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新能A(150279)

新能A:2018年年度报告

 
 
鹏 华中证 新能 源指数 分级 证券投 资基 金
2018 年年 度报告 
 
2018 年 12 月 31 日


基 金 管理 人: 鹏华 基 金管 理有 限公 司 基 金 托管 人: 招商 银 行股 份有 限公 司 送 出 日期 :2019 年 03 月 28 日 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 2 页 共 67 页


§1 重 要 提示 及目 录 1.1 重要 提示


基金管理 人的董事 会 、 董事 保证本报 告所载资 料不 存在虚假记 载 、 误导性 陈述或 重大遗漏 , 并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以 上独立董事 签字同意 ,并由董 事长签发 。


基金托 管人招商 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定, 于 2019 年 3 月 27 日 复核了本 报告 中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容,保证复核内 容 不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。


基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 , 但 不保证 基金一定 盈利 。


基金的过往业绩并不 代表其未来表现 。投资有风 险,投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本 基金的招募 说明书及 其更新。


普华永 道中天会 计师事务 所 (特 殊普通 合伙) 注册 会计师对本 基金出具 了“标准 无保留意 见” 的审计报告 。


本报告 期自 2018 年01 月01 日起 至 12 月 31 日。


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 3 页 共 67 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................ 2 1.1 重要提 示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .................................................................. 5 2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管 理人和基 金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相 关资料 ................................................................ 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 .................................... 7 3.1 主要会 计数据和 财务指标 ...................................................... 7 3.2 基金净 值表现 ................................................................ 8 3.3 其他指 标 .................................................................... 9 3.4 过去三 年基金的 利润分配 情况 ................................................. 10 §4 管理人报告 ............................................................... 10 4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ................................................... 10 4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................... 11 4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ..................................... 12 4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................. 13 4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................. 13 4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ..................................... 14 4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................... 14 4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ..................................... 15 4.9 管理人 对会计师 事务所出 具非标准 审计报告 所涉 相关事项的 说明 ................... 15 4.10 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金 资产 净值预警情 形的说明 ................ 15 §5 托管人报告 ............................................................... 15 5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ....................................... 15 5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ..... 15 5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............... 16 §6 审计报告 ................................................................. 16 6.1 审计报 告基本信 息 ........................................................... 16 6.2 审计报 告的基本 内容 ......................................................... 16 §7 年度财务报表 ............................................................. 18 7.1 资产负 债表 ................................................................. 18 7.2 利润表 ..................................................................... 19 7.3 所有者 权益(基 金净值) 变动表 ............................................... 20 7.4 报表附 注 ................................................................... 22 §8 投资组合报告 ............................................................. 46 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 4 页 共 67 页


8.1 期末基 金资产组 合情况 ....................................................... 46 8.2 报告期 末按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................... 47 8.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................. 48 8.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ............................................. 50 8.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................... 51 8.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............... 51 8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ......... 51 8.8 报告期 末按公 允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ......... 51 8.9 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............... 51 8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况 说明 .................................. 52 8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................. 52 8.12 投资组 合报告附 注 .......................................................... 52 §9 基金份额持有人信息 ........................................................ 54 9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ......................................... 54 9.2 期末上 市基金前 十名持有 人 ................................................... 54 9.3 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................... 55 9.4 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 情况 ................... 55 §10 开放式基金份额变动 ....................................................... 56 §11 重大事件揭示 ............................................................ 56 11.1 基金份 额持有人 大会决议 .................................................... 56 11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 .................... 56 11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................. 56 11.4 基金投 资策略的 改变 ........................................................ 56 11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .......................................... 57 11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 .......................... 57 11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ........................................ 57 11.8 其他重 大事件 .............................................................. 58 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 66 12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 ..................... 66 12.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .............................................. 66 §13 备查文件目录 ............................................................ 66 13.1 备查文 件目录 .............................................................. 66 13.2 存放地 点 .................................................................. 67 13.3 查阅方 式 .................................................................. 67 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 5 页 共 67 页


§2 基 金 简介 2.1 基金 基本情况 基金名称


鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基金


基金简称


鹏华新能源 分级


场内简称


新能源 基金主 代码


160640 基金运作方 式


契约型开放 式 基金合同生 效日


2015 年5 月29 日 基金管理人


鹏华基金管 理有限公 司 基金托管人


招商银行股 份有限公 司 报告期末基 金份 额总额


32,798,931.57 份 基金合同存 续期


不定期 基金份额上 市的 证券交易所 深圳证券交 易所 上市日期


2015 年6 月5 日 下属分级基 金的基 金简称


新能源


新能 A


新能 B


下属分级基 金的场 内简称


新能源


新能 A


新能 B


下属分级基 金的交 易代码


160640


150279


150280


报告期末下 属分级 基金的份额 总额


30,280,553.57 份


1,259,189.00 份


1,259,189.00 份


2.2 基金 产品说明 投资目标


紧密跟踪标 的指数 , 追 求跟踪偏 离度和跟 踪误差最 小 化 , 力争将日 均跟 踪偏离度控 制在 0.35 %以内, 年跟踪误 差控制 在 4% 以内。 投资策略


本基金采用 被动式指 数化投资 方法 , 按照 成份股在 标 的指数中的 基准权 重构建指数 化投资组 合 , 并根据 标的指数 成份股及 其 权重的变化 进行相 应调整。 当 预期成份 股发生调 整或成份 股发生 配股 、增发、分 红等行 为时 , 或因基金 的申购和 赎回等 对本基金 跟踪标的 指 数的效果可 能带来鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 6 页 共 67 页


影响时 , 或因 某些特殊 情况导致 流动性不 足时 , 或 其 他原因导致 无法有 效复制和跟 踪标的指 数时 , 基金 管理人可 以对投资 组 合管理进行 适当变 通和调整, 力求降低 跟踪误差 。 本基金 力争鹏 华新 能源份额净 值增长 率与同期业 绩比较基 准之间的 日均跟踪 偏离度不 超过0.35 %,年 跟踪 误差不超过 4 % 。如因指 数编制 规则调整 或其他因 素 导致跟踪偏 离度和 跟踪误差超 过上述范 围 , 基金管 理人应采 取合理措 施 避免跟 踪 偏离 度 、 跟踪误差进 一步扩大 。 业绩比较基 准


中证新能源 指数收益 率×95% +商业银 行活期存 款利 率(税后) ×5% 风险收益特 征


鹏华新能源A 份额为 稳健收益 类份额 , 具 有低风险 且 预期收益相 对较低 的特征。 新能源


新能 A


新能 B


下属分级基 金的风险 收益 特征


本基金属于 股票型基 金,其预 期的风险 与收益高于 混合型基 金、债券 型基金与 货币市场基 金,为证 券投资基 金中较高 风险、较高 预期收益 的品种。 同时本基 金为指数基 金, 通过跟踪 标的指数 表现, 具有与标的 指数以及 标的指数 所代表的 公司相似的 风险收益 特征。


鹏华新能源 A 份额为稳健 收 益类份额, 具 有低风险且 预 期收益相对 较 低的特征。


鹏华新能源 B 份额为积极 收 益类份额, 具 有高 风险且 预 期收益相对 较 高的特征。


注: 无。


2.3 基金 管理人和基金 托管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


鹏华基金管 理有限公 司 招商银行股 份有限公 司 信息披露 负责人


姓名


张戈 张燕 联系电话


0755-82825720 0755-83199084 电子邮箱


zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电 话


4006788999 95555 传真


0755-82021126 0755-83195201 注册地址


深圳市福田 区福华三 路 168 号深 圳国际商会 中心第 43 楼 深圳深南大 道 7088 号 招商银行 大厦 办公地址


深圳市福田 区福华三 路 168 号深 圳国际商会 中心第 43 楼 深圳深南大 道 7088 号 招商银行 大厦 邮政编码


518048 518040 法定代表人


何如 李建红 2.4 信息 披露方式 本基金选定 的信息披 露报纸名 称


《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址


http://www.phfund.com 基金年度报 告备置地 点


深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商 会中心 第 43 层鹏华基 金管理有 限公司 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 7 页 共 67 页


2.5 其他 相关资料 项目


名称


办公地址


会计师事务 所


普华永道中 天会计师 事务所 ( 特殊普通合 伙) 上海市湖滨 路 202 号 领展企业 广场 2 座 普华永 道中心 11 楼 注册登记机 构


中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号 §3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况 3.1 主要 会计数据和财 务指标 金额单位: 人民币元


3.1.1 期 间数据和 指标


2018 年 2017 年 2016 年 本期已实 现收益


-4,880,347.25 -3,186,058.59 -8,267,650.58 本期利润


-16,731,777.72 2,782,010.56 -12,727,546.86 加权平均 基金份额 本期利润


-0.3556 0.0459 -0.1668 本期加权 平均净值 利润率


-41.77%


5.07%


-18.87%


本期基金 份额净值 增长率


-33.11%


5.48%


-16.56%


3.1.2 期 末数据和 指标


2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可供 分配利润


-53,050,538.24 -53,415,600.48 -58,211,672.49 期末可供 分配基金 份额利润


-1.6174 -0.9476 -0.9163 期末基金 资产净值


30,927,875.93 51,055,971.86 55,918,855.31 期末基金 份额净值


0.943 0.906 0.880 3.1.3 累 计期末指 标


2018 年末 2017 年末 2016 年末 基金份额 累计净值 增长率


-62.65%


-44.17%


-47.07%


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 8 页 共 67 页


注:(1) 本期已实现 收益指基金本期利 息收入、投资 收益、其他收入(不含公 允价值变动收益 ) 扣除相关费 用后的余 额,本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。 (2) 所述基 金业绩指 标不包括 持有人认 购或交 易基 金的各项费 用 (例 如 , 开放式基 金的申购 赎回 费、基金转 换费等) , 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。 (3) 期末可 供分配利 润 , 采用 期末资产 负债表中 未分 配利润期末 余额和未 分配利润 中已实现 部分 的期末余额 的孰低数 。 表中的“期 末”均指 报告期最 后一日 , 即 12 月 31 日 , 无 论该日是 否为开放 日或交 易所的交 易日 。 3.2 基金 净值表现 3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较 阶段


份额 净值 增长率① (%)


份额净值增 长率标准差 ②(%)


业绩比较基 准收益率③ (%)


业绩比较基 准收 益率标准差 ④ (%)


①-③ (%)


②-④ (%)


过去三个月 -6.08 1.75 -6.55 1.78 0.47 -0.03 过去六个月 -13.42 1.49 -13.79 1.50 0.37 -0.01 过去一年 -33.11 1.44 -32.95 1.46 -0.16 -0.02 过去三年 -41.13 1.54 -41.16 1.53 0.03 0.01 自基金成立 起至今 -62.65 2.03 -53.97 1.96 -8.68 0.07 注: 业绩比较 基准= 中 证新能源 指数收益 率*95%+ 商业 银行活期存 款利率(税后)*5% 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 9 页 共 67 页


3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收益 率变动的比较 注:1 、本基 金基金合 同于 2015 年5 月29 日生 效。


2 、截至 建仓期结 束,本基 金的各项 投资比 例已 达到基金合 同中规定 的各项比 例。


3.2.3 自基 金合同生效以 来基金每年 净值增长率 及其与同 期业绩比较基 准收益率的 比较 注:1 、合同 生效当年 按照实际 存续期计 算,不按 整个 自然年度进 行折算。


3.3 其 他 指标 注: 无。


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 10 页 共 67 页


3.4 过去 三年基金的利 润分配情况 注: 根据本基 金基金合 同约定 , 在存续 期内, 本基金 (鹏华新能 源份额 、 新能 源 A 份额 、 新能 源 B 份额)不进 行收益分 配。 §4 管 理 人报 告 4.1 基金 管理人及基金 经理情况 4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验


鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 , 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资 产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末,公司股东由国信证券 股份有限公司、 意 大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司(Eurizon Capital SGR S.p.A. ) 、深 圳市北融 信投资发 展有 限 公司组成, 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币, 后于 2001 年 9 月完 成增资扩股 ,增至 15,000 万 元人民币 。截至 2018 年 12 月, 公司管 理资产总 规模达 到 5,164.62 亿元 , 管 理 146 只 公募基金 、10 只 全国社保 投资组合 、4 只基本 养老保险 投资组合 。 经 过 20 年投 资管理基金 ,在基金 投资、风 险控制等 方面积累 了丰 富经验。


4.1.2 基金 经理(或基金 经理小组) 及基金经理 助理简介 姓名


职务


任本基金的 基金经理 (助理) 期限


证券从业年 限


说明


任职日期


离任日期


张羽翔 本基金基 金经理 2016-11-23 - 11 张羽翔先生 , 国籍中 国,工学硕士,11 年证券基金从业经 验 。 曾任招商 银行软 件中心(原深圳市融 博技术公司)数据分 析师;2011 年 3 月 加盟鹏华基金管理 有限公司 , 历 任监察 稽核部资深金融工 程师 、 量化及 衍生品 投资部资深量化研 究员 , 先后从 事金融 工程 、 量化研 究等工 作。2015 年 09 月担 任鹏华上证民企 50ETF 基 金 基 金 经 理,2015 年 09 月担 任鹏华上证民企 50ETF 联 接 基 金 基鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 11 页 共 67 页


金经理,2016 年06 月至2018 年05 月担 任鹏华新丝路分级 基金基金经 理 ,2016 年 07 月担任鹏华高 铁分级基金基金经 理,2016 年 09 月担 任鹏华沪深 300 指 数(LOF)基金基金 经理 ,2016 年09 月 担 任 鹏 华 中 证 500 指数(LOF )基金基 金经理,2016 年11 月担任鹏华一带一 路分级基金基金经 理,2016 年 11 月担 任鹏华新能源分级 基金基金经 理 ,2018 年 04 月担任鹏华创 业板分级基金基金 经理 ,2018 年04 月 担任鹏华互联网分 级基金基金经理, 2018 年05 月至2018 年 08 月担任鹏华沪 深 300 指数增强基 金 基 金 经 理 ,2018 年 05 月担任鹏华香 港中小企业指数 (LOF)基金基金经 理,2018 年 05 月担 任鹏华钢铁分级基 金基金经理 。 张羽翔 先生具备基金从业 资格 。 本报告 期内本 基金基金经理未发 生变动。 注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理 的,任职日 期为基金 合同生效 日。


