本准则》 （ 财政部令 第 33 号发 布、 财政部令 第 76 号修 订） 、 于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布 和修订的 42 项 具体会计 准则、企 业 会计准则应 用指南、 企业会计 准则解释 及其他
相关规定 （ 以下合称“ 企 业会计准 则” ） 、 中 国证券投 资基金业协 会于 2012 年 11 月 16 日颁布 的 《证
券投资基金会计核算业务指引》、 《新华中证环保产 业指数分级证券投资基金基金合同》和中国证
券监督管理 委员会发 布的关于 基金行业 实务操作 的有 关规定进行 确认、计 量和编制 财务报表 。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真 实、完整地反映了本基金的财务状况、经
营成果和基 金净值变 动情况等 相关信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人 民币为记 账本位币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分类
（1）金融资 产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融 资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意
图和持有能 力。 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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本基金目前 以交易目 的持有的 股票投资、 债券投资 和 衍生工具( 主要为权 证投资) 分类为 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工 具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金
融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变 动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产 列示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括银 行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。
本基金目前 暂无金融 资产分类 为可供出 售金融资 产及 持有至到期 投资。
（2）金融负 债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
本基金目前 暂无金融 负债分类 为以公允 价值计量 且其 变动计入当 期损益的 金融负债 。
本基金持有 的其他金 融负债包 括卖出回 购金融资 产款 和其他各类 应付款项 等。
除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且 其公允价值变动计入损益的金融负债在资
产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生 的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列
示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一 方时，于交易日按取得时的公允价值作为
初始确认金 额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的 股票、债券以及不作为有效套期工具的衍
生工具等，取得时发生的相关交易费用计入当期损益 ；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金
股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负
债的相关交 易费用计 入初始确 认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按 照公允价值进行后续计量，期间取得的利
息或现金股利，应当确认为当期收益。应收款项和其 他金融负债采用实际利率法，以成本进行后续
计量，在摊 销时产生 的利得或 损失，应 当确认为 当期 收益 。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金融资产；金融负债的现时义 务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负
债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时，其公 允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同 时调整公 允价值变 动收益。
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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本基金主要 金融工具 的成本计 价方法具 体如下：
（1）股票投 资
股票投资成 本按交易 日股票的 公允价值 入账，相 关交 易费用直接 计入当期 损益。
因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对 价，于股权分置 实施复牌日冲减股票投资
成本； 股票持 有期间获 得的股票 股利( 包括送红 股和公 积金转增股 本) 以及 因股权 分置改革 而获得的 股
票，于除息 日按股权 登记日持 有的股数 及送股或 转增 比例，计算 确定增加 的股票数 量。
卖出股票于 交易日确 认股票投 资收益。 卖出股票 按移 动加权平均 法结转成 本。
（2）债券投 资
买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按 债券的公允价值入账，相关交易费用直接
计入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上 次除息日至购买日止的利息（作为应收利息单
独核算）。
配售及认购新发行的分离交易可转债，于实际取 得日 按照估值方法对分离交易可转债的认购成
本进行分摊 ，确认应 归属于债 券部分的 成本。
买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根 据其发行价、到期价和发行期限推算内含
报酬率后， 逐日确认 债券利息 收入。
卖出债券于 交易日确 认债券投 资收益。 卖出债券 按移 动加权平均 法结转成 本。
（3）权证投 资
权证投资于 交易日按 公允价值 入账，相 关交易费 用直 接计入当期 损益。
获赠的权证( 包括配股 权证) ，在除权 日按照持有 的股 数及获赠比例 ，计算确 定增加的权 证数量，
成本为零。
配售及认购新发行的分离交易可转债 而取得的权证， 于实际取得日按照估值方法对分离交易可
转债的认购 成本进行 分摊，确 认应归属 于权证部 分的 成本。
卖出权证于 交易日确 认权证投 资收益。 卖出权证 的成 本按移动加 权平均法 结转。
（4）分离交 易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权 证公允价值占分离交易可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的 一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全
部价款扣减 可分离权 证确定的 成本确认 债券成本 。
上市后，上 市流通的 债券和权 证分别按 上述（2 ）、 （3）中相关 原则进行 计算。
（5）买入返 售金融资 产
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入 再按固定价格返售证券等金融资产所融出
的资金。
买入返售金 融资产按 交易日应 支付或实 际支付的 全部 价款入账， 相关交易 费用计入 初始成本 。
买入返售金 融资产于 返售到期 日按账面 余额结转 。
（6）卖出回 购金融资 产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再 按固定价格买入票据、证券等金融资产所
融入的资金 。
卖出回购金 融资产款 于交易日 按照应收 或实际收 到的 金额入账， 相关交易 费用计入 初始成本 。
卖出回购金 融资产款 于回购到 期日按账 面余额结 转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
（1）估值原 则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资 产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要 市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债
的最有利市 场进行。
存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的 报价确定公允价值。不存在活跃市场的金
融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用 估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中
可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照 实质上相 同的其他 金融工具 的当前公 允价 值、现金流 量折现法 和期权定 价模型等 。
对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采 用市价确定公允价值；估值日无市价，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机 构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最
近交易市价 确定公允 价值。
对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最 近交易日后经济环境发生了重大变化或证
券发行机构发生了影响证券价 格的重大事件，使潜在 估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响
在 0.25 ％以上的 ，参考类 似投资 品种的现 行市价及 重 大变化等因 素，调整 最近交易 市价，确 定公允
价值。
当投资品种 不再存在 活跃市场 ，且其潜 在估值调 整对 前一估值日 的基金资 产净值的 影响在 0.25 ％
以上的,采用 市场参与 者普遍认 同， 且 被以往 市场实际 交易价格验 证具有可 靠性的估 值技术 ， 确定投
资品种的公 允价值。 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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（2）主要资 产的估值 方法
① 股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场 交易收盘价估值；估值日无交易且最近交
易日后经济环境未发生重大变化的，按最近 交易日的 市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交
易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品 种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易
市价以确定 公允价值 并估值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的 公允价值估值，在估值技术难以可靠计量
公允价值的 情况下按 成本估值 。
发行时明确一定期限限售期的股票（包括但不限于非 公开发行股票、首次公开发行股票时公司
股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的 股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交
易中的质押 券等流通 受限股票 ），按监 管机构或 行业 协会有关规 定确定公 允价值 。
② 债券投资
对在交易所市场上市交易或挂牌转让的实行净价交易 的固定收益品种（含上交所可交换债），
选取中证指 数有限公 司提供的 相应品种 当日的估 值净 价作为公允 价值。
对在交易所市场上市交易的可转换债券（含深交所可 交换债券），采用交易所每日收盘价（估