2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。


4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明


报告期内,本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 12 页 共 67 页


以及基金合同的约定,本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产, 在严格控制风险 的 基础上,为基金份额持有 人谋求最大利益 。 本报告期 内,本基金运作合规,因 市场波动等被动 原 因存在本基金投资比例不 符合基金合同要 求的情形, 本基金管理人严格按照基 金合同的约定及 时 进行了调整 ,不存在 违反基金 合同和损 害基金份 额持 有人利益的 行为。


4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明 4.3.1 公平 交易制度和控 制方法


根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 , 公司制定 了 《鹏华基金 管 理有限公司 公平交易 管理规定》 , 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金 、 社保组合 、 特定 客户 资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活 动均纳入公平交易管理, 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动,建立 对 公平交易的 执行 、 监 督及审核 流程 , 严禁在不 同投资 组合之间进 行利益输 送 。 在投 资研究环 节 :1 、 公司使用唯一的研究报告 发布平台“研究 报告管理平 台”,确保各投资组合在 获得投资信息、 研 究支持 、 投 资建议和 实施投资 决策方面 享有公 平的机 会 ;2 、 公 司严格按 照 《股 票库管理 规定》 、 《信 用债券投资 与风险控 制管理规 定》 , 执行股票 及信用产 品出入库及 日常维护 工作 , 确保相 关证券入 库以内容严 谨 、 观 点明确的 研究报告 作为依据 ;3 、 在 公司股票库 基础上 , 各涉及 股票投 资 的资产 组合根据各 自的投资 目标 、 投 资风格 、 投 资范围和 防 范关联交易 的原则分 别建立资 产组合股 票库 , 基金经理在 股票库基 础上根据 投资授权 以及基金 合同 择股方式构 建具体的 投资组合 ;4 、 严格 执行 投资授权制度,明确投资 决策委员会、分 管投资副总 裁、基金经理等各主体的 职责和权限划分 , 合理确定 基 金经理的 投资权限 , 超过 投资权限 的操 作 , 应严 格履行审 批程序 。 在交 易执 行 环 节: 1 、 所有 公司管理 的资产组 合的交易 必须通过 集中交易 室完成 , 集中交易 室负责 建立和执 行交易分 配制度, 确保各投资组 合享有公平的交易 执行机会 ;2、针对交易所公开竞 价交易, 集中交易 室 应严格启用 恒生交易 系统中的 公平交易 程序 , 交易系 统则自动启 用公平交 易功能 , 由系统 按照“ 未 委托数量” 的比例对 不同资产 组合进行 委托量 的公 平分配 ; 如果 相关基金 经理坚持 以不同的 价格 进行交易 , 且当前 市场价格 不能同时 满足多 个资产组 合的指令价 格要求时 , 交易 系统自动 按照“ 价 格优先” 原 则进行委 托 ; 当市场价 格同时满 足多个资 产组合的指 令价格要 求时 , 则交易 系统自动 按照“同一 指令价格 下的公平 交易”模 式 , 进 行公平 委托和交易 量分配 ;3 、 银 行间市场 交易 、 交 易所大宗交易等非集中竞 价交易需依据公 司《股票投 资交易流程》和《固定收 益投 资管理流程 》 的规定执行;银行间市场 交易、交易所大 宗交易等以 公司名义进行的交易,各 投资组合经理应 在 交易前独立确定各投资组 合的交易价格和 数量,公司 按照价格优先、比例分配 的原则对交易结 果 进行分配 ;4 、 新股 、 新债申 购及非公 开定向增 发交易 需依据公司 《新股 申购流程 》 、 《固定收益 投鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 13 页 共 67 页


资管理流程 》 和 《非公开 定向增发 流程》 的规定执 行 , 对新股 和新债申 购方案和 分配过程 进行审 核和监控 。 在交易 监控 、 分析与 评估环节 :1 、 为加 强 对日常投资 交易行为 的监控和 管理 , 杜绝利 益输送、不公平交易等违 规交易行为,防 范日常交易 风险,公司明确了关注类 交易 的界定及对 应 的监控和评估措施机制; 所监控的交易包 括但不限于 :交易所公开竞价交易中 同日同向交易的 交 易时机和交易价差、不同 投资组合临近交 易日的同向 交易和反向交易的交易时 机和交易价差、 关 联交易 、 债券交易 收益率偏 离度 、 成交量 和成交价 格 异常 、 银行间债券 交易对手 交易等 ;2 、 将公 平交易作为投资组合业绩 归因分析和交易 绩效评价的 重要关注内容,发现的异 常情况由投资监 察 员进行分析;3、监察稽 核部分别于每季度 和每年度 编写《公平交易执行情 况检查报告》 ,内容 包 括关注类交 易监控执 行情况 、 不同 投资组合 的整体收 益率差异分 析和同向 交易价差 分析 ; 《公平交 易执行情况 检查报告 》需经公 司基金经 理、督察 长和 总经理签署 。 4.3.2 公平 交易制度的执 行情况


报告期内,本基金管理人 严格执行公平交易 制度,确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等 各环节得到公平对待。同 时,根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求, 公 司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析,未发现存在违 反公平交易原则 的 现象。 4.3.3 异常 交易行为的专 项说明


报告期内, 本基金未 发生违法 违规且对 基金财产 造成 损失的异常 交易行为 。


本报告期内未发生 基金管理人管理的 所有投资组 合参与的交易所公开竞 价 同日反向交易成 交 较少的单边 交易量超 过该证券 当日成交 量的 5% 的 情况 。"


4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明 4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析


本基金秉承指数基金的投 资策略,在应对基 金申购赎 回的基础上,力争跟踪指 数的收益,并 将基金跟踪 误差控制 在合理范 围内。 4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现


本基金本报 告期内净 值增长率 为-33.11%, 业绩比 较基 准增长率-32.95% 。


4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望


2018 年权益 市场受金 融去杠杆 和贸易战 的影响 , 全年 指数屡创新 低 , 成交 量也低位 盘整。多 种风险因素 积聚爆发 , 黑 天鹅事件 频出 , 股权质 押风 险 , 债券违约风 险贯穿全 年 。2019 年是 新中 国成立 70 周年 ,又一个 十年关口 ,具有承 上启下的 一年。2019 年 国外 A 股配 置需求增 加,随着鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 14 页 共 67 页


MSCI 将A 股的纳 入因子提 高、富时 罗素和标 普道琼斯 将 A 股新 纳入,A 股国际 化利于增 量资金的 大规模流入 ,2019 年 国内大规 模减税降 费和缓解 企业 融资难贵的 政策陆续 落地 , 将 显著刺激 内需 和改善企业 经营环境 ; 将进一 步增强企 业的活力 , 提 高经济抗防 风险的能 力 ,2019 年中国股 市的 估值优势将 进一步凸 显。 4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核工作情 况


本 报告期内 , 基 金管理人 继续完善 内部控 制 、 提升风 险管理水平, 着重开展 了以下各 项 工 作 :


1 、继续 完善内部 控制体系


公司根据法律法规 、监管要求及业务 发展需求, 不断优化现有的标准化业 务流程体系,强 调 业务流程服务于加强风险 防范和提升运营 效率,通过 信息技术手段持续提升业 务操作的系统化 程 度,并不断 优化。


2 、持续 改进投资 监控的方 法与手段 ,保证 基金 投资业务的 合法合规 性


报告期内,在投资 日常合规监控工作 方面,公司 根据法律法规和产品特点 进一步完善了投 资 监控系统以提升投资监控 效率;在实现交 易价差分析 、银行间交易分析 、研究 报告检查等专项 检 查工作定期化、日常化的 基础上,公司加 强了内幕交 易风险的检查和防范,多 次开展有关内幕 交 易的合规培 训,进一 步强化全 体投研人 员对内幕 交易 行为和结果 的认识。


3 、规范 基金销售 业务,保 证基金销 售业务 的合 法合规性


报告期内,在基金 募集和持续营销活 动中,公司 严格规范基金销售业务, 按照《证券投资 基 金销售管理办法》及相关 法规规定审查宣 传推介材料 ,逐步落实反洗钱法律法 规各项要求,并 督 促销售部门 做好投资 者教育工 作,本报 告期内没 有出 现主动违规 行为。


4 、开展 以风险为 导向的内 部稽核


报告期内,监 察稽 核部开展了对市场 营销管理、 财务费用管理、反洗钱业 务、子公司管理 和 公司日常运作的定期监察 稽核与专项监察 稽核。监察 稽核人员开展了以风险为 导向的内部稽核 , 通过稽核发现,提高了公 司标准化操作流 程手册的执 行效力,优化了标准化操 作流程手册。报 告 期内,公司 未发生重 大风险事 件。


4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明


1 、有关参与估值流程各方 及人员的职责分 工、专业 胜任能力和相关工作经历 的描述 (1) 日常估值流程 基金的估 值由基金会计负 责,基金会 计对公司所管理的基金以 基金为会计核算 主 体,独立建账、独立核算 ,保证 不同基金 之间在名册 登记、账户设置、资金划 拨、账簿记录等 方 面相互独立。基金会计核 算独立于公司会 计核算。基 金会计核算采用专用的财 务核算软件系统 进鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 15 页 共 67 页


行基金核算及帐务处理; 每日按时接收成 交数据及权 益数据,进行基金估值。 基金会计核算采 用 基金管理公司与托管银行 双人同步独立核 算、相互核 对的方式,每日就基金的 会计核算、基金 估 值等与托管银行进行核对 ;每日估值结果 必须与托管 行核对一致后才能对外公 告。基金会计除 设 有专职基金会计核算岗外 ,还设有基金会 计复核岗位 ,负责基金会计核算的日 常事后复核工作 , 确保基金净值核算无误。 配备的基金会 计具备会计 资格和基金从业资格,在 基金核算与估值 方 面掌握了丰 富的知识 和经验 , 熟 悉及了解 基金估 值法 规 、 政策和方 法 。 (2) 特殊业务 估值流程 根 据 中国 证监 会公 告[2017]13 号《 中国 证监 会关 于证券 投资 基金 估值 业务 的指 导意 见》 的相关 规 定,本公司成立停牌股票 等没有市价的投 资品种估值 小组,成员由基金经理、 行业研究员、监 察 稽核部、金 融工程师 、登记结 算部相关 人员组成 。


2 、 基金 经理参与 或决定估 值的程度 基金经 理不参与 或决定基金 日常估值 。 基金经理 参与 估值小组对停牌股票估值 的讨论,发表相 关意见和建 议,与估值小组成员共同 商 定估值原则和 政 策。


3 、本公司参 与估值流 程各方之 间不存在 任何重 大利 益冲突。


4. 定价服务 机构按照 商业合同 约定提供 定价服务 。 4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明


根据本基金 基金合同 约定,在 存续期内 ,本基金 (包 括鹏华新能 源分级份 额、鹏华 新能 A 份 额、鹏华新 能 B 份额 )不进行 收益分配 。 4.9 管理 人对会计师事 务所出具非 标准审计报 告所涉相 关事项的说明


无。 4.10 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明


本报告期内,本基金存在 连续六十个工作日 出现基金 资产净值低于五千万元的 情形,本基金 管理人及相 关机构 正 在就可行 的解决方 案进行探 讨论 证。 §5 托 管 人报 告 5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明


托管人声明 : 招商银行具备完善的公司 治理结构、内部稽 核监控制 度和风险控制制度,我行 在履行托管职 责中 , 严格遵守 有关法 律法规 、 托管 协议的 规定 , 尽职 尽责地履行 托管义务 并安全保 管托管资 产。 5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明


招商银行根据法律法规、 托管协议约定的投 资监督条 款,对托管产品的投资行 为进行监督,鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 16 页 共 67 页


并根据监管 要求履行 报告义务 。


招商银行按照托管 协议约定的统一记 账方法和会 计处理原则, 独立地设置 、登录和保管本 产 品的全套账 册,进行 会计核算 和资产估 值并与管 理人 建立对账机 制。


本年度 报告中利 润分配情 况真实、 准确。 5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见


本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会 计报告、 投资组合报告内容真实、 准确,不存在 虚假记载、 误导性陈 述或者重 大遗漏。 §6 审 计 报告 6.1 审计 报告基本信息 财务报表是 否经过审 计


是 审计意见类 型


标准无保留 意见 审计报告编 号


普华永道中 天审字(2019) 第22935 号 6.2 审计 报告的基本内 容 审计报告标 题


审计报告


审计报告收 件人


鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基金 全体基金 份额 持有人 审计意见


(一) 我们 审计的内 容 我们审计了鹏华中证新能源指数分级证券 投资基金(以下简 称 “鹏华新能 源分级基 金”)的财 务报表, 包 括 2018 年 12 月 31 日的资 产负债表 ,2018 年度的利 润表和 所有者权 益(基金 净值)变动表 以及财务 报表附注 。


(二) 我们 的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准 则和在财务报表附注中所列 示的中国证券监督 管理 委员会 (以下简称 “中 国证监会 ”)、 中国证 券投资 基金业协 会(以下 简称 “中国 基金 业协 会”) 发布的有 关规定及 允许的基 金行业 实务操作编 制,公允 反映了鹏 华新能源 分级基金 2018 年 12 月 31 日的 财务状况 以及 2018 年度 的经营成 果和基金 净值变 动情况。 形成审计意 见的基础


我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们 获取的 审计证据是 充分、适 当的,为 发表审计 意见提供 了基 础。


按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于鹏华 新能源鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 17 页 共 67 页


分级基金, 并履行了 职业道德 方面的其 他责任。 强调事项


无 其他事项


无 其他信息


无 管理层和治理层对财务报表的责 任


鹏华新能源分级基金的基金 管理人鹏华基金管 理有 限公司 (以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计 准则和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金 行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并 设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊 或错误导致 的重大错 报。


在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估鹏华 新能源 分级基金的 持续经营 能力, 披露与持 续经营 相关的事 项(如适 用), 并运 用持续经 营假设 , 除非基 金管理人 管 理层计 划清算 鹏华新能源 分级基金 、终止运 营或别无 其他现实 的选 择。


基金管理人治理层负责监督鹏华新能源分级基金的财 务报告 过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任


我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的 审计报 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审 计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于 舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则 通常认 为错报是重 大的。


在按照审计 准则 执行 审计工作 的过程中 , 我 们运用职 业判断, 并保持职业 怀疑。同 时,我们 也执行以 下工作:


(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报 风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取 充分、 适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之 上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现 由于错误导 致的重大 错报的风 险。 (二) 了解 与审计相 关的内部 控制, 以设计 恰当的审 计程序, 但目的并非 对内部控 制的有效 性发表意 见。


(三) 评价基金管理人管理层 选用会计政策的恰当性 和作出 会计估计及 相关披露 的合理性 。


(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对鹏 华新能鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 18 页 共 67 页


源分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大 不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者 注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们 应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的 信息。然而,未来的事项或情况可能导致鹏华新能源 分级基 金不能持续 经营。


(五) 评价 财务报表的总体列报、结构和内容(包括 披露), 并评价财务 报表是否 公允反映 相关交易 和事项。


我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重 大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中 识别出 的值得关注 的内部控 制缺陷。 会计师事务 所的名称


普华永道中 天会计师 事务所(特 殊普通合 伙) 注册会计师 的姓名


许康玮 陈熹 会计师事务 所的地址


中国上海市 审计报告日 期


2019 年3 月22 日 §7 年 度 财务 报表 7.1 资产 负债表 会计主体: 鹏华中证 新能源指 数分级证 券投资基 金 报告截止日 :2018 年12 月31 日 单位:人民 币元


资 产


附注号


本期末


2018 年12 月 31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


资 产:





银行存款


7.4.7.1


3,091,477.89 3,727,000.74 结算备付金


- 5,940.00 存出保证金


5,679.48 9,225.18 交易性金融 资产


7.4.7.2


29,032,643.86 48,363,237.54 其中:股票 投资


29,032,643.86 48,363,237.54 基金投资


- - 债券投 资


- - 资产支持证 券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资 产


7.4.7.3


- - 买入返售金 融资产


7.4.7.4


- - 应收证券清 算款


- - 应收利息


7.4.7.5


671.80 868.29 应收股利


- - 应收申购款


29,006.51 90,743.79 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 19 页 共 67 页


递延所得税 资产


- - 其他资产


7.4.7.6


- - 资产总计


32,159,479.54 52,197,015.54 负债和所有者权益


附注号


本期末


2018 年12 月 31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


负 债:





短期借款


- - 交易性金融 负债


- - 衍生金融负 债


7.4.7.3


- - 卖出回购金 融资产款


- - 应付证券清 算款


725,660.31 - 应付赎回款


71,115.31 446,020.53 应付管理人 报酬


27,365.07 43,802.26 应付托管费


6,020.32 9,636.49 应付销售服 务费


- - 应付交易费 用


7.4.7.7


6,229.11 29,928.59 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税 负债


- - 其他负债


7.4.7.8


395,213.49 611,655.81 负债合计


1,231,603.61 1,141,043.68 所有者权益:





实收基金


7.4.7.9


82,838,963.04 91,506,126.35 未分配利润


7.4.7.10


-51,911,087.11 -40,450,154.49 所有者权益 合计


30,927,875.93 51,055,971.86 负债和所有 者权益总 计


32,159,479.54 52,197,015.54 注: 报告截 止日 2018 年 12 月 31 日, 基金份 额总额 32,798,931.57 份, 其中鹏 华中证新 能源指 数分级证券 投资基金 之基础份 额的份额 总额为 30,280,553.57 份, 份额净值0.943 元 ; 鹏华中 证新 能源指数分 级证券投 资基金 之 A 份额 的份额总 额为 1,259,189.00 份,份额 净值 1.018 元 ;鹏华中 证新能源指 数分级证 券投资基 金之 B 份 额的份额 总额 为 1,259,189.00 份, 份额净值0.868 元。 7.2 利润 表 会计主体: 鹏华中证 新能源指 数分级证 券投资基 金 本报告期:2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日 单位:人民 币元


项 目


附注号


本期


2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日


上年度可比 期间


2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日


一、收入


-15,627,097.84 4,181,582.97 1.利息收入


26,667.33 27,673.26 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 20 页 共 67 页


其中:存款 利息收入


7.4.7.11


26,667.33 27,673.26 债券利息收 入


- - 资产支持证 券利息 收入


- - 买入返售金 融资产 收入


- - 其他利息收 入


- - 2.投资收益 (损失以 “-” 填列)


-3,854,633.33 -1,870,152.28 其中:股票 投资收益


7.4.7.12


-4,225,757.16 -2,216,364.46 基金投资收 益


- - 债券投资收 益


7.4.7.13


- - 资产支持证 券投资 收益


7.4.7.13.5


- - 贵金属投资 收益


7.4.7.14


- - 衍生工具收 益


7.4.7.15


- - 股利收益


7.4.7.16


371,123.83 346,212.18 3.公允价值 变动收益( 损失以 “-”号填列)


7.4.7.17


-11,851,430.47 5,968,069.15 4.汇兑收益( 损失以 “- ” 号 填 列)


-


-


5.其他收入( 损失以 “- ” 号 填 列)


7.4.7.18


52,298.63 55,992.84 减: 二、费 用


1,104,679.88 1,399,572.41 1.管理人报 酬


7.4.10.2.1


400,693.50 549,583.93 2.托管费


7.4.10.2.2


88,152.51 120,908.44 3.销售服务 费


7.4.10.2.3


- - 4.交易费用


7.4.7.19


88,960.14 121,960.60 5.利息支出


- - 其中: 卖 出回购金 融资产支 出


- - 6.税金及附 加


- - 7.其他费用


7.4.7.20


526,873.73 607,119.44 三、 利润总 额( 亏 损总额以 “- ” 号填列)


-16,731,777.72 2,782,010.56 减:所得税 费用


- - 四、 净利 润 ( 净亏损以 “-” 号填列)


-16,731,777.72 2,782,010.56 7.3 所有 者权益(基金 净值)变动 表 会计主体: 鹏华中证 新能源指 数分级证 券投资基 金 本报告期:2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日 单位:人民 币元


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 21 页 共 67 页


项目


本期


2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金


未分配利润


所有者权益 合计


一 、期初所 有者 权益 (基金净 值) 91,506,126.35 -40,450,154.49 51,055,971.86 二 、本期经 营活 动 产生的基 金净 值 变动数( 本期 利润)


- -16,731,777.72


-16,731,777.72 三 、本期基 金份 额 交易产生 的基 金净值变动 数


(净值减少以 “- ”号填列 )


-8,667,163.31 5,270,845.10 -3,396,318.21 其 中:1. 基 金申 购款


67,750,794.10 -36,020,519.33 31,730,274.77 2. 基金赎 回款


-76,417,957.41 41,291,364.43 -35,126,592.98 四 、本期向 基金 份 额持有人 分配 利 润产生的 基金 净 值变动( 净值 减少以 “-” 号 填 列)


- - - 五 、期末所 有者 权益 (基金净 值)


82,838,963.04 -51,911,087.11 30,927,875.93 项目


上年度可比 期间


2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日


实收基金


未分配利润


所有者权益 合计


一 、期初所 有者 权益 (基金净 值) 105,648,915.82 -49,730,060.51 55,918,855.31 二 、本期经 营活 动 产生的基 金净 值 变动 数( 本期 利润)


- 2,782,010.56


2,782,010.56 三 、本期基 金份 额 交易产生 的基 金净值变动 数


(净值减少以 “- ”号填列 )


-14,142,789.47 6,497,895.46 -7,644,894.01 其 中:1. 基 金申 购款


75,029,011.45 -32,052,014.97 42,976,996.48 2. 基金赎 -89,171,800.92 38,549,910.43 -50,621,890.49 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 22 页 共 67 页


回款


四 、本期向 基金 份 额持有人 分配 利 润产生的 基金 净 值变动( 净 值 减少以 “-” 号 填 列)


- - - 五 、期末所 有者 权益 (基金净 值)


91,506,126.35 -40,450,154.49 51,055,971.86 报表附注为 财务报表 的组成部 分。


本报告 7.1 至7.4 财务 报表由下 列负责人 签署:





邓召明


苏波


郝文高


基金管理人 负责人


主管会计工 作负责人


会计机构负 责人


7.4 报表 附注 7.4.1 基金 基本情况 鹏华中证新能源指数分级证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会 (以下简称“ 中国证监 会”)证 监许可[2015] 第 768 号 《关 于核准 鹏华中证 新能源指 数分级证 券投 资基金注册的批复》核准 ,由鹏华基金管 理有限公司 依照《中华人民共和国证 券投资基金法》 和 《鹏华中证 新能源指 数分级证 券投资基 金基金合 同》 负责公开募 集 。 本基金 为契约 型开放式 基金 , 存续期限不 定 , 首 次设立 募集不包 括认购资 金利息共 募集人民币 211,446,100.80 元 , 业 经普华永 道中天会计 师事务所( 特殊普通 合伙)普 华永道中 天验 字(2015) 第 565 号验 资报告予 以验证。 经向 中国证监会 备案 , 《鹏华中 证新能源 指数分级 证券投资 基金基金合 同》 于 2015 年5 月29 日正式生 效 , 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 211,461,467.83 份 基 金 份 额 , 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 15,367.03 份基 金份额。本基金的基 金管理人为鹏华 基金管理有限公司,基金托 管人为招商银行 股份有限公 司。


根据《鹏华中证新能源指 数分级证券投资基 金基金合 同》并报中国证监会备案 ,本基金的基 金份额包括鹏华中证新 能源指数分级证券 投资基金之 基础份额(以下简称“鹏 华新能源份额”) 、 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基金之 A 份额(以 下简称“鹏 华新能源 A 份 额”)、鹏 华中证 新 能源指数分 级证券投 资基金之 B 份额(以下 简称“鹏 华新能源 B 份额 ”)。根据 对基金财 产及收益 分配的不同安排,本基金 的基金份额具有 不同的风险 收益特征。鹏华新能源份 额为可以申购、 赎 回但不能上 市交易的 基金份额 ,具有与 标的指数 相似 的风险收益 特征。鹏 华新能源 A 份额与 鹏华 新能源 B 份额为 可以上市 交易但不 能申购、 赎回的基 金份额,其 中鹏华新 能源 A 份额为 稳健收益 类份额 , 具有 低风险且 预期收 益相对较 低的风险 收益 特征 , 鹏华新 能源 B 份 额为积 极收益类 份额 ,鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 23 页 共 67 页


具有高风险 且预期收 益相对较 高的风险 收益特征 。鹏 华新能源 A 份额 与鹏华新 能源 B 份额的 配比 始终保持 1 :1 的比率不 变 。 本基金的 基金份 额初始公 开发售结束 后 , 场外认购 的全部份 额将确 认 为鹏华新能 源份额 ; 场内认购 的份额将 按照 1 :1 的比 例确认为鹏 华新能源A 份额与 鹏华新能 源 B 份额。本基 金基金合 同生效后 ,鹏华新 能源份额 与鹏 华新能源 A 份额 、鹏华新 能源 B 份额之 间可 以按约定的规则进行场内 份额配对转换, 包括基金份 额的分拆和合并两种转换 行为。基金份额 的 分拆,指基 金份额持 有人将其 持有的鹏 华新能源 份额 按照 2 份场内鹏 华新能源 份额对应 1 份 鹏华 新能源 A 份额与 1 份鹏华 新能源 B 份额 的比例进 行转 换的行为; 基金份额 的合并, 指基金份 额持 有人将其持 有的鹏华 新能源 A 份额与鹏 华新能源 B 份 额按照 1 份鹏华新能源 A 份额与 1 份鹏 华新 能源 B 份额 对应 2 份 场内鹏华 新能源份 额的比例 进行 转换的行为 。


基金份额的净值按如下原 则计算:鹏华新能 源份额的 基金份额净值为净值计算 日的基金资产 净值除以基 金份额总 数,其中 基金份额 总数为鹏 华新 能源份额、 鹏华新能源 A 份额 、鹏华新 能源 B 份额的份额 数之和。 鹏华新能源 A 份额的 基金份额 净值为鹏华 新能源 A 份额 的本金及 约定应 得 收益之和。 每 2 份鹏华 新能源份 额所对应 的基金资 产 净值等于 1 份 鹏华新能 源 A 份额 与 1 份鹏华 新能源 B 份 额所对应 的基金资 产净值之 和。


本基金定期 进行份额 折算。在 鹏华新能源 A 份额 、鹏 华新能源份 额存续期 内的每个 会计年度 9 月第一个工作日,本基 金将进行基金的 定期份额折 算。在基金份额折算前与 折算后,鹏华新 能 源A 份额与 鹏华新能 源 B 份额 的份额配 比保持 1 :1 的 比例 。 对 于鹏华新 能源 A 份额的约 定应得收 益 , 即鹏 华新能 源 A 份额 每个会计 年度 8 月31 日基金 份额参考净 值超出 1.000 元部 分 , 将折算为 场内鹏华新 能源份额 分配给鹏 华新能源 A 份 额持有人 。鹏华新能 源份额持 有人持有 的每 2 份鹏华 新能源份额 将按 1 份鹏华 新能源 A 份额 获得新增 鹏华 新能源份额 的分配。 持有场外 鹏华新能 源份 额的基金份额持有人将按 前述折算方式获 得新增场外 鹏华新能源份额的分配; 持有场内鹏华新 能 源份额的基金份额持有人 将按前述折算方 式获得新增 场内鹏华新能源份额的分 配。经过上述份 额 折算,鹏华 新能源 A 份额 的基金份 额参考净 值调整为 1.000 元,鹏华 新能源 份额的基 金份额净 值 将相应调整 。


除定期份额 折算外, 本基金还 将在鹏华 新能源份 额的 基金份额净 值达到 1.500 元时 或鹏华新 能源 B 份额 的基金份 额参考净 值跌至 0.250 元时 进行 不定期份额 折算 。 当达到不 定期折算 条件时 , 本基金将分 别对鹏华 新能源份 额、鹏华 新能源 A 份额 、鹏华新能源 B 份额进行 份额折算 ,份额折 算后本基金 将确保鹏 华新能源A 份额与 鹏华新能 源 B 份额的比例 为 1 :1 ,份 额折算 后鹏华新 能源 份额的基金 份额净值 、 鹏华新能 源A 份额与鹏 华新能 源B 份额 的基金份 额参考净 值均调整 为1.000 元。