值全价） 扣减 上一起息 日至估值 日每百元 债券的税 后 应计利息 （算 头算尾） 后 的价格作 为公允价 值。
对在交易所 市场挂牌 转让的资 产支持证 券、私募 债券 和未上市债 券，采用 成本估值 。
对于银行间市场上的固定收益品种，选取中国债券登 记结算有限公司提供的相应品种当日的估
值净价加上上一起息日 至估值日每百元债券的税前应 计利息（算头算尾）减去上一起息日至估值日
每百元债券 的税后应 计利息（ 算头算尾 ）后的价 格作 为公允价值 。
③ 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反 映其公允价值，本基金的管理人应根据具
体情况与基 金托管人 商定后按 最能反映 公允价值 的价 格估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定 权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和 清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，金 融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动
分别于基金 申购确认 日及基金 赎回确认 日确认。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资 等事项导致基金份额变动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分 配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值
的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现 损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或
基金赎回确 认日认列 ，并于月 末全额转 入利润分 配（ 未分配利润 ）。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
（1）利息收 入
存款利息收 入按存款 的本金与 适用利率 逐日计提 。
债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和 票面利率计算的利息扣除适用情况下由债
券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确 认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本
付息的附息 债，根据 其发行价 、到期价 和发行期 限推 算内含票面 利率后， 逐日确认 债券利息 收入。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成 本在返售期内以实际利率法逐日计提，若
合同利率与 实际利率 差异较小 ，则采用 合同利率 计算 确定利息收 入。
（2）投资收 益
股票投资收 益为卖出 股票交易 日的成交 总额扣除 应结 转的股票投 资成本的 差额确认 。
债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的 成交总 额扣除应结转的债券投资成本与应收利息
（若有）后 的差额确 认。
衍生工 具投 资收益为 交易日的 成交总额 扣除应结 转的 衍生工具投 资成本后 的差额确 认。
股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计 算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人
所得税后的 净额确认 。
（3）公允价 值变动损 益
公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式 计量的交易性金融资产、交易性金融负债
等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失 ，并于相关金融资产或金融负债卖出或到期时
转出计入投 资收益。
（4）其他收 入
其他收入在 主要风险 和报酬已 经转移给 对方， 经济利 益很可能流 入且金额 可以可靠 计量时确 认。 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计量
基金投资交 易时发生 的交易费 用于交易 日确认并 作为 基金费用计 入基金的 损益。
（1） 基金 管理费按 前一日基 金资产净 值的 1% 年费 率计提。
（2）基金托 管费按前 一日基金 资产净值 的 0.22% 年费 率计提。
（3 ） 卖出回购 金融资产 支出， 按卖 出回购金 融资产 的摊余成本 及实际利 率 （当实际利 率与合
同利率差异 较小时， 也可以用 合同利率 ）在回购 期内 逐日计提。
（4）指数许 可使用费 按前一日 基金资产 净值的 0.02% 的年费 率计提。
（5） 其 他费用系 根据有关 法规及相 应协议规 定， 按实 际支出金额 ， 列入 当期基金 费用 。 如果影
响基金份额 净值小数 点后第三 位的，则 采用待摊 或预 提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
在存续期内 ，本基金 （包括新 华环保份 额、新华 环保 A 份额、新华环保 B 份额）不 进行收益
分配。法律 法规或监 管机关另 有规定的 ，从其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本报告期本 基金无其 他需要披 露的重要 会计政策 和会 计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金报告 期未发生 差错更正 。
7.4.6 税项
1 、印花税
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 决定从 2008 年 9 月 19 日起，调整证券 （股票） 交易印
花税征收方 式， 将对 买卖、 继承、 赠 与所书立 的 A 股、B 股股权转 让书据按 0.1% 的 税率对 双方当事新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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人征收证券（股票）交易印花税，调整为单边征税， 即对买卖、继承、赠与所书立的Ａ股、Ｂ股股
权转让书据 的出让按 0.1% 的税率征 收证券（ 股票）交 易印花税， 对受让方 不再征税 。
2 、增值税、 企业所得 税
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]36 号《 关于全 面推开营业税 改征增值 税试点的通 知》、
财税[2016]46 号 《关于 进一步明 确全面推 开营改增 试 点金融业有 关政策的 通知》 、 财税[2016]70 号
《关于金融 机构同业 往来等增 值税政策 的补充通 知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明确金 融房地产 开发
教育辅助服 务等增值 税政策的 通知》 、 财 税[2017]2 号 《关于资管产 品增值 税政策有 关问题的 补充通
知》 、 财税[2017]56 号 《关于资 管产品增 值税有关 问 题的通知》 、 财税[2017]90 号 《 关于租入 固定
资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》：资管产品 运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产
品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管 产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简
易计税方法，按照 3% 的征收率缴 纳增值税。对资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已 缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以
后月份的增 值税应纳 税额中抵 减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同 业往来利 息收入亦 免征增值 税。 资管产 品 管理人运营 资管产品 提供的贷 款服务， 以 2018
年 1 月 1 日 起产生 的利息及 利息性质 的收入为 销售 额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7% 、3% 和 2% 缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方
教育费附加 。
根据财政部、 国家税务 总局财税[2008]1 号文《 关于 企业所得税若 干优惠政 策的通知》 的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的 利息收入 及其他收 入，暂不 征收企业 所得 税。"
3 、个人所得 税
对基金从上 市公 司取 得的股息 红利所得 ， 持 股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股息红利 所得
全额计入应 纳税所得 额； 持 股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ， 暂减按 50% 计入应纳 税所得额 ；
持股期限超过 1 年的，暂 免征收 个人所得 税。对基 金 持有的上市 公司限售 股，解禁 后取得的 股息、
红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50% 计入应 纳税所得 额。上述 所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 4,418,659.08 10,658,408.46
定期存款 - -
其中：存款 期限 1 个 月以内
- -
存款期限1-3 个月
- -
存款期限3 个月以上
- -
其他存款 - -
合计 4,418,659.08 10,658,408.46
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 100,001,676.95 63,446,844.13 -36,554,832.82
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 100,001,676.95 63,446,844.13 -36,554,832.82
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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股票 200,714,445.56 185,832,389.54 -14,882,056.02
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 200,714,445.56 185,832,389.54 -14,882,056.02
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本报告期末 及上年度 末，本基 金未持有 衍生金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本报告期末 及上年度 末，本基 金未持有 各项买入 返售 金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末 及上年度 末，本基 金未持有 买断式逆 回购 交易中取得 的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 861.00 2,132.70
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 6.80 31.90
应收债券利 息 - -
应收资产支 持证券利 息 - - 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 34 页共 65 页
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - -
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 - -
合计 867.80 2,164.60
注：应收结 算备付金 利息包含 结算保证 金利息。
7.4.7.6 其他资产
本报告期末 及上年度 末，本基 金未持有 其他资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 172,669.11 209,666.65