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经深圳证券 交易所(以 下简称“ 深交所”) 深证上 字[2015] 第 244 号文审核 同意,本 基金鹏华 新能源A 份额63,569,903.00 份基 金份额 和鹏华新 能 源B 份额63,569,903.00 份基金份 额于2015 年 6 月 5 日在深交所 挂牌交易 。对于托 管在场内 的鹏 华新能源份 额,基金 份额持有 人在符合 相关 办理条件的 前提下, 将其分拆 为鹏华新 能源 A 份额和 鹏华新能源 B 份 额即可上 市流通; 对于托管 在场外的鹏华新能源份额 ,基 金份额持有 人在符合相 关办理条件的前提下,将 其跨系统转托管 至 深交所场内 后分拆为 鹏华新能 源 A 份额 和鹏华新 能源B 份额即可上 市流通 。


根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和 《鹏华中 证新能源指数分级证券投 资基金基金合 同》的有关规定,本基金 的投资范围为具 有良好流动 性的金融工具,包括标的 指数成份股及其 备 选成份股(含中小板、创 业板股票及其他中 国证监会 核准上市的股票)、债券 、股指期货、权证 、 资 产支 持证券 以及 法律法 规或 中国证 监会 允许基 金投资 的其 它金融 工具( 但 须符合 中国证 监会 的 相关规定) 。 本基金投 资于股票 部分的比 例不低于 基 金资 产的 80% , 其中投 资于标的 指数成 份股及 其备选成份股的比例不低 于非现金基金资 产的 80%; 每个交易日日终在扣除股 指期货合约需缴 纳 的交易保证金后,现金或 到期日在一年以 内的政府债 券的投资比例不低于基金 资产净值的 5%, 其 中现金不包括结算备付金 、存出保证金、 应收申购款 等。本基金的业绩比较基 准为:中证新能 源 指数收益率 ×95% +商 业银行活 期存款利 率(税后)×5% 。


本财务报表 由本基金 的基金管 理人鹏华 基金管理 有限 公司于本基 金的审计 报告日批 准报出。


7.4.2 会计 报表的编制基 础 本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后 期间颁 布的《企 业会计准 则-基本 准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投 资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称 “中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 中证新 能源指数 分级证券 投资基金基金合同》和在 财务报表附注中 所列示的中 国证监会、中国基金业协 会发布的有关规 定 及允许的基 金行业实 务操作编 制。


根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法 》的相关 规定,开放式基金在基金 合同生效后, 连续 60 个工 作日 出现 基金份额 持有人数 量不满 200 人或者基金 资产净值 低于 5,000 万元情 形的 , 基金管理人应当向中国证 监会报告并提出 解决方案, 如转换运作方式、与其他 基金合并或者终 止 基金合同等 ,并召开 基金份额 持有人大 会进行表 决。 于 2018 年内,本 基金出现 连续 60 个工 作日 基金资产净 值低于 5,000 万元 的情形, 本基金的 基金 管理人已向 中国证监 会报告并 在评估后 续处 理方案,故 本财务报 表仍以持 续经营为 基础编制 。


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7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明 本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 , 真 实 、 完整 地反映 了本基金 2018 年12 月31 日的财 务状况以 及 2018 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等有关 信息。


7.4.4 重要 会计政策和会 计估计 7.4.4.1 会计 年度 本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。


7.4.4.2 记账 本位币 本基金的记 账本位币 为人民币 。


7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类 (1) 金融资 产的分类





金融资产于初始确认时分 类为:以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款 项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图 和持有能力 。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金 融资产及持 有至到期 投资。


本基金 目 前以交 易目的持 有的股票 投资 、 债券投 资 、 资产 支持证券 投资和 衍生工具( 主要为权 证投资)分类 为以公允 价值计量 且其变动 计入当 期损 益的金融资 产 。 除衍生 工具所产 生的金融 资产 在资产负债表中以衍生金 融资产列示外, 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融资产在 资 产负债表中 以交易性 金融资产 列示。


本基金持有的其他 金融资产分类为应 收款项,包 括银行存款、买入返售金 融资产和其他各 类 应收款项等 。应收款 项是指在 活跃市场 中没有报 价、 回收金额固 定或可确 定的非衍 生金融资 产。


(2) 金 融负债的 分类


金融负债于初始确 认时分类为:以公 允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融负债及其他 金 融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本 基金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融资产 款和 其他各类应 付款项等 。


7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的 一方时,按公允价值在资产负债表内确 认。以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融资 产,取得时发生的相关交 易费用计入当期 损 益;对于支付的价款中包 含的债券或资产 支持证券起 息日或上次除息日至购买 日止的利息,单 独 确认为应收 项目 。应 收款项和 其他金融 负债的相 关交 易费用计入 初始确认 金额。 对于以公允价值计量且其 变动计入当期损 益的金融资 产,按照公允价值进行后 续计量;对于应 收 款项和其他 金融负债 采用实际 利率法, 以摊余成 本进 行后续计量 。 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 26 页 共 67 页


金融资产满 足下列条 件之一的 , 予 以终止 确认 :(1) 收取该金融 资产现金 流量的合 同权 利 终止 ; (2) 该金融 资产已转 移 , 且本基金 将金融资 产所有权 上几乎所有 的风险和 报酬转移 给转入方 ; 或 者(3) 该金 融资产已 转移 , 虽 然本基金 既没有转 移也 没有保留金 融资产所 有权上几 乎所有的 风险 和报酬,但 是放弃了 对该金融 资产控制 。 金融资产终 止确认时 ,其账面 价值与收 到的对价 的差 额,计入当 期损益。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解 除时,终止 确认该金融负债或义务已 解除的部分。终 止 确认部分的 账面价值 与支付的 对价之间 的差额, 计入 当期损益。


7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则 本基金持有的股票投资、 债券投资、资产 支持证券投 资和衍生工具(主要为权证 投资)按如下 原则确定公 允价值并 进行估值 : (1) 存在活 跃市场的 金融工具 按其估值 日的市 场交 易价格确定 公允价值 ; 估值日无 交易且最 近交 易日后未发生影响公允价 值计量的重大事 件的,按最 近交易日的市场交易价格 确定 公允价值。 有 充足证据表明估值日或最 近交易日的市场 交易价格不 能真实反映公允价值的, 应对市场交易价 格 进行调整,确定公允价值 。与上述投资品 种相同,但 具有不同特征的,应以相 同资产或负债的 公 允价值为基 础 , 并在估 值技术 中考虑不 同特征因 素的 影响 。 特征是 指对资产 出售或 使用的限 制等 , 如果该限制是针对资产持 有者的,那么在 估值技术中 不应将该限制作为特征考 虑。此外,基金 管 理人不应考 虑因大量 持有相关 资产或负 债所产生 的溢 价或折价。 (2) 当金融 工具不存 在活跃市 场 , 采用 在当前情 况下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息 支持 的估值技术确定公 允价值 。采用估值技术 时,优先使 用可观察输入值,只有在 无法取得相关资 产 或负债可观 察输入值 或取得不 切实可行 的情况下 ,才 可以使用不 可观察输 入值。 (3) 如经济 环境发生 重大变化 或证券发 行人发 生影 响金融工具 价格的重 大事件 , 应 对估值进 行调 整并确定公 允价值。


7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销 本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销已确认 金额的法定 权利且该 种法定权 利现在是 可执行的 ; 且2) 交易双 方准备按 净额结算 时 , 金融 资产 与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 27 页 共 67 页


7.4.4.7 实收 基金 实收基金为 对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于基 金份额拆分引起的实收基 金份额变动于基 金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分 比 例计算认列。由于基金份 额折算引起的实 收基金份额 变动于基金份额折算日根 据折算前的基金 份 额数及确定的折算比例计 算认列。由于申 购和赎回引 起的实收基金变动分别于 基金申购确认日 及 基金赎回确认日认列。上 述申购和赎回分 别包括基金 转换所引起的转入基金的 实收基金增加和 转 出基金的实 收基金减 少 , 以及因级 别调整而 引起的 A 、B 级基金份额 之间的 转换所产 生的实收 基金 变动。


7.4.4.8 损益 平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金 指在申购或赎回基金份额 时,申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的 金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列,并于期末全额转 入未分配利润/( 累 计亏损)。


7.4.4.9 收入/(损失) 的确认和计量 股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认 为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发 行价计算的利息 扣除在适用情况 下 由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税及 由基金管理 人缴纳的增值税后的净额 确认为利息收入 。 基金投资在持有期间应取 得的红利于除权 日确认为投 资收益。资产支持证券在 持有期间收到的 款 项,根据资产支持证券的 预计收益率区分 属于资产支 持证券投资本金部分和投 资收益部分,将 本 金部分冲减资产支持证券 投资成本,并将 投资收益部 分扣除在适用情况下由基 金管理人缴纳的 增 值税后的净 额确认为 利息收入 。





以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 扣除在适用情 况下公允价值变动产生的 预估增 值税后的 净额确认为 公允价值变动损益;于处 置时,其处置价 格 与初始确认金额之间的差 额扣除在适用情 况下由基金 管理人缴纳的增值税后的 净额确认为投资 收 益,其中包 括从公允 价值变动 损益结转 的公允价 值累 计变动额。


应收款项在持有期 间确认的利息收入 按实际利率 法计算,实际利率法与直 线法差异较小的 则 按直线法计 算。


7.4.4.10 费用 的确认和计量 本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务 费(如有) 在 费用涵盖期间按基金合同 约定的费率和 计算方法逐 日确认。 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 28 页 共 67 页


其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算,实际利率法与直 线法差异较小 的则按直线 法计算。


7.4.4.11 基金 的收益分配政 策 在存续期内 ,本基金( 包括基础 份额、A 份额、B 份额)不进行收益 分配。


7.4.4.12 分部 报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部,以经 营分部为基础 确定报告分 部并披露 分部信息 。 经 营分部是 指本基金 内同时满足 下列条件 的组成部 分 :(1) 该组 成部分能够 在日常活 动中产生 收入 、 发生费 用 ;(2) 本基金的基 金管理人 能够定期 评价该组 成部 分的经营成 果 , 以决定向其配 置资源 、 评价其 业绩 ;(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况 、 经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两个或多 个经营分 部具有相似的经 济特征,并且满 足 一定条件的 ,则合并 为一个经 营分部。 本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ,不需要 披露 分部信息。


7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作,本基金确 定以下类别股 票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下:





(1) 对于证券交易所 上市的股票和债券 ,若出现重 大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况,本基 金根据中国证监会 公告[2017]13 号《中国 证监会关于证券投 资基金 估值业务的 指导意见》 , 根 据具 体情 况采用 《关于 发布 中基协(AMAC) 基金行 业股票估 值指数的 通知》 提供的指数 收益法、 市盈率法 、现金流 量折现法 等估 值技术进行 估值。


(2) 于 2017 年 12 月 25 日前,对 于在锁定 期内 的非公开发 行股票, 根据中国 证监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证券投 资基金执 行<企业 会计 准则>估值业 务及份额 净值计价 有关事项 的通 知》 之附件 《非公 开发行有 明确锁定 期股票的 公允价 值的确定方 法》 , 若在证 券交易所 挂牌的同 一 股票的市场交易收盘价低 于非公开发行股 票的初始投 资成本,按估值日证券交 易所挂牌的同一 股 票的市场交易收盘价估值 ;若 在证券交易 所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行 股 票的初始投资成本,按锁 定期内已经过交 易天数占锁 定期内总交易天数的比例 将两者之间差价 的 一部分确认 为估值增 值 。 自 2017 年 12 月 25 日起 , 对 于在锁定期 内的非公 开发行股 票 、 首次公 开 发行股票时公司股东公开 发售股份、通过 大宗交易取 得的带限售期的股票等流 通受限股票,根 据 中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布< 证券投资基金投资流通受限股票估值指引( 试鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 29 页 共 67 页


行)> 的通知》之附件《 证券投资基金投 资流通受限股 票估值指引(试行)》(以下 简称“指引”) , 按估值日在证券交 易所上 市交易的同一股 票的公允价 值扣除中证指数有限公司 根据指引所独立 提 供的该流通 受限股票 剩余限售 期对应的 流动性折 扣后 的价值进行 估值。





(3) 对于在 证券交易所上市或 挂牌转让的固定 收益品种(可转换债券、资 产支持证券和私 募 债券除外)及在银行间同业市 场交易的固定收益 品种 ,根据中国证监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关于证券投资基金估 值业务的指导意 见》及《中 国证券投资基金业协会估 值核算工作小组 关 于2015 年1 季度固定 收益品种 的估值处 理标准 》 采用 估值技术确 定公允价 值 。 本基金持 有的证券 交易所上市或挂牌转让 的固定 收益品种(可 转换债券 、资产支持证券和私募 债券除外),按照中 证 指数有限公司所独立提供 的估值结果确定 公允价值。 本基金持有的银行间同业 市场固定收益品 种 按照中债金 融估值中 心有限公 司所独立 提供的估 值结 果确定公允 价值。


7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明 7.4.5.1 会计 政策变更的说 明 无。


7.4.5.2 会计 估计变更的说 明 无。


7.4.5.3 差错 更正的说明 无。


7.4.6 税项 根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税 [2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开 营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的 补 充通 知》 、财 税[2016]140 号《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通 知》 、财税[2017]2 号《关 于资管产 品增值税 政策有关 问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《关于 资管产品增值税有关问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项 税额抵扣等增值 税 政策的通知 》及其他 相关财税 法规和实 务操作, 主要 税项列示如 下:





(1) 资管产 品运营过 程中发生 的增值税 应税行 为 , 以 资管产品管 理人为增 值税纳税 人 。 资管 产品管理人 运营资管 产品过程 中发生的 增值税应 税行 为 , 暂适用 简易计税 方法 , 按 照 3% 的征 收率 缴纳增值税 。 对资 管产品 在 2018 年1 月1 日 前运营过 程中发生的 增值税应 税行为 , 未缴 纳增值税鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 30 页 共 67 页


的 , 不再缴纳 ; 已 缴纳增值 税的 , 已纳 税额从资 管产品 管理人以后 月份的增 值税应纳 税额中抵 减。


对证券投资基金管 理人运用基金买卖 股票、 债券 的转让收入免征增值税, 对国债、地方政 府 债以及金融同业往来利息 收入亦免征增值 税。资管产 品管理人运营资管产品提 供的贷款服务, 以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息 性质的收 入为 销售额。资 管产品管 理人运营 资管产品 转让 2017 年12 月31 日前 取得的基 金 、 非 货物期货 , 可以 选 择按照实际 买入价计 算销售额 , 或者 以 2017 年最后一个 交易日的 基金份额 净值、非 货物期货 结算 价格作为买 入价计算 销售额。


(2) 对 基金从证 券市场中 取得的收 入 , 包 括买 卖股票 、 债券的差 价收入 , 股票的 股息 、 红利 收入,债券 的利息收 入及其他 收入,暂 不征收企 业所 得税。


(3) 对基 金取得的 企业债券 利息收入 , 应由发 行债 券的企业在 向基金支 付利息时 代扣代缴20% 的个人所得 税。对基 金从上市 公司取得 的股息红 利所 得,持股期 限在 1 个月以 内(含 1 个月) 的, 其股息红利 所得全额 计入应纳 税所得额 ;持股期 限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的,暂 减按 50% 计入应纳税 所得额 ; 持 股期限超 过 1 年的 , 暂免征收 个人所得税 。 对 基金持 有的上市 公司限售 股, 解禁后取得的股息、红利 收入,按照上述 规定计算纳 税,持股时间自解禁日起 计算;解禁前取 得 的股息 、 红利收入 继续暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得 税。


(4) 基 金卖出股 票按 0.1% 的税率 缴纳股票 交易 印花税,买 入股票不 征收股票 交易印花 税。


(5) 本 基金的城 市维护建 设税 、 教 育费附加 和地 方教育费附 加等税费 按照实际 缴纳增值 税额 的适用比例 计算缴纳 。 7.4.7 重要 财务报表项目 的说明 7.4.7.1 银行 存款 单位:人民 币元


项目


本期末


2018 年12 月31 日 上年度末


2017 年 12 月31 日


活期存款


3,091,477.89 3,727,000.74


定期存款


- - 其中:存款 期限 1 个 月以 内


- - 存款期限 1-3 个月


- -


存款期限 3 个月以上


- -


其他存款


- - 合计


3,091,477.89 3,727,000.74


7.4.7.2 交易 性金融资产 单位:人民 币元


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 31 页 共 67 页


项目


本期末


2018 年 12 月 31 日


成本


公允价值


公允价值变 动


股票


39,491,215.60 29,032,643.86 -10,458,571.74 贵金属投资- 金交 所黄金合约


- - - 债 券


交易所市场


- - - 银行间市场


- - - 合计


- - - 资产支持证 券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


39,491,215.60 29,032,643.86 -10,458,571.74 项目


上年度末


2017 年 12 月 31 日


成本


公允价值


公允价值变 动


股票


46,970,378.81


48,363,237.54


1,392,858.73


贵金属投资- 金交 所黄金合约


-


-


-


债 券


交易所市场


-


-


-


银行间市场


-


-


-


合计


-


-


-


资产支持证 券


-


-


-


基金


-


-


-


其他


-


-


-


合计


46,970,378.81


48,363,237.54


1,392,858.73


7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债 注: 无。


7.4.7.4 买入 返售金融资产 7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额 注: 无。


7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券 注: 无。


7.4.7.5 应收 利息 单位:人民 币元


项目


本期末


2018 年 12 月 31 日


上年度末


2017 年 12 月 31 日


应收活期存 款利息


668.94 860.70 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 32 页 共 67 页


应收定期存 款利息


- - 应收其他存 款利息


- - 应收结算备 付金利息


- 2.97 应收债券利 息


- - 应收资产支 持证券利 息


- - 应收买入返 售证券利 息


- - 应收申购款 利息


- - 应收黄金合 约拆借孳 息


- - 其他


2.86 4.62 合计


671.80 868.29 7.4.7.6 其他 资产 注: 无。


7.4.7.7 应付 交易费用 单位:人民 币元


项目


本期末


2018 年 12 月31 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


交易所市场 应付交易 费用


6,229.11 29,928.59 银行间市场 应付交易 费用


- - 合计


6,229.11 29,928.59 7.4.7.8 其他 负债 单位:人民 币元


项目


本期末


2018 年12 月 31 日


上年度末


2017 年 12 月 31 日


应付券商交 易单元保 证金


- - 应付赎回费


213.49 1,655.81 预提费用 345,000.00 560,000.00 应付指数使 用费 50,000.00 50,000.00 合计


395,213.49 611,655.81 7.4.7.9 实收 基金 金额单位: 人民币元


项目


本期


2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日


基金份额( 份)


账面金额


上年度末 56,371,569.46


91,506,126.35 本期申购


32,818,474.08


53,273,581.95


本期赎回( 以“- ”号 填列)


-32,462,969.45


-52,700,624.06


2018 年08 月07 日 基金拆 分/ 份额折算前


56,727,074.09


92,079,084.24


基金拆分/份 额折算调 整


-20,270,919.07


-


本期申购


5,732,059.33


14,477,212.15


本期赎回( 以“- ”号 填列)


-9,389,282.78


-23,717,333.35


本期末


32,798,931.57


82,838,963.04


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 33 页 共 67 页


注:1 、本基 金的基金 份额包括 鹏华新能 源份额、 鹏华 新能源 A 份额和 鹏华新能源 B 份额。本 期申 购含申购及 转换入的 鹏华新能 源份额和 配对转入 的鹏 华新能源 A 份额 和鹏华新 能源 B 份额, 本期 赎回含赎回 及转换出 的鹏华新 能源份额 和配对转 出的 鹏华新能源A 份额和 鹏华新能 源 B 份额 。 2、 根据 《鹏华中 证新能源 指数分级 证券投资 基金基金 合同》 的 相关规定 和 《鹏 华中证新 能源指 数 分级证券投 资基金不 定期份额 折算结果 及恢复交 易的 公告》 ,本基 金的基金 管理人确定 2018 年 8 月 7 日为份额折算基 准日,对 鹏华中证 新能源指 数分 级证券投资 基金实施 不定期份 额折算。 折算 前, 鹏华 新能源份 额场外 和场内份 额分别为44,935,103.09 份和 1,440,277.00 份 , 根据 基金份额 折算公式,新增份额折算比 例为 0.642658880 ,折算 后鹏华新能源份额场外份额 总额和场内份额 总额分别为 28,877,943.02 份和 925,606.00 份 ,鹏 华新能源份 额份额净 值为 1.000 元;折 算前, 鹏华新能 源 A 份 额份额总 额为 5,175,847.00 份 ,根 据基金份额 折算公式 ,新增份 额折算比 例为 0.243276665 ,折算后 鹏华新能 源 A 份额份 额总额为 1,259,162.00 份 ,新增 鹏华新能 源份额场 内 份额4,134,282.00 份, 份额净值为1.000 元; 折算前, 鹏华新能源B 份 额份额 总额为5,175,847.00 份,根据基 金份额折 算公式, 新增份额 折算比例为 0.243276665 , 折算后鹏 华新能源 B 份 额份额 总额为 1,259,162.00 份, 份额净值 为 1.000 元。 中国 证券登记结 算有限责 任公司已 根据上述 折算 比例, 对 全体基金 份额持有 人持有的 基金份 额进行了 折算, 并 于 2018 年 8 月 8 日进行了 变更登记 。 3、 根据 《鹏华中 证新能源 指数分级 证券投资 基金基金 合同》 的 相关规定 和 《鹏 华中证新 能源指数 分级证券投 资基金不 进行定期 份额折算 的提示性 公告 》 , 若定期折 算日前 3 个月 ( 含) 内发 生过 不定期折算 的, 则 可不进 行定期折 算。 本 基金以 2018 年8 月 7 日 为基准日 进行了不 定期份额 折算 业务,距 2018 年 9 月第一个工 作日不足 3 个月 ,因 此,本基金于 2018 年 9 月第一 个工作日 将不 进行定期份 额折算 。 7.4.7.10 未分 配利润 单位:人民 币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润 合计


上年度末 -53,415,600.48 12,965,445.99 -40,450,154.49 本期利润


-4,880,347.25 -11,851,430.47 -16,731,777.72


本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动 数


5,245,409.49 25,435.61 5,270,845.10 其中:基金 申购款


-40,760,928.41 4,740,409.08 -36,020,519.33 基金赎回款


46,006,337.90 -4,714,973.47 41,291,364.43 本期已分配 利润


- - - 本期末


-53,050,538.24 1,139,451.13 -51,911,087.11 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 34 页 共 67 页


7.4.7.11 存款 利息收入 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日


上年度可比 期间


2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日


活期存款利 息收入


25,551.35 26,820.05 定期存款利 息收入


- - 其他存款利 息收入


- - 结算备付金 利息收入


561.79 380.66 其他


554.19 472.55 合计


26,667.33 27,673.26 7.4.7.12 股票 投资收益


单位:人民 币元


项目


本期


2018 年 1 月1 日至 2018 年12 月 31 日


上年度可比 期间


2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日 卖出股票成 交总额


31,196,670.04


43,946,181.05


减: 卖出股票 成本总 额


35,422,427.20


46,162,545.51


买卖股票差 价收入


-4,225,757.16


-2,216,364.46


7.4.7.13 债券 投资收益 7.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成 注: 无。


7.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入 注: 无。


7.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入 注: 无。


7.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入 注: 无。


7.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益 注: 无。


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 35 页 共 67 页


7.4.7.14 贵金 属投资收益 7.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成 注: 无。


7.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入 注: 无。


7.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入 注: 无。


7.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入 注: 无。


7.4.7.15 衍生 工具收益 7.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入 注: 无。


7.4.7.15.2 衍生 工具收益 — — 其他投资收 益 注: 无。


7.4.7.16 股利 收益 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31 日


上年度可比 期间


2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日


股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益


371,123.83 346,212.18 基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益


- - 合计


371,123.83 346,212.18 7.4.7.17 公允 价值变动收益 单位:人民 币元


项目名称


本期


2018 年 1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日


上年度可比 期间


2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日


1.交易性金 融资产


-11,851,430.47 5,968,069.15 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 36 页 共 67 页


股票投资


-11,851,430.47 5,968,069.15 债券投资


- - 资产支持证 券投资


- - 基金投资


- - 贵金属投资


- - 其他


- - 2.衍生工具


- - 权证投资


- - 3.其他


- - 减: 应 税金融商 品公允价 值 变动产生的 预估增值 税


- - 合计


-11,851,430.47 5,968,069.15 7.4.7.18 其他 收入 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日


上年度可比 期间


2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日


基金赎回费 收入


45,614.37 44,875.40


转换费收入


6,684.26 11,117.44


合计


52,298.63 55,992.84


7.4.7.19 交易 费用 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日 上年度可比 期间


2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 交易所市场 交易费用


88,960.14 121,960.60


银行间市场 交易费 用


- -


合计


88,960.14 121,960.60


7.4.7.20 其他 费用 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日 上年度可比 期间


2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 审计费用


45,000.00 45,000.00


信息披露费


220,000.00 300,000.00


银行汇划费 用 1,873.73 2,119.44


指数使用费 200,000.00 200,000.00


上市年费 60,000.00 60,000.00


合计


526,873.73 607,119.44


7.4.7.21 分部 报告 无。 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 37 页 共 67 页


7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明 7.4.8.1 或有 事项 无。 7.4.8.2 资产 负债表日后事 项 无。 7.4.9 关联 方关系 关联方名称


与本基金的 关系


鹏华基金管 理有限公 司(“鹏华 基金公司 ”) 基金管理人 、基金销 售机构 招商银行股 份有限公 司(“招商 银行”) 基金托管人 、基金代 销机构 国信证券股 份有限公 司(“国 信证券” ) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构 意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司





(Eurizon Capital SGR S.p.A.) 基金管理人 的 股东 深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东 鹏华资产管 理有限公 司 基金管理人 的子公司 注:1. 本报告 期存在控 制关系或 其他重大 利害关 系的 关联方没有 发生变化 。 2.下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商业 条款 订立。


7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易 7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易 7.4.10.1.1 股票 交易 注: 无。 7.4.10.1.2 债券 交易 注: 无。 7.4.10.1.3 债券 回购交易 注: 无。 7.4.10.1.4 权证 交易 注: 无。 7.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金 注: 无。


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 38 页 共 67 页


7.4.10.2 关联 方报酬 7.4.10.2.1 基金 管理费


单位:人 民币元


项目


本期


2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日


上年度可比 期间


2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日


当期发生的 基金应支 付的管理 费


400,693.50 549,583.93 其中: 支付销售 机构的客 户维护 费


157,117.68


188,734.03


注:1 、支付基金管理人鹏 华基金公司的管理 人报酬年 费率为 1.00%,逐日 计提,按月支付。 日管 理费=前一 日基金资 产净值×1.00% ÷当 年天数 。 2、根据《开放式证券投 资基金销售费用管 理规定》 , 基金管理人依据销售机 构销售基金的保有 量 提取一定比例的客户维护 费,用以向基金 销售机构支 付 客户服务及销售活动中 产生的相关费用 , 客户维护费 从基金管 理费中列 支。 7.4.10.2.2 基金 托管费 单位:人民 币元


项目


本期


2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日


上年度可比 期间


2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日


当期发生的 基金应支 付的托管 费


88,152.51 120,908.44 注: 支付基金 托管人招 商银行的 托管费年 费率为 0.22% , 逐日计提 , 按月支 付 。 日托 管费=前 一日 基金资产净 值×0.22% ÷当年天 数。 7.4.10.2.3 销售 服务费 注: 无。


7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券(含 回购 )交易 注: 无。


7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况 7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况 注: 本基金本 年度及上 年度可比 报告期管 理人未 投资 、持有本基 金。 7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况 注: 本基金本 报告期末 及上年度 末除基金 管理人 之外 的其他关联 方没有投 资及持有 本基金份 额。


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 39 页 共 67 页


7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入


单位:人 民币元


关联方名称


本期


2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日


上年度 可比 期间


2017年1月1 日至2017 年12月31 日


期末余额


当期利息收 入


期末余额


当期利息收 入


招商银行


3,091,477.89


25,551.35


3,727,000.74


26,820.05


7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况 注: 本基金在 本报告期 内及上年 度可比期 间内未 参与 本管理人 、 管理 人控股股 东 、 托管人 、 委 托人 及委托人控 股股东承 销的证券 。 7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明 无。 7.4.11 利润 分配情况 注: 无。


7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持 有的流通受限证 券 7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于期 末持有的流 通受限证 券 注: 无。 7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票 注: 无。 7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券 7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购 无。


7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购 无。 7.4.13 金融 工具风险及管 理 7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构 本基金为被 动式指数 基金 , 其预 期的风险 和收益高 于 货币市场基 金 、 债券型基 金 、 混合型 基 金。本基金 主要投资 于标的指 数成份股 和备选成 份股 。