银行间市场 应付交易 费用 - -
合计 172,669.11 209,666.65
7.4.7.8 其他负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 7.70 39.58
其他应付款 - -
预提费用 460,000.00 460,000.00
指数使用费 40,000.00 40,000.00
合计 500,007.70 500,039.58
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目 本期 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 35 页共 65 页
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 178,990,139.27 165,991,831.52
本期申购 20,104.36 18,641.42
本期赎回（ 以“-” 号 填列） -27,138.63 -25,163.84
- 基金拆分/ 份额折算 前 178,983,105.00 165,985,309.10
基金拆分/ 份额 折算调整 -45,768,398.46 —
本期申购 13,053,797.18 12,726,608.33
本期赎回（ 以“-” 号 填列） -80,574,682.72 -85,542,630.05
本期末 65,693,821.00 93,169,287.38
注：根据 本基金基 金合同规 定， 投资者可 申购、 赎回 新华环保份 额，新 华环保 A 份额和 新华环
保 B 份额不能单 独申购 赎回，只 可在深圳 证券交易 所 上市交易， 因此上表 不再单独 披露新华 环保 A
份额和新华 环保 B 份额 的情况。 报告截止 日 2018 年 12 月 31 日， 基金份 额总额 65,693,821.00 份，
其中新华环 保份额 46,836,271.00 份， 新华环 保 A 份额 9,428,775.00 份， 新 华环保 B 份额 9,428,775.00
份。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 45,512,398.40 -15,881,935.40 29,630,463.00
本期利润 -45,210,355.80 -21,672,776.80 -66,883,132.60
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-11,194,090.02 22,392,556.22 11,198,466.20
其中：基金 申购款 2,455,727.86 -3,010,623.14 -554,895.28
基金赎回款 -13,649,817.88 25,403,179.36 11,753,361.48
本期已分配 利润 - - -
本期末 -10,892,047.42 -15,162,155.98 -26,054,203.40
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 36 页共 65 页
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存款利 息收入 56,711.52 94,162.26
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 977.02 2,102.43
其他 - -
合计 57,688.54 96,264.69
注：结算备 付金利息 收入包含 结算保证 金利息。
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股票成 交总额 95,306,271.56 173,766,639.17
减：卖出股 票成本总 额 139,529,642.84 192,300,345.26
买卖股票差 价收入 -44,223,371.28 -18,533,706.09
7.4.7.13 债券投资收益
本报告期及 上年度可 比期间， 本基金无 债券投资 收益 。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本报告期及 上年度可 比期间， 本基金无 贵金属投 资收 益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本报告期及 上年度可 比期间， 本基金无 衍生工具 收益 。
7.4.7.16 股利收益 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 37 页共 65 页
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
股票投资产 生的股利 收益 1,384,737.57 1,753,446.45
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 1,384,737.57 1,753,446.45
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
1.交易性金融 资产 -21,672,776.80 17,228,908.46
—— 股票投 资 -21,672,776.80 17,228,908.46
—— 债券投 资 - -
—— 资产支 持证券投 资 - -
—— 基金投 资 - -
—— 贵金属 投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
减：应税金 融商品公 允价值变
动产生的预 估增值税 -
-
合计 -21,672,776.80 17,228,908.46
7.4.7.18 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
基金赎回费 收入 90,608.69 95,016.39
转换费收入 18.26 6.86 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 38 页共 65 页
其他收入 - -
合计 90,626.95 95,023.25
7.4.7.19 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场 交易费用 210,062.25 427,592.20
银行间市场 交易费用 - -
交易基金产 生的费用 - -
其中：申购 费 - -
赎回 费 - -
合计 210,062.25 427,592.20
7.4.7.20 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月
31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 380,000.00 380,000.00
债券账户维 护费 - -
汇划手续费 3,390.87 4,651.99
其他 - -
指数使用费 160,000.00 160,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 683,390.87 684,651.99
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截止 2018 年 12 月 31 日，本基 金未发生 需要披 露的 或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 39 页共 65 页
根据《关于新华中证环保产业指数分级证券投资基金 定期份额折算结果及恢复交易的公告》，
新华基金管 理股份有 限公司 以 2019 年 1 月 2 日为份 额 折算基准日， 对新华环 保基金份 额的场外 份额、
场内份额以 及新华环保 A 份额实施 定期份额 折算，新 华环保场外 份额折算 前份额 38,297,618.71 份，
新增份额折 算比例 0.005858238 ， 折 算后份 额 38,521,975.28 份 ， 折算后 基金份额 净值 1.007 元， 折算
后基金份额 累计净值 0.714 元； 新华环保 场内份额 折 算前份额 6,960,125.00 份，新增 份额折算 比例
0.005858238 ，折算后 份额 7,111,262.00 份， 折算后基 金份额净 值 1.007 元，折算 后基金份 额累计净
值 0.714 元 ；新华 环保 A 份额折 算前份额 9,419,475.00 份，新 增份额折 算比例 0.011716476 ， 折算后
份额 9,419,475.00 份 ，折算后 基金份额 净值 1.000 元 ，折算后基 金份额累 计净值 1.279 元。
新华环保场外份额经份额折算后产生新增的新华 环保 场外份额；新华环保场内份额经份额折算
后产生新增 的新华环 保场内份 额；新华 环保 A 份额 经份额折算 后产生新 增的新华 环保场内 份额。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
中国建设银 行股份有 限公司 基金托管人
新华基金管 理股份有 限公司 基金管理人 、基金发 起人
新华信托股 份有限公 司 基金管理人 股东
恒泰证券股 份有限公 司 基金管理人 股东
杭州永原网 络科技有 限公司 基金管理人 股东
中央汇金投 资有限责 任公司 基金托管人 股东
北京新华富 时资产管 理有限公 司 基金管理人 的控股子 公司
恒泰长财证 券有限责 任公司 基金管理人 股东的全 资子公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
恒泰证券股 份有限
公司
27,192,469.71 20.27% 41,111,609.14 14.87% 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 40 页共 65 页
7.4.10.1.2 权证交易
本报告期及 上年度可 比期间， 本基金均 无通过关 联方 交易单元进 行权证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本报告期及 上年度可 比期间， 本基金均 无通过关 联方 交易单元进 行债券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本报告期及 上年度可 比期间， 本基金均 无通过关 联方 交易单元进 行债券回 购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
恒泰证券股 份有限公
司
19,890.05 19.34% 3,836.21 2.22%
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
恒泰证券股 份有限公
司
30,065.28 13.11% 20,747.98 9.90%
注：1、 上述佣金按合 同约定的 佣金率 计算， 以扣除 由 中国证券登 记结算有 限责任公 司收取的 证
管费和经手 费后的净 额列示。
2 、上述关联 方交易均 在正常业 务范围内 按一般 商业 条款订立。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 41 页共 65 页
月31日 月31日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 1,333,265.91 2,372,823.84
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 269,213.67 416,582.23
注：1 、基金 管理人报 酬按前一 日基金资 产净值 1% 的 年费率逐日 计提确认 。计算公 式为：
每日基金管 理费＝前 一日基金 资产净值× （1％÷ 当年 天数）
2 、本报告期 列示的支 付销售机 构的客户 维护费 为本 期计提金额 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 293,318.55 522,021.21
注：基金托 管费按前 一日的基 金资产净 值 0.22% 的年 费率逐日计 提，按季 支付。
其计算公式 为: 日托管人 报酬= 前一日基 金资产净 值× 0.22%/ 当年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本报告期及 上年度可 比期间， 本基金无 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券（含回 购）交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告期及 上年度可 比期间， 基金管理 人未运用 固有 资金投资本 基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告期及 上年度可 比期间， 除基金管 理人之外 的其 他关联方未 投资本基 金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的 利息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国建设银 行股份有 4,418,659.08 56,711.52 10,658,408.46 94,162.26 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 42 页共 65 页
限公司
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国建设银 行股 份有限公司 保管，按 银行同业 利率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情 况
本报告期及 上年度可 比期间， 本基金未 参与关联 方承 销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
本报告期， 本基金无 其他关联 交易事项 。
7.4.11 利润分配情况
本报告期， 本基金未 进行利润 分配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
报告期末， 本基金未 持有因认 购新发/ 增发 流通受限 证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
报告期末， 本基金未 持有暂时 停牌等流 通受限股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
报告期末， 本基金未 持有银行 间市场债 券正回购 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
报告期末， 本基金未 持有交易 所市场债 券正回购 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信 用风险、流动性风险及市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并 设定适当的风险限额及内部控 制流程，通过可
靠的管理及 信息系统 持续监控 上述各类 风险。 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 43 页共 65 页
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由 督察长、风险管理委员会、监察稽核部、
相关职能部 门和业务 部门构成 的四级风 险管理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合 约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收 益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本 基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基
金资产净值 的 10% ，且本 基金与 由本基金 管 理人管 理 的其他基金 共同持有 一家公司 发行的证 券，不
得超过该证 券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有 限责任公司完成证券交收和款项清算，因
此违约风险 发生的可 能性很小 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带
来的变现困 难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市场交易。本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允
价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均 为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折
现的合约到 期现金流 量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时 通过独立的风险管理部门设定流动性比例
要求，对流 动性指标 进行持续 的监测和 分析。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风 险分 析
本报告期内 ，本基金 资产的投 资比例符 合基金流 动性 风险管理的 相关规定 ，流动性 风险较低 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现 金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的 风险，包 括利率风 险、外汇 风险和其 他价 格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 44 页共 65 页
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率 变动而发生波动的风险。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结 算备付金及债券投资等。下表统计了本基金面
临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的 公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰 早者予以 分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,418,659.08 - - - 4,418,659.08
结算备付金 - - - - -
存出保证金 15,064.31 - - - 15,064.31
交易性金融 资产 - - - 63,446,844.13 63,446,844.13
衍生金融资 产 - - - - -
买入返售金 融资
产
- - - - -
应收证券清 算款 - - - - -
应收利息 - - - 867.80 867.80
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 7,933.15 7,933.15
递延所得税 资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 4,433,723.39 - - 63,455,645.08 67,889,368.47
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融 负债 - - - - -
衍生金融负 债 - - - - -
卖出回购金 融资
产款
- - - - -
应付证券清 算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 27,466.63 27,466.63
应付管理人 报酬 - - - 60,771.37 60,771.37
应付托管费 - - - 13,369.68 13,369.68
应付销售服 务费 - - - - - 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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应付交易费 用 - - - 172,669.11 172,669.11
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税 负债 - - - - -
应付指数使 用费 - - - 40,000.00 40,000.00
其他负债 - - - 460,007.70 460,007.70
负债总计 - - - 774,284.49 774,284.49
利率敏感度 缺口 4,433,723.39 - - 62,681,360.59 67,115,083.98
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,658,408.46 - - - 10,658,408.46
结算备付金 56,369.42 - - - 56,369.42
存出保证金 14,434.38 - - - 14,434.38
交易性金融 资产 - - - 185,832,389.54
185,832,389.5
4
应收利息 - - - 2,164.60 2,164.60
应收申购款 - - - 15,344.64 15,344.64
资产总计 10,729,212.26 - - 185,849,898.78
196,579,111.0
4
负债
应付赎回款 - - - 42,392.94 42,392.94
应付管理人 报酬 - - - 167,801.09 167,801.09
应付托管费 - - - 36,916.26 36,916.26
应付交易费 用 - - - 209,666.65 209,666.65
应付指数使 用费 - - - 40,000.00 40,000.00
其他负债 - - - 460,039.58 460,039.58
负债总计 - - - 956,816.52 956,816.52
利率敏感度 缺口 10,729,212.26 - - 184,893,082.26
195,622,294.5
2
注：表中所 示为本基 金资产及 负债的账 面价值， 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰
早者予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 其他市场变 量不变， 市场利率 上升 25 个 基点 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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其他市场变 量不变， 市场利率 下降 25 个 基点
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位： 人 民币元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
市场利率上 升 25.00 bp 增加约 0.00 增加约 26,823.03
市场利率下 降 25.00 bp 增加约 0.00 减少约 26,823.03
注：1. 本基金 管理人 运用 XRisk Suite 风险控制系统对 本基金投资 组合中的 银行存款 、结算备 付
金、债券类 资产做出 以上利率 风险的敏 感性分析
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所 有资产及 负债以人 民币计价 ，因此无 重大 外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
在其他价格风险分析中，本基金管理人主要分析市场 价格风险的影响。市场价格风险是指基金
所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生
波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银 行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最
大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定 。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格
风险，并且 本基金管 理人每日 对本基金 所持有的 证券 价格实施监 控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融 资产－股 票投资 63,446,844.13 94.53 185,832,389.54 95.00
交易性金融 资产— 基 金投资 - - - -
交易性金融 资产－贵 金属投资 - - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - - 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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合计 63,446,844.13 94.53 185,832,389.54 95.00
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
其他市场变 量不变,沪深 300 指 数上升 1%
其他市场变 量不变,沪深 300 指 数下降 1%