本基金在日常经营活动中 面临的与这些金融 工具相关 的风险主要包括信用风险 、流动性风险 及市场风险。本基金的基 金管理人从事风 险管理的主 要目标是争取将以上风险 控制在限定的范 围 之内,力争实现基金净值 增长率与标的指 数增长率间 的高度正相关,并保持 跟 踪误差在合同约 定鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 40 页 共 67 页


的范围内 。 本基 金的基金 管理人致 力于全面 内部控制 体系的建设 , 建立 了从董 事会层面 到各业务 部门的风险管理组织架构 。本基金的基金 管理人在董 事会下设风险控制和合规 审计委员会,主 要 负责制定基金管理人风险 控制战略和控制 政策、协调 突发重大风险等事项;督 察长负责对基金 管 理人各业务环节合法合规 运作进行监督检 查,组织、 指导基金管理人内部监察 稽核工作,并可 向 董事会和中国证监会直接 报告;在公司内 部设立独立 的监察稽核部,专职负责 对基金管理人各 部 门、各业务 的风险控 制情况进 行督促和 检查,并 适时 提出整改建 议。


本基金的 基金管理人对于 金融工具的风险管 理方法主 要是通过定性分析和定量 分析的方法去 估测各种风险产生的可能 损失。从定性分 析的角度出 发,判断风险损失的严重 程度和出现同类 风 险损失的频度。而从定量 分析的角度出发 ,根据本基 金的投资目标,结合基金 资产所运用金融 工 具特征通过 特定的风 险量化指 标 、 模型 , 日 常的量化 报告 , 确定风险 损失的 限度和相 应置信程 度, 及时可靠地 对各种风 险进行监 督 、 检查和 评估 , 并通 过相应决策 , 将 风险控 制在可承 受的范围 内。


7.4.13.2 信用 风险 信用风险是 指基金在 交易过程 中因交易 对手未 履行 合约责任 , 或 者基金所 投资证券 的发行人 出现 违约、 拒绝支付 到期本息 等情况, 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。


本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的 资信状况 进行了充分的评估。本基 金的银行存款 存放在本基 金的托管 行招商银 行股份有 限公司, 与该 银行存款相 关的信用 风险不重 大。


本基金在交易所进行的交 易均以中国证券登 记结算有 限责任公司为交易对手完 成证券交收和 款项清算,违约风险可能 性很小;在银行 间同业市场 进行交易前均对交易对手 进行信用评估并 对 证券交割方 式进行限 制以控制 相应的信 用风险。


本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流 程,通过 对投资品种信用等级评估 来控制 证券发 行人的信用 风险,且 通过分散 化投资以 分散信用 风险 。


于 2018 年 12 月 31 日 ,本基金 未持有信 用类债 券(2017 年 12 月31 日:未 持有) 。


7.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资


注: 无。


7.4.13.2.2 按短 期信用评级列 示的资产支 持证券投资 注: 无。


7.4.13.2.3 按短 期信用评级列 示的同业存 单投资 注: 无。


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 41 页 共 67 页


7.4.13.2.4 按长 期信用评级列 示的债券投 资


注: 无。


7.4.13.2.5 按长 期信用评级列 示的资产支 持证券投资 注: 无。


7.4.13.2.6 按长 期信用评级列 示的同业存 单投资 注: 无。


7.4.13.3 流动 性风险


流动性风险 是指基金 所持金融 工具变现 的难易 程度 。 本基金的流 动性风险 一方面 来 自于基金 份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额,另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃 而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现。


针对兑付赎回资金的流动 性风险,本基金的 基金管理 人每日对本基金的申购赎 回情况进行严 密监控并预测流动性需求 ,保持基金投资 组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理 人在基金合同中设计了巨 额赎回条款,约 定在非常情 况下赎回申请的处理方式 ,控制因开放申 购 赎回模式带 来的流动 性风险, 有效保障 基金持有 人利 益。


针对投资品种变现的流动 性风险,本基 金的 基金管理 人通过独立的风险管理职 能部门设定流 动性比例要求,对流动性 指标进行持续的 监测和分析 ,包括组合持仓集中度指 标、组合在短时 间 内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投 资品种比例以及流通受限制的投资品种比例 等。本基金所持大部分证 券在证券交易所 上市,其余 亦可在银行间同业市场交 易,因此除附注 中 列示的部分基金资产流通 暂时受限制不能 自由转让的 情况外,其余金融资产均 能以合理价格适 时 变现。此外,本基金可通 过卖出回购金融 资产方式借 入短期资金应对流动性需 求,其上限一般 不 超过基金持 有的债券 投资的公 允价值。


本基金所持 有的全部金融 负债的合约约定到 期日均为 一个月以内且不计息,可 赎回基金份额 净值(所有 者权益) 无固定到 期日且不 计息,因 此账 面余额即为 未折现的 合约到期 现金流量 。


7.4.13.3.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析 注: 无。 7.4.13.3.2 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析 本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》及鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 42 页 共 67 页


《公开募集 开放式证 券投资基 金流动性 风险管理 规定 》 (自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ) 等法规 的要 求对本基金组合资产的流 动性风险进行管 理,通过独 立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集 中 度指标、流通受限制 的投 资品种比例以及 组合在短时 间内变现能力的综合指标 等流动性指标进 行 持续的监测 和分析。


本基金所持部分证券在证 券交易所上市,其 余亦可在 银行间同业市场交易,部 分基金资产流 通暂时受限制不能自由转 让的情况参见附 注“期末本 基金持有的流通受限证券 ”。此外,本基 金 可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资 金应对流动 性需求,其上限一般不超 过基金持有的债 券 投资的公允 价值。本 基金主动 投资于流 动性受限 资产 的市值合计 不得超过 基金资产 净值的 15% 。


本基金的基 金管理人 每日对基 金组合资 产中 7 个工作 日可变现资 产的可变 现价值进 行审慎评 估与测 算, 确保每日 确认的净 赎回申请 不得超过7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值。


同时,本基金的基金管理 人通过合理分散逆 回购交易 的到期日与交易对手的集 中度;按照穿 透原则对交易对手的财务 状况、偿付能力 及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理 , 以及对不同的交易对手实 施交易额度管理 并进行动态 调整等措施严格管理本基 金从事逆回购交 易 的流动性风险和交易对手 风险。此外,本 基金的基金 管理人建立了逆回购交易 质押品管理制度 : 根据质押品的资质确定质 押率水平;持续 监测质押品 的风险状况与价值变动以 确保质押品按公 允 价值计算足额;并在与私 募类证券资管产 品及中国证 监会认定的其他主体为交 易对手开展逆回 购 交易时,可 接受质押 品的资质 要求与基 金合同约 定的 投资范围保 持一致。


7.4.13.4 市场 风险 市 场风 险是 指基金 所持 金融 工具 的公 允价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类价 格因 素的 变 动而发生波 动的风险 ,包括利 率风险、 外汇风险 和其 他价格风险 。


7.4.13.4.1 利率 风险 利率风险是 指金融工 具的公允 价值或现 金流量 受市 场利率变动 而发生波 动的风险 。 利率敏感 性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还 面 临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流 影 响的风险 。


本基金持有的利率敏感性 资产为银行存款、 结算备付 金及部分应收申购款,其 余金融资产和 金融负债均不计息,因此本基金的收入及经营活动 的现金流量在很大程度上独立于市场利率变 化。本基金 的基金管 理人定期 对本基金 面临的利 率敏 感性缺口进 行监控。


7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口 单位:人民 币元


本期末


1 年以内


1-5 年


5 年以上


不计息


合计


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 43 页 共 67 页


2018 年12 月31 日


资产








银行存款 3,091,477.89 - - - 3,091,477.89 存出保证金 5,679.48 - - - 5,679.48 交易性金融 资产 - - - 29,032,643.86 29,032,643.86 应收利息 - - - 671.80 671.80 应收申购款 - - - 29,006.51 29,006.51 资产总计


3,097,157.37 - - 29,062,322.17 32,159,479.54 负债








应付赎回款 - - - 71,115.31 71,115.31 应付管理人 报酬 - - - 27,365.07 27,365.07 应付托管费 - - - 6,020.32 6,020.32 应付证券清 算款 - - - 725,660.31 725,660.31 应付交易费 用 - - - 6,229.11 6,229.11 其他负债 - - - 395,213.49 395,213.49 负债总计


- - - 1,231,603.61 1,231,603.61 利率敏感度 缺口


3,097,157.37 - - 27,830,718.56 30,927,875.93 上年度末


2017 年12 月31 日


1 年以内


1-5 年


5 年以上


不计息


合计


资产








银行存款 3,727,000.74 - - - 3,727,000.74 结算备付金 5,940.00 - - - 5,940.00 存出保证金 9,225.18 - - - 9,225.18 交易性金融 资产 - - - 48,363,237.54 48,363,237.54 应收利息 - - - 868.29 868.29 应收申购款 - - - 90,743.79 90,743.79 资产总计


3,742,165.92


-


-


48,454,849.62


52,197,015.54


负债








应付赎回款 - - - 446,020.53 446,020.53 应付管理人 报酬 - - - 43,802.26 43,802.26 应付托管费 - - - 9,636.49 9,636.49 应付交易费 用 - - - 29,928.59 29,928.59 其他负债 - - - 611,655.81 611,655.81 负债总计


- -


-


1,141,043.68


1,141,043.68


利率敏感度 缺口


3,742,165.92


-


-


47,313,805.94


51,055,971.86


注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的账面 价值 , 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者 予以分类。


7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析 于 2018 年 12 月 31 日,本 基金持有 的交易性 债券投 资公允价值 占基金资 产净值的 比例为 0.00% 。 (2017 年 12 月 31 日 :未持有 ),因此 当利率发 生合 理、可能的 变动时, 对于本基 金资产净 值无 重大影响(2017 年 12 月31 日 :同)


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 44 页 共 67 页


7.4.13.4.2 外汇 风险


外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基 金的所有资 产及负债 以人民币 计价,因 此无重大 外汇 风险。


7.4.13.4.3 其他 价格风险


其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于标的指数成份股 和备选成份股, 所 面临的其他价格风险来源 于标的指数成份 股和备选成 份股证券发行主体自身经 营情况或特殊事 项 的影响,也 可能来源 于证券市 场整体波 动的影响 。


本基金为被动式指数基金 ,原则上采用完全 复制的方 法,按照个股在标的指数 中的基准权重 构建投资组合。基金所构 建的指数化投资 组合将根据 标的指 数成份股及其权重 的变动而进行相 应 调整。 同 时, 本基 金还将 根据法律 法规中的 投资比例 限制、 申 购赎回变 动情况 、 新股增 发等变化, 对基金投资组合进行相应 调整,以保证基 金份额净值 增长率与标的指数间的高 度正相关和跟踪 误 差最小化。


本基金通过 投资组合 的分散化 降低其他 价格风险 。 本 基金投资于 股票部分 的比例不 低于基金 资产的 80% , 其中 投资于标 的指数成 份股及其 备选成份 股的比例不 低于非现 金基金资 产的 80% 。 此 外,本基金的基金管理人 每日对本基金所 持有的证券 价格实施监控,定期运用 多种定量方法对 基 金进行风险 度量,包 括 VaR(Value at Risk )指 标等 来测试本基 金面临的 潜在价格 风险,及 时可 靠地对风险 进行跟踪 和控制。


7.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口 金额单位: 人民币元


项目


本期末


2018 年12 月31 日


上年度末


2017 年12月31 日


公允价值


占基金资产 净值比 例(%)


公允价值


占基金资产 净值 比例(%)


交易性金融资产 -股票投资


29,032,643.86


93.87


48,363,237.54


94.73


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


交易性金融资产 -贵金属投 资


- - - -


衍生金融资 产


-权证投资


- - - -


其他


- - - -


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 45 页 共 67 页


合计


29,032,643.86 93.87


48,363,237.54 94.73


7.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析


假设


除业绩比较 基准外的 其他市场 变量保持 不变 相关风险变 量的变 动


对资产负债 表日基金 资产净值 的


影响金额( 单位:人 民币元)


本期末 (2018 年12 月31 日)


上年度末 (2017 年 12 月 31 日 )


分析 业 绩 比 较 基 准 上 升 5% 1,447,375.12 2,605,968.67


业 绩 比 较 基 准 下 降 5% -1,447,375.12 -2,605,968.67


7.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险 注: 无。


7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项 (1)


公允 价值 (a)


金融 工具公允 价值计量 的方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允 价值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最低 层 次决定:


第一层次: 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。 第二层次: 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。 第三层次: 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。


(b)


持续 的以公允 价值计量 的金融工 具 (i)


各层 次金融工 具公允价 值 于2018 年 12 月31 日 , 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于第 一层次的余 额为 29,032,643.86 元 ,无属于 第二或第 三层次的余 额(2017 年 12 月 31 日 :第一层 次45,475,718.86 元 ,第二层 次 2,887,518.68 元, 无第三层次) 。


(ii)


公 允价值所 属层次间 的重大变 动 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 46 页 共 67 页





本基金以导 致各层次 之间转换 的事项发 生日为确 认各 层次之间转 换的时点 。


对于证券交 易所上市 的股票和 债券 , 若出现 重大事 项 停牌 、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易不活 跃) 、 或属于非 公开发行 等情况 , 本基 金不会 于停牌日 至交易恢复 活跃日期 间 、 交易不活 跃期间 及 限售期间将相关股票和债 券的公允价值列 入第一层次 ;并根据估值调整中采用 的不可观察输入 值 对于公允价 值的影响 程度,确 定相关股 票和债券 公允 价值应属第 二层次还 是第三层 次。


(iii)


第 三层次公 允价值余 额和本期 变动金 额 无。


(c)


非持 续的以公 允价值计 量的金融 工具 于2018 年 12 月31 日 ,本基金 未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2017 年 12 月 31 日: 同) 。


(d)


不以 公允价值 计量的金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要 包括应收款 项和其他金融负债,其账 面价值与公允价 值 相差很小。


(2)


除公 允价值外 ,截至资 产负债表 日本基 金无 需要说明的 其他重要 事项。








§8 投 资 组合 报告 8.1 期末 基金资产组合 情况


金额单位: 人民币元


序号


项目


金额


占基金总资 产的比例 (%)