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位： 人 民币元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
沪深 300 指 数上升 1% 增加约 594,846.97 增加约 1,373,074.98
沪深 300 指 数下降 1% 减少约 594,846.97 减少约 1,373,074.98
本基金管理 人运用 XRISK SUITE 风险控制系统对本 基金投资组 合中股票 资产做出 以上其他 价
格风险的敏 感性分析 。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
截至资产负 债表日本 基金无需 要说明的 其他重要 事项 。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 63,446,844.13 93.46
其中：股票 63,446,844.13 93.46
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中： 买 断式回购 的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
4,418,659.08 6.51
8 其他各项资 产 23,865.26 0.04 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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9 合计 67,889,368.47 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组 合
8.2.1 指数投 资期末按 行业分类 的股票投 资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
A 农、林、牧 、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
39,784,327.69 59.28
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
11,294,361.13 16.83
E 建筑业
3,011,912.70 4.49
F 批发和零售 业
- -
G 交通运输、 仓储和邮 政业
- -
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
1,964,222.01 2.93
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务 服务业
- -
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
6,791,377.85 10.12
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
- -
S 综合
600,642.75 0.89
合计
63,446,844.13 94.53 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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8.2.2 积极投 资期末按 行业分类 的股票投 资组合
报告期末， 本基金未 持有积极 投资的股 票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 600900 长江电力 46,295 735,164.60 1.10
2 600236 桂冠电力 130,800 735,096.00 1.10
3 300232 洲明科技 74,580 711,493.20 1.06
4 601877 正泰电器 29,255 709,141.20 1.06
5 600674 川投能源 81,634 707,766.78 1.05
6 601127 小康股份 41,173 705,705.22 1.05
7 600021 上海电力 87,099 705,501.90 1.05
8 600025 华能水电 222,900 702,135.00 1.05
9 002372 伟星新材 45,021 698,275.71 1.04
10 601619 嘉泽新能 149,600 695,640.00 1.04
11 603699 纽威股份 57,500 687,125.00 1.02
12 600388 龙净环保 67,356 683,663.40 1.02
13 600323 瀚蓝环境 48,590 681,717.70 1.02
14 002129 中环股份 94,200 681,066.00 1.01
15 600875 东方电气 85,825 677,159.25 1.01
16 601200 上海环境 50,900 675,443.00 1.01
17 300203 聚光科技 26,310 674,851.50 1.01
18 603105 芯能科技 51,500 673,620.00 1.00
19 002080 中材科技 82,851 670,264.59 1.00
20 002531 天顺风能 150,580 670,081.00 1.00
21 300664 鹏鹞环保 55,800 669,600.00 1.00
22 603515 欧普照明 23,990 668,601.30 1.00
23 002672 东江环保 58,279 666,711.76 0.99
24 000967 盈峰环境 117,947 666,400.55 0.99
25 603568 伟明环保 29,150 666,077.50 0.99
26 603693 江苏新能 48,200 664,678.00 0.99
27 002421 达实智能 169,000 662,480.00 0.99
28 002449 国星光电 63,800 662,244.00 0.99
29 000690 宝新能源 98,244 661,182.12 0.99
30 002506 协鑫集成 132,000 660,000.00 0.98
31 300495 美尚生态 49,839 657,874.80 0.98
32 002266 浙富控股 161,592 657,679.44 0.98 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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33 601727 上海电气 133,113 657,578.22 0.98
34 600406 国电南瑞 35,372 655,443.16 0.98
35 000685 中山公用 93,166 652,162.00 0.97
36 000400 许继电气 73,142 650,232.38 0.97
37 600089 特变电工 95,720 649,938.80 0.97
38 002717 岭南股份 72,888 649,432.08 0.97
39 300296 利亚德 84,334 648,528.46 0.97
40 000541 佛山照明 124,898 646,971.64 0.96
41 002123 梦网集团 90,645 646,298.85 0.96
42 300274 阳光电源 72,062 642,793.04 0.96
43 603806 福斯特 23,972 642,449.60 0.96
44 000826 启迪桑德 61,641 640,449.99 0.95
45 000598 兴蓉环境 158,863 640,217.89 0.95
46 000581 威孚高科 36,078 637,137.48 0.95
47 002056 横店东磁 114,888 635,330.64 0.95
48 000544 中原环保 125,300 635,271.00 0.95
49 603659 璞泰来 13,400 635,160.00 0.95
50 000012 南
玻Ａ 158,860 633,851.40 0.94
51 002610 爱康科技 402,500 631,925.00 0.94
52 600478 科力远 161,996 631,784.40 0.94
53 300055 万邦达 82,268 630,995.56 0.94
54 601179 中国西电 187,100 628,656.00 0.94
55 603218 日月股份 38,017 628,040.84 0.94
56 300750 宁德时代 8,500 627,300.00 0.93
57 002309 中利集团 75,200 627,168.00 0.93
58 601016 节能风电 269,912 626,195.84 0.93
59 600008 首创股份 182,462 625,844.66 0.93
60 600151 航天机电 157,345 623,086.20 0.93
61 600116 三峡水利 85,077 622,763.64 0.93
62 002340 格林美 162,032 622,202.88 0.93
63 000711 京蓝科技 99,580 620,383.40 0.92
64 002202 金风科技 61,871 618,091.29 0.92
65 300316 晶盛机电 61,460 615,829.20 0.92
66 002594 比亚迪 12,073 615,723.00 0.92
67 300145 中金环境 189,240 615,030.00 0.92
68 300118 东方日升 107,800 613,382.00 0.91
69 601012 隆基股份 35,035 611,010.40 0.91
70 600550 保变电气 166,000 610,880.00 0.91
71 002341 新纶科技 51,300 609,444.00 0.91
72 300266 兴源环境 172,500 608,925.00 0.91
73 002630 华西能源 213,550 608,617.50 0.91
74 002249 大洋电机 183,966 607,087.80 0.90
75 002256 兆新股份 205,600 606,520.00 0.90
76 601908 京运通 192,500 606,375.00 0.90 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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77 002121 科陆电子 131,500 604,900.00 0.90
78 002518 科士达 83,930 604,296.00 0.90
79 000591 太阳能 203,700 602,952.00 0.90
80 300072 三聚环保 61,116 601,381.44 0.90
81 600770 综艺股份 127,525 600,642.75 0.89
82 002431 棕榈股份 168,104 600,131.28 0.89
83 600874 创业环保 72,736 600,072.00 0.89
84 300219 鸿利智汇 78,300 599,778.00 0.89
85 002573 清新环境 82,704 597,122.88 0.89
86 300317 珈伟新能 126,809 596,002.30 0.89
87 600217 中再资环 145,000 593,050.00 0.88
88 300237 美晨生态 162,794 590,942.22 0.88
89 002665 首航节能 209,466 588,599.46 0.88
90 300355 蒙草生态 151,280 588,479.20 0.88
91 000786 北新建材 42,544 585,405.44 0.87
92 300156 神雾环保 159,650 579,529.50 0.86
93 600884 杉杉股份 44,438 574,138.96 0.86
94 002310 东方园林 81,819 569,460.24 0.85
95 300070 碧水源 72,968 569,150.40 0.85
96 300323 华灿光电 77,900 563,217.00 0.84
97 600416 湘电股份 107,996 557,259.36 0.83
98 002366 台海核电 58,754 551,112.52 0.82
99 600703 三安光电 46,282 523,449.42 0.78
100 300197 铁汉生态 123,700 468,823.00 0.70
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细
报告期末， 本基金持 有积极投 资的股票 。