1


权益投资


29,032,643.86 90.28 其中:股票


29,032,643.86 90.28 2 基金投资


- - 3


固定收益投 资


- - 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 47 页 共 67 页


其中:债券


- -





资产支持 证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品 投资


- - 6


买入返售金 融资产


- - 其中:买断式回购的买 入返售金融资 产


- - 7


银行存款和 结算备付 金合计


3,091,477.89 9.61 8


其他各项资 产


35,357.79 0.11 9


合计


32,159,479.54 100.00 8.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合 8.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合 代码


行业类别


公允价值( 元)


占基金资产 净值比例(%)


A


农、林、 牧、渔业


- - B


采矿业


- - C


制造业


23,824,530.41 77.03 D


电力、热力 、燃气 及水生产和 供应 业


2,646,317.90 8.56 E


建筑业


208,307.00 0.67 F


批发和零售 业


- - G


交通运输 、仓储和 邮政业


- - H


住宿和餐饮 业


- - I


信息传输 、软件和 信息技术服 务业


1,751,708.30 5.66 J


金融业


- - K


房地产业


- - L


租赁和商务 服务 业


- - M


科学研究和 技术 服务业


- - N


水利、环 境和公共 设施管理业


77,190.00 0.25 O


居民服务 、修理和 其他服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会 工作


- - R


文化、体 育和娱乐 业


- - S


综合


524,590.25 1.70 合计


29,032,643.86 93.87 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 48 页 共 67 页


8.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合 注: 无。 8.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合 注: 无。 8.3 期末 按公允 价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细 8.3.1


期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细 金额单位: 人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值( 元)


占基金资产 净值比例 (%)


1 002594 比亚迪 36,800 1,876,800.00 6.07 2 601012 隆基股份 79,200 1,381,248.00 4.47 3 600406 国电南瑞 74,310 1,376,964.30 4.45 4 600089 特变电工 150,488 1,021,813.52 3.30 5 601985 中国核电 189,200 997,084.00 3.22 6 002202 金风科技 94,140 940,458.60 3.04 7 601877 正泰电器 34,900 845,976.00 2.74 8 002466 天齐锂业 27,840 816,268.80 2.64 9 300124 汇川技术 40,500 815,670.00 2.64 10 600482 中国动力 35,900 799,493.00 2.59 11 601727 上海电气 142,848 705,669.12 2.28 12 002460 赣锋锂业 31,650 698,832.00 2.26 13 300750 宁德时代 8,900 656,820.00 2.12 14 600438 通威股份 78,700 651,636.00 2.11 15 300450 先导智能 17,776 514,437.44 1.66 16 002129 中环股份 67,700 489,471.00 1.58 17 000690 宝新能源 70,500 474,465.00 1.53 18 002340 格林美 117,778 452,267.52 1.46 19 600549 厦门钨业 34,366 415,141.28 1.34 20 002506 协鑫集成 82,100 410,500.00 1.33 21 600885 宏发股份 18,160 409,689.60 1.32 22 002358 森源电气 22,600 402,280.00 1.30 23 000009 中国宝安 87,100 375,401.00 1.21 24 000839 中信国安 111,200 374,744.00 1.21 25 300274 阳光电源 41,200 367,504.00 1.19 26 300001 特锐德 20,200 354,106.00 1.14 27 600875 东方电气 44,600 351,894.00 1.14 28 600021 上海电力 42,409 343,512.90 1.11 29 002074 国轩高科 27,705 320,269.80 1.04 30 000040 东旭蓝天 42,200 305,106.00 0.99 31 300073 当升科技 10,700 296,283.00 0.96 32 600884 杉杉股份 22,800 294,576.00 0.95 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 49 页 共 67 页


33 002176 江特电机 48,640 285,516.80 0.92 34 601179 中国西电 83,100 279,216.00 0.90 35 300014 亿纬锂能 17,347 272,694.84 0.88 36 300207 欣旺达 31,400 269,726.00 0.87 37 600312 平高电气 33,000 266,640.00 0.86 38 300316 晶盛机电 26,090 261,421.80 0.85 39 002266 浙富控股 64,200 261,294.00 0.84 40 300068 南都电源 17,800 253,116.00 0.82 41 000591 太阳能 85,300 252,488.00 0.82 42 002407 多氟多 22,800 249,888.00 0.81 43 600525 长园集团 53,680 235,118.40 0.76 44 600563 法拉电子 5,500 231,770.00 0.75 45 002610 爱康科技 146,300 229,691.00 0.74 46 300037 新宙邦 9,300 223,665.00 0.72 47 000400 许继电气 24,600 218,694.00 0.71 48 601611 中国核建 31,900 208,307.00 0.67 49 601222 林洋能源 42,900 207,636.00 0.67 50 002366 台海核电 21,100 197,918.00 0.64 51 601127 小康股份 11,400 195,396.00 0.63 52 002056 横店东磁 33,300 184,149.00 0.60 53 002028 思源电气 18,500 182,595.00 0.59 54 000012 南 玻A 45,089 179,905.11 0.58 55 600869 智慧能源 36,000 174,600.00 0.56 56 002108 沧州明珠 40,278 169,570.38 0.55 57 600580 卧龙电气 26,200 165,060.00 0.53 58 600478 科力远 41,700 162,630.00 0.53 59 600151 航天机电 40,700 161,172.00 0.52 60 002531 天顺风能 36,100 160,645.00 0.52 61 300376 易事特 37,800 159,138.00 0.51 62 002249 大洋电机 48,000 158,400.00 0.51 63 601016 节能风电 67,400 156,368.00 0.51 64 601311 骆驼股份 17,200 151,876.00 0.49 65 002709 天赐材料 6,900 149,454.00 0.48 66 600770 综艺股份 31,675 149,189.25 0.48 67 002665 首航节能 51,400 144,434.00 0.47 68 600416 湘电股份 26,900 138,804.00 0.45 69 603659 璞泰来 2,700 127,980.00 0.41 70 601908 京运通 40,500 127,575.00 0.41 71 002080 中材科技 15,700 127,013.00 0.41 72 300118 东方日升 21,900 124,611.00 0.40 73 002309 中利集团 14,200 118,428.00 0.38 74 603806 福斯特 4,250 113,900.00 0.37 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 50 页 共 67 页


75 002121 科陆电子 17,500 80,500.00 0.26 76 300317 珈伟新能 17,012 79,956.40 0.26 77 601330 绿色动力 6,200 77,190.00 0.25 78 603693 江苏新能 5,100 70,329.00 0.23 79 603105 芯能科技 4,100 53,628.00 0.17 80 601619 嘉泽新能 10,100 46,965.00 0.15 8.3.2


期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细 注: 无。 8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动 8.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细 金额单位: 人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买 入金额


占期初基金 资产净值 比例(%)


1 002466 天齐锂业 1,934,807.00 3.79 2 601877 正泰电器 1,214,726.00 2.38 3 600482 中国动力 1,110,311.00 2.17 4 002129 中环股份 1,029,338.00 2.02 5 601012 隆基股份 891,043.00 1.75 6 601985 中国核电 841,774.00 1.65 7 300750 宁德时代 803,888.00 1.57 8 600406 国电南瑞 784,284.00 1.54 9 600703 三安光电 739,442.00 1.45 10 002202 金风科技 671,447.00 1.32 11 002460 赣锋锂业 666,020.00 1.30 12 300073 当升科技 619,865.00 1.21 13 300124 汇川技术 561,285.00 1.10 14 600089 特变电工 546,374.00 1.07 15 002594 比亚迪 542,900.00 1.06 16 600563 法拉电子 481,813.00 0.94 17 600549 厦门钨业 458,518.90 0.90 18 600438 通威股份 446,905.00 0.88 19 601179 中国西电 407,621.00 0.80 20 002266 浙富控股 378,951.00 0.74 注: 买入金额 按买入成 交金额( 成交单价 乘以成 交数 量)填列, 不考虑相 关交易费 用。 8.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细 金额单位: 人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计卖 出 金额


占期初基金 资产净值 比例(%)


1 600703 三安光电 2,900,335.38 5.68 2 002466 天齐锂业 2,102,921.85 4.12 3 600482 中国动力 1,173,052.91 2.30 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 51 页 共 67 页


4 601012 隆基股份 1,069,849.34 2.10 5 601985 中国核电 1,026,053.00 2.01 6 002594 比亚迪 815,238.70 1.60 7 002460 赣锋锂业 715,608.00 1.40 8 600089 特变电工 695,442.44 1.36 9 002202 金风科技 679,054.60 1.33 10 600406 国电南瑞 656,541.00 1.29 11 300124 汇川技术 652,869.00 1.28 12 601877 正泰电器 542,838.00 1.06 13 002129 中环股份 491,273.00 0.96 14 300274 阳光电源 444,784.30 0.87 15 600438 通威股份 431,505.00 0.85 16 002610 爱康科技 415,277.00 0.81 17 603515 欧普照明 411,527.00 0.81 18 000839 中信国安 395,054.00 0.77 19 300257 开山股份 392,339.00 0.77 20 002389 航天彩虹 392,187.00 0.77 注: 卖出金额 按卖出成 交金额( 成交单价 乘以成 交数 量)填列, 不考虑相 关交易费 用。


8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额 单位: 人民 币元


买入股票成 本(成交 )总额


27,943,263.99 卖出股票收 入(成 交 )总额


31,196,670.04 注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 ( 成交单价乘 以成交数 量) 填 列 , 不 考虑相关 交易费用。


8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合 注: 无。 8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细 注: 无。


8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细 注: 无。


8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细 注: 无。 8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细 注: 无。 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 52 页 共 67 页


8.10 报告 期末本基金投 资的股 指期 货交易情况 说明 8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细 注: 无。 8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策 本基金投资 股指期货 将根据风 险管理的 原则,以 套期 保值为目的 ,主要选 择流动性 好、交易 活跃 的股指期货 合约。本 基金力争 利用股指 期货的杠 杆作 用,降低申 购赎回时 现金资产 对投资组 合的 影响及投资 组合仓位 调整的交 易成本, 达到稳定 投资 组合资产净 值的目的 。 8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明 8.11.1 本期 国债期货投资 政策 本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。 8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细


注: 本基金 基 金合同的 投资范围 尚未包含 国债期 货投 资。 8.11.3 本期 国债期货投资 评价 本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。 8.12 投资 组合报告附注 8.12.1


中国动力 中 国动力收 到上交所 于 2018 年 1 月 29 日 的 《关于对中 国船舶重 工集团动 力股份有 限公司及有 关责任人 予以通报 批评的决 定》 ,具 体情 况说明如下 。


经查明 , 中国 船舶重工 集团动力 股份有限 公司 ( 以下简称中 国动力或 公司) 在披露方 面, 有 关责任人在 职责履行 方面存在 以下违规 行为:


一、未 按要求及 时披露 2016 年年度 业绩预 告


2017 年2 月28 日,公司披露 2016 年年 度报告。2016 年年度报告 显示,公司 2016 年度归属 上市公司股 东的净利 润为 10.73 亿元, 较 2015 年 年 报披露的 1.75 亿元大 幅上升 513% , 但 公司未 按规定及时 披露业绩 预告。


二、未 按要求及 时披露大 额政府补 助信息


2016 年年度报 告显示,公司报告期 内共有 7904.83 万元的政府补助被计入 营业外收入,扣 除与资产相 关的政府 补助 2731.13 万元 外, 共计 发生 额 5173.70 万元, 占2015 年 度归属上 市公 司股东净利 润的 29.55% 。 公司 获得政府 补助金额 达到 临时公告的 披露标准 , 但公司 未按照相 关规鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 53 页 共 67 页


定及时履行 信 息披露 义务, 仅 在 2016 年年度报 告中 予以披露。 政府补助 与公司净 利润关联 度高, 对投资者投 资决策具 有较大影 响,达到 披露标准 应当 及时披露, 保障投资 者知情权 。


鉴于前 述违规事 实和情节 , 经本所 纪律处分 委员 会审核通过, 根据 《股 票上市规 则》 第 17.2 条、 第 17.3 条 、 第 17.4 条和 《上海 证券交易 所纪律 处分和监管 措施实施 办法》 的有关规 定, 本 所做出如下纪律处分决定 :对中国船舶重 工集团动力 股份有限公司和时任财务 总监韩军、时任 董 事会秘书王 彬予以通 报批。


对上述 股票的投 资决策程 序的说明: 本基金为 指 数基金, 为更好 地跟踪标 的指数, 控 制跟踪 误差, 对该证 券的投资 属于按照 指数成分 股的权 重进 行配置, 符合指数 基金的 管理规定 , 该证 券的 投资已执行 内部严格 的投资决 策流程, 符合法律 法规 和公司制度 的规定。





8.12.2


本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库。 8.12.3 期末 其他各项资产 构成 单位:人民 币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


5,679.48 2


应收证券清 算款


- 3


应收股利


- 4


应收利息


671.80 5


应收申购款


29,006.51 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8 其他


- 9 合计


35,357.79 8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细 注: 无。 8.12.5 期末 股票中存在流 通受限情况 的说明 8.12.5.1


期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明 注: 无。


8.12.5.2


期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明 注: 无。


8.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分 由于四舍五 入的原因 ,投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 54 页 共 67 页


§9 基 金 份额 持有 人信 息 9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构 份额单位: 份


份 额 级 别


持有人户 数(户)


户均持有的 基金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额比 例 (%)


持有份额


占总份额比 例 (%)


新 能 源 5,617 5,390.88 14,271.00 0.05 30,266,282.57 99.95 新 能A 84 14,990.35 472,413.00 37.52 786,776.00 62.48 新 能B 762 1,652.48 37,004.00 2.94 1,222,185.00 97.06 合 计


6,463 5,074.88 523,688.00 1.60 32,275,243.57 98.40 9.2 期末 上市基金前十 名持有人 新能源 序号


持有人名称


持有份额( 份)


占上市总份 额比例(% )


1 王惠梅 65,914.00 10.18 2 吴少斌 57,446.00 8.88 3 朱春 39,983.00 6.18 4 曾晓珠 39,605.00 6.12 5 李波 37,114.00 5.73 6 王立华 36,222.00 5.60 7 段明强 35,706.00 5.52 8 赵茜 33,996.00 5.25 9 王学军 26,159.00 4.04 10 王耀武 20,133.00 3.11 新能 A 序号


持有人名称


持有份额( 份)


占上市总份 额比例(% )


1 丁碧霞 614,238.00 48.78 2 中国太平洋 人寿保险 股份有限公 司-分红- 个人分红 366,502.00 29.11 3 深圳德威资 本投资管 理有限公司 -德威- 中量投尊享1 号私募 基金 56,197.00 4.46 4 王嘉定 54,535.00 4.33 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 55 页 共 67 页