8.4 报告期内股票投资组合的重大 变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 002630 华西能源 1,758,893.00 0.90
2 603659 璞泰来 1,756,533.00 0.90
3 300664 鹏鹞环保 1,702,725.00 0.87
4 002518 科士达 1,593,101.80 0.81
5 002531 天顺风能 1,572,967.47 0.80
6 300232 洲明科技 1,556,687.00 0.80
7 601908 京运通 1,553,602.00 0.79 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
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8 600025 华能水电 1,512,658.00 0.77
9 002129 中环股份 1,500,516.00 0.77
10 300156 神雾环保 1,296,395.00 0.66
11 600236 桂冠电力 707,382.98 0.36
12 002449 国星光电 703,056.00 0.36
13 603699 纽威股份 702,413.00 0.36
14 300750 宁德时代 701,111.00 0.36
15 601619 嘉泽新能 687,945.00 0.35
16 603105 芯能科技 682,148.00 0.35
17 002309 中利集团 681,775.00 0.35
18 603693 江苏新能 681,762.00 0.35
19 300219 鸿利智汇 680,564.00 0.35
20 600651 飞乐音响 678,376.76 0.35
注：本项“ 买入金 额” 均 按买卖 成交金额 （成交单 价乘 以数量）填 列，不考 虑相关交 易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 002408 齐翔腾达 1,895,583.63 0.97
2 002372 伟星新材 1,873,256.27 0.96
3 002506 协鑫集成 1,784,876.00 0.91
4 600481 双良节能 1,613,091.50 0.82
5 600590 泰豪科技 1,601,502.40 0.82
6 002384 东山精密 1,593,552.25 0.81
7 600406 国电南瑞 1,590,776.42 0.81
8 603568 伟明环保 1,575,719.74 0.81
9 603588 高能环境 1,448,022.00 0.74
10 000875 吉电股份 1,440,564.00 0.74
11 002341 新纶科技 1,432,889.00 0.73
12 603515 欧普照明 1,415,416.20 0.72
13 603063 禾望电气 1,413,846.00 0.72
14 002658 雪迪龙 1,370,262.20 0.70
15 600517 置信电气 1,281,778.95 0.66
16 002663 普邦股份 1,250,438.26 0.64
17 002479 富春环保 1,250,354.56 0.64
18 600522 中天科技 1,243,760.50 0.64
19 603806 福斯特 1,202,655.40 0.61
20 600651 飞乐音响 1,195,699.32 0.61
注：本项“ 卖出金 额” 均 按买卖 成交金额 （成交单 价乘 以数量）填 列，不考 虑相关交 易费用。 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 53 页共 65 页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民 币元
买入股票的 成本（成 交）总额 38,816,874.23
卖出股票的 收入（成 交）总额 95,306,271.56
注： 本项“ 买入 股票的成 本(成交)总额" 与" 卖 出股票的 收入( 成交) 总额" 均按买 卖成交金 额( 成 交单
价乘以数量) 填列, 不考虑相 关交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合
报告期末， 本基金未 持有债券 。
8.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名债券投资明细
报告期末， 本基金未 持有债券 。
8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有资产支持证券投资明细
报告期末， 本基金未 持有资产 支持证券 。
8.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细
报告期末， 本基金未 持有贵金 属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名权证投资明细
报告期末， 本基金未 持有权证 。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明 细
报告期末， 本基金未 持有股指 期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
报告期末， 本基金尚 无股指期 货投资政 策。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金合同 尚无国债 期货投资 政策。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓 和损益明 细 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 54 页共 65 页
报告期末， 本基金未 持有国债 期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
报告期末， 本基金未 持有国债 期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期 末本基金 投资的前 十名证券 没有被 监 管部门立案 调查,或在 报告编制 日前一年 内受到
公开谴责、 处罚的情 形。
8.12.2 本报告 期末本 基金投资 的前十名 股票没有 超出 基金合同规 定备选股 票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
15,064.31
2 应收证券清 算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
867.80
5 应收申购款
7,933.15
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
23,865.26
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
报告期末， 本基金未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限 情 况的说明
报告期末， 本基金指 数投资前 十名股票 中不存在 流通 受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限 情 况的说明
报告期末， 本基金未 持有积极 投资的股 票。 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 55 页共 65 页
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五 入的原因 ，分项之 和与合计 项之间可 能存 在尾差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
新华环保 A 436 21,625.63 8,014,367.00 85.00% 1,414,408.00 15.00%
新华环保 B 3,477 2,711.76 2,039,729.00 21.63% 7,389,046.00 78.37%
新华环保 11,819 3,962.79 2,721,839.19 5.81% 44,114,431.81 94.19%
合计 15,732 4,175.81 12,775,935.19 19.45% 52,917,885.81 80.55%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1
中国太平洋 财产保险 －传统－ 普通保
险产品-013C-CT001 深
2,953,116.00 11.43%
2
中国太平洋 财产保险 －传统－ 普通保
险产品-013C-CT001 深
1,985,737.00 7.69%
3
恒安标准人 寿保险有 限公司－ 传统分
红险
1,503,410.00 5.82%
4
中国太平洋 人寿保险 股份有限 公司－
传统－普通 保险产品
1,191,288.00 4.61%
5
信达证券－ 兴业银行 －信达证 券睿丰
3 号集合资产 管理计 划
1,024,340.00 3.97%
6
中国太平洋 人寿保险 股份有限 公司－
分红- 个人 分红
752,866.00 2.91%
7 王安成 650,754.00 2.52%
8
中国太保集 团股份有 限公司－ 本级－
集团自有资 金-012G-ZY001 深
638,483.00 2.47%
9 朱洪宏 507,489.00 1.96%
10 朱洪宏 447,052.00 1.73% 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 56 页共 65 页
新华环保 A
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1
中国太平洋 财产保险 －传统－ 普通保
险产品-013C-CT001 深
2,953,116.00 11.43%
2
恒安标准人 寿保险有 限公司－ 传统分
红险
1,503,410.00 5.82%
3
中国太平洋 人寿保险 股份有限 公司－
传统－普通 保险产品
1,191,288.00 4.61%
4
信达证券－ 兴业银行 －信达证 券睿丰
3 号集合资产 管理计 划
1,024,340.00 3.97%
5
中国太平洋 人寿保险 股份有限 公司－
分红- 个人 分红
752,866.00 2.91%
6
太平洋资管 －建设银 行－太平 洋第三
极稳定增值 混合型产 品
276,506.00 1.07%
7
中国太保集 团股份有 限公司－ 本级－
集团自有资 金-012G-ZY001 深
153,076.00 0.59%
8 张晓峰 150,000.00 0.58%
9
恒安标准人 寿保险有 限公司－ 投连险
03
134,200.00 0.52%
10 朱洪宏 125,060.00 0.48%
新华环保B
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1
中国太平洋 财产保险 －传统－ 普通保
险产品-013C-CT001 深
1,985,737.00 7.69%
2 王安成 650,754.00 2.52%
3 朱洪宏 507,489.00 1.96%
4 卢国佺 302,886.00 1.17%
5 欧静虹 282,028.00 1.09%
6 邵立忠 206,946.00 0.80%
7 欧贤茂 134,161.00 0.52%
8 姜秀芝 108,736.00 0.42%
9 赵光日 104,144.00 0.40%
10 陈亚萍 93,667.00 0.36%
新华环保
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1
中国太保集 团股份有 限公司－ 本级－
集团自有资 金-012G-ZY001 深
638,483.00 2.47%
2 朱洪宏 447,052.00 1.73%
3
中国航空工 业集团有 限公司企 业年金
计划－中国 光大银行 股份有限 公司
246,370.00 0.95%
4 沈建成 171,860.00 0.67% 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 57 页共 65 页
5 黄怡 162,634.00 0.63%
6 郭晶晶 149,201.00 0.58%
7 罗智茂 135,009.00 0.52%
8 何少英 123,616.00 0.48%
9 陈翔 101,652.00 0.39%
10
中国人民财 产保险股 份有限公 司－自
有资金
97,290.00 0.38%
9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人
员持有本基 金
新华环保 A 0.00 0.00%
新华环保 B 0.00 0.00%
新华环保 0.00 0.00%
合计 - -
注：本公司 所有从业 人员持有 本基金份 额总量为0份。
9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员 、基
金投资和研 究部门负 责人
持有本开放 式基金
新华环保 A 0
新华环保 B 0
新华环保 0
合计 0
本基金基金 经理持有 本开
放式基金
新华环保 A 0
新华环保 B 0
新华环保 0
合计 0
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责 人持有该只基金份额总量的数量区间为 0
份；该只基 金的基金 经理持有 该只基金 份额总量 的数 量区间为 0 份。
9.5 发起式基金发起资金持有份额 情况
§ 10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 新华环保 A 新华环保 B 新华环保
基金合同生 效日（2014 年 9 月 11
日）基金份 额总额
356,621,249.00 356,621,249.00 270,710,462.83
本报告期期 初基金份 额总额 34,727,427.00 34,727,427.00 109,535,285.27 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 58 页共 65 页
本报告期基 金总申购 份额 - - 13,073,901.54
减：本报告 期基金总 赎回份额 - - 80,601,821.35
本报告期基 金拆分变 动份额 -25,298,652.00 -25,298,652.00 4,828,905.54
本报告期期 末基金份 额总额 9,428,775.00 9,428,775.00 46,836,271.00
拆分变动份 额包括三 类份额之 间的配对 转换份额 、定 期折算和不 定期折算 调整份额 。
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
2018 年 5 月 21 日， 沈健先生 离任本基 金基金管 理人 新华基金管 理股份有 限公司副 总经理。
本基金托管 人的专门 基金托管 部门本报 告期内未 发生 重大人事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
本报告期无 涉及基金 管理人、 基金财产 、基金托 管业 务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本 基金投资 策略未发 生改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
本报告期本 基金未持 有基金。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内， 本基金未 发生改聘 会计师事 务所情况。 报 告年度应支 付给其报 酬 80000 元人民币 。
审计年限为 1 年。自 2014 年至 2018 年 ，瑞华会 计师 事务所为本 基金连续 提供 5 年 审计服务 。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期， 本基金无 管理人、 托管人及 其高级管 理人 员受稽查或 处罚等情 况。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票 投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
华创证券 1 52,300,604.55 38.99% 38,244.35 37.19% - 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 59 页共 65 页
恒泰证券 2 27,192,469.71 20.27% 19,890.05 19.34% -
太平洋 2 22,690,020.11 16.92% 16,592.52 16.14% -
国金证券 1 15,470,798.77 11.53% 14,409.78 14.01% -
国信证券 1 3,021,718.20 2.25% 2,814.71 2.74% -
中信建投证 券 1 3,008,859.16 2.24% 2,199.24 2.14% -
广发证券 1 2,850,852.29 2.13% 2,084.38 2.03% -
申银万国 1 2,342,518.00 1.75% 2,181.87 2.12% -
渤海证券 1 2,239,479.00 1.67% 2,085.96 2.03% -
安信证券 1 2,060,822.00 1.54% 1,507.83 1.47% -
银河证券 1 602,570.00 0.45% 561.31 0.55% -
方正证券 1 337,876.00 0.25% 247.02 0.24% -
东北证券 1 4,558.00 0.00% 3.33 0.00% -
注： 本基金根据 中国证券 监督管理 委员会 《关于 加强 证券投资基 金监管有 关问题的 通知》 （证监
基字[1998]29 号 ） 以 及 《关 于完善证 券投资基 金交易席 位制度有关 问题的通 知》 （ 证监基金 字[2007]48
号） 的有关规 定， 本基 金共租用15 个交易 席位， 其中 报 告期内新增0 个交易席 位， 退租1 个交易席 位。
退租交易席 位为：新 时代证券 上海交易 单元。
一、交易席 位的分配 依据
交易席位的 分配以券 商实力及 其所提供 的研究支 持为 基础，主要 考察点包 括：
1 、经营行为 稳健规范 ，内控制 度健全。
2 、具备基金 运作所需 的高效、 安全的通 讯条件 ，交 易设施满足 基金进行 证券交易 的需要。
3 、具有较强 的全方位 金融服务 能力和水 平。
二、交易席 位的选择 流程
1 、研究部根 据上述标 准考察后 确定选用 交易席 位的 券商。
2 、与被选中 的证券经 营机构签 订席位租 用协议 。
三、交易量 的分配
交易量的分 配以券商 所提供的 服务及研 究支持为 基础 ，主要考察 点包 括：
1 、 券商 提供独立 的或第三 方研究报 告及服务 ， 包 括宏 观经济、 行业分 析、 公 司研发 、 市场 数据、
财经信息、 行业期刊 、组合分 析软件、 绩效评估 、研 讨会、统计 信息、交 易评估等 ，用以支 持投资
决策。
2 、以季度为 单位对经 纪商通过 评分的方 式进行 考核 ，由基金经 理、研究 员和 交 易员 分 别 打分 ，
根据经纪商 给投资带 来的增值 确定经济 商的排名 。
考核的内容 包括上一 季度经纪 交易执行 情况、提 供研 究报告数量 、研究报 告质量和 及时性、 受
邀讲解次数 及效果、 主动推介 次数及效 果等。考 核结 果将作为当 期交易量 分配的依 据，交易 量大小
和评分高低 成正比。 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 60 页共 65 页
3 、交易部负 责落实交 易量的实 际分配工 作。
11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他 证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华创证券 - - - - - -
恒泰证券 - - - - - -
太平洋 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信建投证 券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
注：回购交 易不包含 非担保交 收金额。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
关于新华中 证环保产 业指数分 级证券投 资基
金办理定期 份额折算 业务期间 新华环保 A 份
额停复牌的 公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-01-03
2
关于新华中 证环保产 业指数分 级证券投 资基
金定期份额 折算结果 及恢复交 易的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-01-04
3
关于新华中 证环保产 业指数分 级证券投 资基
金之新华环 保 A 份额约定年 收益率调 整的公
告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-01-04
4
关于新华环 保 A 份额定期份 额折算后 次日前
收盘价调整 的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-01-04
5
关于旗下部 分基金增 加泰诚财 富基金销 售 （大
连） 有限公 司为销售 机构并开 通基金定 投及参
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
2018-01-06 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 61 页共 65 页
加费率优惠 活动的公 告 公司网站
6
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金
2017 年第 4 季度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-01-20
7
新华基金管 理股份有 限公司关 于旗下部 分基
金在北京展 恒基金销 售股份有 限公司开 展费
率优惠活动 的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-01-30
8
新华基金管 理股份有 限公司关 于旗下部 分基
金在北京恒 天明泽基 金销售有 限公司开 展费
率优惠活动 的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-03-14
9
新华基金管 理股份有 限公司关 于新华中 证环
保产业指数 分级证券 投资基金 修改基金 合同
的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-03-24
10
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金基
金合同和托 管协议
公司网站 2018-03-24
11
新华基金管 理股份有 限公司关 于调整旗 下部
分开放式基 金赎回费 率的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-03-24
12
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金
2017 年年度 报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-03-30
13
新华基金管 理股份有 限公司关 于旗下部 分基
金参加东海 证券股份 有限公司 基金申购 费率
优惠活动的 公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-03-30
14
新华基金管 理股份有 限公司关 于旗下部 分基
金参加中泰 证券股份 有限公司 基金申购 费率
优惠活动的 公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-03-30
15
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金
2018 年第 1 季度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-04-23
16
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金招
募说明书（ 更新）摘 要
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-04-24
17
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金招
募说明书（ 更新）
公司网站 2018-04-24
18
新华基金管 理股份有 限公司关 于旗下部 分基
金参加中国 银河证券 股份有限 公司费率 优惠
活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-05-16
19
新华基金管 理股份有 限公司基 金行业高 级管
理人员变更 公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-05-22
20
新华基金管 理股份有 限公司关 于变更长 期停
牌股票估值 方法的公 告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-06-23 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 62 页共 65 页
21
新华基金管 理股份有 限公司关 于变更长 期停