5 厦门德莱科 仪实业有 限公司 36,452.00 2.89 6 蔡小婉 29,870.00 2.37 7 黄晖 23,113.00 1.84 8 郑龙根 15,404.00 1.22 9 北京天演资 本管理有 限公司-天 演教源投 资基金 11,393.00 0.90 10 李波 10,874.00 0.86 新能 B 序号


持有人名称


持有份额( 份)


占上市总份 额比例(% )


1 陈美龄 121,955.00 9.69 2 杨万欢 71,165.00 5.65 3 张波 43,790.00 3.48 4 厦门德莱科 仪实业有 限公司 36,458.00 2.90 5 李玉珠 31,799.00 2.53 6 陈扬 29,890.00 2.37 7 覃湘云 29,034.00 2.31 8 秦来燕 25,812.00 2.05 9 李艳 25,304.00 2.01 10 谢送弟 23,964.00 1.90 注: 持有人为 场内持有 人。


9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况 项目 份额级别


持有份额总 数(份)


占基金总份 额比例(% )


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 新能源 3,288.15 0.0109


新能A - -


新能B - -


合计


3,288.15 0.0100 注: 截至本报 告期末 , 本 基金管理 人从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会 规 定及相关管 理制度的 规定。 9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间情况 注: 截止本报 告期末 , 本公 司高级管 理人员 、 基金 投资 和研究部门 负责人及 本基金的 基金经理 未持 有本基金份 额。


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 56 页 共 67 页


§10 开 放 式基 金份 额变 动 单位:份


项目


新能源


新能 A


新能 B


基金合同生 效 日(2015 年5 月29 日) 基 金 份额总额


84,321,661.83 63,569,903.00 63,569,903.00 本报告期期 初 基金份额总 额


45,513,079.46 5,429,245.00 5,429,245.00 本报告期基金 总申购份额


38,550,533.41 - - 减:本报告 期 基金总赎回 份 额


41,852,252.23 - - 本报告期基金 拆分变动份 额 (份额减少 以 “- ”填列)


-11,930,807.07 -4,170,056.00 -4,170,056.00 本报告期期 末 基金份额总 额


30,280,553.57


1,259,189.00


1,259,189.00


注: 拆分变动 份额为本 基金三级 份额之间 的配对 转换 份额和基金 份额折算 中调整的 份额。


§11 重 大 事件 揭示 11.1 基金 份额持有人大 会决议


本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。


11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动


基金管理人 的重大人 事变动: 报告期内 ,基金管 理人 无重大人事 变动。


基金托 管人的专 门基金托 管部门的 重大人事 变动 :无。 11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼


本 报 告 期 无涉 及 对 公司 运 营 管理 及 基 金运 作 产 生重大 影 响 的 ,与 本 基 金管 理 人 、基 金 财 产、基金托 管业 务相 关的诉讼 事项。


11.4 基金 投资策略的改 变


本基金投资 策略未发 生改变


鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 57 页 共 67 页


11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况


本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。 本 年度应支付 给普华永 道中天会 计师事 务所(特殊 普通合伙 )审计费 用 45,000.00 元 ,该 审计机构已 提供审计 服务的年 限为 4 年。


11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况


本基金管理 人 、 基金托 管人涉及 托管业务 机构及 其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽 查或处罚。 11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况


11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况 金额单位: 人民币元


券商名称


交易单 元数量


股票交易


应支付该券 商的佣金


备注


成交金额


占当期股票 成 交总额的比 例


佣金


占当期佣 金


总量的比 例


天风证券


1


23,359,849.17


39.58%


21,288.18


40.53%


-


东方财富证 券


1


11,679,802.90


19.79%


9,475.38


18.04%


-


安信证券


2


8,777,935.96


14.87%


7,999.38


15.23%


-


方正证券


1


4,809,045.65


8.15%


4,382.47


8.34%


-


平安证券


1


3,929,529.30


6.66%


3,580.96


6.82%


-


招商证券


1


3,696,749.91


6.26%


3,368.92


6.41%


-


东北证券


1


1,777,584.40


3.01%


1,620.02


3.08%


-


山西证券


1


919,595.34


1.56%


745.93


1.42%


本报 告期 新增


中泰证券


2


71,608.00


0.12%


65.30


0.12%


-


广发证券


1


-


-


-


-


-


东方证券


1


-


-


-


-


-


川财证券


1


-


-


-


-


-


西南证券


2


-


-


-


-


-


爱建证券


1


-


-


-


-


本报鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 58 页 共 67 页


告期 新增


浙商证券


1


-


-


-


-


-


中信建投


1


-


-


-


-


-


国金证券


1


-


-


-


-


-


注: 交易单元 选择的标 准和程序 : 1) 基金管 理人负责 选择代理 本基金证 券买卖的 证券 经营机构, 使用其交 易单元作 为基金的 专用 交易单元, 选择的标 准是: (1 )实力雄 厚,信誉 良好,注 册资本不 少于 3 亿元 人民币; (2 )财务状 况良好, 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定; (3 )经营行 为规范, 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚; (4 )内部管 理规范、 严格,具 备健全的 内控制 度, 并能满足基 金运作高 度保密的 要求; (5 ) 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 , 交 易设施符合 代理本基 金进行 证 券交易的 需要, 并能为本基 金提供全 面的信息 服务; (6 ) 研究实力 较强, 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员, 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服 务。 2) 选择交 易单元的 程序: 我公司根据 上述标准 ,选定符 合条件的 证券公司 作为 租用交易单 元的对象 。我公司 投研部门 定期 对所选定证 券公司的 服务进行 综合评比 ,评比内 容包 括:提供研 究报告质 量、数量 、及时性 及提 供研究服务 主动性和 质量等情 况,并依 据评比结 果确 定交易单元 交易的具 体情况。 我公司在 比较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、经营 状况、研 究水 平后,向券 商租用交 易单元作 为基金专 用交 易单元 。 11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况 注: 无。


11.8 其他 重大事件 序号


公告事项


法定披露方 式


法定披露日 期


1 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金参与东 莞农村商 业银行股 份有限 公司手机银 行基金认/ 申购费率 优惠 活动的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年03 月 31 日 2 鹏华基金管 理有限公 司关于增 加上海 万得投资顾 问有限公 司为旗下 部分基 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年04 月 04 日 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 59 页 共 67 页


金销售机构 的公告 3 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金参与中 信建投证 券股份有 限公司 申购(含定 期定额申 购)费率 优惠活 动的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年04 月 09 日 4 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年04 月 11 日 5 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年04 月 14 日 6 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年04 月 18 日 7 2018 年第一 季度报告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年04 月 21 日 8 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年04 月 24 日 9 鹏华基金管 理有限公 司关于增 加上海 基煜基金销 售有限公 司为旗下 部分基 金销售机构 的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年04 月 27 日 10 鹏华基金管 理有限 公 司关于调 整旗下 部分基金单 笔最低转 换份额和 账户最 低余额限制 的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年05 月 09 日 11 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年05 月 09 日 12 鹏华基金管 理有限公 司关于暂 停客服 电话服务的 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年05 月 11 日 13 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金参与中 国银河证 券股份有 限公司 申购(含定 期定额申 购)费率 优惠活 动的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年05 月 21 日 14 鹏华基金管 理有限公 司关于提 请投资 者及时更新 身份证件 或者身份 证明文 件的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年05 月 28 日 15 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年05 月 29 日 16 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报》 2018 年05 月 31 日 17 鹏华基金管 理有限公 司关于提 请非自 《证券时报》 、 《中国 证 2018 年06 月 01 日 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 60 页 共 67 页


然人客户及 时登记受 益所有人 信息的 公告 券报》 、 《上 海证券报 》 18 鹏华基金关 于调整旗 下部分基 金单笔 最低定投金 额限制的 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 08 日 19 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 12 日 20 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股 票 估值方法 变更的提 示性公 告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 15 日 21 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 16 日 22 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 20 日 23 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证 券报 》 2018 年06 月 20 日 24 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 20 日 25 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 21 日 26 鹏华基金管 理有限公 司关于增 加德邦 证券股份有 限公司为 旗下部分 基金销 售机构的公 告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 22 日 27 鹏华基金管 理有限公 司关于 旗 下基金 持有的停牌 股票估值 方法变更 的提示 性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 22 日 28 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 22 日 29 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 22 日 30 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 22 日 31 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 25 日 32 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 25 日 33 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 26 日 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 61 页 共 67 页


34 鹏华中证新 能源指数 分 级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 26 日 35 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 27 日 36 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 27 日 37 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《 中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 28 日 38 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 28 日 39 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 28 日 40 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 29 日 41 鹏华基金管 理有 限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 29 日 42 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金参与交 通银行股 份有限公 司网上 银行渠道基 金定投手 续费率优 惠的公 告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 30 日 43 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金参与交 通银行股 份有限公 司手机 银行渠道基 金申购及 定期定额 投资手 续费率优惠 的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年06 月 30 日 44 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 03 日 45 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 03 日 46 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 04 日 47 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报 》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 05 日 48 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 05 日 49 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 05 日 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 62 页 共 67 页


50 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 06 日 51 鹏华基金 管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 06 日 52 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 06 日 53 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 07 日 54 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 09 日 55 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 09 日 56 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金更新的招 募说明书 摘要 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 11 日 57 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 12 日 58 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 12 日 59 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 16 日 60 2018 年第二 季度报告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 18 日 61 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 19 日 62 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 23 日 63 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 24 日 64 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 25 日 65 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 26 日 66 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 26 日 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 63 页 共 67 页


67 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 27 日 68 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 28 日 69 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 30 日 70 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 30 日 71 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年07 月 31 日 72 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金参与国 联证券股 份有限公 司申购 (含定期定 额申购) 费率优惠 活动的 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 01 日 73 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 01 日 74 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 02 日 75 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 02 日 76 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 03 日 77 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 03 日 78 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 交易价格 波动提示 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 06 日 79 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金可能发生 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 06 日 80 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金B 类份额 不定期份 额折算的 风险提 示公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 07 日 81 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金不定期份 额折算公 告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 07 日 82 关于调整鹏 华中证新 能源指数 分级证 券投资基金B 类份额 折算基准 日证券 简称的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 07 日 83 关于鹏华中 证新能源 指数分级 证券投 资基金办理 不定期份 额折算业 务期间 新能A 份额 、新能 B 份额停复 牌公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 08 日 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 64 页 共 67 页


84 关于鹏华中 证新能源 指数分级 证券投 资基金不定 期份额折 算前收盘 价调整 的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 09 日 85 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金不定期份 额折算结 果及恢复 交易的 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 09 日 86 2018 年半年 度报告摘 要 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 27 日 87 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金不进行定 期份额折 算的提示 性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年08 月 29 日 88 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年09 月 01 日 89 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年09 月 06 日 90 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年09 月 07 日 91 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年09 月 12 日 92 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年09 月 22 日 93 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金参与交 通银行股 份有限公 司手机 银行渠道基 金申购及 定期定额 投资申 购费率优惠 的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年09 月 29 日 94 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年10 月 12 日 95 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年10 月 17 日 96 鹏华基金管 理有 限公 司关于增 加爱建 证券有限责 任公司为 旗下部分 基金销 售机构的公 告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年10 月 22 日 97 2018 年第三 季度报告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年10 月 26 日 98 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年11 月 09 日 99 鹏华基金管 理有限公 司关于增 加个人 《证券时报》 、 《中国 证 2018 年11 月 15 日 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 65 页 共 67 页


投资者开立 基金账户 的证件类 型的公 告 券报》 、 《上 海证券报 》 100 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金参与国 信证券股 份有限公 司申购 (含定期定 额申购) 费率优惠 活动的 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年12 月 13 日 101 鹏华基金管 理有限公 司关于增 加北京 百度百盈基 金销售有 限公司为 旗下部 分基金销售 机构的公 告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年12 月 18 日 102 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年12 月 28 日 103 鹏华基金管 理有限公 司关于增 设客服 热线的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年12 月 29 日 104 鹏华中证新 能源指数 分级证券 投资基 金更新的招 募说明书 摘要 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年01 月 11 日 105 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金参与中 国国际金 融股份有 限公司 申购费率优 惠活动的 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年01 月 12 日 106 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的 提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年01 月 17 日 107 2017 年第四 季度报告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年01 月 22 日 108 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金参与湘 财证券股 份有限公 司申购 (含定期定 额申购) 费率优惠 活动的 公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年01 月 24 日 109 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年01 月 24 日 110 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金在上海 华信证券 有限责任 公司开 展基金转换 费率优惠 活动的公 告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年01 月 30 日 111 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年02 月 02 日 112 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 基金参与兴 业证券股 份有限公 司认 购、申购( 含定期定 额申购) 费率优 惠活动的公 告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年02 月 02 日 113 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年02 月 03 日 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 66 页 共 67 页


114 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年02 月 06 日 115 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年02 月 07 日 116 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年02 月 08 日 117 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年02 月 10 日 118 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年03 月 02 日 119 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年03 月 10 日 120 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年03 月 21 日 121 关于鹏华旗 下 139 只 基金修改 基金合 同的公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年03 月 23 日 122 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金 持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提 示性公告 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年03 月 24 日 123 2017 年年度 报告摘要 《证券时报》 、 《中国 证 券报》 、 《上 海证券报 》 2018 年03 月 29 日 注: 无。


§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息 12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况 注: 无。 12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息 无。


§13 备 查 文件 目录 13.1 备查 文件目录 ( 一)《鹏华 中证新能 源指数分 级证券投 资基金基 金合 同》 ;


( 二)《 鹏华中证 新能源指 数分级证 券投资基 金托 管协议》 ; 鹏华 新能 源分级2018 年 年度 报告 第 67 页 共 67 页





( 三)《 鹏华中证 新能源指 数分级证 券投资基 金 2018 年度报告》 (原文) 。 13.2 存放 地点 深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商 会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司 13.3 查阅 方式 投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ,也可按 工本费购买复印件,或通 过本基金管理 人网站(http ://www.phfund.com )查 阅。


投资者对本报告书 如有疑问,可咨询 本基金管理 人鹏华基金管理有限公司 ,本公司已开通 客 户服务系统 ,咨询电 话:4006788999 。


鹏华 基金管理有限 公司 2019 年 03 月 28 日