牌股票估值 方法的公 告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-06-26
22
新华基金管 理股份有 限公司关 于旗下基 金
2018 年半年 度资产净 值的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-06-30
23
新华基金管 理股份有 限公司关 于变更长 期停
牌股票估值 方法的公 告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-07-06
24
新华基金管 理股份有 限公司关 于变更长 期停
牌股票估值 方法的公 告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-08-04
25
新华基金管 理股份有 限公司关 于变更长 期停
牌股票估值 方法的公 告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-08-07
26
新华基金管 理股份有 限公司关 于变更长 期停
牌股票估值 方法的公 告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-08-08
27
新华基金管 理股份有 限公司新 华活期添 利货
币市场基金 基金暂停 （大额） 申购 （转换 转入、
赎回、转换 转出、定 期定额投 资）公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-08-21
28
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金
2018 年第 2 季度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-07-19
29
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金
2018 年半年 度报告摘 要
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-08-28
30
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金
2018 年半年 度报告
公司网站 2018-08-28
31
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金之
新华环保 B 份额 交易价 格波动提 示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-09-07
32
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金可
能发生不定 期份额折 算的风险 提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-09-07
33
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金可
能发生不定 期份额折 算的风险 提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-09-11
34
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金之
新华环保 B 份额 交易价 格波动提 示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-09-11
35
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金之
新华环保 B 份额 交易价 格波动提 示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-09-14 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 63 页共 65 页
36
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金可
能发生不定 期份额折 算的风险 提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-09-14
37
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金之
新华环保 B 份额 交易价 格波动提 示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-09-19
38
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金不
定期份额折 算的风险 提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-09-19
39
新华基金管 理股份有 限公司关 于变更长 期停
牌股票估值 方法的公 告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-09-19
40
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金可
能发生不定 期份额折 算的风险 提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-09-28
41
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金之
新华环保 B 份额 交易价 格波动提 示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-09-28
42
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金可
能发生不定 期份额折 算的风险 提示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-09
43
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金之
新华环保 B 份额 交易价 格波动提 示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-09
44
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金不
定期份额折 算期间新 华环保 B 份 额的风险 提
示公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-12
45
关于新华中 证环保产 业指数分 级证券投 资基
金办理不定 期份额折 算业务的 公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-12
46
关于变更新 华环保 B( 证券编码：150191) 折算
基准日证券 简称的公 告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-12
47
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金办
理不定期份 额折算业 务期间暂 停申购、 赎回、
定期定额投 资、 转托 管和配对 转换业务 的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-12
48
关于新华中 证环保产 业指数分 级证券投 资基
金不定期折 算业务期 间停复牌 的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-15
49
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金关
于不定期份 额折算结 果及恢复 交易的公 告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-16
50
关于新华中 证环保产 业指数分 级证券投 资基
金之新华环 保 A 份额和新华 环保 B 份额 不定
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
2018-10-16 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 64 页共 65 页
期份额折算 后前收盘 价调整的 公告 公司网站
51
新华基金管 理股份有 限公司关 于旗下部 分基
金在众升财 富 （北京 ） 基金销 售有限公 司开通
开通定期定 额投资业 务并参加 申购费率 优惠
活动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-17
52
新华基金管 理股份有 限公司关 于变更长 期停
牌股票估值 方法的公 告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-18
53
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金
2018 年第 3 季度报告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-24
54
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金招
募说明书（ 更新）
公司网站 2018-10-25
55
新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金招
募说明书（ 更新）摘 要
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-10-25
56
新华基金管 理股份有 限公司关 于旗下部 分基
金于上海基 煜基金销 售有限公 司开通基 金转
换业务并参 加转换费 率优惠活 动的公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-12-15
57
新华基金管 理股份有 限公司关 于新华中 证环
保产业指数 分级证券 投资基金 办理定期 份额
折算业务期 间暂停及 恢复申购 、 赎回、 定期定
额投资业务 、转托管 、配对转 换业务的 公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-12-26
58
新华基金管 理股份有 限公司关 于新华中 证环
保产业指数 分级证券 投资基金 办理定期 份额
折算业务的 公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-12-26
59
新华基金管 理股份有 限公司关 于旗下基 金
2018 年年度 最后一日 交易日资 产净值的 公告
中国证券报、 证券时报、
上海证券报、 证券日报、
公司网站
2018-12-29
12
影响投资者决策的其他重要信 息
12.1 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期本 基金未有 影响投资 者决策的 其他重要 信息 。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
( 一) 中 国证监会 批准新华 中证环保 产业指数 分级证 券 投资基金募 集的文件
( 二) 关 于申请募 集新华中 证环保产 业指数分 级证券 投 资基金之法 律意见书
( 三) 新 华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金基金 合 同 新华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金 2018 年年 度报告
第 65 页共 65 页
( 四) 新 华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金托管 协 议
( 五) 新 华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金登记 结 算服务协议
( 六) 《 新华基金 管理股份 有限公司 开放式基 金业务 规 则》
( 七) 更 新的《新 华中证环 保产业指 数分级证 券投资 基 金招募说明 书》
( 八) 基 金管理人 业务资格 批件、营 业执照及 公司章 程
( 九) 基 金托管人 业务资格 批件和营 业执照
( 十) 重 庆市工商 行政管理 局关于核 准新华基 金管理 有 限公司变更 公司名称 、变更住 所的批复
( 十一) 中国证监 会要求的 其他文件
13.2 存放地点
基金管理人 、基金托 管人住所 。
13.3 查阅方式
投资者可在 营业时间 内免费查 阅，也可 按工本费 购买 复印件，或 通过本基 金管理人 网站查阅 。
新华基金管理股份有限公司
二〇一九年三月二十八日
